芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司
2020年度财务决算报告
芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司(以下简称“公司”、“上市公司”)2020年度财务报表审计工作已于2021年4月29日完成,华兴会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的《审计报告》。公司2020年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2020年12月31日的财务状况及2020年度的经营成果和现金流量。
报告期内,公司聚焦以移动游戏和网页游戏的研发、发行和运营为基础的文化创意业务,同时布局5G云游戏、影视、音乐、动漫、VR/AR、文化健康产业、在线教育、电竞及社交文娱等领域。公司稳步推进“精品化、多元化、全球化”发展战略,在2020中国互联网企业百强榜单中,公司为A股排名第一的游戏企业。
2020年,公司实现营业收入约144.00亿元 ,同比增长8.86%;利润总额32.49亿元,同比增长20.50%;归属于上市公司股东的净利润27.61亿元,较上年同期增长30.56%。其中移动游戏业务的稳健增长是本期收入及利润增长的主要驱动力,2020年公司海外业务再创新高,海外游戏业务营业收入较上年同期增长104.34%。
一、2020年度主要会计数据
项目
项目 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 |
营业收入(元) | 14,399,703,084.56 | 13,227,135,966.70 | 8.86% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 2,760,951,475.22 | 2,114,770,061.55 | 30.56% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 2,391,804,997.01 | 2,089,129,849.82 | 14.49% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 2,927,937,304.65 | 3,257,563,997.94 | -10.12% |
基本每股收益(元/股) | 1.31 | 1.00 | 31.00% |
稀释每股收益(元/股) | 1.31 | 1.00 | 31.00% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | |
总资产(元) | 10,564,331,499.85 | 10,145,259,855.73 | 4.13% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 6,037,383,625.95 | 7,029,307,859.08 | -14.11% |
二、2020年度主要财务指标
项目
项目 | 2020年 | 2019年 | 增减额 | |
盈利能力指标 | 毛利率(%) | 87.79 | 86.57 | 1.22 |
净利率(%) | 21.08 | 18.27 | 2.81 | |
加权净资产收益率(%) | 34.84 | 32.66 | 2.18 | |
营运能力指标 | 总资产周转率(次) | 1.39 | 1.43 | -0.04 |
应收账款周转天数 | 30.66 | 35.2 | -4.54 | |
偿债能力指标 | 资产负债率(%) | 42.59 | 28.11 | 14.48 |
流动比率(%) | 1.29 | 2.44 | -1.15 |
报告期内,公司经营业绩持续增长,盈利能力进一步加强。毛利率的上涨主要系受益于公司海外业务毛利率在2020年度大幅提升所致。海外业务毛利率大幅提升,主要原因是:1)议价能力提升及自研游戏收入增加,综合分成比例对比2019年有所下降;2)由于2020年主要产品较少采用版权金方式获取游戏运营权,版权金摊销对比2019年下降。
报告期内,公司应收账款周转天数进一步减少,主要是报告期内公司继续加强应收账款催收管理,应收客户款项结算速度加快所致。总体来说,公司各项资产质量优良,维持了较强的资产管理能力。报告期内,公司资产负债率有所上升,流动比率有所下降,主要是由于公司2020年12月收购广州三七网络科技有限公司20%少数股权形成的应付股权收购款截止2020年12月31日尚未支付所致。
总体上,公司财务风险控制较好,总体偿债能力良好。
三、报告期内资产变动情况 单位:元
项目 | 2020年末 | 2019年末 | 增减额 | 增减幅度 | ||
金额 | 总资产占比 | 金额 | 总资产占比 | |||
流动资产: | ||||||
货币资金 | 1,776,856,909.85 | 16.82% | 2,152,508,643.76 | 21.22% | -375,651,733.91 | -17.45% |
交易性金融资产 | 1,321,234,029.61 | 12.51% | 2,042,903,416.32 | 20.14% | -721,669,386.71 | -35.33% |
应收账款 | 1,164,657,998.35 | 11.02% | 1,287,915,082.56 | 12.69% | -123,257,084.21 | -9.57% |
预付款项 | 999,890,031.00 | 9.46% | 661,089,054.70 | 6.52% | 338,800,976.30 | 51.25% |
其他应收款 | 85,138,773.10 | 0.81% | 84,842,613.18 | 0.84% | 296,159.92 | 0.35% |
