兰州佛慈制药股份有限公司
2018年年度报告
2019年03月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人石爱国、主管会计工作负责人吕芝瑛及会计机构负责人(会计主管人员)任晋锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以510, 657, 000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.13元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
公司存在医药政策和市场、原材料价格波动、新产品研发、人力资源以及管理等风险，具体详见“ 第四节 经营情况讨论与分析” ，敬请广大投资者注意投资风险。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股份变动及股东情况 ...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 42
第九节 公司治理 ...... 48
第十节 公司债券相关情况 ...... 54
第十一节 财务报告 ...... 55
第十二节 备查文件目录 ...... 140
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司 | 指 | 兰州佛慈制药股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 兰州佛慈制药股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 中华人民共和国公司法及其修订 |
| 《证券法》 | 指 | 中华人民共和国证券法及其修订 |
| 报告期/本报告期 | 指 | 2018年 |
| 首发募投项目 | 指 | 扩大浓缩丸生产规模技术改造项目 |
| 非公开发行募投项目 | 指 | 兰州新区佛慈制药科技工业园项目、甘肃佛慈天然药物产业园项目、营销网络及信息化建设项目、甘肃省现代中药制剂工程技术研究中心项目 |
| 兰州新区项目/新区项目 | 指 | 兰州新区佛慈制药科技工业园项目 |
| 天然药物产业园项目 | 指 | 甘肃佛慈天然药物产业园项目 |
| 健康产业公司 | 指 | 兰州佛慈健康产业有限公司 |
| 中药材经营公司 | 指 | 甘肃佛慈中药材经营有限公司 |
| 药源产业发展公司 | 指 | 甘肃佛慈药源产业发展有限公司 |
| 生态农业公司 | 指 | 甘肃佛慈生态农业股份有限公司 |
| 兰国投公司 | 指 | 兰州国资投资(控股)建设集团有限公司 |
| 元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
| 新版GMP | 指 | 《药品生产质量管理规范（2010年修订）》 |
| 新版GSP | 指 | 《药品经营质量管理规范（2013年修订）》 |
| 中药材GAP | 指 | 中药材生产质量管理规范 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 佛慈制药 | 股票代码 | 002644 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 兰州佛慈制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 佛慈制药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | LanZhou Foci Pharmaceutical Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Foci Pharmaceutical | ||
| 公司的法定代表人 | 石爱国 | ||
| 注册地址 | 甘肃省兰州市兰州新区华山路2289号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 730000 | ||
| 办公地址 | 甘肃省兰州市兰州新区华山路2289号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 730000 | ||
| 公司网址 | www.fczy.com | ||
| 电子信箱 | zqb@fczy.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吕芝瑛 | 安文婷 |
| 联系地址 | 甘肃省兰州市兰州新区华山路2289号 | 甘肃省兰州市兰州新区华山路2289号 |
| 电话 | 0931-8256881 | 0931-8362318 |
| 传真 | 0931-8368945 | 0931-8368945 |
| 电子信箱 | lvzhiying3619@126.com | anwenting_fczy@163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91620000712762468N（统一社会信用代码） |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 |
| 签字会计师姓名 | 张海英、樊苍 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 西南证券股份有限公司 | 重庆市江北区桥北苑8号 | 詹辉、黄嘉 | 2015年1月至公司募集资金使用完毕 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 544,581,046.24 | 501,139,716.54 | 8.67% | 363,255,420.48 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 74,278,602.45 | 74,092,782.60 | 0.25% | 60,926,238.43 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 48,716,702.24 | 63,975,867.08 | -23.85% | 55,906,335.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 36,663,112.05 | 66,423,062.38 | -44.80% | 56,901,044.93 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1455 | 0.1451 | 0.28% | 0.1193 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1455 | 0.1451 | 0.28% | 0.1193 |
| 加权平均净资产收益率 | 5.31% | 5.58% | -0.27% | 4.83% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 总资产（元） | 2,521,391,819.51 | 2,349,825,160.17 | 7.30% | 2,036,714,440.09 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,441,788,264.09 | 1,359,148,202.64 | 6.08% | 1,290,583,264.04 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 142,831,038.91 | 130,529,740.14 | 131,323,077.13 | 139,897,190.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 22,222,702.56 | 20,166,771.67 | 14,797,910.27 | 17,091,217.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 20,923,572.76 | 18,890,899.08 | 14,186,862.45 | -5,284,632.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,117,507.95 | 10,062,390.36 | 8,469,855.42 | 29,248,374.22 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -362,498.99 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 15,361,473.77 | 9,743,760.94 | 6,366,126.74 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 14,208,706.06 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 335,501.61 | 2,158,541.77 | -96,578.94 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 161,751.42 | |||
| 减：所得税影响额 | 4,505,532.65 | 1,785,387.19 | 887,145.99 | |
| 合计 | 25,561,900.21 | 10,116,915.52 | 5,019,902.82 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.公司业务概要公司的主营业务为中成药及大健康产品的研发、制造和销售，中药材种植、加工及销售，常年生产丸剂、片剂、颗粒剂、胶囊剂、胶剂等11种剂型的110多种产品。公司的主营业务和品牌承继于1929年始建于上海的上海佛慈大药厂股份有限公司，因此公司在中成药生产方面拥有深厚的技术积淀和健全的质量保证体系。公司拥有良好的品牌形象，“佛慈”是国家商务部首批认定的“中华老字号”，“佛慈”商标是中国驰名商标，“佛慈”、“宝炉”、“岷山”、“善舒”商标是甘肃省著名商标。公司产品行销美国、加拿大、澳大利亚、日本、东南亚等二十余个国家和地区，连续多年位列中国中成药出口企业前十名。公司主要产品有六味地黄丸、逍遥丸、香砂养胃丸、参茸固本还少丸等系列中成药以及阿胶、阿胶糕等大健康产品。报告期内，国内经济形势依旧不容乐观，经济下行压力不减，受国际宏观经济环境不利因素影响，公司产品出口也面临一定困难和压力；医药行业整体增速放缓，药品政策多变，市场竞争激烈；随着公司出城入园整体搬迁至兰州新区，原生产场地停产，新厂区产能陆续释放，公司运营成本整体增加。面对一系列不利因素，公司董事会积极应对，不断强化市场建设，优化市场布局及产品结构，理顺和拓展销售渠道，积极参与基药招标，加大医院市场开发力度，奋力开拓国际国内市场；积极挖潜增效，不断进行技术改造、设备升级，提高劳动生产率，加强资金管理，强化质量控制，加快科研开发；渭源天然药物产业园项目建设顺利推进，公司经营情况总体良好。报告期，公司实现营业总收入54,458.10万元，较上年同期增长8.67%，实现归属于上市公司股东的净利润7,427.86万元，较上年同期增长0.25%。
2.行业发展趋势一直以来，中医药都是我国的传统优势产业，随着国民经济的发展、人民生活水平的提高，以及人口老龄化的加剧、城镇化的推进、医疗卫生体系的完善等因素的影响，中医药行业市场总量逐步增长。但近两年受宏观经济影响，中医药行业增速有所下滑。
党的十九大报告提出“实施健康中国战略”，“坚持中西医并重，传承发展中医药事业”，以习近平同志为核心的党中央把中医药发展上升到国家发展战略高度，国家也先后出台了《中华人民共和国中医药法》《“健康中国2030”规划纲要》《中医药发展战略规划纲要（2016-2030）》《中医药发展“十三五”规划》等一系列重磅文件，众多政策及规划均向中医药倾斜，将促使中医药行业的大发展。与此同时，甘肃省获批建设国家中医药产业发展综合试验区，省政府出台了《甘肃省“十三五”陇药产业发展规划》《关于支持陇药大品种大品牌推动龙头企业发展政策措施的通知》等文件，明确指出要培育陇药知名品牌，培育龙头企业，支持陇药产业发展。上述文件和政策的出台，为中医药行业的成长发展以及我省中医药事业的快速发展奠定了良好基础。
随着“一带一路”倡议的提出和实施，国家相继出台了一系列有利于中医药国际化发展的政策如《中医药“一带一路”发展规划（2016-2020年）》等，甘肃省也提出了“以文带医、以医带药、以药兴商、以商兴医”的中医药国际化发展思路，中医药“走出去”前景广阔。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 期末余额117,759.72万元，较期初增加676.87%，主要是因为新区产业园投产，在建工程转入固定资产和大量的设备投入使用。 |
| 在建工程 | 期末余额 11,392.90万元，较期初减少87.98%，主要是因为新区产业园投产，在建工程转入固定资产。 |
| 货币资金 | 期末余额46,554.90万元，较期初增加563.16%，主要是因为2017年末货币资金主要以理财资金形式存放，报表项目在其他流动资产列示，2018年末货币资金主要以存款形式存放。 |
| 应收票据 | 期末余额5,532.59万元，较期初增加75.81%，主要是因为报告期末收到的银行承兑汇票比较多。 |
| 应收账款 | 期末余额12,264.12万元，较期初增加21.08%，主要是因为销售力度增大，市场开拓加速。 |
| 存货 | 期末余额24,132.37万元，较期初增加22.75%，主要是因为搬入新区后产能陆续释放，原材料等储备增长。 |
| 长期股权投资 | 主要是本报告期新增的对甘肃佛慈生态农业发展有限公司的投资。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.品牌和历史文化优势“佛慈”品牌1929年创建于上海，在近90年的漫长发展中，以选材道地、工艺精良、疗效确切获得了市场的普遍认同。“佛慈”是国家商务部首批认定的“中华老字号”，“佛慈”商标是“中国驰名商标”，“佛慈”品牌在国内外具有良好的市场基础和广泛的影响力，佛慈产品还出口到美国、加拿大、澳大利亚、日本、巴西、香港等28个国家和地区，产品国外认证数、海外商标注册数、出口覆盖面、出口品种数长期位居同行业前列，多年来连续名列中国中成药出口企业十强。
同时，作为商务部、国家中医药管理局评定的国家首批“中医药服务贸易先行先试骨干企业”，根据《甘肃省中医药产业发展先行先试实施方案》等战略规划，公司充分利用国家对中医药服务贸易重点支持的契机，加大中药产品的国际推广力度，积极发展中医药服务贸易，将“佛慈”品牌打造成为国际知名中医药服务贸易品牌。
2.区位资源优势
甘肃省中药材资源丰富，是国家重要的中药材生产基地，也是全国唯一中医药发展综合改革试点示范省。公司依托甘肃特色大宗中药材资源优势，借力政策扶持，积极组织实施国
家中药标准化项目，建设集中药材科研、种植、仓储、精深加工、质控检测与规范经营于一体的佛慈天然药物产业园，着力提升上游产业的附加值，推动甘肃道地药材全产业链开发，创造新的利润增长点。
甘肃中医药与“一带一路”沿线国家多层次的合作发展已经全面开始，公司将充分利用在“一带一路”战略中的区位优势、资源优势和文化优势，大力实施“走出去”战略，加强国际营销网络建设，加大产品注册力度，大力开拓国际药品、保健品、中药提取物市场，积极发展中医药服务贸易。
3.技术工艺优势
公司首创了中成药浓缩丸工艺和剂型，在中成药生产方面拥有深厚的技术积淀，并坚持继承与创新并重。公司拥有药品生产批准文号467个，常年生产浓缩丸、大蜜丸、片剂、颗粒剂、胶囊剂、胶剂等11种剂型的110多种产品；拥有参茸固本还少丸、定眩丸、竹叶椒片、二益丸、复方黄芪健脾口服液等10个全国独家产品。生产线通过了中国、澳大利亚TGA组织、日本厚生省和乌克兰产品认证局的认证。
兰州新区佛慈制药科技工业园项目按照高标准的现代化中药管理规范及GMP要求建设了大型中成药自动化生产线，报告期内已正式投产，产能得到陆续释放。项目投产后将解决公司产能不足问题，提高公司的盈利能力和市场竞争力。项目达产后公司将成为西北地区规模最大、工艺技术设施最先进的现代化中药生产企业。
4.科研开发优势公司历来重视科研开发，不断加大研发投入，完善研发创新体系，自主创新和协同创新相互补充，提高创新能力。公司为甘肃省高新技术企业，现有甘肃省现代中药制剂工程技术研究中心、甘肃省中药质量控制技术工程实验室和省级企业技术中心3个重点研发平台以及“王永炎院士专家工作站”、“张世臣专家团队中药传统炮制技艺传承基地”等创新平台。2018年12月，公司继续入选“甘肃省高新技术示范企业”。
公司持续加强与中国中医科学院中药研究所、北京中医药大学、清华大学现代中药研究中心、甘肃中医药大学等国内一流科研院所的紧密合作，着力进行产品自主研发创新，加快公司科技进步。公司将加快建立以企业为主体、市场为导向、产学研深度融合的科研技术创新体系，有效地实现资源共享、优势互补的技术创新格局，打造陇药技术创新和产品研发高地。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，国内经济形势依旧不容乐观，经济下行压力不减，受国际宏观经济环境不利因素影响，公司产品出口也面临一定困难和压力；医药行业整体增速放缓，药品政策多变，市场竞争激烈；随着公司出城入园整体搬迁至兰州新区，原生产场地停产，新厂区产能陆续释放，公司运营成本整体增加。面对一系列不利因素，公司董事会积极应对，不断强化市场建设，优化市场布局及产品结构，理顺和拓展销售渠道，积极参与基药招标，加大医院市场开发力度，奋力开拓国际国内市场；积极挖潜增效，不断进行技术改造、设备升级，提高劳动生产率，加强资金管理，强化质量控制，加快科研开发；甘肃佛慈天然药物产业园项目建设顺利推进，公司经营情况总体良好。报告期，公司实现营业总收入54,458.10万元，较上年同期增长8.67%，实现归属于上市公司股东的净利润7,427.86万元，较上年同期增长0.25%。
1.市场营销方面：报告期内，公司营销工作较好地克服了医药行业严峻的市场形势。新的市场投入模式和销售模式产生的助推效力逐渐显现；年初全系列产品调整价格平稳过渡；努力克服搬迁造成的产品供应不足带来的困难与压力；重点市场销售渠道调整优化基本到位并增长明显；终端零售价维护统一；对基药销售强化学术推广，总体业绩稳步增长；对独家特色品种和特色产品重点培育推广；借助“一带一路”发展机遇，加大国际市场开拓力度；加大媒体宣传力度，提升品牌形象；加大市场投入、强化品牌建设；规范营销管理，加大应收账款的管理力度；加强内部管理监督，构建合理管理体系；优化销售团队，提高执行力。
2.生产质量方面：报告期内，兰州新区佛慈制药科技工业园按期取得了兰州新区生产地的药品生产许可证变更和GMP认证，顺利投产，破解了公司产能瓶颈；完成美国FDA组织、巴西客户的GMP现场检查和甘肃省食品药品监督管理局飞行检查；完成澳大利亚TGA-GMP认证的预审；合理安排生产，精准、有效调度，以提高各工序之间的物料、资源的配套能力，降低各车间中间产品及包装材料的库存，减少各生产地间物料转运成本。
3.科研开发方面：报告期内，公司开展了创新中药研发、产品标准和工艺完善提升等多项科研创新工作。在创新中药研究方面，开展了创新中药项目“疏乳消块片”临床前研究和地榆槐角丸增加水蜜丸规格补充申请研究；在中药配方颗粒及经典名方开发方面，公司年初被认定为甘肃省首批中药配方颗粒科研项目单位，已完成部分产品中试生产及质量标准复核工作开发；在产品标准和工艺完善提升方面，完成多批次产品工艺生产对比验证，承担地方药材质量标准提升工作，完成了多个品种中药海外注册；成立了王永炎院士专家工作站，加快公司创新平台建设。
4.项目建设方面：报告期内，兰州新区制药科技工业园完成建设并投产，目前全部设施已投入使用；甘肃佛慈天然药物产业园项目一期工程已完成全部的主体工程和设备安装和调试，取得药品生产许可证，并已通过GMP现场认证。
5.内控管理方面：报告期内，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指引，持续加强党建工作和党风廉政建设；恪守依法制药、依法治企的原则，规范公司运作，加强成本核算管控，强化风险防控；不断提升ERP、网站、协同OA、局域网等信息系统安全运行，建立一体化协作应用及数据共享平台；通过提高精细化管理水平，进一步提质增效、节本降耗。
二、主营业务分析
1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 544,581,046.24 | 100% | 501,139,716.54 | 100% | 8.67% |
| 分行业 | |||||
| 医药行业 | 542,665,027.14 | 99.65% | 498,881,229.05 | 99.55% | 0.10% |
| 食品行业 | 1,916,019.10 | 0.35% | 2,258,487.49 | 0.45% | -0.10% |
| 分产品 | |||||
| 中药 | 542,665,027.14 | 99.65% | 498,881,229.05 | 99.55% | 0.10% |
| 饮料保健品 | 1,916,019.10 | 0.35% | 2,258,487.49 | 0.45% | -0.10% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 520,209,648.44 | 95.52% | 475,430,190.37 | 94.87% | 0.65% |
| 国外 | 24,371,397.80 | 4.48% | 25,709,526.17 | 5.13% | -0.65% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药行业 | 542,665,027.14 | 367,343,016.24 | 32.31% | 8.78% | 4.65% | 2.67% |
| 分产品 | ||||||
| 六味地黄丸 | 108,450,284.20 | 45,239,804.55 | 58.29% | 3.20% | -4.79% | 3.51% |
| 阿胶 | 19,793,199.75 | 15,260,790.14 | 22.90% | -64.80% | -64.65% | -0.32% |
| 分地区 | ||||||
| 甘肃地区 | 175,251,656.13 | 123,560,431.38 | 29.50% | 3.17% | 0.08% | 2.17% |
| 陕西地区 | 132,059,696.53 | 75,238,335.55 | 43.03% | 6.85% | -13.14% | 13.12% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 医药行业 | 销售量 | 元 | 544,581,046.24 | 501,139,716.54 | 8.67% |
| 生产量 | 元 | 548,864,890.01 | 514,218,811.34 | 6.74% | |
| 库存量 | 元 | 70,292,452.25 | 66,008,608.48 | 6.49% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医药行业 | 直接材料 | 258,243,288.87 | 70.11% | 240,158,093.39 | 68.21% | 1.90% |
| 燃动料 | 14,881,369.20 | 4.04% | 15,597,424.92 | 4.43% | -0.39% | |
| 直接人工 | 59,397,684.68 | 16.13% | 65,206,390.40 | 18.52% | -2.39% | |
| 制造费用 | 35,790,750.36 | 9.72% | 31,124,432.57 | 8.84% | 0.88% | |
| 合计 | 368,313,093.11 | 100.00% | 352,086,341.28 | 100.00% | —— | |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 242,653,229.64 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 44.56% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 99,786,954.70 | 18.32% |
| 2 | 客户二 | 43,891,781.20 | 8.06% |
| 3 | 客户三 | 40,662,501.34 | 7.47% |
| 4 | 客户四 | 34,256,684.40 | 6.29% |
| 5 | 客户五 | 24,055,308.00 | 4.42% |
| 合计 | -- | 242,653,229.64 | 44.56% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 76,243,044.33 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 20.40% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 19,974,765.52 | 5.34% |
| 2 | 供应商二 | 17,160,123.47 | 4.59% |
| 3 | 供应商三 | 16,459,537.60 | 4.40% |
| 4 | 供应商四 | 11,457,108.94 | 3.07% |
| 5 | 供应商五 | 11,191,508.80 | 2.99% |
| 合计 | -- | 76,243,044.33 | 20.40% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 64,541,232.32 | 45,048,889.36 | 43.27% | 较上年同期增加主要是因为公司加大市场开拓及投 |
| 入，销售人员工资、市场开发费、广告宣传费等增长较大。 | ||||
| 管理费用 | 35,310,894.54 | 31,189,988.29 | 13.21% | |
| 财务费用 | -11,859,978.88 | -28,986,835.48 | 59.08% | 较上年同期增加主要是因为新区建设项目支付了建筑工程款，导致取得的利息收入减少，另外，理财收益在投资收益中列示。 |
| 研发费用 | 19,517,245.10 | 17,261,288.86 | 13.07% |
4、研发投入√ 适用 □ 不适用
2018年，公司主要研发项目包括：（1）创新中药——疏乳消块片临床前研究。该项目为甘肃省重大专项，目前已完成生产工艺、质量标准、稳定性、药理毒理、药效学等研究内容，强化院企合作机制的建立，促进省内院内制剂科研成果的产业化转化。（2）中药经典名方开发。目前已联合中国中医科学院中药研究所开展中药经典名方开发研究工作，将按国家有关中药经典名方技术研究指南要求完成相关研究任务。与省内医院签署经典名方产业化合作协议，联合开展经典名方医院制剂产品开发，实现产业化生产，促进公司自主创新能力的提升与产品升级。（3）中药配方颗粒开发研究。经项目申报、现场答辩、专家评审和现场考核，公司被认定为甘肃省首批中药配方颗粒科研项目单位，已完成部分产品中试生产及质量标准复核工作，尽快实现中药配方颗粒产业化生产。（4）中药大品种培育。复方黄芪健脾口服液已完成质量标准提升研究工作，完成急毒、长毒、健脾消食以及提高免疫力药效学研究内容；内消瘰疬丸（浓缩丸）已完成质量标准提升研究工作，完成“基于整合药理学策略的内消瘰疬丸的‘化学成分-网络靶标-疾病-中医理论’关联性分析”网络药理学研究，联合省内医院完成内消瘰疬丸治疗乳腺增生症临床小样本有效性观察研究。大品种培育计划将进一步提高产品科技内涵，增强市场竞争力。（5）创新平台建设。进一步完善甘肃省现代中药制剂工程技术研究中心建设工作，与中国中医科学院临床基础研究所签订框架协议，通过考核，获批成立王永炎院士专家工作站。
公司研发投入情况
| 2018年 | 2017年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 153 | 148 | 3.38% |
| 研发人员数量占比 | 10.17% | 10.03% | 0.14% |
| 研发投入金额（元） | 19,517,245.10 | 17,261,288.86 | 13.07% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.58% | 3.44% | 0.14% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 603,948,493.76 | 547,036,157.68 | 10.40% |
| 经营活动现金流出小计 | 567,285,381.71 | 480,613,095.30 | 18.03% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,663,112.05 | 66,423,062.38 | -44.80% |
