天佑德酒(002646)_公司公告_青青稞酒：2017年年度报告新浪财经

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青青稞酒：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-25
青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人李银会、主管会计工作负责人陈立山及会计机构负责人(会计主管人员)郭春光声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。公司已在本年度报告“第四节经营层讨论与分析九、公司未来发展的展望”中详细阐述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 450,000,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6 第三节公司业务概要 .........................................................................................................................................................................10 第四节经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................13 第五节重要事项 .................................................................................................................................................................................33 第六节股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................59 第七节优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................64 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................65 第九节公司治理 .................................................................................................................................................................................74 第十节公司债券相关情况 .................................................................................................................................................................80 第十一节财务报告 .............................................................................................................................................................................81 第十二节备查文件目录 ...................................................................................................................................................................167 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、青稞酒股份、青青稞酒指青海互助青稞酒股份有限公司青稞酒有限指成立于 2005 年 1 月 27 日的青海互助青稞酒有限公司，系公司前身青稞酒销售、销售公司指青海互助青稞酒销售有限公司，系公司全资子公司西藏天佑德指西藏天佑德青稞酒业有限责任公司，系公司全资子公司北京天佑德指北京互助天佑德青稞酒销售有限公司，系公司全资子公司 OG 指 Oranos Group,Inc.，系公司全资子公司宁夏天佑德指宁夏传奇天佑德青稞酒销售有限公司，系公司控股子公司中酒时代指中酒时代酒业（北京）有限公司，系公司控股子公司西宁天佑德指西宁天佑德青稞酒销售有限公司，系公司全资孙公司互助天佑德指互助传奇天佑德贸易有限责任公司，系公司全资孙公司甘肃天佑德指甘肃天佑德青稞酒销售有限公司，系公司全资孙公司纳曲青稞酒业指西藏纳曲青稞酒业有限公司，系子公司联营企业西藏威士忌指西藏威士忌酒业有限责任公司，系公司全资孙公司西藏热巴指西藏热巴青稞饮品有限责任公司，系公司全资孙公司深圳马克斯威指马克斯威酒庄（深圳）有限公司，系公司全资孙公司中酒云图指中酒云图（北京）网络技术有限公司，系公司控股孙公司 TSG 指 Tchang Spirits,Inc.，系公司全资孙公司 Maxville Lake Winery,Inc.（原 Napa Chiles Valley Winery），系公司全 MLW 指资孙公司 KNC 指 Koko Nor Corporation，系公司全资孙公司控股股东、华实投资指青海华实科技投资管理有限公司，系公司控股股东青海彩虹部落文化旅游发展有限公司(原青海青稞城科技投资开发有彩虹部落指限公司)，华实投资的控股子公司新丁香粮油指青海新丁香粮油有限责任公司，华实投资控制的公司华奥房地产指青海华奥房地产开发有限公司，华实投资的全资子公司华奥物业指青海华奥物业管理有限公司，华实投资的全资孙公司福瑞德医药指青海省福瑞德医药有限公司，华实投资的全资子公司华源油脂指青海华源油脂有限公司，华实投资的控股子公司华融担保指互助华融担保有限责任公司，华实投资的参股子公司青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文华能系统指青海华能系统集成有限公司，实际控制人的控股子公司天佑德基金会指青海天佑德教育基金会股东大会指青海互助青稞酒股份有限公司股东大会董事会指青海互助青稞酒股份有限公司董事会监事会指青海互助青稞酒股份有限公司监事会《公司章程》指青海互助青稞酒股份有限公司章程《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日保荐人、民生证券指民生证券股份有限公司元指人民币元青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称青青稞酒股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称青海互助青稞酒股份有限公司公司的中文简称青青稞酒公司的外文名称（如有） Qinghai Huzhu Barley Wine Co.,Ltd. 公司的法定代表人李银会注册地址互助县威远镇西大街 6 号注册地址的邮政编码 810500 办公地址互助县威远镇西大街 6 号办公地址的邮政编码 810500 公司网址 http://www.qkj.com.cn 电子信箱 002646@qkj.com.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名赵洁王永昌联系地址互助县威远镇西大街 6 号互助县威远镇西大街 6 号电话 0972-8322971；010-84306345 0972-8322971；010-84306345 传真 0972-8322970 0972-8322970 电子信箱 zhaojie@qkj.com.cn wangyongchang@qkj.com.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点公司证券投资部四、注册变更情况组织机构代码 91630000757421245D 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室签字会计师姓名谢青、石晨起公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市东城区建国门内大街 2011 年 12 月 22 日至 2013 年民生证券股份有限公司 28 号民生金融中心 A 座 16-20 廖禹、杜思成 12 月 31 日层注：2017 年，保荐机构对公司首次公开发行股票募集资金的使用和管理继续履行核查义务。公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 1,318,361,958.47 1,437,204,844.84 -8.27% 1,363,735,022.17 归属于上市公司股东的净利润 -94,164,274.64 216,123,918.26 -143.57% 231,010,972.56 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 -130,851,352.36 204,706,791.77 -163.92% 195,209,439.61 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 28,222,241.72 325,689,867.09 -91.33% 181,324,152.83 （元）基本每股收益（元/股） -0.2093 0.4803 -143.58% 0.5134 稀释每股收益（元/股） -0.2093 0.4803 -143.58% 0.5134 加权平均净资产收益率 -3.95% 8.98% -12.93% 10.16% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 2,663,503,267.56 3,162,682,731.10 -15.78% 2,722,960,198.84 归属于上市公司股东的净资产 2,308,802,088.86 2,477,077,140.72 -6.79% 2,345,111,759.58 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（元）七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 452,548,826.80 216,775,014.49 266,030,347.01 383,007,770.17 归属于上市公司股东的净利润 102,039,129.11 3,742,142.04 4,387,391.09 -204,332,936.88 归属于上市公司股东的扣除非经 91,683,286.35 -3,595,351.06 3,628,932.87 -222,568,220.52 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 18,615,514.76 -56,517,943.26 33,740,400.13 32,384,270.09 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 133,908.67 107,605.10 -181,469.66 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,730,101.86 5,287,061.69 9,033,036.62 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 25,497,972.68 10,459,315.07 35,060,641.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,339,853.26 -1,410,839.61 -2,913,938.35 减：所得税影响额 4,339,322.36 3,029,997.07 5,196,736.79 少数股东权益影响额（税后） -4,270.13 -3,981.31 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 36,687,077.72 11,417,126.49 35,801,532.95 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要从事以青稞为原料的酒类、葡萄酒的研发、生产和销售，属于中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）的“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。其中，白酒方面，公司主营天佑德、互助、八大作坊、世义德系列青稞酒，精选高原海拔 3000 米有机青稞为原料，采用 600 多年历史传承的“清蒸清烧四次清”酿造工艺，获得原料及成品酒双有机认证；同时，与国内保健酒龙头企业合作运营健康白酒（纳曲青稞酒）；其次，公司在美国加州纳帕谷拥有自有的葡萄酒酒庄，在美国本土及国内运作葡萄酒业务，进入快速增长的葡萄酒市场；另外，通过收购电子商务平台（中酒网）与现有的线下营销渠道形成互补，通过移动互联技术，增加与终端和消费者互动。白酒行业经过两年多的深度调整，目前消费者已经逐步回归理性，更加注重产品本身的品质内涵，主要的消费场景也由政商务向商务、家庭、休闲消费等转变。天佑德青稞酒坐拥青藏高原“世界第三极”的优越生态环境，选用海拔 3000 米以上有机青稞酿造，品质优异，独具特色，符合消费者追求更高品质的需求。以天佑德有机青稞酒为代表的青稞酒作为白酒行业内独特品类，力争在行业变革中抓住发展机会，寻求持续增长和突破。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明期末较期初增加 3,858,537.02 元，增幅为 69.35%，主要原因系增加了对联营企业纳股权资产曲青稞酒业的投资。固定资产报告期无重大变化。无形资产报告期无重大变化。期末较期初增加 17,223,368.50 元，增幅为 64.45%，主要原因系美国公司在建工程在建工程的投资增加。期末较期初增加 5,209,510.19 元，增幅为 48.37%，主要原因系团购客户、经销商由应收账款于发货、收款的时间性差异，导致应收款增加。期末较期初减少 131,800.55 元，减幅为 100.00%，主要原因系计提的应收利息按期应收利息收回。期末较期初减少 2,153,070.31 元，减幅为 43.13%，主要原因系控股子公司中酒时代其他应收款其他往来减少。期末较期初减少 343,830,904.32 元，减幅为 61.60%，主要原因系保本型理财产品投其他流动资产资减少。商誉期末较期初减少 179,355,375.26 元，减幅为 100.00%，主要原因系对收购控股子公青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文司中酒时代确认的商誉，全额计提了商誉减值准备。期末较期初增加 1,959,051.76 元，增幅为 46.94%，主要原因系装修费、新厂区室外长期待摊费用绿化费增加。期末较期初增加 32,936,244.63 元，增幅为 37.40%，主要原因系支付甘肃商会大厦其他非流动资产购房款。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障资产安境外资产占资产的具体是否存在重形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产内容大减值风险措施的比重报告期内实报告期末账美国地区资系投资、购买现营业收入面资产 1.96 美国独立运营不适用 8.51% 否产及建设形成 1,183.02 万亿元人民币元公司在美国地区拥有一家子公司、三家孙公司，KNC 为公司全资孙公司，持有公司在美国纳帕葡萄酒酒庄资产； MLW 为公司全资孙公司，主要负责葡萄酒的生产、加工、销售及出口业务；TSG 为公司全资孙公司，负责独立运营出口青稞酒；OG 为公司全资子公司，持有公司在美国境内的所有股权和资产。2017 年美国公司实现营业收入 1,183.02 万元、净利润-1,845.94 万元。股权结构图如下：其他情况说明三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司拥有悠久的酿造历史、独特的酿造原料、天然无污染的酿造环境、传统的酿造工艺及品类品牌优势等五大优势所组成的核心竞争力。报告期内，公司核心竞争力未发生不利变化。同时，公司核心竞争力不断提升。2016年，公司白酒检测中心取得中国CNAS国家实验室认可，具备承担白酒检测的第一方、第三方检测服务的能力和向社会出具数据报告的资格；公司天佑德、互助品牌获得“国优”认证； 2017年2月，互助土族故土园景区被国家旅游局认定为国家5A级旅游景区，其中， “天佑德中国青稞酒之源”是景区五大核心景点之一，极大提升了公司的品牌知名度，同时有助于公司产品在旅游特通渠道的开发和销售。2017年，公司国家级品酒师人数增加至176人，新增“白酒工匠大师”1人，拥有国家级白酒评委2人；与江南大学联合成立的“江南大学天佑德青稞酒国际酿酒生物技术综合研究所”，将提升公司基础研究和科研成果转化能力，为天佑青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文德青稞酒品质的提升提供技术保障；成立了天佑德商学院，为公司的人才战略实施和企业文化建设提供支撑。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年，受部分产品销售政策调整、产品迭代因素的影响，自有品牌青稞酒收入较上年同期下降；同时，受全额计提收购中酒时代形成的1.79亿商誉减值准备、为提升品牌知名度引起的广告宣传及市场调研维护费增加等因素的影响，本年度净利润为负。 2017 年，公司实现营业收入131,836.20万元，较去年下降8.27%；利润总额-5,514.52万元，归属上市公司股东的净利润 -9,416.43万元，实现税金40,179.46万元。 1、青稞酒品类方面 2017年，公司获得“最具创新价值品牌奖”、“值得百姓信赖的百款白酒”（天佑德红四星青稞酒）、“2016年度‘青酌奖’酒类新品TOP10”（天佑德金宝有机青稞酒）、“2017中国酒类包装设计创意大赛铜奖”（天佑德金宝有机青稞酒）四项大奖。在青稞酒品类方面，公司着力进行了以下工作：（1）品牌产品定位梳理 2017年，公司对品牌及产品定位进行了梳理和布局，确定了“以天佑德打造全国性品牌、省内市场以多品牌、多产品构建护城河”的总体战略，天佑德品牌以“喝青稞酒，就选天佑德”作为品牌口号，“精选海拔3000米有机青稞酿造”作为产品概念，诠释天佑德产品纯净、生态、有机的产品特性。根据总体战略，以天佑德品牌产品逐步发力全国市场，最终推广青稞酒品类，打造天佑德品牌。在青海省内，以“天佑德”、“互助”、“八大作坊”、“永庆和”四大品牌产品构建青海大本营市场护城河。（2）产品升级与打造 2017年，“小黑”青稞酒作为小瓶酒代表，成为天佑德青稞酒在全国市场的急先锋，以酒质好、醒酒快的特点在年轻消费者中展开了营销攻势，辅以“小黑火锅节”等推广动作，小黑市场认知度不断提升，目前终端动销较好。公司在省内推出天佑德“岩窖”新品，以采用花岗岩筑成的条石窖为产品概念，以经过80天低温发酵，酿出清雅纯正好酒为主要核心卖点，新品上市之后取得了较好的市场效果。同时公司持续精进“金宝”产品，为中网赛事推出金宝150ML产品，提升金宝产品活跃度。另外，公司在2017年推出的一款低度青稞酒新品：“热巴青稞酒”，做为青稞酒产品的延伸，主要面向西藏本土旅游、零售市场，引领西藏本土的低度酒精饮料市场。（3）品牌与活动推广 2017年，为快速打造天佑德的品牌形象及社会影响力，天佑德制定了以央视为主，其他宣传渠道为辅的媒体投放策略。一方面借助央视让广大受众形成天佑德全国品牌的心智记忆;另一方面也是强化天佑德青稞酒领导品牌的角色。陆续与央视《一年又一年》栏目、《挑战不可能》栏目合作，线下同步进行“一年又一年，共饮天佑德”、“挑战不可能金宝叠瓶大赛”等一系列活动，在维持CCTV-1广告投放的基础上，又增加了在CCTV-9、CCTV-10等热点栏目的广告投放，“西藏第一块青稞田开耕仪式”、 “青稞酒文化节”、 “天佑德洲际队环湖赛夺冠”等新闻也多次在中央1套、4套、13套节目中播出，天佑德青稞酒央视的品牌曝光在2017年1月单月达到6亿人次，有助于塑造天佑德青稞酒高端品牌形象。 2017年天佑德对青海、甘肃等省份的机场、火车站、以及对始发于青海的列车、飞机进行重点广告投放，在广告投放选择上根据人流量的变化分时分季投放，实现广告投放效果的最优化。 2017年6月，首届中国青海青稞酒文化节在有着“彩虹故乡”之称的青海省互助县盛大开幕，首届青稞酒文化节为期十天，以“文、旅、秀、商”为核心，力争将青稞酒文化节打造成为青海省文化、商贸交流的平台和国际高原烈酒博览展示的平台。 2017年12月，天佑德举办青海媒体交流日与青海省体育记者运动会，通过参观互助青稞酒厂，了解青稞酒制造工艺，体验青稞酒文化，增强媒体对天佑德青稞酒的品牌认知和对企业实力的现场了解程度。（4）运动与赛事营销天佑德青稞酒作为中国网球公开赛白金赞助商，第三年亮相世界大赛，进行品类、品牌、产品的全方位推广。天佑德青稞酒第三年作为中国网球公开赛白金赞助商，其中天佑德的球员座椅广告，在每场转播中都有明显露出，完美诠释了和“明青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文星同框“的传播手段。通过各网球项目的共同发力，天佑德青稞酒提升了品牌属性，赋予了产品健康、阳光、高品质的形象。同时，天佑德青稞酒赞助的网球中国一姐张帅，继续在2017年取得令人认可的成绩，个人世界排名始终稳定在30位左右。张帅也有幸入镜大型国家纪录片《辉煌中国》，并获得2017年度体育人物殊荣。在西北地区，天佑德青稞酒持续发力西北第一运动——环青海湖国际公路自行车赛（环湖赛），围绕该赛事展开一系列操作，包括职业车队的赞助、业余赛事、业余俱乐部深度推广等，使天佑德品牌在西北地区和自行车运动紧密捆绑。2017 年，天佑德青稞酒以相伴环湖赛16载为推广主题，配以中国天佑德洲际车队取得的历史最好成绩（环湖赛个人总冠军，7个赛段个人总成绩冠军，1个赛段亚洲最佳），进行品牌推广活动，夯实了青海及西北市场的品牌形象。（5）渠道建设 2017年度，公司本着青海省内精细化运营目标，根据白酒销售渠道新趋势，对渠道多维度再细分，并针对性调整与渠道更契合的产品、推广及销售策略，进一步强化酒店餐饮渠道的推广及消费者培育功能，进一步强化核心门店的SKU数提升及销量占比，进一步优化产品结构，迎合消费者升级趋势。省外市场重点聚焦甘肃兰州深耕，并取得了阶段性成果，消费者由青稞酒品类认知向天佑德青稞酒品牌认知转变，建立天佑德青稞酒品牌认知基础，兰州市场同期成长20%左右，为2018年持续发展甘肃市场奠定了坚实基础。其他省外区域市场坚持区域聚焦、产品聚焦、渠道聚焦做样板，2017年在深圳、河南市场取得了良好效果。 2、葡萄酒品类方面国内方面，2017年，公司设立深圳马克斯威，布局沿海城市，重点打造样板市场，在加快建立以地级市为单位渠道布局的同时，继续拓展分销商、团购商等多元化渠道结构。并持续开发和维护葡萄酒领袖消费人群，在消费者推广、品牌建设等方面持续发力，取得较大进展。2017年国内市场销售量尤其是下半年，较上年有所提升，并保持持续增长态势。国外方面，2017年持续与美国葡萄酒行业巨头TERLATO集团保持良好的合作，并与美国最大经销商南方格雷泽公司建立合作，进一步拓展包括Costco在内的全渠道、多层次市场结构，精准营销、提升品牌形象。海外市场拓展逐渐向好，销量保持持续增长。 3、白酒企业+互联网模式探索报告期内，中酒时代战略转型，成为为传统酒企提供全产业链“＋互联网”解决方案的服务提供商。中酒云营销（中酒云营销是一系列互联网服务工具，包括酒水营销管理工具——中酒云图，消费者运营工具——中酒云码，新零售系统——中酒开放平台），并已为多家酒企和经销商提供服务，得到了客户认可和好评。同时，设立中酒云图公司，并引入了新的资本，进行单独融资。中酒B2C业务也实现了进一步的减亏。中酒连锁的区域合伙人模式从山东扩大到四川、甘肃等地，探索酒水终端的新零售模式。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,318,361,958.47 100% 1,437,204,844.84 100% -8.27% 分行业青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文酒及酒精饮料业 1,234,971,556.75 93.67% 1,322,732,272.05 92.04% -6.63% 电子商务平台业务 65,674,224.74 4.98% 104,938,194.18 7.30% -37.42% 其他批发零售 9,313,405.86 0.71% 2,888,686.36 0.20% 222.41% 其他业务 8,402,771.12 0.64% 6,645,692.25 0.46% 26.44% 分产品自有品牌青稞酒其中：中高档青稞酒 927,787,066.74 70.37% 987,434,211.65 68.71% -6.04% 其中：普通青稞酒 279,328,172.36 21.19% 317,592,221.49 22.10% -12.05% 其中：热巴青稞酒 1,466,846.68 0.11% 100.00% 自有品牌葡萄酒 26,389,470.97 2.00% 17,705,838.91 1.23% 49.04% 其他品牌酒类 74,987,630.60 5.69% 107,826,880.54 7.50% -30.46% 其他业务 8,402,771.12 0.64% 6,645,692.25 0.46% 26.44% 分地区国内其中：青海省内 970,094,410.11 73.58% 1,039,213,383.31 72.31% -6.65% 其中：青海省外 331,689,939.91 25.16% 390,036,356.04 27.14% -14.96% 国外 8,174,837.33 0.62% 1,309,413.24 0.09% 524.31% 其他业务 8,402,771.12 0.64% 6,645,692.25 0.46% 26.44% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业酒及酒精饮料业 1,234,971,556.75 384,102,202.35 68.90% -6.63% -5.99% -0.21% 分产品自有品牌青稞酒 1,208,582,085.77 369,795,382.81 69.40% -7.39% -7.70% 0.10% 其中：中高档青 927,787,066.74 245,875,723.89 73.50% -6.04% -5.86% -0.05% 稞酒其中：普通青稞 279,328,172.36 122,777,725.10 56.05% -12.05% -11.96% -0.04% 酒其中：热巴青稞 1,466,846.68 1,141,933.82 22.15% 100.00% 100.00% 100.00% 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文酒分地区其中：青海省内 970,094,410.11 294,445,236.73 69.65% -6.65% -2.55% -1.28% 其中：青海省外 331,689,939.91 156,264,898.34 52.89% -14.96% -24.67% 6.07% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量吨 18,089 18,065 0.13% 酒及酒精饮料业生产量吨 17,641 17,381 1.50% 库存量吨 4,880 5,328 -8.41% 销售量元电子商务平台销售额元 65,674,224.74 104,938,194.18 -37.42% 销售量其他批发零售销售额元 9,313,405.86 2,888,686.36 222.41% 销售量其他业务销售额元 8,257,545.07 6,645,692.25 24.25% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用电子商务平台销售额较上年同期下降37.42%，主要原因系控股子公司中酒时代进行了战略转型，对B2C业务进行了适度压缩；其他批发零售额较上年同期增长222.41%，主要原因系控股子公司中酒时代加大线下销售力度所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重酒及酒精饮料业营业成本 384,102,202.35 84.87% 408,561,238.10 79.31% -5.99% 电子商务平台业营业成本 58,082,319.53 12.83% 98,236,161.83 19.07% -40.87% 务青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文其他批发零售营业成本 8,525,613.19 1.88% 3,997,153.13 0.78% 113.29% 其他业务营业成本 1,891,283.50 0.42% 4,309,474.85 0.84% -56.11% 单位：元 2017 年 2016 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重自有品牌青稞酒营业成本 369,795,382.81 81.70% 400,633,824.91 77.78% -7.70% 其中：中高档青营业成本 245,875,723.89 54.33% 261,171,227.88 50.70% -5.86% 稞酒其中：普通青稞营业成本 122,777,725.10 27.13% 139,462,597.03 27.07% -11.96% 酒其中：热巴青稞营业成本 1,141,933.82 0.25% 100.00% 酒自有品牌葡萄酒营业成本 14,306,819.54 3.16% 7,927,413.19 1.54% 80.47% 其他品牌酒类产营业成本 66,607,932.72 14.72% 102,233,314.96 19.85% -34.85% 品其他业务营业成本 1,891,283.50 0.42% 4,309,474.85 0.84% -56.11% 说明无（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否报告期内，公司新设西藏热巴青稞饮品有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司、山西中酒商业管理有限公司、中酒云图（北京）网络技术有限公司、四川中酒时代商业管理有限公司、安徽中酒联互联网技术有限公司；报告期内，公司注销中酒时代酒业（北京）有限公司上海分公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 256,659,719.53 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.47% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 57,814,265.27 4.39% 2 客户二 53,112,958.04 4.03% 3 客户三 51,686,150.71 3.92% 4 客户四 47,451,157.87 3.60% 5 客户五 46,595,187.64 3.53% 合计 -- 256,659,719.53 19.47% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中也没有直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 134,199,508.94 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.72% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 40,463,389.79 8.66% 2 供应商二 29,130,365.33 6.23% 3 供应商三 25,176,252.12 5.39% 4 供应商四 20,942,667.15 4.48% 5 供应商五 18,486,834.55 3.96% 合计 -- 134,199,508.94 28.72% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中也没有直接或者间接拥有权益。 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明销售费用 394,663,803.42 305,118,308.90 29.35% 管理费用 169,380,426.57 143,380,084.38 18.13% 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文主要原因系美元等汇率变动的影响，财务费用 13,408,550.84 -12,841,657.56 204.41% 汇兑损失增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2017年度，公司研发支出主要用于基础研发、新工艺研发、传统工艺优化、新产品开发和综合研发能力的提升。主要研发项目包括：天酿项目（包括传统酿造工艺验证试验、不同青稞品种酿造试验）、大曲品质提升研究、青稞酒技术工艺的创新等多个试验项目。（1）天酿项目本项目根据公司生产工艺“传统的要更传统，把传统做到极致”的战略总方针以及工艺标准化需要，立足于青稞酒的工艺特点，寻找不同酒体之间的差异点，精细化工艺、生产中高端酒；基于原有的工艺，将春夏秋冬不同的精神属性带到酒体中。天酿工艺需要完成“一年一个周期、四次投料”的要求，最终实现四季化酿造，完成《天酿生产工艺》和《四季原酒理化指标和感官》标准的编制和优化，形成青稞清香型白酒的独特文化，为独创“青稞香型”白酒的建立基础。（2）大曲品质提升研究从2016年10月8日至2017年9月12日，通过制曲培养工艺优化试验，提高了传统酿造原酒的质量。下一步将对不同配料、不同季节的制曲培养技术参数和成曲质量标准展开研究。（3）青稞酒技术工艺的创新利用酿酒酵母（S.c-6/S.c-11）、脱皮青稞等应用在青稞酒的酿造过程中，在提高原酒品质的基础上提高原酒产量，以丰富原酒的种类，增加不同风格的新产品。公司研发投入情况 2017 年 2016 年变动比例研发人员数量（人） 134 137 -2.19% 研发人员数量占比 5.72% 6.23% -0.51% 研发投入金额（元） 24,969,106.42 13,749,570.97 81.60% 研发投入占营业收入比例 1.89% 0.96% 0.93% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 1,550,232,241.98 1,759,056,431.19 -11.87% 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文经营活动现金流出小计 1,522,010,000.26 1,433,366,564.10 6.18% 经营活动产生的现金流量净 28,222,241.72 325,689,867.09 -91.33% 额投资活动现金流入小计 1,237,695,006.06 1,171,637,960.07 5.64% 投资活动现金流出小计 1,060,009,218.92 1,644,470,631.00 -35.54% 投资活动产生的现金流量净 177,685,787.14 -472,832,670.93 137.58% 额筹资活动现金流入小计 7,785,237.89 180,914,762.11 -95.70% 筹资活动现金流出小计 258,121,304.17 83,667,445.83 208.51% 筹资活动产生的现金流量净 -250,336,066.28 97,247,316.28 -357.42% 额现金及现金等价物净增加额 -45,067,758.14 -48,748,521.39 7.55% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少91.33%，主要原因系收入及应付款减少所致； 2、本报告期投资活动现金流出小计较上年同期减少35.54%，主要原因系理财产品的投资减少所致； 3、本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加137.58%，主要原因系理财产品的投资减少所致； 4、本报告期筹资活动现金流入小计较上年同期减少95.70%，主要原因系上年同期取得银行借款所致； 5、本报告期筹资活动现金流出小计较上年同期增加208.51%，主要原因系本报告期偿还银行借款所致； 6、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少357.42%，主要原因系本报告期偿还借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为28,222,241.72元，本年度净利润为-98,418,038.73 元，存在重大差异，主要原因如下： 1、受本报告期经营性应付项目减少的影响； 2、受本报告期计提商誉减值准备的影响。三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性理财产品投资收益、联营企投资收益 24,456,509.70 -44.35% 否业纳曲青稞酒业投资亏损提取坏账准备、子公司中酒资产减值 180,370,680.47 -327.08% 否时代商誉减值准备营业外收入 17,415,372.53 -31.58% 获得政府补助否青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文对外捐赠、赔偿款、缴纳税营业外支出 4,673,706.05 -8.48% 否款滞纳金其他收益 2,648,582.12 -4.80% 获得的政府补助是四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 335,335,702.4 货币资金 12.59% 386,974,382.44 12.24% 0.35% 应收账款 15,980,489.54 0.60% 10,770,979.35 0.34% 0.26% 677,029,390.1 存货 25.42% 656,821,996.57 20.77% 4.65% 长期股权投资 9,422,462.93 0.35% 5,563,925.91 0.18% 0.17% 1,011,295,576. 