福建海源复合材料科技股份有限公司
FUJIAN HAIYUAN COMPOSITES TECHNOLOGY CO.,LTD.
（证券简称：海源复材 证券代码：002529）
二〇一九年第三季度报告
二〇一九年十月二十八日
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李良光、主管会计工作负责人张发祥及会计机构负责人(会计主管人员)鄢继光声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||
| 总资产（元） | 1,928,588,830.18 | 1,921,534,634.49 | 0.37% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,351,795,090.62 | 1,393,179,781.16 | -2.97% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 营业收入（元） | 72,495,099.32 | 96.37% | 244,175,763.89 | 17.37% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -14,864,775.01 | 25.41% | -46,477,317.67 | -852.10% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -15,755,526.99 | 32.42% | -49,759,880.95 | -146.85% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -23,284,805.79 | 44.74% | 18,650,322.91 | 124.16% | ||
| 基本每股收益（元/股） | -0.0572 | 25.42% | -0.1788 | -851.26% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0572 | 25.42% | -0.1788 | -851.26% | ||
| 加权平均净资产收益率 | -1.08% | 0.19% | -3.39% | -3.78% | ||
非经常性损益项目和金额：√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,146,217.03 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 715,622.12 | |
| 减：所得税影响额 | 579,275.87 | |
| 合计 | 3,282,563.28 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 19,054 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 福建海诚投资有限公司 | 境内非国有法人 | 18.68% | 48,557,100 | 0 | 质押 | 39,360,529 | |||
| 上银瑞金资本-上海银行-吴国继 | 其他 | 14.41% | 37,461,889 | 0 | |||||
| 上银瑞金资本-中信银行-上银瑞金-慧富15号资产管理计划 | 其他 | 7.08% | 18,412,100 | 0 | |||||
| 李明阳 | 境内自然人 | 6.43% | 16,705,991 | 0 | 质押 | 16,405,991 | |||
| 海源实业有限公司 | 境外法人 | 3.20% | 8,308,750 | 0 | |||||
| 彭皓琳 | 境内自然人 | 0.70% | 1,815,200 | 0 | |||||
| 李萍 | 境内自然人 | 0.70% | 1,810,063 | 0 | |||||
| 朱利军 | 境内自然人 | 0.55% | 1,419,200 | 0 | |||||
| 阳光杰地投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.34% | 889,000 | 0 | |||||
| 深圳东方平昇投资管理有限公司－东方一号私募证券投资基金 | 其他 | 0.34% | 880,000 | 0 | |||||
前10名无限售条件股东持股情况
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 福建海诚投资有限公司 | 48,557,100 | 人民币普通股 | 48,557,100 |
| 上银瑞金资本-上海银行-吴国继 | 37,461,889 | 人民币普通股 | 37,461,889 |
| 上银瑞金资本－中信银行－上银瑞金－慧富15号资产管理计划 | 18,412,100 | 人民币普通股 | 18,412,100 |
| 李明阳 | 16,705,991 | 人民币普通股 | 16,705,991 |
| 海源实业有限公司 | 8,308,750 | 人民币普通股 | 8,308,750 |
| 彭皓琳 | 1,815,200 | 人民币普通股 | 1,815,200 |
| 李萍 | 1,810,063 | 人民币普通股 | 1,810,063 |
| 朱利军 | 1,419,200 | 人民币普通股 | 1,419,200 |
| 阳光杰地投资有限公司 | 889,000 | 人民币普通股 | 889,000 |
| 深圳东方平昇投资管理有限公司－东方一号私募证券投资基金 | 880,000 | 人民币普通股 | 880,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，福建海诚投资有限公司系公司实际控制人控制的企业；海源实业有限公司属于公司实际控制人之一李祥凌先生子女控制下的关联企业；李明阳系公司实际控制人之一李良光先生之子；上银瑞金资本－中信银行－上银瑞金－慧富15号资产管理计划委托人系公司实际控制人及公司部分高管人员。除以上情况外，其他前10名股东之间不存在公司已知的关联关系，也不存在公司已知的一致行动人关系。 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一）资产负债表
1、货币资金比期初减少37.76%，主要原因系本期归还银行借款所致。
2、应收账款比期初增加26.04%，主要原因系由于本期公司销售订单有所增加。
3、预付款项比期初增加26.83%，主要是由于本期预付供应商货款有所增加所致。
4、其他应收款比期初增加 54.99%，主要是由于本期公司预付往来合作单位款项增加及公司加大市场开拓力度，备用金有所增加所致。
5、其他流动资产比期初减少21.28%，主要是由于增值税留抵税金减少所致。
6、在建工程比期初增加比例为15.98%，主要是由于子公司海源新材料的生产线在建工程投入增加所致。
7、应付票据比期初增加139.4%，主要是由于本期公司供应商货款采用应付票据结算比例有所增加所致。
8、应付账款比期初增加51.89%，主要是由于本期公司销售订单较上期有所增加，公司采购备料有较大幅度增长，导致应付账款相应有所增加。
9、应付职工薪酬比期初减少67.35%，主要原因系本期支付到期应付员工薪酬所致。
10、应交税费比期初减少53.87%，主要原因系本期支付到期应付税费所致。
11、长期借款比期初减少50%，主要原因系本期公司归还金融机构借款所致。
12、长期应付款比期初减少50.92%，主要原因系本期公司归还其他金融机构借款所致。
（二）利润表
1、营业成本较上年同期增加36.9%，主要原因系公司营业收入有所增加，营业成本相应有所增加；公司募集资金项目结项，资产达到可使用状态后开始计提折旧，制造费用折旧摊销增加导致营业成本有所增加。
2、管理费用较上年同期增加28.51%，主要原因系本期公司管理费用中折旧费用较上年同期有所增加所致。
3、研发费用较上年同期增加16.4%，主要原因系本期研发项目投入有所增加所致。
4、其他收益较上年减少58.22%，主要原因系本期政府补助收入较上期有所减少。
5、资产减值损失较上年同期增加 35.83%，主要是由于本报告期公司计提应收账款坏账准备有所增加所致。
6、资产处置收益较上年减少100%，主要是由于本期公司未取得相关资产处置收益。
7、营业外收入较上年增加308.39%，主要原因系本期公司收到诉讼案件应收项应收孳息所致。
8、所得税费用比上年同期减少4379.19%，主要是由于本期公司计提递延所得税资产增加所致。
（三）现金流量表
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加124.16%，主要原因系本期公司支付其他与经营活动有关的现金较上期有所减少所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少174.97%，主要原因系本期公司偿还债务支付的现金及支付其他与筹资活动有关的现金较上期有所增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
详见下表。
重要事项概述
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 2019年7月，公司收到控股股东海诚投资的通知，获悉海诚投资已将其质押给中银国际证券股份有限公司（以下简称“中银国际证券”）的817万股份于2019年7月18日解除质押。 | 2019年07月19日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于控股股东解除股权质押的公告》（编号：2019-037）。 |