| 投资活动现金流入小计 | 14,386,706.06 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 306,518,314.11 | 442,770,852.46 | -30.77% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -292,131,608.05 | -442,770,852.46 | 34.02% |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,304,034.11 | 32,980,208.41 | -59.66% |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,638,541.00 | 36,824,886.66 | -81.97% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,665,493.11 | -3,844,678.25 | 273.37% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -248,790,036.97 | -380,192,468.33 | 34.56% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要是报告期支付的职工薪酬、各项税费及市场开发费等均较上年同期增加。（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要因为项目建设支付的资金较上年同期减少。（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要上期开具承兑汇票的保证金到期收回。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产 比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 465,549,041.27 | 18.46% | 70,201,628.82 | 2.99% | 15.47% | |
| 应收账款 | 122,641,233.00 | 4.86% | 101,291,180.29 | 4.31% | 0.55% | |
| 存货 | 241,323,732.08 | 9.57% | 196,608,945.65 | 8.37% | 1.20% | |
| 投资性房地产 | 4,540,252.08 | 0.18% | 4,807,951.86 | 0.20% | -0.02% | |
| 长期股权投资 | 42,500,000.00 | 1.69% | 1.69% | |||
| 固定资产 | 1,177,597,156.17 | 46.70% | 151,583,795.36 | 6.45% | 40.25% | 较期初增加主要是因为新区产业园投产，在建工程转入固定资产和大量的设备投入使用。 |
| 在建工程 | 113,928,953.40 | 4.52% | 948,397,854.64 | 40.36% | -35.84% | 较期初减少主要是因为新区产业园投产，在建工程转入固定资产。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 331,036,345.36 | 639,293,295.09 | -48.22% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 名称 | 投资 方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金 来源 | 项目 进度 | 预计 收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露 日期 （如有） | 披露 索引 （如有） |
| 兰州新区佛慈制药科技工业园项目 | 自建 | 是 | 中医药 | 259,355,622.49 | 1,153,000,000.00 | 募集资金和自有资金 | 100.00% | 379,823,500.00 | 6,784,121.68 | 项目未完全达产 | 2016年08月23日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 甘肃佛慈天然药物产业园项目 | 自建 | 是 | 中医药 | 71,680,722. 87 | 126,434,200.00 | 募集资金和自有资金 | 49,405,400.00 | 0.00 | 项目 在建 | 2016年06月13日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 合计 | -- | -- | -- | 331,036,345.36 | 1,279,434,200.00 | -- | -- | 429,228,900.00 | 6,784,121.68 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2011年 | 公开发行股票 | 28,956.06 | 0 | 32,135.62 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 0 |
| 2015年 | 非公开发行股票 | 45,818.98 | 7,266.25 | 39,204.56 | 0 | 29,713.76 | 39.74% | 11,606.85 | 继续投入募投项目 | 0 |
| 合计 | -- | 74,775.04 | 7,266.25 | 71,340.18 | 0 | 29,713.76 | 39.74% | 11,606.85 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 报告期内，公司使用募集资金7,266.25 万元；截至报告期末，累计使用募集资金共计71,340.18万元；募集资金余额为11,606.85万元（含利息收入）。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、兰州新区佛慈制药科技工业园项目 | 否 | 否 | 否 | |||||||
| 其中：（1）扩大浓缩丸技术改造项目（首发项目） | 否 | 24,540.62 | 24,540.62 | 27,720.18 | 112.96% | 2018年06月30日 | 359.73 | 否 | 否 | |
| （2）兰州新区佛慈制药科技工业园项目（再融资项目变更） | 否 | 22,411.93 | 24,557.03 | 109.57% | 2018年06月30日 | 318.68 | 否 | 否 | ||
| 2、佛慈大健康产业项目（原再融资项目） | 是 | 25,000 | 406.3 | 406.3 | 100.00% | 是 | 是 | |||
| 3、药源GAP种植养殖基地建设项目（原再融资项目） | 是 | 8,000 | 是 | 是 | ||||||
| 4、甘肃佛慈天然药物产业园项目（再融资项目变更） | 否 | 7,301.83 | 3,772.63 | 7,907.82 | 108.30% | 否 | 否 | |||
| 5、营销网络及信息化建设项目（再融资项目） | 否 | 10,000 | 10,000 | 124.37 | 1,259.51 | 12.60% | 否 | 是 | ||
| 6、甘肃省现代中药制剂工程技术研究中心项目（再融资项目） | 否 | 7,200 | 7,200 | 3,369.25 | 5,073.9 | 70.48% | 2018年06月30日 | 否 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 74,740.62 | 71,860.68 | 7,266.25 | 66,924.74 | -- | -- | 678.41 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 1、扩大浓缩丸技术改造项目（首发项目） | 4,415.44 | 4,415.44 | 2018年06月30日 | |||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 4,415.44 | 4,415.44 | -- | -- | -- | -- | |||
| 合计 | -- | 74,740.62 | 76,276.12 | 7,266.25 | 71,340.18 | -- | -- | 678.41 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 首发募集资金投资项目未达到计划进度是因为政策性搬迁原因。原再融资"佛慈大健康产业项目"已于2016年度变更至"兰州新区佛慈制药科技工业园项目"；原再融资"药源 GAP 种植养殖基地建设项目"已于2016年度变更至"甘肃佛慈天然药物产业园项目"。详见《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 原再融资"佛慈大健康产业项目"已于2016年度变更至"兰州新区佛慈制药科技工业园项目"；原再融资"药源 GAP 种植养殖基地建设项目"已于2016年度变更至"甘肃佛慈天然药物产业园项目"。详见《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||
| 首发超募募集资金4,415.44万元已全部投入兰州新区佛慈制药科技工业园项目中“扩大浓缩丸技术 | ||||||||||
| 改造项目（首发项目）”。兰州新区佛慈制药科技工业园项目由公司本部负责实施，预计投资总额为12.71亿元，项目建设期为2年。建设资金来源主要为首发募集资金2.89亿元（含本次首发超募金额4,415.44万元）、政策性搬迁异地重建资金4.92亿元、国家专项建设基建借款1.07亿元、变更的原“佛慈大健康产业项目”剩余募集资金2.24亿元、相关资金产生的利息收入及公司自筹资金。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 详见《关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| （1）截止2011年12月31日，本公司首发募集资金投资项目使用自筹资金投入40,978,503.61元，占投资总额比例的16.70%。预先投入资金经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于兰州佛慈制药股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（国浩核字[2012]702A10号）。2012年1月17日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金项目自筹资金的议案》，公司用募集资金置换了先期已投入的自筹资金40,978,503.61元。（2）截止2015年5月31日，本公司非公开发行募集资金投资项目使用自筹资金投入7,870,946.80元。预先投入资金经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于兰州佛慈制药股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字[2015]62060012号）。2015年8月7日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金项目自筹资金的议案》，公司用募集资金置换了先期已投入的自筹资金7,870,946.80元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| （1）2012年4月8日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金暂时补充流动资金的预案》，同意使用募集资金补充流动资金，使用期限不超过6个月。根据上述决议，公司在规定期限内使用了800万元募集资金补充流动资金，并分别于2012年6月26日、10月8日归还460万元和340万元至募集资金专用账户。（2）2012年10月26日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金暂时补充流动资金的预案》，同意使用2,500万元募集资金补充流动资金，使用期限为2012年10月26日至2013年4月25日。根据上述决议，公司在规定期限内使用了2,500万元募集资金补充流动资金，并于2013年4月8日归还2,500万元至募集资金专用账户。（3）2013年4月9日，公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于使用募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用2,500万元募集资金补充流动资金，使用期限不超过12个月。根据上述决议，公司在规定期限内使用了2,500万元募集资金补充流动资金，于2014年4月8日归还2,500万元至募集资金专用账户。（4）2014年4月9日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用2,500万元募集资金补充流动资金，使用期限不超过12个月。根据上述决议，公司在规定期限内使用了2,500万元募集资金补充流动资金，于2015年4月7日归还2,500万元至募集资金专用账户。（5）2015年4月9日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用2,500万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限不超过12个月。根据上述决议，公司在规定期限内使用了2,500万元闲置募集资金补充流动资金，于2016年4月13日归还2,500万元至募投资金专用账户。（6）2016年3月15日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用2,500万元佛慈大健康产业项目闲置募集资金补充流动资金，使用期限不超 |
| 过12个月。根据上述决议，公司在规定期限内使用了2,500万元闲置募集资金补充流动资金，于2017年3月13日归还2,500万元至募投资金专用账户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2018年12月31日募集资金余额共计11,606.85万元，截止2019年3月20日募集资金余额共计10,976.11万元。公司2019年3月20日董事会审议通过了《关于终止和结项部分募投项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》，待提交股东大会审议后上述募集资金余额共计10,976.11万元全部用于永久补充流动资金。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 1、兰州新区佛慈制药科技工业园项目 | 佛慈大健康产业项目 | 22,411.93 | 24,557.03 | 109.57% | 2018年06月30日 | 318.68 | 否 | 否 | |
| 2、甘肃佛慈天然药物产业园项目 | 药源GAP种植养殖基地建设项目 | 7,301.83 | 3,772.63 | 7,907.82 | 108.30% | 否 | 否 | ||
| 合计 | -- | 29,713.76 | 3,772.63 | 32,464.85 | -- | -- | 318.68 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 经公司2016年8月22日第六届董事会第五次会议及2016年9月28日2016年第二次临时股东大会审议通过，公司将原再融资“佛慈大健康产业项目”剩余募集资金22,411.93万元及产生的利息收入全部变更投入“兰州新区佛慈制药科技工业园项目”；公司将原再融资“药源 GAP 种植养殖基地建设项目”剩余募集资金7,301.83万元及产生的利息收入全部变更投入由全资子公司甘肃佛慈药源产业发展有限公司实施的“甘肃佛慈天然药物产业园项目”。公司已于2016年8月23日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告披露。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 子公司 | 办公用品、日用百货、体育用品、初级农产品、工艺美术品、电子产品、一类医疗器械、二类医疗器械（凭备案凭证经营）、化妆品、会务服务、国内各类广告的设计、制作、代理、发布；企业营销策划；预包装食品批发零售。 | 10,000,000.00 | 7,496,827.78 | 3,470,602.06 | 1,916,019.10 | -388,314.48 | -529,966.19 |
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司 | 子公司 | 中药材种植、养殖；中药材收购、储藏、批发；中药材高新技术开发、成果转让及技术咨询服务；农副产品购进、仓储、批发；中药饮片购进、仓储、批发。 | 10,000,000.00 | 63,153,864.87 | 18,288,399.57 | 106,927,494.94 | 4,464,851.16 | 3,311,936.34 |
| 甘肃佛慈药源产业发展有限公司 | 子公司 | 中药材种植、养殖、收购、销售；中药材的检测检验，种植技术的研 | 48,000,000.00 | 151,207,295.22 | 17,641,883.10 | 188,679.24 | -1,519,769.45 | -1,535,277.26 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
发、推广、转让、服务、咨询；药材的仓储及库存管理；农副土特产品的收购、销售。公司名称
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 甘肃佛慈生态农业股份有限公司 | 投资设立 | 公司拟转让持有的该公司股权，对公司业绩暂无影响。 |
| 甘肃佛慈红日药源产业销售有限公司 | 投资设立 | 符合公司发展战略，有利于促进公司业务发展；报告期未开展业务，对公司业绩暂无影响。 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势一直以来，中医药都是我国的传统优势产业，随着国民经济的发展、人民生活水平的提高，以及人口老龄化的加剧、城镇化的推进、医疗卫生体系的完善等因素的影响，中医药行业市场总量逐步增长。但近两年受宏观经济影响，中医药行业增速有所下滑。
党的十九大报告提出“实施健康中国战略”，“坚持中西医并重，传承发展中医药事业”，以习近平同志为核心的党中央把中医药发展上升到国家发展战略高度，国家也先后出台了《中华人民共和国中医药法》《“健康中国2030”规划纲要》《中医药发展战略规划纲要（2016-2030）》《中医药发展“十三五”规划》等一系列重磅文件，众多政策及规划均向中医药倾斜，将促使中医药行业的大发展。与此同时，甘肃省获批建设国家中医药产业发展综合试验区，省政府出台了《甘肃省“十三五”陇药产业发展规划》《关于支持陇药大品种大品牌推动龙头企业发展政策措施的通知》等文件，明确指出要培育陇药知名品牌，培育龙头企业，支持陇药产业发展。上述文件和政策的出台，为中医药行业的成长发展以及我省中医药事业的快速发展奠定了良好基础。
随着“一带一路”倡议的提出和实施，国家相继出台了一系列有利于中医药国际化发展的政策如《中医药“一带一路”发展规划（2016-2020年）》等，甘肃省也提出了“以文带医、以医带药、以药兴商、以商兴医”的中医药国际化发展思路，中医药“走出去”前景广阔。
（二）公司2019年经营计划和目标
2019年是公司整体搬迁后实现达产目标和实现多元化发展的关键年、实施年，公司将紧紧围绕省、市第十三次党代会和《甘肃省“十三五”陇药产业发展规划》的发展重点和目标任务，重点推进以下工作：
1.持续加强国有企业党建和意识形态管理工作。以党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持党对一切工作的领导，扎实推进全面从严治党，把党的十九大精神的学习贯彻落实与完成各项经济指标、任务目标结合起来，与公司搬迁及谋划工作结
合起来，与加强企业党的建设结合起来。加强对意识形态的引导管理，防止自由化思潮的蔓延。
2.将“佛慈”打造成为全国性知名品牌。充分发挥佛慈制药科技工业园、渭源佛慈天然药物产业园加工生产优势，力争尽早达标达产，通过对传统中药制造业的提升改造和现代化建设，打造西北地区规模最大、工艺技术设施最先进的现代化中药生产企业。同时，进一步整合优化市场布局，加大市场开发和投入力度，做好对“佛慈”品牌维护、创新、发展与提升工作，进一步提升公司综合实力、行业地位、企业形象、品牌价值和影响力。
3.不断提高企业研发水平。充分利用我省科技和专家资源优势，依托兰州大学、中科院兰州化物所、甘肃中医药大学等科研院所，联合北京中医药大学、中国中医科学院和省内重点骨干企业，嫁接王永炎院士工作站、张世臣专家团队中药传统炮制技艺传承基地等创新平台，通过整合共建、资源共享、集中支持等方式，建设高水平产学研协同创新平台，打造陇药技术创新和产品研发高地。
4.开展第三方检测业务。以甘肃省现代中药制剂工程技术研究中心、甘肃省中药质量控制技术工程实验室为平台，成立第三方检测机构，从事药品、食品、保健品的检验、检测、监测、评估以及相关的技术咨询和技术服务，拓展新业务，实现多渠道收益和盈利。
5.加大培育中药材种植业务。推广标准化药材种植，进行甘肃道地药材基地种植、推广、研究，通过多个标准化项目的实施，进行新品种培育、栽培技术研究，逐步做大地产中药材品种的外供业务，着力提高中药材经营收入。
6.打造全新大健康产业。立足甘肃中药材资源优势，推进甘肃地产大宗特色药食同源中药材开发，加大本草饮品、阿胶粉、阿胶糕等健康产品的营销力度，探索开发市场前景好、附加值高的保健品和其他衍生产品，逐步形成成长性好的健康产品集群。
7.推进商业项目建设。享受出城入园企业配套政策，获取原址土地最大化收益，投资建设“佛慈教育城”、“佛慈健康城”商业住宅项目，促进公司多元化产业布局，不断提升盈利能力、资产价值和品牌价值。
当前及今后一段时期是公司深化改革、转型升级、加快发展的关键时期。公司将贯彻落实党的十九大精神，以党建工作引领企业生产经营和改革发展，深化改革，优化机制，强化执行，提升质量，确保效益，努力为全体股东带来持久、丰厚的投资回报，实现公司价值最大化和股东利益最大化。
（三）公司经营目标实现所面临的风险
1.医药政策和市场风险
随着国家医改工作不断的深入，药品监管加强、医保控费、两票制、仿制药质量和疗效一致性评价等政策变化对中医药行业发展带来重大影响。同时，受医药招标压价、医保控费等方面影响，医药行业竞争也越趋激烈，对公司的产品价格、盈利能力以及市场地位造成一定影响。
公司将密切关注和研究分析相关行业政策走势，及时把握行业发展变化趋势，不断优化产品结构，加大市场开拓力度，充分发挥品牌优势。
2.原材料价格波动风险
中药材、驴皮等原材料价格的大幅波动将对公司盈利能力造成较大影响，若原材料价格大幅上涨，将造成公司采购成本的攀升，挤压公司的盈利空间，从而对公司的经营业绩产生不利影响。
公司将加强对原材料一线市场的调研，全面掌握市场行情，优化采购流程，对常用大宗原料进行战略储备，有效降低原材料采购风险。
3.新品研发风险
新药开发本身起点高、难度大，新药产品开发从研制、临床试验、报批到投产的周期长、
环节多、投入大、风险高，且新药注册一般需经过临床前基础工作、新药临床研究审批、新药生产审批等阶段，因此新药研发存在着诸多不确定性。
公司将严格按照国家政策、指导原则开展研发工作，对研发项目关键节点进行风险评估，降低过程风险；同时加大对已有产品的二次开发，对已有品种进行工艺改进或提升，有效控制研发投入。
4.人力资源风险
随着公司加快发展，对专业技术人才、管理人才、营销人才的需求将大量增加，可能存在公司人才储备不能满足经营需要的风险。
公司将加强人力资源管理，建立完善、高效、灵活的人才培养和管理机制，完善绩效考
核、人才评估体系，进一步提高员工的整体素质。
5.管理风险
公司目前正处于发展的关键时期，随着公司生产经营规模扩大和业务拓展，对公司的生产经营管理能力提出更高的要求。如果公司不能在生产管理、营销管理、质量控制、风险管理、人才管理等方面大幅提升，有效配置资源，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来相应管理风险。
公司将依据内外部环境的变化，合理进行资源配置，优化管理模式和组织架构，有效提升管理能力，使公司管理更加规范化、科学化。
针对上述可能存在的风险，公司将重点关注，积极应对，并及时根据具体情况适当调整相关工作，力争2019年经营目标与计划如期顺利完成。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年02月27日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年2月27日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年06月22日 | 实地调研 | 其他 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年6月22日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年10月23日 | 实地调研 | 个人 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年10月23日投资者关系活动记录表》 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用
报告期内，经公司第六届董事会第十五次会议、2017年年度股东大会审议，通过了《2017年度利润分配预案》，该预案严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。公司现金分红政策的执行情况符合《公司章程》的规定，相关决策程序完备，充分听取了独立董事及中小股东的意见，维护了中小股东的合法权益。该权益分派于2018年4月25日实施完毕。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1.2016年度利润分配方案：以截止2016年12月31日总股本51,065.70万股为基数，以2016年度实现的可供分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.12元（含税），共计分配现金6,127,884.00元。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。该权益分派于2017年6月8日实施完毕。
2.2017年度利润分配方案：以截止2017年12月31日总股本51,065.70万股为基数，以2017年度实现的可供分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.13元（含税），共计分配现金6,638,541.00元。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。该权益分派于2018年4月25日实施完毕。
3.2018年度利润分配预案：以截止2018年12月31日总股本51,065.70万股为基数，以2018年度实现的可供分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.13元（含税），共计分配现金6,638,541.00元。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 6,638,541.00 | 74,278,602.45 | 8.94% | 0.00 | 0.00% | 6,638,541.00 | 8.94% |
| 2017年 | 6,638,541.00 | 74,092,782.60 | 8.96% | 0.00 | 0.00% | 6,638,541.00 | 8.96% |
| 2016年 | 6,127,884.00 | 60,926,238.43 | 10.06% | 0.00 | 0.00% | 6,127,884.00 | 10.06% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.13 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 510,657,000 |
| 现金分红总额（元）（含税） | 6,638,541.00 |
| 可分配利润（元） | 66,188,527.32 |
| 现金分红占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 2018年度利润分配预案：以截止2018年12月31日总股本51,065.70万股为基数，以2018年度实现的可供分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.13元（含税），共计分配现金6,638,541.00元。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 保证现时及将来均不会以任何方式（包括但不限于独自经营，合资经 | 2011年 03月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| （原兰州佛慈制药厂） | 营，联营和拥有在其他公司或企业的股票或利益）从事与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务活动。 | |||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会[2017]14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。
