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浙江众成:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-28

浙浙江江众众成成包包装装材材料料股股份份有有限限公公司司

ZZhheejjiiaanngg

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PPaacckkiinngg

MMaatteerriiaall

CCoo..,,LLttdd

((浙浙江江省省嘉嘉善善县县经经济济开开发发区区泰泰山山路路

号号))

2019年年度报告

证券简称:浙江众成

证券代码:002522披露日期:2020年4月28日

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈健、主管会计工作负责人董卫平及会计机构负责人(会计主管人员)董卫平声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及未来经营计划等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司主要存在原材料价格波动风险、供应商集中风险、汇率波动风险等,敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节 九、公司未来发展的展望(五)未来发展可能面对的风险因素”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2019年底的公司总股本905,779,387为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.7元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 公司业务概要 ...... 15

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 39

第五节 重要事项 ...... 66

第六节 股份变动及股东情况 ...... 73

第七节 优先股相关情况 ...... 73

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 73

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 74

第十节 公司治理 ...... 75

第十一节 公司债券相关情况 ...... 83

第十二节 财务报告 ...... 91

第十三节 备查文件目录 ...... 92

释义

释义项释义内容
公司、本公司、浙江众成浙江众成包装材料股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
保荐人(主承销商)、保荐机构、广发证券广发证券股份有限公司
会计师立信会计师事务所(特殊普通合伙)
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
股东大会、董事会、监事会浙江众成包装材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会
沧州众成沧州众成包装材料有限公司
众大包装设备浙江众大包装设备有限公司
众智软件开发嘉善众智软件开发有限公司
Zhongcheng USAZhongcheng Packaging USA, Inc
众成小额贷款嘉善众成小额贷款有限公司
众磊绿色农业嘉善众磊绿色农业有限公司
众立合成材料浙江众立合成材料科技股份有限公司
平湖众立置业平湖众立置业有限公司
上海泽泰化工上海泽泰化工技术有限公司
元、万元人民币元、人民币万元
报告期2019年1月1日至2019年12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称浙江众成股票代码002522
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称浙江众成包装材料股份有限公司
公司的中文简称浙江众成
公司的外文名称(如有)Zhejiang Zhongcheng Packing Material Co., Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Zhejiang Zhongcheng
公司的法定代表人陈健
注册地址嘉善县惠民街道泰山路1号
注册地址的邮政编码314100
办公地址嘉善县惠民街道泰山路1号
办公地址的邮政编码314100
公司网址www.zjzhongda.com
电子信箱sec@zjzhongda.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名许丽秀楚军韬
联系地址浙江省嘉善县惠民街道泰山路1号浙江省嘉善县惠民街道泰山路1号
电话0573-841878450573-84187845
传真0573-841878290573-84187829
电子信箱sec@zjzhongda.comsec@zjzhongda.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点浙江省嘉善县惠民街道泰山路1号公司证券部;深圳证券交易所

四、注册变更情况

组织机构代码统一社会信用代码91330000732023371N
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)2018年度,公司在合并报表范围口径下主营业务由多层共挤聚烯烃热收缩薄膜(简称POF热收缩膜)产品的研发、生产和销售为主转变为POF热收缩膜产品及热塑性弹性体产品的研发、生产和销售两大主要业务并重的格局。
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址浙江省杭州市江干区庆春东路西子国际TA28、29楼
签字会计师姓名钟建栋、王克平

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2019年2018年本年比上年增减2017年
营业收入(元)1,245,810,742.751,048,780,336.9218.79%635,085,675.75
归属于上市公司股东的净利润(元)64,161,660.6735,916,005.0478.64%68,003,274.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)43,036,861.4913,324,965.03222.98%51,764,680.45
经营活动产生的现金流量净额(元)172,150,716.9354,380,762.98216.57%-199,905,927.77
基本每股收益(元/股)0.070.0475.00%0.08
稀释每股收益(元/股)0.070.0475.00%0.08
加权平均净资产收益率3.56%1.99%1.57%3.95%
2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末
总资产(元)3,299,354,536.523,108,565,671.946.14%2,934,323,776.85
归属于上市公司股东的净资产(元)1,820,997,341.861,785,954,949.381.96%1,812,122,883.20

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入279,595,352.07288,325,116.39334,107,504.06343,782,770.23
归属于上市公司股东的净利润11,801,449.9832,975,968.0321,908,152.01-2,523,909.35
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,478,262.4526,833,161.0618,780,126.52-10,054,688.54
经营活动产生的现金流量净额4,496,861.8582,558,924.1447,803,929.7337,291,001.21

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2019年金额2018年金额2017年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)85,580.48-23,560.01367,972.34
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,825,033.139,453,892.663,143,033.29
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费981,391.67
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益15,203,810.5618,814,289.6716,129,762.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-234,980.86-366,376.34-282,698.83
减:所得税影响额2,771,115.813,682,876.842,735,058.22
少数股东权益影响额(税后)2,964,919.991,604,329.13384,416.99
合计21,124,799.1822,591,040.0116,238,594.35--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及用途、经营模式等:

报告期内,公司主要从事多层共挤聚烯烃热收缩薄膜(简称POF热收缩膜)产品的研发、生产和销售,主要产品为POF热收缩膜,按具体用途及工艺可以细分为POF普通型膜、POF交联膜、POF高性能膜3大类8个系列。POF热收缩膜主要由线性低密度聚乙烯、共聚聚丙烯等原材料通过挤出机加热塑化,经过环状模头挤出母膜,冷却后再经加热并双向拉伸等特殊工艺加工而成,主要应用于各类食品、饮料、日用品、化妆品、文教用品、图书音像制品、医药产品、电子产品、工艺品、通讯器材、五金工具等的外包装,以及各类轻小型产品的集合性包装,属于功能性、环保型的塑料包装材料。报告期内,公司控股子公司众立合成材料主要从事热塑性弹性体的研发、生产和销售,主要产品为苯乙烯类热塑性弹性体及其改性产品。包括:非加氢类SBS、SIS等;部分加氢类SEBS、SEPS、SEP;极性化苯乙烯类热塑性弹性体。按具体用途可以细分为高等级道路沥青改性、鞋材、通讯、汽车、建筑、医疗器械;主要工艺包括精制、聚合、加氢、凝聚、后处理、公用工程等。POF热收缩膜对于原材料品质要求较高,公司所需原材料(主要为PP、PE)主要直接向专业生产厂商直接采购。热收缩膜产品大多数为非标准化产品,因此公司采取 “以销定产”的生产模式,由客户提出产品的具体要求,公司根据客户订单组织生产、检验并交货。在销售模式方面,由于热收缩膜产品应用市场广泛,需求量比较分散,且单个客户的需求量相对较小,因此境外销售,公司基本采取经销模式,美国市场则由美国子公司开拓直销客户市场;境内销售,公司同时采取直销和经销两种模式,但以直销为主。苯乙烯类热塑性弹性体品种多,应用领域广。不同产品和应用领域客户大小差别大销售模式根据产品类别及其应用范围特点采取不同的营销模式,如采取经销商代理和直供相结合模式;客户直供,小客户采取经销商代理分销模式。报告期内,合并报表范围内公司POF热收缩膜三大类产品占当期销售收入的比重为66%左右,是公司收入和利润的主要来源;众立合成材料的热塑性弹性体占当期销售收入的比重为33%左右,是公司营业收入的一项重要构成。目前公司主营业务已形成为POF热收缩膜产品及

热塑性弹性体产品的研发、生产和销售两大主要业务并重的格局。

(二)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

1、公司POF热收缩膜产品所属行业的发展阶段、周期性特点及所处的行业地位。公司所处行业为塑料包装材料行业中的塑料包装薄膜制造业,细分行业系公司目前主要产品体系所在的热收缩膜行业。随着应用技术的发展,热收缩膜主要用途已发展为包装和标签。由于热收缩膜具有良好的透明、保洁、防窃、使用方便等特点,已成为小件商品、自动包装、集合包装等领域广泛使用的包装材料,成为薄膜包装增长最快的材料之一;同时,由于其良好的印刷性、耐穿刺性、耐磨性、收缩时能贴近凸凹不平的物体表面等特点,热收缩膜标签市场份额不断扩大,成为标签行业最大的亮点。

热收缩膜行业主要应用市场为快速消费品市场,市场空间大,周期性不明显。随着我国经济强劲增长,由此所带来的消费升级以及包装领域内新技术的创新发展将使行业维持快速、稳定、持续的增长。本行业下游应用范围广,销售分散,季节性不大明显,但受圣诞、春节、国庆等节假日影响,月度销售数据略有波动。

公司是国内最大的POF热收缩薄膜生产企业,自2001年10月设立至今,已能生产3大类8个系列高品质的热收缩膜产品。公司一直致力于追求技术创新和营销方式创新,从2009年起,公司产品产销量即排名国内同行业第一位,全球同行业第二位,仅次于美国希悦尔公司,行业地位突出。2019年公司产品销售超过3.6万吨,保持持续稳定增长,继续保持行业领先地位。

2、公司控股子公司热塑性弹性体产品所属行业的发展阶段、周期性特点及所处的行业地位。

众立合成材料所处行业为合成橡胶制造,由于热塑性弹性体性能优异、良好的加工性、可回收使用等优点,苯乙烯类热塑性弹性体目前属于行业的快速发展阶段。主要表现在两个方面:一是原有应用领域用量逐渐扩大,如线缆、沥青改性、制鞋等;二是新应用领域的拓展,如光缆油膏、润滑油粘指剂、环保性制备工艺的合成革等。目前全球SEBS产能总量约为50余万吨,美国科腾聚合物公司仍然是SEBS产能最大的生产企业,占据全球SEBS产能总量的四分之一左右。国内SBS产能总量约为110-120万吨/年。国内加氢和非加氢产品的产能还在逐年增加。

热塑性弹性体产品主要是定制化和差异化产品,受下游客户淡旺季和季节性影响较小,通常原材料丁二烯价格起伏影响较大,会对产品价格有一定的影响。

众立合成材料于2017年实现第一套3万吨装置投产,2019年第二套装置投产,已实现快速

生产市场高度认可的环保型SBS,加氢产品SEBS、SEPS也已经在市场上试销售,产品已在沥青改性、制鞋、粘合剂多个领域得到应用,尤其是高附加值产品SEP,已经在光通信纤维保护油膏中得到应用。公司在短短不到两年的时间内实现了产品稳定高质量生产、部分制备技术在SBC类的行业处于国内领先地位,尤其是突破了SEPS生产技术,产品系列已逐步成形,已形成以SEP(光纤油膏),SEPS(润滑油粘指剂),SEBS (保护膜),SEBS(新型鞋材)为主的四大类高端产品及年产4万吨以上的弹性体产品的产销规模。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产报告期内无重大变化
固定资产主要是由于随着公司控股子公司众立合成材料所承担建设的“年产 12 万吨热塑性弹性体材料生产项目”陆续建成并逐步转入固定资产,导致该项目同比有所增加。
无形资产报告期内无重大变化
在建工程主要是由于随着公司控股子公司众立合成材料所承担建设的“年产 12 万吨热塑性弹性体材料生产项目”陆续建成并逐步转入固定资产,导致该项目同比有较大幅度减少。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
Zhongcheng Packaging USA, Inc投资设立全资子公司980万美元美国全资子公司966.97万元3.54%

三、核心竞争力分析

作为我国POF热收缩膜生产制造行业的领军企业,公司坚持“赢在领先、和谐发展”的经营宗旨,坚持“以诚信拥抱客户、以真情温暖员工”的经营理念,坚持“人无我有、人有我新、人新我精、生产一代、研发一代、储备一代”的开发理念,主动引领行业发展。与此同时,公司坚持“高端化、差异化”的经营方针,持续加大技术开发投入,不断推出高端产品和新产品,形成了规模大、性价比高、质量优、品种全、客户质量好、品牌知名度广等诸多竞争优势。经过多年的实践积累和新产品研发,公司产品系列日益丰富,已形成POF普通型膜、POF交联膜和POF高性能膜3大类8个系列,成为全球热收缩膜产品系列最丰富的产品和整体包装方案提供商之一。1)行业地位突出,规模优势明显POF热收缩膜行业是典型的技术密集、资金密集型行业,具有明显的规模经济特征。在当前高油价和人工成本越来越上升的背景下,规模小、资金实力弱的热收缩膜制造企业很难生存与发展。公司是我国最早进入POF热收缩膜生产领域的企业之一,经过多年的发展,公司已成为国内POF系列热收缩膜产能规模最大的企业,市场占有率位居全球第二位,仅次于美国希悦尔公司,行业地位突出,规模优势明显。2)通过设备自制强化成本控制、保持行业技术领先,产品性价比高公司自成立以来,一直注重成本控制和技术创新,不断致力于生产设备的改造及自制。公司研发并自制了多条具有国际领先水平的生产线及生产设备,其中聚烯烃热收缩膜生产线、电子束交联塑料管膜多管导向装置等多项设备方面的研发成果更获得了国家专利。目前,公司聚烯烃热收缩膜生产线全部为自主研发、制造,通过设备研发及自制,公司不仅大幅降低了设备采购成本,提高了生产线运转速度,更结合产品配方、技术参数等要求,将设备和工艺紧密结合,大幅提高了产品成品率和生产效率,降低了产品成本。3)通过工艺创新提升产品品质,产品质量优作为我国POF热收缩膜行业的领跑者,公司长期以来一直注重自主创新能力的培育,形成了相对成熟的持续创新机制,在工艺创新方面取得了较大成就,形成了一批技术含量较高的非专利技术和专利技术。公司通过自主研发的电子交联技术、膜卷劈边技术等非专利技术提升了产品热封强度、收缩率、拉伸强度等技术指标,更利用自主研发的热辊预定型技术、三泡法热收膜生产技术

解决了收缩率和收卷张力等行业难题,产品品质达到国内国际领先水平。公司被科学技术部火炬高新技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业。4)通过新产品研发丰富产品系列,产品品种齐全、结构优化,高端产品和新产品比重逐年提升。公司在长期的经营过程中坚持“赢在领先”的发展战略,经过多年的实践积累和新产品研发,产品系列日益丰富。目前,公司产品包括POF普通型膜、POF交联膜和POF高性能膜3大类8个系列,成为全球热收缩膜产品系列最丰富的产品提供商之一,极大方便了客户的采购。与此同时,公司坚持“高端化、差异化”的经营方针,持续加大技术开发投入,不断推出高端产品和新产品,高端产品的主营业务收入占比不断稳步提升,产品结构日趋优化。5)客户质量好,优质客户不断增加客户价值决定了公司价值和行业地位。与面向终端零售客户的企业不同,塑料包装薄膜企业的品牌和竞争力更多取决于企业客户的品牌知名度和市场地位。公司的成长与公司优质的客户资源优势密不可分,主要体现为:

公司的客户分布于多个下游行业,与公司长期合作的客户多数是行业中的领先企业,上述行业的领先企业信誉良好,其本身发展迅速,业务不断增长,使得公司业务稳定,且增长潜力大。同时,上述行业领先企业具有很强的质量意识,在选择产品的时候,首要考虑的因素是质量和品牌而非价格。公司将目标客户定位于这些大客户,贯彻“差异化”经营策略,不仅有效地避免了低价恶性竞争,还极大地提升了品牌影响力,逐步扩大和强化公司的品牌优势。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2019年度,公司通过资源整合、内部挖潜、提升管理、促进发展等多个方面入手,着力保障和促进现有POF热收缩膜业务的稳定发展,同时积极促进主要控股子公司众立合成材料的健康运行。公司全年合计实现营业收入124,581.07万元,较上年同期增长18.79%,实现归属于母公司的净利润6,416.67万元,同比增长78.64%。

报告期内,公司坚持“高端化、差异化”的市场竞争策略,积极促进产品结构的优化调整,交联膜、印刷膜等高附加值产品保持稳定增长的同时加强对普通膜产品优质客户和优质市场的重视,2019年度实现POF热收缩膜销量3.6万吨,在已占据市场领导地位的情况下仍保持持续稳定增长。加强售后应用服务水平建设,提升为客户提供优质的整体包装解决方案的能力;加大对国外重点市场的开拓,美国子公司实现净利润近1,000万元,为公司整体盈利水平的提升做出了重要的贡献。

控股子公司众立合成材料所主营的热塑性弹性体产品年生产销售3.3万吨,依托自主开发的加氢体系,多种含异戊二烯的加氢苯乙烯弹性体产品已逐步进入销售阶段。SEP已经用于通信光纤保护油膏中,润滑油粘度指数改性剂SEPS客户评价良好,高端鞋材专用料等新产品也处于开发试验或客户试用之中。众立合成材料正在从普通非加氢产品为主向高端产品占比逐步扩大转型,高端产品和新产品比重将逐年增加。但由于其目前生产和销售的为SBS等基础性普通型产品为主,且其主要原材料苯乙烯、丁二烯等受波动较大,因此报告期内亏损较多,给合并报表盈利状况带来了较大的不利影响。

报告期内,公司积极贯彻“科学创新”的研发理念和“赢在领先”的发展理念,坚持自主研发创新与合作开发相结合,紧跟国内外新材料、新工艺发展前沿,加大研发投入,积极布局和开展对新材料、新产品、新设备、新工艺的研发工作,对相关研发成果坚持“成熟一个、立项一个、投入一个”,不断完善公司产品结构,积极推动研发新产品,布局新业务。尤其是众立合成材料的所研发的“光缆油膏用苯乙烯弹性体SEP”通过专家组鉴定并取得科学技术成果鉴定证书,报告期内已实现向客户的试销售并获得了客户的认可与好评,于2020年一季度起已成功实现量产,并向下游企业实现批量供货。

报告期内,公司投资建设的“高性能功能性聚丙烯薄膜试制项目”持续推进,截至目前,

并取得了与高性能功能性聚丙烯薄膜相关的发明专利十余项。子公司众立合成材料组织加大了产品科研开发力度,集中精力进行高端特殊牌号及高附加值产品的开发应用、中试,力争将各类在研产品早日实现试销售或量产,优化产品结构,为公司贡献盈利。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2019年2018年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,245,810,742.75100%1,048,780,336.92100%18.79%
分行业
塑料制品819,997,156.3465.82%667,065,140.3563.60%22.93%
合成橡胶制造407,564,452.9132.71%361,524,490.8534.47%12.73%
其他业务收入17,059,478.331.37%20,019,766.061.91%-14.79%
其他设备1,189,655.170.10%170,939.660.02%595.95%
分产品
POF普通型膜299,655,894.5924.05%269,284,257.9225.68%11.28%
POF交联膜379,799,247.5630.49%318,398,110.4930.36%19.28%
POF高性能膜3,848,485.680.31%6,584,760.670.63%-41.55%
其它137,883,183.6811.07%72,968,950.936.96%88.96%
热塑性弹性体407,564,452.9132.71%361,524,490.8534.47%12.73%
其他业务收入17,059,478.331.37%20,019,766.061.91%-14.79%
分地区
国内772,398,139.9362.00%640,369,247.1861.06%20.62%
国外456,353,124.4936.63%388,391,323.6837.03%17.50%
其他业务收入17,059,478.331.37%20,019,766.061.91%-14.79%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
塑料制品819,997,156.34494,633,190.7939.68%22.93%12.52%5.58%
热塑性弹性体407,564,452.91432,582,375.26-6.14%12.73%6.26%6.47%
分产品
POF普通型膜299,655,894.59228,556,360.3523.73%11.28%2.63%6.43%
POF交联膜379,799,247.56178,173,073.9153.09%19.28%8.89%4.48%
POF高性能膜3,848,485.682,321,440.2339.68%-41.55%-50.11%10.35%
其它137,883,183.6886,409,902.5137.33%88.96%77.66%3.99%
热塑性弹性体407,564,452.91432,582,375.26-6.14%12.73%6.26%6.47%
分地区
国内772,398,139.93656,116,700.0615.05%20.62%10.70%7.61%
国外456,353,124.49271,926,452.2040.41%17.50%7.04%5.82%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2019年2018年同比增减
POF热收缩膜销售量千克36,329,779.6631,138,391.8316.67%
生产量千克36,587,092.6731,529,221.6216.04%
库存量千克1,782,935.821,435,831.4524.17%
热塑性弹性体销售量千克33,538,779.528,784,481.916.52%
生产量千克34,079,43030,011,127.913.56%
库存量千克2,858,6072,325,53722.92%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

产品分类产品分类

单位:元

产品分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
POF普通型膜材料成本181,083,144.2219.51%175,677,789.8620.75%3.08%
人工成本11,829,267.891.28%11,367,852.691.34%4.06%
燃料动力13,855,151.411.49%13,422,407.921.59%3.22%
其 他21,788,796.832.35%22,233,977.372.63%-2.00%
POF交联膜材料成本143,967,487.8915.51%130,754,298.6115.44%10.11%
人工成本9,370,388.391.01%8,705,973.871.03%7.63%
燃料动力9,732,946.081.05%9,173,030.561.08%6.10%
其 他15,102,251.551.63%14,999,728.801.77%0.68%
POF高性能膜材料成本1,956,080.830.21%3,881,565.560.46%-49.61%
人工成本101,879.990.01%182,022.360.02%-44.03%
燃料动力104,106.600.01%214,477.120.03%-51.46%
其 他159,372.810.02%375,202.230.04%-57.52%
其他材料成本65,272,607.237.03%34,519,724.154.08%89.09%
人工成本6,819,706.510.74%4,680,564.860.55%45.70%
燃料动力5,695,671.600.61%3,876,788.700.46%46.92%
其 他7,794,330.960.84%5,528,717.680.65%40.98%
热塑性弹性体材料成本334,383,009.5036.03%326,541,177.5838.56%2.40%
人工成本9,313,817.401.00%7,332,553.270.87%27.02%
燃料动力36,617,702.263.95%37,500,570.144.43%-2.35%
其 他52,267,846.105.63%35,733,548.654.22%46.27%
其他设备材料成本827,586.210.09%28,602.990.00%2,793.36%
人工成本4,155.630.00%-100.00%
燃料动力
其 他