其他流动资产 | 452,435,284.38 | 4.28% | 125,885,754.42 | 1.24% | 326,549,529.96 | 259.40% |
流动资产合计 | 5,800,213,026.29 | 54.90% | 6,355,144,564.94 | 62.64% | -554,931,538.65 | -8.73% |
非流动资产: |
长期股权投资
长期股权投资 | 360,566,552.56 | 3.41% | 468,792,240.20 | 4.62% | -108,225,687.64 | -23.09% |
其他权益工具投资 | 294,824,927.02 | 2.79% | 119,521,347.60 | 1.18% | 175,303,579.42 | 146.67% |
其他非流动金融资产 | 372,195,483.93 | 3.52% | 389,489,978.68 | 3.84% | -17,294,494.75 | -4.44% |
固定资产 | 922,736,638.76 | 8.73% | 47,102,974.14 | 0.46% | 875,633,664.62 | 1858.98% |
在建工程 | 4,180,019.75 | 0.04% | 797,245,599.78 | 7.86% | -793,065,580.03 | -99.48% |
无形资产 | 1,108,434,647.51 | 10.49% | 16,997,408.09 | 0.17% | 1,091,437,239.42 | 6421.20% |
商誉 | 1,589,065,048.53 | 15.04% | 1,614,909,880.35 | 15.92% | -25,844,831.82 | -1.60% |
长期待摊费用 | 71,442,122.88 | 0.68% | 38,593,956.25 | 0.38% | 32,848,166.63 | 85.11% |
递延所得税资产 | 9,967,411.35 | 0.09% | 26,566,306.68 | 0.26% | -16,598,895.33 | -62.48% |
其他非流动资产 | 30,705,621.27 | 0.29% | 270,895,599.02 | 2.67% | -240,189,977.75 | -88.67% |
非流动资产合计 | 4,764,118,473.56 | 45.10% | 3,790,115,290.79 | 37.36% | 974,003,182.77 | 25.70% |
资产总计 | 10,564,331,499.85 | 100.00% | 10,145,259,855.73 | 100.00% | 419,071,644.12 | 4.13% |
交易性金融资产期末余额较期初余额下降35.33%,减少7.22亿元,主要系本期公司购买的银行理财以及结构性存款余额减少所致。
预付款项期末余额较期初余额上升51.25%,增加3.39亿元,主要系预付互联网流量费用增加所致。
其他流动资产期末余额较期初余额增长259.40%,增加3.27亿元,主要系增加3.60亿质押定期存款所致。
其他权益工具投资期末余额较期初余额增加146.67%,增加1.75亿元,主要系本期新增战略投资增加所致。
固定资产期末余额较期初余额上升1858.98%,增加8.76亿元,同时在建工程期末余额较期初余额下降99.48%,减少7.93亿元,主要系装修的办公楼在报告期达到预定可使用状态,从在建工程转入固定资产所致。
无形资产期末余额较期初余额增加6421.20%,增加10.91亿元,主要是本期购买土地使用权所致。
其他非流动资产期末余额较期初余额下降88.67%,减少2.40亿元,主要上年末预付的买地保证金转为地价款于本期转入无形资产所致。
四、报告期内负债变动情况 单位:元
项目 | 2020年末 | 2020年初 | 2019年末 | 增减额 | 增减比例 | |||
金额 | 负债比例 | 金额 | 负债比例 | |||||
流动负债: | ||||||||
短期借款 | 889,324,326.07 | 19.77% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 889,324,326.07 | - |
应付票据
应付票据 | 393,351,017.72 | 8.74% | 300,000,000.00 | 10.52% | 300,000,000.00 | 10.52% | 93,351,017.72 | 31.12% |
应付账款 | 1,078,096,658.12 | 23.96% | 1,418,946,404.24 | 49.76% | 1,418,946,404.24 | 49.76% | -340,849,746.12 | -24.02% |
预收款项 | 0.00% | 0.00% | 196,924,263.69 | 6.91% | 0.00 | - | ||
合同负债 | 204,231,829.45 | 4.54% | 196,924,263.69 | 6.91% | 0.00% | 7,307,565.76 | 3.71% | |
应付职工薪酬 | 410,000,161.52 | 9.11% | 278,936,676.53 | 9.78% | 278,936,676.53 | 9.78% | 131,063,484.99 | 46.99% |
应交税费 | 160,224,192.87 | 3.56% | 161,110,700.51 | 5.65% | 161,110,700.51 | 5.65% | -886,507.64 | -0.55% |
其他应付款 | 1,317,972,818.79 | 29.30% | 141,387,120.09 | 4.96% | 141,387,120.09 | 4.96% | 1,176,585,698.70 | 832.17% |