财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据修订要求，公司对相关会计政策内容进行了调整，并按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 36 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 16 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张海英、樊苍 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 无 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 24,500 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 77,500 | 0 | 0 |
| 合计 | 102,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）股东与债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，股东大会、董事会、监事会规范运作，内部管理和控制体系健全，信息披露及时、真实、准确、完整、公平；并通过电话、投资者互动平台、业绩交流会、投资者现场接待、股东大会网络投票等方式，确保公司股东和债权人及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况，从而保证其合法权益。公司重视对股东的合理回报，结合实际情况制定符合公司发展的利润分配政策和三年股东回报计划并积极实施利润分配，报告期内公司进行了2017年度利润分配，共计现金分红663.85万元。
（2）职工权益保护
公司坚持以人为本，为员工提供良好的劳动环境，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，与所有员工签订了《劳动合同》，办理缴纳各类社会保险；制定了系统的人力资源管理制度，并建立了较为完善的绩效考核体系；注重员工的劳动保护和身心健康，定期进行员工常规体检，为员工配备劳动防护用品及保护设施；同时通过内训、外训的方式开展员工培训，提升员工个人素质和工作能力；建立职工监事选举制度，对工资、福利、社会保险等涉及员工切身利益的事项，通过职工代表大会等形式听取员工的意见，关心和重视员工的合理需求，构建和谐稳定的劳资关系。
（3）诚信经营，保护供应商、客户和消费者权益
公司秉承“诚信、合作、共赢”的经营理念，与供应商、客户和消费者建立了良好的社会关系。积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，充分尊重并维护供应商和客户的合法权益；本着对消费者负责的态度，严格执行药品生产标准，健全和完善质量控制体系，保证为消费者提供优质产品；建立了良好的销售及服务网络，通过公司网站和服务电话，及时了解客户和消费者的需求和意见反馈，提高消费者和客户对产品的满意度。
（4）环境保护和可持续发展
公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护职责。在生产过程中严格执行国家相关的环境保护法律法规，将清洁生产纳入公司日常管理，不断完善公司环保管理制度和方案，改进和更新环保处理设备，积极推进节能降耗，主要污染物均按国家环保标准排放和控制，报告期公司未发生重大环境污染事故。
（5）公共关系和社会公益事业
公司注重企业的社会价值体现，在努力发展自身的同时认真履行社会责任，依法纳税，关爱社会弱势群体，关注社会慈善事业，积极参加社会公益活动，为共建和谐社会积极承担社会责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司积极响应党和国家、省市政府的扶贫攻坚号召，坚决贯彻执行精准扶贫的决策部署，以切实提升贫困地区人民生活质量为出发点，积极谋划，充分发挥中药企业的特色优势，积极开展双联帮扶、产业扶持以及帮扶救助等，在努力发展自身的同时认真履行社会责任，为全面建成小康社会贡献力量。
（2）年度精准扶贫概要
双联帮扶：公司向双联帮扶点在改善乡村基础设施、医疗卫生、文化教育等方面进行资金、技术和物质帮扶。报告期内，公司向帮扶点永登县武胜驿兰草村、马荒村捐赠扶贫款10.2万元，用于道路及基础设施改造。
产业扶持：公司发挥产业优势，在漳县、渭源、临洮等贫困地区建设了中药材种植基地、毛驴养殖基地、蜜蜂养殖基地等，采用公司+基地+农户的生产组织形式，对农户开展种植养
殖、收购等方面的扶持，提高当地人民收入水平。
其他扶贫：公司积极响应扶贫活动号召，向甘肃省扶贫基金会捐赠3万元用于智慧乡村多媒体阅览室配置购置；向甘肃岷县闾井镇捐赠扶贫资金5万元。同时，向漳县药材种植基地的种植户赠送《科学国药》书籍、药材栽培技术书籍和公司夏季防暑常用药品。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 34.2 |
| 2.物资折款 | 万元 | 24.6 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 3 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 40.6 |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 万元 | 3.2 |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 15 |
（4）后续精准扶贫计划
今后，公司将继续积极发挥自身优势，履行精准扶贫社会责任，对贫困地区在改善村基础设施、种植养殖、医疗卫生、文化教育等方面进行资金、技术和物质帮扶，将自身发展与乡村振兴、服务脱贫攻坚相结合，助力贫困地区发展生产、脱贫致富，为全面建成小康社会提供有力支撑。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
公司高度重视环境保护工作，本着生产与环境和谐发展的原则，严格执行国家相关的环境保护法律法规，清洁生产纳入公司日常管理，不断完善公司环保管理制度和方案，改进和更新环保处理设备，积极推进环保工作。报告期内，公司未发生重大的环境污染事故，也未受到相关环境污染的行政处罚。
公司废水、废气等严格按照相关标准排放，报告期内，根据兰州市环境监测站废水、废气等抽检结果，废水、废气等均按环保排放标准达标排放。
公司设立专人管理环保设施的日常运行和维护，除正常的维修、检修外，各类环保设施规范管理，环保设施和主要生产设备均能同步运行，运行状态良好。
公司建有完善的环境污染事故应急处理机制，编制了《环境事故应急救援预案》，配备了相应的应急处理设备，组织员工定期培训，提高处理突发环境事故的能力。十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
| 重要事项概述 | 披露日期 | 披露网站查询索引 |
| 会计政策变更 | 2018年02月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2018-009） |
| 与天津红日药业开展战略合作 | 2018年02月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于与天津红日药业股份有限公司开展战略合作的公告》（公告编号：2018-010） |
| 2018年07月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于与天津红日药业股份有限公司签订合资合作协议的公告》（公告编号：2018-034） | |
| 被确定为甘肃省首批中药配方颗粒科研项目单位 | 2018年02月14日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于被确定为甘肃省首批中药配方颗粒科研项目单位的公告》（公告编号：2018-013） |
| 药品生产许可证变更 | 2018年02月14日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于药品生产许可证变更的公告》（公告编号：2018-015） |
| 产品提价 | 2018年02月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于产品提价的公告》（公告编号：2018-017） |
| 获得中药饮片《GMP证书》 | 2018年03月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于获得药品<GMP证书>的公告》（公告编号：2018-020） |
| 2018年第一季度业绩预告修正 | 2018年03月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年第一季度业绩预告修正公告》（公告编号：2018-021） |
| 实施2017年度权益分派 | 2018年04月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2017年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-022） |
| 控股股东完成改制及名称变更 | 2018年04月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于控股股东完成改制及名称变更公告》（公告编号：2018-026） |
| 2018年10月25日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于控股股东变更名称公告》（公告编号：2018-050） | |
| 兰州新区佛慈制药科技工业园举行投产启动仪式 | 2018年06月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于兰州新区佛慈制药科技工业园举行投产启动仪式的公告》（公告编号：2018-031） |
| 兰州新区佛慈制药科技工业园获得药品GMP证书 | 2018年07月6日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于获得<药品GMP证书>的公告》（公告编号：2018-032） |
| 控股股东增持公司股份 | 2018年09月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于控股股东增持公司股份的公告》（公告编号：2018-041） |
| 2018年10月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于控股股东增持公司股份达到1%暨增持进展的公告》（公告编号：2018-046） | |
| 变更持续督导保荐代表人 | 2018年11月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于变更持续督导保荐代表人的公告》（公告编号：2018-052） |
| 变更注册地址 | 2018年11月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于变更注册地址并修订公司章程的公告》（公告编号：2018-054） |
| 收购香港佛慈药厂有限公司100%股权 | 2018年12月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收购香港佛慈药厂有限公司100%股权的公告》（公告编号：2018-059） |
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
| 重要事项概述 | 披露日期 | 披露网站查询索引 |
| 投资设立控股子公司甘肃佛慈生态农业股份有限公司 | 2018年06月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于投资设立控股子公司的公告》（公告编号：2018-029） |
| 2018年06月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于控股子公司完成工商登记的公告》（公告编号：2018-030） | |
| 控股子公司甘肃佛慈红日药源产业销售有限公司完成工商登记 | 2018年12月7日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于控股子公司完成工商登记的公告》（公告编号：2018-056） |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 二、无限售条件股份 | 510,657,000 | 100.00% | 0 | 510,657,000 | 100.00% | ||||
| 1、人民币普通股 | 510,657,000 | 100.00% | 0 | 510,657,000 | 100.00% | ||||
| 三、股份总数 | 510,657,000 | 100.00% | 0 | 510,657,000 | 100.00% | ||||
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 33,553 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 33,727 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末 持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司 | 国有法人 | 61.63% | 314,713,676 | 0 | 314,713,676 | ||||||||||
| 赵建平 | 境内自然人 | 3.13% | 16,000,000 | 0 | 16,000,000 | ||||||||||
| 高建民 | 境内自然人 | 0.49% | 2,519,150 | 0 | 2,519,150 | ||||||||||
| 江创成 | 境内自然人 | 0.39% | 1,972,224 | 0 | 1,972,224 | ||||||||||
| 陈敏荣 | 境内自然人 | 0.24% | 1,240,300 | 0 | 1,240,300 | ||||||||||
| 牛金强 | 境内自然人 | 0.23% | 1,158,033 | 0 | 1,158,033 | ||||||||||
| 张学松 | 境内自然人 | 0.22% | 1,125,000 | 0 | 1,125,000 | ||||||||||
| 陈俊公 | 境内自然人 | 0.22% | 1,109,226 | 0 | 1,109,226 | ||||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.19% | 986,250 | 0 | 986,250 | ||||||||||
| 董光 | 境内自然人 | 0.18% | 930,000 | 0 | 930,000 | ||||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司是本公司的控股股东, 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司 | 314,713,676 | 人民币普通股 | 314,713,676 |
| 赵建平 | 16,000,000 | 人民币普通股 | 16,000,000 |
| 高建民 | 2,519,150 | 人民币普通股 | 2,519,150 |
| 江创成 | 1,972,224 | 人民币普通股 | 1,972,224 |
| 陈敏荣 | 1,240,300 | 人民币普通股 | 1,240,300 |
| 牛金强 | 1,158,033 | 人民币普通股 | 1,158,033 |
| 张学松 | 1,125,000 | 人民币普通股 | 1,125,000 |
| 陈俊公 | 1,109,226 | 人民币普通股 | 1,109,226 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 986,250 | 人民币普通股 | 986,250 |
| 董光 | 930,000 | 人民币普通股 | 930,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司是本公司的控股股东, 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 赵建平通过投资者信用账户持有1,500,000股，通过普通证券账户持有14,500,000股；江创成通过投资者信用账户持有1,972,224股，通过普通证券账户持有0股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/ 单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 甘肃佛慈医药产业发展集团 有限公司 | 石爱国 | 1984年 06月03日 | 91620100224437025J | 中西药品、保健品、药材种植、饮片加工等项目的投资、决策及管理；药品、药材的科技研究、服务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/ 单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 兰州市人民政府国有资产监督管理委员会 | 郑志强 | 73961107-X | 国资监管 | |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职 状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始 日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 石爱国 | 董事长 | 现任 | 男 | 54 | 2017年06月30日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙 裕 | 董事 总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2013年03月19日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 尚寿鹏 | 董事 副总经理 | 现任 | 男 | 56 | 2013年03月19日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 宋 华 | 独立董事 | 现任 | 女 | 54 | 2013年03月19日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 石金星 | 独立董事 | 现任 | 男 | 62 | 2013年03月19日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘志军 | 独立董事 | 现任 | 女 | 46 | 2016年04月12日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 苏文博 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 51 | 2013年03月19日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 魏和梅 | 监事 | 现任 | 女 | 47 | 2016年04月12日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 魏家菊 | 监事 | 现任 | 女 | 55 | 2013年03月19日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吕芝瑛 | 副总经理 财务总监 董事会秘书 | 现任 | 女 | 43 | 2014年04月02日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王新海 | 副总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2017年02月08日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 柴国林 | 副总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2017年02月08日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 冯晓云 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2017年02月08日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蔡增福 | 副总经理 | 离任 | 男 | 61 | 2017年03月19日 | 2018年01月04日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 蔡增福 | 副总经理 | 离任 | 2018年01月04日 | 退休 |
三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事石爱国先生，1964年生，中共党员，大专学历，审计师。兼任甘肃陇药产业协会副会长。1983年1月至1985年12月在兰州市城关区财政税务局工作；1986年1月至2007年10月在兰州市审计局工作，历任科员、副主任科员、主任科员、副处长、处长、副局长；2007年10月至2015年3月任兰州市项目投资评审中心主任；2015年3月至2016年3月任兰州市发展和改革委员会副主任；2016年3月至2017年5月任兰州市人民政府国有资产监督管理委员会党委书记。2017年7月起任公司董事长。
孙裕先生，1971年生，中共党员，研究生学历，高级工程师。兼任中国中药协会中药质量与安全专业委员会副主任委员，中国中药协会药物临床研究专业委员会委员，中国中药协会中药饮片专业委员会专家委员会委员，甘肃省现代中药制剂工程技术研究中心主任，甘肃省当归产业技术协会会长。历任公司GMP制剂车间主任、国际贸易部经理、营销中心总经理、公司总经理助理。2009年11月至2013年10月任公司董事、副总经理、董事会秘书，2013年10月起任公司董事、总经理。
尚寿鹏先生，1962年生，中共党员，大学本科学历，高级工程师，执业药师。兼任甘肃省药学会常务理事。历任兰州佛慈制药厂生产技术科科长、厂长助理、副厂长。2000年5月起任公司董事、副总经理。
宋华女士，1964年生，中共党员，研究生学历。1991年毕业于兰州大学经济学专业，1985年7月起在兰州财经大学任教。现任公司独立董事。
石金星先生，1956年生，中共党员，研究生学历。1983年毕业于西北政法大学法律专业、法学学士，1998年毕业于兰州大学经济法专业、法学硕士。1998年5月至今在甘肃金致诚律师事务所工作，现任事务所主任。现任公司独立董事。
刘志军女士，1972年生，博士研究生学历，注册会计师，注册税务师。1996年毕业于上海财经大学证券期货专业、经济学学士，2001年毕业于武汉大学金融学专业、经济学硕士，2006年毕业于苏州大学金融学专业、经济学博士。1996年7月至今在兰州财经大学任教。现任公司及敦煌种业、亚盛集团、长城电工、庄园牧场独立董事。
2、监事
苏文博先生，1966年生，中共党员，大学本科学历，工程师，执业药师。历任兰州中药厂车间副主任，甘肃兰药集团车间主任、副总经理、总经理、董事长。2008年10月起任兰州佛慈制药厂副厂长。2014年5月起任公司监事会主席。
魏和梅女士，1971年生，中共党员，大专学历，工程师、经济师、执业药师。历任公司团委书记、总经理办公室主任、人力资源部副部长、企业文化建设部部长，2012年起任公司党建与企业文化部部长，2016年4月起任公司职工代表监事，2017年1月起任公司党委副书记、纪委书记。
魏家菊女士，1963年生，中共党员，专科学历，政工师、助理工程师，2009年6月起任公
司工会副主席、工会办公室主任、职工代表监事。
3、高级管理人员孙裕先生，2009年11月至2013年10月任公司副总经理、董事会秘书，2013年10月起任公司总经理。
尚寿鹏先生，2000年5月起任公司副总经理。吕芝瑛女士，1975年生，硕士研究生学历，中国注册会计师。历任甘肃省盐锅峡化工总厂财务部长，国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计员、项目经理、高级项目经理、授薪合伙人。2012年5月起任公司总经理助理兼财务部常务副部长，2014年4月起任公司财务总监，2014年8月起任公司副总经理、董事会秘书。
王新海先生，1975年生，中共党员，大学本科学历，助理经济师。历任公司营销中心西南大区、中原大区经理，医院事业部常务副部长，营销中心副总经理；2015年2月起任营销中心总经理；2015年7月至2017年2月任公司总经理助理，2017年2月起任公司副总经理。
柴国林先生，1967年生，中共党员，大学本科学历，高级工程师，执业中药师。历任公司质量检验部副部长、部长。2008年4月至2014年3月任公司职工代表监事，2013年7月至2017年2月任公司总经理助理兼质量检验部部长，2016年5月起任公司质量负责人、质量受权人，2017年2月起任公司副总经理。
冯晓云先生，1969年生，中共党员，大学本科学历，高级工程师。历任公司前处理车间副主任、主任，提取车间主任，制剂车间主任。2012年3月起任公司总经理助理兼营销中心副总经理，2013年10月至2017年2月，任公司总经理助理兼生产技术部部长，2017年2月起任公司副总经理。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 石爱国 | 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司 | 党委书记 董事长 | 2018年04月25日 | 否 | |
| 孙 裕 | 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司 | 董事 | 2018年04月25日 | 否 | |
| 苏文博 | 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司 | 董事 | 2018年04月25日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 2018年4月，公司控股股东原兰州佛慈制药厂完成公司制改制，更名为甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司，石爱国任党委书记、董事长，孙裕、苏文博任董事。 | ||||
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 宋 华 | 兰州财经大学 | 教师 | 1985年07月01日 | 是 | |
| 石金星 | 甘肃金致诚律师事务所 | 主任 | 1998年05月06日 | 是 | |
| 刘志军 | 兰州财经大学 | 教师 | 1996年07月01日 | 是 | |
| 刘志军 | 甘肃省敦煌种业股份有限公司 | 独立董事 | 2014年06月23日 | 是 | |
| 刘志军 | 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 | 独立董事 | 2014年11月20日 | 是 |
| 刘志军 | 兰州长城电工股份有限公司 | 独立董事 | 2016年09月08日 | 是 | |
| 刘志军 | 兰州庄园牧场股份有限公司 | 独立董事 | 2016年06月14日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 宋华1985年7月起在兰州财经大学任教；石金星1998年5月起在甘肃金致诚律师事务所工作、现任事务所主任；刘志军1996年7月起在兰州财经大学任教，2014年6月起任敦煌种业独立董事，2014年12月起任亚盛集团独立董事，2016年6月起任庄园牧场独立董事，2016年9月起任长城电工独立董事。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司按照《公司章程》和相关规定，确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会薪酬与考核委员会根据年度绩效进行考核并报董事会批准高级管理人员的报酬后支付。
2.董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
公司董事、监事、高级管理人员报酬均根据公司的经营业绩和绩效考核指标确定。3.董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司董事、监事和高级管理人员报酬依据绩效考核指标完成情况支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 石爱国 | 董事长 | 男 | 54 | 现任 | 30.65 | 否 |