1,002,076,683. 固定资产 37.97% 31.68% 6.29% 29 在建工程 43,945,079.32 1.65% 26,721,710.82 0.84% 0.81% 短期借款 180,000,000.00 5.69% -5.69% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 66,464,000.00 124,573,600.00 -46.65% 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投资负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉公司名合作方表日期（如引（如务式额例源限型收益资盈亏诉称的进有）有）展情况《关于全资子公司对详见外投资本报设立孙告第公司的四节、马克斯酒类、公告》经营威酒庄预包装 2017 年（公告 10,000, 100.00 自有资酒类食情况 -805,70 （深食品的新设无长期否 5 月 19 编号： 000.00 %金品讨论 6.46 圳）有批发零日 2017-04 与分限公司售 0）详见析中巨潮资的“一、讯网概述” http:/ 内容。 /www.c ninfo. com.cn 预包装《关于食品详见全资子（酒精本报公司对饮料）告第外投资批发，四节、设立孙西藏热青稞系经营公司的巴青稞列产品 2017 年 10,000, 100.00 自有资酒类食情况 -1,272,8 公告》饮品有销售，新设无长期否 4 月 11 000.00 %金品讨论 79.79 详见巨限责任谷物种日与分潮资讯公司植，粮析中网食收的“一、 http:/ 购，饲概述” /www.c 料销内容。 ninfo. 售，谷 com.cn 物种青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文植，企业形象策划，产品包装设计制作，企业营销咨询《关于向美国详见子公司本报增加注告第册资本四节、酒类、暨对外经营 Oranos 食品等 2017 年投资的 31,514, 100.00 自有资酒类食情况 -18,459, Group,I 类资产增资无长期否 10 月 25 公告》 000.00 %金品讨论 390.51 nc. 的收购日详见巨与分和管理潮资讯析中网的“一、 http:/ 概述” /www.c 内容。 ninfo. com.cn 51,514, -20,537, 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 000.00 976.76 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金本期已使已累计使报告期内累计变更累计变更尚未使用尚未使用闲置两年青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文总额用募集资用募集资变更用途用途的募用途的募募集资金募集资金以上募集金总额金总额的募集资集资金总集资金总总额用途及去资金金额金总额额额比例向截至 2017 网下向配年 12 月 31 售对象询日止，公司价配售与的募集资网上向社金全部使 2011 年 96,000 4,582.91 88,577.5 0 0 0.00% 0 会公众投用完毕，所资者定价有募集资发行相结金专用账合的方式户已经销户。合计 -- 96,000 4,582.91 88,577.5 0 0 0.00% 0 -- 募集资金总体使用情况说明公司 2012 年度募集资金使用金额为 396,776,456.74 元。公司 2013 年度募集资金使用金额为 164,493,798.24 元。公司 2014 年度募集资金使用金额为 111,840,964.25 元。公司 2015 年度募集资金使用金额为 98,194,742.00 元。公司 2016 年度募集资金使用金额为 68,639,955.26 元。公司 2017 年募集资金使用金额为 45,829,099.74 元。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户余额为 0 元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2012 年优质青稞原酒酿造技否 14,486 14,486 12,802.64 88.38% 12 月 31 860.03 否否改项目日 2012 年优质青稞酒陈化老熟否 23,354 23,354 20,719.43 88.72% 12 月 31 6,538.28 否否和包装技改项目日 2014 年青稞酒研发及检测中否 4,403 4,403 4,155.49 94.38% 09 月 30 否心技改项目日 2013 年青稞酒营销网络与物否 6,986.6 6,986.6 6,973.97 99.82% 12 月 31 否流配送建设项目日青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文承诺投资项目小计 -- 49,229.6 49,229.6 44,651.53 -- -- 7,398.31 -- -- 超募资金投向 2016 年年产 1.5 万吨青稞原酒否 29,465.18 29,465.18 4,582.91 32,225.97 109.37% 12 月 31 否及陈化老熟技改项目日投资设立西藏天佑德 2012 年青稞酒业有限责任公否 6,000 6,000 6,000 100.00% 05 月 31 司日归还银行贷款（如有） -- 5,700 5,700 5,700 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 41,165.18 41,165.18 4,582.91 43,925.97 -- -- -- -- 合计 -- 90,394.78 90,394.78 4,582.91 88,577.5 -- -- 7,398.31 -- -- 2013 年 2 月 7 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过《关于部分募投项目延期及变更实施地点的议案》，同意青稞酒研发及检测中心技改项目延期至 2013 年 12 月 31 日；青稞酒营销网络与物流配送建设项目加盟专卖店的实施地点变更为全国范围，该募投项目的总金额保持不变，加盟专卖店总数量亦保持不变，并同时将该项目延期至 2013 年 12 月 31 日。 2013 年 11 月 29 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于青稞酒研发及检测中心技改项目延期及部分变更实施地点的议案》，同意青稞酒研发及检测中心技改项目青稞酒中试车间的实施地点变更到新厂区（青海省互助土族自治县威远镇安定村），该募投项目的总金额保持不变，并同时将该项目延期至 2014 年 9 月 30 日。 2014 年 12 月 11 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目延期的议案》，根据外部条件和项目实际实施情况，公司董事会决定将年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目延期至 2015 年 12 月 31 日。 1、青稞酒研发及检测中心技改项目（1）随着公司主要销售区域经济水平的持续增长和公司目标市场的逐步扩大，公司产品的市场需求保持快速增长态势，为尽快提升青稞酒产量以满足市场需求，公司集中力量优先保障与生产直接相未达到计划进度或预关的募投项目实施进程，其中“优质青稞原酒酿造技改项目”较原计划提前投产，“优质青稞酒陈化老计收益的情况和原因熟和包装技改项目”按原计划投产。由于公司集中主要工程人员力量优先投入到与生产直接相关的募（分具体项目）投项目，导致“青稞酒研发及检测中心技改项目”较原计划延迟，该项目延期至 2013 年 12 月 31 日。（2）该项目原计划在老厂区（青海省互助土族自治县威远镇西大街 6 号）中央原职工食堂的地基上，建设一座五层框架结构的研发及检测中心大楼；在老厂区 3 号酿造车间南侧，建设一座青稞酒中试车间。目前研发及检测中心大楼已投入使用，为了更好地建设青稞酒中试车间，缓解老厂区工业用地紧张，建筑密度过高的问题，将该项目青稞酒中试车间的实施地点变更到新厂区（青海省互助土族自治县威远镇安定村），该募投项目实施的总金额保持不变，并同时将该项目延期至 2014 年 9 月 30 日。 2、青稞酒营销网络与物流配送建设项目公司在巩固和重点发展青海、甘肃、宁夏、新疆、西藏、内蒙古等西北板块市场的基础上，为更好加强营销网络建设，扩大青稞酒的市场覆盖范围，将该项目加盟专卖店的实施地点变更为全国范围，该募投项目实施的总金额保持不变，加盟专卖店总数量亦保持不变，并同时将该项目延期至 2013 年 12 月 31 日。 3、年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目自公司超募资金投资项目“年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目”规划建设以来，白酒行业收青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文入增长出现明显下滑，随着高端尤其是次高端品牌的疲软，白酒平均成交价格下跌，全国白酒行业整体调整。为了降低募集资金的投资风险，提升募集资金使用效率，避免因固定资产增加带来的折旧费用增加，影响公司整体收益，充分保障公司及全体股东利益，公司本着谨慎的原则，调整部分生产工艺设计，延缓了部分设备的安装，从而致使该项目的进度较原计划延期至 2015 年 12 月 31 日。由于由政府牵头的天然气管道改道工程延期，影响整体技改项目实施进度；同时由于部分生产工艺设计调整，致使部分项目计划延迟, 2015 年 12 月 24 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目延期的议案》，根据项目实际实施情况，公司董事会决定将年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目延期至 2016 年 12 月 31 日。截至 2016 年 12 月 31 日，“年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目”已经达到预定可使用状态。 4、“优质青稞原酒酿造技改项目”、“优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目”未达到预计收益的原因本年度，受费用上升影响，“优质青稞原酒酿造技改项目”、“优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目” 实现收益分别较预计收益低 71.43%、68.21%。项目可行性发生重大不适用变化的情况说明适用公司首次公开发行取得超募资金 41,165.18 万元。2012 年 1 月 13 日，公司第一届董事会第七次会议审议通过《关于用超募资金归还银行贷款的议案》，同意使用超募资金归还中国建设银行股份有限公司青海互助支行 3,000 万元的银行贷款；2012 年 4 月 24 日，公司第一届董事会第九次会议审议通过《关于用超募资金归还银行贷款的议案》，同意使用超募资金归还国家开发银行股份有限公司 2,700 超募资金的金额、用途万元的银行贷款；2012 年 5 月 16 日，公司董事会第一届董事会第十次会议审议通过《关于使用超及使用进展情况募资金设立全资子公司的议案》，同意使用超募资金投资 6,000 万元在国家级西藏拉萨经济技术开发区设立全资子公司（专户存储）。2013 年 2 月 27 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金及自有资金投资年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目的议案》，同意将剩余全部超募资金账户余额及产生利息投入到年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目，其余项目资金由公司自有资金投入。适用以前年度发生 2013 年 2 月 7 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于部分募投项目延期及变更实施地点的议案》，为更好加强营销网络建设，扩大青稞酒的市场覆盖范围，同意青稞酒营销网络与物流配送建设项目加盟专卖店的实施地点变更为全国范围，该募投项目的总金额保持不变，加盟专卖店募集资金投资项目实总数量亦保持不变，并同时将该项目延期至 2013 年 12 月 31 日。施地点变更情况 2013 年 11 月 29 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于青稞酒研发及检测中心技改项目延期及部分变更实施地点的议案》，全体董事一致同意青稞酒研发及检测中心技改项目青稞酒中试车间的实施地点变更到新厂区（青海省互助土族自治县威远镇安定村），该募投项目的总金额保持不变，并同时将该项目延期至 2014 年 9 月 30 日。公司上述事项均已公告。不适用募集资金投资项目实施方式调整情况青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文适用截至 2012 年 1 月 13 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 9,764.63 万元，其中：优质青稞原酒酿造技改项目已投入 2,515.95 万元，优质青稞酒陈化老熟和包募集资金投资项目先装技改项目已投 5,565.69 万元，青稞酒研发及检测中心技改项目已投入 769.56 万元，青稞酒营销网期投入及置换情况络与物流配送建设项目已投入 913.44 万元，公司于 2012 年 3 月 15 日召开的第一届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入四个募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为 9,764.63 万元。公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况适用青稞酒营销网络与物流配送建设项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）350,806.34 元；优质青稞原酒酿造技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）18,890,969.66 元；项目实施出现募集资优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）32,967,183.23 元；金结余的金额及原因青稞酒研发及检测中心技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）3,713,605.33 元。上述项目出现节余的主要原因为：募集资金存放期间产生的利息收入；在募投项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，严格管理，秉承节约、合理、有效的原则适用募集资金，合理配置资源，采取成本控制、优化生产工艺流程等措施，节约了项目投资。 2014 年 5 月 16 日, 公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于使用部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意使用优质青稞原酒酿造技改项目、优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目、青稞酒营销网络与物流配送建设项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）永久补充流动资金。青稞酒营销网络与物流配送建设项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）350,806.34 元已于 2014 年 5 月转入自有资金账户；优质青稞原酒酿造技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）18,890,969.66 元、优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续尚未使用的募集资金费）32,967,183.23 元已于 2014 年 7 月转入自有资金账户，并将上述募投项目专户注销。用途及去向 2014 年 12 月 30 日，公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用青稞酒研发及检测中心技改项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意使用青稞酒研发及检测中心技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）永久补充流动资金。青稞酒研发及检测中心技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）3,713,605.33 元已于 2015 年 1 月转入自有资金账户，并将该募投项目专户注销。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司的募集资金全部使用完毕，所有募集资金专用账户已经销户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润青海互助青 85,866,000.0 391,950,707. 212,466,714. 920,088,241. 68,889,048.7 48,251,232.6 稞酒销售有子公司青稞酒销售 0 05 00 47 8 限公司青稞酒研西藏天佑德发、生产、 60,000,000.0 408,081,567. 317,660,548. 278,538,012. 59,831,222.9 67,707,772.4 青稞酒业有子公司销售；进出 0 58 80 91 8 限责任公司口贸易北京天佑德 20,000,000.0 162,297,761. -4,479,771.7 23,908,418.5 -23,211,595. -23,181,065. 青稞酒销售子公司青稞酒销售 0 84 3 8 87 有限公司酒类商品线上零售；酒中酒时代（北 80,000,000.0 44,579,752.9 -152,190,919 89,960,898.0 -32,229,237. -32,325,564. 子公司产业链互联京）有限公司 0 4 .07 1 28 网平台和软件服务 Oranos 32,956,000.0 195,574,109. -14,998,139. 11,830,160.9 -18,460,464. -18,459,390. 子公司资产管理 Group 0 42 08 8 57 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响西藏热巴青稞饮品有限责任公司新设本期无重大影响马克斯威酒庄（深圳）有限公司新设本期无重大影响山西中酒商业管理有限公司新设本期无重大影响青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文中酒云图（北京）网络技术有限公司新设本期无重大影响四川中酒时代商业管理有限公司新设本期无重大影响安徽中酒联互联网技术有限公司新设本期无重大影响中酒时代(北京)有限公司上海分公司注销本期无重大影响主要控股参股公司情况说明（1）青稞酒销售总资产期末较期初增加50.38%，主要原因系其他流动资产银行理财投资增加；营业利润较上年同期下降62.29%，主要原因系本年度加大了品牌推广及宣传力度，加大了全国性综合媒体的广告及促进消费者动销方面的投放力度，广告宣传及市场调研维护费增加；净利润较上年同期下降64.45%，主要原因系收入下降，费用增幅较大。（2）西藏天佑德总资产期末较期初减少48.52%，主要原因系其他流动资产银行理财投资减少；营业收入较上年同期增长32.92%，主要原因系销售管理区域变化所致；营业利润较上年同期增长42.47%，主要原因系营业收入及理财产品投资收益增加所致；净利润较上年同期增长77.01%，主要原因营业收入及理财产品投资收益增加所致系。（3）北京天佑德净资产较期初减少123.95%，主要原因系本报告期亏损所致；营业收入较上年同期下降41.26%，主要原因系销售管理区域变化所致；营业利润较上年同期下降603.90%，主要原因系营业收入下降，汇兑损失增加所致；净利润较上年同期下降743.83%，主要原因系营业收入下降，汇兑损失增加所致。（4）中酒时代营业利润较上年同期增长30.99%，主要原因系毛利增加，广告宣传费及存货减值损失减少；净利润较上年同期增长30.87%，主要原因系毛利增加，广告宣传费及存货减值损失减少。（5）Oranos Group 净资产较期初减少592.80%，主要原因系本报告期亏损所致。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业竞争格局和发展趋势白酒行业2017年保持了良性、健康、稳中有增的态势，白酒消费升级的趋势也愈发明显，消费者的信心指数增长较快。 2017年在次高端价位（300元/瓶-600元/瓶）具有品牌基础的企业，增长速度都在40%以上，600元/瓶以上价位段的增长也在 40%以上。当然，消费升级并不意味着一定是超高端的产品卖得更好，在酒类消费的每个价位段都有不同程度的升级，不同的消费者会根据自己的经济实力、实际情况，自己对于品类的认知去做相应的不同价位段的升级。新中产阶级的崛起。新中产定位于70、80后，大专以上学历，在由尼尔森进行的实际调研中，新中产阶级热衷白酒，占比较大，他们是白酒市场的潜力所在。新中产阶级消费呈现三个特点，第一是买的多，其在一年中每月白酒花费超过1000 元的比例是27%，高于整体的17%；第二是买的贵，其购买白酒单瓶价格700元以上的达到22%，高于整体的13%；第三增量潜力大，新中产对未来的预期是消费更多的白酒，未来12个月会增加白酒消费的占比60%，高于整体的54%。小瓶酒增速是行业增长平均值的2倍。小瓶酒顺应了当下年轻人群的消费场景和需求，在培育年轻一代的烈酒引用习惯上起到了关键作用，中国白酒能否抓住年轻人的“第一口酒”，对行业的未来发展至关重要。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（二）发展战略 1、以消费者为中心的多品类酒类综合运营商随着生活方式带来的消费习惯改变，单一品类将无法满足消费者的需求。为此，公司将进一步丰富产品品类，开发更符合健康需求的以青稞为原料的酒类产品（青稞白酒、热巴青稞酒、威士忌等）；持续推进葡萄酒品类的优化，并积极拓展国际市场。以专业精神专注于酒类产品运营，进一步强化产品本身的价值，为消费者提供更多更高性价比的产品，最终将公司打造成为以消费者为中心的多品类酒类综合运营商。 2、建立白酒企业+互联网+模式公司完成对中酒时代的收购后，在其原有 B2C 业务的基础上进行优化及调整，业务模式定位在为传统酒企提供+互联网服务，通过一系列的互联网业务软件工具，帮助酒企实现产业互联网升级和转型，并形成产品-渠道-消费者的良性循环，为酒企提供大数据服务，打造酒业生态新活力。（三）2018年经营计划 1、青稞酒品类方面天佑德青稞酒在2018年度的传播目标为提升品牌高度，增加在新媒体中的投入。其中提升品牌高度，主要是通过将天佑德品牌与更高端的一些赛事（例如中网）和事件相结合，同时在传播媒体上选择也要具有一定的高度。在新媒体推广方面，公司顺应消费者媒体接触习惯向手机屏和互联网集中的趋势，组建成立了新媒体运营部，打通传统媒体、互联网新媒体以及线上线下通道，提升整合传播效率并持续聚焦天佑德品牌，在互联网中增加天佑德品牌的露出机会和露出量。对新媒体的运营，目前的主要策略是利用新媒体平台，扩大品牌传播效果，全面整合公司互联网、新媒体资源，全面改造公司官网、微信公众号、微信商城、你好系列平台等，并开发微官网平台。同时，公司还将采用资源置换、引流到店、供酒赞助和活动植入等方式和手段，力争让品牌表达趣味化、生动化，实现爆点传播，实现品牌传播轰动效应。在品牌活动方面，持续跟进网球项目和环湖赛项目，通过运动属性和赛事营销，不断提升天佑德品牌高度和品牌调性。同时还将充分利用青藏高原旅游热，抢抓旅游人群精准传播和认知培育。从品类角度，持续宣传推广青稞与青稞酒，将联合政府举办第二届中国青稞酒文化节，不断强化消费者对青稞酒品类特色和与之相伴的青藏地域文化的认知。在渠道建设方面，将持续推进青海省内精细化深耕和甘肃市场的聚焦突破。同时推进宁夏、西藏、新疆等西北重点城市的渠道布建，夯实西北根据地渠道基础。继续扩大省外大商合作滚动发展，稳步拓展省外市场。在消费者建设方面，通过特色品鉴会聚焦培育核心意见领袖，通过家宴场景提升大众人群培育效率，充分利用中酒云码、中酒连锁及会员系统等互联网工具探索更高效的消费者互动及会员营销模式。工业旅游在2017年取得长足发展的基础上持续深化发展，借助青海互助县成为第三个青海5A景区的东风，让更多消费者对青稞酒酿造品质及酿造工艺有直观的感受。在产品方面，持续培育天佑德有机酒（金宝）、天佑德纯净型，同时抢抓小瓶酒热销趋势，快速拓展天佑德小黑青稞酒区域布局。自小黑上市以来，截止到2018年第一季，天佑德小黑青稞酒累计已销售超过500万瓶。持续优化升级省内天佑德、互助、八大作坊、永庆和等品牌，进一步完善省内多品牌、全价位的产品体系。加强青海乡镇市场的开发，调整产品销售结构以满足消费者“提档升级”的消费需求，同时强化资源配置，推广公司中高端产品，提升品牌形象及内涵。 2、葡萄酒品类方面在持续推进青海及西北市场的基础上，以深圳马克斯威为市场运作核心，聚焦华南、华东葡萄酒优势市场，重点聚焦团购型经销商，增加消费者品鉴活动，强化体验式消费的模式。继续摸索婚庆渠道销售模式，力争在终端拉动方面有所发力。进一步调整产品架构，推出更适合流通的中低端产品，扩大产品消费群体，以及应对政策方面带来的成本影响。 3、白酒企业+互联网模式探索消费者为中心的时代已经到来，谁掌握了消费者就是掌握了未来。中酒时代将加快产品研发和迭代，完善中酒云营销系列工具，形成产品矩阵，为传统酒企提供全方位“＋互联网”的解决方案，并形成产品协同效应，为酒企探索新零售模式。中酒云图，通过对客情、陈列、订单的标准化，进而分等分级对终端进行精细化的运营和管理；中酒云码，把酒水现有的销量转化成流量，迅速积累消费者并建立沟通；中酒开放平台和中酒连锁，帮助酒水专卖店以及其他的合作终端，进行会员营销以及跨界营销，探索符合酒水行业实际情况的酒水新零售方法，进而通过新模式加强对终端和消费者的掌控，形成酒企、终端和消费者三位一体的新营销模式。 4、生产运营优化一是优化供产销协同体系，建立即时数据综合分析及预警系统，实现事后分析向事前预警转变，提升生产运营效率。二青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文是持续优化质量技术导向的生产运营模式，加强工艺技术基础研究，强化工艺执行监督，不断提升产品质量及产品稳定性。三是加快推进产品质量安全溯源体系建设，依托信息化手段，实现从原料采购、生产环节到产品出厂的全程质量控制和追踪管理。四是释放新厂区原酒产能，大力提升原酒储备量，进一步推动原酒分级储存及全程动态管理。五是全力推进“名师高徒”活动，大力宣传工匠精神，推动传统酿造技艺的传承与创新，增强员工的自豪感和荣誉感，增强团队的凝聚力和向心力。 5、组织升级优化组织架构促进管理效率提升，全面调整和优化公司组织架构，梳理规范各部门、岗位职能，重点推进营销中心组织优化升级，促使组织扁平化运作，以便组织运营更加灵活、敏捷和高效，主动适应瞬息万变的市场环境。此外，调整并升级公司绩效考核模式，通过年度目标责任状分解公司战略目标，建立月度全员绩效考核，实现月度目标跟进，通过“追求有结果的过程管理”的实施，以提升组织运营管理效率。建立和完善科学、有效的培训体系：紧密围绕公司业务和发展战略要求，通过组织开展早会、月会以及天佑德商学院等培训平台的搭建，全面改进员工的理念、知识、技能、态度和行为模式，提升员工综合素质，使企业获得持续的竞争实力，推动企业不断发展。建立公平、公正的职位晋升机制：全面梳理各部门职位层级，建立规范的职位职级评估方法，制定员工晋升（降级）考核机制，营造岗位能上能下的氛围，在实施员工末位淘汰提升危机感的同时，不断增强员工的职业成就感，激发员工内在动力，降低员工流失率。制定人才战略，对企业人才引进进行合理规划，并加大外部优秀人才的引进力度：根据企业发展需要，确定企业在短期或中长期所需人才种类、数量和结构，本年度计划引进营销、管理、技术、生产运营等方面专业人才；同时建立管理层信息库，对现有管理人员进行分类，如专业型、复合型等，并明确每位管理人员的优势、不足、任用建议及培养方式等，为公司战略实施提供专业高效的人才资源。 6、信息化升级 ERP系统已实现了主数据管理、现金流订单、采购管理、生产管理、物流库存管理、财务会计等模块的正式上线运行， 2018年在此基础上继续深化优化，实现产销协调的数据信息分析、原酒酒体动态管理和成本核算；实施WMS物流仓储管理系统，实现货品上架下架和先进先出，库位定位管理和库位状态监控，提高仓库利用率，实时掌控全局库存情况，合理保持和控制公司库存，减少仓库作业无效劳动，提高出库拣货效率；以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险，并应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。（四）可能面对的风险 1、宏观经济基本面的大幅波动对居民生活及商业活动产生较大影响进而影响白酒消费需求。 2、未来，公司产能的释放多酒种经营，互联网+等新模式的探索，短期内会形成成本费用上升的压力，同时多酒种经营和新模式的探索存在不确定性风险。 3、随着白酒全国化的进程加快与次高端的崛起，白酒行业的马太效应对区域性酒企带来的竞争加剧风险。 4、中美贸易战对原产于美国的葡萄酒带来的成本上升与供应及时性风险。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 2017 年 03 月 17 日实地调研机构青青稞酒 2017 年 3 月 17 日投资者关系活动表详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 2017 年 07 月 22 日实地调研机构青青稞酒 2017 年 7 月 22 日投资者关系青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文活动表详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 2017 年 09 月 21 日实地调研机构青青稞酒 2017 年 9 月 21 日投资者关系活动表青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司严格执行已制定的利润分配政策，积极实施现金分红的权益分配方案来回报投资者，切实保护中小投资者的合法权益。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透不适用明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度分配方案：以2015 年末公司总股本450,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1.8元（含税），送红股0股（含税），共分配股利81,000,000.00元。 2016年度分配方案：以2016 年末公司总股本450,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1.7元（含税），送红股0股（含税），共分配股利76,500,000.00元。 2017年度分配方案：以2017年末公司总股本450,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.7元（含税），送红股0 股（含税），共分配股利31,500,000元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 31,500,000.00 -94,164,274.64 -33.45% 0.00 0.00% 2016 年 76,500,000.00 216,123,918.26 35.40% 0.00 0.00% 2015 年 81,000,000.00 231,010,972.56 35.06% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.70 分配预案的股本基数（股） 450,000,000 现金分红总额（元）（含税） 31,500,000 可分配利润（元） 602,941,135.15 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2017 年度公司归属于母公司所有者的净利润为-94,164,274.64 元；母公司净利润为-25,739,991.86 元，上年结转未分配利润 705,181,127.01 元，减去 2016 年度现金分红 76,500,000 元，按净利润 10%提取法定盈余公积后，剩余利润 628,681,127.01 元，加上本年度母公司净利润，实际可供股东分配的利润为 602,941,135.15 元。根据公司的实际情况和股利分配政策，拟以 2017 年末公司总股本 450,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.7 元(含税)，送红股 0 股(含税)，预计共分配股利 31,500,000.00 元，剩余未分配利润结转至下年度。本次分配不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案符合相关法律法规和《公司章程》的规定。公司独立董事对本预案发表了意见，详见指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。本预案尚需提交公司 2017 年度股东大会审议批准。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事承诺承诺承诺履行承诺方承诺内容由类型时间期限情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公青海华其他《关于税收的承诺》 2011 长期严格青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文开发行实科技承诺 1、若青稞酒股份因延期缴纳税款事宜而被税务机关处以罚款或加收滞纳金，年 03 履行或再融投资管我等自愿无条件以自有资金代青稞酒股份及时足额缴纳相应的罚款或滞纳月 25 承诺资时所理有限金，并承担个别和连带的责任。2、若因公司所享受的税收优惠违法、违规，日作承诺公司;李导致税务机关按照法定税率追缴其在本次发行及上市之日前欠缴的税款或银会被税务机关处以罚款或加收滞纳金，我等自愿无条件以自有资金代公司及时足额缴纳欠缴的税款、罚款或滞纳金，并承担个别和连带的责任。《关于社保的承诺》如青稞酒股份被社会保障部门或其他有权机关要求补缴以前年度的社会保青海华险费及住房公积金，或青稞酒股份因未足额缴纳以前年度的社会保险费及住实科技房公积金而需缴纳滞纳金或遭受其他处罚，代青稞酒股份补缴该等社会保险严格投资管其他年 03 费及住房公积金、缴纳滞纳金或承担处罚责任，且不向青稞酒股份追偿。如长期履行理有限承诺月 25 青稞酒股份被社会保障部门或其他有权机关要求补缴以前年度的社会保险承诺公司;李日费及住房公积金，或青稞酒股份因未足额缴纳以前年度的社会保险费及住房银会公积金而需缴纳滞纳金或遭受其他处罚，代青稞酒股份补缴该等社会保险费及住房公积金、缴纳滞纳金或承担处罚责任，且不向青稞酒股份追偿。青海华实科技《关于分期出资的承诺》严格投资管其他年 03 若公司因以抵押资产出资而被工商登记管理部门追究责任或处罚，我等自愿长期履行理有限承诺月 25 无条件承担由此给公司造成的一切损失，并承担个别和连带责任。承诺公司;李日银会青海华《关于或有债务清偿的承诺》实科技若青海互助青稞酒股份有限公司因对青海青稞酒业（集团）有限责任公司（以严格投资管其他年 03 下简称\"青稞酒集团\"）改制时未转入青海互助青稞酒股份有限公司且未清偿长期履行理有限承诺月 25 债务承担连带清偿责任而遭受任何损失，由本公司及（或）本人全额补偿。承诺公司;李日补偿后，本公司及（或）本人不再向原股东互助县国资营运中心追偿。银会《关于青稞酒（集团）有限责任公司破产的承诺》青海华 1、若依任何生效判决或裁定，致使青稞酒股份须向青稞酒集团破产债权的实科技债权人承担连带责任的债权数额超过 3,390 万元，则超过部分华实投资承诺严格投资管其他年 09 亦由其无条件向相关债权人直接支付，李银会先生承诺对此承担连带责任。长期履行理有限承诺月 22 2、就华实投资、李银会先生因青稞酒股份须承担连带责任而向青稞酒集团承诺公司;李日破产债权的债权人支付的任何款项，华实投资、李银会先生承诺不以任何形银会式向青稞酒股份、互助县国资营运中心追偿。青海华《关于不直接或间接将发行人资金用于房地产业务的承诺》实科技 1、公司控股股东华实投资承诺如下：(1)本公司将严格遵循相关规定，保证投资管本公司及所控制的股份公司及其所控制企业外的其他企业，不以任何形式占 2011 严格理有限其他用股份公司及其所控制企业的资金（含募集资金和非募集资金），以直接或年 09 长期履行公司;李承诺间接用于房地产开发等用途。(2)本公司将通过行使控股股东权利，保证股份月 29 承诺银会;青公司履行如下承诺：①股份公司及所控制企业将不以任何形式参与任何房地日海互助产开发项目。②股份公司将通过业已建立健全的资金管理制度，保证股份公青稞酒司及所控制企业的资金(含募集资金和非募集资金)不被实际控制人和控股股青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文股份有东及其所直接或间接投资企业、股份公司不控制的所直接或间接投资企业等限公司关联方以任何形式占用，以直接或间接用于房地产开发等用途。