| 2019年8月，公司收到控股股东海诚投资的通知，获悉海诚投资与中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）办理了350万股份质押展期手续，股份质押期限自2019年7月30日展期至2019年10月30日为止。 | 2019年08月01日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于控股股东部分股份质押展期的公告》（编号：2019-041）。 |
| 2019年8月，公司收到控股股东海诚投资的通知，获悉海诚投资与中银国际证券办理了1,280 | 2019年08月03日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
万股份质押展期手续，股份质押期限自2019年8月1日展期至2019年11月1日为止。
| 万股份质押展期手续，股份质押期限自2019年8月1日展期至2019年11月1日为止。 | 和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于控股股东部分股份质押展期的公告》（编号：2019-042）。 | |
| 2019年8月，公司收到控股股东海诚投资的通知，获悉海诚投资与中银国际证券进行股票质押式回购交易补充质押50万股、55万股。 | 2019年08月17日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于控股股东进行股票质押式回购交易补充质押的公告》（编号：2019-046）。 |
| 2019年9月，公司收到控股股东海诚投资的通知，获悉海诚投资与中银国际证券办理了1,187万股份质押展期手续，股份质押期限自2019年9月6日展期至2019年11月6日为止。 | 2019年09月07日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于控股股东部分股份质押展期的公告》（编号：2019-052）。 |
| 2019年7月，公司第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十三次会议分别审议通过了《关于拟转让合资公司股权暨关联交易的议案》，同意全资子公司海源智能装备拟将持有海之信公司50%的股份转让给关联方张伟先生，转让价款为144.7万元。本次交易完成后，海源智能装备不再持有海之信公司股份。 | 2019年07月23日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于拟转让合资公司股权暨关联交易的公告》（编号：2019-040）。 |
| 2019年8月，公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，同意聘任陈捷先生及施跃文先生为公司副总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会届满之日止。 | 2019年08月16日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于聘任公司高级管理人员的公告》（编号：2019-044）。 |
| 2019年9月，公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十五次会议分别审议通过了《关于拟注销金山分公司的议案》，同意注销公司金山分公司；《关于拟设立全资子公司的议案》，同意公司拟以自有资金2,000万元以及经评估的工业房地产作价出资1,600万元设立全资子公司福建海源华创新材料制品有限公司。9月21日，经福州市仓山区市场监督管理局核准，全资子公司海源华创完成了工商设立登记手续，并取得了《营业执照》。 | 2019年09月17日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于拟注销金山分公司的公告》（编号：2019-055）、《关于拟设立全资子公司的公告》（编号：2019-056）。 |
| 2019年09月21日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于全资子公司完成工商设立登记公告》（编号：2019-057） | |
| 2019年9月底，公司收到上银瑞金-慧富 15 号、上银瑞金-吴国继管理人上银瑞金资本管理有限公司《股东减持计划进展的告知函》，股份减持计划的减持时间已过半，将有关股份减持进展情况予以公告。 | 2019年09月30日 | 详见公司刊载于指定信息披露媒体-《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司持股5%以上股东股份减持的进展公告》（编号：2019-059、060） |
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
资产类别
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 99,000,000.00 | -5,395,310.84 | -1,646,705.23 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 97,353,294.77 | 自有资金 |
| 合计 | 99,000,000.00 | -5,395,310.84 | -1,646,705.23 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 97,353,294.77 | -- |
五、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内不存在委托理财。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建海源复合材料科技股份有限公司
2019年09月30日
单位：元
项目
| 项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 87,143,629.33 | 140,005,504.89 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,627,008.00 | 12,635,946.24 |
| 应收账款 | 227,929,402.55 | 180,832,937.19 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 99,397,817.89 | 78,369,131.79 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 18,039,436.09 | 11,639,230.67 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 823,500.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 335,654,268.88 | 369,748,580.80 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 20,383,563.68 | 25,893,435.60 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 792,175,126.42 | 819,124,767.18 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 99,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 10,189,069.96 | 10,189,069.96 |
| 长期股权投资 | 15,310,730.15 | 15,864,031.91 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 97,353,294.77 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 609,452,350.38 | 648,934,830.53 |
| 在建工程 | 112,105,515.50 | 96,655,595.33 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 94,441,339.92 | 99,920,318.31 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 19,448,883.49 | 17,974,801.43 |
| 递延所得税资产 | 75,425,688.11 | 65,075,865.46 |
| 其他非流动资产 | 102,686,831.48 | 48,795,354.38 |
| 非流动资产合计 | 1,136,413,703.76 | 1,102,409,867.31 |
| 资产总计 | 1,928,588,830.18 | 1,921,534,634.49 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 265,285,700.00 | 255,850,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 48,130,594.25 | 20,104,530.45 |
应付账款
| 应付账款 | 83,418,387.32 | 54,921,267.98 |