一年内到期的非流动负债 | 0.00% | 31,158,472.31 | 1.09% | 31,158,472.31 | 1.09% | -31,158,472.31 | -100.00% | |
其他流动负债 | 45,287,027.61 | 1.01% | 71,925,723.44 | 2.52% | 71,925,723.44 | 2.52% | -26,638,695.83 | -37.04% |
流动负债合计 | 4,498,488,032.15 | 99.99% | 2,600,389,360.81 | 91.19% | 2,600,389,360.81 | 91.19% | 1,898,098,671.34 | 72.99% |
非流动负债: | 0.00 | 0.00% | 0.00 | - | ||||
长期借款 | 0.00% | 250,017,634.02 | 8.77% | 250,017,634.02 | 8.77% | -250,017,634.02 | -100.00% | |
递延收益 | 0.00% | 0.00% | 721,630.66 | 0.03% | 0.00 | - | ||
递延所得税负债 | 391,763.97 | 0.01% | 422,626.71 | 0.01% | 422,626.71 | 0.01% | -30,862.74 | -7.30% |
其他非流动负债 | 721,630.66 | 0.03% | 0.00% | -721,630.66 | -100.00% | |||
非流动负债合计 | 391,763.97 | 0.01% | 251,161,891.39 | 8.81% | 251,161,891.39 | 8.81% | -250,770,127.42 | -99.84% |
公司负债结构主要以流动负债为主。短期借款增加8.89亿元,主要是本报告期内新增未到期的银行承兑汇票贴现所致。应付职工薪酬期末余额较期初余额增长46.99%,增加1.31亿元,主要是由于公司业绩增长相应的员工奖金增加所致。
其他应付款期末余额较期初余额增长832.17%,增加11.77亿元,主要是由于公司2020年12月购买广州三七网络科技有限公司20%少数股权形成的应付股权收购款截止2020年12月31日尚未支付所致。一年内到期的非流动负债和长期借款期末余额为0,主要是由于公司报告期内偿还了购房抵押的借款。
五、报告期内所有者权益变动情况 单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减额 | 增减比例 |
股本 | 2,112,251,697.00 | 2,112,251,697.00 | 0.00 | 0.00% |
资本公积
资本公积 | 114,693,519.91 | 73,153,800.49 | 41,539,719.42 | 56.78% |
其他综合收益 | -149,074,272.37 | -94,582,500.13 | -54,491,772.24 | 57.61% |
盈余公积 | 227,390,965.90 | -227,390,965.90 | -100.00% | |
未分配利润 | 3,959,512,681.41 | 4,711,093,895.82 | -751,581,214.41 | -15.95% |
归属于母公司所有者权益合计 | 6,037,383,625.95 | 7,029,307,859.08 | -991,924,233.13 | -14.11% |
少数股东权益 | 28,068,077.78 | 264,400,744.45 | -236,332,666.67 | -89.38% |
所有者权益合计 | 6,065,451,703.73 | 7,293,708,603.53 | -1,228,256,899.80 | -16.84% |
公司已按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。盈余公积期末余额为0,是由于公司2020年12月购买广州三七网络科技有限公司20%少数股权,资本公积-资本溢价不足冲减,差额冲减盈余公积3.29亿元。未分配利润期末余额较期初余额下降15.95%,减少7.52亿元,主要变动包括:
1)增加本期归属于母公司所有者的净利润27.61亿元;
2)提取法定盈余公积1.02亿元;
3)分配普通股股利12.67亿元;
4)购买子公司少数股权冲减21.43亿元。
少数股东权益期末余额较期初余额下降89.38%,减少2.36亿元,主要是由于公司2020年12月购买广州三七网络科技有限公司20%少数股权导致相关少数股东权益减少。
六、2020年主要经营成果 单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 | 增减额 | 增减比例 |
营业收入 | 14,399,703,084.56 | 13,227,135,966.70 | 1,172,567,117.86 | 8.86% |
营业成本 | 1,757,783,549.76 | 1,776,066,319.34 | -18,282,769.58 | -1.03% |
税金及附加 | 42,336,777.66 | 46,059,099.89 | -3,722,322.23 | -8.08% |
销售费用 | 8,212,936,504.81 | 7,737,205,528.07 | 475,730,976.74 | 6.15% |
管理费用 | 366,208,400.81 | 221,857,572.82 | 144,350,827.99 | 65.06% |
研发费用 | 1,112,654,352.49 | 820,387,890.10 | 292,266,462.39 | 35.63% |
财务费用 | -23,004,271.22 | -14,903,861.33 | -8,100,409.89 | 54.35% |