2、公司实际控制人李银会先生承诺如下：(1)本人将严格遵循相关规定，保证本人及所控制的除股份公司及其所控制企业外的其他企业，不以任何形式占用股份公司及其所控制企业的资金（含募集资金和非募集资金），以直接或间接用于房地产开发等用途。 (2)本人将通过行使实际控制人的权利，保证股份公司履行如下承诺：①股份公司及所控制企业将不以任何形式参与任何房地产开发项目。②股份公司将通过业已建立健全的资金管理制度，保证股份公司及所控制企业的资金(含募集资金和非募集资金)不被实际控制人和控股股东及其所直接或间接投资企业、股份公司不控制的所直接或间接投资企业等关联方以任何形式占用，以直接或间接用于房地产开发等用途。3、此外，青海互助青稞酒股份有限公司承诺如下：(1)本公司及所控制企业将不以任何形式参与任何房地产开发项目；(2)本公司将通过业已建立健全的资金管理制度，保证本公司及所控制企业的资金(含募集资金和非募集资金)不被实际控制人和控股股东及其所直接或间接投资企业、本公司不控制的所直接或间接投资企业等关联方以任何形式占用，以直接或间接用于房地产开发等用途。股权激励承诺《关于避免同业竞争的承诺书》 1、截至本承诺书出具日，华实投资、李银会未控制任何与青稞酒股份有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与青稞酒股份相同或类似的业务；华实投资、李银会与青稞酒股份不存在同业竞争。2、保证自本承诺书出具日起，华实投资、李银会将不在中国境内外投资、收购、兼并、经营与青稞酒股份生产、经营存在有相同或类似业务的公关于司、企业或其他经营实体，不在中国境内外从事任何与青稞酒股份业务直接同业竞争或可能竞争的任何活动，以避免对青稞酒股份的生产经营构成直接或间青海华竞争、接的业务竞争。3、保证不会利用青稞酒股份的控股股东、实际控制人地位实科技关联损害青稞酒股份及青稞酒股份其他股东的合法权益。4、保证自本承诺书出严格投资管交易、年 03 其他对具日起，若华实投资、李银会控制的公司、企业或其他经营实体从事与青稞长期履行理有限资金月 31 公司中酒股份业务相竞争的经营业务时，青稞酒股份可以采取优先收购或受托经营承诺公司;李占用日小股东等方式将相关公司、企业或其他经营实体的竞争业务集中到青稞酒股份经银会方面所作承营。5、保证自本承诺书出具日起，若华实投资、李银会控制的公司、企业的承诺或其他经营实体在出售或转让与青稞酒股份主营业务相关的资产、业务或权诺益时，在同等条件下给予青稞酒股份优先购买的权利。6、保证自本承诺书出具日起，若华实投资、李银会控制的公司、企业或其他经营实体从事与青稞酒股份业务相竞争的经营业务时，华实投资、李银会承诺自该事实发生之日起三年内消除同业竞争。7、如华实投资、李银会及其控制的公司、企业或其他经营实体有任何违反上述承诺的事项发生，华实投资、李银会将赔偿因此给青稞酒股份造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。青海华《公司控股股东、副董事长、总经理增持公司股份的承诺》 2018 2018 股份严格实科技公司控股股东青海华实科技投资管理有限公司及公司副董事长郭守明先生，年 02 年 2 月增持履行投资管董事、总经理王兆三先生基于对公司持续稳健发展的信心及对公司价值的认月 01 1 日承诺承诺理有限可，计划自 2018 年 2 月 1 日起六个月内通过深圳证券交易所集中竞价方式日 -2018 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文公司；郭增持公司股份。华实投资拟增持金额不少于 3000 万元人民币，增持股份不年7月守明；王超过公司总股份的 2%；副董事长郭守明先生拟增持增持公司股份不超过 30 31 日兆三万股；公司董事、总经理王兆三先生拟增持公司股份不超过 20 万股。承诺是否按时是履行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未不适用完成履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下：青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称影响金额 2017 年 12 月 25 日，财政部颁布了《关于 2017 年为-98,418,038.73 元，2016 年为持续经营损益修订印发一般企业财务报表格式的通知》 210,244,819.96 元。（财会[2017]30 号），要求执行企业会计准营业外收入调减 2016 年度营业外收入 219,007.38 元；调减则的企业应当按照企业会计准则和通知的 2017 年营业外收入 601,097.07 元。要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。营业外支出调减 2016 年度营业外支出 111,402.28；调减 2017 年营业外支出 467,188.40 元。资产处置收益调增 2016 年度资产处置收益 107,605.10 元；调增 2017 年资产处置收益 133,908.67 元。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第 16号——政府补助》，修订后的准则自2017 年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在 2017 年度与企业日常经营活动相关的政府补助的政府补助，要求采用未来适用法处理；对其他收益、营业外收入 2,648,582.12 元，列入其他收益，不再列入营业外于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，收入。也要求按照修订后的准则进行调整。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司新设西藏热巴青稞饮品有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司、山西中酒商业管理有限公司、中酒云图（北京）网络技术有限公司、四川中酒时代商业管理有限公司、安徽中酒联互联网技术有限公司；报告期内，公司注销中酒时代酒业（北京）有限公司上海分公司。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 76.32 境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名谢青、石晨起境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限谢青连续服务 1 年；石晨起连续服务 5 年当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √适用 □不适用公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价青海彩虹受同一向关联餐饮、住银行转 2017 年《关市场价 759.02 41.82% 900 否部落文化实际控方采购宿、会账 04 月 25 于 2017 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文旅游发展制人控产品、议、体育日年度日有限公司制接受劳服务常关联务交易预计的公告》（2017 -026），详见巨潮资讯网（www .cninfo. com.cn ）《关于 2017 年度日常关联交易预计的公向关联青海彩虹受同一告》方销售 2017 年部落文化实际控销售商银行转（2017 产品、市场价 0.61 0.00% 450 否 04 月 25 旅游发展制人控品账 -026），提供劳日有限公司制详见巨务潮资讯网（www .cninfo. com.cn ）《关于 2017 年度日常关联交易预向关联青海彩虹受同一计的公方销售代扣代 2017 年部落文化实际控银行转告》产品、缴水费、市场价 32.46 68.41% 55 否 04 月 25 旅游发展制人控账（2017 提供劳电费日有限公司制 -026），务详见巨潮资讯网（www .cninfo. 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 com.cn ）《关于 2017 年度日常关联交易预计的公向关联青海华奥受同一告》方销售 2017 年房地产开实际控销售商银行转（2017 产品、市场价 10.15 0.01% 55 否 04 月 25 发有限公制人控品账 -026），提供劳日司制详见巨务潮资讯网（www .cninfo. com.cn ）《关于 2017 年度日常关联交易预计的公向关联受同一告》青海华奥方采购停车服 2017 年实际控银行转（2017 物业管理产品、务费、物市场价 5.1 5.95% 6否 04 月 25 制人控账 -026），有限公司接受劳业费日制详见巨务潮资讯网（www .cninfo. com.cn ）《关于 2017 向关联年度日受同一代扣代青海华奥方采购 2017 年常关联实际控缴电费、银行转物业管理产品、市场价 9.41 2.34% 20 否 04 月 25 交易预制人控水费、暖账有限公司接受劳日计的公制气费务告》（2017 -026），青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文详见巨潮资讯网（www .cninfo. com.cn ）《关于调整 2017 年度部分日常关联交易预计金向关联青海新丁受同一额的公方采购 2017 年香粮油有实际控购买商银行转告》产品、市场价 234.54 14.87% 420 否 11 月 23 限责任公制人控品账（2017 接受劳日司制 -076），务详见巨潮资讯网（www .cninfo. com.cn ）《关于与子公司西藏纳曲青稞酒业有限公司签订公司实向关联〈委托际控制西藏纳曲方销售 2016 年加工合人担任委托加银行转青稞酒业产品、市场价 670.21 0.96% 1,000 否 10 月 27 同书〉西藏纳工产品账有限公司提供劳日暨关联曲董事务交易的长公告》（2016 -061），详见巨潮资讯网（www 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 .cninfo. com.cn ）合计 -- -- 1,721.5 -- 2,906 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的报告期内，公司与关联方实际发生的日常性关联交易，均不超过预计金额。实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大无的原因（如适用）注：经过总经理办公会讨论，同意西藏天佑德向纳曲青稞酒业提供房屋租赁服务，房屋租赁费为 3.96 万元/年。（含税）经过总经理办公会讨论，同意中酒时代向纳曲青稞酒业提供技术服务，服务期限自 2017 年 3 月 15 日至 2020 年 3 月 14 日。其中，第一年收费 18 万元（含税），第二年起每年服务费 3 万元。到期可自动续期一年。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、2014年5月16日，青海互助青稞酒股份有限公司（以下简称“公司”）召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司向关联方购买房产的议案》，同意向青海华奥房地产开发有限公司（以下简称“华奥房地产”）购买商品房作为公司产品展示及直营体验中心。公司独立董事事前认可该交易事项，并对本次关联交易发表了独立意见。具体内容详见公司于2014 年5月17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》披露的《关于公司购买房产暨关联交易的公告》（公告编号：2014-033）。同日，公司与华奥房地产签订了《订购协议》。2014 年6月17日，公司根据《订购协议》预付房款4,233,680元。2017年1月21日，公司发布了关联交易进展公告，同日，公司与华奥房地产签订了《商品房买卖合同》，购买位于互助县威远镇天佑德大道9号的商品房。该商品房共地上两层，用途为商业，建筑面积2234.99平方米，成交金额为17,879,920元。公司已经于2014年6月17日预付房款4,233,680元，剩余款项13,646,240元于2017年1月25日之前付清。《关于签订<商品房买卖合同>暨关联交易进展的公告》（公告编号：2017-005），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。公司已于2017年1月23日付清剩余款项。 2、2017年11月22日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文司增资扩股暨关联交易的议案》，同意孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司（以下简称“中酒云图”）接受宁波中酒云图投资管理合伙企业（有限合伙）及福州追远创业投资合伙企业（有限合伙）以1,500万元人民币现金作为增资款购买中酒云图新增的、全面稀释后42.8571%的股权，其中375万元人民币将作为中酒云图注册资本，剩余1,125万元人民币将作为增资的溢价款计入中酒云图资本公积金。中酒云图原始股东中酒时代酒业（北京）有限公司放弃本次对中酒云图的同比例增资权。本次增资后，中酒云图注册资本由500万元增加至875万元。宁波中酒云图的实际控制人为公司董事长、实际控制人李银会先生（持有宁波中酒云图份额99.9%），根据《深圳证券交易所上市规则》的规定，宁波中酒云图为公司的关联法人，本次交易构成关联交易。《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司增资扩股暨关联交易的公告》（公告编号：2017-075），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于公司购买房产暨关联交易的公告》 2014 年 05 月 17 日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）《关于签订<商品房买卖合同>暨关联交易 2017 年 01 月 21 日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）进展的公告》《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有 2017 年 11 月 23 日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）限公司增资扩股暨关联交易的公告》十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期 2015 年 04 2016 年 02 月 02 连带责任保西藏天佑德 18,000 18,000 1年是否月 28 日日证 2015 年 07 2016 年 02 月 02 连带责任保中酒时代 15,000 2,189.16 1年是否月 07 日日证 2016 年 04 西藏天佑德 18,000 月 23 日 2016 年 04 中酒时代 15,000 月 23 日 2017 年 04 2018 年 01 月 11 连带责任保西藏天佑德 25,000 10,000 1年否否月 25 日日证 2017 年 04 2018 年 01 月 11 连带责任保中酒时代 15,000 0 1年否否月 25 日日证报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 40,000 20,189.16 合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 40,000 额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 40,000 20,189.16 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 40,000 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文上述三项担保金额合计（D+E+F）对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿不适用责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额券商理财产品自有资金 60,000 20,000 银行理财产品自有资金 21,000 0 合计 81,000 20,000 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元受托事项受托报告计提未来机构报告概述机构参考预期期损减值是否是否名称报酬期实及相（或产品类资金起始终止年化收益益实准备经过还有（或金额资金投向确定际损关查受托型来源日期日期收益（如际收金额法定委托受托方式益金询索人）类率有回情（如程序理财人姓额引（如型况有）计划名）有）本期收益公告凭证募集编号：中信中信的资金，将 2016 2017 2016- 证券证券本金保用于补充自有年 01 年 01 合同 3.50 175. 全额 008，股份股份证型收 5,000 发行人正 175.96 是是资金月 15 月 16 约定 % 96 收回详见有限有限益凭证常经营过日日巨潮公司公司程中所需资讯的流动性网资金或其青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文他合法用途。募集资金用于补充公告发行人营国泰国泰编号：运资金，主君安君安 2016 2017 2016- 要投向公证券证券本金保自有年 03 年 03 合同 3.40 694. 全额 012， 20,000 司 FICC 新 674.41 是是股份股份证型资金月 04 月 01 约定 % 44 收回详见兴业务，提有限有限日日巨潮升发行人公司公司资讯多元化业网务收入水平本期收益凭证募集公告的资金，将编号：中信中信用于补充 2016 2017 2016- 证券证券本金保发行人正自有年 12 年 06 合同 3.30 165. 全额 067，股份股份障型收 10,000 常经营过 164.55 是是资金月 02 月 02 约定 % 05 收回详见有限有限益凭证程中所需日日巨潮公司公司的流动性资讯资金或其网他合法用途。用于补充发行人营运资金，不流入股市，不用于股本权益性公告投资、期货编号：民生民生投资以及本金保 2016 2017 2016- 证券证券国家禁止障型固自有年 12 年 03 合同 4.00 112. 全额 068，股份股份 10,000 投资的其 112.88 是是定收益资金月 09 月 21 约定 % 88 收回详见有限有限他行业或凭证日日巨潮公司公司法律法规资讯规定的限网制性或禁止性领域。且募集资金不超出证券公司自有资金青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文使用范围。本期收益凭证募集公告的资金，将编号：中信中信用于补充 2016 2017 2016- 证券证券本金保发行人正自有年 12 年 03 合同 3.80 全额 069，股份股份障型收 10,000 常经营过 93.7 93.7 是是资金月 20 月 20 约定 % 收回详见有限有限益凭证程中所需日日巨潮公司公司的流动性资讯资金或其网他合法用途。公告编号：民生 2017 2017 2017- 中国银行保本浮自有年 01 年 04 结构性存合同 3.80 95.3 全额 001，民生股份动收益 10,000 93.7 是是资金月 06 月 06 款约定 % 4 收回详见银行有限型日日巨潮公司资讯网发行人根据融资需要发行收益凭证产品，所募集资金主要用于进行公告中信中信固定收益编号：建投建投 2017 2017 类产品投 2017- 本金保证券证券自有年 01 年 04 资、固定收合同 4.10 102. 全额 002），障固定 10,000 102.22 是是股份股份资金月 17 月 17 益类衍生约定 % 22 收回详见收益型有限有限日日品对冲交巨潮公司公司易等，并通资讯过合理的网资产配置，提高公司整体盈利能力和流动性管理水平。交通交通 2017 2017 本理财产公告保证收自有合同 4.10 62.0 全额银行银行 6,000 年 01 年 04 品本金部 62.01 是是编号：益型资金约定 % 1 收回股份股份月 26 月 28 分纳入银 2017- 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文有限有限日日行资金统 006，公司公司一运作管详见理，产品投巨潮资范围为资讯货币市场网工具及固定收益工具，其中货币市场工具占比为 30%-100% 。固定收益占比为 0-30%。本理财产品本金部分纳入银行资金统一运作管公告理，产品投编号：交通交通资范围为 2017 2017 2017- 银行银行货币市场保证收自有年 02 年 05 合同 4.50 56.7 全额 007，股份股份 5,000 工具及固 56.71 是是益型资金月 23 月 26 约定 % 1 收回详见有限有限定收益工日日巨潮公司公司具，其中货资讯币市场工网具占比为 30%-100% 。固定收益占比为 0-30%。本期收益凭证募集公告的资金，将编号：中信中信用于补充 2017 2017 2017- 证券证券本金保发行人正自有年 03 年 06 合同 4.45 112. 全额 017，股份股份障型收 10,000 常经营过 112.16 是是资金月 28 月 28 约定 % 16 收回详见有限有限益凭证程中所需日日巨潮公司公司的流动性资讯资金或其网他合法用途。民生民生本金保 10,000 自有 2017 2017 用于补充合同 4.90 279.23 279. 全额是是公告青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文证券证券障型固资金年 04 年 11 发行人营约定 % 23 收回编号：股份股份定收益月 21 月 14 运资金，不 2017- 有限有限凭证日日流入股市， 022，公司公司不用于股详见本权益性巨潮投资、期货资讯投资以及网国家禁止投资的其他行业或法律法规规定的限制性或禁止性领域。且募集资金不超出证券公司自有资金使用范围。公告编号：民生民生本金保 2017 2017 2017- 证券证券用于补充障型固自有年 05 年 11 合同 5.00 130. 全额 035，股份股份 5,000 发行人营 130.14 是是定收益资金月 09 月 14 约定 % 14 收回详见有限有限运资金。凭证日日巨潮公司公司资讯网公告编号：民生民生本金保 2017 2017 2017- 证券证券用于补充障型固自有年 07 年 09 合同 5.20 57.8 全额 048，股份股份 5,000 发行人营 57.7 是是定收益资金月 06 月 24 约定 % 9 收回详见有限有限运资金。凭证日日巨潮公司公司资讯网公告编号：民生民生本金保 2017 2017 2017- 证券证券用于补充障型固自有年 10 年 12 合同 4.82 50.8 全额 063，股份股份 5,000 发行人营 50.84 是是定收益资金月 11 月 26 约定 % 4 收回详见有限有限运资金。凭证日日巨潮公司公司资讯网青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文募集资金用于补充公告国泰国泰发行人营编号：君安君安 2017 2018 运资金，主 2017- 证券证券本金保自有年 03 年 01 要投向公合同 4.50 361. 全部 013， 10,000 378.49 是是股份股份障型资金月 08 月 09 司 FICC 业约定 % 23 收回详见有限有限日日务，提升发巨潮公司公司行人多元资讯化业务收网入水平公告太平太平编号：洋证洋证本金保 2017 2018 募集资金 2017- 券股券股障型固自有年 12 年 05 用于补充合同 5.30 未到 079， 10,000 261.37 0 是是份有份有定收益资金月 01 月 30 公司营运约定 % 期详见限公限公凭证日日资金。巨潮司司资讯网 141,00 2,806. 2,54 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 0 07 9.8 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同涉合同涉及资产及资产评估机评估基截至报合同订合同订的账面的评估交易价合同标合同签构名称准日定价原是否关关联关告期末披露日披露索立公司立对方价值价值格（万的订日期（如（如则联交易系的执行期引方名称名称（万（万元）有）有）情况元）（如元）（如有）有）青海互青海省公司承《关于 2012 年 2012 年助青稞贵南草诺对青 2,517.6 正常执签订青青稞 05 月不适用否无 05 月酒股份业开发海省贵 3 行稞种植 16 日 17 日有限公有限责南草业基地建青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文司任公司开发有设协议限责任的公公司种告》植的符 (2012-0 合标准 29)，详要求的见巨潮青稞，资讯网实施价 (http:// 格保护 www.c 政策， ninfo.c 即当相 om.cn) 同品种。同等质量的青稞的市场收购价低于协议约定的保护价时，公司按保护价收购；市场收购价高于协议约定的保护价时，公司按市场价收购。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 2017年，公司以“崇尚奉献,崇尚责任,崇尚未来的青青稞酒”为目标，积极践行企业社会责任，在追求企业自身发展的同时，关注公司股东、客户、员工、商业伙伴等利益相关方的权益保护，关注环境保护以及社会公益事业。（1）股东权益保护方面 2017年，公司制定了《未来三年股东回报规划（2017-2019年）》，增强利润分配决策的透明度和可操作性，加大现金分红力度。公司最近五年已累计现金分红5.175亿元，在兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展基础上，切实保护了公众投资者合法权益。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017年，公司不断提高信息披露的水平和质量，确保信息披露的及时、公开、公平、公正，确保中小投资者公平地获取上市公司信息。（2）职工权益保护通过创建良好的工作环境、提供良好的福利待遇和晋升空间保护职工权益。除按照国家法律法规为员工缴纳社会保险和公积金外，还积极参加青海省总工会“在职职工住院互助医疗保障计划”，为员工提供保险补贴。关心员工身体健康，每年组织全体员工免费常规体检，为车间操作人员提供职业病体检，办理健康证，及时发放劳动防护用品。每月按时足额支付职工工资，对员工的伙食进行补贴。注重员工培训与职业规划，制定年度培训计划，积极开展职工继续教育和“导师带徒”工作，为员工职业发展创造条件。（3）消费者、供应商、客户权益保护坚持以“消费者为中心”的市场理念，加强食品安全管理，开展食品安全自查和风险控制，建立食品安全追溯体系，保障食品安全和产品质量，为消费者提供安全、健康、放心的青稞酒产品。坚持诚信经营、客户至上，制定《消费者投诉受理制度》、《客户投诉管理流程》，开通客户服务热线，及时处理消费者投诉，把客户满意度作为一切工作的准绳。建立供应商考评机制，为供应商提供公平的竞争机会。与供应商、客户签订《廉洁协议书》，创造公平、公正、公开的市场环境。严格遵守并履行合同约定，及时支付供应商货款，保证供应商的合法权益。（4）社会公益事业 2017年，公司向“天佑德教育基金会”捐赠人民币300万元，用于公益教育事业，帮助改善青海等落后地区教育环境。开展“2017年天佑德青稞行动”，在青海、甘肃等地区捐助30所贫困学校，170名贫困高考生。（5）环境保护和可持续发展 2017年，携手世界自然基金会（WWF）和中国生物多样性保护与绿色发展基金会，开展天佑高原-高原湿地及生物多样性保护项目，预计总投入80万元，倡导和践行生物多样性保护理念，保护高原生态系统，改善当地面临的环境问题。 2017年，与北京电视台生活频道、青海广播电视台经济生活频道等全国八大省级电视频道、人民网、新浪微博、腾讯微信联合首都精神文明办和青海文明办等单位共同主办“袋动中国”主题环保活动，天佑德青稞酒赞助冠名“袋动中国文明旅游在青海”，在青海各个景区开展环保公益活动，积极引导人们保护环境，共建大美青海的环保意识。 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司精准扶贫工作充分发挥企业在青海省内集聚的资源与优势，帮助贫困人口解决实际困难，实现发展。（2）年度精准扶贫概要报告期内，公司参与两项精准扶贫专项活动，第一项是向青海省互助县威远镇班家湾村小学捐赠物资，用以改善其教学条件; 第二项是向海东市民和县北山乡德兴村捐赠物资，用以改善贫困村民的物质文化生活条件。（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 2.物资折款万元二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 4.3 改善贫困地区教育资源投入金万元 7.35 额 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 开展生态保护与建设 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.2 定点扶贫工作投入金额万元 4.65 9.其他项目 —— —— （4）后续精准扶贫计划 2018年精准扶贫工作将一如既往地响应和配合省、市、县各级政府和部门的相关文件和精神，继续加大对青海省贫困村民的帮扶力度，在智力扶贫（主要立足于义务教育领域）、产业扶贫（结合新扶贫点的实际情况）、信息扶贫等形式开展扶贫工作。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污排放核定染物及排放超标排放方口分排放的排公司或子公司名称特征污口数排放浓度执行的污染物排放标准排放式布情总量放总染物的量情况况量名称厂区青海互助青稞酒股间歇排 19343 不适废水 1 西南不适用不适用无份有限公司放 5.45 t 用角厂区青海互助青稞酒股间歇排《发酵酒精和白酒工业水污染物排 COD 1 西南 34.38mg/l 7.603t 30.38t 无份有限公司放放标准》（GB27631-2011）表 2 直排角厂区青海互助青稞酒股间歇排《发酵酒精和白酒工业水污染物排氨氮 1 西南 1.94 mg/l 0.09t 3.04t 无份有限公司放放标准》（GB27631-2011）表 2 直排角厂区青海互助青稞酒股间歇排《发酵酒精和白酒工业水污染物排总磷 1 西南 0.16mg/l 0.031t 0.087t 无份有限公司放放标准》（GB27631-2011）表 2 直排角青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文青海互助青稞酒股连续排厂区 8556.8 不适废气 5 不适用不适用无份有限公司放西侧万 m 用青海互助青稞酒股氮氧化连续排厂区《锅炉大气污染物排放标准》 5 107.4 mg/m 11.75t 63t 无份有限公司物放西侧（GB13271-2014）表 2 燃气锅炉青海互助青稞酒股二氧化连续排厂区《锅炉大气污染物排放标准》不适 5 3L mg/m3 0.754t 无份有限公司硫放西侧（GB13271-2014）表 2 燃气锅炉用厂区西藏天佑德青稞酒间歇排不适废水 1 西南不适用不适用 900 t 无业有限责任公司放用角厂区西藏天佑德青稞酒间歇排《发酵酒精和白酒工业水污染物排 COD 1 西南 94.16mg/l 0.31t 15t 无业有限责任公司放放标准》GB27631–2011 表 2 间排角厂区西藏天佑德青稞酒间歇排《发酵酒精和白酒工业水污染物排氨氮 1 西南 0.44mg/l 0.025t ≤1.5t 无业有限责任公司放放标准》GB27631–2011 表 2 间排角厂区西藏天佑德青稞酒间歇排《发酵酒精和白酒工业水污染物排不适总磷 1 西南 0.03mg/l 0.3t 无业有限责任公司放放标准》GB27631–2011 表 2 间排用角厂区西藏天佑德青稞酒连续排《锅炉大气污染物排放标准》 10.5 不适废气 2 西南不适用无业有限责任公司放 (GB13271-2014)表 2 燃气锅炉万 m 用角厂区西藏天佑德青稞酒氮氧化连续排《锅炉大气污染物排放标准》不适 2 西南 42.6 ㎎/m 0.91t 无业有限责任公司物放 (GB13271-2014)表 2 燃气锅炉用角厂区西藏天佑德青稞酒二氧化连续排《锅炉大气污染物排放标准》不适 2 西南 13mg/m 0.32t 无业有限责任公司硫放 (GB13271-2014)表 2 燃气锅炉用角防治污染设施的建设和运行情况 1、公司各厂区采用“雨污分流、清污分流”措施，建有污水处理站，安装有COD、氨氮在线监测仪，青海厂区监测数据上传青海省污染源重点监控信息平台，西藏厂区监测数据上传拉萨自治区污染源重点监控信息平台，接受社会监督，污水处理设施运行正常，达标排放。 2、公司各厂区燃气锅炉采用的是天然气作为能源，锅炉废气排放方式为直排。 3、西藏厂区污水处理站安装有废气处理设备，增加空气质量，污水处理站内部废气经处理达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司所有建设项目严格执行了环境影响评价制度，获得了环境保护行政许可。突发环境事件应急预案公司各厂区编制了《突发环境事件应急预案》，青海厂区上报互助县环境保护局备案，并要求公司各厂区相关部门组织学习、演练。环境自行监测方案公司各厂区编制了自行监测方案，青海厂区方案上报海东市环境保护局，并上传青海省污染源重点监控信息平台接受社会监督；西藏厂区方案上报拉萨市环境保护局，并上传拉萨自治区污染源重点监控信息平台接受社会监督。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2017年3月17日，公司召开2017年第一次临时股东大会，会议选举李银会先生、郭守明先生、王兆三先生、王君先生、王鸿先生、张劭先生、方文彬先生、王德良先生、吴非先生为第三届董事会董事；会议选举卢艳女士为第三届监事会非职工代表监事，与职工代表监事赵鸿录先生，杨全科先生共同组成公司第三届监事会。《2017年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-014），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 2、2017年3月17日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了相关议案，聘任王兆三先生为公司总经理，王君先生为公司副总经理，陈立山先生为公司财务总监，赵洁女士为公司董事会秘书。《第三届董事会第一次会议决议公告》（公告编号： 2017-015），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 3、2017年4月10日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于全资子公司对外投资设立孙公司的议案》，同意全资子公司西藏天佑德以现金出资人民币1,000万元，设立全资孙公司——西藏热巴青稞饮品有限责任公司。《关于全资子公司对外投资设立孙公司的公告》（公告编号：2017-019），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。 4、2017年4月10日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意中酒时代与山西鑫广和商贸有限公司（以下简称“山西鑫广和”）共同投资300万元设立山西中酒商业管理有限公司，中酒时代以自有资金出资180万元，占出资总额60%；鑫广和商贸以现金出资120万元，占出资总额的40%。《关于子公司与他方共同投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-020），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。 5、2017年4月24日，公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，《关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2017-031），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。 6、2017年4月24日，公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于调整公司组织架构的议案》，为进一步优化公司组织架构，有效提升公司管理水平、运营效率，公司董事会同意调整公司组织架构。《关于调整公司组织架构的公告》（公告编号：2017-032），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。 7、2017年5月18日，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于子公司对外投资设立新公司的议案》，同意中酒时代以现金出资人民币500万元，设立新公司——中酒云图（北京）网络技术有限公司。《关于子公司对外投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-038），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。 8、2017年5月18日，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意与浙江商源供应链股份有限公司（以下简称“浙江商源”）、自然人郑州先生共同投资设立浙江天佑德青稞酒销售有限公司，注册资本1,000万元。其中：浙江商源出资510万元，占出资总额的51%；公司出资200万元，占出资总额的20%；郑州出资290万元，占出资总额的29%。《关于公司与他方共同投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-039），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。 9、2017年5月18日，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于全资子公司对外投资设立孙公司的议案》，同意全资子公司西藏天佑德以现金出资人民币1,000万元，设立全资孙公司——马克斯威酒庄（深圳）有限公司。