| 预收款项 | 55,997,860.38 | 57,861,352.73 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,657,153.56 | 11,202,083.97 |
| 应交税费 | 302,093.56 | 654,931.90 |
| 其他应付款 | 26,857,198.13 | 5,437,102.73 |
| 其中：应付利息 | 381,560.42 | 388,735.42 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 49,553,492.19 | 47,835,146.70 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 533,202,479.39 | 453,866,416.46 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 25,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 7,850,260.17 | 15,993,436.87 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 10,741,000.00 | 8,495,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 43,591,260.17 | 74,488,436.87 |
| 负债合计 | 576,793,739.56 | 528,354,853.33 |
| 所有者权益： |
股本
| 股本 | 260,000,000.00 | 260,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,163,116,138.25 | 1,163,116,138.25 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 3,983,712.46 | 3,301,209.58 |
| 盈余公积 | 38,694,973.38 | 38,694,973.38 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -113,999,733.47 | -71,932,540.05 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,351,795,090.62 | 1,393,179,781.16 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,351,795,090.62 | 1,393,179,781.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,928,588,830.18 | 1,921,534,634.49 |
法定代表人：李良光 主管会计工作负责人：张发祥 会计机构负责人：鄢继光
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 22,670,203.21 | 111,954,974.84 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,127,008.00 | 5,748,000.00 |
| 应收账款 | 152,386,333.59 | 135,925,730.53 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 62,904,945.15 | 44,738,914.80 |
| 其他应收款 | 324,678,428.00 | 259,903,091.73 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 288,764,289.88 | 307,828,267.65 |
合同资产
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,305,535.77 | 5,843,804.14 |
| 流动资产合计 | 858,836,743.60 | 871,942,783.69 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 99,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 10,189,069.96 | 10,189,069.96 |
| 长期股权投资 | 384,882,053.47 | 385,072,521.55 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 97,353,294.77 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 223,343,856.63 | 241,691,048.81 |
| 在建工程 | 28,518,284.59 | 28,518,284.59 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 61,720,341.61 | 66,466,610.74 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 60,304,451.62 | 53,112,888.09 |
| 其他非流动资产 | 60,368,609.54 | 10,252,005.74 |
| 非流动资产合计 | 926,679,962.19 | 894,302,429.48 |
| 资产总计 | 1,785,516,705.79 | 1,766,245,213.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 136,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | 38,792,120.90 | 41,054,920.15 |
| 应付账款 | 52,534,530.66 | 28,792,805.88 |
| 预收款项 | 40,693,757.56 | 30,169,056.96 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,658,208.47 | 5,796,089.68 |
| 应交税费 | 248,109.29 | 284,285.77 |
| 其他应付款 | 61,800,789.93 | 33,637,289.18 |
| 其中：应付利息 | 291,660.42 | 291,660.42 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 49,553,492.19 | 47,835,146.70 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 381,281,009.00 | 307,569,594.32 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 25,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 7,850,260.17 | 15,993,436.87 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,330,000.00 | 1,645,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 34,180,260.17 | 67,638,436.87 |
| 负债合计 | 415,461,269.17 | 375,208,031.19 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 260,000,000.00 | 260,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,163,116,138.25 | 1,163,116,138.25 |
| 减：库存股 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 3,983,712.46 | 3,301,209.58 |
| 盈余公积 | 38,694,973.38 | 38,694,973.38 |
| 未分配利润 | -95,739,387.47 | -74,075,139.23 |
| 所有者权益合计 | 1,370,055,436.62 | 1,391,037,181.98 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,785,516,705.79 | 1,766,245,213.17 |
3、合并本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 72,495,099.32 | 36,917,503.68 |
| 其中：营业收入 | 72,495,099.32 | 36,917,503.68 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 90,110,252.30 | 61,489,359.43 |