| 孙 裕 | 董事、总经理 | 男 | 47 | 现任 | 35.27 | 否 |
| 尚寿鹏 | 董事、副总经理 | 男 | 56 | 现任 | 28.98 | 否 |
| 宋 华 | 独立董事 | 女 | 54 | 现任 | 3.00 | 否 |
| 石金星 | 独立董事 | 男 | 62 | 现任 | 3.00 | 否 |
| 刘志军 | 独立董事 | 女 | 46 | 现任 | 3.00 | 否 |
| 苏文博 | 监事会主席 | 男 | 51 | 现任 | 0.00 | 是 |
| 魏和梅 | 监事 | 女 | 47 | 现任 | 28.06 | 否 |
| 魏家菊 | 监事 | 女 | 55 | 现任 | 10.86 | 否 |
| 吕芝瑛 | 副总经理、财务总监、董事会秘书 | 女 | 43 | 现任 | 29.69 | 否 |
| 王新海 | 副总经理 | 男 | 43 | 现任 | 32.97 | 否 |
| 柴国林 | 副总经理 | 男 | 51 | 现任 | 28.21 | 否 |
| 冯晓云 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 28.18 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 261.87 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1447 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 57 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,504 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,504 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 884 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 968 |
| 销售人员 | 201 |
| 技术人员 | 217 |
| 财务人员 | 30 |
| 行政人员 | 88 |
| 合计 | 1,504 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 29 |
| 大学 | 398 |
| 大专 | 422 |
| 高中及以下（含中专） | 655 |
| 合计 | 1,504 |
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，建立了科学合理的薪酬考核体系，整体薪酬水平以市场为导向，以公司经营管理情况和财务支付能力为前提，员工薪酬事项以岗定薪、以绩定奖，员工工资结构为基本工资+效益工资。按照相关政策，公司员工享受“五险一金”、带薪休假等待遇。
3、培训计划
公司高度重视员工培训，每年年初均制定并下发年度培训计划，公司培训主要培训内容有GMP培训、安全生产培训、专业知识培训、管理能力培训等，采取内培为主，内外结合形式。
通过培训，提高了公司员工整体的职业素质、专业技能，同时也满足了员工对自身职业能力提升的需求。
4、劳务外包情况□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，积极履行信息披露义务，规范公司运作。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求。
1.关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，充分考虑股东利益，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
2.关于董事与董事会：公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等法律法规开展工作。公司董事的选聘程序公开、公平、公正，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事依据》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作细则等开展工作，勤勉尽职，审慎履行职责和义务，维护公司及股东的合法权益。董事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略与发展专业委员会，董事会各专业委员会根据各自职责对公司经营与发展提出相关的专业意见和建议。
3.关于监事与监事会：公司监事会按照《公司法》和《公司章程》《监事会议事规则》等法律法规开展工作。公司监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。
4.关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格规范自己的行为，根据法律法规依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到独立。
5.关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立董事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬和激励均与公司经营业绩直接挂钩。公司将进一步完善公司绩效考核机制，更好地激励公司管理层和核心人员。
6.关于信息披露情况：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理办法》《投资者关系管理制度》等，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理工作，证券部为工作部门，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询；指定《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7.关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
8.关于内部审计制度的建立和执行情况：公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设审计部为日常办事机构，
报告期内，审计部按照上市公司的要求对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
1.资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，对所有资产具有完全的控制支配权，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
2.业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，业务结构完整，自主决策经营，独立核算，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
3.人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
4.机构独立：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他管理机构独立运作，拥有独立的经营管理机构和完整的生产单位，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司和控股股东不存在混合经营、合署办公的情形。
5.财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策，本公司在银行独立开户并独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.47% | 2018年 01月09日 | 2018年 01月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年第一次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：2018-002） |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.46% | 2018年 03月07日 | 2018年 03月08日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2017年年度股东大会会议决议公告》（公告编号：2018-018） |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 61.63% | 2018年 10月25日 | 2018年 10月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年第二次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：2018-051） |
| 2018年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 61.63% | 2018年 12月07日 | 2018年 12月08日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年第三次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：2018-057） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会 次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 宋 华 | 9 | 1 | 7 | 1 | 0 | 否 | 4 |
| 刘志军 | 9 | 2 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 石金星 | 9 | 2 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》开展工作。各位独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况，及时关注外部环境变化对公司生产经营的影响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，重点关注公司主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动，
深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。
报告期内，独立董事先后对2017年度内部控制自我评价报告、2017年度利润分配预案、2017年度和2018半年度募集资金存放与使用情况、2017年度和2018半年度控股股东及其他关联方占用公司资金以及公司对外担保、使用闲置募集资金进行现金管理、聘任2018年度审计机构、会计政策变更、关联交易等事项分别发表了同意的独立意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1.战略委员会战略委员会根据《公司法》《公司章程》《战略委员会职责》及其他相关规定，积极履行职责。报告期内，战略委员会成员根据公司发展战略的部署，对公司重大事项如对外投资事项进行研究并提出合理建议。对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高决策效益和质量发挥了重要作用。
2.薪酬与考核委员会薪酬与考核委员会根据《公司法》《公司章程》《薪酬与考核委员会职责》及其他相关规定，积极履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会成员对公司董事、高级管理人员的履职情况和薪酬方案进行了审核。
3.提名委员会提名委员会根据《公司法》《公司章程》《提名委员会职责》及其他相关规定，积极履行职责。
4.审计委员会审计委员会根据《公司法》《公司章程》《审计委员会职责》及其他相关规定，积极履行职责。报告期内，审计委员会审查了公司内部控制制度和执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况、募集资金存放与使用情况进行定期检查。在2017年年报审计工作中，与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，督促审计工作进展，保持与审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，对年审注册会计师出具的审计报告初稿和定稿发表审阅意见；对审计机构的年报审计工作总结评价。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的薪酬考核体系，董事会薪酬与考核委员会根据公司年度经营计划和高管人员的工作目标，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评，根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬分配。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年03月22日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | A、重大缺陷:①董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成损失；②对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；③当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效；⑤会计师事务所对财务报告出具无法表示意见或否定意见；⑥会计师事务所出具内部控制无法表示意见的鉴证报告。B、重要缺陷:①董事、监事和高级管理人员舞弊，但未给公司造成损失；②未依照公认会计准则选择和应用会计政策；③未建立反舞弊程序和控制措施；④对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施；⑤对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。C、一般缺陷:①公司决策程序效率不高；②公司人员违反内部规章，但未形成损失；③公司一般岗位业务人员流失严重；④媒体出现负面新闻，但影响不大，未造成股价异动；⑤公司一般业务制度或系统存在缺陷；⑥公司一般缺陷未得到整改；⑦公司存在除上述之外的其他缺陷。 | A、重大缺陷:①公司缺乏民主决策程序；②公司决策程序不当导致重大失误；③公司违反国家法律法规并受到重大处罚；④公司董事、监事、高级管理人员及主要技术人员发生非正常重大变化；⑤媒体频现恶性负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除，或者负面新闻虽然只波及局部区域但已对股票价格造成异动；⑥公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；⑦公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；⑧公司遭受证监会行政处罚或证券交易所公开谴责。B、重要缺陷:①公司民主决策程序存在但不够完善；②公司决策程序不当导致出现一般失误；③公司重要业务制度或系统存在缺陷；④公司违反国家法律法规并受到较大处罚；⑤公司关键岗位业务人员流失严重；⑥媒体出现负面新闻，波及局部区域，影响较大但未造成股价异动；⑦公司遭受证券交易所通报批评；⑧公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。C、一般缺陷:①公司决策程序效率不高；②公司人员违反内部规章，但未形成损失；③公司一般岗位业务人员流失严重；④媒体出现负面新闻，但影响不大，未造成股价异动；⑤公司一般业务制度或系统存在缺陷；⑥公司一般缺陷未得到整改； |
| ⑦公司存在除上述之外的其他缺陷。 | ||
| 定量标准 | A、利润总额潜在错报：①一般缺陷：错报<利润总额的5%；②重要缺陷：利润总额的5%≤错报<利润总额的10%；③重大缺陷：错报≥利润总额的10%。B、资产总额潜在错报：①一般缺陷：错报<资产总额的0.5%；②重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报<资产总额的5%；③重大缺陷：错报≥资产总额的5%。C、经营收入潜在错报：①一般缺陷：错报<经营收入的0.5%；②重要缺陷：经营收入的0.5%≤错报<经营收入的5%；③重大缺陷：错报≥经营收入的5%。D、所有者权益潜在错报：①一般缺陷：错报<所有者权益的5%；②重要缺陷：所有者权益的5%≤错报<所有者权益的10%；③重大缺陷：错报≥所有者权益的10%。 | 直接财产损失金额： A、一般缺陷：损失<利润总额的5%； B、重要缺陷：利润总额的5% ≤损失＜利润总额的10%； C、重大缺陷：损失≥利润总额的10%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为：佛慈股份于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2019年03月22日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年03月20日 |
| 审计机构名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 瑞华审字【2019】62070003号 |
| 注册会计师姓名 | 张海英、樊苍 |
审 计 报 告
瑞华审字【2019】62070003号兰州佛慈制药股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了兰州佛慈制药股份有限公司（以下简称“佛慈制药”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了佛慈制药2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于佛慈制药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1、事项描述
如财务报表附注“四、21、收入”所述的会计政策及“六、29、营业收入和营业成本”。
佛慈制药主要从事中成药、中药材及大健康产品的研发、生产和销售，收入主要来源于
国内销售市场的客户。佛慈制药与物流公司签署货物运输合同，货物发运至客户现场，客户验收且收取增值税销售发票明确结算价格等条件满足的时点与收入确认时点可能存在时间性差异，致使收入可能存在未能在恰当会计期间确认的风险，由此，我们着重关注收入的截止性，并将其作为关键审计事项。
2、审计应对针对收入的截止性，我们执行的主要审计程序包括：
（1）评估、测试佛慈制药自销售订单审批至销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；
（2）审阅年度经销协议和具体销售合同及与管理层的访谈，了解和评估了佛慈制药的收入确认政策；
（3）获取与经销商签订的经销协议和销售合同，对产品销售收入进行了抽样测试，核对至相关销售合同中风险及报酬条款和客户确认接收的单证等支持性文件。此外，我们根据客户交易的特点和性质，选取样本对销售收入金额和应收账款余额执行函证程序；
（4）就资产负债表日前后的收入交易记录进行测试，选取样本，核对验收单及其他支撑性文件；
（5）检查资产负债表日后的退换货记录。
（二）新增固定资产入账价值的确认
1、事项描述
如财务报表附注“四、13、固定资产”所述的会计政策及“六、9、固定资产”。
佛慈制药本期新增固定资产10.54亿元，占总资产42%，是合并资产负债表的重要组成部分。本期新增固定资产主要包括2018年完成了因政策性搬迁实施的募投项目——兰州新区佛慈制药科技工业园项目建设增加的房屋建筑物、机器设备等。
本期固定资产的增长幅度较大，在建工程达到预定可使用状态转入固定资产的时点，及当期折旧计提影响固定资产账面价值的计量，且其金额对合并财务报表具有重要性，因此，我们将新增固定资产的确认和计量识别为本期关键审计事项。
2、审计应对
针对新增固定资产入账价值的确认，我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解和评估与固定资产相关的内部控制的设计，并测试关键内部控制的有效性；
（2）获取与施工单位、主要设备供应商、监理公司、管理公司和跟踪审计单位签署的合同，对合同关键条款进行了核实并获取了对应的依据，如①中标通知书；②工程计量报审表；③工程进度台账；④验收报告等；
（3）审核工程计量报审表、设备验收单，检查工程进度台账；
（4）检查厂房和设备达到预定可使用状态转固时点是否恰当；
（5）选取固定资产本期增加的样本，检查合同、发票、验收单、付款单等支持性文件；
（6）检查折旧政策和方法是否符合准则规定，是否保持一贯性，预计使用寿命和预计净残值是否合理，并重新计算折旧计提是否正确；
（7）抽样向供应商函证确认合同的执行情况以及工程和设备的已结算余额。四、其他信息佛慈制药管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
佛慈制药管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估佛慈制药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算佛慈制药、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督佛慈制药的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对佛慈制药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致佛慈制药不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就佛慈制药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师 （项目合伙人）： 张海英 |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 樊苍 |
| 2019年3月20日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：兰州佛慈制药股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 465,549,041.27 | 70,201,628.82 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 177,967,150.56 | 132,761,869.96 |
| 其中：应收票据 | 55,325,917.56 | 31,470,689.67 |
| 应收账款 | 122,641,233.00 | 101,291,180.29 |
| 预付款项 | 16,860,415.69 | 19,606,697.05 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 5,228,920.12 | 4,632,019.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 241,323,732.08 | 196,608,945.65 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 19,597,454.99 | 673,856,487.92 |
| 流动资产合计 | 926,526,714.71 | 1,097,667,648.60 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 42,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | 4,540,252.08 | 4,807,951.86 |
| 固定资产 | 1,177,597,156.17 | 151,583,795.36 |
| 在建工程 | 113,928,953.40 | 948,397,854.64 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 124,776,264.10 | 127,588,363.08 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 563,919.92 | 870,171.78 |
| 递延所得税资产 | 4,954,970.55 | 5,385,541.85 |
| 其他非流动资产 | 126,003,588.58 | 13,523,833.00 |
| 非流动资产合计 | 1,594,865,104.80 | 1,252,157,511.57 |
| 资产总计 | 2,521,391,819.51 | 2,349,825,160.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 435,451,127.11 | 323,715,120.40 |
| 预收款项 | 12,543,661.88 | 12,023,959.63 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,611,740.37 | 2,537,312.41 |
| 应交税费 | 7,950,978.87 | 13,321,051.82 |
| 其他应付款 | 14,351,306.94 | 13,043,287.74 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 |
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,252,000.00 | |
| 其他流动负债 | 6,279,212.81 | |
| 流动负债合计 | 491,160,815.17 | 370,919,944.81 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 386,967,755.45 | 597,955,018.48 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 201,474,984.80 | 21,801,994.24 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 588,442,740.25 | 619,757,012.72 |
| 负债合计 | 1,079,603,555.42 | 990,676,957.53 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 510,657,000.00 | 510,657,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 343,013,287.38 | 328,013,287.38 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 盈余公积 | 77,526,223.32 | 70,171,942.51 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 508,791,753.39 | 448,505,972.75 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,441,788,264.09 | 1,359,148,202.64 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,441,788,264.09 | 1,359,148,202.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,521,391,819.51 | 2,349,825,160.17 |
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 459,666,728.39 | 66,084,275.97 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 165,481,484.14 | 119,091,393.21 |
| 其中：应收票据 | 49,505,480.77 | 30,897,031.67 |
| 应收账款 | 115,976,003.37 | 88,194,361.54 |
| 预付款项 | 43,570,993.90 | 33,884,459.05 |