《关于全资子公司对外投资设立孙公司的公告》（公告编号：2017-040），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。 10、2017年6月28日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于对控股子公司提供财务资助延期的议案》。同意对控股子公司中酒时代提供财务资助延期至2018年6月30日，额度不超过人民币20,000万元。《关于对控股子公司提供财务资助延期的公告》（公告编号：2017-044），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。 11、2017年6月28日，公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意控股子公司中酒时代与宜宾汇优商贸有限公司（以下简称“宜宾汇优商贸”）共同投资设立四川中酒时代商业管理有限公司（暂定名，最终以工商行政管理部门核准为准），注册资本300万元人民币。其中，中酒时代以自有资金出资180万元，占出资总青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文额60%。《关于子公司与他方共同投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-045），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。 12、2017年7月5日公司发布公告，公司控股股东华实投资于2017年5月24日和2017年5月31日，分别质押2500万股和1967 万股持有的本公司股份；于2017年5月25日和2017年6月22日，分别对2600万股和1000股股份解除质押。《关于控股股东部分股份质押及解除质押的公告》（公告编号：2017-047），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 13、2017年8月22日，公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意控股子公司中酒时代酒业（北京）有限公司（以下简称“中酒时代”）与合肥市瑞庆酒类销售有限公司（以下简称“瑞庆公司”）共同投资设立安徽中酒联互联网技术有限公司，注册资本500万元人民币。其中，中酒时代以自有资金出资255万元，占出资总额51%，瑞庆公司以现金出资245万元，占出资总额的49%。《关于子公司与他方共同投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-055），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 14、2017年8月29日，公司控股股东华实投资将其持有的本公司2,580 万股（占公司股份总数的5.73%）质押给长江证券（上海）资产管理有限公司用于办理股票质押式回购交易业务。本次股票质押的初始交易日为2017年8月29日，到期回购日为2018年8月29日。《关于控股股东进行股票质押式回购交易的公告》（公告编号：2017-057），详见巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)。 15、2017年8月31日，公司控股股东华实投资持有的本公司1,967万股股份解除质押。《关于控股股东部分股份解除质押的公告》（公告编号：2017-059），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 16、2017年9月5日，公司控股股东华实投资持有的本公司250万股股份解除质押。《关于控股股东部分股份解除质押的公告》（公告编号：2017-060），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 17、2017年9月15日，公司控股股东华实投资将其持有的本公司3,860万股（占公司股份总数的8.58%）质押给长江证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。本次股票质押的初始交易日为2017年9月15日，到期回购日为2018年9月15日。《关于控股股东进行股票质押式回购交易的公告》（公告编号：2017-061），详见巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)。 18、2017年9月20日，公司控股股东华实投资持有的本公司5,250万股股份解除质押。《关于控股股东部分股份解除质押的公告》（公告编号：2017-062），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 19、2017年10月24日，公司控股股东华实投资将其持有的本公司股份307.2万股质押给长江证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。本次股票质押的初始交易日为2017年10月23日，到期回购日为2018年10月23日。《关于控股股东部分股份质押的公告》（公告编号：2017-072），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 20、2017年10月24日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意控股子公司中酒时代酒业（北京）有限公司（以下简称“中酒时代”）与金昌市德隆商贸有限公司（以下简称“德隆商贸”）共同投资设立甘肃中酒商业管理有限公司，注册资本300万元人民币。其中，中酒时代以自有资金出资180万元，占出资总额60%。《关于子公司与他方共同投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-069），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 21、2017年10月24日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于向美国子公司增加注册资本暨对外投资的议案》，同意公司向子公司OG增加注册资本500万美元。增资前注册资本500万美元，增资后注册资本1000万美元。《关于向美国子公司增加注册资本暨对外投资的公告》（公告编号：2017-070），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 22、2017年11月22日，公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司增资扩股暨关联交易的议案》，同意孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司（以下简称“中酒云图”）接受宁波中酒云图投资管理合伙企业（有限合伙）及福州追远创业投资合伙企业（有限合伙）以1,500万元人民币现金作为增资款购买中酒云图新增的、全面稀释后42.8571%的股权，其中375万元人民币将作为中酒云图注册资本，剩余1,125万元人民币将作为增资的溢价款计入中酒云图资本公积金。中酒云图原始股东中酒时代酒业（北京）有限公司（以下简称“中酒时代”，为公司控股子公司）放弃本次对中酒云图的同比例增资权。本次增资后，中酒云图注册资本由500万元增加至875万元。《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司增资扩股暨关联交易的公告》（公告编号：2017-075），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 23、2018年11月22日，公司控股股东华实投资将质押给长江证券股份有限公司的本公司2,500万股股份办理了质押展期，原质押到期日为2017年11月22日，展期后到期日2018年12月22日。《关于控股股东部分股权质押展期的公告》（公告编号： 2017-077），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 24、2017年12月26日，公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于对外捐赠的议案》，公司向青海天佑德教育基金会青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文捐赠人民币300万元，用于公益教育事业。《对外捐赠的公告》（公告编号：2017-081），详见巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)。 25、2018年1月31日，公司接到公司控股股东华实投资及公司副董事长郭守明先生，董事、总经理王兆三先生的通知。基于对公司持续稳健发展的信心及对公司价值的认可，华实投资及公司副董事长、总经理于2018年2月1日起六个月内通过深圳证券交易所集中竞价方式增持公司股份。华实投资拟增持金额不少于3000万元人民币，增持股份不超过公司总股份的2%；公司副董事长郭守明先生增持公司股份不超过30万股；公司董事、总经理王兆三先生增持公司股份不超过20万股。《关于控股股东、副董事长、总经理增持公司股份计划的公告》（2018-005），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 26、2018年2月1日及2月2日，公司控股股东华实投资将持有的本公司653万股股份办理了补充质押。《关于控股股东部分股权补充质押的公告》（2018-006），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 27、2018年2月7日，公司控股股东华实投资将持有的本公司1,042万股股份办理了补充质押。《关于控股股东部分股权补充质押的公告》（2018-008），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 28、2018年2月12日，公司控股股东华实投资将持有的本公司570万股股份办理了补充质押。《关于控股股东部分股权补充质押的公告》（2018-010），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。 29、2018年2月27日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于2017年度计提资产减值准备的议案》，公司对商誉、应收款项、存货、长期股权投资、固定资产及无形资产等资产进行了全面的盘点、清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。2017年度拟计提各项资产减值准备18,489.89万元。《关于2017年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2018-013），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2017年6月12日，公司子公司中酒时代酒业（北京）有限公司上海分公司经工商行政管理部门核准注销 2、公司于2017年4月24日召开了第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司及子公司向民生银行申请综合授信及为综合授信额度内贷款提供担保的议案》。公司董事会同意公司及子公司向中国民生银行股份有限公司拉萨分行申请合计不超过人民币7亿元的综合授信。其中，全资子公司西藏天佑德青稞酒业有限责任公司向中国民生银行股份有限公司拉萨分行申请综合授信2.5亿元，并由公司为综合授信额度内贷款提供连带责任担保，期限为一年，担保金额不超过人民币2.5亿元，该金额可循环使用。控股子公司中酒时代酒业（北京）有限公司向中国民生银行股份有限公司拉萨分行申请综合授信1.5亿元，并由公司及中酒泰富（北京）投资有限公司（持有中酒时代 9.45%股权）共同为中酒时代向银行申请综合授信额度内的贷款提供连带责任担保，期限为一年，担保金额不超过人民币1.5亿元，该金额可循环使用。 2018年1月11日，公司与中国民生银行拉萨分行签订《综合授信合同》，最高授信额度为5亿元，最高授信额度的有效使用期限为壹年，自2018年1月11日至2019年1月11日；公司与中国民生银行拉萨分行签订《最高额保证合同》，公司为子公司西藏天佑德青稞酒业有限责任公司综合授信额度内贷款提供连带责任担保，最高担保额为2.5亿元，被担保的主债权发生期间为2018年1月11日至2019年1月11日；公司与中国民生银行拉萨分行签订《最高额保证合同》，公司为控股子公司中酒时代酒业（北京）有限公司综合授信额度内贷款提供连带责任担保，最高担保额为3000万元，被担保的主债权发生期间为2018 年1月11日至2019年1月11日。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 450,000,0 450,000,0 二、无限售条件股份 100.00% 100.00% 00 450,000,0 450,000,0 1、人民币普通股 100.00% 100.00% 00 450,000,0 450,000,0 三、股份总数 100.00% 100.00% 00 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决年度报告披露日前上一月末权恢复的优先报告期末普通日前上一月末表决权恢复的 23,314 21,756 股股东总数 0 股股东总数普通股股东总优先股股东总（如有）（参见数数（如有）（参注 8）见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量青海华实科技投 292,650,0 292,650,0 境内非国有法人 65.03% 质押 180,472,000 资管理有限公司 00 中央汇金资产管国有法人 1.87% 8,432,500 8,432,500 理有限责任公司北京永阳泰和投其他 1.09% 4,924,200 4,924,200 资有限公司洪文电境内自然人 0.69% 3,100,000 3,100,000 湖北雅兴包装有其他 0.68% 3,049,246 3,049,246 限公司南方基金－农业银行－南方中证其他 0.63% 2,841,700 2,841,700 金融资产管理计划博时基金－农业银行－博时中证其他 0.63% 2,841,700 2,841,700 金融资产管理计划广发基金－农业其他 0.63% 2,841,700 2,841,700 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文银行－广发中证金融资产管理计划易方达基金－农业银行－易方达其他 0.63% 2,841,700 2,841,700 中证金融资产管理计划黄新瑶境内自然人 0.63% 2,820,398 2,820,398 华夏基金－农业银行－华夏中证其他 0.63% 2,816,528 2,816,528 金融资产管理计划嘉实基金－农业银行－嘉实中证其他 0.61% 2,734,200 2,734,200 金融资产管理计划中国农业银行股份有限公司－易方达瑞惠灵活配其他 0.59% 2,633,882 2,633,882 置混合型发起式证券投资基金战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参不适用。见注 3）上述股东关联关系或一致行动的说公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司明收购管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量青海华实科技投资管理有限公司 292,650,000 人民币普通股 292,650,000 中央汇金资产管理有限责任公司 8,432,500 人民币普通股 8,432,500 北京永阳泰和投资有限公司 4,924,200 人民币普通股 4,924,200 洪文电 3,100,000 人民币普通股 3,100,000 湖北雅兴包装有限公司 3,049,246 人民币普通股 3,049,246 南方基金－农业银行－南方中证金 2,841,700 人民币普通股 2,841,700 融资产管理计划博时基金－农业银行－博时中证金 2,841,700 人民币普通股 2,841,700 融资产管理计划广发基金－农业银行－广发中证金 2,841,700 人民币普通股 2,841,700 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文融资产管理计划易方达基金－农业银行－易方达中 2,841,700 人民币普通股 2,841,700 证金融资产管理计划黄新瑶 2,820,398 人民币普通股 2,820,398 华夏基金－农业银行－华夏中证金 2,816,528 人民币普通股 2,816,528 融资产管理计划嘉实基金－农业银行－嘉实中证金 2,734,200 人民币普通股 2,734,200 融资产管理计划中国农业银行股份有限公司－易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券 2,633,882 人民币普通股 2,633,882 投资基金前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司名股东之间关联关系或一致行动的收购管理办法》中规定的一致行动人。说明前 10 名普通股股东参与融资融券业公司前 10 名普通股股东无参与融资融券业务情况。务情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人企业投资管理咨询；科技产品技术转让、销售；青海华实科技投资管理企业合并收购及产权投李银会 2000 年 03 月 08 日 91630100710440879Q 有限公司资、产权交易代理服务；房屋租赁；食品科学技术研究服务。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权李银会中国否主要职业及职务详见第八节“三、任职情况”之董事会成员李银会过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2011 年 2020 年李银会董事长现任男 52 01 月 26 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2020 年郭守明副董事长现任男 55 01 月 12 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2011 年 2020 年王兆三董事现任男 46 01 月 26 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2020 年王兆三总经理现任男 46 01 月 12 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2011 年 2020 年董事、副王君现任男 53 01 月 26 03 月 16 0 0 0 0 0 总经理日日 2017 年 2020 年王鸿董事现任男 52 03 月 17 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2015 年 2020 年张劭董事现任男 41 05 月 22 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2014 年 2020 年方文彬独立董事现任男 53 09 月 05 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2017 年 2020 年王德良独立董事现任男 46 03 月 17 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2017 年 2020 年吴非独立董事现任男 35 03 月 17 03 月 16 0 0 0 0 0 日日卢艳监事会主现任女 50 2011 年 2020 年 0 0 0 0 0 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文席 01 月 26 03 月 16 日日 2011 年 2020 年赵鸿录监事现任男 48 01 月 26 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2017 年 2020 年杨全科监事现任男 46 03 月 17 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2020 年陈立山财务总监现任男 39 01 月 12 03 月 16 0 0 0 0 0 日日 2016 年 2020 年董事会秘赵洁现任女 36 01 月 12 03 月 16 0 0 0 0 0 书日日 2011 年 2017 年贾登勋独立董事离任男 64 01 月 26 03 月 17 0 0 0 0 0 日日 2011 年 2017 年索有瑞独立董事离任男 58 01 月 26 03 月 17 0 0 0 0 0 日日合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 03 月 17 2017 年 3 月 17 日，2017 年第一次临时股东大会选举王鸿董事任免日为非独立董事。 2017 年 03 月 17 王鸿监事任期满离任 2017 年 3 月 17 日，任期满离任。日 2017 年 03 月 17 2017 年 3 月 17 日，2017 年第一次临时股东大会选举王德良独立董事任免日为独立董事。 2017 年 03 月 17 2017 年 3 月 17 日，2017 年第一次临时股东大会选举吴非独立董事任免日为独立董事。 2017 年 03 月 17 2017 年 2 月 28 日，职工代表大会选举为职工代表监事。杨全科监事任免日任期与新一届监事会任期一致。 2017 年 1 月 19 日，贾登勋先生向公司董事会提交书面 2017 年 03 月 17 辞职报告，贾登勋先生连续担任公司独立董事已满六贾登勋独立董事任期满离任日年，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中独立董事\"连任时间不得超过六年青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 \"的规定,申请辞去公司独立董事职务；2017 年 3 月 17 日，离职生效。 2017 年 1 月 19 日，索有瑞先生向公司董事会提交书面辞职报告，索有瑞先生连续担任公司独立董事已满六 2017 年 03 月 17 年，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事索有瑞独立董事任期满离任日制度的指导意见》中独立董事\"连任时间不得超过六年 \"的规定,申请辞去公司独立董事职务；2017 年 3 月 17 日，离职生效。三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责董事会成员：李银会先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1966年9月，北京大学理学硕士。曾任青海互助青稞酒有限公司董事、副董事长、董事长，青海鑫融信用担保有限责任公司监事、董事，互助华融担保有限责任公司、青海生物产业园孵化创业有限公司董事长，四川天府农家乐管理有限公司执行董事、总经理；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事长；兼任青海华实科技投资管理有限公司董事长、总经理，青海华能系统集成有限公司执行董事、总经理，中酒时代酒业（北京）有限公司、西藏纳曲青稞酒业有限公司、中酒云图（北京）网络技术有限公司董事长，青海互助青稞酒销售有限公司、青海华奥房地产开发有限公司、青海省福瑞德医药有限公司、青海新丁香粮油有限责任公司董事。郭守明先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1963年4月，兰州大学经济管理学院经济学专业研究生，清华大学EMBA，硕士研究生，高级工程师。曾任青海互助青稞酒有限公司董事长、董事，青海华奥房地产开发有限公司董事长、总经理，青海新丁香粮油有限责任公司董事长，互助华融担保有限责任公司董事，青海华源油脂有限公司执行董事，公司总经理；现任青海互助青稞酒股份有限公司副董事长；兼任青海互助青稞酒销售有限公司董事，北京互助天佑德青稞酒销售有限公司执行董事，MLW负责人。王兆三先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1972 年1月，陕西财经学院学士，首都经贸大学在职会计研究生，中级会计师。曾任西藏奇正藏药股份有限公司董事、财务总监，青海互助青稞酒有限公司财务总监，青海互助青稞酒股份有限公司财务总监、董事会秘书；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事、总经理；兼任西藏天佑德青稞酒业有限责任公司、西藏威士忌酒业有限责任公司、西藏热巴青稞饮品有限责任公司执行董事，青海互助青稞酒销售有限公司董事，西藏纳曲青稞酒业有限公司监事。王君先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1965年1月，毕业于西安矿业学院。曾任青海互助青稞酒有限公司董事，青海互助青稞酒销售有限公司董事长、总经理，四川天府农家乐管理有限公司、甘肃天佑德青稞酒销售有限公司执行董事、总经理，青海华奥房地产开发有限公司监事；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事、副总经理；兼任青海互助青稞酒销售有限公司董事，北京互助天佑德青稞酒销售有限公司总经理，青海华实科技投资管理有限公司、中酒时代酒业（北京）有限公司董事。王鸿先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1966年9月，毕业于青海民族学院，会计师。曾任青海鑫融信用担保有限责任公司董事，青海华奥房地产开发有限公司监事会主席，青海华源油脂有限公司监事，青海省医药有限责任公司财务部经理，青海互助青稞酒销售有限公司财务总监，青海互助青稞酒销售有限公司副总经理、监事，青海互助青稞酒股份有限公司营销中心总监、营销中心总经理、职工监事；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事；兼任青海互助青稞酒销售有限公司董事长、甘肃天佑德青稞酒销售有限公司监事，互助传奇天佑德贸易有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司执行董事、总经理。张劭先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1977年3月，甘肃政法学院学士。曾任北京国枫律师事务所合伙人；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事；兼任宁波梅山保税港区领慧达行投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区坤厚投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区领慧投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表，北京道淳律师事务所律师兼合伙人。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文方文彬先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1965年8月，兰州财经大学教授、硕士生导师、现代财务与会计研究中心研究员。曾任甘肃省信业有限责任公司财务顾问，海南亚太实业发展股份有限公司独立董事；现任青海互助青稞酒股份有限公司独立董事；兼任甘肃省经济贸易会计学会常务理事、甘肃审计学会常务理事、甘肃省财政厅新会计准则专职培训教师、甘肃珠算与会计学会会员，兰州三毛实业股份有限公司独立董事。王德良先生:中国国籍，无境外永久居留权，生于1972年5月生,研究生学历,博士学位,教授级高级工程师。中国食品发酵工业研究院酿酒工程研究发展部主任。食品发酵行业唯一的国家酒类品质与安全联合研究中心主任;美国酿造化学家协会 (ASBC),美国酿造大师协会(MBAA)会员,Journal of American Society of Brewing Chemist审稿专家,全国白酒标准化技术委员会 (SAC/TC358)委员,中国轻工机械技术委员会委员。北京市科委科技项目评审专家委员会专家。现任青海互助青稞酒股份有限公司独立董事，兼任福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司独立董事。吴非先生:中国国籍, 无境外永久居留权，生于1983年7月,北京大学法学院硕士研究生,国家法律职业资格。曾任中国粮油控股有限公司法律顾问、中粮集团有限公司秘书、上海证券交易所监管员。现任青海互助青稞酒股份有限公司独立董事；兼任上海信公企业管理咨询有限公司合伙人、总经理，上海信公印诚信息技术有限公司董事长，山东华鲁恒升化工股份有限公司、桃李面包股份有限公司、腾达建设集团股份有限公司、利欧集团股份有限公司独立董事。监事会成员：卢艳女士：中国国籍，无境外永久居留权，生于1968年8月。曾任青海互助青稞酒有限公司监事会主席，青海鑫融信用担保有限责任公司执行董事、董事长、总经理，青海生物产业园孵化创业有限公司董事长，青海华奥房地产开发有限公司董事长、总经理，互助华融担保有限责任公司、青海彩虹部落文化旅游发展有限公司监事，青海华实科技投资管理有限公司财务总监；现任青海互助青稞酒股份有限公司监事会主席；兼任青海华实科技投资管理有限公司董事，青海华奥物业管理有限公司董事长，青海华奥房地产开发有限公司、青海省福瑞德医药有限公司、互助华融担保有限责任公司、青海生物产业园孵化创业有限公司董事，青海互助青稞酒销售有限公司、北京互助天佑德青稞酒销售有限公司、青海彩虹部落文化旅游发展有限公司、青海新丁香粮油有限责任公司监事。赵鸿录先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1970年8月。曾任青海互助青稞酒有限公司仓储部经理；现任青海互助青稞酒股份有限公司职工监事、物流中心总监；兼任青海互助青稞酒销售有限公司、西藏热巴青稞饮品有限责任公司监事。杨全科先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1972年10月，毕业于青海省广播电视大学。曾任青海互助青稞酒有限公司财务部会计、青海互助青稞酒股份有限公司财务部主管、会计核算部经理；现任青海互助青稞酒股份有限公司职工监事、采购部采购经理。高级管理人员：王兆三先生：总经理，简历见董事会成员之王兆三简历。王君先生：副总经理，简历见董事会成员之王君简历。陈立山先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1979年10月，中央财经大学投资经济学本科学历，中央财经大学国民经济学硕士，北京大学会计学硕士（Mpacc），中欧国际工商学院EMBA在读，高级会计师，国际内审师（CIA），美国注册管理会计师（CMA）。曾任李宁有限公司财务经理，亿利燃气股份有限公司财务副总监，福建天鹰网络信息科技有限公司营销财务总监，青海互助青稞酒股份有限公司财务顾问；现任青海互助青稞酒股份有限公司财务总监。赵洁女士：中国国籍，无境外永久居留权，生于1982年12月，河南财经学院学士。曾任河南辉煌科技股份有限公司证券事务代表，青海互助青稞酒有限公司证券事务代表，青海互助青稞酒股份有限公司证券事务代表、证券投资部经理；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事会秘书。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴董事长、总经李银会华实投资是理王君华实投资董事否青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文卢艳华实投资董事是在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴执行董事、总李银会华能系统否经理李银会中酒时代董事长否李银会纳曲青稞酒业董事长否李银会中酒云图董事长否李银会青稞酒销售董事否李银会华奥房地产董事否李银会福瑞德医药董事否李银会新丁香粮油董事否郭守明青稞酒销售董事否郭守明北京天佑德执行董事否郭守明 MLW 负责人否王兆三西藏天佑德执行董事否王兆三西藏威士忌执行董事否王兆三西藏热巴执行董事否王兆三青稞酒销售董事否王兆三纳曲青稞酒业监事否王君青稞酒销售董事是王君北京天佑德总经理否王君中酒时代董事否王鸿青稞酒销售董事长是王鸿甘肃天佑德监事否执行董事、总王鸿互助天佑德否经理执行董事、总王鸿深圳马克斯威否经理执行事务合宁波梅山保税港区领慧达行投资管理合张劭伙人及委派否伙企业（有限合伙）代表宁波梅山保税港区坤厚投资管理合伙企执行事务合张劭否业（有限合伙）伙人及委派青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文代表执行事务合宁波梅山保税港区领慧投资合伙企业（有张劭伙人及委派否限合伙）代表律师兼合伙张劭北京道淳律师事务所是人教授、硕士生方文彬兰州财经大学是导师方文彬现代财务与会计研究中心研究员否方文彬甘肃省经济贸易会计学会常务理事否方文彬甘肃审计学会常务理事是专职培训教方文彬甘肃省财政厅新会计准则否师方文彬甘肃珠算与会计学会会员否方文彬兰州三毛实业股份有限公司独立董事是中国食品发酵工业研究院酿酒工程研究王德良主任是发展部食品发酵行业唯一的国家酒类品质与安王德良主任否全联合研究中心王德良美国酿造化学家协会(ASBC) 会员否王德良美国酿造大师协会(MBAA) 会员否 Journal of American Society of Brewing 王德良审稿专家否 Chemist 王德良全国白酒标准化技术委员会(SAC/TC358) 委员否王德良中国轻工机械技术委员会委员否王德良北京市科委科技项目评审专家委员会专家否王德良福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司独立董事是合伙人、总经吴非上海信公企业管理咨询有限公司是理吴非上海信公印诚信息技术有限公司董事长是吴非山东华鲁恒升化工股份有限公司独立董事是吴非桃李面包股份有限公司独立董事是吴非腾达建设集团股份有限公司独立董事是吴非利欧集团股份有限公司独立董事是卢艳华奥物业董事长否卢艳华奥房地产董事否青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文卢艳福瑞德医药董事否卢艳华融担保董事否卢艳青海生物产业园孵化创业有限公司董事否卢艳青稞酒销售监事否卢艳北京天佑德监事否卢艳彩虹部落监事否卢艳新丁香粮油监事否赵鸿录青稞酒销售监事否赵鸿录西藏热巴监事否在其他单位任无。职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序公司董事、高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会提案，报董事会于股东大会审批。公司监事薪酬由监事会提案，报监事会于股东大会审批。 2、确定依据根据公司经营规模，以及全年绩效达成等实际情况并参照行业薪酬水平。 3、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况详见下表：公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬李银会董事长男 52 现任 29.37 是郭守明副董事长男 55 现任 42.58 王兆三董事、总经理男 46 现任 54.22 王君董事、副总经理男 53 现任 47.57 王鸿董事男 52 现任 55.32 张劭董事男 41 现任方文彬独立董事男 53 现任 7.2 王德良独立董事男 46 现任 5.7 吴非独立董事男 35 现任 5.7 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文卢艳监事会主席女 50 现任 0是赵鸿录监事男 48 现任 27.88 杨全科监事男 46 现任 22.43 陈立山财务总监男 39 现任 46.48 赵洁董事会秘书女 36 现任 30.18 贾登勋独立董事男 64 离任 1.5 索有瑞独立董事男 58 离任 1.5 合计 -- -- -- -- 377.63 -- 报告期内从公司获得的税前报酬总额包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及其他形式从公司获得的报酬。公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 1,371 主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 2,341 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,504 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 1,022 销售人员技术人员财务人员行政人员合计 2,341 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上本科专科高中及以下 1,245 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 2,341 2、薪酬政策基于公司经营发展的长期需要，充分突出“以业绩体现价值”的核心思想，公司在2017年规范股份公司薪酬管理制度，进一步优化绩效管理模式，通过数据论证及市场对标，公司规范和建立了更加公平、公正、差异化的薪酬绩效机制，通过有竞争力的薪酬，实现奖励和保留为企业发展贡献中坚力量的优秀员工的目的。 3、培训计划为适应公司战略，抓紧调整和提升公司自身的组织能力，公司在2017年启动高潜人才发展、领导力培育项目。通过聚焦业务挑战，识别／梳理各岗位能力的关键学习知识，公司为各职级员工设计出针对性的学习培养计划。同时，通过对课程体系、讲师体系、培训运营体系的打造，不断完善和规范公司培训体系，持续强化公司组织能力的建设。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，并得到有效执行。