| 其中：营业成本 | 60,631,175.08 | 37,851,867.08 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 563,820.16 | 589,200.32 |
| 销售费用 | 6,224,775.10 | 5,864,979.20 |
| 管理费用 | 11,580,939.94 | 7,870,329.70 |
| 研发费用 | 5,945,488.91 | 5,137,541.38 |
| 财务费用 | 5,164,053.11 | 4,175,441.75 |
| 其中：利息费用 | 5,382,190.13 | 5,180,215.85 |
| 利息收入 | 337,589.90 | 1,223,179.72 |
| 加：其他收益 | 1,031,800.03 | 5,650,681.00 |
| 投资收益（损失以“－”号 | 403,408.31 | 1,284,579.75 |
填列）
| 填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -4,496,092.36 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -737,175.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -16,035.50 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -20,676,037.00 | -18,389,805.50 |
| 加：营业外收入 | 22,448.16 | 118,555.07 |
| 减：营业外支出 | 6,304.68 | 1,771,973.67 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -20,659,893.52 | -20,043,224.10 |
| 减：所得税费用 | -5,795,118.51 | -113,259.35 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,864,775.01 | -19,929,964.75 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,864,775.01 | -19,929,964.75 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -14,864,775.01 | -19,929,964.75 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
1.重新计量设定受益计划变动额
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -14,864,775.01 | -19,929,964.75 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -14,864,775.01 | -19,929,964.75 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0572 | -0.0767 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0572 | -0.0767 |
法定代表人：李良光 主管会计工作负责人：张发祥 会计机构负责人：鄢继光
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 18,014,667.13 | 33,426,707.53 |
| 减：营业成本 | 16,851,173.31 | 29,018,217.94 |
| 税金及附加 | 526,673.50 | 579,648.34 |
| 销售费用 | 1,480,308.08 | 766,178.85 |
| 管理费用 | 6,501,121.11 | 5,253,153.04 |
| 研发费用 | 2,678,014.10 | 3,345,870.88 |
| 财务费用 | 4,471,505.21 | 3,554,471.31 |
| 其中：利息费用 | 4,580,019.30 | 4,608,315.85 |
| 利息收入 | 11,897.05 | 1,204,453.40 |
| 加：其他收益 | 255,000.00 | 1,405,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -167,329.49 | 326,312.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -4,496,092.36 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,379,992.59 | 926,043.40 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -16,035.50 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -22,282,542.62 | -6,449,512.67 |
| 加：营业外收入 | 22,448.16 | 118,641.33 |
| 减：营业外支出 | 6,299.00 | 450,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -22,266,393.46 | -6,780,871.34 |
| 减：所得税费用 | -6,530,044.89 |
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,736,348.57 | -6,780,871.34 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,736,348.57 | -6,780,871.34 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -15,736,348.57 | -6,780,871.34 |
| 七、每股收益： |
（一）基本每股收益
| （一）基本每股收益 | -0.0605 | -0.0261 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0605 | -0.0261 |
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 244,175,763.89 | 208,033,556.63 |
| 其中：营业收入 | 244,175,763.89 | 208,033,556.63 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 293,785,922.59 | 229,504,963.46 |
| 其中：营业成本 | 205,427,299.45 | 150,056,769.75 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,906,653.55 | 2,227,241.30 |
| 销售费用 | 18,955,012.59 | 20,960,569.53 |
| 管理费用 | 31,124,236.00 | 24,219,296.94 |
| 研发费用 | 21,576,438.46 | 18,535,663.58 |
| 财务费用 | 14,796,282.54 | 13,505,422.36 |
| 其中：利息费用 | 14,885,188.68 | 14,632,400.76 |
| 利息收入 | 497,853.77 | 2,026,579.00 |
| 加：其他收益 | 3,146,217.03 | 7,531,007.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,449,698.24 | 1,396,771.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
汇兑收益（损失以“-”号填列）
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -5,395,310.84 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,728,008.98 | -4,953,181.04 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 25,100,385.47 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -57,137,563.25 | 7,603,576.20 |
| 加：营业外收入 | 722,398.73 | 176,888.65 |
| 减：营业外支出 | 6,776.61 | 1,822,777.62 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -56,421,941.13 | 5,957,687.23 |
