日发精机：2018年半年度报告

证券代码：002520 证券简称：日发精机

浙江日发精密机械股份有限公司

ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd.

（浙江省新昌县七星街道日发数字科技园）

2018年半年度报告

2018年08月

第 1页 共107页

第一节 重要提示、目录和释义

1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

3、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

4、公司负责人吴捷、主管会计工作负责人王本善及会计机构负责人(会计主管人员)周国祥声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

5、本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺。同时，公司面临航空航天市场周期波动、行业竞争力加剧、原材料价格波动、功能性部件交货期延长、劳动力成本上升等风险。敬请广大投资者注意投资风险。

第 2页 共107页

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 股份变动及股东情况 ...... 27

第七节 优先股相关情况 ...... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31

第九节 公司债相关情况 ...... 32

第十节 财务报告 ...... 33

第十一节 备查文件目录 ...... 107

第 3页 共107页

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、日发精机	指	浙江日发精密机械股份有限公司
日发集团	指	浙江日发控股集团有限公司
日发纽兰德	指	浙江日发纽兰德机床有限责任公司
忻州日发	指	忻州日发重型机械有限公司
上海日发	指	上海日发数字化系统有限公司
日发航空装备	指	浙江日发航空数字装备有限责任公司
意大利MCM公司	指	Machining Centers Manufacturing S.p.A
上海麦创姆	指	上海麦创姆实业有限公司
杭州日发	指	杭州日发智能化系统工程有限公司
高嘉国际	指	Colgar International S.r.l
欧洲研发中心	指	Rifa Europe R&D Center S.R.L.
日发香港公司	指	日發精機（香港）有限公司
日发卢森堡公司	指	Bluesky Group S.à.r.l
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
报告期	指	2018年半年度、2018年1月1日至2018年6月30日
股东大会	指	浙江日发精密机械股份有限公司股东大会
董事会	指	浙江日发精密机械股份有限公司董事会
监事会	指	浙江日发精密机械股份有限公司监事会
三会	指	股东大会、董事会、监事会
深交所	指	深圳证券交易所
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第 4页 共107页

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	日发精机	股票代码	002520
变更后的股票简称（如有）	无
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	浙江日发精密机械股份有限公司
公司的中文简称（如有）	日发精机
公司的外文名称（如有）	ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	RIFA PM
公司的法定代表人	吴捷

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李燕	陈甜甜
联系地址	浙江省新昌县七星街道日发数字科技园	浙江省新昌县七星街道日发数字科技园
电话	0575-86337958	0575-86337958
传真	0575-86337881	0575-86337881
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化√ 适用 □ 不适用

公司注册地址	浙江省新昌县七星街道日发数字科技园
公司注册地址的邮政编码	312500
公司办公地址	浙江省新昌县七星街道日发数字科技园
公司办公地址的邮政编码	312500
公司网址	www.rifapm.com
公司电子信箱	[e-mail]
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）	无

第 5页 共107页

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	563,201,433.43	510,687,172.92	10.28%
归属于上市公司股东的净利润（元）	51,194,022.55	38,989,440.33	31.30%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	35,365,179.76	29,622,481.47	19.39%
经营活动产生的现金流量净额（元）	17,106,154.75	35,143,033.44	-51.32%
基本每股收益（元/股）	0.09	0.07	28.57%
稀释每股收益（元/股）	0.09	0.07	28.57%
加权平均净资产收益率	2.88%	2.29%	上涨0.59个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,627,514,888.44	2,632,089,083.05	-0.17%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,743,693,944.97	1,750,124,233.61	-0.37%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

第 6页 共107页

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-268,323.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,012,367.00
委托他人投资或管理资产的损益	15,188,373.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-129,993.54
减：所得税影响额	2,840,356.84
少数股东权益影响额（税后）	133,224.07
合计	15,828,842.79	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第 7页 共107页

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）公司主营业务和主要产品公司成立十多年来一直致力于数控机床行业先进技术的应用和研发，已形成七大系列产品，近几年基于对世界经济发展趋势和数控机床行业的分析和判断，公司于2014年切入航空航天领域，随着各个业务的开展，报告期内公司业已形成以传统的数控机床为载体的金属切削的整体解决方案；航空器装备为主的大部件数字化装配系统和针对航空航天细分市场的金切加工系统；以复合材料、钛合金及高温合金加工为主的航空航天零部件加工业务和基于MCM的JFMX系统针对细分市场的管理软件集成四大业务板块。金属切削的整体解决方案

依托公司较高的系统集成能力和工程成套能力，在客户需求导向的基础上，通过售前产品选型和工艺设计、售中的产品研发、售后的操作员工培训、安装调试等提供全方位的服务，最大化保障客户的经济效益。公司改变传统机床厂单机销售的模式，逐步开发连线设备，为客户提供无人化工厂的整体解决方案。报告期内，金属切削产品随着整体市场的需求经营业绩有稳步回升，细分市场的优势进一步优化；轴承磨削行业龙头地位更加巩固，随着深沟球、圆锥、轮毂、角接触等领域产品的优良性能，国内各主要轴承制造商如哈轴、瓦轴、人本、万向等均成为我司客户，国外市场参与度也在提升，新产品轴承装配线市场逐步打开，产品规划进一步完善，重点项目逐步落实，销售规模进一步提升。

报告期内，意大利MCM公司订单延续良好态势，继稳定的欧洲市场后也加大对中国国内市场的开发，成功签署了成飞三台翻版铣和十台五坐标立卧转换加工中心共计2,610万美元的合同，销售规模稳步提升。飞机数字化装配业务传统的飞机装配采用刚性工装定位、手工制孔连接、基于模拟量传递的互换协调检验方法和分散的手工作坊式生产。随着计算机辅助设计/制造(CAD/CAM)技术、计算机信息技术、自动化技术和网络技术的发展,数字化技术在现代飞机制造中得到了广泛的应用。飞机数字化装配是依托柔性装配工装和数字化装配工装，基于三维数模进行协调方案设计及容差设计，应用自动钻铆系统、数字化测量系统、数字化移动系统、离线编程和仿真软件等进行自动化装配，实现飞机的高质量高效率装配。国外新型号飞机如波音747、737NG、777、787等数字化装配体系基本成熟，我国各个主机厂逐步从手工装配向数字化装备转变，目前将制约飞机装备周期的部分工序或工段来做数字化改造。随着我国军事工业和民航的发展，飞机数字化发展也是大势所趋。报告期内，公司获得上海飞机制造有限公司ARJ21-700飞机翼身和全机自动化对接系统国际招标项目、某主机厂总装脉动生产线项目、某公司翼面线等项目，航空优势进一步巩固。航空航天零部件加工业务报告期内，公司纸基蜂窝件、铝蜂窝件加工业务正常开展，并积极开拓民用飞机蜂窝加工市场；去年与中国航发南方工业有限公司签订《合作框架协议》，围绕航空发动机产业开展深度的军民融合合作，批量交付减速机匣产品，加大航空发动机铝合金机匣、钛合金机匣的新品研发工作；陆续获得成飞、西飞等主机厂的飞机零件订单，并与其他航空航天企业积极协调后续可配套的加工项目。工业领域的管理软件业务

杭州日发致力于引进意大利MCM公司自主开发的JFMX系统。该系统是车间的智能管理系统，已发展为一个完整层次和集

第 8页 共107页

成控制架构，可实施刀具管理、计划控制管理、设备过程数据管理、质量管理、产品识别与跟踪、各数据系统数据互换和联动管理等功能，从而实现覆盖从传感器和执行器直至生产计划的整体信息化管理，保证柔性制造系统的有效运行。

（二）公司经营模式数控机床行业经过多年的发展，按照社会化大生产的要求实现了专业化的分工，形式日趋成熟的开放式的社会化协作体系。公司作为设备类的供应厂家，采取“两头在内、中间在外”的经营模式，即将前段产品的模块化设计和核心技术的研发，以及后端核心部件的生产和整机组装由公司自主完成，其他功能部件通过专业配套及整合社会资源采取外购及委外加工的方式完成。

在航空零部件加工领域，因产品的特殊性，均由客户直接提供原材料，依托公司专业加工设备和人员，根据客户要求来设计加工工艺、安排人员施工，从而提供高精度、合格的零部件，公司按照加工工时收取加工费用。

公司的销售模式以直销为主，部分业务通过中间代理商完成，设立了市场营销部和国际贸易部。国内销售采取区域销售经理负责制，强化市场开拓，营销和服务网络覆盖国内大部分省份；国外销售通过参加目标市场的专业展会，收集中间代理商及直接客户的信息，及时跟进市场信息，海外售后服务也由公司直接开展。公司实施“您只要提出要求，其余让我们来做”的经营理念，全面推行交钥匙工程，实施完善的售前、售中和售后服务，为产品提供全寿命的服务，与客户开展更深层次的合作，为客户提供全方位数字化工程的一体化解决方案。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
在建工程	在建工程年末比年初1,719.80万元，增长517.58%，主要是母公司募集资金项目逐步投入所致。
货币资金	货币资金年末比年初37,053.10万元，增长102.77%，主要是募集资金理财产品到期收回所致。
应收票据	应收票据年末比年初7,024.60万元，下降59.77%，主要是支付供应商货款以银行承兑汇票支付增加所致。
其他流动资产	其他流动资产年末比年初56,622.34万元，下降91.60%，主要是募集资金理财产品到期收回所致。
应付票据	应付票据年末比年初648.90万元，增长43.40%，主要是结算票据增加及票据尚未到期所致。
其他非流动资产	其他非流动资产年末比年初1,794.81万元，增长222.96%，主要是预付工程款增加所致。
短期借款	短期借款年末比年初6,127.18万元，增长80.13%，主要是生产经营需要银行借款增加所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
意大利MCM公司	收购股权	753,859,758.03	意大利皮亚琴	实业经营	日发精机直接和间接持有MCM公司100%股权，接收原有团队基础上派遣总经理和财务总监予以	20,388,	42.12%	否

第 9页 共107页

		人民币	察		管理	203.64 人民币
高嘉国际	收购股权	103,155,786.57 人民币	意大利米兰	实业经营	全资子公司，接收原有团队基础上派遣总经理和财务总监予以管理	-13,893,795.10 人民币	5.76%	否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司定位于提供中高端数控机床产品、飞机数字化装配线及高附加值的航空零部件， 在各个目标市场积累了良好的信誉度和美誉度。

1、较强的综合服务水平公司通过对数控机床模块化设计和研发，既提高了产品更新换代的速度，使售后服务更为方便、提高机床的稳定性、降低维修成本，同时也缩短了设计和试制周期；公司依托较高的系统集成能力，为客户提供数字化工厂的一体化解决方案，将自身提供的服务从研究用户的加工产品、工艺、生产类型、质量要求入手，帮助客户进行设备选型，推荐先进工艺与辅具，配备专业的培训人员和良好的培训环境对用户进行培训，帮助用户发挥机床的最大效益、加工出高质量的产品；以公司内部信息化为基础，形成了对市场的快速反应机制，缩短了制造周期，满足了客户提出的交货期要求，赢得了客户的赞誉和口碑。

2、较强的技术实力和稳定的产品质量公司在数控机床模块化设计和研发方面拥有自己的核心技术和核心竞争力。公司建立省级高新技术研究开发中心，具有较高的系统集成能力。公司通过精心设计、严格制造和明确的可靠性目标已经通过维修分析故障模式和找出薄弱环节推进产品质量和可靠性的提高，产品的平均无故障时间均在1000小时以上，远高于行业平均水平，体现了良好的设计、精加工和装配的综合能力，在客户的口口相传中赢得了良好的声誉。产品的稳定性、可靠性和完善的售前、售中、售后服务形成了公司的品牌，提升了公司的知名度，为公司市场份额的进一步扩大奠定了良好的基础啊。