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)265,598,324.96
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例21.62%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一73,676,797.136.00%
2客户二53,648,544.464.37%
3客户三47,810,217.563.89%
4客户四47,114,099.383.83%
5客户五43,348,666.433.53%
合计--265,598,324.9621.62%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)508,458,184.06
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例69.22%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一249,257,358.7433.93%
2供应商二93,889,765.5712.78%
3供应商三67,663,503.239.21%
4供应商四51,040,931.196.95%
5供应商五46,606,625.336.35%
合计--508,458,184.0669.22%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2019年2018年同比增减重大变动说明
销售费用38,572,261.5131,039,559.2024.27%主要是由于公司及控股子公司为拓展POF热收缩膜产品及热塑性弹性体产品的销售而加大了营销力度带来的人员薪酬增加以及运输费、出口包干费、海运费等支出增加所致。
管理费用107,207,070.4093,660,910.4514.46%
财务费用45,981,692.9031,902,058.1144.13%报告期内公司控股子公司众立合成材料同比借款增加等因素导致支付的借款利息支出增加所致。
研发费用48,384,411.8933,782,218.6143.22%主要是由于公司及控股子公司为研发高端产品投入相关经费等增加所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及控股子公司众立合成材料加大研发投入力度,对多个产品进行了研究。

公司研发投入情况

2019年2018年变动比例
研发人员数量(人)1179720.62%
研发人员数量占比12.58%11.38%1.20%
研发投入金额(元)48,384,411.8933,782,218.6143.22%
研发投入占营业收入比例3.88%3.22%0.66%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2019年2018年同比增减
经营活动现金流入小计1,313,393,603.961,156,577,722.2013.56%
经营活动现金流出小计1,141,242,887.031,102,196,959.223.54%
经营活动产生的现金流量净额172,150,716.9354,380,762.98216.57%
投资活动现金流入小计2,329,998,810.561,985,042,300.5721.41%
投资活动现金流出小计2,340,049,719.762,027,751,653.9819.35%
投资活动产生的现金流量净额-10,050,909.20-42,709,353.41-76.47%
筹资活动现金流入小计1,136,906,705.90856,030,076.4223.47%
筹资活动现金流出小计1,221,879,652.86699,398,951.3963.27%
筹资活动产生的现金流量净额-84,972,946.96156,631,125.03-154.25%
现金及现金等价物净增加额77,613,023.86172,014,933.24-54.88%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长了216.57%,主要是因销售收入及销量增长等因素所致。

2、报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少了76.47%(去年及今年数据均为为负),主要是与去年同期相比,随着公司控股子公司众立合成材料所建设的热塑性弹性体材料生产项目建设逐步完成,报告期年内公司固定资产投入减少所致。

3、报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少了154.25%,主要是与去年同期相比,公司支付的与筹资相关的现金同比增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要是公司控股子公司众立合成材料报告期内已实现正常生产销售,经营性现金流量正常,但由于其报告期内生产销售的仍以普通型基础性产品为主,且所发生的管理费用、折旧摊销费用及财务费用较大等共同因素造成其报告期内亏损金额较大,较大地拉低了报告期内公司合并报表的净利润;另外,公司对控股子公司众立合成材料之全资子公司众立置业所从事开发的“房地产开发项目”可销售房产商铺等存货项目计提了金额较大的资产减值准备也影响了本年度净利润。以上因素合计导致报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益3,765,084.6425.30%主要是购买理财产品的收益及合营企业的亏损所致。
资产减值43,981,175.17295.49%主要是对控股子公司众立合成材料之全资子公司众立置业所从事开发的“房地产开发项目”可销售房产商铺等存货项
目计提了资产减值准备所致。
营业外收入2,703,712.6218.17%主要是计入当期非经常性损益的政府补助所致
营业外支出347,584.172.34%

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位:元

2019年末2019年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金719,559,208.0621.81%470,599,947.5515.15%6.66%
应收账款118,173,474.603.58%89,149,467.282.87%0.71%
存货500,854,164.7815.18%472,694,085.5215.22%-0.04%
投资性房地产5,251,293.580.16%842,994.060.03%0.13%
长期股权投资81,875,193.462.48%93,313,919.383.00%-0.52%
固定资产1,445,406,590.4743.81%1,275,891,278.2341.08%2.73%主要是随着公司控股子公司众立合成材料所建设的热塑性弹性体材料生产项目建设完成,相关资产达到转固条件,从在建工程科目陆续转入固定资产科目所致。
在建工程68,233,643.262.07%255,430,531.258.22%-6.15%主要是随着公司控股子公司众立合成材料所建设的热塑性弹性体材料生产项目建设完成,相关资产达到转
固条件,从在建工程科目陆续转入固定资产科目所致。
短期借款578,293,110.8917.53%329,238,370.4010.60%6.93%主要是报告期内公司控股子公司众立合成材料增加了部分短期融资所致。
长期借款200,338,755.606.07%237,076,706.007.63%-1.56%主要是报告期内公司控股子公司众立合成材料归还了部分到期的长期融资所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)0.00160,185,000.00160,185,000.00
应收款项融资0.001,517,974.221,517,974.22
上述合计0.00161,702,974.22161,702,974.22
金融负债0.000.000.00

其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、 截至报告期末的资产权利受限情况

(1)截至2019年12月31日,本公司无形资产、固定资产受限情况如下:

1)子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司以原值为319,345,000.03元,净值为286,084,552.59元,不动产权证编号为浙(2020)平湖市不动产权第0002013号的不动产,与中国工商银行股份有限公司嘉善支行签订了最高额为292,230,000.00元的2018年嘉善抵字0180号《最高额抵押合同》:

A、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司64,033,500.00元(期限从2016年9月6日至2021年9月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00474号的固定资产借款合同提供抵押担保;

B、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司40,000,000.00元(期限从2016年9月19日至2021年9月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00492号的固定资产借款合同提供抵押担保;

C、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司14,000,000.00元(期限从2016年10月25日至2021年3月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00573号的固定资产借款合同提供抵押担保;

D、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司38,000,000.00元(期限从2016年12月7日至2021年3月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00634号的固定资产借款合同提供抵押担保;

E、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司150,000,000.00元(期限从2017年01月16日至2021年03月02日),借款合同为2017年(嘉善)字00051号的固定资产借款合同提供抵押担保,截至2019年12月31日,借款余额为81,043,206.00元。

2)子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司以原值为6,693,916.28元,净值为5,666,427.09元,不动产权证编号为浙(2016)嘉善县不动产权第0002250、0002791、0002784、0002787号的不动产,与中国工商银行股份有限公司嘉善支行签订了最高额为8,490,000.00元的2019年嘉善(抵)字0131号《最高额抵押合同》、以原值为12,553,754.18元,净值为10,986,225.86元,不动产权证编号为浙(2016)嘉善县不动产权第0010780、0010781、0010900、0010783、0010784、0010899、0010786、0010785、0010898、0010787号、浙(2017)平湖市不动产权第0057484号的不动产,与中国工商银行股份有限公司嘉善支行签订了最高额为23,640,000.00元的2019年嘉善(抵)字0130号《最高额抵押合同》:

A、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司64,033,500.00元(期限从2016年9月6日至2021年9月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00474号的固定资产借款合同提供抵押担保;

B、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司40,000,000.00元(期限从2016年9月19日至2021年9月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00492号的固定资产借款合同提供抵押担保;

C、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司14,000,000.00元(期限从2016年10月25日至2021年3月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00573号的固定资产借款合同提供抵押担保;

D、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司38,000,000.00元(期限从2016年12月7日至2021年3月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00634号的固定资产借款合同提供抵押担保;E、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司150,000,000.00元(期限从2017年01月16日至2021年03月02日),借款合同为2017年(嘉善)字00051号的固定资产借款合同提供抵押担保,截至2019年12月31日,借款余额为81,043,206.00元。

3)子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司与华融金融租赁股份有限公司宁波分公司签订合同号为华融租赁(18)回字第1800233104号的融资租赁合同,租金总额为280,789,051.32元。融资租赁合同项下原值为373,163,852.23元,净值为301,431,365.46元的固定资产的所有权自华融金融租赁股份有限公司宁波分公司首次支付转让价款之时起属于华融金融租赁股份有限公司宁波分公司,本公司在租赁期内(期限从2018年11月16日起至2021年11月15日)只享受使用权,不得将租赁物予以销售、转让、转租、抵押、质押、投资或采取其他侵犯所有权的行为。

(2)截至2019年12月31日,本公司货币资金受限情况如下:

1)浙江众成包装材料股份有限公司以60,000,000.00元的银行定期存单质押,于2019年12月11日与中国银行股份有限公司嘉善支行签订了编号为JX嘉善2019人质008的《质押合同》:为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司57,500,000.00元(期限从2019年12月23日至2020年12月19日),借款合同为JX嘉善2019人借101号流动资金借款合同提供担保。

2)浙江众成包装材料股份有限公司以60,000,000.00元的银行定期存单质押,于2019年12月11日与中国银行股份有限公司嘉善支行签订了编号为JX嘉善2019人质009的《质押合同》:为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司57,500,000.00元(期限从2019年12月23日至2020年12月19日),借款合同为JX嘉善2019人借102号流动资金借款合同提供担保。

3)浙江众成包装材料股份有限公司以58,000,000.00元的银行定期存单质押,于2019年12月11日与中国银行股份有限公司嘉善支行签订了编号为JX嘉善2019人质010的《质押合同》:为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司55,500,000.00元(期限从2019年12月23日至2020年12月19日),借款合同为JX嘉善2019人借103号流动资金借款合同提供担保。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
高性能功能性聚丙烯薄膜试制项目自建塑料制品业1,344,307.6640,365,985.25自筹0.000.00该项目为产品试制项目,不产生直接经济效益。2015年05月20日详见《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的2015-038号公告
合计------1,344,307.6640,365,985.25----0.000.00------

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2010年首次公开发行募集75,657.86709.6859,737.74023,942.8631.65%15,840.46存储于相关银行募集资金专管账户15,840.46
2017年非公开发行募集38,678.43038,758.0900存储于相关银行募集资金专管账户
合计--114,336.29709.6898,495.83023,942.8620.94%15,840.46--15,840.46
募集资金总体使用情况说明
2019年度公司募集资金实际使用情况为:募集资金专户支出709.68万元,其中,募集资金项目直接投入承诺投资项目709.68万元。 截止2019年12月31日,本公司募集资金实际使用情况为:募集资金项目总支出98,495.83万元,其中,直接投入承诺投资项目80,713.58万元,募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金17,782.25万元。 截止2019年12月31日,本公司募集资金专用账户余额为24,747.76万元,募集资金余额应为15,840.46万元,差异8,907.30万元,原因系收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额,其中2010年度收到的银行存款利息扣除银行手续费

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

等的净额为17.16万元,2011年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,458.63万元,2012年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,589.77万元,2013年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为808.67万元,2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为871.11万元,2015年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为874.60万元,2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为507.22万元,2017年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,006.11万元,2018年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为

958.86万元,2019年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为815.17万元。承诺投资项目和超募资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.新型3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线项目21,133.523,383.523,406.48100.10%2013年06月01日5,900.03
2.年产2,000吨印刷膜生产线建设项目4,112.54,112.54,798.96116.69%2013年12月01日2,047.47
3.众成包装研发制造中心建设项目4,1804,1804,183.5100.08%2013年09月01日不适用
4.新建年产12万吨热塑性弹性体材料生产项目38,678.4338,678.4338,758.09100.21%2018年12月01日-13,180.05
承诺投资项目小计--68,104.4370,354.4371,147.03-----5,232.55----
超募资金投向
1.新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目23,78926,31925,904.9998.43%2013年12月01日6,957.48
2.年产3,000吨高阻隔PVDC热收缩膜及3,000吨EVOH阻隔热收缩膜建设项目21,12323,000709.681,443.816.28%2019年06月01日
超募资金投向小计--44,91249,319709.6827,348.8----6,957.48----
合计--113,016.43119,673.43709.6898,495.83----1,724.93----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)公司新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目未实现预期效益主要因POF普通膜竞争激烈,POF交联膜市场推广比预期进度慢,普通膜毛利率低于预期水平,且费用发生较预期增加。 新建年产12万吨热塑性弹性体材料生产项目未实现预期效益原因主要为报告期内该项目生产销售产品的基本为普通型基础性产品,其研发生产的高附加值的光纤油膏用SEP产品虽已研发成功,但报告期内还未实现量产,同时其他研发新产品也已陆续推进,预计未来效益逐步改善。 PVDC热收缩膜及EVOH阻隔热收缩膜建设项目未达到计划进度原因主要是由于高阻隔热收缩膜是一种安全可靠的高阻隔性材料,但由于其产品技术要求高,加工工艺难度大,因此项目研发难度高、周期长,造成该项目的进度低于建设进度预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明本公司2019年度不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况适用
1、2011年3月30日公司第一届董事会第十二次会议以及公司2010年度股东大会审议通过《关于使用部分超募资金投资“新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”的议案》,公司使用首次公开发行股票募集的超募资金23,789.00万元用于投资建设“新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”,2013年4月23日公司第二届董事会第十一次会议及公司2012年年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》,由超额募集资金投入增加“新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”投资金额,新增投资2,530.00万元。截止2018年12月31日,公司实际使用超募资
金投资新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目金额为25,904.99万元。 2、2012年6月29日公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分超募资金对外投资设立子公司“浙江众大包装设备有限公司”的议案》,公司拟使用首次公开发行股票募集的超募资金3,750.00万元用于投资设立子公司“浙江众大包装设备有限公司”。2012年8月,公司使用超募资金向浙江众大包装设备有限公司支付首次出资投资款1,500.00万元。 3、2013年4月23日公司第二届董事会第十一次会议及公司2012年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》,(1)公司终止使用部分超募资金对外投资设立子公司“浙江众大包装设备有限公司”,已使用的募集资金1,500.00万元及相应的利息17.26万元,由公司用自有资金补足并继续投资,相应公司于2013年4月、5月分别从自有资金账户转入中国工商银行股份有限公司嘉善支行募集资金专户1204070029300028420内1,500.00万元、17.26万元;(2)由超额募集资金投入增加“新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线项目”投资金额,新增投资2,250.00万元;(3)由超额募集资金投入增加“新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”投资金额,新增投资2,530.00万元。 4、2013年5月17日公司第二届董事会第十三次会议及公司2013年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金及募集资金利息投资建设“年产7000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”的议案》,公司使用首次公开发行股票募集的超募资金及募集资金利息21,123.00万元(其中超募资金17,662.86万元,募集资金利3,460.14万元)用于投资建设“年产7000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”。 5、2017年6月30日公司第三届董事会第二十三次会议及公司2017年7月17日第一次临时股东大会审议通过了《关于调整募投项目年产7,000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目部分实施内容的议案》,同意对首次公开发行超募资金投资项目“年产7,000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”部分实施内容进行调整。具体调整为:将项目实施内容调整为投资建成3条采用“三泡法五层共挤”生产工艺的高阻隔 PVDC 热收缩膜生产线,新增年产能3,000吨(制成品);1条采用“三泡法七层共挤”生产工艺的EVOH阻隔热收缩膜生产线,新增年产能3,000吨(制成品)。项目总投资调整为23,000万元(其中超募资金17,662.86万元,募集资金利息5,337.14万元)。募集资金投资项目的名称也将变更为“年产3,000吨高阻隔PVDC热收缩膜及3,000吨EVOH阻隔热收缩膜建设项目”。截止2019年12月31日,公司实际使用超募资金投入“年产3,000吨高阻隔PVDC热收缩膜及3,000吨EVOH阻隔热收缩膜建设项目”金额为1,443.81万元。
募集资金投资项目实不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
本公司2019年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 2015年4月24日,公司2014年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,公司募投项目为“年产7,000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”计划延期两年完成,即将完成日期从2015年6月延期至2017年6月。 2017年7月17日,公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整募投项目“年产7,000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”部分实施内容的议案》,对公司募投项目“年产7,000吨高阻隔PVDC热收缩膜建设项目”的部分实施内容进行了调整,并将募投项目的名称变更为“年产3,000吨高阻隔PVDC热收缩膜及3,000吨EVOH阻隔热收缩膜建设项目”。项目完成日期从2017年6月调整至2019年6月。
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
公司于2017年5月31日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于控股子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司控股子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司使用非公开发行股票的部分闲置募集资金暂时补充其流动资金,总额不超过1.5亿元,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。 截至2018年5月30日,浙江众立合成材料科技股份有限公司累计已归还13,940.00万元资金至募集资金专户,本次用于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还完毕。 本公司2019年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况本公司2019年度募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
浙江众大包装设备有限公司参股公司包装设备7500万元43,494,746.0837,303,809.1112,788,167.57-22,322,457.19
Zhongcheng Packaging USA, Inc子公司各类塑料薄膜制品100美元101,951,892.2864,422,178.7867,540,071.969,676,855.479,669,697.36
嘉善众成小额贷款有限公司参股公司各项小额贷款业务2亿元210,542,068.36201,897,240.50127,162.25-371,458.45
浙江众立合成材料科技股份有限公司子公司聚酰胺弹性体68,256.0557万元1,370,924,210.59271,597,211.67408,754,108.08-178,007,730.25-178,348,853.52

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

浙江众立合成材料科技股份有限公司为公司控股子公司,主要从事热塑性弹性体及其制品的研发和销售,公司持有其56.67%的股权。其所承担建设的募投项目“年产12万吨热塑性弹性体材料生产项目”于2017年10月底实现部分投产,但因目前生产销售的为普通型基础性产品,其研发生产的高附加值产品报告期内尚未批量生产销售,且所发生的管理费用、折旧摊销费用及财务费用较大等共同因素造成其报告期内亏损金额较大,对公司合并报表报告期内业绩产生较大的不利影响。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业发展趋势:

POF热收缩膜行业的发展趋势主要体现在:(1)材料轻薄化——节省能源、资源,减少环境污染;(2)使用安全化——重视人类自身健康,产品安全、无毒;(3)品种多样化——高性能、多功能,适应不同包装需求;(4)服务专业化——重视整体解决方案的提供能力;

(5)产品高端化——辐射交联技术的应用带动产品向高端化发展。

热塑性弹性体是介于橡胶和塑料之间的一种新型高分子材料,不仅可取代部分橡胶,还能使塑料得到改性。近年来发展迅猛,已经实现工业化生产的产品可分为苯乙烯类(SBS、SIS、SEBS、SEPS等)、烯烃类(TPO、TPV)、双烯烃类(TPB、TPI)、氯乙烯类(TPVC、TCPE)、氨酯类(TPU)、酯类(TPEE)、酰胺类(TPAE)、有机氟类(TPF)等。热塑性弹性体作为

重要的新型化工高分子材料,在汽车制造、电子信息、交通运输、航天航空等领域均有十分重要的应用,成为化工新材料的重要组成部分。

(二)发展战略:

公司将继续大力推进新设备、新工艺、新产品的研发,为客户提供更为丰富的全系列热收缩膜产品以及其他新材料产品,进一步完善国内外客户服务体系,在全球范围内深化“差异化”的竞争策略,不断开拓国内外市场,逐步缩小与全球行业龙头希悦尔公司的差距,为实现“铸造民族品牌、建设百年众成”的目标而努力,最终成为全球领先的热收缩膜整体包装解决方案的提供商和高品质化工新材料的制造商。

(三)2020年的经营计划:

新的一年,公司将在董事会、管理层以及全体员工的共同努力下,继续坚持“差异化”的发展战略,着力加大国内外市场的开拓力度,继续加强新产品研发,加强技术创新、管理创新,提升公司运营品质和市场竞争力,防范经营风险,实现公司稳步健康发展。

1、加强市场开拓、客户开发力度:公司将继续坚持“高端化、差异化”的市场竞争策略,对于POF热收缩膜产品,进一步有效深化拓展国内市场优质客户,发挥公司在高端膜产品市场的优势,实现持续增长;继续健全和优化国外市场网络,充分发挥利用美国子公司等平台,开拓优质客户,优化产品结构。对于热塑性弹性体产品,将进一步加强热塑性弹性体材料的市场开拓工作,重点推广高附加值的润滑油粘指剂SEPS、保护膜及医用SEBS、半加氢SEBS等产品的试销及市场开拓,通过积极参与化工材料交易会等多种形式积极开发客户资源和应用渠道,为重点用户专门举办热塑性弹性体材料产品的推介和展示,让用户的技术人员和有关管理人员及时了解公司产品的性能指标及应用实例,推动公司产品进入客户的供应商采购体系,与客户之间形成长期稳定的合作关系。

2、增强新产品研发步伐:公司将在现有产品、技术的基础上,紧跟国内外新材料、新工艺发展前沿,继续加强对高附加值的热塑性弹性体、高阻隔热收缩膜等其他类型热收缩膜产品以及其他新材料、新技术的研发步伐为公司产品结构多元化,扩充盈利来源提供有效保障。

3、继续提高和完善公司治理水平:公司将继续严格按照证监会、交易所所制定的各项法律、法规和相关规章制度,不断健全和完善公司治理结构和制度建设,切实提升公司治理水平,保障公司持续、健康、稳定发展。

4、有效落实人力资源保障:为实现公司的发展战略和经营目标,公司将遵循“以人为本”的人才战略,通过强化内部培训与引进外部人才相结合,遵循提高效率、优化结构和保证公

司未来发展相结合的原则,为公司长期战略目标的实现提供有效人力资源保障。

(四)未来发展战略所需资金来源情况:

通过2010年12月完成的首次公开发行股票募集资金以及IPO之后的再融资,已为实现公司的经营目标提供充足的资金来源。此外,公司经营过程中自有资金的积累以及通过公司自身良好的银行资信融资等方式也可为公司解决部分未来发展所需资金。

(五)未来发展可能面临的主要风险因素及公司应对策略:

1、主要风险因素:

(1)主要原材料价格波动风险:公司生产经营所需的主要原材料为线性低密度聚乙烯及共聚聚丙烯,其作为石油的衍生产品,价格与国际原油存在相关性,波动方向基本一致。公司为国内POF系列热收缩膜产能规模最大的企业,有较强的产品定价谈判能力,但未来日趋激烈的市场竞争可能削弱公司的定价能力,在国际原油价格剧烈波动的情况下,公司无法完全消化原材料成本的上升,产品毛利率会出现明显波动,从而对公司经营业绩产生较大影响。

众立合成材料生产经营所需的主要原料为苯乙烯、丁二烯及异戊二烯。公司位于浙江省平湖独山港区,紧邻上海金山石化区且有公用石化码头做支撑,项目的原料能够保证。但原料的供应保障面临一定的不确定因素,且其价格波动性较大,对公司经营业绩产生较大影响。