| 减：所得税费用 | -9,944,623.46 | -222,018.34 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -46,477,317.67 | 6,179,705.57 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -46,477,317.67 | 6,179,705.57 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -46,477,317.67 | 6,179,705.57 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允 |
价值变动
| 价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -46,477,317.67 | 6,179,705.57 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -46,477,317.67 | 6,179,705.57 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.1788 | 0.0238 |
| （二）稀释每股收益 | -0.1788 | 0.0238 |
法定代表人：李良光 主管会计工作负责人：张发祥 会计机构负责人：鄢继光
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业收入
| 一、营业收入 | 143,006,865.45 | 135,606,311.59 |
| 减：营业成本 | 120,971,862.25 | 97,846,118.67 |
| 税金及附加 | 1,575,971.41 | 1,804,013.39 |
| 销售费用 | 3,459,069.07 | 4,086,143.63 |
| 管理费用 | 12,231,944.85 | 16,189,991.05 |
| 研发费用 | 12,418,452.35 | 12,342,062.25 |
| 财务费用 | 12,266,297.03 | 9,965,214.95 |
| 其中：利息费用 | 12,430,082.56 | 11,217,020.60 |
| 利息收入 | 136,206.06 | 1,983,384.60 |
| 加：其他收益 | 1,708,300.00 | 2,713,400.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -190,468.08 | 549,342.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -5,395,310.84 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,526,306.68 | -4,045,153.72 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 25,100,385.47 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -33,320,517.11 | 17,690,741.48 |
| 加：营业外收入 | 722,398.73 | 176,888.48 |
| 减：营业外支出 | 6,299.00 | 500,560.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -32,604,417.38 | 17,367,069.96 |
| 减：所得税费用 | -6,530,044.89 | -1,010,359.84 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,074,372.49 | 18,377,429.80 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,074,372.49 | 18,377,429.80 |
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -26,074,372.49 | 18,377,429.80 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.1003 | 0.0707 |
| （二）稀释每股收益 | -0.1003 | 0.0707 |
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 165,068,292.87 | 151,387,154.61 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,792,042.12 | 4,299,123.57 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,795,532.04 | 8,388,888.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 190,655,867.03 | 164,075,166.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 89,942,422.91 | 98,543,583.49 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 53,521,707.72 | 57,864,697.42 |
| 支付的各项税费 | 3,339,673.47 | 10,967,482.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,201,740.02 | 73,902,085.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 172,005,544.12 | 241,277,848.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,650,322.91 | -77,202,682.31 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 300,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,073,500.00 | 866,638.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 | 945.00 | 28,505,746.00 |
期资产收回的现金净额
| 期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,374,445.00 | 29,372,384.82 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,513,319.62 | 73,096,250.07 |
| 投资支付的现金 | 500,000.00 | 3,548,500.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,414,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 60,013,319.62 | 78,058,750.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,638,874.62 | -48,686,365.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 196,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 78,424,316.74 | 169,108,333.28 |
| 筹资活动现金流入小计 | 274,424,316.74 | 359,108,333.28 |
| 偿还债务支付的现金 | 192,500,000.00 | 161,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,270,333.94 | 13,927,445.63 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 128,818,893.34 | 107,931,555.14 |
| 筹资活动现金流出小计 | 331,589,227.28 | 282,859,000.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -57,164,910.54 | 76,249,332.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 431,422.92 | 335,336.25 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -94,722,039.33 | -49,304,378.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 102,480,605.02 | 203,668,961.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,758,565.69 | 154,364,582.32 |