| 其他应收款 | 98,873,184.48 | 50,038,777.97 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 205,682,549.42 | 172,914,027.53 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,915,011.31 | 668,486,792.86 |
| 流动资产合计 | 981,189,951.64 | 1,110,499,726.59 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 82,500,000.00 | 40,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 4,540,252.08 | 4,807,951.86 |
| 固定资产 | 1,174,630,683.96 | 148,404,747.11 |
| 在建工程 | 893,644,377.51 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 110,167,499.04 | 112,667,667.02 |
| 开发支出 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 563,919.92 | 870,171.78 |
| 递延所得税资产 | 3,005,487.82 | 3,246,050.02 |
| 其他非流动资产 | 113,498,328.58 | 13,523,833.00 |
| 非流动资产合计 | 1,488,906,171.40 | 1,217,164,798.30 |
| 资产总计 | 2,470,096,123.04 | 2,327,664,524.89 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 385,009,601.60 | 300,408,728.42 |
| 预收款项 | 12,235,151.11 | 11,889,613.36 |
| 应付职工薪酬 | 3,365,968.43 | 2,354,108.15 |
| 应交税费 | 7,254,902.94 | 12,992,520.82 |
| 其他应付款 | 13,637,480.78 | 12,989,317.81 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,252,000.00 | |
| 其他流动负债 | 6,279,212.81 | |
| 流动负债合计 | 438,755,104.86 | 346,913,501.37 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 386,967,755.45 | 597,955,018.48 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 201,474,984.80 | 21,801,994.24 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 588,442,740.25 | 619,757,012.72 |
| 负债合计 | 1,027,197,845.11 | 966,670,514.09 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 510,657,000.00 | 510,657,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 343,013,287.38 | 328,013,287.38 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 盈余公积 | 77,526,223.32 | 70,171,942.51 |
| 未分配利润 | 509,901,767.23 | 450,351,780.91 |
| 所有者权益合计 | 1,442,898,277.93 | 1,360,994,010.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,470,096,123.04 | 2,327,664,524.89 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 544,581,046.24 | 501,139,716.54 |
| 其中：营业收入 | 544,581,046.24 | 501,139,716.54 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 486,596,306.17 | 425,666,206.67 |
| 其中：营业成本 | 368,313,093.11 | 352,086,341.28 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,663,532.83 | 5,552,542.98 |
| 销售费用 | 64,541,232.32 | 45,048,889.36 |
| 管理费用 | 35,310,894.54 | 31,189,988.29 |
| 研发费用 | 19,517,245.10 | 17,261,288.86 |
| 财务费用 | -11,859,978.88 | -28,986,835.48 |
| 其中：利息费用 | 642,000.00 | |
| 利息收入 | 12,392,059.42 | 30,866,074.93 |
| 资产减值损失 | 2,110,287.15 | 3,513,991.38 |
| 加：其他收益 | 15,361,473.77 | 9,743,760.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,208,706.06 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 161,751.42 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 87,716,671.32 | 85,217,270.81 |
| 加：营业外收入 | 615,009.42 | 2,569,306.45 |
| 减：营业外支出 | 279,507.81 | 410,764.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 88,052,172.93 | 87,375,812.58 |
| 减：所得税费用 | 13,773,570.48 | 13,283,029.98 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,278,602.45 | 74,092,782.60 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,278,602.45 | 74,092,782.60 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 74,278,602.45 | 74,092,782.60 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 74,278,602.45 | 74,092,782.60 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 74,278,602.45 | 74,092,782.60 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1455 | 0.1451 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1455 | 0.1451 |
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 466,206,344.24 | 437,991,316.71 |
| 减：营业成本 | 298,449,097.65 | 296,520,892.84 |
| 税金及附加 | 8,041,901.10 | 5,494,451.93 |
| 销售费用 | 61,921,226.17 | 43,248,186.58 |
| 管理费用 | 31,710,398.19 | 27,941,301.09 |
| 研发费用 | 19,706,001.81 | 17,902,798.28 |
| 财务费用 | -11,851,533.55 | -28,931,133.12 |
| 其中：利息费用 | 642,000.00 | |
| 利息收入 | 12,376,743.70 | 30,802,086.39 |
| 资产减值损失 | 2,288,296.46 | 2,904,967.04 |
| 加：其他收益 | 15,359,388.77 | 9,743,760.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,208,706.06 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 161,751.42 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 85,670,802.66 | 82,653,613.01 |
| 加：营业外收入 | 613,409.37 | 2,536,972.60 |
| 减：营业外支出 | 230,000.00 | 378,848.68 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 86,054,212.03 | 84,811,736.93 |
| 减：所得税费用 | 12,511,403.90 | 12,381,502.15 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 73,542,808.13 | 72,430,234.78 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 73,542,808.13 | 72,430,234.78 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 |
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 73,542,808.13 | 72,430,234.78 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 569,509,520.82 | 497,161,496.68 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,102,950.48 | 1,527,096.38 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,336,022.46 | 48,347,564.62 |
| 经营活动现金流入小计 | 603,948,493.76 | 547,036,157.68 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 302,477,982.90 | 302,971,140.76 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 130,833,267.81 | 116,866,077.95 |
| 支付的各项税费 | 46,962,967.77 | 26,353,422.40 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 87,011,163.23 | 34,422,454.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 567,285,381.71 | 480,613,095.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,663,112.05 | 66,423,062.38 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 14,208,706.06 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 178,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 14,386,706.06 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 261,118,314.11 | 442,770,852.46 |
| 投资支付的现金 | 45,400,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 306,518,314.11 | 442,770,852.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -292,131,608.05 | -442,770,852.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 13,304,034.11 | 32,980,208.41 |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,304,034.11 | 32,980,208.41 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,638,541.00 | 6,127,844.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,697,042.66 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,638,541.00 | 36,824,886.66 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,665,493.11 | -3,844,678.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,965.92 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -248,790,036.97 | -380,192,468.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 714,339,078.24 | 1,094,531,546.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 465,549,041.27 | 714,339,078.24 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 495,555,236.52 | 449,310,545.20 |
| 收到的税费返还 | 1,102,950.48 | 1,527,096.38 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 32,603,210.98 | 76,200,228.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 529,261,397.98 | 527,037,869.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 236,207,846.85 | 261,115,853.07 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 127,784,380.39 | 114,153,507.82 |
| 支付的各项税费 | 43,948,623.55 | 24,836,811.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 129,503,992.66 | 82,101,478.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 537,444,843.45 | 482,207,650.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,183,445.47 | 44,830,219.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 14,208,706.06 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 178,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 14,386,706.06 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 218,036,716.62 | 421,509,062.44 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 45,400,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 263,436,716.62 | 421,509,062.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -249,050,010.56 | -421,509,062.44 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 13,304,034.11 | 32,980,208.41 |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,304,034.11 | 32,980,208.41 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,638,541.00 | 6,127,844.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,697,042.66 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,638,541.00 | 36,824,886.66 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,665,493.11 | -3,844,678.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,965.92 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -250,554,997.00 | -380,523,521.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 710,221,725.39 | 1,090,745,247.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 459,666,728.39 | 710,221,725.39 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,657,000.00 | 328,013,287.38 | 1,800,000.00 | 70,171,942.51 | 448,505,972.75 | 1,359,148,202.64 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,657,000.00 | 328,013,287.38 | 1,800,000.00 | 70,171,942.51 | 448,505,972.75 | 1,359,148,202.64 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,000,000.00 | 7,354,280.81 | 60,285,780.64 | 82,640,061.45 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,278,602.45 | 74,278,602.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,354,280.81 | -13,992,821.81 | -6,638,541.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,354,280.81 | -7,354,280.81 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,638,541.00 | -6,638,541.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 77,526,223.32 | 508,791,753.39 | 1,441,788,264.09 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,657,000.00 | 328,013,287.38 | 1,200,000.00 | 62,928,919.03 | 387,784,057.63 | 1,290,583,264.04 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,657,000.00 | 328,013,287.38 | 1,200,000.00 | 62,928,919.03 | 387,784,057.63 | 1,290,583,264.04 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | 600,000.00 | 7,243,023.48 | 60,721,915.12 | 68,564,938.60 | |||||||||
| 号填列） | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,092,782.60 | 74,092,782.60 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,243,023.48 | -13,370,867.48 | -6,127,844.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,243,023.48 | -7,243,023.48 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,127,844.00 | -6,127,844.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 510,657,000.00 | 328,013,287.38 | 1,800,000.00 | 70,171,942.51 | 448,505,972.75 | 1,359,148,202.64 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,657,000.00 | 328,013,287.38 | 1,800,000.00 | 70,171,942.51 | 450,351,780.91 | 1,360,994,010.80 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,657,000.00 | 328,013,287.38 | 1,800,000.00 | 70,171,942.51 | 450,351,780.91 | 1,360,994,010.80 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,000,000.00 | 7,354,280.81 | 59,549,986.32 | 81,904,267.13 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 73,542,808.13 | 73,542,808.13 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,354,280.81 | -13,992,821.81 | -6,638,541.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,354,280.81 | -7,354,280.81 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,638,541.00 | -6,638,541.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 77,526,223.32 | 509,901,767.23 | 1,442,898,277.93 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,657,000.00 | 328,013,287.38 | 1,200,000.00 | 62,928,919.03 | 391,292,413.61 | 1,294,091,620.02 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,657, | 328,013,2 | 1,200,000 | 62,928,91 | 391,292 | 1,294,091 | |||||
| 000.00 | 87.38 | .00 | 9.03 | ,413.61 | ,620.02 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 600,000.00 | 7,243,023.48 | 59,059,367.30 | 66,902,390.78 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 72,430,234.78 | 72,430,234.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,243,023.48 | -13,370,867.48 | -6,127,844.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,243,023.48 | -7,243,023.48 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,127,844.00 | -6,127,844.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||||||||
| 1．本期提取 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 510,657,000.00 | 328,013,287.38 | 1,800,000.00 | 70,171,942.51 | 450,351,780.91 | 1,360,994,010.80 |
三、公司基本情况
兰州佛慈制药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经甘肃省人民政府甘政函（2000）64号文批准，由兰州佛慈制药厂、兰州医药（集团）有限公司、兰州大得利生物化学制药（厂）有限公司、甘肃省兰洁药用制瓶有限公司、甘肃润凯绒毛有限公司、兰州轻工业机械厂、兰州市煤炭工业总公司发起设立的股份有限公司，于2000年6月28日向甘肃省工商行政管理局申请工商注册登记。2011年12月22日，经证监许可【2011】1907号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股2,020万股获准在深圳证券交易所上市交易（股票代码：
002644；股票简称：佛慈制药）。本公司的母公司为甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司（以下简称：佛慈集团），本公司的实际控制人为兰州市人民政府国有资产监督管理委员会。
公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的新版企业法人营业执照，统一社会信用代码：
91620000712762468N；注册资本：510,657,000.00元，法定代表人：石爱国；公司住所：甘肃省兰州市兰州新区华山路2289号。公司营业期限为2000年6月28日至2050年6月28日。公司所属行业：医药行业类，经营范围主要包括中成药、西药、中药饮片及包装品的生产、批发零售；中药材种植、收购、加工、销售；自有资产投资、租赁、转让、收益；自有显示屏发布自产药品广告；自营和代理各类商品和技术进出口（国家限制和禁止的项目除外）；热力生产与供应。