(2)供应商集中风险:公司POF热收缩膜产品的主要原材料的采购基本为进口,且80%以上采购于陶氏化学、巴赛尔和伊藤忠,如果未来公司的主要供应商由于重大不可预测因素的影响,而导致本公司出现原材料短缺、价格或品质发生波动的情形,则公司可能因集中采购而面临原材料供应不及时或供应不足的风险。

(3)汇率波动风险:公司POF热收缩膜产品的主要原材料线性低密度聚乙烯、共聚聚丙烯主要从境外采购,境外采购占该产品采购金额的80%以上;同时,公司POF热收缩膜产品外销占比在60%左右。公司对外采购原材料主要采用美元结算,出口产品主要以美元计价(部分出口采用欧元)。近年来,随着汇率改革,人民币对美元、欧元等主要币种波动加大,公司面临汇率波动的风险。

(4)人才短缺的风险:专业化的研发和管理团队是公司顺利发展的必要元素。尤其热塑性弹性体材料业务对研发及管理团队人员的专业知识和技术要求较高。虽然公司已拥有一批技术研发和管理人才,但随着公司原有业务的扩张和新业务的开展推进,对人才的需求将日益增加。因此,在公司发展过程中,可能存在因专业化人才短缺从而制约公司业务发展的风险。

2、公司应对策略:

针对上述风险,公司将不断提高技术水平与生产效率、优化核心工艺、改善产品结构、提高产品质量、加强品牌建设、实施“高端化、差异化”经营策略,使公司产品获得较高的市场认可度及较强的议价能力,公司产品的价格与原材料价格保持同方向近似比例的变动,甚至能够形成产品价格与原材料价格变动的“剪刀差”,从而增厚自身利润。同时,公司已向多个供应商进行采购,以分散供应商集中风险。公司将进一步提高对国际经济形势的分析和关注,提高对汇率水平变动趋势的研判能力,尽量避免和减少汇率损失。公司也将加强对新产品和新材料、新技术的研制与开发,使研发成果及早转化为现实生产力,丰富公司产品类别,优化公司产品结构,以避免产品结构单一风险。公司将通过加大人员的内部培训力度,不断引进外部人才,不断完善用人机制与考核制度等方面进一步提升人员的整体素质和专业能力,培养适用、好用、爱岗、敬业的人才队伍,为公司实现发展战略提供可靠的人才保障。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司普通股利润分配政策没有发生变化,按照《公司章程》及有关规定执行。报告期内,公司严格按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第33号:利润分配和资本公积转增股本》以及《公司章程》等有关文件、制度的规定和要求,积极做好利润分配工作。根据中国证监会鼓励企业现金分红相关指导意见,综合考虑目前行业特点、企业发展阶段、经营管理和中长期发展等因素,结合公司2018年度盈利情况和2019年度投资、支出计划,在符合利润分配原则,保证公司正常经营和长远发展的前提下,为积极回报股东,与所有股东分享公司发展的经营成果,公司董事会拟定了2018年度利润分配预案,分别经2019年4月23日召开的第四届董事会第十次会议和2019年5月16日召开的2018年年度股东大会审议通过。2018年度利润分配方案已于2019年6月实施完毕。

公司2018年度的利润分配方案中的现金分红方案为每10股派发现金股利0.3元,共计分配现金股利人民币27,173,381.61元(含税),占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为75.66%。现金分红方案的比例达到了公司章程等有关文件、制度的规定和要求。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透本期未对现金分红政策进行调整或变更

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2017年度利润分配方案:公司于2018年4月23日召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》,公司2017年度权益分派预案为:以截止2017年末的公司总股本905,779,387股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.6元(含税),共计分配现金股利人民币54,346,763.22元(含税);本年度不进行资本公积金转増股本分配。该利润分配方案已于2018年6月实施完毕。

2、2018年度利润分配预案:公司于2019年4月23日召开第四届董事会第十次会议,审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》,公司2018年度权益分派预案为:以截止2018年末的公司总股本905,779,387股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.3元(含税),共计分配现金股利人民币27,173,381.61元(含税);本年度不进行资本公积金转増股本分配。该利润分配方案已于2019年6月实施完毕。

3、2019年度利润分配预案:公司于2020年4月27日召开第四届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》,公司2019年度权益分派预案为:以截至2019年末的公司总股本905,779,387股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.7元(含税),共计分配现金股利人民币63,404,557.09元(含税);本年度不送红股,不进行资本公积金转増股本分配。该利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

明:

分红年度

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年63,404,557.0964,161,660.6798.82%0.000.00%63,404,557.0998.82%
2018年27,173,381.6135,916,005.0475.66%0.000.00%27,173,381.6175.66%
2017年54,346,763.2268,003,274.8079.92%0.000.00%54,346,763.2279.92%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.7
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)905,779,387
现金分红金额(元)(含税)63,404,557.09
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)63,404,557.09
可分配利润(元)178,336,209.63
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
拟以截至2019年末的公司总股本905,779,387股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.7元(含税),共计分配现金股利人民币63,404,557.09元(含税),分配后剩余未分配利润转入下一年度;本年度不送红股,不进行资本公积金转増股本分配。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺持有公司股份的公司董事、高级管理人员陈健、吴军、马黎声、潘德祥、黄旭生首次公开发行承诺在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的25%;离职后六个月内,不转让其所持有的本公司股份;离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%2010年03月01日长期有效严格遵守承诺事项
公司控股股东、实际控制人陈大魁以及持有公司5%以上股权的股东陈健首次公开发行承诺避免与浙江众成包装材料股份有限公司同业竞争的承诺2010年03月01日长期有效严格遵守承诺事项
公司实际控制人及控股股东陈大魁以及公司主要股东陈健首次公开发行承诺避免关联交易承诺2010年03月01日长期有效严格遵守承诺事项
公司的董事、高级管理人员陈健、黄旭生、陈银燕、俞毅、马黎再融资承诺(一)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2016年01月31日长期有效严格遵守承诺事项
声、潘德祥(二)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;(三)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(四)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(五)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
公司实际控制人陈大魁再融资承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2016年01月31日长期有效严格遵守承诺事项
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

股东或关联人名称占用时间发生原因期初数报告期新增占用金额报告期偿还总金额期末数预计偿还方式预计偿还金额预计偿还时间(月份)
陈大魁及其关联企业2019年度资金需求08,0008,0000
合计08,0008,0000--0--
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例0.00%
相关决策程序未履行决策程序
1、公司分别于2019年6月28日、2019年12月4日全额收回拆借款本金5,000.00万元、3,000.00万元,并于2020年4月27日收回拆借款利息983,341.67元(按同期银行借款利率计算),未对上市公司造成实质性的损失。 2、董事会从全面加强内部控制出发,开展了内部自查整改,从内控制度建设、人员管理、内控执行等方面,进行全面、深入自查整改,对公司资金、债务、对外担保等情况进行全面自查,并对现有制度进行梳理完善,进一步严把公司各个内控管理环节。3、公司将以此为戒,按照上市公司治理准则规定,建立健全有效的制衡机制,规范三会运作,使决策层、管理层、执行层各司其职,各负其责,决策合规,管理到位,确保公司资金安全,防范经营风险;加强内部审计,通过定期和不定期的自查和检查工作,提升公司制度执行的有效性;严格按照证券监管部门的要求,认真履行信息披露义务,进一步提高规范运作意识,保证公司持续、稳定、健康的发展。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明不适用
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期2020年04月28日
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(1)执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
合并母公司
(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额2,028,080.00元, “应收账款”上年年末余额93,527,312.98元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额13,628,471.35元, “应付账款”上年年末余额163,053,667.12元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额0.00元, “应收账款”上年年末余额141,751,644.45元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额0.00元, “应付账款”上年年末余额73,824,828.65元。

(2)执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修

订)

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:

合并

原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本470,599,947.55货币资金摊余成本470,599,947.55
应收票据摊余成本2,028,080.00应收票据摊余成本
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益2,028,080.00
应收账款摊余成本93,527,312.98应收账款摊余成本89,149,467.28
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他应收款摊余成本2,966,581.91其他应收款摊余成本4,453,599.01

母公司

原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本361,781,032.41货币资金摊余成本361,781,032.41
应收账款摊余成本141,751,644.45应收账款摊余成本137,208,659.28
应收款项融资以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益
其他应收款摊余成本198,813.88其他应收款摊余成本265,563.88

(3)执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)

财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)(财会〔2019〕8号),修订后的准则自2019年6月10日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

(4)执行《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)(财会〔2019〕9号),修订后的准则自2019年6月17日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)120
境内会计师事务所审计服务的连续年限13
境内会计师事务所注册会计师姓名钟建栋、王克平
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2、5

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度,公司因年度内部控制鉴证事项,聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,费用与年度审计费用合并。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年03月01日24,0002018年05月17日3,000连带责任保证2018年5月17日至2019年3月16日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年03月01日24,0002018年07月10日4,200连带责任保证2018年7月10日至2019年1月9日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年03月01日24,0002018年09月11日940连带责任保证2018年9月11日至2019年3月29日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年03月01日24,0002018年09月17日490连带责任保证2018年9月17日至2019年3月29日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002018年11月23日2,000连带责任保证2018年11月23日至2019年11月21日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002018年12月17日1,000连带责任保证2018年12月17日至2019年12月12日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002018年12月17日1,000连带责任保证2018年12月17日至2019年12月12日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年03月01日24,0002018年07月20日522.21连带责任保证2018年7月20日至2019年1月20日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年03月01日24,0002018年08月20日203.93连带责任保证2018年8月20日至2019年2月2日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年03月01日24,0002018年07月20日270.7连带责任保证2018年7月20日至2019年1月20日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年03月01日24,0002018年08月29日366.01连带责任保证2018年8月29日至2019年2月28日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年03月01日24,0002018年07月03日1,800连带责任保证2018年7月3日至2019年1月2日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002018年10月31日2,200连带责任保证2018年10月31日至2019年10月30日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002018年12月27日4,000连带责任保证2018年12月27日至2019年10月15日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002018年10月10日3,000连带责任保证2018年10月10日至2019年10月10日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002018年10月26日10,000连带责任保证2018年10月26日至2019年10月25日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002018年11月07日25,000连带责任保证2018年11月7日至2021年11月7日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月16日58,0002018年10月16日2,000连带责任保证2018年10月16日至2019年10月15日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002019年01月07日1,800连带责任保证2019年1月7日至2019年11月14日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002019年01月11日1,500连带责任保证2019年1月11日至2020年1月10日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002019年01月28日550连带责任保证2019年1月28日至2020年1月27日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002019年03月05日500连带责任保证2019年3月5日至2020年3月3日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002019年03月06日1,000连带责任保证2019年3月6日至2020年3月5日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002019年03月13日1,000连带责任保证2019年3月13日至2020年2月11日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002019年03月15日1,000连带责任保证2019年3月15日至2020年2月25日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2018年10月09日58,0002019年04月08日1,450连带责任保证2019年4月8日至2020年4月7日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年06月28日4,600连带责任保证;质押2019年6月28日至2020年6月27日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年11月08日1,450连带责任保证2019年11月8日至2020年5月7日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年10月30日2,200连带责任保证2019年10月30日至2020年10月20日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年11月13日5,800连带责任保证2019年11月13日至2020年10月20日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年10月16日2,500连带责任保证2019年10月16日至2020年10月16日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年08月15日3,800连带责任保证2019年8月15日至2019年11月15日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年12月02日10,000连带责任保证2019年12月2日至2020年11月28日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年12月23日5,750连带责任保证;质押2019年12月23日至2020年12月19日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年12月23日5,750连带责任保证;质押2019年12月23日至2020年12月19日
浙江众立合成材料科技股份有限公司2019年04月25日65,0002019年12月23日5,550连带责任保证;质押2019年12月23日至2020年12月19日
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)65,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)116,109.52
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)65,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)62,666.67
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)65,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)116,109.52
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)65,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)62,666.67
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例34.41%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金及闲置募集资金244,29213,518.50
券商理财产品自有资金9,5002,5000
合计253,79216,018.50

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益预期收益(如有报告期实际损报告期损益实际收回计提减值准备金额(如是否经过法定未来是否还有委托理事项概述及相关查询
益金额情况有)程序财计划索引(如有)
嘉善工行银行保本浮动收益型21,900超募资金(众成)2019年01月03日2019年03月26日合同约定合同约定3.25%159.9159.9159.9
嘉善工行银行保本浮动收益型22,000超募资金(众成2019年03月27日2019年06月24日合同约定合同约定3.25%174.34174.34174.342466
嘉善工行银行保本浮动收益型22,000超募资金(众成2019年06月27日2019年09月27日合同约定合同约定3.40%192.64192.64192.635616
嘉善工行银行保本浮动收益型16,000超募资金(众成2019年09月29日2019年12月30日合同约定合同约定3.30%137.12137.12137.117808
嘉善工行银行保本浮动收益型3,800超募资金(众成)2019年10月10日2019年12月31日合同约定合同约定3.30%28.1728.1728.172055
嘉善工行银行保本浮动收益型1,600超募资金(众成2019年10月11日2019年12月26日合同约定合同约定3.15%10.4910.4910.494247
嘉善工行银行保本浮动收益型300超募资金(众成2019年10月12日2019年12月26日合同约定合同约定3.15%1.941.941.941781
嘉善工行银行保本浮动收益型500超募资金(众成2019年10月17日2019年12月24日合同约定合同约定3.30%3.073.073.073973
嘉善工行银行保本浮动收益型500超募资金(众成)2019年12月24日2020年03月26日合同约定合同约定3.05%3.8900
嘉善工行银行保本浮动收益型2,000超募资金(众成2019年12月26日2020年03月26日合同约定合同约定2.95%14.7100
嘉善工行 注2银行非保本浮动收益型19,950自有资金(众成)2019年01月10日2019年12月30日合同约定合同约定3.42%17.8817.8817.879565
中信银行银行保本浮动收益型1,300超募资金(众成2018年09月28日2019年01月14日合同约定合同约定3.85%14.8114.8114.809315
中信银行银行保本浮动收益型3,000自有资金(众成)2018年12月03日2019年03月04日合同约定合同约定4.10%30.6730.6730.665753
中信银行银行保本浮动收益型1,300超募资金(众成2018年12月07日2019年03月20日合同约定合同约定3.95%14.4914.4914.490548
中信银行银行非保本浮动收益型3,000自有资金(众成)2018年12月20日2019年03月21日合同约定合同约定4.30%32.1632.1632.161644
中信银行银行保本浮动收益型1,300超募资金(众成2019年01月18日2019年05月06日合同约定合同约定4.05%15.5815.5815.57863
中信银行银行保本浮动收益型2,500自有资金(众成)2019年02月20日2019年05月21日合同约定合同约定3.95%24.3524.3524.349315
中信银行银行保本浮动收益型3,000自有资金(众成)2019年03月07日2019年06月06日合同约定合同约定3.90%29.1729.1729.169863
中信银行银行保本浮动收益型1,300超募资金(众成2019年03月22日2019年07月03日合同约定合同约定3.75%13.7613.7613.756849
中信银行银行保本浮动收益型3,000自有资金(众成)2019年04月01日2019年06月27日合同约定合同约定3.90%27.8927.8927.887671
中信银行银行保本浮动收益型1,400超募资金(众成2019年05月10日2019年08月21日合同约定合同约定3.75%14.8214.8214.815069
中信银行银行保本浮动收益型1,300超募资金(众成2019年07月05日2019年10月17日合同约定合同约定3.80%14.0814.0814.075616
中信银行银行保本浮动收益型3,000自有资金(众成)2019年07月15日2019年10月14日合同约定合同约定3.95%29.5429.5429.543836
中信银行银行保本浮动收益型1,400超募资金(众成2019年08月29日2019年11月29日合同约定合同约定3.80%13.4113.4113.409315
中信银行银行保本浮动收益型1,300超募资金(众成2019年10月21日2020年01月20日合同约定合同约定3.85%12.4800
中信银行银行保本浮动收益型1,400超募资金(众成2019年12月05日2020年06月01日合同约定合同约定3.90%26.7800
中信银行银行非保本浮动收益型1,000自有资金(众成)2019年12月12日2019年12月31日合同约定合同约定2.90%1.471.471.470861
浦发银行银行非保本浮动收益型2,500自有资金(众成)2018年11月16日2019年02月14日合同约定合同约定4.25%26.226.226.19863
浦发银行银行非保本浮动收益型3,000自有资金(众成)2018年12月21日2019年03月21日合同约定合同约定4.10%30.3330.3330.328767
浦发银行银行非保本浮动收益型3,000自有资金(众成)2019年04月02日2019年06月03日合同约定合同约定3.95%20.1320.1320.128767
浦发银行银行非保本浮动收益型3,000自有资金(众成)2019年07月10日2019年10月08日合同约定合同约定4.00%29.5929.5929.589041
北京银行银行非保本浮动收益型4,000自有资金(众成)2018年12月03日2019年06月11日合同约定合同约定4.00%84.1384.1384.127497
温州银行银行非保本浮动收益型4,000自有资金(众成)2018年11月27日2019年03月01日合同约定合同约定4.50%46.3646.3646.356164
温州银行银行非保本浮动收益型3,000自有资金(众成)2019年03月06日2019年06月26日合同约定合同约定4.35%40.0440.0440.043836
温州银行银行非保本浮动收益型5,000自有资金(众成)2019年07月12日2019年10月15日合同约定合同约定4.10%53.3653.3653.356164
广发证券券商非保本浮动收益型5,000自有资金(众成)2019年01月08日2019年06月26日合同约定合同约定5.35%123.86123.86123.856164
广发证券券商非保本浮动收益型500自有资金(众成)2019年11月08日2020年11月07日合同约定合同约定6.50%32.500
招商银行 注3银行非保本浮动收益型7,000自有资金(众成)2019年09月12日2019年11月25日合同约定合同约定1.93%4.54.54.503288
华夏银行银行非保本浮动收益型2,000自有资金(众成)2019年09月29日2019年12月30日合同约定合同约定4.10%20.9200
安信证券券商非保本浮动收益型2,000自有资金(众成)2019年09月19日2019年12月19日合同约定合同约定4.40%21.9421.9421.939726
安信证券券商非保本浮动收益型2,000自有资金(众成)2019年12月20日2020年06月17日合同约定合同约定5.80%57.2100
嘉善中行银行非保本浮动收益型30,500自有资金(众成)2019年10月09日2019年12月31日合同约定合同约定2.90%12.512.512.497805
上海市川沙工行 注4银行非保本浮动收益型242上海泽泰2018年08月20日9999年12月31日合同约定合同约定3.40%3.313.313.305897
独山工行 注5银行非保本浮动收益型36,000众立合成2019年01月02日2019年12月27日合同约定合同约定3.42%21.7821.7821.777675
合计253,792------------1,688.231,519.75--------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

(一)公司始终坚持“以人为本”的管理理念,以法律制度为基础,以人文关怀为出发点,切实维护员工权益,竭力为员工提供施展才能和升迁发展的广阔舞台。 公司严格遵守《劳动法》等法律法规的规定,与所有员工签订规范的《劳动合同》,为职工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等五大社会保险和住房公积金。

(二)公司始终把员工的安全健康放在第一位,在日常生产经营中全面推行安全生产管理。通过落实安全生产责任,健全完善制度,强化专项检查考核,加大安全生产隐患排查,创造企业安全的工作环境和生活环境。公司定期为员工配备必要的劳动保护用品和保护设施并对重要岗位进行职业病危害因素检测,并按时为员工进行入职体检、职业病健康体检。公司通过持续的技改投入,在提高制造工艺水平和产品质量的同时,有效地降低了废气、废水排放,减少环境污染。

(三)公司始终坚持关爱员工与回馈社会并举,公司多年前即成立“众成爱心慈善互助基金会”,为孤寡老人、抗癌俱乐部、街道敬老院、全民运动会、党员结对、社区贫困户、公司员工及其家庭排难解忧,成立至今已捐献慈善爱心款160人次总计近130万元;公司在县慈善总会设立“众成包装”冠名基金,每年捐款5万元,主要用于扶贫助学结对救助,专款专用,更好地支持慈善事业,回报社会,造福于民;公司也热心于资助教育事业,积极向嘉善高级中学及嘉兴市教育基金会捐款,为当地教育事业的发展贡献力量。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
浙江众立合成材料科技股份有限公司COD连续排放1污水排放口13mg/L污水综合排放标准GB8978-19963.8898 t/a14.584t/a未超标
浙江众立合成材料科技股份有限公司氨氮连续排放1污水排放口0.158mg/L工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值DB33/887-20130.0236 t/a1.458t/a未超标
浙江众立合成材料科技股份有限公司PH连续排放1污水排放口7.46污水综合排放标准GB8978-1996//未超标
浙江众立合成材料科技股份有限公司颗粒物有组织排放2废气处理系统20mg/m3大气污染物综合排放标准GB16297-19960.1556 t/a0.83t/a未超标
浙江众立合成材料科技股份有限公司VOCs有组织排放2废气处理系统12.9mg/m3大气污染物综合排放标准GB16297-19960.8929 t/a3.9166t/a未超标
浙江众立合成材料科技股份有限公司二氧化硫有组织排放1废气处理系统3mg/m3锅炉大气污染物排放标准0.1299 t/a1.6t/a未超标
GB13271-2014
浙江众立合成材料科技股份有限公司氮氧化物有组织排放1废气处理系统86mg/m3锅炉大气污染物排放标准GB13271-20142.7565 t/a18.88t/a未超标

防治污染设施的建设和运行情况

在公司日常生产过程中,严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规。针对生产过程中产生的废水、废气等污染物,公司有相应的环保处理设施,确保废气、废水的排放均能符合法律法规和监管规定,具体情况如下:

1、针对废气进行有效收集,采用RTO等废气处理设施进行处理,做到达标排放;

2、针对生产过程中产生的污水,厂区实施有效的清污分流和分质收集,再通过污水处理设施进行有效处理,做到达标排放,污水排放口安装在线监测设施,并与环保局联网,同时有专职人员对其监管,运行记录完整。

所有环保处理设施稳定运行,同时委托有资质的第三方检测单位每季度进行检测,各项污染物指标均达标排放。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司项目均编制了环境影响评价报告,并已通过环保局审批,已领取排污许可证。突发环境事件应急预案公司根据实际情况,已委托第三方专业机构编制了突发环境事件应急预案,经环保局审查并予以备案。按照预案要求及预案内容定期对公司员工进行培训、演练,以便能够及时、准确的处理突发性环境污染事故。环境自行监测方案公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定,定期委托第三方检测机构对我公司的废水、废气进行检测。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息