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 69,134,879.75 | 66,527,551.13 |
| 收到的税费返还 | 1,722,810.51 | 1,139,071.31 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,592,089.40 | 8,867,824.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 83,449,779.66 | 76,534,447.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 43,694,745.07 | 49,554,889.27 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 28,773,927.15 | 35,179,329.50 |
| 支付的各项税费 | 2,142,154.29 | 5,033,328.44 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 88,484,066.37 | 43,265,150.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 163,094,892.88 | 133,032,697.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -79,645,113.22 | -56,498,250.21 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 849,916.66 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 945.00 | 28,505,746.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 945.00 | 29,355,662.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,951,754.90 | 10,269,075.28 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 51,951,754.90 | 10,269,075.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -51,950,809.90 | 19,086,587.38 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 136,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 78,424,316.74 | 105,608,333.28 |
| 筹资活动现金流入小计 | 214,424,316.74 | 235,608,333.28 |
| 偿还债务支付的现金 | 132,500,000.00 | 132,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,849,344.48 | 10,512,065.47 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,638,183.34 | 107,931,555.14 |
| 筹资活动现金流出小计 | 169,987,527.82 | 250,943,620.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 44,436,788.92 | -15,335,287.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 417,143.73 | 392,288.59 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -86,741,990.47 | -52,354,661.57 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 93,726,016.52 | 174,980,618.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,984,026.05 | 122,625,956.77 |
二、财务报表调整情况说明
1、2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 140,005,504.89 | 140,005,504.89 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 |
资产
| 资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 12,635,946.24 | 12,635,946.24 | |
| 应收账款 | 180,832,937.19 | 180,832,937.19 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 78,369,131.79 | 78,369,131.79 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 11,639,230.67 | 11,639,230.67 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 823,500.00 | 823,500.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 369,748,580.80 | 369,748,580.80 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 25,893,435.60 | 25,893,435.60 | |
| 流动资产合计 | 819,124,767.18 | 819,124,767.18 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 99,000,000.00 | -99,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 10,189,069.96 | 10,189,069.96 | |
| 长期股权投资 | 15,864,031.91 | 15,864,031.91 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 102,748,605.61 | 102,748,605.61 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 648,934,830.53 | 648,934,830.53 | |
| 在建工程 | 96,655,595.33 | 96,655,595.33 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
使用权资产
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 99,920,318.31 | 99,920,318.31 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 17,974,801.43 | 17,974,801.43 | |
| 递延所得税资产 | 65,075,865.46 | 65,737,384.10 | 661,518.64 |
| 其他非流动资产 | 48,795,354.38 | 48,795,354.38 | |
| 非流动资产合计 | 1,102,409,867.31 | 1,106,819,991.56 | 4,410,124.25 |
| 资产总计 | 1,921,534,634.49 | 1,925,944,758.74 | 4,410,124.25 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 255,850,000.00 | 255,850,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 20,104,530.45 | 20,104,530.45 | |
| 应付账款 | 54,921,267.98 | 54,921,267.98 | |
| 预收款项 | 57,861,352.73 | 57,861,352.73 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,202,083.97 | 11,202,083.97 | |
| 应交税费 | 654,931.90 | 654,931.90 | |
| 其他应付款 | 5,437,102.73 | 5,437,102.73 | |
| 其中：应付利息 | 388,735.42 | 388,735.42 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动 | 47,835,146.70 | 47,835,146.70 |
负债