报告期内，公司严格执行各项已制定的内控制度，修订了《青海互助青稞酒股份有限公司章程》、《青海互助青稞酒股份有限公司董事会战略与决策委员会工作细则》，新制定了《青海互助青稞酒股份有限公司未来三年股东回报规划（2017-2019 年）》、《青海互助青稞酒股份有限公司重大风险预警制度》，规范公司各方面的运作。目前，公司整体运作规范、独立性强、信息披露符合要求，实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立公司主要从事以青稞为原料的酒类、葡萄酒的研发、生产和销售。公司拥有独立的采购、生产、销售和研发系统，在业务上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 2、资产完整与独立公司自成立之日起，即拥有独立完整的采购、生产和销售系统及配套设施，合法拥有与生产经营相关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权及使用权。公司资产独立完整，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、人员独立公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪水或担任除董事以外的职务，公司财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职，公司的人事及工资管理与关联公司严格分离；公司与员工签订了劳动合同，制定了《员工聘用管理办法》、《薪资待遇管理办法》等各项管理制度，劳动、人事及工资管理完全独立。 4、财务独立公司拥有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；公司独立开设银行账户，公司依法独立纳税，系增值税一般纳税人。 5、机构独立公司按照《公司法》的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会及相应的议事规则和总经理工作细则，形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系。公司为适应生产经营管理需要，设立了生产中心、营销中心、物流中心、人力资源中心、财务中心、信息中心、质量中心、研发中心、后勤保障中心、文化推广中心、葡萄酒中国运营中心，并设有法务部、行政部、证券投资部、新业务部等独立的部门，职能部门依照规章制度行使各自的职能，独立于实际控制人控制的其他企业。公司与实际控制人控制的其他企业均拥有各自独立的办公机构和生产场所，不存在机构混同的情形。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引《2017 年第一次临时股东大会会议决议公告》(公告编号： 2017 年第一次临时临时股东大会 65.57% 2017 年 03 月 17 日 2017 年 03 月 18 日 2017-014)，详见巨股东大会潮资讯网 (http://www.cninfo.c om.cn/)。《2016 年度股东大会会议决议公告》 (公告编号： 2016 年度股东大会年度股东大会 66.00% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日 2017-036)，详见巨潮资讯网 (http://www.cninfo.c om.cn/)。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议方文彬 10 3 7 0 0否王德良 9 1 8 0 0否吴非 9 0 9 0 0否贾登勋 1 0 1 0 0否索有瑞 1 0 1 0 0否连续两次未亲自出席董事会的说明青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 1、独立董事方文彬先生从财务专业角度为公司财务管理及其制度提供了意见。 2、独立董事索有瑞、王德良先生从其专业角度对公司的技术研发、新产品的开发提供意见； 3、独立董事贾登勋、吴非先生密切关注公司的经营的合法合规性，介绍经营风险的案例，从法律专业角度为公司的风险防范提供意见及建议；六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况报告期内，公司各专门委员会严格按照《董事会战略与决策委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》开展工作。同时，在实际工作中切实推动各专门委员会有效运作，发挥职责。董事会下设的战略与决策委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，均根据各专门委员会工作细则，做到了为董事会的决策提供科学和专业的意见。 1、董事会战略与决策委员会履职情况（1）2017年4月10日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资设立新公司的议案》、《子公司与他方共同投资设立新公司的议案》。（2）2017年4月24日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金购买保本型理财产品的议案》、《关于调整公司组织架构的议案》。（3）2017年5月18日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于子公司对外投资设立新公司的议案》、《关于公司与他方共同投资设立新公司的议案》、《关于全资子公司对外投资设立孙公司的议案》。（4）2017年6月28日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于对控股子公司提供财务资助延期的议案》、《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》。（5）2017年8月22日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》。（6）2017年10月24日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》、《关于向美国子公司增加注册资本暨对外投资的议案》。（7）2017年11月22日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司增资扩股暨关联交易的议案》。报告期内，董事会战略与决策委员会认真履行职责，在公司对外投资、委托理财等重大事项上提供专业意见。 2、董事会审计委员会履职情况（1）2017年2月28日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2016年度审计总结》、《2016年第四季度审计总结及2017年第一季度审计计划》、《2016年度财务报表》。（2）2017年3月17日，公司董事会审计委员会召开会议，提名王鹰武先生为公司内审部负责人，任期三年，自 2017年3 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文月17日至2020年3月16日。（3）2017年4月24日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2016年度财务决算报告》、《2016年度募集资金存放与使用情况专项报告》、《2016年度内部控制评价报告》、《关于公司2017年度预计日常关联交易的议案》、《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》、《2017年第一季度财务报表》、《2017年第一季度审计总结及2017年第二季度审计计划》、《2017年第一季度募集资金存放与使用情况专项报告》。（4）2017年7月14日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2017年第二季度审计总结及2017年第三季度审计计划》。（5）2017年8月22日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2017年半年度财务报告》、《2017年半年度募集资金存放及使用情况的专项报告》。（6）2017年10月24日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2017年第三季度审计总结及2017年第四季度审计计划》、《2017年第三季度募集资金存放及使用情况专项报告》、《2018年度审计计划》。（7）2017年11月22日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司增资扩股暨关联交易的议案》、《关于调整2017年度部分日常关联交易预计金额的议案》。董事会审计委员会在公司2017年度报告审计期间与年审会计师进行多次沟通，协商确定了公司2017年度财务报告审计工作的时间安排；并与年审会计师及财务部门研究讨论会计政策变更相关事项；审阅了公司财务部与会计师事务所提交的《2017 年度审计工作计划》；审阅了公司财务部提交的未经审计的财务报表；审阅了会计师事务所提交的《2017年度审计小结》。报告期内，董事会审计委员会认真履行职责，多次到公司现场考察，听取管理层对本年度生产经营情况、财务状况及其它重大事项的汇报，检查募投项目建设情况，审议公司审计总结及审计计划；在公司关联交易、续聘会计师事务所、募集资金使用等事项上提出专业意见。 3、董事会提名委员会履职情况（1） 2017年2月28日，公司董事会提名委员会召开会议，就关于对公司拟选举的董事会候选人提出审查建议，委员会成员一致认为董事会拟选举的董事会成员任职资格符合《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，提名李银会先生、郭守明先生、王兆三先生、王君先生、王鸿先生、张劭先生、方文彬先生、王德良先生、吴非先生为公司第三届董事会董事候选人，其中方文彬先生、王德良先生、吴非先生为独立董事候选人。上述董事候选人中兼任总经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计未超过公司董事总数的二分之一。（2）2017年3月17日，公司董事会提名委员会召开会议，提名王兆三先生为公司总经理，任期三年，自2017年3月17日至2020年3月16日。报告期内，董事会提名委员会认真履行职责，研究董事、高管、经理人员的选择标准和程序，审查董事、高管、经理层任职资格，在公司聘用重要岗位人员上提出专业意见。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况 2017年4月24日，公司董事会薪酬与考核委员会召开会议，审议通过了《2017年度董事、高级管理人员薪酬方案》。报告期内，董事会薪酬与考核委员会认真履行职责，对公司定制董事、高级管理人员的考核标准提出参考意见，制定、审查公司董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，并依照考核标准及薪酬政策与方案进行考核。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司不断完善高级管理人员绩效考评体系和激励机制，确保公司战略在运营层面的有效执行。公司根据高级管理人员的职务、职责对其进行考评，有效地调动经营层的积极性和创造性，提高企业经营管理水平和运营效率。高级管理人员的年度青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文绩效薪酬和奖励标准报薪酬与考核委员会确定。报告期内，总经理及其他高级管理人员认真履行了工作职责，较好地完成了年初所确定的各项工作任务。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日内部控制评价报告全文披露索引《2017 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)。纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 1.2 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：1.2.1 出现以下情形的（包括但不限于）一般应认定为财务报告内部控制重大缺陷：①、发现董事、监事和高级管理人员的重大舞弊行为；②、对 2.2 公司确定的非财务报告内部控制已公布的财务报告进行更正；③、注册会缺陷评价的定性标准如下：非财务报告计师发现的却未被公司内部控制识别的当缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效期财务报告中的重大错报；④、公司董事性的影响程度、发生的可能性作判定。会审计委员会和内审部对内部控制的监督 2.2.1 重大缺陷:如果缺陷发生的可能性无效；⑤、已经发现并报告给管理层的重高，会严重降低工作效率或效果、或严大缺陷未在合理的期间得到改正；⑥、因重加大效果的不确定性、或使之严重偏定性标准会计差错导致监管机构的处罚；⑦、其他离预期目标为重大缺陷。2.2.2 重要缺可能影响报表使用者正确判断的缺陷。陷：如果缺陷发生的可能性较高，会显 1.2.2 出现以下情形的（包括但不限于）一著降低工作效率或效果、或显著加大效般应认定为财务报告内部控制重要缺陷：果的不确定性、或使之显著偏离预期目 ①、未依照公认会计准则选择和应用会计标为重要缺陷。2.2.3 一般缺陷：如果政策；②、未建立反舞弊程序和控制措施；缺陷发生的可能性较小，会降低工作效 ③、重要缺陷未在合理的期间得到改正；率或效果、或加大效果的不确定性、或 ④、对于非常规或特殊交易的账务处理没使之偏离预期目标为一般缺陷。有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；⑤、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文的目标。1.2.3 公司将不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷认定为财务报告内部控制一般缺陷。财务报告内部控制缺陷评价的定量标准按照下列指标孰低原则进行确定：1、一般或普通缺陷：潜在错报＜营业收入的 0.5%；非财务报告内部控制缺陷评价的定量潜在错报＜利润总额的 2%；潜在错报＜所标准如下：1、一般或普通缺陷：潜在有者权益的 0.5%；潜在错报＜资产总额的风险事件可能造成的直接财产损失金 0.25%。2、重要缺陷：营业收入的 0.5%≤ 额在 50 万元至 100 万元至之间。2、重潜在错报＜收入的 1%；利润总额的 2%≤ 定量标准要缺陷：潜在风险事件可能造成的直接潜在错报＜利润总额 5%；所有者权益的财产损失金额在 100 万元（含 100 万元） 0.5%≤潜在错报＜所有者权益的 1%；资产至 1000 万元之间。3、重大缺陷：潜在总额的 0.25%≤潜在错报＜资产总额的风险事件可能造成的直接财产损失金 0.5%。3、重大缺陷：营业收入的 1%≤潜额在 1000 万元及以上。在错报；利润总额的 5%≤潜在错报；所有者权益的 1%≤潜在错报；资产总额的 0.5%≤潜在错报。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 24 日审计机构名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号大信审字[2018]第 1-02372 号注册会计师姓名谢青、石晨起审计报告正文青海互助青稞酒股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了青海互助青稞酒股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）商誉减值 1、事项描述如财务报表附注五（十三）所述，截止2017年12月31日，青青稞酒商誉账面原值为17,935.54万元，计提减值准备17,935.54 万元。青青稞酒每年期末均对商誉通过专门的方法进行减值测试，其中涉及到多项需要青青稞酒管理层判断与估计的指标，主要包括未来收入的增长率、未来经营利润率及适用的折现率。由于商誉减值固有的复杂性，以及管理层在对上述关键指标判断时可能的主观影响，因此，我们将商誉减值作为关键审计事项。 2、审计应对我们对商誉减值实施的审计程序主要包括：（1）对青青稞酒商誉减值测试相关内部控制制度进行了解，并评价其合理性；（2）获取青青稞酒商誉减值测试的相关资料，以及外部评估专家对青青稞酒商誉减值情况的专业意见；（3）对减值测试中相关假设、估值方法、收入预期、毛利率、折现率等关键数据和参数进行评价，并与公司历史数据、批准预算数据和外部行业数据等进行比较，以分析青青稞酒管理层相关判断的合理性；（4）评估外部专家的胜任能力、专业能力及其工作成果的客观性；（5）通过查询或取得估值数据及相关支持证据，重新计算预测过程并进行分析，以评估青青稞酒管理层减值测试结果的适当性；（6）评价财务报表中商誉的相关披露是否符合企业会计准则的要求。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（二）存货存在、计价和分摊 1、事项描述如财务报表附注五（六）所述，截止2017年12月31日存货账面金额67,702.94万元，占资产总额比重为25.42%，其中自制半成品基酒账面价值约为33,161.16万元。存货期末账面价值较大，且占总资产的比重较高。因此，我们将公司存货存在、计价和分摊识别为关键审计事项。 2、审计应对（1）了解青青稞酒公司存货出入库及盘点相关的业务流程及控制，评价内部控制的设计并实施穿行测试检查相关内控制度是否得到有效执行；（2）制定存货监盘计划，明确存货监盘的目标、范围和时间安排，于监盘日对公司存货实施监盘程序。在监盘过程中，我们通过采取抽样的方式对公司存货进行复盘，评价管理层用以记录和控制存货盘点结果的程序的适当性；（3）检查期后入库情况，判断资产负债表日数量及金额的准确性。（4）取得并检查公司相关成本计算表，对原材料、库存商品实施计价测试，评价公司期末存货金额的准确性；（5）对存货实施存货减值测试，评价管理层有关存货减值准备金额判断的准确性。四、其他信息贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 335,335,702.45 386,974,382.44 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 15,980,489.54 10,770,979.35 预付款项 24,727,199.53 33,997,985.31 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 131,800.55 应收股利其他应收款 2,839,134.40 4,992,204.71 买入返售金融资产存货 677,029,390.12 656,821,996.57 持有待售的资产一年内到期的非流动资产青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文其他流动资产 214,335,226.79 558,166,131.11 流动资产合计 1,270,247,142.83 1,651,855,480.04 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 9,422,462.93 5,563,925.91 投资性房地产固定资产 1,011,295,576.29 1,002,076,683.85 在建工程 43,945,079.32 26,721,710.82 工程物资固定资产清理生产性生物资产 16,248,688.38 16,051,912.98 油气资产无形资产 168,617,938.01 171,141,958.32 开发支出商誉 179,355,375.26 长期待摊费用 6,132,806.66 4,173,754.90 递延所得税资产 16,583,619.70 17,668,220.21 其他非流动资产 121,009,953.44 88,073,708.81 非流动资产合计 1,393,256,124.73 1,510,827,251.06 资产总计 2,663,503,267.56 3,162,682,731.10 流动负债：短期借款 180,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 21,891,614.00 应付账款 203,049,230.88 281,867,974.70 预收款项 14,811,508.76 62,964,688.90 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 39,821,166.89 40,273,098.45 应交税费 58,824,695.42 62,718,399.15 应付利息 117,500.00 应付股利其他应付款 29,622,345.39 28,445,686.20 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 346,128,947.34 678,278,961.40 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 19,680,298.14 19,994,880.26 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 19,680,298.14 19,994,880.26 负债合计 365,809,245.48 698,273,841.66 所有者权益：股本 450,000,000.00 450,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文资本公积 856,727,243.41 854,755,954.11 减：库存股其他综合收益 -213,018.55 -630,952.03 专项储备盈余公积 137,353,458.57 137,353,458.57 一般风险准备未分配利润 864,934,405.43 1,035,598,680.07 归属于母公司所有者权益合计 2,308,802,088.86 2,477,077,140.72 少数股东权益 -11,108,066.78 -12,668,251.28 所有者权益合计 2,297,694,022.08 2,464,408,889.44 负债和所有者权益总计 2,663,503,267.56 3,162,682,731.10 法定代表人：李银会主管会计工作负责人：陈立山会计机构负责人：郭春光 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 183,706,852.75 197,295,549.32 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 73,688,692.20 50,644,022.48 预付款项 2,172,485.17 1,658,501.20 应收利息 674,947.05 247,662.78 应收股利其他应收款 309,779,782.12 340,538,225.81 存货 560,815,368.29 524,709,029.40 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,260,502.07 100,314,591.50 流动资产合计 1,132,098,629.65 1,215,407,582.49 非流动资产：可供出售金融资产青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文持有至到期投资长期应收款长期股权投资 200,865,119.06 343,172,435.27 投资性房地产固定资产 777,807,111.81 773,752,249.75 在建工程 3,612,668.81 944,326.67 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 139,430,234.95 142,836,864.57 开发支出商誉长期待摊费用 3,108,260.33 1,051,765.48 递延所得税资产 45,578,821.23 6,751,747.36 其他非流动资产 72,341,505.97 31,952,122.40 非流动资产合计 1,242,743,722.16 1,300,461,511.50 资产总计 2,374,842,351.81 2,515,869,093.99 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 186,765,430.33 253,116,274.13 预收款项 60,278,676.62 27,664,957.11 应付职工薪酬 18,772,184.77 21,217,806.40 应交税费 40,392,803.98 38,115,521.31 应付利息应付股利其他应付款 4,065,877.13 8,632,582.08 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文流动负债合计 310,274,972.83 348,747,141.03 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 19,680,298.14 19,994,880.26 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 19,680,298.14 19,994,880.26 负债合计 329,955,270.97 368,742,021.29 所有者权益：股本 450,000,000.00 450,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 854,592,487.12 854,592,487.12 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 137,353,458.57 137,353,458.57 未分配利润 602,941,135.15 705,181,127.01 所有者权益合计 2,044,887,080.84 2,147,127,072.70 负债和所有者权益总计 2,374,842,351.81 2,515,869,093.99 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,318,361,958.47 1,437,204,844.84 其中：营业收入 1,318,361,958.47 1,437,204,844.84 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,413,487,788.63 1,151,634,160.09 其中：营业成本 452,601,418.57 515,104,027.91 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 203,067,116.51 197,838,737.30 销售费用 394,663,803.42 305,118,308.90 管理费用 169,380,426.57 143,380,084.38 财务费用 13,408,550.84 -12,841,657.56 资产减值损失 180,366,472.72 3,034,659.16 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 24,456,509.70 9,273,240.98 列）其中：对联营企业和合营企业 -1,041,462.98 -1,186,074.09 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 133,908.67 107,605.10 列）其他收益 2,648,582.12 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -67,886,829.67 294,951,530.83 加：营业外收入 17,415,372.53 5,508,169.76 减：营业外支出 4,673,706.05 1,631,947.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -55,145,163.19 298,827,752.91 减：所得税费用 43,272,875.54 88,582,932.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -98,418,038.73 210,244,819.96 （一）持续经营净利润（净亏损以 -98,418,038.73 210,244,819.96 “－”号填列）青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 -94,164,274.64 216,123,918.26 少数股东损益 -4,253,764.09 -5,879,098.30 六、其他综合收益的税后净额 417,933.48 -3,158,537.12 归属母公司所有者的其他综合收益 417,933.48 -3,158,537.12 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 417,933.48 -3,158,537.12 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 417,933.48 -3,158,537.12 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -98,000,105.25 207,086,282.84 归属于母公司所有者的综合收益 -93,746,341.16 212,965,381.14 总额归属于少数股东的综合收益总额 -4,253,764.09 -5,879,098.30 八、每股收益：（一）基本每股收益 -0.2093 0.4803 （二）稀释每股收益 -0.2093 0.4803 法定代表人：李银会主管会计工作负责人：陈立山会计机构负责人：郭春光青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 703,197,019.99 706,059,993.56 减：营业成本 372,664,538.75 367,698,056.39 税金及附加 189,491,107.11 185,804,434.48 销售费用 12,858,611.26 7,616,525.51 管理费用 90,901,474.12 69,559,816.20 财务费用 -3,682,659.56 -8,352,997.18 资产减值损失 296,078,368.64 85,317.92 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 203,836,231.73 207,581,506.85 列）其中：对联营企业和合营企 -10,316.21 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 -291,721.73 92,307.17 填列）其他收益 2,648,582.12 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -48,921,328.21 291,322,654.26 加：营业外收入 1,797,978.81 4,156,783.28 减：营业外支出 3,792,019.38 1,500,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -50,915,368.78 293,979,437.54 列）减：所得税费用 -25,175,376.92 25,843,121.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,739,991.86 268,136,315.88 （一）持续经营净利润（净亏损 -25,739,991.86 268,136,315.88 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -25,739,991.86 268,136,315.88 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,510,679,021.46 1,731,788,548.05 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 39,553,220.52 27,267,883.14 经营活动现金流入小计 1,550,232,241.98 1,759,056,431.19 购买商品、接受劳务支付的现金 568,324,708.98 484,320,015.12 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 242,810,895.82 225,388,602.26 金支付的各项税费 393,760,930.61 425,950,711.54 支付其他与经营活动有关的现金 317,113,464.85 297,707,235.18 经营活动现金流出小计 1,522,010,000.26 1,433,366,564.10 经营活动产生的现金流量净额 28,222,241.72 325,689,867.09 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 21,871,626.36 10,459,315.07 处置固定资产、无形资产和其他 810,751.00 317,645.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,215,012,628.70 1,160,861,000.00 投资活动现金流入小计 1,237,695,006.06 1,171,637,960.07 购建固定资产、无形资产和其他 190,462,718.92 165,048,938.90 长期资产支付的现金投资支付的现金 4,900,000.00 6,750,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 864,646,500.00 1,472,671,692.10 投资活动现金流出小计 1,060,009,218.92 1,644,470,631.00 投资活动产生的现金流量净额 177,685,787.14 -472,832,670.93 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 7,785,237.89 914,762.11 其中：子公司吸收少数股东投资 7,785,237.89 914,762.11 收到的现金取得借款收到的现金 180,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 7,785,237.89 180,914,762.11 偿还债务支付的现金 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 78,121,304.17 83,667,445.83 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 258,121,304.17 83,667,445.83 筹资活动产生的现金流量净额 -250,336,066.28 97,247,316.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -639,720.72 1,146,966.17 影响五、现金及现金等价物净增加额 -45,067,758.14 -48,748,521.39 加：期初现金及现金等价物余额 380,403,460.59 429,151,981.98 六、期末现金及现金等价物余额 335,335,702.45 380,403,460.59 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 831,574,036.40 834,125,477.39 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 61,320,025.19 32,724,472.26 经营活动现金流入小计 892,894,061.59 866,849,949.65 购买商品、接受劳务支付的现金 410,664,760.12 325,413,981.50 支付给职工以及为职工支付的现 119,820,365.36 109,759,098.65 金支付的各项税费 257,243,134.45 274,239,182.31 支付其他与经营活动有关的现金 200,501,728.44 124,843,451.69 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文经营活动现金流出小计 988,229,988.37 834,255,714.15 经营活动产生的现金流量净额 -95,335,926.78 32,594,235.50 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 203,846,547.94 207,581,506.85 处置固定资产、无形资产和其他 157,900.