公司高度重视环保工作,设有专职人员对公司环保工作进行日常管理和监督检查。公司实现零环保事故,零投诉事件,并未受过行政处罚。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份51,610,1285.70%-1,016,775-1,016,77550,593,3535.59%
3、其他内资持股51,610,1285.70%-1,016,775-1,016,77550,593,3535.59%
境内自然人持股51,610,1285.70%-1,016,775-1,016,77550,593,3535.59%
二、无限售条件股份854,169,25994.30%1,016,7751,016,775855,186,03494.41%
1、人民币普通股854,169,25994.30%1,016,7751,016,775855,186,03494.41%
三、股份总数905,779,387100.00%905,779,387100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定,于每年年初,由中登公司对公司高管锁定股数按照董事、监事、高管持有股份总数的75%重新锁定。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数33,064年度报告披露日前上一月末普通股股东总35,162报告期末表决权恢复的优先股股东总数0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的0
(如有)(参见注8)优先股股东总数(如有)(参见注8)
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
陈大魁境内自然人39.05%353,700,000-180054 00.00353,700,000质押158,823,800
陈健境内自然人7.00%63,390,3290.0047,542,74715,847,582质押54,350,000
楼立峰境内自然人2.75%24,953,3891324855 1.0024,953,389
郁华境内自然人1.41%12,745,3001750400 .0012,745,300
浙江银万斯特投资管理有限公司-全盈2号私募证券投资基金境内非国有法人1.38%12,454,6001245460 0.0012,454,600
陈晨境内自然人1.35%12,221,6740.0012,221,674
周珊珊境内自然人0.96%8,672,3504682400 .008,672,350
范千瑜境内自然人0.65%5,932,8261770100 .005,932,826
穆宏伟境内自然人0.65%5,881,3005862100 .005,881,300
葛政寿境内自然人0.47%4,224,30042243004,224,300
.00
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明本公司控股股东和实际控制人为陈大魁,股东陈健为控股股东陈大魁之子,股东陈晨为控股股东陈大魁之女。除此之外,公司未知其他上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
#陈大魁353,700,000人民币普通股353,700,000
#楼立峰24,953,389人民币普通股24,953,389
陈健15,847,582人民币普通股15,847,582
郁华12,745,300人民币普通股12,745,300
浙江银万斯特投资管理有限公司-全盈2号私募证券投资基金12,454,600人民币普通股12,454,600
#陈晨12,221,674人民币普通股12,221,674
#周珊珊8,672,350人民币普通股8,672,350
#范千瑜5,932,826人民币普通股5,932,826
#穆宏伟5,881,300人民币普通股5,881,300
#葛政寿4,224,300人民币普通股4,224,300
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明本公司控股股东和实际控制人为陈大魁,股东陈健为控股股东陈大魁之子,股东陈晨为控股股东陈大魁之女。除此之外,公司未知其他上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)上述公司股东中,股东"陈大魁"通过信用交易担保证券账户持有公司股票91,000,000股,通过普通账户持有公司股票262,700,000股,合计实际持有公司股票353,700,000股;股东"楼立峰"通过信用交易担保证券账户持有公司股票6,995,200股,通过普通账户持有公司股票17,958,189股,合计实际持有公司股票24,953,389股;股东"陈晨"通过信用交易担保证券账户持有公司股票12,221,674股,通过普通账户持有公司股票0股,合计实际持有公司股票12,221,674股;股东"周珊珊"通过信用交易担保证券账户持有公司股票8,672,350股,通过普通账户持有公司股票0股,合计实际持有公司股票8,672,350股;股东"范千瑜"通过信用交易担保证券账户持有公司股票5,932,826股,通过普通账户持有公司股票0股,合计实际持有公司股票5,932,826股;股东"穆宏伟"通过信用交易担保证券账户持有公司股票277,000股,通过普通账户持有公司股票5,604,300股,合计实际持有公司股票5,881,300股;股东"葛政寿"通过信用交易担保证券账户持有公司股票3,450,000股,通过普通账户持有公司股票774,300股,合计实际持有公司股票4,224,300股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
陈大魁中国
主要职业及职务陈大魁,男,中国国籍,1951年12月出生,民建委员,本科学历,EMBA学位,工程师,无境外居留权。嘉兴市优秀社会主义事业建设者,嘉兴市科学技术进步奖获得者,浙江省塑料行业协会四届理事会常务理事,嘉善县第十五届、嘉兴市第七届人大代表。曾任浙江众大塑料有限公司董事长、浙江众成包装材料股份有限公司董事长、总经理,在多层共挤收缩筒、薄膜,塑料制品及生产线和配套设备的研发制造、销售管理等领域具备多年的从业经历和丰富经验。现
担任沧州众成董事长、总经理,众大包装设备董事长,众智软件董事长、总经理,众成小额贷款董事长,众立合成材料董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况除本公司外,陈大魁先生无控股和参股其他境内外上市公司情况。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
陈大魁本人中国
主要职业及职务陈大魁,男,中国国籍,1951年12月出生,民建委员,本科学历,EMBA学位,工程师,无境外居留权。嘉兴市优秀社会主义事业建设者,嘉兴市科学技术进步奖获得者,浙江省塑料行业协会四届理事会常务理事,嘉善县第十五届、嘉兴市第七届人大代表。曾任浙江众大塑料有限公司董事长、浙江众成包装材料股份有限公司董事长、总经理,在多层共挤收缩筒、薄膜,塑料制品及生产线和配套设备的研发制造、销售管理等领域具备多年的从业经历和丰富经验。现担任沧州众成董事长、总经理,众大包装设备董事长,众智软件董事长、总经理,众成小额贷款董事长,众立合成材料董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况除本公司外,陈大魁先生过去10年无控股其他境内外上市公司情况。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
陈健董事长、总经理现任402015年12月04日2021年02月28日63,390,32963,390,329
黄旭生董事、总工程师现任492009年11月26日2021年02月28日1,199,981-299,995899,986
董卫平董事、副总经理、财务负责人现任572018年02月28日2021年02月28日0
王申正董事现任342017年05月19日2021年02月28日1,0001,000
汪萍独立董事现任742016年09月09日2021年02月28日0
俞毅独立董事现任552015年12月28日2021年02月28日0
陈银燕独立董事现任732015年03月03日2021年02月28日0
杭阿根监事会主席现任572008年12月10日2021年02月28日0
丁晓闻监事现任442008年12月10日2021年02月28日0
詹越强监事现任552008年122021年020
月10日月28日
马黎声副总经理现任462008年12月10日2021年02月28日1,667,419-359,1191,308,300
潘德祥副总经理现任502008年12月10日2021年02月28日1,200,075-300,000900,075
许丽秀副总经理、董秘现任552018年02月28日2021年02月28日0
合计------------67,458,8040-959,114066,499,690

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事主要工作经历:

陈健,男,中国国籍,1980年10月出生,本科学历,EMBA学位,无境外永久居留权。曾任浙江众大塑料有限公司董事长、总经理。2005年5月起在浙江众成包装材料有限公司工作,现担任公司董事长、总经理,兼任Zhongcheng USA董事,众成小额贷款董事,众立合成材料董事。

黄旭生,男,中国国籍,1971年5月出生,本科学历,工程师,无境外永久居留权。嘉兴市质量协会第五届理事会理事。2001年至2005年任浙江众大塑料有限公司质检科科长、总工程师,2005年3月起任浙江众成包装材料有限公司总工程师,曾参与研发“交联高收缩膜”项目,该项目被列入“国家重点火炬计划项目”,现担任公司总工程师、研发制造中心主任,兼任总师办主任、新产品研发部部长,众立合成材料董事。

董卫平,男,中国国籍,1963年4月出生,中共党员,研究生学历,经济师,无境外永久居留权。曾任中国人民银行海盐支行综合计划股股长,嘉兴银行计划信贷处处长、行长助理兼总行营业部总经理。2008年至2012年任浙商银行嘉兴分行副行长,2012年至2017年任浙商银行丽水分行行长,2017年进入浙江众成包装材料股份有限公司任董事长助理。现担任公司

财务负责人、副总经理,众立合成材料董事。

王申正,男,中国国籍,1986年5月出生,本科学历,无境外永久居留权。2008年进入浙江众成包装材料股份有限公司工作,2010年2月至2015年任浙江众成包装材料股份有限公司文秘科长,2016年1月起任浙江众立合成材料科技股份有限公司总经办主任。现担任公司董事。汪萍,女,中国国籍,1949年5月出生,注册会计师、高级会计师,毕业于浙江广播电视大学,大专学历,无境外永久居留权。曾任嘉善拖拉机厂财务科科长、浙江广播电视大学嘉善学院兼职教师、嘉兴诚洲联合会计师事务所副所长,多次获嘉兴市优秀会计、浙江省优秀会计、嘉善县会计学会优秀会员奖等荣誉,在财务管理、税务筹划方面具有扎实的业务功底和丰富的实践从业经验。现担任公司独立董事,浙江豪声电子科技股份有限公司独立董事、诚达药业股份有限公司独立董事。俞毅,男,中国国籍,1965年8月出生,中共党员,上海财经大学世界经济系硕士,无境外永久居留权。现为浙江工商大学经济学院教授,浙江省“151人才工程”第二层次培养对象,浙江省中青年学科带头人,国家级精品课程、国家级精品资源共享课程“国际贸易实务”负责人,浙江工商大学教学名师,浙江省转型升级产业基金咨询委特约专家,至今已在《中国社会科学文摘》、《世界经济》、《财贸经济》、《国际贸易问题》、《经济理论与经济管理》、《光明日报》等杂志发表论文100余篇,多次获得商务部颁发的全国外经贸研究成果奖,现担任公司独立董事、浙江网盛生意宝股份有限公司、浙江星星科技股份有限公司独立董事、杭州壹网壹创科技股份有限公司独立董事。陈银燕,男,中国国籍,1947年3月出生,高级经济师,无境外永久居留权。曾任中国人民银行黑龙江省大兴安岭阿木尔林场支行长缨分理处负责人、信贷股股长,中国工商银行嘉善县支行信贷股股长,中国工商银行嘉兴市分行信贷科科长、营业部经理、总经济师,浙江天声企业投资管理有限公司副经理,曾任晋亿实业股份有限公司独立董事。现担任公司独立董事。

2、监事主要工作经历:

杭阿根,男,中国国籍,1963年3月出生,中共党员,大专学历,无境外永久居留权。曾任嘉善县第十四届人大代表。获嘉兴市十佳工会主席称号。1994年至2005年从事浙江众大塑料有限公司采购、基建工作,2005年至2008年从事浙江众成包装材料有限公司采购、基建工作。曾任浙江众成包装材料有限公司董事,现担任公司监事会主席,工会主席。

丁晓闻,女,中国国籍,1976年1月出生,本科学历,无境外永久居留权。1997年5月至

1999年8月任嘉善东方大厦商场部经理助理;1999年9月至2001年8月任嘉善百纺公司国商大厦商场部经理;2002年8月至今在浙江众成包装材料有限公司办公室工作。现担任公司总经办副主任,兼任沧州众成包装监事。

詹越强,男,中国国籍,1965年6月出生,中共党员,本科学历,高级工程师,无境外永久居留权。曾在湖北黄冈地区塑料厂、湖北中基包装材料有限公司任职,是黄冈市劳动模范、黄冈市先进科技工作者、湖北省包装协会专家与教育委员会首批专家,浙江省塑料行业协会专家、浙江省科技专家库专家。2008年初至今,在浙江众成包装材料有限公司从事技术及销售服务工作。现担任公司研发制造中心副主任、总工艺师、产品应用服务部部长。

3、高级管理人员主要工作经历:

陈 健,总经理,个人简历详见本节“董事”部分介绍。

黄旭生,总工程师,个人简历详见本节“董事”部分介绍。

董卫平,财务负责人、副总经理,个人简历详见本节“董事”部分介绍。

马黎声,男,中国国籍,1974年8月出生,本科学历,EMBA学位,无境外永久居留权。1995年至1997年任嘉善博洋贸易有限公司销售主管,1997年至1999年任嘉善神州毛纺集团销售科长,2000年至2004年任浙江众大塑料有限公司销售经理,2005年3月起任浙江众成包装材料有限公司销售经理,现担任公司副总经理、市场管理部部长、销售部部长,兼任沧州众成包装董事,众大包装设备董事,Zhongcheng USA董事。

潘德祥,男,中国国籍,1970年5月出生,中共党员,本科学历,EMBA学位,无境外永久居留权。2002年至2005年任浙江众大塑料有限公司生产部部长,2005年3月起任浙江众成包装材料有限公司生产部部长。现担任公司副总经理,兼任生产部部长、质控部部长。

许丽秀,女,中国国籍,1965年10月出生,毕业于杭州大学经济系经济管理专业,本科学历,经济学学士,无境外永久居留权。先后在嘉兴市市级机关—嘉兴市委宣传部、嘉兴市经济研究中心、嘉兴市经济体制改革委员会工作,主导企业组建集团和股份公司改制工作,荣获优秀公务员称号。2000年4月至2016年7月,担任天通控股股份有限公司董事会秘书;2017年8月至2017年12月,担任浙江荣晟环保纸业股份有限公司董事会秘书兼副总经理,期间多次荣获浙江省优秀董事会秘书和主板上市公司百佳董秘等荣誉。现担任公司董事会秘书,副总经理。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
陈健Zhongcheng Packaging USA, Inc董事2012年09月20日
陈健嘉善众成小额贷款有限公司董事2012年12月20日
陈健浙江众立合成材料科技股份有限公司董事2015年05月12日
黄旭生浙江众立合成材料科技股份有限公司董事2015年05月12日
董卫平浙江众立合成材料科技股份有限公司董事2018年01月02日
汪萍浙江豪声电子科技股份有限公司独立董事2017年06月30日
汪萍诚达药业股份有限公司独立董事2019年11月26日
俞毅浙江工商大学经济学院教授,副院长1991年01月01日
俞毅荣盛石化股份有限公司独立董事2013年05月20日2019年05月10日
俞毅浙江网盛生意宝股份有限公司独立董事2016年06月21日
俞毅浙江星星科技股份有限公司独立董事2016年12月30日
俞毅杭州壹网壹创科技股份有限公司独立董事2017年02月21日
丁晓闻沧州众成包装材料有限公司监事2012年07月16日
马黎声沧州众成包装材料有限公司董事2012年07月16日
马黎声浙江众大包装设备有限公司董事2012年07月20日
马黎声Zhongcheng Packaging USA, Inc董事2012年09月20日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司已经建立并持续完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。董事和经理人员的绩效评价由董事会下设的薪酬与考核委员会负责组织,并建立经理人员的薪酬与公司业绩和个人绩效相联系的激励约束机制。公司董事、监事、高级管理人员的薪酬制度符合公司现状及相关法律法规及《公司章程》等规定。报告期内,董事、监事和高级管理人员按照其岗位职务,根据公司现行的薪酬分配制度和业绩考核规定获取薪酬。公司董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度薪酬计划支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
陈健董事长、总经理40现任119.95
黄旭生董事、总工程师49现任107.78
董卫平董事、副总经理、财务负责人57现任106.73
王申正董事34现任22.7
汪萍独立董事71现任6
俞毅独立董事55现任6
陈银燕独立董事73现任6
杭阿根监事会主席57现任16.25
丁晓闻监事44现任10.14
詹越强监事55现任78.2
马黎声副总经理46现任105.59
潘德祥副总经理50现任95.09
许丽秀副总经理、董秘55现任70.67
合计--------751.1--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)575
主要子公司在职员工的数量(人)355
在职员工的数量合计(人)930
当期领取薪酬员工总人数(人)930
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员557
销售人员28
技术人员117
财务人员20
行政人员208
合计930
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上学历141
大、中专学历499
高中及以下290
合计930

2、薪酬政策

公司严格执行国家相关法律法规的相关规定,实行工资预算管理、工资与绩效联动

的薪酬政策,采取工资总额与利润总额挂钩,员工薪酬收入与企业整体效益和本人绩效考核挂钩。 生产一线员工以产量和质量为主要考核指标,其他工作岗位以个人工作表现和工作业绩为主要考核指标,高层管理岗位和关键岗位实行综合化的激励机制,体现了高效与公平并重的分配原则,有效实现了发挥员工工作积极性和保证员工队伍稳定性的相结合的目标。

公司根据国家和省市的相关规定,为员工缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育保险及住房公积金,并提供其他多种福利待遇,如:年度体检、工会慈善互助基金等。此外,公司还制定了以绩效考核为依据的个性化年终福利政策,如:年终奖、医疗体检,高层次教育和培训机会等,充分激励和挖掘员工的工作主动性和创造性,为公司业绩稳步增长打下了坚实的人才资源基础,实现了员工个人与公司共同发展,共享成果,共建未来的双赢局面。

3、培训计划

公司重视员工培训工作,以“务实有效”为目标,以“部门需求”为起点建立培训计划,关注培训效果评估,增强培训效能的转化。公司积极组织开展新员工入职岗前培训,岗位技能培训,学历继续教育培训,安全生产培训,素质与职业化培训等各类培训,着力打造“学习型组织”。在培训形式上采取了外训和内训相结合的方式,培训手段有面授讲座、视频上课、现场实操等多样化的方法。公司组建了一只由一线班组长与相关领域管理人员组成的内训师对伍,保证了员工接受新知识、新技能、新信息的及时性和有效性。对外公司和国内知名的院校、培训机构合作,聘请符合资历的培训教师,大大增加了培训的师资力量,为员工能力和素质的提高注入了无穷的活力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及中国证监会有关法律法规的要求,不断改善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系,不断提高公司治理水平,规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召集召开,董事、监事、高级管理人员均能认真履行自己的职责,勤勉尽责。报告期内,公司及子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司存在未履行正常决策审批流程向控股股东陈大魁及其关联企业提供借款累计8,000.00万元,形成控股股东非经营性资金占用的违规事项。截至2019年12月4日,公司违规事项所涉及的拆借款已全部收回并收取资金占用利息,上市公司没有因违规事项受到实质性的损失。公司董事会从全面加强内部控制出发,开展了内部自查整改,从内控制度建设、人员管理、内控执行等方面,进行全面、深入自查整改,对公司资金、债务、对外担保等情况进行全面自查,并对现有制度进行梳理完善,进一步严把公司各个内控管理环节。公司将以此为戒,按照上市公司治理准则规定,建立健全有效的制衡机制,规范三会运作,使决策层、管理层、执行层各司其职,各负其责,决策合规,管理到位,确保公司资金安全,防范经营风险;加强内部审计,通过定期和不定期的自查和检查工作,提升公司制度执行的有效性;严格按照证券监管部门的要求,认真履行信息披露义务,进一步提高规范运作意识,保证公司持续、稳定、健康的发展。截至报告期末,公司治理的实际情况基本符合前述法律法规及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力,具有完整的供、产、销系统。

1、业务独立情况:自设立以来,公司一直从事多层共挤热收缩薄膜的生产销售业务,拥有独立完整的研发、生产、采购及销售系统,具备独立的面向市场自主经营能力,均由公司自主决策、自负盈亏,不存在对控股股东及其他机构依赖的情况。

2、资产完整情况:公司具有与生产经营有关的生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利的所有权或使用权。公司资产权属清晰、完整,不存在对控股股东及其他机构依赖的情况。

3、人员独立情况:公司拥有独立运行的人力资源体系,对公司员工按照有关规定和制度实施管理,公司的人事与工资管理同股东单位严格分离。公司董事、监事及高级管理人员严格按《公司法》和公司章程等有关规定产生,其任职、兼职情况符合相关法律法规的规定。

4、机构独立情况:公司根据经营发展需要,设有股东大会、董事会、监事会、总经理等决策、经营管理及监督机构,明确了职权范围,建立了较为完善的法人治理结构。公司各职能部门之间职责分明、相互协调,自成为完全独立运行的机构体系,与控股股东及主要股东完全分开。公司具有独立设立、调整各职能部门的权力,不存在控股股东及主要股东的干预。

5、财务独立情况:公司设有独立的财务会计部门,并根据现行的会计准则及相关法规、条例,结合公司实际情况,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,能够独立进行财务决策,财务管理制度规范。公司拥有独立的银行帐户,对所发生的经济业务进行结算。公司依法独立进行纳税申报和履行缴税义务;独立对外签订合同;建立独立的工资管理制度,并在有关社会保障、工薪报酬等方面分帐独立管理。公司在报告期内存在未履行正常决策审批流程向控股股东陈大魁及其关联企业提供借款累计8,000.00万元,形成控股股东非经营性资金占用的违规事项。公司董事会从全面加强内部控制出发,开展了内部自查整改,公司将以此为戒,按照上市公司治理准则规定,建立健全有效的制衡机制,确保公司资金安全,防范经营风险;加强内部审计,认真履行信息披露义务,进一步提高规范运作意识,保证公司持续、稳定、健康的发展。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年年度股东大会年度股东大会8.66%2019年05月16日2019年05月17日详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的2019-016号公告等

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
汪萍660000
俞毅651001
陈银燕633001

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内公司独立董事积极履行职责,从公司治理,内控建设,投资融资决策,产品研发和发展规划等诸多方面为公司建言献策。公司结合实际情况,对独立董事提出的合理化建议予以了采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会的履职情况:

报告期内,审计委员会本着勤勉尽责的原则,充分发挥监督作用,维护审计的独立性,召开了多次会议,审议了公司2018年年报事项以及2019年度内审部工作总结、2020年度内审部工作计划等。在年报审计工作中,审计委员会与审计机构协商确定了财务报告审计工作的时间安排和审计关注内容的确定,审阅了年度财务报告,并形成书面意见;积极督促了审计工作进展,确保按时提交审计报告并披露年度报告。同时,审计委员会并就续聘2019年度审计机构发表了意见。

2、董事会战略决策委员会的履职情况:

报告期内,战略决策委员会根据公司长远发展战略的部署,对公司所处行业的发展趋势、前沿研究方向、新产品新技术的发展情况和应用等方面进行深入的探讨和研究,有效指导经营层开展相关经营活动,为公司的经营战略及可能影响公司未来发展的重大事项提出了建设性的意见,保证了公司发展规划和战略决策的科学性。

3、董事会提名委员会的履职情况:

报告期内,提名委员会按照《公司章程》、公司董事会《提名委员会实施细则》积极开展工作,认真履行职责,报告期内公司提名委员会未提出新的董事、监事、高管的提名。

4、董事会薪酬与考核委员会的履职情况:

报告期内,薪酬与考核委员会召开了相关会议,对公司管理人员绩效考核、工资奖励等情况,进行了充分的讨论,提出建议性意见等;并对公司董事、监事、高管领取薪酬的情况进行了审核、考评,综合公司年度业绩及其分管工作的具体情况等确定了公司高管人员的薪酬。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的绩效考评体系,公司董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评,并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

√ 是 □ 否

报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
公司2019年度存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情形。公司及子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司累计向陈大魁及其关联企业提供借款8,000.00万元,形成控股股东资金占用。上述拆借款虽已全部收回并收取资金占用利息,但由于贵公司在资金拆借的过程中未履行内部控制制度的审批程序,未履行关联交易的决策程序且未及时进行信息披露,说明公司在资金支付审批、关联交易决策、信息披露等方面存在内部控制缺陷。截至2019年12月31日,公司已对上述问题进行自查,并对上述内部控制缺陷进行了整改。 公司发生控股股东资金占用违规事实后,及时采取有效措施进行整改和纠正, 消除了控股股东资金占用对公司的影响,具体情况如下:1、公司分别于2019年6月28日、2019年12月4日全额收回拆借款本金5,000.00万元、3,000.00万元,并于2020年4月27日收回拆借款利息983,341.67元(按同期银行借款利率计算),未对上市公司造成实质性的损失。2、

2、内控自我评价报告

董事会从全面加强内部控制出发,开展了内部自查整改,从内控制度建设、人员管理、内控执行等方面,进行全面、深入自查整改,对公司资金、债务、对外担保等情况进行全面自查,并对现有制度进行梳理完善,进一步严把公司各个内控管理环节。3、公司将以此为戒,按照上市公司治理准则规定,建立健全有效的制衡机制,规范三会运作,使决策层、管理层、执行层各司其职,各负其责,决策合规,管理到位,确保公司资金安全,防范经营风险;加强内部审计,通过定期和不定期的自查和检查工作,提升公司制度执行的有效性;严格按照证券监管部门的要求,认真履行信息披露义务,进一步提高规范运作意识,保证公司持续、稳定、健康的发展。内部控制评价报告全文披露日期

内部控制评价报告全文披露日期2020年04月28日
内部控制评价报告全文披露索引详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括:(1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;(2)公司更正已公布的财务报告;(3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;(4)审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括: (1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷;非财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括:1) 公司决策程序不科学,如决策失误,导致企业并购后未能达到预期
证编制的财务报表达到真实、完整的目标。目标;2) 违反国家法律、法规,导致相关部门和监管机构的调查;3) 管理人员或关键技术人员纷纷流失;4) 媒体负面新闻频现;5) 内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;6) 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
定量标准内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的 1%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷; 如果超过资产总额 1%,则认定为重大缺陷。定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷;如果超过税前利润营业收入的 1%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷;如果超过资产总额 1%,则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2020年04月28日
内部控制鉴证报告全文披露索引详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
内控鉴证报告意见类型带强调事项段的无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

√ 是 □ 否

会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明

我们提醒内部控制鉴证报告使用者关注,贵公司2019年度存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情形。贵公司及子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司累计向实际控制人陈大魁拆出借款8,000.00万元,形成控股股东资金占用,同时,还向实际控制人陈大魁拆入借款1,200.00万元。截止本鉴证报告日,上述拆借款已全部结清并结算资金占用利息。由于贵公司在资金拆借的过程中未履行内部控制制度的审批程序,未履行关联交易的决策程序且未及时进行信息披露,说明贵公司在资金支付审批、关联交易决策、信息披露等方面存在内部控制缺陷。贵公司已对上述问题进行自查,并对上述内部控制缺陷进行了整改。本段内容不影响已对财务报表相关的内部控制的鉴证结论。会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年04月27日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号信会师报字[2020]第ZF10381号
注册会计师姓名钟建栋、王克平

审计报告正文

浙江众成包装材料股份有限公司全体股东:

1、审计意见

我们审计了浙江众成包装材料股份有限公司(以下简称浙江众成)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浙江众成2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于浙江众成,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

3、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)存货减值
存货及存货跌价准备的会计政策详情请参阅财务报表附注三、(十一);存货及存货跌价准备的披露情况请参阅财务报表附注五、(八)。 于2019年12月31日,浙江众成合并财务报表中存货原值为人民币544,835,339.95元,存货跌价准备为人民币43,981,175.17元,存货账面净值为人民币500,854,164.78元。 存货采用成本与可变现净值孰低的方法进行计量,存货跌价准备计提是否充分对财务报表影响较大。 浙江众成以库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。管理层以库存商品的状态估计其预计售价,在估计过程中管理层需要运用重大判断。 由于2019年12月31日存货账面金额重大,并且涉及可变现净值的估计,因此我们将其识别为关键审计事项。我们就存货跌价准备实施的审计程序主要包括: 1、对浙江众成存货跌价准备相关的内部控制的设计与运行进行了评估和测试; 2、对浙江众成存货实施监盘,检查存货的数量及状况; 3、取得浙江众成存货的年末库龄清单,结合存货的状况,对库龄较长的存货进行分析性复核; 4、获取浙江众成存货跌价准备计算表,执行存货减值测试,检查是否按照浙江众成相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分; 5、将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较,对于房地产开发项目,将管理层预计的售价与同区域相近楼盘的销售价格比较,以确认管理层制定的预计售价的合理性; 6、复核管理层对需要经过加工的材料存货至完工时估计将要发生的成本的计算,将管理层估计的房地产开发项目至完工时将要发生的成本同内部成本预算进行比较; 7、比较同类产品的历史销售费用和相关税费,对管理层估计的销售费用和相关税费进行评估,并与资产负债表日后的实际发生额进行核对。
(二)收入确认
收入确认的会计政策详情请参阅财务报表附注三、(二十三);收入的披露情况请参阅财务报表附注五、(三十五)。 于2019年度,浙江众成报告期内营业收入为人民币1,245,810,742.75元,业务范围主要为多层共挤热收缩薄膜、塑料制品和热塑性弹性体的生产和销售。 由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达我们就收入确认实施的审计程序主要包括: 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将公司收入确认识别为关键审计事项。3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; 4、对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同(订单)及出库单、报关单及其他支持性文档,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策; 5、执行函证程序,对本年销售金额及期末尚未回款金额向客户进行函证确认,外销收入取得海关统计金额证明; 6、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

4、其他信息

浙江众成管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括浙江众成2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

5、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估浙江众成的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督浙江众成的财务报告过程。

6、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保

证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对浙江众成持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致浙江众成不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就浙江众成中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江众成包装材料股份有限公司

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金719,559,208.06470,599,947.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产160,185,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据2,028,080.00
应收账款118,173,474.6093,527,312.98
应收款项融资1,517,974.22
预付款项13,442,333.2023,239,941.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款4,339,442.542,966,581.91
其中:应收利息102,727.45
应收股利
买入返售金融资产
存货500,854,164.78472,694,085.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产49,038,091.89266,358,668.18
流动资产合计1,567,109,689.291,331,414,617.80
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资81,875,193.4693,313,919.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产5,251,293.58842,994.06
固定资产1,445,406,590.471,275,891,278.23
在建工程68,233,643.26255,430,531.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产105,178,537.58108,021,971.27
开发支出
商誉
长期待摊费用1,408,622.481,884,664.09
递延所得税资产5,152,175.303,706,909.66
其他非流动资产19,738,791.1038,058,786.20
非流动资产合计1,732,244,847.231,777,151,054.14
资产总计3,299,354,536.523,108,565,671.94
流动负债:
短期借款578,293,110.89329,238,370.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据13,628,471.35
应付账款193,447,921.29163,053,667.12
预收款项29,694,790.439,224,806.72
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬32,133,023.1322,755,732.56
应交税费18,459,520.989,603,023.20
其他应付款68,052,683.6262,245,149.71
其中:应付利息845,819.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债117,868,451.3879,092,575.27
其他流动负债
流动负债合计1,037,949,501.72688,841,796.33
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款200,338,755.60237,076,706.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款82,658,599.16163,450,344.55
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益39,169,541.6738,747,861.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计322,166,896.43439,274,912.42
负债合计1,360,116,398.151,128,116,708.75
所有者权益:
股本905,779,387.00905,779,387.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积630,466,559.51630,466,559.51
减:库存股
其他综合收益2,413,130.101,421,802.64
专项储备5,243.3325,192.97
盈余公积103,996,812.2988,381,158.58
一般风险准备
未分配利润178,336,209.63159,880,848.68
归属于母公司所有者权益合计1,820,997,341.861,785,954,949.38
少数股东权益118,240,796.51194,494,013.81
所有者权益合计1,939,238,138.371,980,448,963.19
负债和所有者权益总计3,299,354,536.523,108,565,671.94

法定代表人:陈健 主管会计工作负责人:董卫平 会计机构负责人:董卫平

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金645,858,005.84361,781,032.41
交易性金融资产159,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款147,481,950.22141,751,644.45
应收款项融资1,317,974.22
预付款项326,780.13468,354.08
其他应收款2,338,146.85198,813.88
其中:应收利息59,888.88
应收股利
存货172,235,181.58167,162,059.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产224,525,512.32
流动资产合计1,128,558,038.84895,887,416.92
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资533,813,269.46545,251,995.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产5,251,293.58842,994.06
固定资产566,070,819.69593,158,562.89
在建工程46,593,601.3537,496,818.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产29,151,426.6830,061,402.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产4,528,482.393,719,908.83
其他非流动资产1,756,198.0813,158,325.06
非流动资产合计1,187,165,091.231,223,690,006.50
资产总计2,315,723,130.072,119,577,423.42
流动负债:
短期借款62,100,790.212,038,370.40
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款61,888,780.7973,824,828.65
预收款项5,396,102.267,390,467.92
合同负债
应付职工薪酬24,762,183.1217,849,128.86
应交税费13,822,279.957,748,155.80
其他应付款66,741,715.9460,072,149.49
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计234,711,852.27168,923,101.12
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益22,348,752.4720,974,952.47
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计22,348,752.4720,974,952.47
负债合计257,060,604.74189,898,053.59
所有者权益:
股本905,779,387.00905,779,387.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积640,482,035.14640,482,035.14
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积103,931,394.9888,315,741.27
未分配利润408,469,708.21295,102,206.42
所有者权益合计2,058,662,525.331,929,679,369.83
负债和所有者权益总计2,315,723,130.072,119,577,423.42

3、合并利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业总收入1,245,810,742.751,048,780,336.92
其中:营业收入1,245,810,742.751,048,780,336.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,197,170,581.381,065,772,287.37
其中:营业成本941,917,036.50864,018,488.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加15,108,108.1811,369,052.53
销售费用38,572,261.5131,039,559.20
管理费用107,207,070.4093,660,910.45
研发费用48,384,411.8933,782,218.61
财务费用45,981,692.9031,902,058.11
其中:利息费用49,197,520.7533,447,088.98
利息收入4,011,483.112,158,769.84
加:其他收益8,226,765.716,200,966.82
投资收益(损失以“-”号填列)3,765,084.6414,425,396.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-11,438,725.92-4,388,893.66
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-4,215,725.62
资产减值损失(损失以“-”号填列)-43,981,175.17-9,607,011.37
资产处置收益(损失以“-”号填列)92,738.59-23,560.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)12,527,849.52-5,996,159.00
加:营业外收入2,703,712.623,449,178.39
减:营业外支出347,584.17562,628.89
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)14,883,977.97-3,109,609.50
减:所得税费用27,554,017.7918,868,667.17
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-12,670,039.82-21,978,276.67
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-12,670,039.82-21,978,276.67
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润64,161,660.6735,916,005.04
2.少数股东损益-76,831,700.49-57,894,281.71
六、其他综合收益的税后净额999,746.592,510,354.37
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额999,746.592,510,354.37
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益999,746.592,510,354.37
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额999,746.592,510,354.37
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-11,670,293.23-19,467,922.30
归属于母公司所有者的综合收益总额65,161,407.2638,426,359.41
归属于少数股东的综合收益总额-76,831,700.49-57,894,281.71
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.070.04
(二)稀释每股收益0.070.04

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:陈健 主管会计工作负责人:董卫平 会计机构负责人:董卫平

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业收入804,045,879.77668,845,371.38
减:营业成本496,137,786.72452,345,800.41
税金及附加10,090,668.957,410,900.25
销售费用33,714,502.5928,171,664.92
管理费用56,976,783.8451,983,917.21
研发费用30,240,494.5922,794,526.56
财务费用-3,221,553.96-1,680,232.06
其中:利息费用1,856,461.7093,230.14
利息收入4,617,677.481,815,593.29
加:其他收益2,129,708.065,203,502.69
投资收益(损失以“-”号填列)3,514,248.9213,972,375.46
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-11,438,725.92-4,388,893.66
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-245,069.59-2,418,873.66
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)92,738.59-23,560.01
二、营业利润(亏损以“-”号填列)185,598,823.02124,552,238.57
加:营业外收入2,688,707.801,251,008.43
减:营业外支出58,396.60512,628.48
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)188,229,134.22125,290,618.52
减:所得税费用28,267,797.2218,709,551.57
四、净利润(净亏损以“-”号填列)159,961,337.00106,581,066.95
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)159,961,337.00106,581,066.95
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额159,961,337.00106,581,066.95
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.180.12
(二)稀释每股收益0.180.12

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,288,956,955.671,101,396,685.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还20,566.8545,951,894.41
收到其他与经营活动有关的现金24,416,081.449,229,142.40
经营活动现金流入小计1,313,393,603.961,156,577,722.20
购买商品、接受劳务支付的现金894,698,604.74886,026,381.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金140,037,813.68119,610,303.87
支付的各项税费36,896,214.1843,691,682.38
支付其他与经营活动有关的现金69,610,254.4352,868,591.15
经营活动现金流出小计1,141,242,887.031,102,196,959.22
经营活动产生的现金流量净额172,150,716.9354,380,762.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,329,823,810.561,964,934,289.67
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额175,000.00108,010.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金80,000,000.0020,000,000.00
投资活动现金流入小计2,409,998,810.561,985,042,300.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金83,564,719.76310,421,653.98
投资支付的现金2,252,685,000.001,695,240,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金83,800,000.0022,090,000.00
投资活动现金流出小计2,420,049,719.762,027,751,653.98
投资活动产生的现金流量净额-10,050,909.20-42,709,353.41
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,044,897,705.90855,844,076.42
收到其他与筹资活动有关的现金12,009,000.00186,000.00
筹资活动现金流入小计1,056,906,705.90856,030,076.42
偿还债务支付的现金875,831,174.86570,692,698.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金75,869,708.3486,206,252.87
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金270,178,769.6642,500,000.00
筹资活动现金流出小计1,221,879,652.86699,398,951.39
筹资活动产生的现金流量净额-84,972,946.96156,631,125.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响486,163.093,712,398.64
五、现金及现金等价物净增加额77,613,023.86172,014,933.24
加:期初现金及现金等价物余额463,639,947.55291,625,014.31
六、期末现金及现金等价物余额541,252,971.41463,639,947.55

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金813,188,839.65658,959,956.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金14,693,855.155,932,134.09
经营活动现金流入小计827,882,694.80664,892,090.11
购买商品、接受劳务支付的现金467,243,822.12416,041,358.74
支付给职工以及为职工支付的现金86,381,918.6474,698,713.78
支付的各项税费34,266,471.8740,271,992.91
支付其他与经营活动有关的现金42,546,742.5839,194,198.14
经营活动现金流出小计630,438,955.21570,206,263.57
经营活动产生的现金流量净额197,443,739.5994,685,826.54
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,968,452,974.841,620,851,269.12
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额175,000.00108,010.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金430,979,494.24180,753,156.44
投资活动现金流入小计2,399,607,469.081,801,712,436.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20,656,882.1834,874,105.53
投资支付的现金1,891,500,000.001,360,490,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金431,800,000.00180,000,000.00
投资活动现金流出小计2,343,956,882.181,575,364,105.53
投资活动产生的现金流量净额55,650,586.90226,348,330.93
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金327,397,705.9029,233,928.04
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计327,397,705.9029,233,928.04
偿还债务支付的现金267,538,599.5827,192,698.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金28,893,518.8954,439,157.98
支付其他与筹资活动有关的现金178,000,000.00
筹资活动现金流出小计474,432,118.4781,631,856.50
筹资活动产生的现金流量净额-147,034,412.57-52,397,928.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-289,177.14807,434.48
五、现金及现金等价物净增加额105,770,736.78269,443,663.49
加:期初现金及现金等价物余额361,781,032.4192,337,368.92
六、期末现金及现金等价物余额467,551,769.19361,781,032.41

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额905,779,387.00630,466,559.511,421,802.6425,192.9788,381,158.58159,880,848.681,785,954,949.38194,494,013.811,980,448,963.19
加:会计政策变更-8,419.13-380,479.99-2,536,784.41-2,925,683.53593,736.73-2,331,946.80
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额905,779,387.00630,466,559.511,413,383.5125,192.9788,000,678.59157,344,064.271,783,029,265.85195,087,750.541,978,117,016.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)999,746.59-19,949.6415,996,133.7020,992,145.3637,968,076.01-76,846,954.03-38,878,878.02
(一)综合收益总额999,746.5964,161,660.6765,161,407.26-76,831,700.49-11,670,293.23
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配15,996,133.70-43,169,515.31-27,173,381.61-27,173,381.61
1.提取盈余公积15,996,133.70-15,996,133.70
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-27,173,381.61-27,173,381.61-27,173,381.61
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-19,949.64-19,949.64-15,253.54-35,203.18
1.本期提取1,987,785.011,987,785.011,519,864.553,507,649.56
2.本期使用2,007,734.652,007,734.651,535,118.093,542,852.74
(六)其他
四、本期期末余额905,779,387.00630,466,559.512,413,130.105,243.33103,996,812.29178,336,209.631,820,997,341.86118,240,796.511,939,238,138.37

上期金额

单位:元

项目2018年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额905,779,387.00640,482,035.14-1,088,551.73257,247.3577,723,051.88188,969,713.561,812,122,883.20272,353,557.292,084,476,440.49
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额905,779,387.00640,482,035.14-1,088,551.73257,247.3577,723,051.88188,969,713.561,812,122,883.20272,353,557.292,084,476,440.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-10,015,475.632,510,354.37-232,054.3810,658,106.70-29,088,864.88-26,167,933.82-77,859,543.48-104,027,477.30
(一)综合收益总额2,510,354.3735,916,005.0438,426,359.41-57,894,281.71-19,467,922.30
(二)所有者投入和减少资-30,000,000.-30,000,000.
0000
1.所有者投入的普通股-30,000,000.00-30,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,658,106.70-65,004,869.92-54,346,763.22-54,346,763.22
1.提取盈余公积10,658,106.70-10,658,106.70
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-54,346,763.22-54,346,763.22-54,346,763.22
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-246,640.30-246,640.3033,848.52-212,791.78
1.本期提取165,700.17165,700.17349,124.90514,825.07
2.本期使用412,340.47412,340.47315,276.38727,616.85
(六)其他-10,015,475.6314,585.92-10,000,889.7110,000,889.71
四、本期期末余额905,779,387.00630,466,559.511,421,802.6425,192.9788,381,158.58159,880,848.681,785,954,949.38194,494,013.811,980,448,963.19

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额905,779,387.00640,482,035.1488,315,741.27295,102,206.421,929,679,369.83
加:会计政策变更-380,479.99-3,424,319.90-3,804,799.89
前期差错更正
其他
二、本年期初余额905,779,387.00640,482,035.1487,935,261.28291,677,886.521,925,874,569.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)15,996,133.70116,791,821.69132,787,955.39
(一)综合收益总额159,961,337.00159,961,337.00
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工
具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配15,996,133.70-43,169,515.31-27,173,381.61
1.提取盈余公积15,996,133.70-15,996,133.70
2.对所有者(或股东)的分配-27,173,381.61-27,173,381.61
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收
益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额905,779,387.00640,482,035.14103,931,394.98408,469,708.212,058,662,525.33

上期金额

单位:元

项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额905,779,387.00640,482,035.1477,657,634.57253,526,009.391,877,445,066.10
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额905,779,387.00640,482,035.1477,657,634.57253,526,009.391,877,445,066.10
三、本期增减变动金额(减少以10,658,106.7041,576,197.0352,234,303.73
“-”号填列)
(一)综合收益总额106,581,066.95106,581,066.95
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,658,106.70-65,004,869.92-54,346,763.22
1.提取盈余公积10,658,106.70-10,658,106.70
2.对所有者(或股东)的分配-54,346,763.22-54,346,763.22
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转
增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额905,779,387.00640,482,035.1488,315,741.27295,102,206.421,929,679,369.83

三、公司基本情况

浙江众成包装材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是在原浙江众成包装材料有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司,由嘉善众嘉投资有限公司、利保丰益(北京)资本运营中心(有限合伙)和陈大魁、陈健等9名自然人作为发起人。公司的统一社会信用代码为91330000732023371N。2010年12月在深圳证券交易所上市。所属行业为塑料制造业类。

截至2019年12月31日止,本公司累计发行股本总数905,779,387股,注册资本为905,779,387元,注册地:浙江嘉善,总部地址:浙江嘉善。

本公司主要经营活动为:生产销售多层共挤热收缩薄膜、塑料制品,多层共挤热收缩薄膜生产线及配套设备的制造与销售,包装装潢、其他印刷品印刷(凭许可证经营);热塑性弹性体的研发、生产和销售。

本公司的实际控制人为陈大魁。本财务报表业经公司董事会于2020年4月27日批准报出。截至2019年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子(孙)公司如下:

子公司名称嘉善众磊绿色农业有限公司

嘉善众磊绿色农业有限公司
众成包装(美国)公司
浙江众立合成材料科技股份有限公司
平湖众立置业有限公司
上海泽泰化工技术有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司从事多层共挤收缩薄膜及热塑性弹性体的生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公

积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十三)长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件,本公司无指定的该类金融负债。

2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2019年1月1日前适用的会计政策

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损

失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2)应收款项坏账准备:

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判断依据或金额标准:

应收款项余额前五名;

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:

单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:

确定组合的依据
账龄分析法组合除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
3个月以内(含3个月)00
3个月-1年(含1年)55
1-2年(含2年)1515
2-3年(含3年)5050
3年以上100100