截至2018年12月31日止，本公司累计发行股本总数510,657,000股，全部为无限售条件的流通股。
本公司设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。其他职能部门分别为13个管理部门、5个业务部门、6个生产部门和1个分公司，其中管理部门包括董事会办公室、审计法务部、党委办公室、纪检监察室、人力资源部、项目办公室、设备管理部、财务部、证券部、信息中心、质量检验部、工会办公室、安全生产监督管理部；业务部门包括国际贸易部、营销中心、甘肃省现代中药制剂工程技术研究中心、供应部、储运部；生产部门包括前处理车间、提取车间、制剂车间、动力车间、维修中心、包材车间；分公司为崆峒分公司。本公司拥有甘肃佛慈中药材经营有限公司、兰州佛慈健康产业有限公司和甘肃佛慈药源产业发展有限公司共3家全资子公司和甘肃佛慈生态农业股份有限公司1家控股子公司。
2018年6月6日，根据本公司第六届第十七次董事会决议通过公司与自然人高建新共同发起设立甘肃佛慈生态农业股份有限公司（以下简称“佛慈生态农业”），注册资本人民币5,000万元，其中公司以自有资金出资4,250万元，持股比例为85%；高建新出资750万元，持股比例为15%。2019年3月15日，根据本公司第六届第二十四次董事会决议通过《关于向控股股东转让控股子公司股权暨关联交易的议案》，拟以经审计的佛慈生态农业2018年12月31日的净资产向佛慈集团转让其持有的生态农业85%的股权。转让已经兰州市国资委（兰国资产权【2019】90号）请示批准。本次股权交易完成后，佛慈生态农业将成为佛慈集团的控股子公司。本公司从实质控制的角度确定将佛慈生态农业本期不纳入合并范围。
本财务报表业经本公司董事会于2019年3月20日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本
公司本年度合并范围无变化。
本公司及各子公司主要从事中成药、中药饮片及其相关产品的生产、销售。本财务报表业经本公司董事会于2019年3月20日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围无变化。
本公司及各子公司主要从事中成药、中药饮片及其相关产品的生产、销售。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，不存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事中成药、中药饮片及其相关产品的生产、销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项的确认、政府补助等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、26“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
8、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
9、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将单笔金额达某类应收款项余额10%且应收账款金额为500万元以上、其他应收款金额为100万元以上的款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。组合名称
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
10、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
11、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策
详见附注四、7“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-40 | 3.00 | 2.43-6.47 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-19 | 3.00 | 5.11-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-8 | 3.00 | 12.13-32.33 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 4-15 | 3.00 | 6.47-24.25 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
使用寿命有限的无形资产-土地的使用寿命估计情况：
| 土地使用权 | 预计使用寿命（月） | 使用寿命的起止年限 |
| 佛慈大街场地使用权 | 504 | 2008-04-24至2050-03-21 |
| 安宁分公司场地使用权 | 546 | 2008-01-01至2053-05-30 |
| 平凉市公路街18号 | 588 | 2008-01-01至-2057-01-01 |
| 安宁区代家庄2号 | 502 | 2011-03-11至2052-12-23 |
| 皋兰县石洞镇东湾村 | 557 | 2011-06-01至2057-10-30 |
| 兰州新区土地使用权 | 600 | 2014-10-30至2064-10-30 |
| 渭源县工业园区土地使用权 | 600 | 2015-10-12至2065-10-11 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
18、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括漳县药源基地构建的临时设施和漳县规范化种植基地管护设施工程及土地租金。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。根据公司商品销售的具体商业模式，在实际操作过程中，公司在商品销售满足以下条件时确认收入的实现：
①内销收入
A、公司产品完工达到销售条件，并根据与客户的销售合同将货物发出；
B、客户验收，质量无异议；
C、开具增值税销售发票，明确销售价格。
②外销收入
A、公司产品完工达到销售条件，并根据与客户的销售合同将货物发出；
B、开具销售发票，明确销售价格。
C、产品报关并取得报关单，以报关单取得时间作为收入确认时点，按每月第一个工作日汇率中间价将发票金额折算为人民币确认外销收入金额。
（2）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
23、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出
金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
本公司因城镇整体规划进行政策性搬迁，收到的搬迁补偿款作为专项应付款核算。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不
予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
26、其他重要的会计政策和会计估计
（1）重要会计政策变更
根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：
①资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。
②利润表：将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。
③所有者权益变动表：新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
上述会计政策变更事项已经第六届董事会第二十五次会议审议批准。
期初及上年（2017年12月31日/2017年度）受影响的财务报表项目明细情况如下：
| 调整前 | 调整后 |
| 报表项目 | 金额 | 报表项目 | 金额 |
| 应收票据 | 31,470,689.67 | 应收票据及应收账款 | 132,761,869.96 |
| 应收账款 | 101,291,180.29 |
| 应收利息 | 其他应收款 | 4,632,019.20 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 4,632,019.20 |
| 固定资产 | 151,583,795.36 | 固定资产 | 151,583,795.36 |
| 固定资产清理 |
| 应付票据 | 44,339,000.00 | 应付票据及应付账款 | 323,715,120.40 |
| 应付账款 | 279,376,120.40 |
| 应付利息 | 其他应付款 | 13,043,287.74 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 13,043,287.74 | ||
| 管理费用 | 48,451,277.15 | ||
| 管理费用 | 31,189,988.29 | ||
| 研发费用 | 17,261,288.86 |
（2）会计估计变更
本公司报告期无重要会计估计变更。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同
最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按16%、10%、5%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 16%、10%、5% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的15%、25%计缴。 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 兰州佛慈制药股份有限公司 | 15% |
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 25% |
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司 | 25% |
| 甘肃佛慈药源产业发展有限公司 | 25% |
2、税收优惠
经甘肃省国资委甘发改产业函【2015】39号文件确认，本公司符合《产业结构调整指导目录》（2013修订本）“鼓励类”第十三项“医药”第1、第4条中的相关规定。依据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）、《甘肃地方税务局关于贯彻落实西部大开发有关企业所得税问题的通知》（甘地税函【2012】136号）文件规定，佛慈制药2018年度符合享受西部大开发企业所得税减按15%税率的税收优惠，2018年度暂按15%税率预缴所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 6,202.08 | 6,192.72 |
| 银行存款 | 465,542,839.19 | 56,832,885.52 |
| 其他货币资金 | 13,362,550.58 |
| 合计 | 465,549,041.27 | 70,201,628.82 |
2、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 55,325,917.56 | 31,470,689.67 |
| 应收账款 | 122,641,233.00 | 101,291,180.29 |
| 合计 | 177,967,150.56 | 132,761,869.96 |
（1）应收票据1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 55,325,917.56 | 31,470,689.67 |
| 合计 | 55,325,917.56 | 31,470,689.67 |
2)期末公司已质押的应收票据无3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据无4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无（2）应收账款1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 133,970,574.96 | 100.00% | 11,329,341.96 | 8.46% | 122,641,233.00 | 111,361,360.00 | 100.00% | 10,070,179.71 | 9.04% | 101,291,180.29 |
| 合计 | 133,970,574.96 | 100.00% | 11,329,341.96 | 8.46% | 122,641,233.00 | 111,361,360.00 | 100.00% | 10,070,179.71 | 9.04% | 101,291,180.29 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 119,611,758.56 | 5,980,587.93 | 5.00% |
| 1至2年 | 8,081,868.07 | 808,186.81 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,560,606.14 | 468,181.84 | 30.00% |
| 3至4年 | 1,119,055.05 | 559,527.53 | 50.00% |
| 4至5年 | 422,146.44 | 337,717.15 | 80.00% |
| 5年以上 | 3,175,140.70 | 3,175,140.70 | 100.00% |
| 合计 | 133,970,574.96 | 11,329,341.96 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,259,162.25元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)本期实际核销的应收账款情况无4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为61,479,946.00元，占应收账款年末余额合计数的比例为45.89%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3,073,997.30元。5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 13,163,556.68 | 78.07% | 16,712,028.85 | 85.24% |
| 1至2年 | 806,790.81 | 4.79% | 2,539,437.76 | 12.95% |
| 2至3年 | 2,534,837.76 | 15.03% | 275,319.00 | 1.40% |
| 3年以上 | 355,230.44 | 2.11% | 79,911.44 | 0.41% |
| 合计 | 16,860,415.69 | -- | 19,606,697.05 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为11,408,868.33元，占预付账款年末余额合计数的比例为67.67%。
4、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,228,920.12 | 4,632,019.20 |
| 合计 | 5,228,920.12 | 4,632,019.20 |
（1）其他应收款1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,857,396.63 | 100.00% | 1,628,476.51 | 23.75% | 5,228,920.12 | 5,844,086.65 | 100.00% | 1,212,067.45 | 20.74% | 4,632,019.20 |
| 合计 | 6,857,396.63 | 100.00% | 1,628,476.51 | 23.75% | 5,228,920.12 | 5,844,086.65 | 100.00% | 1,212,067.45 | 20.74% | 4,632,019.20 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 3,357,653.09 | 167,882.65 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,970,242.92 | 196,874.29 | 10.00% |
| 2至3年 | 216,678.28 | 65,003.48 | 30.00% |
| 3至4年 | 214,402.11 | 107,201.06 | 50.00% |
| 4至5年 | 34,526.00 | 27,620.80 | 80.00% |
| 5年以上 | 1,063,894.23 | 1,063,894.23 | 100.00% |
| 合计 | 6,857,396.63 | 1,628,476.51 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额416,409.06元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,402,035.88 | 1,389,333.92 |
| 备用金 | 4,767,995.98 | 1,008,678.83 |
| 往来款 | 687,364.77 | 2,140,929.15 |
| 其他 | 1,305,144.75 | |
| 合计 | 6,857,396.63 | 5,844,086.65 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京康仁堂药业有限公司 | 保证金 | 1,286,600.00 | 1-2年、2-3年 | 18.76% | 130,580.00 |
| 段文博 | 备用金 | 552,202.00 | 1年以内 | 8.05% | 27,610.10 |
| 张学军 | 备用金 | 435,174.43 | 5年以上 | 6.35% | 435,174.43 |
| 薛丽萍 | 备用金 | 393,260.00 | 1年以内 | 5.73% | 19,663.00 |
| 赵生文 | 备用金 | 367,771.50 | 1年以内 | 5.36% | 18,388.58 |
| 合计 | -- | 3,035,007.93 | -- | 44.25% | 631,416.11 |
5、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 86,465,101.66 | 682,967.51 | 85,782,134.15 | 63,753,705.60 | 294,548.45 | 63,459,157.15 |
| 在产品 | 26,763,794.95 | 26,763,794.95 | 16,360,576.56 | 16,360,576.56 | ||
| 库存商品 | 73,313,385.65 | 533,261.30 | 72,780,124.35 | 83,682,651.72 | 531,765.83 | 83,150,885.89 |
| 材料采购 | 4,884,041.40 | 4,884,041.40 | 4,551,307.12 | 4,551,307.12 | ||
| 自制半成品 | 38,715,437.51 | 38,715,437.51 | 20,265,894.60 | 20,265,894.60 | ||
| 包装物 | 12,589,021.54 | 190,821.82 | 12,398,199.72 | 8,967,144.84 | 146,020.51 | 8,821,124.33 |
| 合计 | 242,730,782.71 | 1,407,050.63 | 241,323,732.08 | 197,581,280.44 | 972,334.79 | 196,608,945.65 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 294,548.45 | 388,419.06 | 682,967.51 | |||
| 库存商品 | 531,765.83 | 1,495.47 | 533,261.30 | |||
| 包装物 | 146,020.51 | 44,801.31 | 190,821.82 | |||
| 合计 | 972,334.79 | 434,715.84 | 1,407,050.63 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无6、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 14,270,668.24 | 16,356,487.92 |
| 理财产品 | 2,900,000.00 | 657,500,000.00 |
| 待摊费用 | 1,627,983.27 | |
| 其他 | 798,803.48 | |
| 合计 | 19,597,454.99 | 673,856,487.92 |
7、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 甘肃佛慈生态农业股份有限公司 | 42,500,000.00 | 42,500,000.00 | |||||||||
| 小计 | 42,500,000.00 | 42,500,000.00 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 42,500,000.00 | 42,500,000.00 | |||||||||
本公司2018年6月6日第六届董事会第十七次会议审议通过公司与自然人高建新共同发起设立甘肃佛慈生态农业股份有限公司（以下简称“佛慈生态农业”），注册资本人民币5,000万元，其中公司以自有资金出资4,250万元，持股比例为85%；高建新出资750万元，持股比例为15%；出资方式为货币资金。
2019年3月15日，根据本公司第六届第二十四次董事会决议通过《关于向控股股东转让控股子公司股权暨关联交易的议案》，为优化资源配置，降低经营成本，提升管理效率和公司核心竞争力及经营业绩，拟以经评估的股东权益市场价值4266万元向佛慈集团转让本公司持有佛慈生态农业85%的股权。转让事宜已经兰州市国资委批准。
本次股权交易完成后，佛慈生态农业将成为佛慈集团的控股子公司。
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 8,279,372.29 | 8,279,372.29 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,279,372.29 | 8,279,372.29 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,471,420.43 | 3,471,420.43 | ||
| 2.本期增加金额 | 267,699.78 | 267,699.78 | ||
| （1）计提或摊销 | 267,699.78 | 267,699.78 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,739,120.21 | 3,739,120.21 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 4,540,252.08 | 4,540,252.08 | ||
| 2.期初账面价值 | 4,807,951.86 | 4,807,951.86 |
9、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,109,104,715.15 | 151,583,795.36 |
| 固定资产清理 | 68,492,441.02 | |
| 合计 | 1,177,597,156.17 | 151,583,795.36 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 143,938,682.91 | 134,833,504.59 | 8,732,408.26 | 18,002,781.42 | 305,507,377.18 |
| 2.本期增加金额 | 821,432,296.74 | 233,529,215.92 | 966,432.10 | 1,067,893.11 | 1,056,995,837.87 |
| （1）购置 | 454,740.61 | 962,168.64 | 966,432.10 | 1,067,893.11 | 3,451,234.46 |
| （2）在建工程转入 | 820,977,556.13 | 232,567,047.28 | 1,053,544,603.41 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 116,951,126.60 | 30,300,568.75 | 804,294.34 | 3,360,920.49 | 151,416,910.18 |
| （1）处置或报废 | 116,951,126.60 | 30,300,568.75 | 804,294.34 | 3,360,920.49 | 151,416,910.18 |
| 4.期末余额 | 848,419,853.05 | 338,062,151.76 | 8,894,546.02 | 15,709,754.04 | 1,211,086,304.87 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 63,374,500.07 | 75,955,729.38 | 5,546,894.83 | 9,046,457.54 | 153,923,581.82 |
| 2.本期增加金额 | 12,820,392.09 | 15,606,469.39 | 615,840.30 | 1,790,696.43 | 30,833,398.21 |
| （1）计提 | 12,820,392.09 | 15,606,469.39 | 615,840.30 | 1,790,696.43 | 30,833,398.21 |
| 3.本期减少金额 | 55,315,961.15 | 23,601,046.17 | 780,165.51 | 3,078,217.48 | 82,775,390.31 |
| （1）处置或报废 | 55,315,961.15 | 23,601,046.17 | 780,165.51 | 3,078,217.48 | 82,775,390.31 |
| 4.期末余额 | 20,878,931.01 | 67,961,152.60 | 5,382,569.62 | 7,758,936.49 | 101,981,589.72 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 827,540,922.04 | 270,100,999.16 | 3,511,976.40 | 7,950,817.55 | 1,109,104,715.15 |
| 2.期初账面价值 | 80,564,182.84 | 58,877,775.21 | 3,185,513.43 | 8,956,323.88 | 151,583,795.36 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物-新区 | 820,977,556.13 | 待基建竣工决算完毕后申请办理产权证书 |
（3）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 61,635,165.45 | |
| 机器设备 | 6,566,971.96 | |
| 运输设备 | 7,600.60 | |
| 其他设备 | 282,703.01 | |
| 合计 | 68,492,441.02 |
10、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 113,928,953.40 | 948,397,854.64 |
| 合计 | 113,928,953.40 | 948,397,854.64 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 兰州新区佛慈制药科技工业园项目 | 893,644,377.51 | 893,644,377.51 | ||||
| 天然药物产业园万吨饮片加工生产基地一期 | 113,928,953.40 | 113,928,953.40 | 54,753,477.13 | 54,753,477.13 | ||
| 合计 | 113,928,953.40 | 113,928,953.40 | 948,397,854.64 | 948,397,854.64 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 兰州新区佛慈制药科技工业园项目 | 1,274,493,900.00 | 893,644,377.51 | 159,900,225.90 | 1,053,544,603.41 | 96.47% | 完工 | 3,031,666.67 | 642,000.00 | 1.20% | 募股资金 | ||