3、准确的市场定位树立了良好的公司形象在企业创立之初，行业当时以经济型数控车床为主流，公司就定位在专注于普及型数控机床的研发和生产，定位在潜力巨大的中高端市场。通过多年的发展和技术积累，公司产品在高速、高效、高精度、高可靠性、复合精密加工的中高端数控机床市场形成了较高的行业地位。在此基础上，公司又率先在行业内提出了为客户提供数字化工厂的一体化解决方案，通过实施差异化竞争策略，是公司综合实力跨上新台阶。准确的市场定位为公司赢得了发展先机，迎合了市场需求，促进了公司的快速发展。同时也为公司在客户中赢得了“想客户所想”的口碑，赢得客户的信任。

4、细分行业竞争优势突出公司专业生产数控机床，产品数控化率100%，行业排名第一，全部是市场中高端的普及型数控车床和加工中心。公司在注重通用数控机床研发与生产的同时，也开发出一系列专用数控机床，与其他机床厂商通过差异化产品竞争策略，获得了较快发展。目前公司产品在轮毂、曲轴、压缩机等生产行业中具有较高的市场占有率，公司的数控轮毂车床的市场占有率名列国内第一。

第 10页 共107页

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年我国经济整体保持稳健，物价水平稳定，就业形势整体向好，供给侧改革扎实推进，经济增长质量稳步提升。不过在经济运行平稳的同时，也呈现明显的供给强劲、需求疲软的特征。随着贸易保护主义的急剧升级，中美贸易争端不断升级，同时国内整体货币和信用环境紧缩下的内需增速放缓也成为影响经济最重要的因素，经济下行压力较大。受益于海外高端装备业务拓展和国内新兴市场的布局，全体员工抓住市场契机，不断强化优势，分行业分项目重点突破，在复杂多变的内外环境下赢得较好的发展机遇。

报告期内，公司实现营业收入56,320.14万元，同比增长10.28%；营业利润6,688.99万元，同比增长36.41%；归属于上市公司股东的净利润5,119.40万元，同比增长31.30%。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	563,201,433.43	510,687,172.92	10.28%
营业成本	379,494,544.78	330,223,586.27	14.92%
销售费用	64,294,083.00	58,757,383.42	9.42%
管理费用	70,981,569.02	66,541,806.57	6.67%
财务费用	-1,051,303.25	1,206,140.01	-187.16%	募集资金存款相应的利息收入增加所致。
所得税费用	14,086,708.50	7,651,614.33	84.10%	利润总额增加，相应计提的所得税增加所致。
研发投入	20,010,641.89	18,918,188.63	5.77%
经营活动产生的现金流量净额	17,106,154.75	35,143,033.44	-51.32%	国外子公司订单生产周期长，相应的支付增加所致。
投资活动产生的现金流量净额	399,582,736.73	-13,893,267.99	2,976.09%	购买银行理财产品减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	-34,092,367.48	-17,319,899.30	-96.84%	分配股利所致
现金及现金等价物净增加额	382,628,022.62	4,317,203.84	8,762.87%	购买银行理财产品减少所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用

第 11页 共107页

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	563,201,433.43	100%	510,687,172.92	100%	10.28%
分行业
机械行业主营业务收入	553,423,571.87	98.26%	498,711,190.18	97.65%	10.97%
其他业务收入	9,777,861.56	1.74%	11,975,982.74	2.35%	-18.35%
分产品
数控车床	25,094,403.02	4.46%	45,848,077.01	8.98%	-45.27%
磨超自动生产线	113,067,711.82	20.07%	91,791,453.03	17.97%	23.18%
立式加工中心	31,402,882.41	5.58%	19,724,786.30	3.86%	59.21%
卧式加工中心	163,847,205.54	29.08%	157,465,418.26	30.83%	4.05%
龙门加工中心	53,990,275.57	9.59%	24,559,102.96	4.81%	119.84%
航空航天设备	159,832,055.96	28.38%	158,535,003.70	31.04%	0.82%
航空航天零部件加工	5,505,277.83	0.98%	347,861.74	0.07%	1,482.61%
其他	683,759.74	0.12%	439,487.18	0.09%	55.58%
其他业务收入	9,777,861.54	1.74%	11,975,982.74	2.35%	-18.35%
分地区
国内营业收入	228,309,700.73	40.54%	232,341,373.55	45.50%	-1.74%
国外营业收入	334,891,732.70	59.46%	278,345,799.37	54.50%	20.31%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
机械行业主营业务收入	553,423,571.87	376,232,199.13	32.02%	10.97%	16.59%	-3.28%
分产品
磨超自动生产线	113,067,711.82	71,394,781.53	36.86%	23.18%	16.48%	3.63%
卧式加工中心	163,847,205.54	99,198,938.42	39.46%	4.05%	7.45%	-1.70%
航空航天设备	159,832,055.96	96,963,611.17	39.33%	0.82%	5.38%	-2.63%
分地区

第 12页 共107页

国内营业收入	228,309,700.73	151,598,335.80	33.60%	-1.74%	-4.40%	1.85%
国外营业收入	334,891,732.70	227,896,208.98	31.95%	20.31%	32.77%	-6.38%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用国外营业成本比去年同期增加32.77%，主要是因为：1、销售收入增长、相应的销售成本增加；2、产品毛利下降，成本增加所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	751,328,470.82	28.59%	338,758,586.51	13.60%	14.99%
应收账款	317,412,097.11	12.08%	376,078,602.97	15.10%	-3.02%
存货	758,279,753.83	28.86%	581,352,369.69	23.34%	5.52%
投资性房地产	7,557,578.33	0.29%	8,382,047.93	0.34%	-0.05%
长期股权投资	0.00
固定资产	383,976,856.68	14.61%	328,746,572.11	13.20%	1.41%
在建工程	106,211,549.68	4.04%	45,353,103.29	1.82%	2.22%
短期借款	110,366,597.43	4.20%	95,707,560.00	3.84%	0.36%
长期借款	27,164,500.89	1.03%	42,085,814.52	1.69%	-0.66%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	17,435,052.17	保证金
固定资产	9,997,286.36	抵押

第 13页 共107页

无形资产

12,410,327.90

抵押

合计

39,842,666.43

--

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额	97,225.46
报告期投入募集资金总额	23,754.71
已累计投入募集资金总额	52,068.19

第 14页 共107页

报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	21,467.84
累计变更用途的募集资金总额比例	22.08%
募集资金总体使用情况说明
(一)实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2479号文核准，并经深交所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票45,392,646股，发行价为每股人民币22.03元，共计募集资金999,999,991.38元，坐扣承销和保荐费用25,000,000.00元后的募集资金为974,999,991.38元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2015年12月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,745,392.65元后，公司本次募集资金净额为972,254,598.73元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕497号）。 (二)募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金34,313.48万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,814.14万元；2018年1-6月实际使用募集资金23,754.71万元（其中用于募集资金项目支出21,861.71万元，用于投资子公司出资款1,893.00万元），2018年1-6月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,823.07万元, 归还暂时补充流动资金6,000.00万元；累计已使用募集资金52,068.19万元（其中用于募集资金项目支出43,523.03万元，用于投资子公司出资款8,545.16万元,暂时补充流动资金0万元），累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为4,637.21万元。 截至2018年6月30日，募集资金余额为人民币49,794.48万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。根据公司2017年6月12日第六届董事会第十次会议审议通过的《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金购买理财产品的议案》，同意公司使用最高不超过50,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，购买理财产品的额度在董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用,截止2018年6月30日，公司使用闲置募集资金购买理财产品已全部归还到募集资金帐户。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.航空零部件加工建设项目	是	51,858	73,537.3	13,035.69	34,697.01	47.18%	2018年12月31日		不适用	否
2.增资MCM公司	是	25,000	3,532.16		3,532.16	100.00%	2017年12月31日		不适用	否
3.日发精机研究院建设项目	否	15,775	15,775	8,826.02	8,826.02	55.95%	2018年12月31日		不适用	否
4.日发精机欧洲研究中心建设项目	否	5,013	5,013	1,893	5,013	100.00%	2018年06月30日		不适用	否

第 15页 共107页

承诺投资项目小计	--	97,646	97,857.46	23,754.71	52,068.19	--	--		--	--
超募资金投向
-
合计	--	97,646	97,857.46	23,754.71	52,068.19	--	--	0	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	航空零部件加工建设项目：因实施地点调整，项目所用土地招拍挂程序及土地平整等时间比预期要长，延缓了项目达产时间。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	适用
	以前年度发生
	1、2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司决定将航空零部件加工建设项目的实施地点由原浙江日发纺织机械股份有限公司(以下简称日发纺织公司)地块变更为新昌县梅渚工业园后山根2015年-4号地块，并由购置日发纺织公司厂房、土地变更为受让梅渚工业园土地并投入基建。 2、2018年1月26日召开第六届董事会第十四次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，该项目原实施地点位于浙江省杭州市，公司决定将该项目的实施地点变更为：（1）在浙江省杭州市前期以租赁办公楼的方式，后续待有适合办公场所再购入，主攻研发；（2）在浙江省新昌县购置浙江日发纺织机械股份有限公司厂房，作为产品的试验基地。即调整后，“日发精机研究院建设项目”在杭州先租赁后择机购置办公楼、在新昌购置厂房的方式进行。
募集资金投资项目实施方式调整情况	适用
	以前年度发生
	1、2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司募投项目“增资MCM公司”原实施方案为以募集资金25,000万元折合欧元后按照MCM公司现有每股面值516 欧元向MCM公司增资，现根据MCM公司的资金需求向其缴付首笔增资款500万欧元，其中 70.3824万欧元计入注册资本，按照每股面值516欧元计算，公司增加股份数1,364股，429.6176万欧元计入资本公积。 2、2017年3月根据第六届董事会第七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司募投项目“增资MCM公司”的原实施方案为募集资金25,000万元折合欧元向MCM公司增资，主要偿还其银行贷款和补充其流动资金。2016年公司对MCM公司实施首笔500万欧元的增资， MCM 公司大部分银行贷款已归还，并因其良好的经营业绩享受银行更低的贷款利率，同时MCM公司业务的提升和业绩的改善所带来稳定的现金流也足够支持MCM公司未来发展。鉴于此，公司对增资MCM公司的募投项目进行调整，将剩余募集资金21,679.30万元均转为“航空零部件加工建设项目”的投资。
募集资金投资项目先	适用

第 16页 共107页

期投入及置换情况	2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于用募集资金置换先期投入的议案》，经保荐机构海通证券股份有限公司同意，公司决定使用募集资金置换已预先投入航空零部件加工建设项目的自筹资金，置换金额为3,813.39万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	适用
	1、2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定使用2015年非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币9,000万元（含9,000万元）暂时补充流动资金，使用期限自董事会表决通过之日起不超过十二个月，到期将以自有资金归还至公司募集资金专用账户。2017年1月根据《浙江日发精密机械股份有限公司关于归还用于暂时补充流动资金的募集资金的公告》，公司已于2017年1月23日将上述暂时补充流动资金的募集资金9,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。 2、2017年3月根据公司第六届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定使用2015年非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币9,000万元（含 9,000万元）暂时补充流动资金，使用期限自董事会表决通过之日起不超过十二个月，到期将以自有资金归还至公司募集资金专用账户。2018年3月根据《浙江日发精密机械股份有限公司关于归还用于暂时补充流动资金的募集资金的公告》，公司已于2018年3月29 日将上述暂时补充流动资金的募集资金9,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	公司尚未开始使用的募集资金49,794.48万元,其中以定期存单方式存放36,029.08.00万元，募集资金专户尚存余额13,765.40万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额(1)	本报告期实际投入金额	截至期末实际累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
航空零部件加工建设项目	航空零部件加工建设项目	73,537.3	13,035.69	34,697.01	47.18%			不适用	否
增资 MCM 公司	增资 MCM 公司	3,532.16		3,532.16	100.00%	2017年12月31日		不适用	否
合计	--	77,069.46	13,035.69	38,229.17	--	--	0	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			(一) 2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司决定将航空零部件加工建设项目的实施地点由原浙江日发纺织机械股份有限公司(以下简称日发纺织公司)地块变更为新昌县