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 365,012,628.70 760,861,000.00 投资活动现金流入小计 569,017,076.64 968,442,506.85 购建固定资产、无形资产和其他 144,423,346.43 102,781,109.94 长期资产支付的现金投资支付的现金 1,700,000.00 32,956,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 264,646,500.00 772,671,692.10 投资活动现金流出小计 410,769,846.43 908,408,802.04 投资活动产生的现金流量净额 158,247,230.21 60,033,704.81 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 76,500,000.00 81,000,000.00 的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 76,500,000.00 81,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -76,500,000.00 -81,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -13,588,696.57 11,627,940.31 加：期初现金及现金等价物余额 197,295,549.32 185,667,609.01 六、期末现金及现金等价物余额 183,706,852.75 197,295,549.32 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 450,00 1,035,5 2,464,4 854,755 -630,95 137,353 -12,668, 一、上年期末余额 0,000. 98,680. 08,889. ,954.11 2.03 ,458.57 251.28 00 07 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 450,00 1,035,5 2,464,4 854,755 -630,95 137,353 -12,668, 二、本年期初余额 0,000. 98,680. 08,889. ,954.11 2.03 ,458.57 251.28 00 07 三、本期增减变动 -170,66 -166,71 1,971,2 417,933 1,560,1 金额（减少以“－” 4,274.6 4,867.3 89.30 .48 84.50 号填列） 4 （一）综合收益总 417,933 -94,164, -4,253,7 -98,000, 额 .48 274.64 64.09 105.25 （二）所有者投入 1,971,2 5,813,9 7,785,2 和减少资本 89.30 48.59 37.89 1．股东投入的普 7,785,2 7,785,2 通股 37.89 37.89 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 1,971,2 -1,971,2 4．其他 89.30 89.30 （三）利润分配 -76,500, -76,500, 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 000.00 000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -76,500, -76,500, 股东）的分配 000.00 000.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 450,00 2,297,6 856,727 -213,01 137,353 864,934 -11,108, 四、本期期末余额 0,000. 94,022. ,243.41 8.55 ,458.57 ,405.43 066.78 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 450,00 2,337,4 854,755 2,527,5 110,539 927,288 -7,703, 一、上年期末余额 0,000. 07,844. ,954.11 85.09 ,826.98 ,393.40 915.09 00 加：会计政策变更前期差错更正青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文同一控制下企业合并其他 450,00 2,337,4 854,755 2,527,5 110,539 927,288 -7,703, 二、本年期初余额 0,000. 07,844. ,954.11 85.09 ,826.98 ,393.40 915.09 00 三、本期增减变动 -3,158,5 26,813, 108,310 -4,964, 127,001 金额（减少以“－” 37.12 631.59 ,286.67 336.19 ,044.95 号填列）（一）综合收益总 -3,158,5 216,123 -5,879, 207,086 额 37.12 ,918.26 098.30 ,282.84 （二）所有者投入 914,762 914,762 和减少资本 .11 .11 1．股东投入的普 914,762 914,762 通股 .11 .11 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -107,81 26,813, -81,000, （三）利润分配 3,631.5 631.59 000.00 26,813, -26,813, 1．提取盈余公积 631.59 631.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -81,000, -81,000, 股东）的分配 000.00 000.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 450,00 1,035,5 2,464,4 854,755 -630,95 137,353 -12,668 四、本期期末余额 0,000. 98,680. 08,889. ,954.11 2.03 ,458.57 ,251.28 00 07 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 450,000, 854,592,4 137,353,4 705,181 2,147,127 一、上年期末余额 000.00 87.12 58.57 ,127.01 ,072.70 加：会计政策变更前期差错更正其他 450,000, 854,592,4 137,353,4 705,181 2,147,127 二、本年期初余额 000.00 87.12 58.57 ,127.01 ,072.70 三、本期增减变动 -102,23 -102,239, 金额（减少以“－” 9,991.8 991.86 号填列）（一）综合收益总 -25,739, -25,739,9 额 991.86 91.86 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文额 4．其他 -76,500, -76,500,0 （三）利润分配 000.00 00.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -76,500, -76,500,0 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 450,000, 854,592,4 137,353,4 602,941 2,044,887 四、本期期末余额 000.00 87.12 58.57 ,135.15 ,080.84 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 450,000, 854,592,4 110,539,8 544,858 1,959,990 一、上年期末余额 000.00 87.12 26.98 ,442.72 ,756.82 加：会计政策变更前期差错更正其他 450,000, 854,592,4 110,539,8 544,858 1,959,990 二、本年期初余额 000.00 87.12 26.98 ,442.72 ,756.82 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文三、本期增减变动 26,813,63 160,322 187,136,3 金额（减少以“－” 1.59 ,684.29 15.88 号填列）（一）综合收益总 268,136 268,136,3 额 ,315.88 15.88 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -107,81 26,813,63 -81,000,0 （三）利润分配 3,631.5 1.59 00.00 26,813,63 -26,813, 1．提取盈余公积 1.59 631.59 2．对所有者（或 -81,000, -81,000,0 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 450,000, 854,592,4 137,353,4 705,181 2,147,127 四、本期期末余额 000.00 87.12 58.57 ,127.01 ,072.70 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文三、公司基本情况 1、公司概况公司名称：青海互助青稞酒股份有限公司统一社会信用代码：91630000757421245D 公司住所：互助县威远镇西大街6号注册资本：45,000万元法定代表人：李银会 2、经营范围：白酒研发、生产、销售（许可证有效期至 2018 年 6 月 17 日）；其他酒（其他蒸馏酒）研发、生产、销售（许可证有效期至 2018 年 6 月 17 日）；包装装潢品制造；动物养殖（野生动物除外）；进口本公司生产、科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表零配件；出口本公司自产的青稞酒系列；谷物种植；粮食收购；饲料生产、销售。 3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：本公司董事会于2018年4月25日决议批准报出本报告期合并财务报表范围包括：青海互助青稞酒股份有限公司、青海互助青稞酒销售有限公司、北京互助天佑德青稞酒销售有限公司、西藏天佑德青稞酒业有限责任公司、Koko Nor Corporation、甘肃天佑德青稞酒销售有限公司、互助传奇天佑德销售有限公司、宁夏传奇天佑德销售有限公司、中酒时代酒业（北京）有限公司、中酒时代贸易（天津）有限公司、中酒（合生）北京电子商务有限公司、山东中酒商业管理有限公司、西宁天佑德青稞酒销售有限公司、西藏威士忌酒业有限责任公司、西藏热巴青稞饮品有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司、山西中酒商业管理有限公司、中酒云图（北京）网络技术有限公司、四川中酒时代商业管理有限公司、安徽中酒联互联网技术有限公司、Maxville Lake Winery,Inc.、 Oranos Group,Inc.、Tchang Spirits,Inc(各公司详情见“本附注八、合并范围的变更”“本附注九、在其他主体中的权益”披露)。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”)，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止，本财务报表报告期间为2017年1月1日至2017年12月31日。 3、营业周期本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币，美国及其他国家和地区的下属公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，编制会计报表时折算为人民币。编制本会计报表所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 (2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 (3)合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 (4)合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法（1）合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。（2）共同经营的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。（3）合营企业的会计处理合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 (2)外币财务报表的折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产、金融负债或权益工具。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有至到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌。成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本。期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。持续下跌期间的确定依据持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1：账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 (1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、自制半成品及在产品、库存商品、周转材料等等。 (2)发出存货的计价方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 (3)存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。存货可变现净值的确定依据： ①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额； ② 为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 ③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 (4)存货的盘存制度盘存制度：永续盘存制本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物摊销方法：一次摊销法包装物采用一次摊销法摊销。 13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 (1)初始投资成本的确定对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 (2)后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 16、固定资产（1）确认条件 1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。2、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-40 3.00% 2.43-4.85 机器设备年限平均法 5-8 3.00% 12.13-19.4 电子设备年限平均法 3-5 3.00% 19.4-32.33 运输设备年限平均法 5-8 3.00% 12.13-19.4 对在国外所拥有的土地所有权不计提折旧。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 (2)资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 1、生物资产同时满足下列条件的予以确认： ①企业因过去的交易或者事项而拥有或控制该生物资产； ②与该生物资产有关的经济利益很可能流入企业； ③该生物资产的成本能够可靠地计量。 2、生物资产分类和折旧方法生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产按照成本进行初始计量。本公司对达到预定生产经营目的生产性生物资产，应当按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。生产性生物资产采用年限平均法计提折旧。生产性生物资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文资产类别预计使用寿命(年) 预计净残值率年折旧率葡萄树 20 5% 3、生物资产的后续计量方法生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法，将其账面价值结转为农产品成本。收获之后的农产品，按照《企业会计准则第1号-存货》处理。生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。 4、生物资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫情侵袭或市场需求等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可回收金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可回收金额低于账面的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原有计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。公益性生物资产不计提减值准备。本公司在每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 20、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。（2）内部研究开发支出会计政策 (1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 (2)内部研究开发项目支出的核算内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文为无形资产，否则于发生时计入当期损益： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 22、长期待摊费用长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 23、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）辞退福利的会计处理方法企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 24、预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 25、股份支付本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 26、优先股、永续债等其他金融工具 1、金融负债和权益工具的划分本公司发行的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或权益工具： (1)通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果企业不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 (2)通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用企业自身权益工具结算，作为现金或其他金融资产的替代品，该工具是发行方的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是发行方的权益工具。 (3)对于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果发行方未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果发行方只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文衍生工具是权益工具；如果发行方以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。 2、优先股、永续债的会计处理发行方对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。发行方对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息)的，作为利润分配处理。 27、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、销售商品收入本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司具体收入政策为商品发货交付后，公司根据客户返回的验货签收单据确认收入。 2、确认让渡资产使用权收入的依据让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ①相关的经济利益很可能流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量。利息收入金额按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额按照合同、协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、确认提供劳务收入的依据本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。同时满足下列条件时，提供劳务交易的结果能够可靠估计： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入本公司； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，则将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 28、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 ①除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 ②区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助；本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 ③政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 ④政策性优惠贷款贴息的会计处理（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 30、租赁（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 31、其他重要的会计政策和会计估计无 32、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 第三届董事会第七次会议审议通过了日起施行，对于施行日存在的持有待售《关于会计政策变更的议案》的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 第三届董事会第六次会议审议通过了年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用《关于公司会计政策变更的议案》未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会第三届董事会第十一次会议审议通过了计准则的企业应按照企业会计准则和该《关于会计政策变更的议案》通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司执行上述三项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称影响金额 2017 年 12 月 25 日，财政部颁布了《关于 2017 年为-98,418,038.73 元，2016 年为持续经营损益修订印发一般企业财务报表格式的通知》 210,244,819.96 元。（财会[2017]30 号），要求执行企业会计准营业外收入调减 2016 年度营业外收入 219,007.38 元；调减则的企业应当按照企业会计准则和通知的 2017 年营业外收入 601,097.07 元。要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。营业外支出调减 2016 年度营业外支出 111,402.28；调减 2017 年营业外支出 467,188.40 元。资产处置收益调增 2016 年度资产处置收益 107,605.10 元；调增 2017 年资产处置收益 133,908.67 元。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第 16号——政府补助》，修订后的准则自2017 年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在 2017 年度与企业日常经营活动相关的政府补助的政府补助，要求采用未来适用法处理；对其他收益、营业外收入 2,648,582.12 元，列入其他收益，不再列入营业外于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，收入。也要求按照修订后的准则进行调整。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率当期销项税额与当期可抵扣进项税额的增值税 17% 差额白酒消费税按照销售额的 20%计算缴消费税纳；其他酒类商品按应税收入的 10%征从价计征 20%，从量计征 0.50 元/斤收。城市维护建设税应纳流转税额 5%、7% 企业所得税应纳税所得额 25%、9%、15% 教育费附加适用税应纳流转税额 3% 地方教育费附加适用税应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文纳税主体名称所得税税率本公司、子公司青稞酒销售及其子公司、北京互助天佑德销售有限公司、宁夏传奇天佑德青稞酒销售有限公司、中酒时 25% 代酒业（北京）有限公司及子公司西藏天佑德青稞酒业有限责任公司及子公司 9% Koko Nor Corporation 、Maxville Lake Winery 、Oranos 15% Group,Inc、Tchang Spirits,Inc 2、税收优惠根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》(藏政发[2014]51号)规定，企业所得税率为9%。 3、其他个人所得税：本公司及分、子公司职工个人所得税由个人承担，企业代扣代缴。境外公司财产税，土地及附着物按1.25%核算；生产酒类产品境内销售州政府增收0.2%/加仑特种税，联邦政府增收 0.76%-1.57%/加仑特种税；出口免税；公司按销售价格的8%代扣代缴销售税。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 447,513.51 582,951.05 银行存款 334,888,188.94 379,820,509.54 其他货币资金 6,570,921.85 合计 335,335,702.45 386,974,382.44 其中：存放在境外的款项总额 5,555,963.74 19,203,217.20 其他说明注：截至期末，无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项。 2、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文计提比金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 17,087,2 1,106,74 15,980,48 11,798, 1,027,557 10,770,979. 合计提坏账准备的 100.00% 6.48% 100.00% 8.71% 32.92 3.38 9.54 536.56 .21 应收账款 17,087,2 1,106,74 15,980,48 11,798, 1,027,557 10,770,979. 合计 100.00% 6.48% 100.00% 8.71% 32.92 3.38 9.54 536.56 .21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 16,256,771.42 812,838.57 5.00% 1 年以内小计 16,256,771.42 812,838.57 5.00% 1至2年 577,773.14 115,554.63 20.00% 2至3年 148,676.36 74,338.18 50.00% 3 年以上 104,012.00 104,012.00 100.00% 合计 17,087,232.92 1,106,743.38 6.48% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,043,831.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 961,751.76 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额应收账款 2,894.00 其中重要的应收账款核销情况：无青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额比例客户一客户 2,771,204.66 1年以内 16.22% 客户二客户 1,725,028.80 1年以内 10.10% 客户三客户 1,378,470.52 1年以内 8.07% 客户四客户 1,164,279.44 1年以内 6.81% 客户五客户 1,078,794.70 1年以内 6.31% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无 3、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 23,229,134.56 93.94% 33,146,540.87 97.50% 1至2年 736,620.53 2.98% 397,838.44 1.17% 2至3年 397,838.44 1.61% 453,606.00 1.33% 3 年以上 363,606.00 1.47% 合计 24,727,199.53 -- 33,997,985.31 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司金额年限占预付款项总时间未结算关系额比例原因华杰星光文化发展（北京）有限公非关联方 4,680,406.52 1年以内 18.93% 1年以内合同履司行中中国石化销售有限公司青海西宁非关联方 4,245,580.39 1年以内 17.17% 1年以内合同履石油分公司行中青海星七娱乐经纪有限公司非关联方 2,900,000.00 1年以内 11.73% 1年以内合同履青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文行中甘肃海秋文化传媒有限责任公司非关联方 1,847,484.19 1年以内 7.47% 1年以内合同履行中江南大学非关联方 1,005,267.85 1年以内 4.07% 1年以内合同履行中其他说明：无 4、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 131,800.55 合计 131,800.55 （2）重要逾期利息无 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 2,675,50 2,675,50 2,675,5 1,337,751 1,337,751.6 独计提坏账准备的 36.45% 100.00% 36.51% 50.00% 3.26 3.26 03.26 .63 其他应收款按信用风险特征组 4,665,45 1,826,31 2,839,134 4,652,6 998,175.4 3,654,453.0 合计提坏账准备的 63.55% 39.15% 63.49% 21.45% 2.22 7.82 .40 28.57 9 其他应收款 7,340,95 4,501,82 2,839,134 7,328,1 2,335,927 4,992,204.7 合计 100.00% 61.32% 100.00% 31.88% 5.48 1.08 .40 31.83 .12 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由预计可收回金额低于账毕文 2,675,503.26 2,675,503.26 100.00% 面价值合计 2,675,503.26 2,675,503.26 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,354,757.37 67,737.87 5.00% 1 年以内小计 1,354,757.37 67,737.87 5.00% 1至2年 1,592,862.38 318,572.48 20.00% 2至3年 555,650.00 277,825.00 50.00% 3 年以上 1,162,182.47 1,162,182.47 100.00% 合计 4,665,452.22 1,826,317.82 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 4,501,821.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,335,927.12 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文押金、保证金 3,078,393.65 3,310,198.01 备用金 761,176.86 761,176.86 往来款其他 3,501,384.97 3,256,756.96 合计 7,340,955.48 7,328,131.83 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例毕文备用金及其他往来 3,436,680.12 3 年以上 46.82% 3,436,680.12 浙江天猫技术有限保证金 650,000.00 1-2 年 8.85% 55,000.00 公司-天猫商城宜宾五粮液酒类销保证金 500,000.00 1-2 年 6.81% 100,000.00 售有限责任公司北京京东世纪商贸保证金 300,000.00 3 年以内 4.09% 90,000.00 有限公司赖劲宇其他往来 230,000.00 1-2 年 3.13% 46,000.00 合计 -- 5,116,680.12 -- 69.70% 3,727,680.12 （6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 141,949,582.06 141,949,582.06 135,449,572.83 135,449,572.83 在产品 331,611,576.74 331,611,576.74 303,327,738.44 303,327,738.44 库存商品 204,747,665.05 1,429,584.39 203,318,080.66 220,414,843.61 2,666,461.06 217,748,382.55 周转材料 150,150.66 150,150.66 296,302.75 296,302.75 合计 678,458,974.51 1,429,584.39 677,029,390.12 659,488,457.63 2,666,461.06 656,821,996.57 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 2,666,461.06 1,236,876.67 1,429,584.39 合计 2,666,461.06 1,236,876.67 1,429,584.39 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无 7、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣税金 6,329,026.23 7,865,061.04 预交所得税 4,379,854.24 301,070.07 预交增值税银行理财 203,626,346.32 550,000,000.00 合计 214,335,226.79 558,166,131.11 其他说明：无青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 8、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业西藏纳曲 5,563,925 4,500,000 -1,031,14 9,032,779 青稞酒业 .91 .00 6.77 .14 有限公司浙江天佑德青稞酒 400,000.0 -10,316.2 389,683.7 销售有限 0 1 公司 5,563,925 4,900,000 -1,041,46 9,422,462 小计 .91 .00 2.98 .93 5,563,925 4,900,000 -1,041,46 9,422,462 合计 .91 .00 2.98 .93 其他说明：无 9、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备电子产品合计一、账面原值： 1.期初余额 913,971,640.35 170,930,039.60 45,254,295.02 27,306,778.55 1,157,462,753.52 2.