| 负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 453,866,416.46 | 453,866,416.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 15,993,436.87 | 15,993,436.87 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 8,495,000.00 | 8,495,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 74,488,436.87 | 74,488,436.87 | |
| 负债合计 | 528,354,853.33 | 528,354,853.33 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 260,000,000.00 | 260,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,163,116,138.25 | 1,163,116,138.25 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 3,301,209.58 | 3,301,209.58 | |
| 盈余公积 | 38,694,973.38 | 38,694,973.38 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -71,932,540.05 | -67,522,415.80 | 4,410,124.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,393,179,781.16 | 1,397,589,905.41 | 4,410,124.25 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 1,393,179,781.16 | 1,397,589,905.41 | 4,410,124.25 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,921,534,634.49 | 1,925,944,758.74 | 4,410,124.25 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 111,954,974.84 | 111,954,974.84 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 5,748,000.00 | 5,748,000.00 | |
| 应收账款 | 135,925,730.53 | 135,925,730.53 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 44,738,914.80 | 44,738,914.80 | |
| 其他应收款 | 259,903,091.73 | 259,903,091.73 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 307,828,267.65 | 307,828,267.65 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,843,804.14 | 5,843,804.14 | |
| 流动资产合计 | 871,942,783.69 | 871,942,783.69 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 99,000,000.00 | -99,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 10,189,069.96 | 10,189,069.96 | |
| 长期股权投资 | 385,072,521.55 | 385,072,521.55 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 102,748,605.61 | 102,748,605.61 | |
| 投资性房地产 |
固定资产
| 固定资产 | 241,691,048.81 | 241,691,048.81 | |
| 在建工程 | 28,518,284.59 | 28,518,284.59 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 66,466,610.74 | 66,466,610.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 53,112,888.09 | 53,774,406.73 | 661,518.64 |
| 其他非流动资产 | 10,252,005.74 | 10,252,005.74 | |
| 非流动资产合计 | 894,302,429.48 | 898,712,553.73 | 4,410,124.25 |
| 资产总计 | 1,766,245,213.17 | 1,770,655,337.42 | 4,410,124.25 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 41,054,920.15 | 41,054,920.15 | |
| 应付账款 | 28,792,805.88 | 28,792,805.88 | |
| 预收款项 | 30,169,056.96 | 30,169,056.96 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,796,089.68 | 5,796,089.68 | |
| 应交税费 | 284,285.77 | 284,285.77 | |
| 其他应付款 | 33,637,289.18 | 33,637,289.18 | |
| 其中：应付利息 | 291,660.42 | 291,660.42 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 47,835,146.70 | 47,835,146.70 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 307,569,594.32 | 307,569,594.32 | |
| 非流动负债： |
长期借款
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 15,993,436.87 | 15,993,436.87 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,645,000.00 | 1,645,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 67,638,436.87 | 67,638,436.87 | |
| 负债合计 | 375,208,031.19 | 375,208,031.19 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 260,000,000.00 | 260,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,163,116,138.25 | 1,163,116,138.25 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 3,301,209.58 | 3,301,209.58 | |
| 盈余公积 | 38,694,973.38 | 38,694,973.38 | |
| 未分配利润 | -74,075,139.23 | -69,665,014.98 | 4,410,124.25 |
| 所有者权益合计 | 1,391,037,181.98 | 1,395,447,306.23 | 4,410,124.25 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,766,245,213.17 | 1,770,655,337.42 | 4,410,124.25 |
调整情况说明
2、2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计 准则第 23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号）、《企业会计准则第23号—金融工具列报》（财会【2017】
14号）。公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则。根据准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。
公司根据准则规定，按照金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，自2019年1月1日起将“可供出售金融资产”重分类为“其他非流动金融资产”。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，调整2019年期初留存收益。
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
福建海源复合材料科技股份有限公司
法定代表人：李良光二〇一九年十月二十八日