第 17页 共107页

	梅渚工业园后山根2015年-4号地块，并由购置日发纺织公司厂房、土地变更为受让梅渚工业园土地并投入基建。 (二) 2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，公司募投项目“增资MCM公司”原实施方案为以募集资金25,000万元折合欧元后按照MCM公司现有每股面值516欧元向MCM公司增资，现根据MCM公司的资金需求向其缴付首笔增资款500万欧元, 其中70.3824 万欧元计入注册资本，按照每股面值516欧元计算，公司增加股份数1,364股，429.6176万欧元计入资本公积。 (三) 2017年3月根据公司第六届董事会第七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，根据MCM公司的生产经营情况及“航空零部件加工建设项目”的业务范围拓展需要，公司对募集资金投资项目部分内容进行了调整： 1、变更“增资MCM公司”的实施内容及变更原因 募投项目“增资MCM公司”的原实施内容为募集资金25,000万元折合欧元向MCM 公司增资，主要偿还其银行贷款和补充其流动资金。2016 年公司对 MCM 公司实施首笔500万欧元的增资，MCM公司大部分银行贷款已归还，并因其良好的经营业绩享受银行更低的贷款利率，同时MCM公司业务的提升和业绩的改善所带来稳定的现金流也足够支持MCM公司未来发展。鉴于此，公司拟对增资MCM公司的募投项目进行调整，将剩余募集资金21,679.30万元转为“航空零部件加工建设项目”的投资。 2、变更“航空零部件加工建设项目”的实施内容及变更原因 “航空零部件加工建设项目”预计总投资51,858万元，随着国产化大飞机项目的推进以及舟山波音交付中心的实施，碳纤维复合材料有着巨大市场，因此公司决定加大“航空零部件加工建设项目”的投资力度，增加碳纤维等复合材料的加工业务和加大其他航空零部件的加工量，增加的资金主要用于购买复材的制作和加工设备及金属件加工设备，项目总投资上调为105,800万元，其中固定资产投资103,300 万元，铺底流动资金2,500万元。公司现决定将“增资MCM公司”的剩余募集资金21,679.30万元投入到“航空零部件建设加工项目”。调整后募投项目不足部分由公司自筹资金解决。 (四) 2018年1月26日召开第六届董事会第十四次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容的议案》，“日发精机研究院建设项目”的原实施内容为：总投资15,775万元，其中固定资产投资15,715万元，流动资金60万元。建设期为12个月。该项目实施地点位于浙江省杭州市，购置办公用房约2500m2, 购置基本仪器设备、实验设备、信息化网络等相关资源配套，建设日发精机研究院，开展智能装备生产技术、航空装备生产技术等方面的研究。因业务拓展需要，公司将该项目的实施内容变更为：（1）在浙江省杭州市前期以租赁办公楼的方式，后续待有适合办公场所再购入，主攻研发；（2）在浙江省新昌县购置浙江日发纺织机械股份有限公司（以下简称“日发纺机”）所拥有的54,380.00平方米土地使用权和34,295.94平方米的厂房，作为产品的试验基地。即调整后，“日发精机研究院建设项目”在杭州先租赁后择机购置办公楼、在新昌购置厂房的方式进行。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)	无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	无

第 18页 共107页

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
忻州日发	子公司	铸件制造	120,000,000	76,947,550.93	46,490,179.81	4,333,215.19	-5,842,241.81	-5,958,348.81
意大利MCM公司	子公司	在意大利及海外生产、组装、销售机床及相关零部件	3,518,604.00 欧元	753,859,758.03	191,211,514.00	291,023,933.18	24,470,256.97	20,388,203.64
日发航空装备	子公司	研发、生产、制造、加工、销售：航空航天专用加工设备及数字化装配系统、航空航天高精密零部件和工装夹具、通用数控机床、机械配件	50,000,000	140,857,880.75	90,933,650.38	21,185,691.99	5,197,831.33	4,575,196.19
日发纽兰德	子公司	生产、销售、研发：立式车削中心、刨台式镗床、落地式镗床和立式磨床	2,000,000美元	13,455,246.69	12,312,625.88	3,037,604.74	247,393.97	271,407.07
上海日发	子公司	数字化系统技术、计算机软件等专业技术服务、自有房屋租赁等	11,000,000	26,234,316.58	18,024,858.14	2,654,931.50	2,062,537.24	1,546,902.93
高嘉国际	子公司	主要从事切屑设备（镗铣床）和成形设备（折弯机、剪板机）的设计、生产和销售	231,052.18欧元	103,155,786.57	-31,595,702.76	46,225,675.65	-12,865,162.37	-13,893,795.10

第 19页 共107页

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度	10.00%	至	50.00%
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）	5,136.37	至	7,004.15
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）	4,669.43
业绩变动的原因说明	1、传统机床特别是磨床自动连线得益于上游行业的回暖，销售额同比增长较多； 2、意大利MCM公司因良好的市场开拓和维护，销售额稳步增长。

第 20页 共107页

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	58.76%	2018年02月12日	2018年02月13日	www.cninfo.com.cn
2017年度股东大会	年度股东大会	58.19%	2018年04月16日	2018年04月17日	www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	无	无	无	-	无	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	无	无	无	-	无	无
资产重组时所作承诺	无	无	无	-	无	无
首次公开发行或再融资时所作承诺	王本善先生	公司股东、董事、总经理	在任职期间每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有发行人股份，离任六个月后的十二个月内转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之五十。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。	2010年12月10日	期限已包含承诺内容中	严格履行了相关承诺
	五都投资有限公司	公司股东	认购的公司本次非公开发行的股份自上市之日起三十六个月内不得转让	2015年12月17日	期限已包含承诺内容中	严格履行了相关承诺

第 21页 共107页

股权激励承诺	无	无	无	-	无	无
其他对公司中小股东所作承诺	无	无	无	-	无	无
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

第 22页 共107页

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额（万元）	占同类交易金额的比例	获批的交易额度（万元）	是否超过获批额度	关联交易结算方式	可获得的同类交易市价	披露日期	披露索引
中宝实业及其下属公司	同受实际控制人控制	一般贸易	采购机床钣金件及喷涂、采购设备	按市场价	-	186.6	0.59%	260	否	转帐	-	-	-
中宝实业及其下属公司	同受实际控制人控制	一般贸易	销售机床产品及配件	按市场价	-	25.06	0.04%	200	否	转帐	-	-	-
日发集团下属公司	同受控股股东控制	一般贸易	销售机床产品及配件	按市场价	-	118.55	0.21%	500	否	转帐	-	-	-
日发集团下属公司	同受控股股东控制	一般贸易	采购机床及材料	按市场价	-			50	否	转帐	-	-	-
万丰奥特集团及其下属公司	同受实际控制人控制	一般贸易	销售机床产品及配件	按市场价	-	868.89	1.54%	2,500	否	转帐	-	-	-
浙江万	同受实	一般贸	销售机床产	按市	-	166.94	0.30%	2,100	否	转帐	-	-	-

第 23页 共107页

丰科技开发股份有限公司	际控制人控制	易	品及配件	场价
浙江万丰科技开发股份有限公司	同受实际控制人控制	一般贸易	采购机床配件材料	按市场价	-			100	否	转帐	-	-	-
万丰奥特集团及其下属公司	同受实际控制人控制	一般贸易	采购机床配件材料	按市场价	-			50	否	转帐	-	-	-
合计				--	--	1,366.04	--	5,760	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				-
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）				-
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				-

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

第 24页 共107页

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明子公司上海日发数字化系统有限公司将上海浦东新区合庆镇庆达路585号的厂房分别出租给上海桂谷国际物流有限公司，合同总金额456.5万元/年，租期二年，到期日2020年4月；优毕（上海）建筑科技有限公司，合同总金额93.5万元/年。租期二年。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
买方信贷客户	2018年03月17日	9,000		2,636.46	连带责任保证	2-3年	否	否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		9,000		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		9,000		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		2,636.46

第 25页 共107页

公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期		担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型		担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
控股下属公司	2018年03月17日		50,000		3,791.52	连带责任保证		1年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）			50,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）			0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）			50,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）			3,791.52
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称		担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期		是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）			59,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		0
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）			59,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		6,427.98
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例					3.69%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）					0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）					0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）					0
上述三项担保金额合计（D+E+F）					0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）					-
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）					-

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

第 26页 共107页

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

2、精准扶贫规划公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第 27页 共107页

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	23,915,590	4.32%				32,805,000	32,805,000	56,720,590	10.24%
3、其他内资持股	23,915,590	4.32%				32,805,000	32,805,000	56,720,590	10.24%
境内自然人持股	23,915,590	4.32%				32,805,000	32,805,000	56,720,590	10.24%
二、无限售条件股份	530,173,379	95.68%				-32,805,000	-32,805,000	497,368,379	89.76%
1、人民币普通股	530,173,379	95.68%				-32,805,000	-32,805,000	497,368,379	89.76%
三、股份总数	554,088,969	100.00%				0	0	554,088,969	100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
吴捷	0	0	32,805,000	32,805,000	高管锁定	-
王本善	17,106,692	0	0	17,106,692	高管锁定	-
五都投资有限公司	6,808,898	0	0	6,808,898	增发	2018年12月18日
合计	23,915,590	0	32,805,000	56,720,590	--	--

第 28页 共107页

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		29,988				报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）				-
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股 比例		报告期末持有的普通股数量		报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量		质押或冻结情况
											股份状态	数量
浙江日发控股集团有限公司	境内非国有法人		44.78%		248,094,929				248,094,929		质押	215,750,000
吴捷	境内自然人		7.89%		43,740,000			32,805,000	10,935,000		质押	43,740,000
王本善	境内自然人		4.12%		22,808,923			17,106,692	5,702,231
五都投资有限公司	境内非国有法人		1.29%		7,129,898			7,129,898	0
财通基金－招商银行－海南首泰融信股权投资基金合伙企业（有限合伙）	其他		1.23%		6,808,897				6,808,897
安徽安益大通股权投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人		1.23%		6,808,896				6,808,896
全国社保基金一零四组合	其他		0.77%		4,289,554				4,289,554
财通基金－工商银行－中国对外经济贸易信托－外贸信托·恒盛定向增发投资集合资金信托计划	其他		0.74%		4,085,339				4,085,339
郑和军	境内自然人		0.57%		3,143,750				3,143,750
财通基金－工商银行－杭州财擎资产管理有限公司	境外自然人		0.37%		2,042,669				2,042,669
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）			无
上述股东关联关系或一致行动的说明			1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东，吴捷先生为公司实际控制人之一、公司董事长，五都投资有限公司为浙江日发控股集团有限公司全资子公司，王本善先生为公司董事、总经理； 2、除上述外，公司前十名其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称				报告期末持有无限售条件普通股股份					股份种类

第 29页 共107页

	数量	股份种类	数量
浙江日发控股集团有限公司	248,094,929	人民币普通股	248,094,929
吴捷	10,935,000	人民币普通股	10,935,000
财通基金－招商银行－海南首泰融信股权投资基金合伙企业（有限合伙）	6,808,897	人民币普通股	6,808,897
安徽安益大通股权投资合伙企业（有限合伙）	6,808,896	人民币普通股	6,808,896
王本善	5,702,231	人民币普通股	5,702,231
全国社保基金一零四组合	4,289,554	人民币普通股	4,289,554
财通基金－工商银行－中国对外经济贸易信托－外贸信托·恒盛定向增发投资集合资金信托计划	4,085,339	人民币普通股	4,085,339
郑和军	3,143,750	人民币普通股	3,143,750
财通基金－工商银行－杭州财擎资产管理有限公司	2,042,669	人民币普通股	2,042,669
吴文平	2,004,700	人民币普通股	2,004,700
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东，吴捷先生为公司实际控制人之一、公司董事长，五都投资有限公司为浙江日发控股集团有限公司全资子公司，王本善先生为公司董事、总经理； 2、除上述外，公司前十名其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第 30页 共107页