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单独计提坏账准备的理由:

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法:

单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。

(3)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、存货

(1)存货的分类

存货分类为:在途物资、原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、开发成本等。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;

2)包装物采用一次转销法。

12、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

13、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的

编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-3054.75-3.17
机器设备年限平均法1059.50
运输设备年限平均法4-5523.75-19.00
电子及其他设备年限平均法3-5531.67-19.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为

未确认的融资费。

16、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

17、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据
软件5-6年预计受益期限
商标6年预计受益期限
土地使用权50年土地证登记使用年限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。20、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

(1)摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

(2)摊销年限

项 目预计使用寿命依据
租入固定资产改良支出5-10年预计受益年限
用能权5年预计受益年限
排污权5年预计受益年限

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转

回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

22、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

23、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)销售商品收入确认和计量原则

1)销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

①国内销售收入确认原则:公司产品通过直销与经销相结合的方式销售给终端客户及经销商。公司与客户签定销售合同,根据销售合同的约定的交货方式公司将货物发给客户或客户上门提货,客户收到货物并验收合格后付款,公司取得客户收货凭据时确认收入。

②国外销售收入确认原则:公司在产品报关出口后确认销售收入。

③VMI模式收入确认原则:公司在与客户对账确认领用量后确认销售收入。

(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则

1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

24、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)确认时点

在收到政府补助款项时确认政府补助。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公

司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租

赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

27、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注

(1)执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
合并母公司
(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额2,028,080.00元, “应收账款”上年年末余额93,527,312.98元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额13,628,471.35元, “应付账款”上年年末余额163,053,667.12元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额0.00元, “应收账款”上年年末余额141,751,644.45元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额0.00元, “应付账款”上年年末余额73,824,828.65元。

(2)执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订)

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,各项金融资产和

金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:

合并

原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本470,599,947.55货币资金摊余成本470,599,947.55
应收票据摊余成本2,028,080.00应收票据摊余成本
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益2,028,080.00
应收账款摊余成本93,527,312.98应收账款摊余成本89,149,467.28
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他应收款摊余成本2,966,581.91其他应收款摊余成本4,453,599.01

母公司

原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本361,781,032.41货币资金摊余成本361,781,032.41
应收账款摊余成本141,751,644.45应收账款摊余成本137,208,659.28
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他应收款摊余成本198,813.88其他应收款摊余成本265,563.88

(3)执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)

财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)(财会〔2019〕8号),修订后的准则自2019年6月10日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

(4)执行《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)(财会〔2019〕9号),修订后的准则自2019年6月17日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金470,599,947.55470,599,947.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据2,028,080.00-2,028,080.00
应收账款93,527,312.9889,149,467.28-4,377,845.70
应收款项融资2,028,080.002,028,080.00
预付款项23,239,941.6623,239,941.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款2,966,581.914,453,599.011,487,017.10
其中:应收利息102,727.45102,727.45
应收股利
买入返售金融资产
存货472,694,085.52472,694,085.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产266,358,668.18266,358,668.18
流动资产合计1,331,414,617.801,328,523,789.20-2,890,828.60
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资93,313,919.3893,313,919.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产842,994.06842,994.06
固定资产1,275,891,278.231,275,891,278.23
在建工程255,430,531.25255,430,531.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产108,021,971.27108,021,971.27
开发支出
商誉
长期待摊费用1,884,664.091,884,664.09
递延所得税资产3,706,909.663,706,909.66558,881.80
其他非流动资产38,058,786.2038,058,786.20
非流动资产合计1,777,151,054.141,777,709,935.94558,881.80
资产总计3,108,565,671.943,106,233,725.14-2,331,946.80
流动负债:
短期借款329,238,370.40329,238,370.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据13,628,471.3513,628,471.35
应付账款163,053,667.12163,053,667.12
预收款项9,224,806.729,224,806.72
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬22,755,732.5622,755,732.56
应交税费9,603,023.209,603,023.20
其他应付款62,245,149.7162,245,149.71
其中:应付利息845,819.21845,819.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债79,092,575.2779,092,575.27
其他流动负债
流动负债合计688,841,796.33688,841,796.33
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款237,076,706.00237,076,706.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款163,450,344.55163,450,344.55
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益38,747,861.8738,747,861.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计439,274,912.42439,274,912.42
负债合计1,128,116,708.751,128,116,708.75
所有者权益:
股本905,779,387.00905,779,387.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积630,466,559.51630,466,559.51
减:库存股
其他综合收益1,421,802.641,413,383.51-8,419.13
专项储备25,192.9725,192.97
盈余公积88,381,158.5888,000,678.59-380,479.99
一般风险准备
未分配利润159,880,848.68157,344,064.27-2,536,784.41
归属于母公司所有者权益合计1,785,954,949.381,783,029,265.85-2,925,683.53
少数股东权益194,494,013.81195,087,750.54593,736.73
所有者权益合计1,980,448,963.191,978,117,016.39-2,331,946.80
负债和所有者权益总计3,108,565,671.943,106,233,725.14-2,331,946.80

调整情况说明各项目调整情况的说明:因执行新金融工具准则,公司将原列报在“应收票据”报表项目调整至“应收款项融资”列报,2019年1月1日应收票据减少2,028,080.00元,应收款项融资增加2,028,080.00元。

公司按照新金融工具准则规定,以预期信用损失为基础,对应收账款和其他应收款进行减值会计处理并确认损失准备,2019年1月1日应收账款减少4,377,845.70元,其他应收款增加1,487,017.10元,递延所得税资产增加558,881.80元,其他综合收益减少8,419.13元,盈余公积减少380,479.99元,未分配利润减少2,536,784.41元,少数股东权益增加593,736.73元。

母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金361,781,032.41361,781,032.41
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款141,751,644.45137,208,659.28-4,542,985.17
应收款项融资
预付款项468,354.08468,354.08
其他应收款198,813.88265,563.8866,750.00
其中:应收利息59,888.8859,888.88
应收股利
存货167,162,059.78167,162,059.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产224,525,512.32224,525,512.32
流动资产合计895,887,416.92891,411,181.75-4,476,235.17
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资545,251,995.38545,251,995.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产842,994.06842,994.06
固定资产593,158,562.89593,158,562.89
在建工程37,496,818.0937,496,818.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产30,061,402.1930,061,402.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产3,719,908.834,391,344.11671,435.28
其他非流动资产13,158,325.0613,158,325.06
非流动资产合计1,223,690,006.501,224,361,441.78671,435.28
资产总计2,119,577,423.422,115,772,623.53-3,804,799.89
流动负债:
短期借款2,038,370.402,038,370.40
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款73,824,828.6573,824,828.65
预收款项7,390,467.927,390,467.92
合同负债
应付职工薪酬17,849,128.8617,849,128.86
应交税费7,748,155.807,748,155.80
其他应付款60,072,149.4960,072,149.49
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计168,923,101.12168,923,101.12
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益20,974,952.4720,974,952.47
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计20,974,952.4720,974,952.47
负债合计189,898,053.59189,898,053.59
所有者权益:
股本905,779,387.00905,779,387.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积640,482,035.14640,482,035.14
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积88,315,741.2787,935,261.28-380,479.99
未分配利润295,102,206.42291,677,886.52-3,424,319.90
所有者权益合计1,929,679,369.831,925,874,569.94-3,804,799.89
负债和所有者权益总计2,119,577,423.422,115,772,623.53-3,804,799.89

调整情况说明公司按照新金融工具准则规定,以预期信用损失为基础,对应收账款和其他应收款进行减值会计处理并确认损失准备,2019年1月1日应收账款减少4,542,985.17元,其他应收款增加66,750.00元,递延所得税资产增加671,435.28元,盈余公积减少380,479.99元,未分配利润减少3,424,319.90元。

(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

29、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税16、13、0(注1)
城市维护建设税按免抵税额与实际缴纳的增值税及消费税计缴5
企业所得税按应纳税所得额计缴25、15、20、0(注2)
教育费附加按免抵税额与实际缴纳的增值税及消费税计缴3
地方教育费附加按免抵税额与实际缴纳的增值税及消费税计缴2

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

注1:公司根据销售额的16%、13%计算销项税额,按规定扣除进项税额后缴纳,自营出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算;

子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司根据销售额的16%、13%计算销项税额,按规定扣除进项税额后缴纳;

子公司众成包装(美国)公司无需缴纳增值税;

子公司嘉善众磊绿色农业有限公司根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条的规定,种植及销售农产品免征增值税;

子公司平湖众立置业有限公司根据销售额的16%、13%计算销项税额,按规定扣除进项税额后缴纳;

子公司上海泽泰化工技术有限公司根据销售额的16%、13%计算销项税额,按规定扣除进项税额后缴纳。

注2:公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴;

子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司企业所得税按应纳税所得额的25%计缴;

子公司众成包装(美国)公司按美国企业所得税法规定的累进税率缴纳企业所得税;子公司嘉善众磊绿色农业有限公司

根据《企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的相关规定,从事农业项目的所得免征企业所得税;子公司平湖众立置业有限公司企业所得税按应纳税所得额的25%计缴;子公司上海泽泰化工技术有限公司本年度为小型微利企业,企业所得税按应纳税所得额的20%计缴。

纳税主体名称所得税税率
浙江众成15%
浙江众立合成材料科技股份有限公司、平湖众立置业有限公司25%
嘉善众磊绿色农业有限公司免征
众成包装(美国)公司美国企业所得税法规定的累进税率
上海泽泰化工技术有限公司20%

2、税收优惠

1、根据《关于浙江省2019年高新技术企业备案的复函》(国科发火〔2020〕32号),2019年公司通过高新技术企业认定,取得编号为GR201933002851的《高新技术企业证书》,资格有效期三年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,公司2019年度企业所得税税率按照15%执行。

2、根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》(财税[2001]113号)的规定,子公司嘉善众磊绿色农业有限公司种植及销售蔬菜、谷物、薯类等产品免征增值税。

3、根据《企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的相关规定,从事农、林、牧、渔业项目的所得可以免征企业所得税,子公司嘉善众磊绿色农业有限公司从事种植及销售蔬菜、谷物、薯类等农产品业务所得,免征企业所得税。

4、根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)规定,子公司上海泽泰化工技术有限公司应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金101,756.84104,984.96
银行存款719,236,498.74463,534,962.59
其他货币资金220,952.486,960,000.00
合计719,559,208.06470,599,947.55
其中:存放在境外的款项总额44,609,340.2057,940,920.55
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额178,000,000.00

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额上年年末余额
用于担保的定期存款178,000,000.00
银行承兑汇票保证金5,560,000.00
信用证保证金1,400,000.00
合计178,000,000.006,960,000.00

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产160,185,000.00
其中:
银行理财160,185,000.00
其中:
合计160,185,000.00

其他说明:

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款124,468,968.73100.00%6,295,494.135.06%118,173,474.6094,871,586.55100.00%5,800,135.766.11%89,149,467.28
其中:
账龄组合124,468,968.73100.00%6,295,494.135.06%118,173,474.6094,871,586.55100.00%5,800,135.766.11%89,149,467.28
合计124,468,968.73100.00%6,295,494.135.06%118,173,474.6094,871,586.55100.00%5,800,135.766.11%89,149,467.28

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)124,218,328.656,210,916.435.00%
1-2年(含2年)124,819.3318,722.9015.00%
2-3年(含3年)119,931.9059,965.9550.00%
3年以上5,888.855,888.85100.00%
合计124,468,968.736,295,494.13--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)124,218,328.65
1至2年124,819.33
2至3年119,931.90
3年以上5,888.85
3至4年5,888.85
合计124,468,968.73

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备5,722,119.271,591,578.571,018,203.716,295,494.13
合计5,722,119.271,591,578.571,018,203.716,295,494.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,018,203.71

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
AVERO PACKAGING CORPORATION1,016,418.54已破产清算
合计--1,016,418.54------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名9,953,249.418.00%497,662.47
第二名7,115,959.175.72%355,797.96
第三名5,822,011.154.68%291,100.56
第四名5,608,548.674.51%280,427.43
第五名4,912,167.833.95%245,608.39
合计33,411,936.2326.86%

5、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据1,517,974.222,028,080.00
合计1,517,974.222,028,080.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据,银行承兑汇票期末终止确认金额为14,414,561.06元。

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内13,009,832.2196.78%22,951,472.7598.76%
1至2年208,471.281.55%126,099.930.54%
2至3年81,797.850.61%159,365.460.69%
3年以上142,231.861.06%3,003.520.01%
合计13,442,333.20--23,239,941.66--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

无账龄超过一年的重要预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名5,235,536.0038.95
第二名1,293,564.659.62
第三名926,550.006.89
第四名816,233.446.07
第五名732,433.955.45
合计9,004,318.0466.98

其他说明:

7、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息102,727.45
其他应收款4,339,442.544,350,871.56
合计4,339,442.544,453,599.01

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款59,888.88
保证金42,838.57
合计102,727.45

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
投资意向金3,800,000.00
保证金1,368,391.964,414,007.20
资金占用费981,391.67
逾期预付款914,255.84
暂借款220,581.30255,013.34
其他828.70
合计7,285,449.474,669,020.54

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额228,993.2489,155.74318,148.98
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提1,998,606.55735,042.742,733,649.29
本期转回105,791.34105,791.34
2019年12月31日余额123,201.901,998,606.55824,198.482,946,006.93

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)5,153,459.03
1至2年416,753.96
2至3年10,000.00
3年以上1,705,236.48
3至4年1,705,236.48
合计7,285,449.47

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备318,148.982,733,649.29105,791.342,946,006.93
合计318,148.982,733,649.29105,791.342,946,006.93

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
云和小顺度假区有限公司投资意向金3,800,000.001年以内52.16%1,900,000.00
陈大魁资金占用费981,391.671年以内13.47%49,069.58
平湖市财政局非税收入结算分户保证金751,038.003年以上10.31%37,551.90
河北光源太阳能科技有限公司逾期预付款605,042.743年以上8.30%605,042.74
平湖中油昆仑燃气有限公司保证金180,000.001-2年2.47%9,000.00
合计--6,317,472.41--86.71%2,600,664.22

8、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料151,849,777.334,093,927.89147,755,849.44144,493,246.982,391,195.96142,102,051.02
在产品36,024,182.10162,472.8835,861,709.2224,251,552.0324,251,552.03
库存商品64,703,144.545,776,289.6258,926,854.9253,487,251.785,695,626.2847,791,625.50
在途物资19,331,251.2019,331,251.2021,087,232.8721,087,232.87
开发成本272,926,984.7833,948,484.78238,978,500.00237,461,624.10237,461,624.10
合计544,835,339.9543,981,175.17500,854,164.78480,780,907.768,086,822.24472,694,085.52

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,391,195.964,093,927.892,391,195.964,093,927.89
在产品162,472.88162,472.88
库存商品5,695,626.285,776,289.625,695,626.285,776,289.62
开发成本33,948,484.7833,948,484.78
合计8,086,822.2443,981,175.178,086,822.2443,981,175.17

9、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
未交增值税49,038,091.8939,876,721.33
待抵扣进项税额653,418.31
待认证进项税额3,494,715.98
理财产品222,120,000.00
预缴土地使用税213,812.56
合计49,038,091.89266,358,668.18

其他说明:

10、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
浙江众大包装设备有限公司29,737,975.26-11,169,194.9318,568,780.33
小计29,737,975.26-11,169,194.9318,568,780.33
二、联营企业
沧州众成包装材料有限公司2,895,334.44-158,093.452,737,240.99
嘉善众成小额贷款有限公司60,680,609.68-111,437.5460,569,172.14
小计63,575,944.12-269,530.9963,306,413.13
合计93,313,919.38-11,438,725.9281,875,193.46

其他说明

11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额3,309,291.77600,945.913,910,237.68
2.本期增加金额4,800,000.004,800,000.00
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入4,800,000.004,800,000.00
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额8,109,291.77600,945.918,710,237.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2,889,235.04178,008.583,067,243.62
2.本期增加金额375,639.5616,060.92391,700.48
(1)计提或摊销166,639.5616,060.92182,700.48
(2)固定资产转入209,000.00209,000.00
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额3,264,874.60194,069.503,458,944.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值4,844,417.17406,876.415,251,293.58
2.期初账面价值420,056.73422,937.33842,994.06

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因
商会大厦4,591,000.00办理中

其他说明

12、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产1,445,406,590.471,275,891,278.23
合计1,445,406,590.471,275,891,278.23

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额921,733,616.70643,943,701.7731,491,936.0527,315,134.071,624,484,388.59
2.本期增加金额23,927,577.27255,122,739.731,387,092.985,602,517.52286,039,927.50
(1)购置5,929,479.926,678,055.581,386,445.112,326,129.9216,320,110.53
(2)在建工程转入17,475,728.16248,416,710.013,261,000.13269,153,438.30
(3)企业合并增加
(4)其他522,369.1927,974.14647.8715,387.47566,378.67
3.本期减少金额4,800,000.00406,934.711,451,211.8062,586.216,720,732.72
(1)处置或报废1,451,211.801,451,211.80
(2)转入在建工程406,934.7162,586.21469,520.92
(3)自用转为投资性房地产4,800,000.004,800,000.00
4.期末余额940,861,193.97898,659,506.7931,427,817.2332,855,065.381,903,803,583.37
二、累计折旧
1.期初余额127,144,347.76185,843,014.5121,243,329.5314,362,418.56348,593,110.36
2.本期增加金额37,347,287.3866,255,492.832,975,546.184,841,816.49111,420,142.88
(1)计提37,347,287.3866,255,492.832,975,546.184,841,816.49111,420,142.88
3.本期减少金额209,000.0025,771.361,366,624.7614,864.221,616,260.34
(1)处置或报废1,366,624.761,366,624.76
(2)转入在建工程25,771.3614,864.2240,635.58
(3)自用转为投资性房地产209,000.00209,000.00
4.期末余额164,282,635.14252,072,735.9822,852,250.9519,189,370.83458,396,992.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值776,578,558.83646,586,770.818,575,566.2813,665,694.551,445,406,590.47
2.期初账面价值794,589,268.94458,100,687.2610,248,606.5212,952,715.511,275,891,278.23

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

13、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程44,033,707.25225,797,900.28
工程物资24,199,936.0129,632,630.97
合计68,233,643.26255,430,531.25

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产12万吨热塑性弹性体材料生产项目(一期)29,151,424.1129,151,424.11
新建年产12万吨热塑性弹性体材料生产项目(二期)11,795,851.4811,795,851.48166,372,019.33166,372,019.33
高性能功能性聚丙烯薄膜试制项目15,392,610.6715,392,610.6714,048,303.0114,048,303.01
高性能印刷用聚烯烃薄膜制备工业示范3,332,679.623,332,679.62
年产3,000吨高阻隔PVDC热收缩膜及3,000吨EVOH阻隔热收缩膜建设项目3,986,039.183,986,039.183,986,039.183,986,039.18
房屋装修工程5,271,640.295,271,640.295,140,394.695,140,394.69
配套仓库383,422.97383,422.97
技术改造项目3,871,463.043,871,463.04
强力交叉复合膜生产线改造2,271,619.472,271,619.47
电子轴高速凹版彩印机2,551,724.142,551,724.14
柳溪路大膜架项目1,789,941.291,789,941.29
柳溪路高速折膜机改造475,716.87475,716.87
其他在建工程项目10,718.1910,718.19
合计44,033,707.2544,033,707.25225,797,900.28225,797,900.28

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
年产12万吨热塑性弹性体材料生产项目(一期)23,100,142.162,556,257.8225,656,399.98已完工募股资金
新建年产12万吨热塑性弹性体材料生产项目(二期)172,423,301.2863,201,681.82223,829,131.6211,795,851.48建设中募股资金
高性能功能性聚丙烯薄膜试制项目14,048,303.011,344,307.6615,392,610.67建设中其他
年产3,000吨高阻隔PVDC热收缩膜及3,000吨EVOH阻隔热收缩膜建设项目3,986,039.183,986,039.18建设中募股资金
房屋装修工程5,140,394.69131,245.605,271,640.29建设中其他
强力交叉复合膜生产线改造2,271,619.471,600,730.833,872,350.30已完工其他
柳溪路大膜架项目1,789,9537,9822,327,92已完其他
41.29.203.49
柳溪路高速折膜机改造475,716.87475,716.87已完工其他
高性能印刷用聚烯烃薄膜制备工业示范8,774,725.695,442,046.073,332,679.62建设中其他
热收缩膜自动包装流水线600,464.96600,464.96已完工其他
配套仓库383,422.97383,422.97建设中其他
技术改造项目10,810,149.866,938,686.823,871,463.04建设中其他
其他在建工程项目10,718.1910,718.19已完工
合计223,246,176.1489,940,969.41269,153,438.3044,033,707.25------

(3)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料24,199,936.0124,199,936.0129,632,630.9729,632,630.97
合计24,199,936.0124,199,936.0129,632,630.9729,632,630.97

其他说明:

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额116,883,903.593,881,693.1827,403.18120,792,999.95
2.本期增加金额89,630.1544,086.92451.18134,168.25
(1)购置42,665.3042,665.30
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他89,630.151,421.62451.1891,502.95
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额116,973,533.743,925,780.1027,854.36120,927,168.20
二、累计摊销
1.期初余额11,552,769.221,193,899.3624,360.1012,771,028.68
2.本期增加金额2,252,422.92721,684.763,494.262,977,601.94
(1)计提2,252,422.92721,684.763,494.262,977,601.94
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额13,805,192.141,915,584.1227,854.3615,748,630.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值103,168,341.602,010,195.98105,178,537.58
2.期初账面价值105,331,134.372,687,793.823,043.08108,021,971.27

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

15、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入的固定资产改良支出729,398.0941,200.00142,421.61628,176.48
用能权840,000.00240,000.00600,000.00
排污权315,266.00134,820.00180,446.00
合计1,884,664.0941,200.00517,241.611,408,622.48

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
坏账准备8,835,851.581,325,194.021,808,117.04301,140.37
递延收益22,348,752.473,352,312.8720,974,952.473,146,242.87
内部交易未实现利润5,916,112.93887,416.944,816,947.61719,313.35
合计37,100,716.985,564,923.8327,600,017.124,166,696.59

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
新购进的设备、器具一次性扣除2,751,656.89412,748.533,065,246.17459,786.93
合计2,751,656.89412,748.533,065,246.17459,786.93