| 天然药物产业园万吨饮片加工生产基地一期 | 154,995,200.00 | 54,753,477.13 | 59,175,476.27 | 113,928,953.40 | 99.15% | 在建 | 募股资金 | |||||
| 合计 | 1,429,489,100.00 | 948,397,854.64 | 219,075,702.17 | 1,053,544,603.41 | 113,928,953.40 | -- | -- | 3,031,666.67 | 642,000.00 | -- |
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 146,051,305.17 | 2,537,392.93 | 148,588,698.10 | ||
| 2.本期增加金额 | 283,571.98 | 283,571.98 | |||
| （1）购置 | 283,571.98 | 283,571.98 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 146,051,305.17 | 2,820,964.91 | 148,872,270.08 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 20,587,820.57 | 412,514.45 | 21,000,335.02 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,874,520.94 | 221,150.02 | 3,095,670.96 | ||
| （1）计提 | 2,874,520.94 | 221,150.02 | 3,095,670.96 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 23,462,341.51 | 633,664.47 | 24,096,005.98 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 122,588,963.66 | 2,187,300.44 | 124,776,264.10 | ||
| 2.期初账面价值 | 125,463,484.60 | 2,124,878.48 | 127,588,363.08 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
说明：
注1：城关区佛慈大街68号2（兰国用（2008）第C07511号）土地使用权证于2017年9月21日到期，由于政策性搬迁，该土地在公司自主开发范围之内，需要改变其工业用地的土地性质，目前相关程序尚在办理中。
注2：除上述情形外，截止2018年12月31日，本公司不存在未办妥产权证书、所有权或使用权受限制的无形资产情况。12、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 漳县药源基地构建的临时设施 | 727,132.62 | 163,212.70 | 563,919.92 | ||
| 漳县规范化种植基地管护设施工程及土地租金 | 143,039.16 | 143,039.16 | |||
| 合计 | 870,171.78 | 306,251.86 | 563,919.92 |
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 14,355,849.06 | 2,214,571.00 | 12,254,581.95 | 1,916,555.14 |
| 可抵扣亏损 | 7,195,166.91 | 1,798,791.73 | 7,774,288.88 | 1,943,572.22 |
| 递延收益 | 6,277,385.48 | 941,607.82 | 10,169,429.93 | 1,525,414.49 |
| 合计 | 27,828,401.45 | 4,954,970.55 | 30,198,300.76 | 5,385,541.85 |
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 9,020.40 | |
| 可抵扣亏损 | 355,620.90 | |
| 合计 | 364,641.30 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 355,620.90 | ||
| 合计 | 355,620.90 | -- |
14、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备、工程款 | 126,003,588.58 | 13,523,833.00 |
| 合计 | 126,003,588.58 | 13,523,833.00 |
15、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 44,339,000.00 | |
| 应付账款 | 435,451,127.11 | 279,376,120.40 |
| 合计 | 435,451,127.11 | 323,715,120.40 |
（1）应付票据分类列示
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 44,339,000.00 |
| 合计 | 44,339,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 45,907,231.80 | 41,011,842.25 |
| 应付工程款 | 47,295,435.29 | 22,792,459.10 |
| 应付设备款 | 24,708,588.23 | 4,844,456.66 |
| 应付暂估款 | 317,539,871.79 | 210,727,362.39 |
| 合计 | 435,451,127.11 | 279,376,120.40 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付暂估款 | 132,106,506.77 | 尚未与施工单位结算 |
| 合计 | 132,106,506.77 | -- |
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 12,543,661.88 | 12,023,959.63 |
| 合计 | 12,543,661.88 | 12,023,959.63 |
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,437,551.01 | 117,059,317.95 | 116,019,705.29 | 3,477,163.67 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 99,761.40 | 14,848,377.82 | 14,813,562.52 | 134,576.70 |
| 合计 | 2,537,312.41 | 131,907,695.77 | 130,833,267.81 | 3,611,740.37 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,356,822.41 | 98,778,017.34 | 97,764,936.32 | 3,369,903.43 |
| 2、职工福利费 | 4,612,071.08 | 4,612,071.08 | ||
| 3、社会保险费 | 33,984.60 | 8,319,546.93 | 8,298,568.29 | 54,963.24 |
| 其中：医疗保险费 | 31,620.00 | 6,705,350.84 | 6,686,933.30 | 50,037.54 |
| 工伤保险费 | 1,520.10 | 582,222.78 | 579,595.68 | 4,147.20 |
| 生育保险费 | 844.50 | 1,031,973.31 | 1,032,039.31 | 778.50 |
| 4、住房公积金 | 46,744.00 | 4,874,187.28 | 4,868,634.28 | 52,297.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 475,495.32 | 475,495.32 | ||
| 合计 | 2,437,551.01 | 117,059,317.95 | 116,019,705.29 | 3,477,163.67 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 95,451.00 | 14,371,730.18 | 14,337,413.18 | 129,768.00 |
| 2、失业保险费 | 4,310.40 | 476,647.64 | 476,149.34 | 4,808.70 |
| 合计 | 99,761.40 | 14,848,377.82 | 14,813,562.52 | 134,576.70 |
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的19%、0.7%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
18、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,783,548.16 | 6,052,168.44 |
| 企业所得税 | 4,161,134.07 | 5,850,283.42 |
| 城市维护建设税 | 228,411.86 | 333,924.37 |
| 教育费附加 | 163,151.32 | 238,517.40 |
| 代扣代缴个人所得税 | 320,921.71 | 59,489.32 |
| 房产税 | 122,823.07 |
| 印花税 | 293,811.75 | 663,845.80 |
| 合计 | 7,950,978.87 | 13,321,051.82 |
19、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 14,351,306.94 | 13,043,287.74 |
| 合计 | 14,351,306.94 | 13,043,287.74 |
（1）其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 9,890,663.67 | 11,233,444.79 |
| 保证金 | 4,272,165.71 | 1,691,750.00 |
| 其他 | 188,477.56 | 118,092.95 |
| 合计 | 14,351,306.94 | 13,043,287.74 |
20、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 17,252,000.00 | |
| 合计 | 17,252,000.00 |
21、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应予未来一年内摊销的递延收益 | 6,279,212.81 | |
| 合计 | 6,279,212.81 |
22、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 93,421,666.67 | 109,389,666.67 |
| 专项应付款 | 293,546,088.78 | 488,565,351.81 |
| 合计 | 386,967,755.45 | 597,955,018.48 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期非金融机构借款 | 110,673,666.67 | 109,389,666.67 |
| 减：一年内到期部分（附注六、20） | 17,252,000.00 | |
| 合计 | 93,421,666.67 | 109,389,666.67 |
（2）专项应付款
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 舒肝消积花百胶囊项目 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 战略性新兴产业项目中央基建支出预算 | ||
| 安宁异地拆迁补偿 | 473,565,351.81 | 180,019,263.03 | 293,546,088.78 | 政策性搬迁项目 | |
| 合计 | 488,565,351.81 | 195,019,263.03 | 293,546,088.78 | -- |
其他说明：
注1：舒肝消积花百胶囊项目为兰州市财政局按照《关于下达2013年战略性新兴产业项目中央基建支出预算的通知》（兰财建【2013】56号）文件规定拨付给本公司的现代中药新药舒肝消积丸、花百胶囊高技术产业化示范工程的厂房建设及设备购置安装补助款，公司本期已完成建设及相关设备购置，因该项拨款属于2013年中央基建支出预算，故根据款项性质转入资本公积。
注2：安宁异地拆迁补偿属于政策性搬迁项目，本年减少系政策性搬迁和重建过程中发生的固定资产、有关费用性支出、停工损失等的补偿性支出，根据企业会计准则的规定转入递延收益。
23、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 28,081,207.05 | 182,587,263.03 | 9,193,485.28 | 201,474,984.80 | |
| 减：应予未来一年内摊销的递延收益 | -6,279,212.81 | -6,279,212.81 | |||
| 合计 | 21,801,994.24 | 182,587,263.03 | 2,914,272.47 | 201,474,984.80 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 海德堡印刷设备 | 522,727.27 | 136,363.64 | 386,363.63 | 与资产相关 | ||||
| 包装生产线 | 356,060.61 | 90,909.10 | 265,151.51 | 与资产相关 | ||||
| 佛慈68号天然气锅炉 | 356,060.61 | 90,909.10 | 265,151.51 | 与资产相关 | ||||
| 安宁2台煤改气锅炉 | 909,090.91 | 181,818.18 | 727,272.73 | 与资产相关 | ||||
| 余热回收装置 | 727,272.73 | 90,909.10 | 636,363.63 | 与资产相关 | ||||
| GMP改造 | 16,684,504.38 | 463,018.98 | 16,221,485.40 | 与资产相关 | ||||
| 脱硫脱硝设施 | 500,000.00 | 52,083.33 | 447,916.67 | 与资产相关 | ||||
| 中药产品智能制造项目 | 1,500,000.00 | 50,000.00 | 1,450,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 兰州市城关区环境保护局天然气锅炉超低氮燃烧器改造项目补贴资金款 | 368,000.00 | 368,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 现代中药产业升级技术改造（电子数粒包装线） | 3,000,000.00 | 159,292.04 | 2,840,707.96 | 与资产相关 | ||||
| 安宁易地项目 | 180,019,263.03 | 4,645,429.41 | 175,373,833.62 | 与资产相关 | ||||
| 中药标准化项目当归、大黄等六个品种 | 3,095,344.12 | 2,537,545.60 | 557,798.52 | 与收益相关 | ||||
| 疏乳消块胶囊开发 | 1,430,146.42 | 695,206.80 | 734,939.62 | 与收益相关 | ||||
| 复方黄芪健 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 脾口服液大品种培育研究及产业化 | ||||||||
| 院士专家工作站建设经费 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中药配方颗粒 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合 计 | 28,081,207.05 | 182,587,263.03 | 9,193,485.28 | 201,474,984.80 |
24、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 510,657,000.00 | 510,657,000.00 | |||||
25、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 305,751,659.00 | 305,751,659.00 | ||
| 其他资本公积 | 22,261,628.38 | 15,000,000.00 | 37,261,628.38 | |
| 合计 | 328,013,287.38 | 15,000,000.00 | 343,013,287.38 |
注：本期增加系舒肝消积花百胶囊项目完工，因该项拨款属于2013年中央基建支出预算，故根据款项性质转入资本公积。
26、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | ||
| 合计 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
27、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 70,171,942.51 | 7,354,280.81 | 77,526,223.32 | |
| 合计 | 70,171,942.51 | 7,354,280.81 | 77,526,223.32 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
28、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 448,505,972.75 | 387,784,057.63 |
| 调整后期初未分配利润 | 448,505,972.75 | 387,784,057.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 74,278,602.45 | 74,092,782.60 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,354,280.81 | 7,243,023.48 |
| 应付普通股股利 | 6,638,541.00 | 6,127,844.00 |
| 期末未分配利润 | 508,791,753.39 | 448,505,972.75 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 542,111,446.87 | 368,045,393.33 | 499,418,275.40 | 351,818,641.54 |
| 其他业务 | 2,469,599.37 | 267,699.78 | 1,721,441.14 | 267,699.74 |
| 合计 | 544,581,046.24 | 368,313,093.11 | 501,139,716.54 | 352,086,341.28 |
30、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,391,206.74 | 1,091,383.15 |
| 教育费附加 | 1,063,147.37 | 805,564.65 |
| 房产税 | 3,115,646.48 | 1,177,053.43 |
| 车船使用税 | 25,701.92 | 23,183.04 |
| 印花税 | 525,039.72 | 684,067.73 |
| 城镇土地使用税 | 2,490,350.37 | 1,771,290.98 |
| 环境保护税 | 52,440.23 | |
| 合计 | 8,663,532.83 | 5,552,542.98 |
31、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,480,208.19 | 17,295,645.47 |
| 折旧费 | 307,121.02 | |
| 租赁费 | 803,392.50 | 452,563.87 |
| 广告宣传费 | 9,407,355.73 | 8,468,039.56 |
| 运输装卸费 | 4,224,334.29 | 4,990,273.97 |
| 包装费 | 65,677.36 | 10,665.00 |
| 办公费 | 538,596.22 | 419,410.71 |
| 差旅费 | 3,027,129.72 | 2,293,470.40 |
| 车辆费 | 378,483.78 | 307,248.83 |
| 会务费 | 1,282,277.34 | 276,086.69 |
| 劳务费 | 971,311.00 | 3,508.00 |
| 业务招待费 | 699,015.70 | 346,977.43 |
| 低值易耗品摊销 | 1,830,061.46 | 546,296.02 |
| 市场开发费 | 17,901,046.56 | 8,739,675.40 |
| 其他 | 3,625,221.45 | 899,028.01 |
| 合计 | 64,541,232.32 | 45,048,889.36 |
32、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 21,511,457.77 | 20,658,228.28 |
| 折旧费 | 3,593,328.36 | 1,846,509.28 |
| 无形资产摊销 | 3,095,670.96 | 3,814,007.91 |
| 办公费 | 844,585.26 | 461,106.12 |
| 差旅费 | 627,849.79 | 409,661.82 |
| 车辆费 | 406,662.53 | 294,157.01 |
| 水电费 | 1,255,425.01 | 53,899.11 |
| 修理费 | 92,437.72 | 215,768.52 |
| 劳务费 | 215,519.02 | 22,698.23 |
| 业务招待费 | 65,743.37 | 13,181.00 |
| 劳动保护费 | 29,514.74 | 14,495.66 |
| 财产保险费 | 217,885.30 | 183,959.31 |
| 咨询服务费 | 1,242,231.71 | 1,159,400.70 |
| 机物料消耗 | 457,761.70 | 454,358.48 |
| 低值易耗品摊销 | 472,756.11 | 185,851.47 |
| 仓储费 | 6,000.00 | |
| 董事会费 | 90,000.00 | 90,000.00 |
| 党建经费 | 99,641.95 | 62,761.76 |
| 标准化项目管理费 | 136,594.00 | |
| 盘盈盘亏 | -78,465.72 | -18,118.58 |
| 运输费 | 131,078.23 | 16,380.07 |
| 其他 | 939,810.73 | 1,109,088.14 |
| 合计 | 35,310,894.54 | 31,189,988.29 |
33、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 8,601,801.99 | 6,215,278.39 |
| 材料费用 | 4,558,486.21 | 3,765,771.57 |
| 折旧及摊销 | 1,910,852.31 | 2,129,570.39 |
| 其他 | 4,446,104.59 | 5,150,668.51 |
| 合计 | 19,517,245.10 | 17,261,288.86 |
34、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 642,000.00 | |
| 减：利息收入 | -12,392,059.42 | 30,866,074.93 |
| 汇兑损失 | 56,695.70 | 286,037.53 |
| 减：汇兑收益 | -211,538.27 | 5,325.62 |
| 银行手续费 | 42,991.09 | 106,763.49 |
| 其他 | 1,932.02 | 1,491,764.05 |
| 合计 | -11,859,978.88 | -28,986,835.48 |
35、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,675,571.31 | 2,541,656.59 |
| 二、存货跌价损失 | 434,715.84 | 972,334.79 |
| 合计 | 2,110,287.15 | 3,513,991.38 |
36、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海德堡印刷设备 | 136,363.64 | 136,363.63 |
| 包装生产线 | 90,909.10 | 90,909.08 |
| 佛慈68号天然气锅炉 | 90,909.10 | 90,909.37 |
| 安宁2台煤改气锅炉 | 181,818.18 | 363,636.36 |
| 余热回收装置 | 90,909.10 | 90,909.08 |
| GMP改造 | 463,018.98 | 602,146.93 |
| 脱硫脱硝设施 | 52,083.33 | 1,269,853.58 |
| 中药产品智能制造项目 | 50,000.00 | |
| 现代中药产业升级技术改造项目 | 159,292.04 | |
| 安宁易地项目 | 4,645,429.41 | 1,527,304.82 |
| 中药标准化项目当归，大黄等六个品种 | 2,537,545.60 | 3,975,422.93 |
| 疏乳消块胶囊开发 | 695,206.80 | |
| 兰州市城关区国库集中支付中心2017年外经贸项目资金 | 1,370,000.00 | 100,000.00 |
| 兰州市工业和信息化委员会数字车间专项奖励资金 | 500,000.00 |
| 兰州市城关区商务局第四批外经贸资金 | 1,300,000.00 | |
| 兰州市国企自主创新奖励项目资金 | 180,000.00 | |
| 2018年稳岗补贴 | 299,472.70 | |
| 兰州市科学技术协会奖励重点人才项目资金 | 300,000.00 | |
| 兰州经济技术开发区拨付省级工程实验室奖励资金 | 100,000.00 | |
| 2016年社保补助资金 | 2,118,515.79 | |
| 兰州新区财政局拨付的税收扶持及奖励资金 | 499,700.00 | |
| 兰州经济技术开发区财务结算中心补助资金 | 46,060.00 | |
| 兰州城关区商务局2017甘肃农产品出口基地建设和机电高新技术品牌创建项目基金 | 850,000.00 | |
| 甘肃省知识产权局拨付专利资助费 | 21,000.00 | |
| 隧道微波干燥灭菌机 | 79,545.16 | |
| 合 计 | 15,361,473.77 | 9,743,760.94 |
37、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 14,208,706.06 | |
| 合计 | 14,208,706.06 |
38、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 161,751.42 | |
| 合计 | 161,751.42 |
39、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 854.37 | 854.37 | |
| 其他 | 614,155.05 | 2,569,306.45 | 614,155.05 |
| 合计 | 615,009.42 | 2,569,306.45 | 615,009.42 |
40、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 195,000.00 | 260,764.68 | 195,000.00 |
| 其他 | 84,507.81 | 150,000.00 | 84,507.81 |
| 合计 | 279,507.81 | 410,764.68 | 279,507.81 |
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,342,999.18 | 13,793,595.85 |