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第 31页 共107页

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
王本善	董事长	离任	2018年02月12日	个人原因辞去董事长职务，但仍担任董事、总经理
王吉	董事	离任	2018年02月12日	个人原因辞去董事职务，不再担任公司任何职务
杨宇超	董事	离任	2018年02月12日	个人原因辞去董事职务，但仍担任助理总经理
吴捷	董事长	被选举	2018年02月12日	被选举
黄海波	董事	被选举	2018年02月12日	被选举

第 32页 共107页

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第 33页 共107页

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司 2018年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	751,328,470.82	370,530,997.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	28,258,715.22	70,246,026.07
应收账款	317,412,097.11	315,822,714.29
预付款项	9,709,399.55	13,080,517.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	7,271,307.10	8,985,065.30
买入返售金融资产
存货	758,279,753.83	685,267,095.75
持有待售的资产

第 34页 共107页

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	47,589,261.61	566,223,358.95
流动资产合计	1,919,849,005.24	2,030,155,775.30
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	515,740.23	418,057.69
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	0.00
投资性房地产	7,557,578.33	7,969,813.13
固定资产	383,976,856.68	405,798,050.13
在建工程	106,211,549.68	17,198,049.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	116,437,683.77	118,874,722.19
开发支出
商誉	26,255,602.30	26,255,602.30
长期待摊费用
递延所得税资产	8,746,218.93	7,470,899.92
其他非流动资产	57,964,653.28	17,948,112.67
非流动资产合计	707,665,883.20	601,933,307.75
资产总计	2,627,514,888.44	2,632,089,083.05
流动负债：
短期借款	110,366,597.43	61,271,766.19
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		1,125,081.83
衍生金融负债
应付票据	9,305,172.62	6,488,951.04
应付账款	286,971,501.21	336,914,559.41

第 35页 共107页

预收款项	251,767,611.18	215,954,555.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	43,326,382.55	55,242,317.19
应交税费	40,229,354.45	44,152,290.68
应付利息	99,060.22	47,171.25
应付股利
其他应付款	24,582,637.74	30,390,105.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	766,648,317.40	751,586,798.88
非流动负债：
长期借款	27,164,500.89	33,785,229.52
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬	26,385,646.52	34,204,201.10
专项应付款
预计负债
递延收益	13,530,800.00	14,345,800.00
递延所得税负债	3,954,693.49	3,931,185.58
其他非流动负债
非流动负债合计	71,035,640.90	86,266,416.20
负债合计	837,683,958.30	837,853,215.08
所有者权益：
股本	554,088,969.00	554,088,969.00
其他权益工具
其中：优先股

第 36页 共107页

永续债
资本公积	970,961,523.92	970,961,523.92
减：库存股
其他综合收益	9,603,510.00	11,818,924.29
专项储备
盈余公积	57,960,925.07	57,960,925.07
一般风险准备
未分配利润	151,079,016.98	155,293,891.33
归属于母公司所有者权益合计	1,743,693,944.97	1,750,124,233.61
少数股东权益	46,136,985.17	44,111,634.36
所有者权益合计	1,789,830,930.14	1,794,235,867.97
负债和所有者权益总计	2,627,514,888.44	2,632,089,083.05

法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	633,579,098.82	255,768,805.31
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	15,249,515.22	69,771,026.07
应收账款	179,838,850.95	129,218,030.69
预付款项	5,981,198.13	5,461,357.26
应收利息
应收股利		1,934,633.64
其他应收款	10,594,458.20	22,635,593.32
存货	210,772,456.25	202,951,322.71
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,302,656.54	494,944,273.01
流动资产合计	1,060,318,234.11	1,182,685,042.01
非流动资产：

第 37页 共107页

可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	353,854,591.27	334,924,591.27
投资性房地产
固定资产	234,061,692.70	247,027,359.88
在建工程	106,211,549.68	17,198,049.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	81,808,130.24	83,083,411.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,617,869.67	4,497,295.89
其他非流动资产	193,647,366.61	70,669,612.68
非流动资产合计	975,201,200.17	757,400,321.33
资产总计	2,035,519,434.28	1,940,085,363.34
流动负债：
短期借款	50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	9,305,172.62	6,488,951.04
应付账款	124,099,544.17	111,606,631.86
预收款项	45,224,414.38	44,578,635.27
应付职工薪酬	1,492,314.16	5,430,341.97
应交税费	7,079,871.24	4,880,396.61
应付利息	68,825.00	16,684.00
应付股利
其他应付款	58,555,992.50	21,500,818.35
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债

第 38页 共107页

其他流动负债
流动负债合计	295,826,134.07	194,502,459.10
非流动负债：
长期借款	469,090.88	625,454.52
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	13,530,800.00	14,345,800.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	13,999,890.88	14,971,254.52
负债合计	309,826,024.95	209,473,713.62
所有者权益：
股本	554,088,969.00	554,088,969.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	972,700,729.73	972,700,729.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	57,960,925.07	57,960,925.07
未分配利润	140,942,785.53	145,861,025.92
所有者权益合计	1,725,693,409.33	1,730,611,649.72
负债和所有者权益总计	2,035,519,434.28	1,940,085,363.34

法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥

3、合并利润表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

第 39页 共107页

一、营业总收入	563,201,433.43	510,687,172.92
其中：营业收入	563,201,433.43	510,687,172.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	522,931,053.99	469,768,533.33
其中：营业成本	379,494,544.78	330,223,586.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,643,167.29	3,041,033.48
销售费用	64,294,083.00	58,757,383.42
管理费用	70,981,569.02	66,541,806.57
财务费用	-1,051,303.25	1,206,140.01
资产减值损失	5,568,993.15	9,998,583.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	15,188,373.90	7,599,123.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-268,323.66	-296,222.22
其他收益	11,699,478.72	815,000.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	66,889,908.40	49,036,540.67
加：营业外收入	557,355.00	1,590,954.99
减：营业外支出	141,181.54	92,287.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	67,306,081.86	50,535,208.12
减：所得税费用	14,086,708.50	7,651,614.33

第 40页 共107页

五、净利润（净亏损以“－”号填列）	53,219,373.36	42,883,593.79
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	53,219,373.36	42,883,593.79
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	51,194,022.55	38,989,440.33
少数股东损益	2,025,350.81	3,894,153.46
六、其他综合收益的税后净额	-2,215,414.29	4,422,534.52
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-2,215,414.29	4,422,534.52
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	-2,215,414.29	4,422,534.52
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	-2,215,414.29	4,422,534.52
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	51,003,959.07	47,306,128.31
归属于母公司所有者的综合收益总额	48,978,608.26	43,411,974.85
归属于少数股东的综合收益总额	2,025,350.81	3,894,153.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.09	0.07

第 41页 共107页

（二）稀释每股收益

0.09

0.07

法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	211,306,214.16	189,387,933.15
减：营业成本	143,352,797.24	131,883,300.41
税金及附加	2,494,790.59	2,723,586.76
销售费用	11,580,143.07	10,900,052.67
管理费用	15,911,252.52	14,137,414.25
财务费用	-1,948,494.27	-576,571.29
资产减值损失	7,330,778.32	3,002,280.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	15,077,620.48	7,599,123.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-303,722.38	-328,795.77
其他收益	11,699,478.72	815,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	59,058,323.51	35,403,197.79
加：营业外收入	373,195.62	1,024,775.27
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	59,431,519.13	36,427,973.06
减：所得税费用	8,940,862.62	5,383,085.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	50,490,656.51	31,044,887.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	50,490,656.51	31,044,887.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的

第 42页 共107页

其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	50,490,656.51	31,044,887.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	564,037,266.47	473,090,919.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

第 43页 共107页

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	8,233,278.72	22,562.01
收到其他与经营活动有关的现金	26,292,682.38	21,055,314.71
经营活动现金流入小计	598,563,227.57	494,168,796.62
购买商品、接受劳务支付的现金	376,983,274.19	306,293,226.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	123,288,410.38	93,066,847.27
支付的各项税费	47,092,496.84	26,025,182.34
支付其他与经营活动有关的现金	34,092,891.41	33,640,507.42
经营活动现金流出小计	581,457,072.82	459,025,763.18
经营活动产生的现金流量净额	17,106,154.75	35,143,033.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	220,000.00	604,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	757,113,410.96	577,599,123.30
投资活动现金流入小计	757,333,410.96	578,203,823.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	122,750,674.23	22,091,091.29
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	235,000,000.00	570,006,000.00

第 44页 共107页

投资活动现金流出小计	357,750,674.23	592,097,091.29
投资活动产生的现金流量净额	399,582,736.73	-13,893,267.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	52,017,211.28	102,208,190.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	52,017,211.28	102,208,190.00
偿还债务支付的现金	31,707,241.41	115,769,292.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	54,402,337.35	3,758,796.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	86,109,578.76	119,528,089.30
筹资活动产生的现金流量净额	-34,092,367.48	-17,319,899.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	31,498.62	387,337.69
五、现金及现金等价物净增加额	382,628,022.62	4,317,203.84
加：期初现金及现金等价物余额	351,265,396.03	315,682,166.40
六、期末现金及现金等价物余额	733,893,418.65	319,999,370.24

法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	99,338,980.43	107,018,555.69
收到的税费返还	8,233,278.72
收到其他与经营活动有关的现金	128,119,834.20	117,459,465.25
经营活动现金流入小计	235,692,093.35	224,478,020.94
购买商品、接受劳务支付的现金	48,140,715.19	44,827,574.63

第 45页 共107页

支付给职工以及为职工支付的现金	20,168,494.33	17,089,767.86
支付的各项税费	19,248,433.82	17,308,796.91
支付其他与经营活动有关的现金	77,472,860.01	118,007,154.84
经营活动现金流出小计	165,030,503.35	197,233,294.24
经营活动产生的现金流量净额	70,661,590.00	27,244,726.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	192,000.00	604,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	742,002,657.54	577,599,123.30
投资活动现金流入小计	742,194,657.54	578,203,823.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	174,216,956.84	27,243,260.51
投资支付的现金	18,930,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	235,000,000.00	570,006,000.00
投资活动现金流出小计	428,146,956.84	597,249,260.51
投资活动产生的现金流量净额	314,047,700.70	-19,045,437.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	50,000,000.00	80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	50,000,000.00	80,000,000.00
偿还债务支付的现金	167,621.82	90,234,905.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	55,799,745.84	899,660.23
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	55,967,367.66	91,134,565.54
筹资活动产生的现金流量净额	-5,967,367.66	-11,134,565.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-13,090.93

第 46页 共107页

五、现金及现金等价物净增加额	378,741,923.04	-2,948,366.98
加：期初现金及现金等价物余额	238,140,731.29	261,242,239.62
六、期末现金及现金等价物余额	616,882,654.33	258,293,872.64

法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	554,088,969.00				970,961,523.92		11,818,924.29		57,960,925.07		155,293,891.33	44,111,634.36	1,794,235,867.97
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	554,088,969.00				970,961,523.92		11,818,924.29		57,960,925.07		155,293,891.33	44,111,634.36	1,794,235,867.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-2,215,414.29				-4,214,874.35	2,025,350.81	-4,404,937.83
（一）综合收益总额							-2,215,414.29				51,194,022.55	2,025,350.81	51,003,959.07
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具