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产412,748.535,152,175.30459,786.933,706,909.66
递延所得税负债412,748.53459,786.93

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损363,745,660.26225,283,149.85
坏账准备405,649.481,341,322.61
存货跌价准备43,981,175.178,086,822.24
递延收益16,820,789.2017,772,909.40
合计424,953,274.11252,484,204.10

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
20203,275,628.613,275,628.61
202116,134,032.3316,134,032.33
202247,727,834.2947,727,834.29
2023146,574,710.58158,145,654.62
2024150,033,454.45
合计363,745,660.26225,283,149.85--

其他说明:

17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
融资租赁保证金12,500,000.0012,500,000.00
预付购房款4,800,000.00
预付设备工程款7,238,791.1020,758,786.20
合计19,738,791.1038,058,786.20

其他说明:

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款170,661,327.26
保证借款345,530,993.42327,200,000.00
信用借款62,100,790.212,038,370.40
合计578,293,110.89329,238,370.40

短期借款分类的说明:

19、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票13,628,471.35
合计13,628,471.35

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。20、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款134,776,638.1597,627,903.45
设备工程款58,671,283.1465,425,763.67
合计193,447,921.29163,053,667.12

21、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
销售产品款29,694,790.439,224,806.72
合计29,694,790.439,224,806.72

22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬21,329,739.60141,351,275.18131,792,868.5530,888,146.23
二、离职后福利-设定提存计划1,425,992.969,348,861.659,529,977.711,244,876.90
合计22,755,732.56150,700,136.83141,322,846.2632,133,023.13

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴18,795,959.60119,767,118.50110,065,458.8028,497,619.30
2、职工福利费10,129,830.3010,129,830.30
3、社会保险费732,430.885,189,633.995,314,756.47607,308.40
其中:医疗保险费540,586.344,291,728.894,348,637.25483,677.98
工伤保险费142,274.78583,902.39645,240.2580,936.92
生育保险费49,569.76314,002.71320,878.9742,693.50
4、住房公积金388,765.005,322,021.505,220,528.50490,258.00
5、工会经费和职工教育经费1,412,584.12942,670.891,062,294.481,292,960.53
合计21,329,739.60141,351,275.18131,792,868.5530,888,146.23

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,376,530.209,036,041.149,210,282.941,202,288.40
2、失业保险费49,462.76312,820.51319,694.7742,588.50
合计1,425,992.969,348,861.659,529,977.711,244,876.90

其他说明:

23、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税1,061,081.56655,765.55
企业所得税7,356,770.335,499,421.48
个人所得税337,089.46269,710.59
城市维护建设税223,778.00165,171.75
教育费附加134,266.8099,103.05
地方教育费附加89,511.2066,068.70
印花税96,284.4064,218.10
房产税7,789,719.052,224,707.78
土地使用税1,371,020.18558,856.20
合计18,459,520.989,603,023.20

其他说明:

24、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息845,819.21
其他应付款68,052,683.6261,399,330.50
合计68,052,683.6262,245,149.71

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息505,147.08
分期付息到期还本的长期借款利息340,672.13
合计845,819.21

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
代垫款17,402.6920,805.29
暂借款1,442,471.961,378,525.21
预先收回投资款60,000,000.0060,000,000.00
课题结余经费退回6,055,200.00
保证金508,000.00
其他29,608.97
合计68,052,683.6261,399,330.50

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
预先收回投资款60,000,000.00嘉善众成小额贷款有限公司计划逐步停止经营,预先收回对其投资款
合计60,000,000.00--

其他说明

25、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款37,076,706.00
一年内到期的长期应付款80,791,745.3879,092,575.27
合计117,868,451.3879,092,575.27

其他说明:

26、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款200,338,755.60237,076,706.00
合计200,338,755.60237,076,706.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

27、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款82,658,599.16163,450,344.55
合计82,658,599.16163,450,344.55

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款177,405,014.29273,289,051.32
其中:未实现融资费用13,954,669.7530,746,131.50
减:一年内到期的长期应付款(附注五、80,791,745.3879,092,575.27
(二十五))
合计82,658,599.16163,450,344.55

其他说明:

于资产负债表日后需支付的最低融资租赁付款额如下:

剩余租赁期期末余额
1年以内91,088,804.22
1至2年86,316,210.07
合计177,405,014.29

2018年11月,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司与华融金融租赁股份有限公司宁波分公司签订合同号为华融租赁(18)回字第1800233104号的融资租赁合同,将公司账面拥有的733个机器设备售后租回,租金总计280,789,051.32元,租期3年,租赁到期后,公司有权以10,000.00元的价格回购合同项下全部资产,截至2019年12月31日长期应付款(含一年内到期的长期应付款)账面价值为163,450,344.54元。

28、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助38,747,861.879,000,000.008,578,320.2039,169,541.67与资产相关的政府补助
合计38,747,861.879,000,000.008,578,320.2039,169,541.67--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线项目7,527,708.331,571,000.005,956,708.33与资产相关
高性能功能性聚丙烯薄膜试制项目6,447,244.146,055,200.00392,044.14与资产相关
省级三名企业专项资金7,000,000.009,000,000.0016,000,000.00与资产相关
三通一平补助17,772,909.40952,120.2016,820,789.20与资产相关

其他说明:

29、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数905,779,387.00905,779,387.00

其他说明:

30、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)630,466,559.51630,466,559.51
合计630,466,559.51630,466,559.51

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

31、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得减:前期计入减:前期减:所得税后归属税后归属
税前发生额其他综合收益当期转入损益计入其他综合收益当期转入留存收益税费用于母公司于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益1,413,383.51999,746.59999,746.592,413,130.10
外币财务报表折算差额1,413,383.51999,746.59999,746.592,413,130.10
其他综合收益合计1,413,383.51999,746.59999,746.592,413,130.10

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

32、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费25,192.971,987,785.012,007,734.655,243.33
合计25,192.971,987,785.012,007,734.655,243.33

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

33、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积88,000,678.5915,996,133.70103,996,812.29
合计88,000,678.5915,996,133.70103,996,812.29

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金。

34、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润159,880,848.68188,969,713.56
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-2,536,784.41
调整后期初未分配利润157,344,064.27188,969,713.56
加:本期归属于母公司所有者的净利润64,161,660.6735,916,005.04
减:提取法定盈余公积15,996,133.7010,658,106.70
应付普通股股利27,173,381.6154,346,763.22
期末未分配利润178,336,209.63159,880,848.68

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

35、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,228,751,264.43928,020,370.861,028,679,709.96846,664,612.71
其他业务17,059,478.3213,896,665.6420,100,626.9617,353,875.76
合计1,245,810,742.75941,917,036.501,048,780,336.92864,018,488.47

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

36、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2,482,786.932,355,982.24
教育费附加1,489,672.141,413,993.72
房产税8,102,132.114,858,039.58
土地使用税1,371,020.141,054,629.39
车船使用税121,313.28122,469.80
印花税548,748.70622,013.40
地方教育费附加992,434.88941,924.40
合计15,108,108.1811,369,052.53

其他说明:

37、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
出口包干费8,032,655.247,347,951.35
运输费12,393,114.618,684,352.92
职工薪酬10,616,331.478,331,292.46
出口海运费4,000,992.783,273,992.50
差旅费1,169,284.381,242,419.10
销售宣传费392,851.48365,732.48
办公费26,083.604,164.00
其他1,940,947.951,789,654.39
合计38,572,261.5131,039,559.20

其他说明:

38、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬52,884,932.3747,877,258.08
折旧及无形资产摊销25,567,600.1225,130,844.40
业务招待费5,713,181.754,236,238.08
差旅费1,190,418.20958,240.23
租赁费121,705.26740,826.24
保险费3,055,774.291,710,628.53
办公费1,403,390.041,920,336.53
修理费5,194,309.25779,920.48
其他12,075,759.1210,306,617.88
合计107,207,070.4093,660,910.45

其他说明:

39、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
直接人工费25,169,929.8619,569,867.26
折旧费用12,580,857.866,688,451.75
直接材料费8,648,471.425,626,715.82
其他1,985,152.751,897,183.78
合计48,384,411.8933,782,218.61

其他说明:

40、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息费用49,197,520.7533,447,088.98
减:利息收入4,011,483.112,158,769.84
汇兑损益-1,599,121.83-1,094,695.52
其他2,394,777.091,708,434.49
合计45,981,692.9031,902,058.11

其他说明:

41、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助8,167,493.136,075,876.06
增值税减免36,000.00
代扣个人所得税手续费23,272.58125,090.76

42、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-11,438,725.92-4,388,893.66
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益10,301.68
理财产品收益15,203,810.5618,803,987.99
合计3,765,084.6414,425,396.01

其他说明:

43、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-1,587,886.91
其他应收款坏账损失-2,627,838.71
合计-4,215,725.62

其他说明:

44、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,520,189.13
二、存货跌价损失-43,981,175.17-8,086,822.24
合计-43,981,175.17-9,607,011.37

其他说明:

45、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益92,738.59-23,560.01

46、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助2,657,540.003,378,016.602,657,540.00
其他46,172.6271,161.7946,172.62
合计2,703,712.623,449,178.392,703,712.62

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
两化融合项目补助587,100.00与收益相关
技改补贴483,500.00与收益相关
商务财政扶持资金375,100.00与收益相关
浙江制造补助350,000.00与收益相关
十大创新型企业奖劢资金100,000.00与收益相关
县级科技计划项目经费80,000.00与收益相关
十佳企业20,000.00与收益相关
工业企业纳税大户突出贡献奖20,000.00与收益相关
总裁研修班财政补助15,000.00与收益相关
科技创新示范企5,000.00与收益相关
资金发明专利授权补助4,200.00与收益相关
党组织工作经费补贴2,000.00与收益相关
种粮补贴26,600.00与收益相关
十大创新型企业奖励100,000.00与收益相关
柔性引才补助90,000.00与收益相关
农作物秸秆综合利用补助10,640.0010,400.00与收益相关
安责险投保补助资金15,000.00与收益相关
失业保险援企稳岗补贴57,669.96与收益相关
专利专项补助14,500.00与收益相关
工发资金补助1,984,000.00与收益相关
两新组织党组织工作经费2,000.00与收益相关
科技进步奖补贴100,000.00与收益相关
工业企业纳税大户突出贡献奖20,000.00与收益相关
工业经济发展贡献奖500,000.00200,000.00与收益相关
人才工作先进企业奖励100,000.00100,000.00与收益相关
专项示范企业经费50,000.00与收益相关
工业企业人才工作评优考核先进团队(个人)奖励经费20,000.00与收益相关
安全生产三化工作补助5,000.009,000.00与收益相关
科技进步奖一等奖奖励100,000.00与收益相关
新产品验收通过奖励20,000.00与收益相关
收省级工业新产品扶持资金50,000.00与收益相关
党组织工作经费10,000.00与收益相关
博士后生活补助50,000.00与收益相关
县外贸发展财政扶持资金(县级商务口)15,000.00与收益相关
发明专利维持费1,200.00与收益相关
专利专项资金补助经费之职务发明20,000.00与收益相关
专利专项资金补助经费之省补发明授权3,000.00与收益相关
县级科技计划项目经费150,000.00与收益相关
稳岗补贴159,646.64与收益相关

其他说明:

47、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠70,000.00300,000.0070,000.00
非流动资产毁损报废损失7,158.117,158.11
其他270,426.06262,628.89270,426.06
合计347,584.17562,628.89347,584.17

其他说明:

48、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用28,440,401.6318,132,680.77
递延所得税费用-886,383.84735,986.40
合计27,554,017.7918,868,667.17

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额14,883,977.97
按法定/适用税率计算的所得税费用2,232,596.68
子公司适用不同税率的影响-16,625,889.81
调整以前期间所得税的影响45,309.25
非应税收入的影响1,715,808.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,135,031.99
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响43,598,789.63
免税、减计收入及加计扣除-5,547,628.84
所得税费用27,554,017.79

其他说明

49、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入2,826,582.242,404,759.88
政府补助17,301,912.935,378,016.60
租金收入1,229,577.75723,807.41
往来代垫款2,910,870.58488,967.69
其他147,137.94233,590.82
合计24,416,081.449,229,142.40

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
研究开发费10,633,624.177,472,277.96
业务招待费5,713,181.754,255,199.58
运输费12,393,114.618,849,214.79
出口包干费8,032,655.247,347,951.35
租赁费121,705.26740,826.24
差旅费2,359,702.582,200,659.33
出口海运费4,000,992.783,273,992.50
保险费3,055,774.291,710,628.53
金融手续费2,394,777.091,708,434.49
办公费1,429,473.641,924,500.53
修理费5,194,309.25779,920.48
其他14,280,943.7712,604,985.37
合计69,610,254.4352,868,591.15

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关联方资金拆借80,000,000.00
代付融资租赁保证金20,000,000.00
合计80,000,000.0020,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关联方资金拆借80,000,000.00
支付的投资意向金3,800,000.00
土地开竣工保证金90,000.00
工程履约保证金2,000,000.00
收回代付融资租赁保证金20,000,000.00
合计83,800,000.0022,090,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关联方资金拆借12,000,000.00
关联方往来款9,000.00186,000.00
合计12,009,000.00186,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付的借款保证金178,000,000.00
关联方资金拆借12,000,000.00
子公司减资退回少数股东投资款30,000,000.00
售后租回(融资租赁)支付的保证金12,500,000.00
关联方往来款178,769.66
合计190,178,769.6642,500,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

50、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-12,670,039.82-21,978,276.67
加:资产减值准备48,196,900.799,607,011.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧111,543,392.6599,109,339.69
无形资产摊销2,991,845.742,938,629.11
长期待摊费用摊销517,241.61559,399.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-92,738.5923,560.01
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)7,158.11
财务费用(收益以“-”号填列)46,617,007.2532,352,393.46
投资损失(收益以“-”号填列)-3,765,084.64-14,425,396.01
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-886,383.84735,986.40
存货的减少(增加以“-”号填列)-72,141,254.43-74,052,406.84
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-39,116,705.53-46,738,786.43
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)84,507,701.0170,537,977.61
其他6,441,676.62-4,288,667.84
经营活动产生的现金流量净额172,150,716.9354,380,762.98
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额541,252,971.41463,639,947.55
减:现金的期初余额463,639,947.55291,625,014.31
现金及现金等价物净增加额77,613,023.86172,014,933.24

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金541,252,971.41463,639,947.55
其中:库存现金101,756.84104,984.96
可随时用于支付的银行存款540,930,262.09463,534,962.59
可随时用于支付的其他货币资金220,952.48
三、期末现金及现金等价物余额541,252,971.41463,639,947.55

其他说明:

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金178,000,000.00质押
固定资产535,235,354.02抵押
无形资产68,933,216.98抵押
合计782,168,571.00--

其他说明:

52、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元11,378,487.226.976279,378,602.54
欧元417,505.877.81553,263,017.13
港币
应收账款----
其中:美元10,868,878.106.976275,823,467.40
欧元1,907,802.177.815514,910,427.86
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款
其中:美元3,405.006.976223,753.96
短期借款
其中:美元4,594,327.356.976232,050,946.46
应付账款
其中:美元6,324,771.526.976244,122,871.08
欧元136,774.117.81551,068,958.06
其他应付款
其中:美元281.676.97621,964.99

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外经营实体主要报表项目的折算汇率

资产负债表日对记账本位币为美元的境外子公司采取以下原则对外币报表进行折算:

(1)资产负债表

所有资产、负债类项目均按照期末资产负债表日的即期汇率(1美元兑6.9762人民币)折算为人民币反映;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的即期汇率折算为人民币反映,“未分配利润”项目以折算后的所有者权益变动表中的数额反映;

折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为报表折算差额在“外币报表折算差额”项目中反映。

(2)利润表

被投资单位名称币种主要财务报表项目折算汇率备注
众成包装(美国)公司美元资产和负债项目6.9762资产负债表日即期汇率
股本6.3021发生时的即期汇率
资本公积6.5602发生时的即期汇率
收入和费用项目6.8944即期汇率平均数

53、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线项目15,710,000.00递延收益1,571,000.00
高性能功能性聚丙烯薄膜试制项目3,944,800.00递延收益
省级三名企业专项资金16,000,000.00递延收益
三通一平补助19,042,403.00递延收益952,120.20
工业发展资金补助资金3,131,800.00其他收益3,131,800.00
困难企业社保费返还补助1,041,890.98其他收益1,041,890.98
科技发展专项资金634,500.00其他收益634,500.00
两化融合项目补助587,100.00营业外收入587,100.00
工业经济发展贡献奖500,000.00营业外收入500,000.00
技改补贴483,500.00营业外收入483,500.00
商务财政扶持资金375,100.00营业外收入375,100.00
浙江制造补助350,000.00营业外收入350,000.00
科研补助320,000.00其他收益320,000.00
安全生产专项资金补助235,000.00其他收益235,000.00
稳岗补贴收入182,708.06其他收益182,708.06
十大创新型企业奖劢资金100,000.00营业外收入100,000.00
人才工作十佳先进企业奖励100,000.00营业外收入100,000.00
县级科技计划项目经费80,000.00营业外收入80,000.00
人才发展资金补助60,000.00其他收益60,000.00
科技创新券补助资金33,062.00其他收益33,062.00
十佳企业20,000.00营业外收入20,000.00
工业企业纳税大户突出贡献奖20,000.00营业外收入20,000.00
总裁研修班财政补助15,000.00营业外收入15,000.00
农作物秸秆综合利用补助资金10,640.00营业外收入10,640.00
科技创新示范企业5,000.00营业外收入5,000.00
安全生产三化工作补助5,000.00营业外收入5,000.00
高校毕业生社保补贴4,511.89其他收益4,511.89
资金发明专利授权补助4,200.00营业外收入4,200.00
党组织工作经费补贴2,000.00营业外收入2,000.00
绿色保险补助款900.00其他收益900.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

与资产相关的政府补助的说明:

(1)根据浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化委员会文件,浙发改秘[2012]59号《转发国家发改委办公厅、工信部办公厅关于产业振兴和技术改造2012年中央预算内投资项目复函的通知》,公司于2012年11月收到嘉善县财政局15,710,000.00元补助款,用于补贴公司新建新型3.4米聚烯烃热收缩膜生产线项目,该项目已于2013年6月开始陆续投入生产使用,根据企业会计准则,根据各生产线达到预定可使用状态时按照使用年限10年分期摊销,本期摊销额1,571,000.00元,计入其他收益。

(2)2019年6月11日,公司收到浙江省嘉善县经济和信息化局拨付的三名培育企业地方配套资金5,000,000.00元,计入递延收益。三名企业培育工作执行期为三年,计划在项目完工形成资产后,按资产服务年限摊销该项递延收益。

(3)根据浙江省财政厅文件,浙财科教[2018]47号《浙江省财政厅关于提前下达2019年省科技发展专项资金的通知》,公司于2019年2月2日收到嘉善县科学技术局拨付的2019年浙江省科技发展专项资金补助1,000,000.00元,计入递延收益。

(4)根据浙江省人民政府办公厅文件,浙政办发[2014]114号《浙江省人民政府办公厅关于印发浙江省重点企业研究院建设与管理试行办法的通知》,公司于2019年4月30日收到嘉善县科学技术局拨付的省级重点企业研究院配套经费3,000,000.00元,计入递延收益。

(5)根据公司于2015年8月与浙江独山港经济开发区管理委员会签订的《投资协议书》有关内容,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2017年11月收到年产12万吨热塑性弹性体材料项目开工前道路通达、土地平整以及回填款50%的补助,共计19,042,403.00元,计入递延收益。根据企业会计准则,在子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司相关土地、厂区设备设施达到预定可使用状态时按照使用年限20年分期摊销,本期摊销额952,120.20元,计入其他收益。

与收益相关的政府补助的说明:

1、根据平湖市财政局、平湖市经济和信息化局文件,平财企[2019]65号文件《关于下达2018年度市工业发展资金补助资金(第二批)的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年12月收到独山港镇事业综合服务中心拨付的2018年工业发展资金补助3,131,800.00元,计入其他收益。

2、根据嘉兴市人民政府办公室、浙江省人民政府文件,浙政发[2018]50号文件《嘉兴市人民政府办公室关于进一步做好促进就业工作的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年4月收到平湖市就业管理服务处拨付的困难企业社保费返还补助1,041,890.98元,计入其他收益。

3、根据平湖市财政局、平湖市科学技术局文件,平财企[2019]61号文件《关于下达2018年度市科技发展专项资金补助的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年12月收到独山港人民政府拨付的2018年度市科技发展专项补助资金449,500.00元,计入其他收益。

4、根据平湖市财政局、平湖市科学技术局文件,平财企[2019]59号文件《关于下达2019年度第二批省科技发展专项资金的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年9月收到平湖市财政局拨付的科技发展专项资金170,000.00元,计入其他收益。

5、根据平湖市财政局、平湖市科学技术局文件,平财企[2019]42号文件《关于下达2017年度市科技发展专项资金(第二批)补助资金的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年11月收到独山港人民政府拨付的科技发展专项资金15,000.00元,计入其他收益。

6、根据中共嘉善县委文件,善委发[2017]24号《中共嘉善县委嘉善县人民政府关于进一步加快振兴实体经济(传统产业改造提升)的若干意见》和善委发[2017]26号《中共嘉善县委嘉善县人民政府关于加强“独角兽”入围企业培育的若干政策意见》,公司于2019年4月收到嘉善县经济和信息化局拨付的两化融合项目补助334,200.00元,计入营业外收入。

7、根据中共嘉善县委文件,善委发[2017]24号《中共嘉善县委嘉善县人民政府关于进一步加快振兴实体经济(传统产业改造提升)的若干意见》,公司于2019年10月收到嘉善县经济和信息化局拨付的两化融合项目补助252,900.00元,计入营业外收入。

8、根据中共嘉善县委文件,善委发[2019]4号《中共嘉善县委嘉善县人民政府关于2018年度全县工作目标责任制考核结果的通报》,公司于2019年4月收到嘉善县经济和信息化局拨付的2018年工业经济发展贡献奖奖金200,000.00元,计入营业外收入。

9、根据中共嘉善县委文件,善委发[2019]4号《中共嘉善县委嘉善县人民政府关于2018年度全县工作目标责任制考核结果的通报》,公司于2019年4月收到嘉善县经济和信息化局拨付的2018年工业经济发展杰出贡献奖奖金300,000.00元,计入营业外收入。