| 递延所得税费用 | 430,571.30 | -510,565.87 |
| 合计 | 13,773,570.48 | 13,283,029.98 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 88,052,172.93 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,207,825.94 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 250,885.95 |
| 非应税收入的影响 | -330,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 865,160.15 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 55,772.60 |
| 研发费用加计扣除影响 | -276,074.16 |
| 所得税费用 | 13,773,570.48 |
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 12,392,059.42 | 30,866,074.93 |
| 政府补助 | 8,735,988.49 | 8,100,060.00 |
| 保证金 | 4,867,900.00 | 4,517,187.87 |
| 往来款项 | 4,919,332.87 | 3,353,150.66 |
| 其他 | 2,420,741.68 | 1,511,091.16 |
| 合计 | 33,336,022.46 | 48,347,564.62 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 38,550,666.03 | 9,079,794.09 |
| 管理费用 | 5,053,508.36 | 4,278,371.68 |
| 营业外支出 | 614,174.71 | 130,000.00 |
| 往来款项 | 29,246,304.60 | 14,147,218.02 |
| 保证金 | 10,992,074.94 | 6,736,380.00 |
| 其他 | 2,554,434.59 | 50,690.40 |
| 合计 | 87,011,163.23 | 34,422,454.19 |
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 500,000.00 | |
| 票据保证金 | 13,304,034.11 | 32,480,208.41 |
| 合计 | 13,304,034.11 | 32,980,208.41 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 30,697,042.66 |
| 合计 | 30,697,042.66 |
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 74,278,602.45 | 74,092,782.60 |
| 加：资产减值准备 | 2,110,287.15 | 3,513,991.38 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,101,097.99 | 17,205,432.88 |
| 无形资产摊销 | 3,095,670.96 | 3,814,007.91 |
| 长期待摊费用摊销 | 306,251.86 | 306,251.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -161,751.42 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -854.37 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 629,034.08 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -14,208,706.06 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 430,571.30 | -511,077.48 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -45,149,502.27 | -6,375,075.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -16,978,171.81 | -47,701,318.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,210,582.19 | 22,078,067.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,663,112.05 | 66,423,062.38 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 465,549,041.27 | 56,839,078.24 |
| 减：现金的期初余额 | 56,839,078.24 | 401,531,546.57 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 657,500,000.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 657,500,000.00 | 693,000,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -248,790,036.97 | -380,192,468.33 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 465,549,041.27 | 56,839,078.24 |
| 其中：库存现金 | 6,202.08 | 6,192.72 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 465,542,839.19 | 56,832,885.52 |
| 二、现金等价物 | 657,500,000.00 | |
| 三个月内赎回的理财产品 | 657,500,000.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 465,549,041.27 | 714,339,078.24 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 13,362,550.58 |
44、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 367,022.84 | 6.8632 | 2,518,951.16 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 11,674.79 | 0.8762 | 10,229.45 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 157,894.03 | 6.8632 | 1,083,658.30 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 541,025.49 | 0.8762 | 474,046.53 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
45、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 中药产品智能制造项目 | 1,500,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 复方黄芪健脾口服液大品种培育研究及产业化 | 500,000.00 | 递延收益 | |
| 院士专家工作站建设经费 | 200,000.00 | 递延收益 | |
| 兰州市城关区环境保护局天然气锅炉超低氮燃烧器改造项目补贴资金款 | 368,000.00 | 递延收益 | |
| 兰州市城关区国库集中支付中心第四、五批对外经贸项目资金 | 1,370,000.00 | 递延收益 | 1,370,000.00 |
| 兰州市工业和信息化委员会数字车间专项奖励资金 | 500,000.00 | 递延收益 | 500,000.00 |
| 兰州市城关区商务局第四批外经贸资金 | 1,300,000.00 | 递延收益 | 1,300,000.00 |
| 兰州市国企自主创新奖励项目资金 | 180,000.00 | 递延收益 | 180,000.00 |
| 稳岗补贴 | 299,472.70 | 递延收益 | 299,472.70 |
| 兰州市科学技术协会奖励重点人才项目资金 | 300,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 |
| 兰州经济技术开发区拨付省级工程实验室奖励资金 | 100,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| 社保补助资金 | 2,118,515.79 | 递延收益 | 2,118,515.79 |
| 合计 | 8,735,988.49 | 6,217,988.49 |
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 甘肃省兰州市 | 甘肃省兰州市 | 预包装食品批发零售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司 | 甘肃省定西市 | 甘肃省定西市 | 中药材种植与销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 甘肃佛慈药源产业发展有限公司 | 甘肃省定西市 | 甘肃省定西市 | 中药材种植、技术研发、推广 | 100.00% | 投资设立 | |
| 甘肃生态农业股份有限公司 | 甘肃省酒泉市 | 甘肃省酒泉市 | 畜禽的繁育、养殖、购销 | 85.00% | 投资设立 |
其他说明：
2019年3月15日，根据本公司第六届第二十四次董事会决议通过《关于向控股股东转让控股子公司股权暨关联交易的议案》，拟以经评估的股东权益市场价值向佛慈集团转让其持有的生态农业85%的股权。转让已经兰州市国资委（兰国资产权【2019】90号）请示批准。本次股权交易完成后，佛慈生态农业将成为佛慈集团的控股子公司。本公司从实质控制的角度确定将佛慈生态农业本期不纳入合并范围。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司 | 甘肃省兰州市 | 投资、服务 | 12,468万元 | 61.63% | 61.63% |
本企业最终控制方是兰州市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 兰州佛慈养生堂健康医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 兰州佛慈物业管理有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 兰州佛慈置业有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 陕西佛慈医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 广东普泽医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 兰州国资投资（控股）建设集团有限公司 | 母公司股东 |
其他说明
本期佛慈集团新增两家控股子公司，其中佛慈集团于2018年11月末完成对陕西广联药业有限公司的收购，收购完成后陕西广联药业有限公司更名为陕西佛慈医药有限公司；2018年12月末完成对广东普泽医药有限公司的收购。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司 | 接受劳务 | 1,007,125.02 | 否 | 2,065,270.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 兰州佛慈养生堂健康医药有限公司 | 销售商品 | 255,550.77 | 410,319.32 |
| 陕西广联药业有限公司 | 成品销售 | 4,076,794.87 |
（2）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 兰州国资投资（控股）建设集团有限公司 | 107,000,000.00 | 2016年02月26日 | 2026年02月25日 | 年利率1.2% |
| 拆出 | ||||
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,621,328.33 | 2,555,000.00 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款： | |||||
| 兰州佛慈养生堂健康医药有限公司 | 24,003.10 | 1,200.16 | 223,412.33 | 11,170.62 | |
| 广东普泽医药有限公司 | 124,307.90 | 6,215.39 | |||
| 陕西佛慈药业有限公司 | 7,677,231.99 | 383,861.60 | |||
| 合计 | 7,825,542.99 | 391,277.15 | 223,412.33 | 11,170.62 | |
| 其他应收款： | |||||
| 兰州佛慈养生堂健康医药有限公司 | 10,628.66 | 1,015.74 | |||
| 兰州佛慈物业管理有限公司 | 57,522.62 | 2,876.13 | |||
| 合计 | 68,151.28 | 3,891.87 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | |||
| 甘肃佛慈医药产业发展集团有限公司 | 17,125.02 | ||
| 广东普泽医药有限公司 | 200,000.00 | ||
| 合计 | 200,000.00 | 17,125.02 | |
| 长期应付款 | |||
| 兰州国资投资（控股）建设集团有限公司 | 110,673,666.67 | 109,389,666.67 | |
| 合计 | 110,673,666.67 | 109,389,666.67 |
十、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至2018年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
截至2018年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有项。
十一、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2019年1月1日起执行新会计准则的影响财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。经本公司第6届董事会第二十五次会议于2019年3月20日决议通过，本公司将于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。十二、其他重要事项
1、其他
1、甘肃药源产业发展有限公司（以下简称：药源产业）于2015年6月25日在渭源县发展和改革局备案登记天然药物产业园万吨饮片加工生产基地一期项目，预算投资总额1.55亿元。本公司于2015年11月30日取得该地块的国有土地使用证（证书编号：渭锹国用（2015）第14和15号）。截至2018年12月31日，公司累计已投入建设费用12,643.42万元（不含土地出让金）。本公司积极推进天然药物产业园万吨饮片加工生产基地一期项目建设，进展顺利。截止目前，所有建设单体已全部建成，设备也已安装调试完毕，于2019年2月28日获取GMP证书。
2、2019年3月15日，根据本公司第六届第二十四次董事会决议通过《关于向控股股东转让控股子公司股权暨关联交易的议案》，为优化资源配置，降低经营成本，提升管理效率和公司核心竞争力及经营业绩，拟以经评估的股东权益市场价值4,266万元向佛慈集团转让本公司持有佛慈生态农业85%的股权。转让事宜已经兰州市国资委批准。
本次股权交易完成后，佛慈生态农业将成为佛慈集团的控股子公司。
3、2013年4月2日，本公司收到《兰州市人民政府关于印发兰州市企业出城入园搬迁改造实施方案的通知》(兰政发【2013】755号)和《兰州市人民政府办公厅关于对兰州佛慈制药股份有限公司出城入园有关事宜的批复》(兰政办函【2013】27号)，根据上述文件精神，本公司被确定为出城入园并于2013年启动搬迁改造的企业之一。依据《甘肃省人民政府关于支持
兰州市新区开发建设政策的意见》(甘政发【2012】135号)、《甘肃省人民政府关于支持中央和省属在兰州市区工业企业向兰州新区拓展的意见》(甘政发【2011】78号)、《兰州市人民政府关于支持中央和省属在兰州市区工业企业向兰州新区拓展的实施意见》（兰政发【2012】61号）文件精神，本公司向新区搬迁，参照中央、省属企业向新区拓展有关政策执行。
鉴于上述政府整体发展规划，造成本公司募投项目暨扩大浓缩丸生产规模技术改造项目停建，实施地点发生变化。本次变更并未改变募集资金投资项目实施主体、建设内容和实施方式，不会对募投项目的实施造成实质性影响。从长远考虑，变更募投项目实施地点符合当地政策，将有利于公司优化资源配置，提高资源的综合利用效率，有利于本公司的战略发展和合理布局，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。对本公司已经投建的募集资金项目，与兰州市政府协商迁址建设带来直接或间接损失的补偿方案，已于2013年4月9日在《中国证券报》公告披露。
根据兰州市相关文件规定，本公司在建的募投项目所在土地将变性为商住用地实施土地招拍挂，所得收益的85%归属本公司，用于兰州新区项目建设。上述土地的其中158亩于2015年11月完成招拍挂工作。截止2016年12月31日，公司已收到全部归属于公司的土地出让款6.56亿元（含公司前期己投入募投项目建设资金1.6亿元），该款项将全部用于兰州新区佛慈制药科技工业园项目。
由于公司搬迁至兰州新区异地重建属于政策性搬迁，根据企业会计准则及财政部印发的企业会计准则解释第3 号（财会【2009】8号）有关规定，公司收到的土地出让款计入专项应付款。
本公司兰州新区佛慈制药科技工业园项目预算投资总额13.44亿元。本公司于2014年10月31日与兰州新区规划和国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，累计支付了土地出让金等7,618.52万元，2014年11月19日取得该地块的国有土地使用证（证书编号：兰新国用（2014）第210号）。截至2018年12月31日，公司累计已投入建设费用11.53亿（不含土地出让金）。公司积极推进兰州新区佛慈制药科技工业园项目建设并于2018年顺利建成，公司兰州新区生产场地已于2018年7月5日取得GMP证书并正式投产，截止目前，兰州新区佛慈制药科技工业园项目的产能正在陆续释放。
4、2018年7月10日，根据本公司第六届董事会第十八次会议决议通过了《关于与天津红日药业股份有限公司签署合资合作协议的议案》，同意公司与天津红日药业股份有限公司签署《合资合作协议书》，双方在中药配方颗粒的生产、销售业务方面开展合作,共同投资设立甘肃佛慈红日药源产业销售有限公司（以下简称：红日药源）。注册资本：壹仟玖佰贰拾万元整。截至目前，投资双方尚未出资，尚未开展实质业务合作。十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 49,505,480.77 | 30,897,031.67 |
| 应收账款 | 115,976,003.37 | 88,194,361.54 |
| 合计 | 165,481,484.14 | 119,091,393.21 |
（1）应收票据1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 49,505,480.77 | 30,897,031.67 |
| 合计 | 49,505,480.77 | 30,897,031.67 |
（2）应收账款1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 126,847,169.47 | 100.00% | 10,871,166.10 | 8.57% | 115,976,003.37 | 97,558,972.39 | 100.00% | 9,364,610.85 | 9.60% | 88,194,361.54 |
| 合计 | 126,847,169.47 | 100.00% | 10,871,166.10 | 8.57% | 115,976,003.37 | 97,558,972.39 | 100.00% | 9,364,610.85 | 9.60% | 88,194,361.54 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 110,448,241.35 | 5,522,412.07 | 5.00% |
| 1至2年 | 8,081,868.07 | 808,186.81 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,560,606.14 | 468,181.84 | 30.00% |
| 3至4年 | 1,119,055.05 | 559,527.53 | 50.00% |
| 4至5年 | 422,146.44 | 337,717.15 | 80.00% |
| 5年以上 | 3,175,140.70 | 3,175,140.70 | 100.00% |
| 合计 | 124,807,057.75 | 10,871,166.10 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,506,555.25元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)本期实际核销的应收账款情况无4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额61,479,946.00元，占应收账款年末余额合计数的比例48.47%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额3,073,997.30元。5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 98,873,184.48 | 50,038,777.97 |
| 合计 | 98,873,184.48 | 50,038,777.97 |
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 100,354,167.74 | 100.00% | 1,480,983.26 | 1.48% | 98,873,184.48 | 51,172,735.86 | 100.00% | 1,133,957.89 | 2.22% | 50,038,777.97 |
| 合计 | 100,354,167.74 | 100.00% | 1,480,983.26 | 1.48% | 98,873,184.48 | 51,172,735.86 | 100.00% | 1,133,957.89 | 2.22% | 50,038,777.97 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 3,256,951.27 | 162,847.56 | 5.00% |
| 1至2年 | 690,242.92 | 69,024.29 | 10.00% |
| 2至3年 | 167,984.40 | 50,395.32 | 30.00% |
| 3至4年 | 214,402.11 | 107,201.06 | 50.00% |
| 4至5年 | 34,526.00 | 27,620.80 | 80.00% |
| 5年以上 | 1,063,894.23 | 1,063,894.23 | 100.00% |
| 合计 | 5,428,000.93 | 1,480,983.26 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额347,025.37元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 64,342.00 | 50,600.00 |
| 备用金 | 4,691,894.16 | 1,801,290.95 |
| 往来款 | 95,184,042.39 | 48,512,740.96 |
| 其他 | 413,889.19 | 808,103.95 |
| 合计 | 100,354,167.74 | 51,172,735.86 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 甘肃佛慈药源产业发展有限公司 | 募集资金 | 91,465,038.32 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 91.14% | |
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 借款 | 3,461,128.49 | 2-3年、3-4年 | 3.45% | |
| 段文博 | 备用金 | 552,202.00 | 1年以内 | 0.55% | 27,610.10 |
| 张学军 | 备用金 | 435,174.43 | 5年以上 | 0.43% | 435,174.43 |
| 薛丽萍 | 备用金 | 393,260.00 | 1年以内 | 0.39% | 19,663.00 |
| 合计 | -- | 96,306,803.24 | -- | 482,447.53 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 82,500,000.00 | 82,500,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||
| 合计 | 82,500,000.00 | 82,500,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 甘肃佛慈药源产业发展有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 甘肃佛慈生态农业股份有限公司 | 42,500,000.00 | 42,500,000.00 | ||||
| 合计 | 40,000,000.00 | 42,500,000.00 | 82,500,000.00 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 464,188,118.51 | 298,181,397.87 | 436,369,010.75 | 296,253,193.10 |
| 其他业务 | 2,018,225.73 | 267,699.78 | 1,622,305.96 | 267,699.74 |
| 合计 | 466,206,344.24 | 298,449,097.65 | 437,991,316.71 | 296,520,892.84 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 14,208,706.06 | |
| 合计 | 14,208,706.06 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 15,361,473.77 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 14,208,706.06 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 335,501.61 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 161,751.42 | |
| 减：所得税影响额 | 4,505,532.65 | |
| 合计 | 25,561,900.21 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.31% | 0.1455 | 0.1455 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.48% | 0.0954 | 0.0954 |
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、载有公司董事长签名的2018年年度报告文本原件；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
董事长：石爱国
兰州佛慈制药股份有限公司
2019年3月22日