第 47页 共107页

持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-55,408,896.90

-55,408,896.90

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-55,408,896.90

-55,408,896.90

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

554,088,969.00

970,961,523.92

9,603,510.00

57,960,925.07

151,079,016.98

46,136,985.17

1,789,830,930.14

上年金额

单位：元

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

第 48页 共107页

一、上年期末余额	554,088,969.00				970,961,523.92		4,209,986.48		50,406,041.31		105,679,339.56	40,922,547.02	1,726,268,407.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	554,088,969.00				970,961,523.92		4,209,986.48		50,406,041.31		105,679,339.56	40,922,547.02	1,726,268,407.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							7,608,937.81		7,554,883.76		49,614,551.77	3,189,087.34	67,967,460.68
（一）综合收益总额							7,608,937.81				57,169,435.53	3,189,087.34	67,967,460.68
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									7,554,883.76		-7,554,883.76
1．提取盈余公积									7,554,883.76		-7,554,883.76
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

第 49页 共107页

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

554,088,969.00

970,961,523.92

11,818,924.29

57,960,925.07

155,293,891.33

44,111,634.36

1,794,235,867.97

法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	554,088,969.00				972,700,729.73				57,960,925.07	145,861,025.92	1,730,611,649.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	554,088,969.00				972,700,729.73				57,960,925.07	145,861,025.92	1,730,611,649.72

第 50页 共107页

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-4,918,240.39	-4,918,240.39
（一）综合收益总额										50,490,656.51	50,490,656.51
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-55,408,896.90	-55,408,896.90
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-55,408,896.90	-55,408,896.90
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	554,088				972,700,				57,960,9	140,94	1,725,69

第 51页 共107页

,969.00

729.73

25.07

2,785.53

3,409.33

上年金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	554,088,969.00				972,700,729.73				50,406,041.31	77,867,072.13	1,655,062,812.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	554,088,969.00				972,700,729.73				50,406,041.31	77,867,072.13	1,655,062,812.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									7,554,883.76	67,993,953.79	75,548,837.55
（一）综合收益总额										75,548,837.55	75,548,837.55
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									7,554,883.76	-7,554,883.76
1．提取盈余公积									7,554,883.76	-7,554,883.7

第 52页 共107页

										6
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	554,088,969.00				972,700,729.73				57,960,925.07	145,861,025.92	1,730,611,649.72

法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥

三、公司基本情况

浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]60号文批准，由浙江日发控股集团有限公司（以下简称日发控股集团公司）和吴捷等6位自然人在原浙江新昌日发精密机械有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2000年12月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000726586776L的营业执照，注册资本554,088,969.00元，股份总数554,088,969股（每股面值1元）。其中有限售条件的流通股份A股23,915,590股、无限售条件的流通股份A股530,173,379股。公司股票已于2010年12月10日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属机械行业。经营范围：数控机床、机械产品的研发、生产、销售，航空零部件的研发、加工、销售，航天、航空器及设备的研发、生产、销售，计算机软硬件的研发、销售，经营进出口业务（范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证书》）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要产品：数控车床、磨超自动生产线、立式加工中心、龙门加工中心、卧式加工中心、航空装备设备、航空航天零部件加工等机械产品。

本财务报表业经公司2018年8月22日六届二十次董事会会议批准对外报出。本公司将Colgar International S.r.l.、Machining Centers Manufacturing S.p.A.、M.C.E.S.r.l.、MCM FRANCES.a.r.l.、MCM DEUTSCH.G.m.b.h.、MCM U.S.A.Inc.、忻州日发重型机械有限公司、上海日发数字化系统有限公司、浙江日发纽兰德机床有限责任公司、浙江日发航空数字装备有限责任公司、上海麦创姆实业有限公司、杭州日发智能化系统工程有

第 53页 共107页

限公司、日发精机（香港）有限公司、Bluesky Group S.à r.l、Rifa Europe R&D Center S.r.l.（以下简称高嘉国际公司、意大利MCM公司、MCE公司、MCM法国公司、MCM德国公司、MCM美国公司、忻州日发公司、上海日发公司、日发纽兰德公司、日发航空装备公司、上海麦创姆公司、杭州日发公司、日发香港公司、日发卢森堡公司、欧洲研发中心）等15家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：无

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止；

本财务报表所载财务信息的会计期间为2018年1月1日起至2018年6月30日止。

3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

第 54页 共107页

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

2.对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

第 55页 共107页

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

第 56页 共107页

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

第 57页 共107页

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额200万元以上（含200万元）且占应收款项账面余额10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	15.00%	15.00%
2－3年	30.00%	50.00%
3－4年	50.00%	100.00%
4－5年	70.00%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类

第 58页 共107页

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量(1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

第 59页 共107页

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

第 60页 共107页

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号—— 非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

第 61页 共107页

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-33	5、0	10.00-3.00
通用设备	年限平均法	3-10	5、0	33.33-9.50
专用设备	年限平均法	5-15	5、0	20.00-6.33
运输工具	年限平均法	3-5	5、0	33.33-19.00
其他设备	年限平均法	5-10	5、0	20.00-9.50

17、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

第 62页 共107页

19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目

摊销年限(年)

土地使用权	50
非专利技术	10

商品化软件

5

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。

开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。

20、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

第 63页 共107页

22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

第 64页 共107页

1.收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2.收入确认的具体方法公司主要销售数控车床、磨超自动生产线、立式加工中心、龙门加工中心、卧式加工中心、航空装备设备、航空复材加工等产品。日发精机公司销售收入确认原则为：(1)产品需要安装调试的，日发精机公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经安装调试，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。(2)产品不需要安装调试的，内销产品收入确认需满足以下条件：日发精机公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品收入确认需满足以下条件：日发精机公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

第 65页 共107页

3.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

4.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

27、其他重要的会计政策和会计估计

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

28、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

第 66页 共107页

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、16%、11%、5%、22%、20%，19%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%、1%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%、27.90%，33.33%，20.50%、19.30%，31%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司、日发航空装备公司	15%
国内子公司（除日发航空装备公司以外的子公司）	25%
欧洲研发中心、高嘉国际公司、意大利MCM公司、MCE公司 [注]	27.90%
MCM法国公司	33.33%
MCM德国公司	20.50%、19.30%
MCM美国公司	31%

2、税收优惠

1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201号）文件，本公司于2017年11月通过高新技术企业认定，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日。本期公司按15%税率计缴企业所得税。

2.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2015年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2015〕256号）文件，日发航空装备公司于2015年9月通过高新技术企业认定，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。日发航空装备公司正在重新认定高新技术企业，本期暂按15%税率计缴企业所得税。

第 67页 共107页

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	464,910.04	475,404.43
银行存款	733,428,508.61	350,789,991.60
其他货币资金	17,435,052.17	19,265,601.08
合计	751,328,470.82	370,530,997.11
其中：存放在境外的款项总额	93,305,769.45	75,558,971.87

其他说明

其他货币资金期末余额包含保证金存款为738，668.11元、买方融资担保保证金存款16,696,384.06。

2、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	12,309,165.22	68,821,026.07
商业承兑票据	15,949,550.00	1,425,000.00
合计	28,258,715.22	70,246,026.07

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	100,963,516.21
合计	100,963,516.21

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的	364,509,855.80	98.42%	47,097,758.69	12.92%	317,412,097.11	358,603,850.27	98.61%	42,781,135.98	11.93%	315,822,714.29

第 68页 共107页

3、应收账款（1）应收账款分类披露

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	262,309,025.12	13,115,451.26	5.00%
1年以内小计	262,309,025.12	13,115,451.26	5.00%
1至2年	38,104,993.53	5,715,749.03	15.00%
2至3年	43,210,060.00	12,963,018.00	30.00%
3至4年	9,975,794.60	4,987,897.30	50.00%
4至5年	1,981,131.51	1,386,792.06	70.00%
5年以上	13,958,958.28	13,958,958.28	100.00%
合计	369,539,963.04	52,127,865.93	14.11%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,755,607.24元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	5,030,107.24	1.58%	5,030,107.24	100.00%	0.00	5,072,036.71	1.39%	5,072,036.71	100.00%
合计	369,539,963.04	100.00%	52,127,865.93	14.11%	317,412,097.11	363,675,886.98	100.00%	47,853,172.69	13.16%	315,822,714.29

第 69页 共107页

项目	核销金额
应收账款	480,914.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
明细单位汇总	货款	480,914.00	无法收回款项		否
合计	--	480,914.00	--	--	--

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例	坏账准备
客户一	18,728,000.00	5.07%	936,400.00
客户二	18,298,787.01	4.95%	2,544,253.34
客户三	17,272,500.00	4.67%	863,625.00
客户四	14,495,305.37	3.92%	724,765.27
客户五	14,493,035.32	3.92%	4,347,910.60
小计	83,287,627.70	22.54%	9,416,954.21

4、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	8,778,860.33	90.42%	12,016,876.62	91.87%
1至2年	588,688.40	6.06%	815,033.28	6.23%
2至3年	93,243.00	0.96%	54,595.61	0.42%
3年以上	248,607.82	2.56%	194,012.32	1.48%
合计	9,709,399.55	--	13,080,517.83	--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	金额	占比
吉辅企业有限公司	618,237.24	6.37%
天健会计师事务所（特殊普通合伙）	500,000.00	5.15%

第 70页 共107页

中国石油化工股份有限公司浙江绍兴石油分公司	433,332.91	4.46%
TECNOLAME SRL	368,164.52	3.79%
新昌县春秋旅行社有限公司	285,340.00	2.94%
小计	2,205,074.67	22.71%

5、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	9,259,767.16	100.00%	1,988,460.06	21.47%	7,271,307.10	11,104,664.30	100.00%	2,119,599.00	19.09%	8,985,065.30
合计	9,259,767.16	100.00%	1,988,460.06	21.47%	7,271,307.10	11,104,664.30	100.00%	2,119,599.00	19.09%	8,985,065.30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	6,905,885.07	345,294.26	5.00%
1年以内小计	6,905,885.07	345,294.26	5.00%
1至2年	634,455.49	95,168.32	15.00%
2至3年	342,858.24	171,429.12	50.00%
3年以上	1,376,568.36	1,376,568.36	100.00%
合计	9,259,767.16	1,988,460.06	21.47%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

第 71页 共107页

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-131,138.94元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	2,828,597.08	3,593,431.25
应付暂付款	6,431,170.08	7,511,233.05
合计	9,259,767.16	11,104,664.30

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
Anticipi INPS X Rival. Anno FDO TFR	应收暂付款	2,354,997.50	1年以内350825.66元，1-2年369258.03元，2-3年292858.24元，3年以上1342055.57元	25.43%	1,561,414.67
浙江大鼎贸易有限公司	投标保证金	1,119,200.00	1年以内	12.09%	55,960.00
中航技国际经贸发展有限公司	投标保证金	840,000.00	1年以内	9.07%	42,000.00
Anticipi Inail	应收暂付款	742,540.80	1年以内	8.02%	37,127.04
中国机床工具工业协会	应收暂付款	366,640.00	1年以内	3.96%	18,332.00
合计	--	5,423,378.30	--	58.57%	1,714,833.71

6、存货（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	331,304,572.86	13,984,013.11	317,320,559.75	319,409,109.14	14,081,766.31	305,327,342.83
在产品	307,579,298.71	2,753,658.55	304,825,640.16	248,555,760.67	4,645,731.05	243,910,029.62
库存商品	136,133,553.92		136,133,553.92	136,029,723.30		136,029,723.30

第 72页 共107页

合计

775,017,425.49

16,737,671.66

758,279,753.83

703,994,593.11

18,727,497.36

685,267,095.75

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	14,081,766.31		-97,753.20			13,984,013.11
在产品	4,645,731.05			1,892,072.50		2,753,658.55
合计	18,727,497.36		-97,753.20	1,892,072.50		16,737,671.66