本期增加金额 28,715,082.87 32,872,544.45 5,544,994.15 7,081,339.52 74,213,960.99 （1）购置 22,702,984.43 19,888,182.39 5,544,994.15 7,081,339.52 55,217,500.49 （2）在建工程 6,012,098.44 12,984,362.06 18,996,460.50 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 6,117,267.41 3,251,376.25 1,823,996.30 603,696.49 11,796,336.45 （1）处置或报 859,405.90 2,153,585.00 1,765,372.08 545,187.06 5,323,550.04 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文废（2）其他 5,257,861.51 1,097,791.25 58,624.22 58,509.43 6,472,786.41 4.期末余额 936,569,455.81 200,551,207.80 48,975,292.87 33,784,421.58 1,219,880,378.06 二、累计折旧 1.期初余额 57,547,232.35 50,238,349.63 32,219,755.90 15,380,731.79 155,386,069.67 2.本期增加金额 28,483,142.32 19,853,772.12 4,722,568.38 5,183,462.81 58,242,945.63 （1）计提 28,483,142.32 19,853,772.12 4,722,568.38 5,183,462.81 58,242,945.63 3.本期减少金额 1,079,347.85 1,886,178.47 1,624,617.20 454,070.01 5,044,213.53 （1）处置或报 848,819.07 1,716,192.67 1,597,503.22 444,244.93 4,606,759.89 废（2）其他 230,528.78 169,985.80 27,113.98 9,825.08 437,453.64 4.期末余额 84,951,026.82 68,205,943.28 35,317,707.08 20,110,124.59 208,584,801.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 851,618,428.99 132,345,264.52 13,657,585.79 13,674,296.99 1,011,295,576.29 2.期初账面价值 856,424,408.00 120,691,689.97 13,034,539.12 11,926,046.76 1,002,076,683.85 （2）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因物流库保管办公室 442,509.00 正在办理中物流库 15,087,515.58 正在办理中空瓶库（物流） 37,544,750.84 正在办理中变电所（800KV） 410,735.28 正在办理中物流库物资办公室 650,152.38 正在办理中青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文公厕 1,198,089.81 正在办理中空瓶仓库值班室 377,031.00 正在办理中酿酒原料车间 4,510,487.96 正在办理中新厂区酿造车间 04A 37,760,639.04 正在办理中新厂区酿造车间 04B 30,809,796.69 正在办理中新厂区陶坛库 1 8,979,321.02 正在办理中新厂区陶坛库 2 8,979,321.02 正在办理中新厂区陶坛库 3 8,979,321.03 正在办理中新厂区陶坛库 4 8,811,170.39 正在办理中新厂区陶坛库 5 8,811,170.39 正在办理中新厂区陶坛库 6 8,811,170.40 正在办理中新厂区锅炉房 1 4,435,235.38 正在办理中新厂区收酒站 5,656,700.04 正在办理中新厂区总变电站 693,925.83 正在办理中新厂区稻壳库+糯米库 3,924,188.72 正在办理中新厂区制曲车间 51,002,185.33 正在办理中新厂区锅炉房 2 1,633,573.42 正在办理中新厂区消防综合楼 4,698,208.73 正在办理中新厂区污水处理站 9,579,177.26 正在办理中新厂区成品库 1 15,230,216.94 正在办理中新厂区机修车间 908,937.68 正在办理中青稞酒展示中心 14,746,744.06 正在办理中消防综合楼 4,522,472.99 正在办理中人防工程及天佑德酒作坊展示 6,093,603.05 正在办理中公共卫生间 1 455,808.61 正在办理中公共卫生间 2 414,243.95 正在办理中浴室及公共卫生间（新厂区） 1,433,242.73 正在办理中门卫房 1（新厂区） 80,451.43 正在办理中门卫房（新厂区） 88,669.54 正在办理中地磅房 1（新厂区） 123,122.36 正在办理中综合楼 3,373,417.55 正在办理中门卫房（物流库） 210,210.40 正在办理中值班室（物流库） 299,212.59 正在办理中门卫房（空瓶库） 215,000.00 正在办理中青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文物流库停车场值班室 589,916.00 正在办理中游客服务中心 18,458,920.92 正在办理中酒糟场-办公室（新厂区） 161,091.08 正在办理中成品库 4,464,256.18 正在办理中活动室 1,814,510.51 正在办理中车间辅助楼 2,513,055.97 正在办理中低度酒包装车间 6,102,128.56 正在办理中低度酒酿造车间 2,610,106.11 正在办理中西安房屋 9,219,464.54 正在办理中西安白桦林国际-车位-1-1F101 171,611.56 正在办理中西安白桦林国际-车位-1-1F102 171,611.56 正在办理中西安白桦林国际-车位-1-1F103 171,611.56 正在办理中西安白桦林国际-车位-1-1F104 171,611.56 正在办理中西安白桦林国际-车位-1-1F105 171,611.56 正在办理中合计 358,773,238.09 其他说明：无 10、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值互助绿色产业园新厂区建设（配 55,147.58 55,147.58 66,831.99 66,831.99 套工程）南门广场项目 667,187.21 667,187.21 265,849.05 265,849.05 酒神砂岩浮雕工 611,645.63 611,645.63 611,645.63 611,645.63 程新厂区路灯及安 865,977.53 865,977.53 装天佑德文化艺术 29,126.21 29,126.21 馆装修厂区管网架空改 1,290,188.42 1,290,188.42 造项目污水处理设备及 93,396.23 93,396.23 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文安装威士忌工程 1,007,125.13 1,007,125.13 494,500.77 494,500.77 设备运费及安装 162,162.16 162,162.16 1,076,317.65 1,076,317.65 消防水池 1,800,685.50 1,800,685.50 1,800,685.50 1,800,685.50 地下井 97,437.07 97,437.07 Mobile Home(机 466,085.99 466,085.99 494,817.81 494,817.81 站） Winery Improvement 25,912,820.88 25,912,820.88 15,500,266.98 15,500,266.98 Design（酒庄改造及设计） Well Project (打 218,933.76 218,933.76 232,429.91 232,429.91 井工程) Fire Tank at Winery（消防水 59,755.26 59,755.26 1,753,290.47 1,753,290.47 罐建造） Winery 24 Pumps for old Tanks（储 247,853.97 247,853.97 1,700,264.18 1,700,264.18 水罐泵站改造） Reroof 酒庄屋顶 2,538,520.72 2,538,520.72 改造 Culvert(加固涵 156,569.17 156,569.17 洞） DC Home（酒庄 218,349.96 218,349.96 客房建设） Dock 38,365.95 38,365.95 Winery Improvement 9,955,493.53 9,955,493.53 Phase II（酒庄二期工程建设） Others 其它 88,209.25 88,209.25 88,853.09 88,853.09 合计 43,945,079.32 43,945,079.32 26,721,710.82 26,721,710.82 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转本期其工程累利息资其中：本本期利项目名期初余本期增期末余工程进资金来预算数入固定他减少计投入本化累期利息息资本称额加金额额度源资产金金额占预算计金额资本化化率青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文额比例金额威士忌 63,000,0 494,500. 512,624. 1,007,12 1.60% 其他工程 00.00 77 36 5.13 Winery Improve ment 26,000,0 15,500,2 11,312,5 900,029. 25,912,8 Design 99.66% 其他 00.00 66.98 83.81 92 20.87 （酒庄改造及设计） Winery Improve ment 24,176,5 9,955,49 9,955,49 Phase II 41.18% 其他 40.00 3.53 3.53 （酒庄二期工程建设） DC Home 13,068,4 218,349. 218,349. （酒庄 1.67% 其他 00.00 96 客房建设）设备运 11,000,0 1,076,31 8,762,02 9,676,18 162,162. 费及安 89.44% 其他 00.00 7.65 8.01 3.50 装污水处 10,321,8 93,396.2 93,396.2 理设备 0.90% 其他 00.00 3 及安装 147,566, 17,071,0 30,854,4 9,676,18 900,029. 37,349,3 合计 -- -- -- 740.00 85.40 75.90 3.50 92 47.88 （3）本期计提在建工程减值准备情况无 11、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文葡萄树一、账面原值 1.期初余额 17,683,085.26 17,683,085.26 2.本期增加金额 1,633,875.93 1,633,875.93 (1)外购 1,633,875.93 1,633,875.93 (2)自行培育 3.本期减少金额 1,026,776.30 1,026,776.30 (1)处置 (2)其他 1,026,776.30 1,026,776.30 4.期末余额 18,290,184.89 18,290,184.89 二、累计折旧 1.期初余额 1,631,172.28 1,631,172.28 2.本期增加金额 505,039.03 505,039.03 (1)计提 505,039.03 505,039.03 3.本期减少金额 94,714.80 94,714.80 (1)处置 (2)其他 94,714.80 94,714.80 4.期末余额 2,041,496.51 2,041,496.51 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 16,248,688.38 16,248,688.38 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 2.期初账面价值 16,051,912.98 16,051,912.98 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 12、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标软件合计一、账面原值 1.期初余额 180,564,352.01 5,648,217.82 5,824,828.68 192,037,398.51 2.本期增加 22,356.24 2,098,451.24 2,120,807.48 金额（1）购置 22,356.24 2,098,451.24 2,120,807.48 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金 15,961.20 16,929.68 32,890.88 额（1）处置（2） 15,961.20 16,929.68 32,890.88 其他 4.期末余额 180,564,352.01 5,654,612.86 7,906,350.24 194,125,315.11 二、累计摊销 1.期初余额 14,026,030.48 5,409,397.25 1,460,012.46 20,895,440.19 2.本期增加 3,719,834.18 59,568.20 841,669.01 4,621,071.39 金额（1）计提 3,719,834.18 59,568.20 841,669.01 4,621,071.39 3.本期减少 6,212.50 2,921.98 9,134.48 金额（1）处置（2） 6,212.50 2,921.98 9,134.48 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 4.期末余额 17,745,864.66 5,462,752.95 2,298,759.49 25,507,377.10 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 162,818,487.35 191,859.91 5,607,590.75 168,617,938.01 价值 2.期初账面 166,538,321.53 238,820.57 4,364,816.22 171,141,958.32 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无 13、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项中酒时代酒业（北京）有限公 179,355,375.26 179,355,375.26 司合计 179,355,375.26 179,355,375.26 （2）商誉减值准备单位：元青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项中酒时代酒业（北京）有限公 179,355,375.26 179,355,375.26 司合计 179,355,375.26 179,355,375.26 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：商誉系本公司于以前年度非同一控制下的企业合并形成。公司将中酒时代酒业（北京）有限公司（简称“中酒时代”）作为一个资产组组合，把收购所形成的商誉分别分摊到相关资产组组合中进行减值测试。公司基于历史实际经营数据、行业的发展趋势、国内国际的经济形势等制定最近一期财务预算和未来规划目标，未来收入的增长率、未来经营利润率等根据过往表现确定，编制未来5 年的净利润及现金流量预测，并假设5年之后现金流量维持不变。中酒时代的现金流量预测所用的折现率是13.65%。根据减值测试的结果，本期期末中酒时代商誉发生减值，计提减值准备179,355,375.26元。其他说明无 14、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修款 1,358,156.69 2,606,807.61 1,289,989.36 2,674,974.94 草坪绿化费 263,583.01 1,555,097.08 263,583.01 1,555,097.08 地坪维修费 1,030,405.48 354,450.00 671,269.48 713,586.00 房屋转让费 542,307.42 138,461.52 403,845.90 其他 979,302.30 435,839.67 629,839.23 785,302.74 合计 4,173,754.90 4,952,194.36 2,993,142.60 6,132,806.66 其他说明：无 15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 1,004,214.07 244,079.11 589,961.26 125,342.59 内部交易未实现利润 24,594,801.03 6,102,726.32 38,084,732.00 9,521,183.00 可抵扣亏损 10,841,458.69 2,569,753.58 4,855,428.32 1,213,857.08 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文递延收益 19,680,298.14 4,920,074.56 19,994,880.26 4,998,720.09 累计折旧 11,974,248.53 2,746,986.13 7,849,501.34 1,809,117.45 合计 68,095,020.46 16,583,619.70 71,374,503.18 17,668,220.21 （2）未经抵销的递延所得税负债无（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 68,095,020.46 16,583,619.70 71,374,503.18 17,668,220.21 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 1,433,009.08 2,751,049.24 可抵扣亏损 100,924,202.31 87,189,085.58 合计 102,357,211.39 89,940,134.82 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2021 年 46,672,149.61 41,376,836.51 2022 年 54,940,466.91 46,672,149.61 合计 101,612,616.52 88,048,986.12 -- 其他说明：无 16、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额设备款 35,257,455.63 36,212,267.81 购房款 85,752,497.81 51,861,441.00 软件款青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 121,009,953.44 88,073,708.81 其他说明：无 17、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 180,000,000.00 合计 180,000,000.00 短期借款分类的说明：无（2）已逾期未偿还的短期借款情况无 18、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 19、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 21,891,614.00 合计 21,891,614.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 20、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额一年以内 181,516,259.44 255,103,637.35 1-2 年 9,917,088.78 21,032,299.72 2-3 年 7,312,159.16 3,107,153.51 3 年以上 4,303,723.50 2,624,884.12 合计 203,049,230.88 281,867,974.70 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因青海兴业建设有限公司 4,338,457.30 合同履约期内青海省土木建筑实业有限责任公司 3,759,341.86 合同履约期内安阳利浦筒仓工程有限公司 2,469,376.31 合同履约期内西宁建设（集团）有限责任公司 2,459,306.03 合同履约期内江苏国丰建设集团有限公司 1,175,574.90 合同履约期内合计 14,202,056.40 -- 其他说明：无 21、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额一年以内 14,388,854.47 62,948,583.19 1-2 年 406,548.58 7,203.60 2-3 年 7,203.60 8,902.11 3 年以上 8,902.11 合计 14,811,508.76 62,964,688.90 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项无（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况无 22、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 40,100,043.59 216,869,403.87 217,322,857.20 39,646,590.26 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文二、离职后福利-设定提 173,054.86 24,784,063.52 24,782,541.75 174,576.63 存计划三、辞退福利 705,496.87 705,496.87 合计 40,273,098.45 242,358,964.26 242,810,895.82 39,821,166.89 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 31,396,850.71 178,787,390.33 176,773,050.75 33,411,190.29 补贴 2、职工福利费 75,500.00 12,505,881.97 12,581,381.97 3、社会保险费 92,849.28 9,992,477.71 9,995,481.47 89,845.52 其中：医疗保险费 75,608.41 8,445,707.17 8,441,049.05 80,266.53 工伤保险费 11,184.24 974,583.54 982,635.01 3,132.77 生育保险费 6,056.63 572,187.00 571,797.41 6,446.22 4、住房公积金 656,289.80 14,318,082.88 14,973,967.68 405.00 5、工会经费和职工教育 7,878,553.80 1,265,570.98 2,998,975.33 6,145,149.45 经费合计 40,100,043.59 216,869,403.87 217,322,857.20 39,646,590.26 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 167,453.98 24,226,269.51 24,225,241.72 168,481.77 2、失业保险费 5,600.88 557,794.01 557,300.03 6,094.86 合计 173,054.86 24,784,063.52 24,782,541.75 174,576.63 其他说明：无 23、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 21,069,065.33 23,569,136.27 消费税 24,642,197.39 27,128,585.23 企业所得税 6,049,662.87 4,581,592.62 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文个人所得税 1,949,561.55 2,190,445.43 城市维护建设税 2,526,274.21 2,750,967.12 教育税金及附加 2,278,693.90 2,480,362.44 其他 309,240.17 17,310.04 合计 58,824,695.42 62,718,399.15 其他说明：无 24、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 117,500.00 合计 117,500.00 重要的已逾期未支付的利息情况：无 25、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金 20,967,301.80 22,022,539.35 应付个人社保 510,667.26 351,088.32 应付代收款 7,058.88 其他 8,144,376.33 6,064,999.65 合计 29,622,345.39 28,445,686.20 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因客户一 3,000,000.00 市场保证金客户二 3,000,000.00 市场保证金青海兴业建设有限公司 1,096,500.00 工程保证金客户三 1,020,000.00 市场保证金客户四 1,000,000.00 市场保证金客户五 1,000,000.00 市场保证金青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 10,116,500.00 -- 其他说明：无 26、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 19,994,880.26 2,334,000.00 2,648,582.12 19,680,298.14 政府补助相关项目合计 19,994,880.26 2,334,000.00 2,648,582.12 19,680,298.14 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额企业技术创 399,999.88 200,000.04 199,999.84 与资产相关新资金中小企业技术改造项目 1,456,041.63 406,666.63 1,049,375.00 与资产相关资金工业项目贴 140,833.37 140,833.37 与资产相关息补助资金重点产业振兴和技术改 93,484.92 87,451.88 6,033.04 与资产相关造资金节能降耗项 360,000.00 90,000.00 270,000.00 与资产相关目资金绿色产业园 8,749,999.96 1,250,000.04 7,499,999.92 与资产相关新厂区项目原酒及陈化老熟技改项 3,000,000.00 375,000.00 2,625,000.00 与资产相关目煤改气资金 394,520.50 2,334,000.00 98,630.16 2,629,890.34 与资产相关补助双百工程及产业结构调 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关整补助资金 2015 年工业经济转型资 900,000.00 900,000.00 与资产相关金青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文与资产相关 19,994,880.2 19,680,298.1 合计 2,334,000.00 2,648,582.12 -- 6 其他说明：无 27、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 450,000,000.00 450,000,000.00 其他说明：无 28、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 854,755,954.11 854,755,954.11 其他资本公积 1,971,289.30 1,971,289.30 合计 854,755,954.11 1,971,289.30 856,727,243.41 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：其他资本公积系转让部分孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司股份所致。 29、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -213,018. -630,952.03 417,933.48 417,933.48 合收益 -213,018. 外币财务报表折算差额 -630,952.03 417,933.48 417,933.48 -213,018. 其他综合收益合计 -630,952.03 417,933.48 417,933.48 其他说明：无青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 30、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 137,353,458.57 137,353,458.57 合计 137,353,458.57 137,353,458.57 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 31、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,035,598,680.07 927,288,393.40 调整后期初未分配利润 1,035,598,680.07 927,288,393.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -94,164,274.64 216,123,918.26 减：提取法定盈余公积 26,813,631.59 应付普通股股利 76,500,000.00 81,000,000.00 期末未分配利润 864,934,405.43 1,035,598,680.07 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 32、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,309,959,187.35 450,710,135.07 1,430,559,152.59 510,794,553.06 其他业务 8,402,771.12 1,891,283.50 6,645,692.25 4,309,474.85 合计 1,318,361,958.47 452,601,418.57 1,437,204,844.84 515,104,027.91 33、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文消费税 158,224,909.92 157,631,135.18 城市维护建设税 16,539,623.92 17,824,623.81 教育费附加 14,912,979.49 15,994,165.89 房产税 5,960,324.07 2,449,253.68 土地使用税 2,553,209.18 2,530,765.47 车船使用税 137,623.92 92,046.87 印花税 1,085,444.40 551,127.19 其他 3,653,001.61 765,619.21 合计 203,067,116.51 197,838,737.30 其他说明：无 34、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额广告宣传及市场调研维护费 210,543,106.69 128,762,176.96 职工薪酬 100,647,355.20 95,131,489.90 运输及物流费用 56,460,404.91 52,836,352.00 差旅及会务费 9,262,501.80 10,097,401.66 办公及销售场所费用 17,243,743.32 17,542,827.33 其他 506,691.50 748,061.05 合计 394,663,803.42 305,118,308.90 其他说明：无 35、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 61,653,785.90 56,141,891.05 折旧及摊销 42,302,313.59 23,934,664.19 中介机构费用 16,881,862.56 16,500,008.51 业务招待费 11,607,592.32 8,134,316.89 办公费 12,481,988.31 11,346,872.86 取暖及水电费 3,882,152.40 3,699,133.60 公共设施维护及维修支出 8,502,637.07 7,967,854.74 检测与试验费 2,244,328.17 1,501,678.18 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文差旅及会务费 4,117,725.10 3,854,634.35 车辆使用费 1,783,008.13 2,688,978.46 税费 5,099,573.25 存货报废、盘盈及盘亏 2,605,759.96 1,165,945.20 其他 1,317,273.06 1,344,533.10 合计 169,380,426.57 143,380,084.38 其他说明：无 36、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 1,503,804.17 2,779,201.50 利息收入 -703,875.64 -2,195,090.53 汇兑净损失 12,211,701.20 -13,827,370.73 其他 396,921.11 401,602.20 合计 13,408,550.84 -12,841,657.56 其他说明：无 37、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 2,247,974.13 368,198.10 二、存货跌价损失 -1,236,876.67 2,666,461.06 十三、商誉减值损失 179,355,375.26 合计 180,366,472.72 3,034,659.16 其他说明：无 38、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -1,041,462.98 -1,186,074.09 银行理财产品 25,497,972.68 10,459,315.07 合计 24,456,509.70 9,273,240.98 其他说明：无青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 39、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额非流动资产处置利得 601,097.07 219,007.38 非流动资产处置损失 467,188.40 111,402.28 合计 133,908.67 107,605.10 40、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额节能降耗项目资金 90,000.00 重点产业振兴和技术改造资金 87,451.88 中小企业技术改造项目资金 200,000.04 工业项目贴息补助资金 347,499.96 企业技术创新资金 200,000.04 煤改气资金补助 98,630.16 绿色产业园新厂区青稞酒扩能改造项目 1,250,000.04 原酒及陈化老熟技改项目 375,000.00 合计 2,648,582.12 41、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 17,081,519.74 5,287,061.69 17,081,519.74 其他 333,852.79 221,108.07 333,852.79 合计 17,415,372.53 5,508,169.76 17,415,372.53 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因从事国家财政扶持企鼓励和扶持 15,107,010.3 补助否否 734,727.81 与收益相关业发展资金特定行业、产业而获得的青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文补助（按国家级政策规定依法取得）因研究开发、节能降耗项技术更新及补助否否 90,000.00 与资产相关目资金改造等获得的补助因研究开发、重点产业振技术更新及兴和技术改补助否否 127,451.64 与资产相关改造等获得造资金的补助因研究开发、中小企业技技术更新及术改造项目补助否否 200,000.04 与资产相关改造等获得资金的补助因研究开发、工业项目贴技术更新及补助否否 347,499.96 与资产相关息补助资金改造等获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或 3+1 培训项社会必要产补助否否 51,509.43 与收益相关目补贴资金品供应或价格控制职能而获得的补助因研究开发、收中小企业技术更新及保增稳产补补助否否 500,000.00 与收益相关改造等获得助资金的补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产稳岗补贴补助否否 929,662.00 与收益相关品供应或价格控制职能而获得的补助因研究开发、企业技术创补助技术更新及否否 200,000.04 与资产相关新资金改造等获得青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文的补助因研究开发、煤改气资金技术更新及补助否否 98,630.16 与资产相关补助改造等获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或 2016 年企业社会必要产支持地方经奖励否否 500,000.00 与收益相关品供应或价济先进单位格控制职能而获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或促销费补助社会必要产补助否否 100,000.00 与收益相关资金品供应或价格控制职能而获得的补助因承担国家为保障某种市场监测补公用事业或助资金及商社会必要产补助否否 19,090.00 与收益相关务预报信息品供应或价维护格控制职能而获得的补助因承担国家为保障某种全省污染源公用事业或自动监控设社会必要产补助否否 50,000.00 50,000.00 与收益相关施运行补助品供应或价资金格控制职能而获得的补助因承担国家企业污染自为保障某种动监控设施补助公用事业或否否 50,000.00 与收益相关补助费社会必要产品供应或价青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文格控制职能而获得的补助因符合地方政府招商引 2016 年度财奖励资等地方性否否 20,000.00 90,000.00 与收益相关政奖励款扶持政策而获得的补助互助绿色产因研究开发、业园新厂区技术更新及补助否否 1,250,000.04 与资产相关青稞酒扩能改造等获得改造项目的补助因承担国家为保障某种利税大户奖公用事业或金：中共互助社会必要产奖励否否 500,000.00 与收益相关土族自治县品供应或价委组织部格控制职能而获得的补助美国酒庄境因符合地方外投资项目政府招商引补助款：互助补助资等地方性否否 800,000.00 与收益相关县工业和商扶持政策而务局获得的补助因符合地方 “高端人才千政府招商引人计划”补助补助资等地方性否否 200,000.00 与收益相关经费：互组扶持政策而 [2017]232 号获得的补助因从事国家鼓励和扶持工业企业发特定行业、产展资金：互助补助业而获得的否否 100,000.00 与收益相关县工业和商补助（按国家务局级政策规定依法取得） 2017 年市级因研究开发、科技项目农技术更新及补助否否 210,000.00 与收益相关产品专家工改造等获得作站补贴的补助中国酒业协奖励因研究开发、否否 20,000.00 与收益相关青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文会科学进步技术更新及奖改造等获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或故土园景区社会必要产奖励否否 20,000.00 与收益相关管委会奖励品供应或价格控制职能而获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或民族团结进社会必要产奖励否否 3,000.00 与收益相关步奖品供应或价格控制职能而获得的补助 17,081,519.7 合计 -- -- -- -- -- 5,287,061.69 -- 其他说明：无 42、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 3,680,045.00 1,520,000.00 3,680,045.00 其他 993,661.05 111,947.68 993,661.05 合计 4,673,706.05 1,631,947.68 4,673,706.05 其他说明：无 43、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 42,188,275.03 79,030,498.35 递延所得税费用 1,084,600.51 9,552,434.60 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 43,272,875.54 88,582,932.95 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 -55,145,163.19 按法定/适用税率计算的所得税费用 -13,786,290.80 子公司适用不同税率的影响 7,160,284.