10、根据嘉善县经济和信息化局文件,善经信[2019]13号《关于组织申报2018年度工业和信息化专项资金的通知》,公司于2019年7月收到嘉善县经济和信息化局拨付的技改补贴483,500.00元,计入营业外收入。

11、根据嘉善县商务局文件,善商务[2019]6号《关于印发2018年度商务口财政扶持资金实施细则的通知》,公司于2019年10月收到嘉善县商务局拨付的2018年度县级商务财政扶持资金375,100.00元,计入营业外收入。

12、根据嘉善县市场监督管理局的文件,善市监[2019]47号《关于开展2018年度嘉善县质量提升专项补助奖励资金申报工作的通知》,公司于2019年12月收到嘉善县市场监督管理局拨付的浙江制造标准补助、认证证书补助350,000.00元,计入营业外收入。

13、根据中共嘉善县委组织部、嘉善县人力资源和社会保障局、嘉善县科学技术局、嘉善县财政局文件,善人社[2018]94号关于印发《嘉善县博士后工作站资助实施细则》的通知,公司于2019年3月收到嘉善县人力资源和社会保障局拨付的省级博士后工作站补助、进站博士后科研补助320,000.00元,计入其他收益。

14、根据平湖市财政局、平湖市应急管理局文件,平财企[2019]24号文件《关于下达平湖市2018年度省安全生产专项补助资金的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年5月收到平湖市财政局拨付的安全生产专项资金补助235,000.00元,计入其他收益。

15、根据嘉善县人力资源和社会保障局的文件,善人社[2019]55号《关于做好2018年度失业保险支持

企业稳定岗位工作的通知》,公司于2019年12月收到嘉善县人力资源和社会保障局拨付的稳岗补贴180,880.98元,计入其他收益。

16、根据嘉善县人力资源和社会保障局的文件,善人社[2019]55号《关于做好2018年度失业保险支持企业稳定岗位工作的通知》,公司于2019年11月收到嘉善县人力资源和社会保障局拨付的稳岗补贴1,827.08元,计入其他收益。

17、根据嘉善县财政局文件,善财发[2019]96号《嘉善县财政局关于波幅2018年度嘉善县十大创新型企业奖励资金的通知》,公司于2019年5月收到嘉善县科学技术局拨付的2018年度县十大创新型企业奖励奖金100,000.00元,计入营业外收入。

18、根据中共嘉善县委文件,善委发[2019]4号《中共嘉善县委嘉善县人民政府关于2018年度全县工作目标责任制考核结果的通报》,公司于2019年4月收到嘉善县经济和信息化局拨付的2018年人才工作十佳先进企业奖金100,000.00元,计入营业外收入。

19、根据嘉善县科学技术局的文件,善科(2019)55号《嘉善县科学技术局关于公布2019年通过验收的县级科技计划项目的通知》,公司于2019年12月收到嘉善县科学技术局拨付的通过验收项目的县级项目经费80,000.00元,计入营业外收入。

20、根据平湖市人力资源和社会保障局文件,平人社[2018]159号文件《平湖市人力资源和社会保障局关于开展2018年高层次人才补贴奖励申报工作的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年12月收到独山港人民政府拨付的2019年第一批人才发展资金补助60,000.00元,计入其他收益。

21、根据嘉善县财政局、嘉善县科学技术局的文件,善财发[2019]220号《嘉善县财政局嘉善县科学技术局关于拨付2019年度第一批科技创新券专项资金的通知》,公司于2019年11月收到嘉善县科学技术局拨付的2019年县科技创新券专项资金20,000.00元,计入其他收益。

22、根据平湖市科学技术局文件,平科技[2019]38号文件《关于拨付2019年度第一批科技创新券补助资金的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年12月收到平湖市财政局拨付的2019年第一批科技创新券补助资金7,350.00元,计入其他收益。

23、根据平湖市科学技术局文件,《关于拨付2019年度第二批科技创新券补助资金的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年12月收到平湖市财政局拨付的2019年第二批科技创新券补助资金5,712.00元,计入其他收益。

24、根据中共嘉善经济技术开发区(惠民街道)委员会文件,善经惠党[2019]8号《关于表彰2018年度“中流砥柱奖”等先进企业的通报》,公司于2019年2月收到嘉善经济技术开发区(惠民街道)委员会拨付的2018年度十佳企业(中流砥柱奖)奖金20,000.00元,计入营业外收入。

25、根据中共嘉善经济技术开发区(惠民街道)委员会文件,善经惠党[2019]8号《关于表彰2018年

度“中流砥柱奖”等先进企业的通报》,公司于2019年2月收到嘉善经济技术开发区(惠民街道)委员会拨付的2018年度工业企业纳税大户突出贡献奖奖金20,000.00元,计入营业外收入。

26、根据工业和信息化部人才交流中心嘉善县人民政府文件,工信人才[2018]36号《关于举办数字经济与人工智能应用总裁研修班的通知》,公司于2019年6月收到嘉善县经济和信息化局拨付的数字经济与人工智能应用总裁研修班财政补助15,000.00元,计入营业外收入。

27、根据嘉善县财政局文件文件,善财发[2019]84号《关于拨付2018年度农作物秸秆综合利用补助资金的通知》,子公司嘉善众磊绿色农业有限公司于2019年8月收到开发区(惠民街道)财政局补贴款10,640.00元,计入营业外收入。

28、根据中共嘉善经济技术开发区(惠民街道)委员会文件,善经惠党[2019]8号《关于表彰2018年度“中流砥柱奖”等先进企业的通报》,公司于2019年2月收到嘉善经济技术开发区(惠民街道)委员会拨付的2018年度科技创新示范企业(创新活力奖)奖金5,000.00元,计入营业外收入。

29、根据嘉善经济技术开发区(惠民街道)安全生产监督管理办公室文件,善经惠安监办[2019]1号《关于转发嘉善县安全生产监督管理局《关于组织申报2018年度安全生产专业化社会化信息化专项资金的通知》,公司于2019年6月收到嘉善县财政局拨付的2018年安全生产三化工作补助资金5,000.00元,计入营业外收入。

30、根据平湖市人力资源和社会保障局文件,平人社[2019]82号文件《平湖市人力资源和社会保障局关于做好2019年度高校毕业生补贴申报工作的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年12月收到平湖市财政局拨付的高校毕业生社保补贴4,511.89元,计入其他收益。

31、根据嘉善县市场监督管理局,嘉善县科学技术局,嘉善县财政局的文件,善市监[2019]82号《关于下达2018年(含2018年)之前嘉善县专利、商标专项资金补助经费的通知》,公司于2019年12月收到嘉善县市场监督管理局拨付的省级资金发明专利授权补助4,200.00元,计入营业外收入。

32、根据中共嘉善县委新经济与新社会组织工作委员会文件,《关于拨付2018年度两新组织党组织建设相关经费的通知》,公司于2019年5月收到嘉善经济技术开发区管理委员会拨付的两新组织党组织工作经费2,000.00元,记入营业外收入。

33、根据平湖市独山港镇经济建设服务中心文件,平政发〔2018〕112号《平湖市人民政府关于印发平湖市全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战若干政策意见的通知》,子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司于2019年3月收到平湖市独山港镇经济建设服务中心拨付绿色保险补助900.00元,计入其他收益。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

其他说明:

报告期内未发生非同一控制下企业合并。

2、同一控制下企业合并

其他说明:

报告期内未发生同一控制下企业合并。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

报告期内未发生反向购买。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

报告期内未发生其他原因的合并范围变动。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
嘉善众磊绿色农业有限公司嘉善嘉善农业100.00%设立
众成包装(美国)公司美国美国制造业100.00%设立
浙江众立合成材料科技股份有限公司平湖平湖制造业56.67%设立
平湖众立置业有限公司平湖平湖房地产56.67%购买
上海泽泰化工技术有限公司上海上海制造业36.84%购买

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
浙江众大包装设备有限公司浙江嘉善浙江嘉善制造业50.00%权益法
嘉善众成小额贷款有限公司浙江嘉善浙江嘉善金融业30.00%权益法
沧州众成包装材料有限公司河北沧州河北沧州制造业40.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
浙江众大包装设备有限公司浙江众大包装设备有限公司
流动资产39,729,471.8238,244,795.54
其中:现金和现金等价物3,971,824.651,416,370.28
非流动资产3,765,274.2628,108,951.47
资产合计43,494,746.0866,353,747.01
流动负债6,190,936.976,727,480.71
负债合计6,190,936.976,727,480.71
归属于母公司股东权益37,303,809.1159,626,266.30
按持股比例计算的净资产份额18,651,904.5629,813,133.14
--内部交易未实现利润-83,124.23-75,157.88
对合营企业权益投资的账面价值18,568,780.3329,737,975.26
营业收入12,788,167.578,113,989.24
财务费用-22,506.93-10,732.52
净利润-22,322,457.19-7,980,546.02
综合收益总额-22,322,457.19-7,980,546.02

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
嘉善众成小额贷款有限公司沧州众成包装材料有限公司嘉善众成小额贷款有限公司沧州众成包装材料有限公司
流动资产210,535,115.373,884,890.26210,982,856.924,758,906.36
非流动资产6,952.992,255,448.176,952.992,481,814.37
资产合计210,542,068.366,140,338.43210,989,809.917,240,720.73
流动负债8,644,827.86-702,764.028,721,110.962,384.65
负债合计8,644,827.86-702,764.028,721,110.962,384.65
归属于母公司股东权益201,897,240.506,843,102.45202,268,698.957,238,336.08
按持股比例计算的净资产份额60,569,172.142,737,240.9960,680,609.682,895,334.44
对联营企业权益投资的账面价值60,569,172.142,737,240.9960,680,609.682,895,334.44
营业收入127,162.25163,213.28
净利润-371,458.45-395,233.63-478,594.22-464,883.53
综合收益总额-371,458.45-395,233.63-478,594.22-464,883.53

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行存款与短期借款,面临的利率风险较小。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

3、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内1-5年5年以上合计
短期借款578,293,110.89578,293,110.89
应付账款193,447,921.29193,447,921.29
其他应付款68,052,683.6268,052,683.62
一年内到期的非流动负债128,165,510.22128,165,510.22
长期借款200,338,755.60200,338,755.60
长期应付款86,316,210.0786,316,210.07
合计967,959,226.02286,654,965.671,254,614,191.69
项目上年年末余额
1年以内1-5年5年以上合计
短期借款329,238,370.40329,238,370.40
应付票据13,628,471.3513,628,471.35
应付账款163,053,667.12163,053,667.12
其他应付款62,245,149.7162,245,149.71
一年内到期的非流动负债95,884,037.0395,884,037.03
长期借款237,076,706.00237,076,706.00
长期应付款177,405,014.29177,405,014.29
合计664,049,695.61414,481,720.291,078,531,415.90

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产160,185,000.00160,185,000.00
(1)债务工具投资160,185,000.00160,185,000.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

期末交易性金融资产系短期理财产品,考虑到投资本金与公允价值相差较小,以投资本金作为公允价值的合理估计进行计量。

期末应收款项融资系信用等级较高的银行承兑汇票,考虑到票面金额与公允价值相差较小,以票面金额作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是陈大魁。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
浙江众润新材料科技有限公司与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业
嘉善众智软件开发有限公司合营企业投资的企业
何雪平与实际控制人关系密切的家庭成员
陈健与实际控制人关系密切的家庭成员
丁晓闻监事
黄旭生董事、总工程师
许丽秀董事会秘书,副总经理

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
浙江众大包装设备有限公司采购商品221,238.94

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江众大包装设备有限公司销售产品1,202,714.932,075,521.01
浙江众大包装设备有限公司水电费27,509.0632,792.95
浙江众润新材料科技有限公司销售产品892.04
浙江众润新材料科技有限公司水电费20,292.72

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
浙江众大包装设备有限公司房屋240,000.00160,000.00
嘉善众智软件开发有限公司房屋17,142.8511,428.57
浙江众润新材料科技有限公司房屋182,857.14

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
陈大魁、何雪平250,000,000.002016年12月27日2021年03月02日
陈大魁140,000,000.002018年09月18日2020年03月24日
陈大魁140,000,000.002019年09月10日2020年09月09日
陈大魁20,000,000.002019年10月31日2020年04月20日
陈健、陈大魁100,000,000.002019年11月26日2020年08月26日

关联担保情况说明

(4)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
陈大魁2,800,000.002019年06月28日2019年07月19日
陈大魁9,200,000.002019年06月28日2019年08月16日
拆出
陈大魁10,000,000.002019年01月28日2019年06月28日
陈大魁15,000,000.002019年03月25日2019年06月28日
陈大魁20,000,000.002019年04月08日2019年06月28日
陈大魁5,000,000.002019年05月21日2019年06月28日
陈大魁30,000,000.002019年10月25日2019年12月04日

(5)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬7,510,879.765,322,271.95

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款浙江众润新材料科技有限公司214,805.7610,740.29
其他应收款丁晓闻11,800.0090.00
其他应收款黄旭生25,000.00
其他应收款陈大魁981,391.6749,069.58

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款嘉善众成小额贷款有限公司60,000,000.0060,000,000.00
其他应付款陈大魁1,275,000.001,266,000.00
其他应付款许丽秀8,218.00
预收账款嘉善众智软件开发有限公司1,904.76
预收账款浙江众大包装设备有限公司45,714.2926,666.67
应付账款浙江众大包装设备有限公司100,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)截至2019年12月31日,本公司无形资产、固定资产受限情况如下:

1)子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司以原值为319,345,000.03元,净值为286,084,552.59元,不动产权证编号为浙(2020)平湖市不动产权第0002013号的不动产,与中国工商银行股份有限公司嘉善支行签订了最高额为292,230,000.00元的2018年嘉善抵字0180号《最高额抵押合同》:

A、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司64,033,500.00元(期限从2016年9月6日至2021年9月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00474号的固定资产借款合同提供抵押担保;

B、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司40,000,000.00元(期限从2016年9月19日至2021年9月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00492号的固定资产借款合同提供抵押担保;

C、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司14,000,000.00元(期限从2016年10月25日至2021年3月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00573号的固定资产借款合同提供抵押担保;

D、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司38,000,000.00元(期限从2016年12月7日至2021年3月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00634号的固定资产借款合同提供抵押担保;

E、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司150,000,000.00元(期限从2017年01月16日至2021

年03月02日),借款合同为2017年(嘉善)字00051号的固定资产借款合同提供抵押担保,截至2019年12月31日,借款余额为81,043,206.00元。2)子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司以原值为6,693,916.28元,净值为5,666,427.09元,不动产权证编号为浙(2016)嘉善县不动产权第0002250、0002791、0002784、0002787号的不动产,与中国工商银行股份有限公司嘉善支行签订了最高额为8,490,000.00元的2019年嘉善(抵)字0131号《最高额抵押合同》、以原值为12,553,754.18元,净值为10,986,225.86元,不动产权证编号为浙(2016)嘉善县不动产权第0010780、0010781、0010900、0010783、0010784、0010899、0010786、0010785、0010898、0010787号、浙(2017)平湖市不动产权第0057484号的不动产,与中国工商银行股份有限公司嘉善支行签订了最高额为23,640,000.00元的2019年嘉善(抵)字0130号《最高额抵押合同》:

A、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司64,033,500.00元(期限从2016年9月6日至2021年9月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00474号的固定资产借款合同提供抵押担保;B、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司40,000,000.00元(期限从2016年9月19日至2021年9月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00492号的固定资产借款合同提供抵押担保;C、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司14,000,000.00元(期限从2016年10月25日至2021年3月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00573号的固定资产借款合同提供抵押担保;D、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司38,000,000.00元(期限从2016年12月7日至2021年3月2日),借款合同号为2016年(嘉善)字00634号的固定资产借款合同提供抵押担保;

E、为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司150,000,000.00元(期限从2017年01月16日至2021年03月02日),借款合同为2017年(嘉善)字00051号的固定资产借款合同提供抵押担保,截至2019年12月31日,借款余额为81,043,206.00元。

3)子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司与华融金融租赁股份有限公司宁波分公司签订合同号为华融租赁(18)回字第1800233104号的融资租赁合同,租金总额为280,789,051.32元。融资租赁合同项下原值为373,163,852.23元,净值为301,431,365.46元的固定资产的所有权自华融金融租赁股份有限公司宁波分公司首次支付转让价款之时起属于华融金融租赁股份有限公司宁波分公司,本公司在租赁期内(期限从2018年11月16日起至2021年11月15日)只享受使用权,不得将租赁物予以销售、转让、转租、抵押、质押、投资或采取其他侵犯所有权的行为。

(2)截至2019年12月31日,本公司货币资金受限情况如下:

1)浙江众成包装材料股份有限公司以60,000,000.00元的银行定期存单质押,于2019年12月11日与中国银行股份有限公司嘉善支行签订了编号为JX嘉善2019人质008的《质押合同》:为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司57,500,000.00元(期限从2019年12月23日至2020年12月19日),借款合同为JX嘉

善2019人借101号流动资金借款合同提供担保。2)浙江众成包装材料股份有限公司以60,000,000.00元的银行定期存单质押,于2019年12月11日与中国银行股份有限公司嘉善支行签订了编号为JX嘉善2019人质009的《质押合同》:为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司57,500,000.00元(期限从2019年12月23日至2020年12月19日),借款合同为JX嘉善2019人借102号流动资金借款合同提供担保。

3)浙江众成包装材料股份有限公司以58,000,000.00元的银行定期存单质押,于2019年12月11日与中国银行股份有限公司嘉善支行签订了编号为JX嘉善2019人质010的《质押合同》:为子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司55,500,000.00元(期限从2019年12月23日至2020年12月19日),借款合同为JX嘉善2019人借103号流动资金借款合同提供担保。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

本公司无需要披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利63,404,557.09
经审议批准宣告发放的利润或股利63,404,557.09

十五、其他重要事项

1、其他

公司及子公司浙江众立合成材料科技股份有限公司累计向实际控制人陈大魁提供借款8,000.00万元,

形成控股股东资金占用,同时,还向实际控制人陈大魁拆入借款1,200.00万元。上述拆借款本金已于2019年12月4日前全部收回,并于2020年4月26日收取资金占用费981,391.67元,公司在资金拆借的过程中未履行内部控制制度的审批程序,未履行关联交易的决策程序且未及时进行信息披露。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款155,318,952.06100.00%7,837,001.845.05%147,481,950.22148,474,599.66100.00%11,265,940.387.59%137,208,659.28
其中:
账龄组合155,318,952.06100.00%7,837,001.845.05%147,481,950.22148,474,599.66100.00%11,265,940.387.59%137,208,659.28
合计155,318,952.06100.00%7,837,001.845.05%147,481,950.22148,474,599.66100.00%11,265,940.387.59%137,208,659.28

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)155,078,226.48
1至2年114,904.83
2至3年119,931.90
3年以上5,888.85
3至4年5,888.85
合计155,318,952.06

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备11,265,940.382,410,734.831,018,203.717,837,001.84
合计11,265,940.382,410,734.831,018,203.717,837,001.84

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,018,203.71

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
AVERO PACKAGING CORPORATION1,016,418.54已破产清算
合计--1,016,418.54------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名35,175,452.0122.65%1,758,772.60
第二名9,953,249.416.41%497,662.47
第三名7,115,959.174.58%355,797.96
第四名5,822,011.153.75%291,100.56
第五名5,608,548.673.61%280,427.43
合计63,675,220.4141.00%

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息59,888.88
其他应收款2,338,146.85205,675.00
合计2,338,146.85265,563.88

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款59,888.88
合计59,888.88

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
投资意向金3,800,000.00
逾期预付款735,042.74
资金占用费216,666.67
保证金181,600.00156,600.00
暂借款160,581.30149,055.74
其他41.30
合计5,093,932.01305,655.74

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额10,825.0089,155.7499,980.74
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提11,761.681,909,000.00735,042.742,655,804.42
2019年12月31日余额22,586.681,909,000.00824,198.482,755,785.16

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)4,141,733.53
1至2年28,000.00
3年以上924,198.48
3至4年924,198.48
合计5,093,932.01

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备99,980.742,655,804.422,755,785.16
合计99,980.742,655,804.422,755,785.16

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
云和小顺度假区有限公司投资意向金3,800,000.001年以内74.60%1,900,000.00
河北光源太阳能科技有限公司逾期预付款605,042.743年以上11.88%605,042.74
陈大魁资金占用费216,666.671年以内4.25%10,833.33
武汉昌信塑机有限责任公司逾期预付款130,000.003年以上2.55%130,000.00
香飘飘食品股份有限公司保证金100,000.003年以上1.96%5,000.00
合计--4,851,709.41--95.24%2,650,876.07

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资451,938,076.00451,938,076.00451,938,076.00451,938,076.00
对联营、合营企业投资81,875,193.4681,875,193.4693,313,919.3893,313,919.38
合计533,813,269.46533,813,269.46545,251,995.38545,251,995.38

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
众成包装(美国)公司64,153,760.0064,153,760.00
嘉善众磊绿色农业有限公司1,000,000.001,000,000.00
浙江众立合成材料科技股份有限公司386,784,316.00386,784,316.00
合计451,938,076.00451,938,076.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
浙江众大包装设备有限公司29,737,975.26-11,169,194.9318,568,780.33
小计29,737,975.26-11,169,194.9318,568,780.33
二、联营企业
沧州众成包装材料有限公司2,895,334.44-158,093.452,737,240.99
嘉善众成小额贷款有限公司60,680,609.68-111,437.5460,569,172.14
小计63,575,944.12-269,530.9963,306,413.13
合计93,313,919.38-11,438,725.9281,875,193.46

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务788,364,951.32482,924,344.12649,384,375.07434,743,910.06
其他业务15,680,928.4513,213,442.6019,460,996.3117,601,890.35
合计804,045,879.77496,137,786.72668,845,371.38452,345,800.41

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-11,438,725.92-4,388,893.66
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益10,301.68
理财产品投资收益14,952,974.8418,350,967.44
合计3,514,248.9213,972,375.46

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益85,580.48
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,825,033.13
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费981,391.67
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益15,203,810.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-234,980.86
减:所得税影响额2,771,115.81
少数股东权益影响额2,964,919.99
合计21,124,799.18--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润3.56%0.070.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.38%0.050.05

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

四、其他相关文件;

以上文件的备置地点:公司证券部。

浙江众成包装材料股份有限公司

董事长:陈健

二零二零年四月二十八日


  附件:公告原文
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