注：本期增加其他是汇率变动影响。

7、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税进项税	40,310,605.05	57,966,720.36
预缴企业所得税	6,907,242.15	2,882,128.19
理财产品	371,414.41	505,374,510.40
合计	47,589,261.61	566,223,358.95

8、可供出售金融资产

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
其他	515,740.23		515,740.23	418,057.69		418,057.69
合计	515,740.23		515,740.23	418,057.69		418,057.69

9、采用成本计量模式的投资性房地产

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	13,558,898.96	6,720,000.00		20,278,898.96
2.本期增加金额

第 73页 共107页

（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	13,558,898.96	6,720,000.00		20,278,898.96
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	10,261,585.83	2,047,500.00		12,309,085.83
2.本期增加金额	343,834.80	68,400.00		412,234.80
（1）计提或摊销	343,834.80	68,400.00		412,234.80
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	10,605,420.63	2,115,900.00		12,721,320.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,953,478.33	4,604,100.00		7,557,578.33
2.期初账面价值	3,297,313.13	4,672,500.00		7,969,813.13

10、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	428,452,461.37	33,415,079.98	304,360,433.02	12,295,026.03	2,505,498.90	781,028,499.30

第 74页 共107页

2.本期增加金额	193,406.47	711,541.76	1,902,393.12		1,183.51	2,808,524.86
（1）购置	4,739.80	711,541.76	1,413,116.83		1,183.51	2,130,581.90
（2）在建工程转入	188,666.67		489,276.29			677,942.96
（3）企业合并增加
（4）汇率影响
3.本期减少金额	1,150,132.17	1,805,323.54	2,503,448.93	317,339.64		5,776,244.28
（1）处置或报废		1,643,132.89	1,857,894.98	286,751.88		3,787,779.75
（2）汇率影响	1,150,132.17	162,190.65	645,553.95	30,587.76		1,988,464.53
4.期末余额	427,495,735.67	32,321,298.20	303,759,377.21	11,977,686.39	2,506,682.41	778,060,779.88
二、累计折旧
1.期初余额	172,614,214.97	26,472,573.54	166,807,722.23	6,751,137.93	1,084,792.83	373,730,441.50
2.本期增加金额	7,956,650.45	729,248.64	13,012,577.68	903,779.14	414,051.67	23,016,307.58
（1）计提	7,956,650.45	729,248.64	13,012,577.68	903,779.14	414,051.67	23,016,307.58
（2）汇率影响
3.本期减少金额	697,579.58	1,752,691.95	1,429,646.03	282,915.99		4,162,833.55
（1）处置或报废		1,626,833.57	865,896.10	272,414.29		2,765,143.96
（2）汇率影响	697,579.58	125,858.38	563,749.93	10,501.70		1,397,689.59
4.期末余额	179,873,285.84	25,449,130.23	178,390,653.88	7,372,001.08	1,498,844.50	392,583,915.53
三、减值准备
1.期初余额			1,500,007.67			1,500,007.67
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额			1,500,007.67			1,500,007.67
四、账面价值

第 75页 共107页

1.期末账面价值	247,622,449.83	6,872,167.97	123,868,715.66	4,605,685.31	1,007,837.91	383,976,856.68
2.期初账面价值	255,838,246.40	6,942,506.44	136,052,703.12	5,543,888.10	1,420,706.07	405,798,050.13

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	110,602,050.03	公司尚未办妥产权证书的固定资产11,060.21万元，其中6,524.93万元的固定资产正在办理产权证书，另4,535.28万元固定资产系公司与忻州日盛铸造有限公司（原山西中亚神力铸造有限公司）、科菲亚重型装备有限公司尚未办理产权过户手续。

11、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
航空零部件加工建设项目	22,190,770.60		22,190,770.60	17,198,049.72		17,198,049.72
零星工程	427,665.00		427,665.00
日发精机研究院建设项目	83,593,114.08		83,593,114.08
合计	106,211,549.68		106,211,549.68	17,198,049.72		17,198,049.72

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
航空零部件加工建设项目	735,373,000.00	17,198,049.72	5,670,663.84	677,942.96		22,190,770.60	18.49%	20%				募股资金
日发精机研究院建设项目	157,750,000.00		83,593,114.08			83,593,114.08	52.99%	50%				募股资金
合计	893,123,000.00	17,198,049.72	89,263,777.92	677,942.96		105,783,884.68	--	--				--

第 76页 共107页

12、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商品化软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	96,724,676.81		36,469,034.24	23,119,436.00	156,313,147.05
2.本期增加金额				2,760,677.22	2,760,677.22
（1）购置				2,760,677.22	2,760,677.22
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额			8,916.62	172,206.62	181,123.24
（1）处置
（2）汇率影响			8,916.62	172,206.62	181,123.24
4.期末余额	96,724,676.81		36,460,117.62	25,707,906.60	158,892,701.03
二、累计摊销
1.期初余额	10,140,200.57		13,036,079.31	14,262,144.98	37,438,424.86
2.本期增加金额	1,012,051.50		1,555,370.01	2,577,225.00	5,144,646.51
（1）计提	1,012,051.50		1,555,370.01	2,577,225.00	5,144,646.51
（2）汇率影响
3.本期减少金额			5,796.49	122,257.62	128,054.11
（1）处置
（2）汇率影响			5,796.49	122,257.62	128,054.11
4.期末余额	11,152,252.07		14,585,652.83	16,717,112.36	42,455,017.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）汇率影响
3.本期减少金额

第 77页 共107页

（1）处置
（2）汇率影响
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	85,572,424.74		21,874,464.79	8,990,794.24	116,437,683.77
2.期初账面价值	86,584,476.24		23,432,954.93	8,857,291.02	118,874,722.19

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权	11,744,469.81	系公司与忻州日盛铸造有限公司（原山西中亚神力铸造有限公司）、科菲亚重型装备有限公司尚未办理产权过户手续

13、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
意大利MCM公司	26,255,602.30					26,255,602.30
合计	26,255,602.30					26,255,602.30

14、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	40,569,217.25	6,210,518.66	35,587,700.24	5,460,450.07
相关费用调整	16,541,727.72	2,535,700.27	14,411,471.66	2,010,449.85
合计	57,110,944.97	8,746,218.93	49,999,171.90	7,470,899.92

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

第 78页 共107页

坏账调整	6,294,241.25	1,510,617.91	6,111,403.81	1,466,736.92
折旧调整	10,183,648.24	2,444,075.58	10,268,536.10	2,464,448.66
合计	16,477,889.49	3,954,693.49	16,379,939.91	3,931,185.58

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	17,701,641.86	8,075,649.19
可抵扣亏损	57,864,482.93	58,955,988.76
合计	75,566,124.79	67,031,637.95

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年		6,265,753.83
2019年	4,928,466.50	4,928,466.50
2020年	7,678,862.45	7,678,862.45
2021年	9,392,497.48	9,392,497.48
2022年	30,690,408.50	30,690,408.50
2023年	5,174,248.00
合计	57,864,482.93	58,955,988.76	--

15、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付长期资产款	57,964,653.28	17,948,112.67
合计	57,964,653.28	17,948,112.67

16、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	50,000,000.00

第 79页 共107页

信用借款	60,366,597.43	61,271,766.19
合计	110,366,597.43	61,271,766.19

17、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		1,125,081.83
合计		1,125,081.83

18、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	9,305,172.62	6,488,951.04
合计	9,305,172.62	6,488,951.04

19、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	276,301,086.20	305,142,405.84
设备及工程款	10,670,415.01	31,772,153.57
合计	286,971,501.21	336,914,559.41

20、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	251,767,611.18	215,954,555.54
合计	251,767,611.18	215,954,555.54

第 80页 共107页

21、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	39,979,045.26	81,732,830.00	87,107,441.07	34,604,434.19
二、离职后福利-设定提存计划	15,263,271.93	21,412,065.67	27,953,389.24	8,721,948.36
合计	55,242,317.19	103,144,895.67	115,060,830.31	43,326,382.55

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	37,497,003.56	75,673,343.95	79,058,227.46	34,112,120.05
2、职工福利费		810,183.95	810,183.95	0.00
3、社会保险费		1,140,933.30	1,140,933.30
其中：医疗保险费		817,450.61	817,450.61
工伤保险费		229,047.81	229,047.81
生育保险费		94,434.88	94,434.88
4、住房公积金		1,079,988.00	1,079,988.00
5、工会经费和职工教育经费	723,691.97	283,521.95	514,899.78	492,314.14
6、短期带薪缺勤	1,758,349.73	2,744,858.85	4,503,208.58	0.00
合计	39,979,045.26	81,732,830.00	87,107,441.07	34,604,434.19

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	15,263,271.93	21,353,295.87	27,894,619.44	8,721,948.36
2、失业保险费		58,769.80	58,769.80
合计	15,263,271.93	21,412,065.67	27,953,389.24	8,721,948.36

22、应交税费

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

第 81页 共107页

增值税	2,450,584.14	7,004,893.31
企业所得税	20,177,354.59	12,890,624.26
个人所得税	14,643,407.04	19,550,180.09
城市维护建设税	136,896.29	126,237.80
教育费附加	82,137.77	76,024.80
地方教育附加	54,758.52	50,683.18
土地使用税	2,272,689.35	3,333,466.98
印花税	20,934.52	27,180.90
房产税	390,592.23	1,092,999.36
合计	40,229,354.45	44,152,290.68

23、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	27,291.30	16,684.00
短期借款应付利息	71,768.92	30,487.25
合计	99,060.22	47,171.25

24、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	17,648,411.35	16,250,722.42
应付未付的费用	5,275,070.92	12,316,805.81
其他	1,659,155.47	1,822,577.52
合计	24,582,637.74	30,390,105.75

25、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	27,164,500.89	33,785,229.52
合计	27,164,500.89	33,785,229.52

第 82页 共107页

26、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
职工遣散保障基金(TFR	26,385,646.52	34,204,201.10
合计	26,385,646.52	34,204,201.10

27、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	14,345,800.00		815,000.00	13,530,800.00	政府拨款
合计	14,345,800.00		815,000.00	13,530,800.00	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
重型数控金切机床技术改造项目补助	11,410,000.00			815,000.00			10,595,000.00	与资产相关
高档数控机床与基础制造装备项目补助	2,935,800.00						2,935,800.00	与收益相关
合计	14,345,800.00			815,000.00			13,530,800.00	--

28、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	554,088,969.00						554,088,969.00

29、资本公积

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

第 83页 共107页

资本溢价（股本溢价）	970,630,401.87			970,630,401.87
其他资本公积	331,122.05			331,122.05
合计	970,961,523.92			970,961,523.92

30、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	11,818,924.29	-2,215,414.29			-2,215,414.29		9,603,510.00
外币财务报表折算差额	11,818,924.29	-2,215,414.29			-2,215,414.29		9,603,510.00
其他综合收益合计	11,818,924.29	-2,215,414.29			-2,215,414.29		9,603,510.00

31、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	57,143,323.52			57,143,323.52
任意盈余公积	817,601.55			817,601.55
合计	57,960,925.07			57,960,925.07

32、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	155,293,891.33	105,679,339.56
调整后期初未分配利润	155,293,891.33	105,679,339.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润	51,194,022.55	38,989,440.33
应付普通股股利	55,408,896.90
期末未分配利润	151,079,016.98	144,668,779.89

第 84页 共107页

33、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	553,423,571.87	375,995,029.87	498,711,190.18	322,694,119.54
其他业务	9,777,861.56	3,499,514.91	11,975,982.74	7,529,466.73
合计	563,201,433.43	379,494,544.78	510,687,172.92	330,223,586.27

34、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	449,471.01	616,821.99
教育费附加	273,985.87	407,268.98
地方教育附加	182,639.13	214,029.21
土地使用税	1,013,133.67	1,101,747.20
房产税	1,601,635.39	616,831.28
印花税	122,302.22	84,334.82
合计	3,643,167.29	3,041,033.48