其他收益 | 162,027,080.81 | 142,919,413.02 | 19,107,667.79 | 13.37% |
投资收益 | 155,254,765.65 | 110,613,243.43 | 44,641,522.22 | 40.36% |
公允价值变动收益 | 195,629,632.38 | -147,537,348.28 | 343,166,980.66 | -232.60% |
信用减值损失 | 4,606,858.28 | -16,154,241.90 | 20,761,100.18 | -128.52% |
资产减值损失 | -192,660,311.72 | -58,236,369.22 | -134,423,942.50 | 230.82% |
资产处置收益
资产处置收益 | 304,974.69 | 52,478.74 | 252,495.95 | 481.14% |
营业利润 | 3,255,950,770.34 | 2,672,120,593.60 | 583,830,176.74 | 21.85% |
营业外收入 | 4,066,295.96 | 28,172,549.91 | -24,106,253.95 | -85.57% |
营业外支出 | 11,044,793.90 | 4,160,245.84 | 6,884,548.06 | 165.48% |
利润总额 | 3,248,972,272.40 | 2,696,132,897.67 | 552,839,374.73 | 20.50% |
所得税费用 | 213,140,950.93 | 279,292,071.10 | -66,151,120.17 | -23.69% |
净利润 | 3,035,831,321.47 | 2,416,840,826.57 | 618,990,494.90 | 25.61% |
归属于上市公司股东的净利润 | 2,760,951,475.22 | 2,114,770,061.55 | 646,181,413.67 | 30.56% |
少数股东损益 | 274,879,846.25 | 302,070,765.02 | -27,190,918.77 | -9.00% |
综合收益总额 | 2,981,095,319.65 | 2,299,964,768.62 | 681,130,551.03 | 29.61% |
管理费用增长65.06%主要系人员增加相关费用支出增加所致。研发费用增加35.63%主要系本报告期游戏业务研发人员增加和公司业绩增长,研发人员薪酬增长所致。公允价值变动收益1.96亿主要是公司持有的其他上市公司股票市值增长所致。资产减值损失增长230.82%主要是长期股权投资的资产减值损失增加以及确认MiaocodeEducation Holding Limited的商誉减值所致。
七、报告期内公司现金流情况 单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 | 增减额 | 增减比例 |
经营活动现金流入小计 | 15,534,023,490.34 | 14,249,193,491.07 | 1,284,829,999.27 | 9.02% |
经营活动现金流出小计 | 12,606,086,185.69 | 10,991,629,493.13 | 1,614,456,692.56 | 14.69% |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,927,937,304.65 | 3,257,563,997.94 | -329,626,693.29 | -10.12% |
投资活动现金流入小计 | 6,993,035,534.58 | 4,584,256,827.50 | 2,408,778,707.08 | 52.54% |
投资活动现金流出小计 | 7,602,685,681.65 | 5,627,684,529.27 | 1,975,001,152.38 | 35.09% |
投资活动产生的现金流量净额 | -609,650,147.07 | -1,043,427,701.77 | 433,777,554.70 | -41.57% |
筹资活动现金流入小计 | 889,324,326.07 | 889,324,326.07 | - | |
筹资活动现金流出小计 | 3,517,673,494.41 | 1,602,201,622.61 | 1,915,471,871.80 | 119.55% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,628,349,168.34 | -1,602,201,622.61 | -1,026,147,545.73 | 64.05% |
现金及现金等价物净增加额 | -361,178,898.22 | 619,520,061.98 | -980,698,960.20 | -158.30% |
经营活动产生的现金流量净额同比下降10.12%,主要是由于2019年度首次采用供应链金融及应付票据等方式与供应商进行款项结算,与供应商结算的账期有所延长导致2019年度经营活动产生的现金流量净额大幅增加,本期恢复到常规水平。
投资活动现金流入小计同比上升52.54%,主要系本报告期公司理财产品到期增加所致。
投资活动现金流出小计同比上升35.09%,主要系本报告期公司购买土地使用权以及购买理财产品增加所致。筹资活动现金流入小计8.89亿元,主要系本报告期公司新增未到期的银行承兑汇票贴现所致。
筹资活动现金流出小计同比增长119.55%,主要系公司本期股利分配增加,以及公司2020年12月购买广州三七网络科技有限公司20%少数股权支付了部分股权收购款所致。
芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司董 事 会二〇二一年四月二十九日