35、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	29,612,595.12	15,874,933.17
运输费	7,624,573.01	6,470,930.76
差旅费	8,978,039.44	6,441,630.81
销售业务费	4,984,373.46	5,846,567.71
三包费用	10,453,610.33	11,340,722.80
招待费用	706,120.11	4,319,678.35
其他	1,934,771.53	8,462,919.82
合计	64,294,083.00	58,757,383.42

36、管理费用

单位： 元

第 85页 共107页

项目	本期发生额	上期发生额
研发费用	20,010,641.89	18,918,188.63
职工薪酬	24,711,946.37	26,432,994.52
折旧费及资产摊销费	12,697,622.00	9,654,179.68
办公费及咨询费	5,499,519.82	5,653,344.67
差旅费	1,541,155.64	1,107,744.81
其他	5,987,617.21	4,300,489.87
业务招待费	533,066.09	474,864.39
合计	70,981,569.02	66,541,806.57

37、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,467,665.38	2,732,488.77
减：利息收入	2,239,983.90	2,121,521.10
汇兑损益	-344,306.41	445,050.79
其他	65,321.69	150,121.55
合计	-1,051,303.25	1,206,140.01

38、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	5,568,993.15	9,998,583.58
合计	5,568,993.15	9,998,583.58

39、公允价值变动收益40、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品投资收益	15,188,373.90	7,599,123.30
合计	15,188,373.90	7,599,123.30

第 86页 共107页

41、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-268,323.66	-296,222.22

42、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,466,200.00	815,000.00
软件退税	8,233,278.72
小计	11,699,478.72	815,000.00

43、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得		509,505.56
政府补助	546,167.00	1,017,052.32	546,167.00
其他	11,188.00	64,397.11	11,188.00
合计	557,355.00	1,590,954.99	557,355.00

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	发放主体	发放 原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生 金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
专利申请	新昌县财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	200,000.00		与收益相关
人才项目补助	新昌县人力资源和社会保障局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	160,000.00		与收益相关
专利申请	新昌县财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	59,500.00		与收益相关
质量管理补助	新昌县财政局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	100,000.00		与收益相关
安全生产奖励	新昌县安全生产监督管理局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政	是	否	10,000.00		与收益相关

第 87页 共107页

			策而获得的补助
人才项目补助	新昌县人力资源和社会保障局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	16,667.00		与收益相关
稳岗补助	新昌县人力资源和社会保障局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		154,152.32	与收益相关
人才政策补助	新昌县人民政府	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		140,000.00	与收益相关
重大项目落地补助	新昌县梅诸镇政府	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		300,000.00	与收益相关
两化融合补助	新昌县经济和信息化局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		422,900.00	与收益相关
合计	--	--	--	--	--	546,167.00	1,017,052.32	--

44、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	141,181.54	91,745.87	141,181.54
地方水利建设基金		541.67
合计	141,181.54	92,287.54	141,181.54

45、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	14,833,936.04	11,047,111.49
递延所得税费用	-747,227.54	-3,395,497.16
合计	14,086,708.50	7,651,614.33

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目

本期发生额

第 88页 共107页

利润总额	67,306,081.86
按法定/适用税率计算的所得税费用	16,826,520.47
子公司适用不同税率的影响	-6,564,697.67
调整以前期间所得税的影响	26,134.75
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,798,750.95
所得税费用	14,086,708.50

46、其他综合收益详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

47、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回保证金存款	1,044,016.89	7,674,735.00
收到的各种政府补助	3,197,367.00	1,017,052.32
银行存款利息收入	2,208,572.62	2,121,521.10
租金收入	10,329,965.75	2,350,000.00
其他	9,512,760.12	7,892,006.29
合计	26,292,682.38	21,055,314.71

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付保证金存款	112,387.36	12,348,383.99
支付各项经营性期间费用	17,038,758.82	14,037,701.56
其他	16,941,745.23	7,254,421.87
合计	34,092,891.41	33,640,507.42

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

第 89页 共107页

收回银行理财产品	757,113,410.96	577,599,123.30
合计	757,113,410.96	577,599,123.30

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
购买银行理财产品	235,000,000.00	570,006,000.00
合计	235,000,000.00	570,006,000.00

48、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	53,219,373.36	42,883,593.79
加：资产减值准备	5,568,993.15	9,998,583.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	23,360,142.38	19,527,976.22
无形资产摊销	5,213,046.51	3,486,889.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	268,323.66	296,222.22
财务费用（收益以“－”号填列）	1,123,358.97	3,177,539.56
投资损失（收益以“－”号填列）	-15,188,373.90	-7,599,123.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,275,319.01	-3,724,443.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	23,507.91	328,946.23
存货的减少（增加以“－”号填列）	-71,022,832.38	-10,066,137.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	56,036,350.47	-108,658,804.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-40,220,416.37	85,491,790.62
经营活动产生的现金流量净额	17,106,154.75	35,143,033.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--

第 90页 共107页

3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	733,893,418.65	319,999,370.24
减：现金的期初余额	351,265,396.03	315,682,166.40
现金及现金等价物净增加额	382,628,022.62	4,317,203.84

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	733,893,418.65	351,265,396.03
其中：库存现金	464,910.04	315,841.33
可随时用于支付的银行存款	733,428,508.61	319,683,528.91
三、期末现金及现金等价物余额	733,893,418.65	351,265,396.03

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	17,435,052.17	保证金
固定资产	9,997,286.36	抵押
无形资产	12,410,327.90	抵押
合计	39,842,666.43	--

50、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	270,435.80	6.6166	1,789,365.51
欧元	12,058,436.43	7.7378	93,305,769.41
应收账款
其中：美元	910,601.69	6.6166	6,025,087.14
欧元	15,574,290.25	7.7378	120,510,743.10
长期借款
欧元	3,450,000.00	7.7378	26,695,410.00

第 91页 共107页

短期借款
其中：欧元	7,801,519.48	7.7378	60,366,597.43
应付账款
其中：欧元	16,763,589.94	7.7378	129,713,306.24
美元	128,634.41	6.6166	851,122.44

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用1、Machining Centers Manufacturing S.p.A（意大利MCM公司）主要生产经营地：Vigolzone (PC), Via Celaschi 19, Italy，记账本位币：欧元。

2、Colgar International Srl（意大利高嘉）主要生产经营地：意大利米兰康纳莱朵市马可尼路63号，记账本位币：欧元。

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
忻州日发公司	忻州	忻州	制造业	95.00%		投资设立
日发纽兰德公司	新昌	新昌	制造业	70.00%		投资设立
上海日发公司	上海	上海	制造业	100.00%		同一控制下的企业合并
日发航空装备公司	新昌	新昌	制造业	51.00%		投资设立
上海麦创姆公司	上海	上海	制造业	100.00%		投资设立
日发智能化公司	杭州	杭州	制造业	100.00%		投资设立
意大利MCM公司	意大利	意大利	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
MCE公司	意大利	意大利	软件开发		100.00%	非同一控制下企业合并
MCM法国公司	法国	法国	销售		100.00%	非同一控制下企业合并
MCM德国公司	德国	德国	销售		100.00%	非同一控制下企业合并
MCM美国公司	美国	美国	销售		100.00%	非同一控制下企业合并
高嘉国际公司	意大利	意大利	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
香港日发公司	香港	香港	制造业	100.00%		投资设立
日发卢森堡公司	卢森堡	卢森堡	制造业		100.00%	投资设立
欧洲研发中心	意大利	意大利	制造业	100.00%		投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

第 92页 共107页

MCE公司、MCM法国公司、MCM德国公司、MCM美国公司均系由意大利MCM公司投资的全资子公司，本公司间接持有其100%的权益。本公司持有香港日发公司100%股权，香港日发公司持有日发卢森堡公司100%股权，本公司间接持有日发卢森堡公司100%股权

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
忻州日发公司	5.00%	-297,917.44		2,324,509.00
日发纽兰德公司	30.00%	81,422.12		3,693,787.76
日发航空装备公司	49.00%	2,241,846.13		44,557,488.68

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
忻州日发公司	12,063,924.50	64,883,626.43	76,947,550.93	30,457,371.12		30,457,371.12	17,330,808.39	69,300,443.24	86,631,251.63	34,182,723.01		34,182,723.01
日发纽兰德公司	11,825,894.52	1,629,352.17	13,455,246.69	1,142,620.81		1,142,620.81	15,488,191.87	1,843,913.12	17,332,104.99	5,290,886.18		5,290,886.18
日发航空装备公司	130,625,825.13	10,232,055.62	140,857,880.75	49,924,230.37		49,924,230.37	130,188,380.53	11,289,093.57	141,477,474.10	55,119,019.91		55,119,019.91

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
忻州日发公司	4,333,215.19	-5,958,348.81	-5,958,348.81	-47,574.51	5,749,061.22	-8,778,103.86	-8,778,103.86	46,397.58
日发纽兰德公司	3,037,604.74	271,407.07	271,407.07	-4,409,548.72	0.00	-645,480.15	-645,480.15	-381,388.39
日发航空装备公司	21,185,691.99	4,575,196.19	4,575,196.19	-28,094,678.00	42,302,705.61	9,238,168.80	9,238,168.80	-840,674.19

第 93页 共107页

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的22.54%(2017年12月31日：28.20%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目	期末数
	未逾期未减值				合 计
		已逾期未减值
		1年以内	1-2年	2年以上

应收票据	12,309,165.22				12,309,165.22
小 计	12,309,165.22				12,309,165.22
(续上表)

项 目	期初数
	未逾期未减值	已逾期未减值			合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	68,821,026.07				68,821,026.07

小 计

68,821,026.07

68,821,026.07

(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

第 94页 共107页

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	137,531,098.32	140,541,516.56	112,929,238.52	27,612,278.04

应付票据	9,305,172.62	9,305,172.62	9,305,172.62
应付账款	286,971,501.21	286,971,501.21	286,971,501.21
其他应付款	24,582,637.74	24,582,637.74	24,582,637.74
小 计	458,390,409.89	461,400,828.13	433,788,550.09	27,612,278.04

(续上表)
项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	95,056,995.71	97,190,376.98	62,909,070.88	34,281,306.10
应付票据	6,488,951.04	6,488,951.04	6,488,951.04
应付账款	336,914,559.41	336,914,559.41	336,914,559.41
其他应付款	30,390,105.75	30,390,105.75	30,390,105.75

小 计

468,850,611.91

470,983,993.18

436,702,687.08

34,281,306.10

(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币49,146,787.43.19元(2017年12月31日：人民币56,200,271.19元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

第 95页 共107页

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
日发控股集团公司[注]	杭州市	投资	190,000,000.00	46.06%	46.06%

本企业的母公司情况的说明日发控股集团公司之全资子公司五都投资有限公司持股比例为1.29%。本企业最终控制方是吴捷、吴良定家族。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。。

3、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
山东日发纺织机械有限公司	同受控股股东控制
浙江日发纺机技术有限公司	同受控股股东控制
日发捷航投资有限公司	同受控股股东控制
广东万丰摩轮有限公司	同受实际控制人控制
宁波奥威尔轮毂有限公司	同受实际控制人控制
威海万丰奥威汽轮有限公司	同受实际控制人控制
威海万丰镁业科技发展有限公司	同受实际控制人控制

第 96页 共107页

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司	同受实际控制人控制
浙江万丰摩轮有限公司	同受实际控制人控制
吉林万丰奥威汽轮有限公司	同受实际控制人控制
浙江自力机械有限公司	同受实际控制人控制
重庆万丰奥威铝轮有限公司	同受实际控制人控制
万丰铝轮（印度）私人有限公司	同受实际控制人控制
浙江万丰科技开发股份有限公司	同受实际控制人控制
浙江日发纺织机械股份有限公司	同受控股股东控制

4、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
浙江自力机械有限公司	采购材料	1,865,976.88	2,600,000.00	否	1,469,038.13

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广东万丰摩轮有限公司	销售商品	15,914.53	11,128.19
宁波奥威尔轮毂有限公司	销售商品	3,418.80
山东日发纺织机械有限公司	销售商品	854.68	26,388.90
威海万丰奥威汽轮有限公司	销售商品		9,401.71
威海万丰镁业科技发展有限公司	销售商品	1,965.81	16,111.10
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司	销售商品	136,468.61	876,370.11
浙江万丰科技开发股份有限公司	销售商品	1,669,391.39	28,434,290.71
浙江万丰摩轮有限公司	销售商品	40,586.64	2,345,576.07
吉林万丰奥威汽轮有限公司	销售商品	8,478,633.23	4,871.79
浙江自力机械有限公司	销售商品	250,578.63	1,894,924.80
浙江日发纺织技术有限公司	销售商品	63,245.78	6,153.84
浙江日发纺织机械股份有限公司	销售商品	1,121,367.52
重庆万丰奥威铝轮有限公司	销售商品	11,896.55	35,675.22
小计		11,794,322.17	33,660,892.44

第 97页 共107页

（2）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	845,779.00	823,623.00

5、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据
	浙江万丰奥威汽轮股份有限公司			373,500.00
	山东日发纺织机械有限公司
小 计				373,500.00
应收账款
	浙江万丰摩轮有限公司	9,800,010.00	499,900.50	937,695.00	46,884.75
	浙江万丰科技开发股份有限公司	18,286,287.01	2,544,253.35	18,429,547.01	921,477.35
	浙江万丰奥威汽轮股份有限公司	249,921.80	12,496.09	1,227,989.40	62,511.57
	威海万丰镁业科技发展有限公司	2,300.00	115.00	3,000.00	150.00
	广东万丰摩轮有限公司	18,620.00	931.00	86,655.00	4,332.75
	山东日发纺织机械有限公司	250,000.00	37,500.00
	威海万丰奥威汽轮有限公司			161,600.00	8,080.00
	宁波奥威尔轮毂有限公司	86,394.00	82,594.00	101,494.00	18,095.70
	吉林万丰奥威汽轮有限公司	3,929,112.00	196,455.60	16,250.00	812.50
	重庆万丰奥威铝轮有限公司	1,981,800.00	594,540.00	3,036,000.00	900,365.00
	万丰铝轮（印度）私人有限公司	5,434,286.11	815,142.92	5,639,114.01	818,197.19
	浙江日发纺机技术有限公司	640,800.00	32,040.00	3,038,390.47	151,919.52
	浙江日发纺织机械股份有限公司	131,200.00	6,560.00
小 计		40,810,730.92	4,822,528.46	32,677,734.89	2,932,826.33
预付账款
	浙江万丰科技开发股份有限公司			237,500.00
小 计				237,500.00
其他应收款

第 98页 共107页

	山东日发纺织机械有限公司	90,000.00	27,000.00	90,000.00	27,000.00
	浙江万丰科技开发股份有限公司	100,000.00	15,000.00	100,000.00	15,000.00
小 计		190,000.00	42,000.00	190,000.00	42,000.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	浙江自力机械有限公司	2,294,618.82	447,081.05
小 计		2,294,618.82	447,081.05
预收账款
	山东日发纺织机械有限公司		642,158.41
小 计			642,158.41

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

2、资产负债表日存在的重要或有事项

根据2018年3月第六届董事会第十六次会议审议通过的《关于向银行申请综合授信额度的议案》，公司为客户提供的买方信贷业务保证金担保总额度不超过人民币9,000万元整，在该授信额度内对部分客户采用按揭贷款方式销售设备，公司为客户按揭贷款承担担保责任，客户以所购设备为公司提供反担保。截至2018年6月30日，公司为买方以其法定代表人名义向银行申请按揭贷款提供融资担保的债务余额为2,636.46万元。

十三、资产负债表日后事项十四、其他重要事项

1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。

第 99页 共107页

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目	境内	境外	分部间抵销	合计
主营业务收入	219,477,287.33	333,946,284.54		553,423,571.87
主营业务成本	148,394,890.96	227,600,138.91		375,995,029.87
资产总额	2,045,545,428.79	946,108,747.00	364,139,287.35	2,627,514,888.44
负债总额	315,451,817.38	735,314,953.37	213,082,812.45	837,683,958.30

2、其他

（一）大股东股权质押事项截至2018年6月30日，公司大股东所持股份质押情况如下： （单位：股）

股东名称	持有数量	已质押股份数量	质权人/司法冻结执行人名称	质押/司法冻结日期
浙江日发控股集团有限公司	248,094,929	18,000,000	中国银行股份有限公司	2017-02-20起至办理解除质押登记手续止
浙江日发控股集团有限公司		60,000,000	中信银行股份有限公司	2017-03-07起至办理解除质押登记手续止
浙江日发控股集团有限公司		8,000,000	交通银行股份有限公司	2017-06-09起至办理解除质押登记手续止
浙江日发控股集团有限公司		6,500,000	中信银行股份有限公司	2017-06-26起至办理解除质押登记手续止
浙江日发控股集团有限公司		10,250,000	交通银行股份有限公司	2017-08-28起至办理解除质押登记手续止
浙江日发控股集团有限公司		76,000,000	华泰证券（上海）资产管理有限公司	2017-10-16起至办理解除质押登记手续止
浙江日发控股集团有限公司		18,500,000	交通银行股份有限公司	2017-10-24起至办理解除质押登记手续止
浙江日发控股集团有限公司		18,500,000	交通银行股份有限公司	2018-01-08起至办理解除质押登记手续止
小计	248,094,929	215,750,000

（二）关于拟实施重大资产重组的事项

2017年11月，公司筹划实施重大资产重组事项，重大资产重组的标的资产为日发捷航投资有限公司，公司拟通过发行股份的方式购买日发捷航投资有限公司100%的股权并募集配套资金，募集配套资金总额不超过100,000.00万元。2018年8月8日第二次临时股东大会最终审议通过《关于<发行股份购买资产并募集资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》，并于2018年8月16日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（181205号）。

第 100页 共107页

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	214,058,999.59	100.00%	34,220,148.64	15.99%	179,838,850.95	156,080,337.48	100.00%	26,862,306.79	17.21%	129,218,030.69
合计	214,058,999.59	100.00%	34,220,148.64	15.99%	179,838,850.95	156,080,337.48	100.00%	26,862,306.79	17.21%	129,218,030.69

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	127,760,206.47	6,388,010.32	5.00%
1年以内小计	127,760,206.47	6,388,010.32	5.00%
1至2年	35,152,432.01	5,272,864.80	15.00%
2至3年	36,035,688.51	10,810,706.55	30.00%
3至4年	5,620,368.99	2,810,184.50	50.00%
4至5年	1,839,737.15	1,287,816.01	70.00%
5年以上	7,650,566.46	7,650,566.46	100.00%
合计	214,058,999.59	34,220,148.64	15.99%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

第 101页 共107页

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额7,838,755.85元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
应收款项	480,914.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
明细单位汇总	货款	480,914.00	无法收款款项		否
合计	--	480,914.00	--	--	--

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例	坏账准备
客户一	18,728,000.00	8.75%	936,400.00
客户二	18,298,787.01	8.55%	2,544,253.35
客户三	14,495,305.37	6.77%	724,765.27
客户四	14,493,035.32	6.77%	4,347,910.60
客户五	14,326,000.00	6.69%	1,212,880.00
小 计	80,341,127.70	37.53%	9,766,209.22

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的	11,216,214.80	100.00%	621,756.60	5.54%	10,594,458.20	23,877,977.45	100.00%	1,242,384.13	5.20%	22,635,593.32

第 102页 共107页

其他应收款
合计	11,216,214.80	1.00%	621,756.60	5.54%	10,594,458.20	23,877,977.45	100.00%	1,242,384.13	5.20%	22,635,593.32

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1 年以内	10,895,340.00	544,767.00	5.00%
1年以内小计	10,895,340.00	544,767.00	5.00%
1至2年	257,512.00	38,626.80	15.00%
2至3年	50,000.00	25,000.00	50.00%
3年以上	13,362.80	13,362.80	100.00%
合计	11,216,214.80	621,756.60	5.54%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-620,627.53元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	1,845,262.00	2,821,562.00
应收暂付款	1,426,875.90	748,325.85
子公司往来	7,944,076.90	20,308,089.60
合计	11,216,214.80	23,877,977.45

第 103页 共107页

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
忻州日发	子公司往来	7,944,076.90	1年以内	70.83%	397,203.85
浙江大鼎贸易有限公司	投标保证金	1,329,200.00	1年以内	11.85%	66,460.00
中国机床工具工业协会	应收暂付款项	366,640.00	1年以内	3.27%	18,332.00
中轴协（北京）会展有限公司	应收暂付款项	265,200.00	1年以内	2.36%	13,260.00
浙江万丰科技开发股份有限公司	投标保证金	100,000.00	1-2年	0.89%	15,000.00
合计	--	10,005,116.90	--	89.20%	510,255.85

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	353,854,591.27		353,854,591.27	334,924,591.27		334,924,591.27
合计	353,854,591.27		353,854,591.27	334,924,591.27		334,924,591.27

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
意大利MCM公司	126,751,449.15			126,751,449.15
忻州日发公司	114,000,000.00			114,000,000.00
日发纽兰德公司	8,857,800.00			8,857,800.00
上海日发公司	8,167,500.00			8,167,500.00
日发航空装备公司	25,500,000.00			25,500,000.00
上海麦创姆公司	5,000,000.00			5,000,000.00
日发智能化公司	5,000,000.00			5,000,000.00
高嘉国际公司	10,056,287.12			10,056,287.12
欧洲研发中心	31,200,000.00	18,930,000.00		50,130,000.00
香港日发公司	391,555.00			391,555.00
合计	334,924,591.27	18,930,000.00		353,854,591.27

第 104页 共107页

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	194,930,591.00	130,648,410.63	178,992,853.11	122,910,297.10
其他业务	16,375,623.16	12,704,386.61	10,395,080.04	8,973,003.31
合计	211,306,214.16	143,352,797.24	189,387,933.15	131,883,300.41

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品投资收益	15,077,620.48	7,599,123.30
合计	15,077,620.48	7,599,123.30

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-268,323.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,012,367.00
委托他人投资或管理资产的损益	15,188,373.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-129,993.54
减：所得税影响额	2,840,356.84
少数股东权益影响额	133,224.07
合计	15,828,842.79	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

第 105页 共107页

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	2.88%	0.09	0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.06%	0.07	0.07

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

（1）加权平均净资产收益率的计算过程

项 目		序号	2018年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润		A	51,194,022.55
非经常性损益		B	15,828,842.79
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润		C=A-B	35,365,179.76
归属于公司普通股股东的期初净资产		D	1,750,124,233.61
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产		E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H
	股权收购少数股东投资差额	I1
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1
	高嘉原股东捐赠	I2

第 106页 共107页

	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J2
其他	外币报表折算差额	I3	-2,215,414.29
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J3	3
报告期月份数		K	6
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	1,774,613,537.74
加权平均净资产收益率		M=A/L	2.88%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	1.99%

（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1.基本每股收益的计算过程

项 目	序号	2018年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润	A	51,194,022.55
非经常性损益	B	15,828,842.79
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	35,365,179.76
期初股份总数	D	554,088,969.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	6
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	554,088,969.00
基本每股收益	M=A/L	0.09
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.06

2.稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

第 107页 共107页

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿三、载有公司法定代表人签名的2018年半年度报告文件原件四、其他有关资料

浙江日发精密机械股份有限公司

法定代表人：吴捷二〇一八年八月二十二日