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 37,481,805.67 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 12,417,076.57 损的影响所得税费用 43,272,875.54 其他说明：无 44、其他综合收益详见附注 29。 45、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 1,243,172.11 1,844,663.69 递延收益-政府补助 17,110,286.57 2,973,479.81 税收奖励收到往来款项 19,325,890.00 17,970,081.50 其他 1,873,871.84 4,479,658.14 合计 39,553,220.52 27,267,883.14 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额广告、展览及宣传费 174,244,109.01 128,762,176.96 运输及物流成本和车辆使用费 60,205,219.25 55,525,330.46 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文中介机构费用 18,508,854.26 16,500,008.51 差旅及会务费 13,383,299.99 13,952,036.01 办公费 21,437,819.75 28,889,700.19 业务招待费 10,199,602.43 8,134,316.89 支付往来款项 12,264,569.10 43,910,116.28 捐赠 3,680,045.00 1,520,000.00 其他 3,189,946.06 513,549.88 合计 317,113,464.85 297,707,235.18 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额工程保证金 2,678,628.70 861,000.00 银行理财产品 1,210,000,000.00 1,160,000,000.00 政府补助 2,334,000.00 合计 1,215,012,628.70 1,160,861,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额工程保证金 4,646,500.00 12,671,692.10 银行理财 860,000,000.00 1,460,000,000.00 合计 864,646,500.00 1,472,671,692.10 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 46、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -98,418,038.73 210,244,819.96 加：资产减值准备 180,366,472.72 3,034,659.16 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 58,747,984.66 39,493,801.97 物资产折旧无形资产摊销 4,621,071.39 4,089,791.83 长期待摊费用摊销 2,993,142.60 3,000,993.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -133,908.67 -107,605.10 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 1,503,804.17 2,779,201.50 投资损失（收益以“－”号填列） -24,456,509.70 -9,273,240.98 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,084,600.51 9,552,434.60 存货的减少（增加以“－”号填列） -20,207,393.55 4,706,154.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 9,050.77 -12,539,345.39 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -77,888,034.45 70,708,201.21 列）经营活动产生的现金流量净额 28,222,241.72 325,689,867.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 335,335,702.45 380,403,460.59 减：现金的期初余额 380,403,460.59 429,151,981.98 现金及现金等价物净增加额 -45,067,758.14 -48,748,521.39 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 335,335,702.45 380,403,460.59 其中：库存现金 447,513.51 582,951.05 可随时用于支付的银行存款 334,888,188.94 379,820,509.54 三、期末现金及现金等价物余额 335,335,702.45 380,403,460.59 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 6,570,921.85 的现金和现金等价物其他说明：无青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 47、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 850,289.82 6.5342 5,555,963.74 其中：美元 877,853.73 6.5342 5,736,071.85 其他说明：无（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据 Koko Nor Corporation 美国美元主营业务结算币种 Maxville Lake Winery,Inc. 美国美元主营业务结算币种 Tchang Spirits.Inc. 美国美元主营业务结算币种 Oranos Group,Inc. 美国美元主营业务结算币种八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：报告期内，公司新设西藏热巴青稞饮品有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司、山西中酒商业管理有限公司、中酒云图（北京）网络技术有限公司、四川中酒时代商业管理有限公司、安徽中酒联互联网技术有限公司；报告期内，公司注销中酒时代酒业（北京）有限公司上海分公司。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接青海互助青稞酒青海西宁青海西宁商业 100.00% 设立销售有限公司北京互助天佑德北京怀柔北京怀柔商业 100.00% 设立青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文青稞酒销售有限公司西藏天佑德青稞酒业有限责任公西藏拉萨西藏拉萨生产、商业 100.00% 设立司 Koko Nor 美国美国生产、商业 100.00% 设立 Corporation 甘肃天佑德青稞甘肃兰州甘肃兰州商业 100.00% 设立酒销售有限公司宁夏传奇天佑德青稞酒销售有限宁夏银川宁夏银川商业 60.00% 设立公司互助传奇天佑德青稞酒销售有限青海互助青海互助商业 100.00% 设立公司中酒时代酒业（北京）有限公北京朝阳北京朝阳电子商务 90.55% 收购司 Maxville Lake 美国美国生产、商业 100.00% 收购 Winery, Inc., Oranos Group 美国美国资产管理 100.00% 设立西宁天佑德青稞青海西宁青海西宁商业 100.00% 设立酒销售有限公司 Tchang 酒类、食品等销美国美国 100.00% 设立 Spirits,Inc 售运营和管理中酒时代贸易（天津）有限公天津天津商业 100.00% 收购司中酒合生（北京）电子商务有限公北京北京商业 100.00% 收购司山东中酒商业管山东烟台山东烟台商业 60.00% 设立理有限公司西藏威士忌酒业西藏拉萨西藏拉萨生产、商业 100.00% 设立有限责任公司西藏热巴青稞饮西藏拉萨西藏拉萨生产、商业 100.00% 设立品有限责任公司马克斯威酒庄深圳深圳商业 100.00% 设立（深圳）有限公青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文司山西中酒商业管山西运城山西运城商业 60.00% 设立理有限公司中酒云图（北京）网络技术有限公北京北京服务 57.14% 设立司四川中酒时代商四川宜宾四川宜宾服务 60.00% 设立业管理有限公司安徽中酒联互联安徽合肥安徽合肥服务 51.00% 设立网技术有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利中酒时代酒业（北京） 9.45% -3,422,327.07 有限公司宁夏传奇天佑德青稞酒 40.00% -831,437.02 销售有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计中酒时代酒业 43,952,7 626,982. 44,579,7 196,770, 196,770, 55,201,5 1,122,49 56,324,0 183,689, 183,689, （北京） 70.94 00 52.94 672.01 672.01 69.28 4.28 63.56 418.36 418.36 有限公司宁夏传 6,560,90 1,760,47 8,321,37 11,388,2 11,388,2 7,981,77 1,224,36 9,206,14 11,658,8 11,658,8 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文奇天佑 4.03 0.08 4.11 02.70 02.70 5.47 7.53 3.00 49.28 49.28 德青稞酒销售有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量中酒时代酒 89,960,898.0 -32,325,564.2 -31,919,643.5 -14,867,096.1 112,572,211. -46,758,823.6 -46,758,823.6 -25,988,678.9 业（北京）有 1 7 1 7 99 1 1 限公司宁夏传奇天佑德青稞酒 14,155,666.8 15,814,024.4 -2,199,360.20 -2,199,360.20 -991,374.71 -3,650,973.67 -3,650,973.67 -671,588.36 销售有限公 2 司其他说明：无（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持截止本报告期末给控股子公司中酒时代提供财务财务资助176,800,000.00。其他说明：无 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法西藏纳曲青稞酒西藏拉萨西藏拉萨商业 45.00% 权益法业有限公司浙江天佑德青稞浙江杭州浙江杭州商业 20.00% 权益法酒销售有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 11,650,000.00 6,750,000.00 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -1,041,462.98 -1,186,074.09 --综合收益总额 -1,041,462.98 -1,186,074.09 其他说明：无十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例青海华实科技投资青海西宁投资及管理 64,000,000.00 65.03% 65.03% 管理有限公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是李银会。其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九在其他主体中的权益第 1 项。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九在其他主体中的权益第三项。 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系青海彩虹部落文化旅游发展有限公司受同一股东控制互助华融担保有限责任公司控股股东参股公司青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文四川天府农家乐管理有限公司受同一股东控制青海省福瑞德医药有限公司受同一股东控制青海华源油脂有限公司受同一股东控制青海新丁香粮油有限责任公司受同一股东控制青海华能系统集成有限公司受同一股东控制汪俊峰实际控制人的配偶青海华奥房地产开发有限公司受同一股东控制青海华奥物业管理有限公司受同一股东控制青海云顶冰川矿泉水有限公司受同一股东控制青海丰禾粮油储备有限公司受同一股东控制浙江天佑德青稞酒销售有限公司联营企业西安清融生物技术有限公司联营企业西藏北辰星商贸有限公司受同一股东控制青海中诚食品检测有限责任公司受同一股东控制其他说明无 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额青海彩虹部落文化餐饮、住宿、会议、 7,590,152.96 9,000,000.00 否 6,361,453.89 旅游发展有限公司体育服务青海华奥物业管理代扣代缴水费、电 94,072.00 200,000.00 否 139,706.00 有限公司费、取暖费青海华奥物业管理支付停车、物业费 50,948.00 60,000.00 否 48,693.00 有限公司青海新丁香粮油有购买面粉 2,345,408.62 4,200,000.00 否 1,994,973.00 限公司青海华奥房地产开购买房产 17,879,920.00 否发有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文青海彩虹部落文化旅游发展有销售商品 6,144.00 941,624.00 限公司青海彩虹部落文化旅游发展有代扣代缴电费、水费 324,595.22 355,937.13 限公司青海华奥房地产开发有限公司销售商品 101,484.00 152,424.00 青海华奥物业管理有限公司销售商品 300.00 西藏纳曲青稞酒业有限公司销售商品 6,702,112.27 西藏纳曲青稞酒业有限公司房租 35,675.68 西藏纳曲青稞酒业有限公司服务 169,811.32 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无（3）关联租赁情况无（4）关联担保情况无（5）关联方资金拆借无（6）关联方资产转让、债务重组情况无（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 3,776,359.24 4,426,138.95 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、关联方应收应付款项（1）应收项目无（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额青海彩虹部落文化旅游发展其他应付款 29,828.77 19,135.63 有限公司十一、其他重要事项 1、资产置换（1）非货币性资产交换无（2）其他资产置换无 2、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策按公司业务板块的分类及公司管理的需要分为三个部分：青稞酒业务、葡萄酒业务、电子商务业务。报告分部执行本公司统一的会计政策。（2）报告分部的财务信息单位：元项目青稞酒生产、销售葡萄酒生产、销售电子商务业务分部间抵销合计一、营业收入 1,223,188,091.44 23,077,536.66 89,960,898.01 -17,864,567.64 1,318,361,958.47 二、营业成本 374,526,911.52 14,603,337.36 75,389,732.70 -11,918,563.01 452,601,418.57 三、对联营和合营企业的投资收益四、资产减值损失 179,838,759.37 210,293.33 317,420.02 180,366,472.72 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文五、折旧费和摊销 61,658,561.77 4,115,244.78 588,392.10 66,362,198.65 费六、利润总额 29,865,711.05 -25,826,391.12 -32,325,564.27 -26,858,918.85 -55,145,163.19 七、所得税费用 45,521,199.22 -1,921,361.85 -326,961.83 43,272,875.54 八、净利润 -15,655,488.17 -23,905,029.27 -32,325,564.27 -26,531,957.02 -98,418,038.73 九、资产总额 2,951,221,839.68 195,574,109.42 44,579,752.94 -527,872,434.48 2,663,503,267.56 十、负债总额 433,361,084.66 210,572,248.50 196,770,672.01 -474,894,759.69 365,809,245.48 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 73,690,4 73,688,69 50,678, 50,644,022. 合计提坏账准备的 100.00% 1,741.16 5.00% 100.00% 34,399.85 5.00% 33.36 2.20 422.33 应收账款 73,690,4 73,688,69 50,678, 50,644,022. 合计 100.00% 1,741.16 5.00% 100.00% 34,399.85 5.00% 33.36 2.20 422.33 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 34,823.20 1,741.16 5.00% 1 年以内小计 34,823.20 1,741.16 5.00% 合计 34,823.20 1,741.16 5.00% 确定该组合依据的说明：应收账款中应收全资子公司货款73,655,610.16元，不计提坏账。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,741.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 34,399.85 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无（3）本期实际核销的应收账款情况无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例（%）坏账准备的金额北京互助天佑德青稞酒销售有限公司 41,386,996.97 56.16% 西藏天佑德青稞酒业有限责任公司 25,665,428.95 34.83% 甘肃天佑德青稞酒销售有限公司 6,136,433.45 8.33% 宁夏传奇天佑德青稞酒销售有限公司 466,750.79 0.63% 浙江商源供应链股份有限公司 34,823.20 0.05% 1741.16 合计 73,690,433.36 100% 1741.16 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文单项金额重大并单 176,800, 152,190, 24,609,08 独计提坏账准备的 38.27% 86.08% 000.00 919.07 0.93 其他应收款按信用风险特征组 285,179, 285,170,7 340,624 340,538,22 合计提坏账准备的 61.73% 9,177.94 0.00% 100.00% 86,069.68 0.03% 879.13 01.19 ,295.49 5.81 其他应收款 461,979, 152,200, 309,779,7 340,624 340,538,22 合计 100.00% 32.95% 100.00% 86,069.68 0.03% 879.13 097.01 82.12 ,295.49 5.81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由中酒时代酒业（北京）有 176,800,000.00 152,190,919.07 86.08% 预期部分不能收回限公司合计 176,800,000.00 152,190,919.07 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 68,853.34 3,442.67 5.00% 1 年以内小计 68,853.34 3,442.67 5.00% 1至2年 11,176.34 2,235.27 20.00% 2至3年 7,000.00 3,500.00 50.00% 合计 87,029.68 9,177.94 确定该组合依据的说明：其他应收款中应收全资子公司往来款 285,092,849.45 元，不计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 152,200,097.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 86,069.68 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 285,092,849.45 190,435,901.81 财务资助款 176,800,000.00 150,000,000.00 押金 22,000.00 175,000.00 应收电费 65,029.68 13,393.68 合计 461,979,879.13 340,624,295.49 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例中酒时代酒业（北京）财务资助 176,800,000.00 3 年以内 38.27% 152,190,919.07 有限公司北京互助天佑德青稞其他往来 117,750,000.00 1-5 年 25.49% 酒销售有限公司青海互助青稞酒销售其他往来 100,000,000.00 1 年以内 21.65% 有限公司 Oranos Group Inc 其他往来 52,274,449.45 1-2 年 11.32% Maxville Lake 其他往来 13,068,400.00 1 年以内 2.83% Winery,Inc. 合计 -- 459,892,849.45 -- 99.55% 152,190,919.07 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 344,472,435.27 143,997,000.00 200,475,435.27 343,172,435.27 343,172,435.27 对联营、合营企 389,683.79 389,683.79 业投资合计 344,862,119.06 143,997,000.00 200,865,119.06 343,172,435.27 343,172,435.27 （1）对子公司投资单位：元青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额青海互助青稞酒 85,719,435.27 85,719,435.27 销售有限公司北京互助天佑德青稞酒销售有限 20,000,000.00 20,000,000.00 公司西藏天佑德青稞酒业有限责任公 60,000,000.00 60,000,000.00 司中酒时代酒业（北 143,997,000.00 143,997,000.00 143,997,000.00 143,997,000.00 京）有限公司宁夏传奇天佑德青稞酒销售有限 500,000.00 1,300,000.00 1,800,000.00 公司 Oranos Group,Inc 32,956,000.00 32,956,000.00 合计 343,172,435.27 1,300,000.00 344,472,435.27 143,997,000.00 143,997,000.00 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业浙江天佑德青稞酒 400,000.0 -10,316.2 389,683.7 销售有限 0 1 公司 400,000.0 -10,316.2 389,683.7 小计 0 1 400,000.0 -10,316.2 389,683.7 合计 0 1 4、营业收入和营业成本单位：元青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 695,941,875.20 370,030,541.91 700,975,964.38 366,130,695.68 其他业务 7,255,144.79 2,633,996.84 5,084,029.18 1,567,360.71 合计 703,197,019.99 372,664,538.75 706,059,993.56 367,698,056.39 其他说明：无 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 200,000,000.00 200,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -10,316.21 银行理财产品收益 3,846,547.94 7,581,506.85 合计 203,836,231.73 207,581,506.85 6、其他十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 133,908.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,730,101.86 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 25,497,972.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,339,853.26 减：所得税影响额 4,339,322.36 少数股东权益影响额 -4,270.13 合计 36,687,077.72 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 -3.95% -0.2093 -0.2093 扣除非经常性损益后归属于公司 -5.49% -0.2908 -0.2908 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上文件置备于公司住所备查。
附件：公告原文

青青稞酒：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-25

青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人李银会、主管会计工作负责人陈立山及会计机构负责人(会计主
管人员)郭春光声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的
有关风险因素。公司已在本年度报告“第四节 经营层讨论与分析 九、公司未来
发展的展望”中详细阐述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 450,000,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
                                                                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                          目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6
第三节 公司业务概要 .........................................................................................................................................................................10
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................13
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................33
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................59
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................64
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................65
第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................74
第十节 公司债券相关情况 .................................................................................................................................................................80
第十一节 财务报告 .............................................................................................................................................................................81
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................167
                                                           青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                              释义
                释义项               指                                释义内容
公司、本公司、青稞酒股份、青青稞酒   指   青海互助青稞酒股份有限公司
青稞酒有限                           指   成立于 2005 年 1 月 27 日的青海互助青稞酒有限公司，系公司前身
青稞酒销售、销售公司                 指   青海互助青稞酒销售有限公司，系公司全资子公司
西藏天佑德                           指   西藏天佑德青稞酒业有限责任公司，系公司全资子公司
北京天佑德                           指   北京互助天佑德青稞酒销售有限公司，系公司全资子公司
OG                                   指   Oranos Group,Inc.，系公司全资子公司
宁夏天佑德                           指   宁夏传奇天佑德青稞酒销售有限公司，系公司控股子公司
中酒时代                             指   中酒时代酒业（北京）有限公司，系公司控股子公司
西宁天佑德                           指   西宁天佑德青稞酒销售有限公司，系公司全资孙公司
互助天佑德                           指   互助传奇天佑德贸易有限责任公司，系公司全资孙公司
甘肃天佑德                           指   甘肃天佑德青稞酒销售有限公司，系公司全资孙公司
纳曲青稞酒业                         指   西藏纳曲青稞酒业有限公司，系子公司联营企业
西藏威士忌                           指   西藏威士忌酒业有限责任公司，系公司全资孙公司
西藏热巴                             指   西藏热巴青稞饮品有限责任公司，系公司全资孙公司
深圳马克斯威                         指   马克斯威酒庄（深圳）有限公司，系公司全资孙公司
中酒云图                             指   中酒云图（北京）网络技术有限公司，系公司控股孙公司
TSG                                  指   Tchang Spirits,Inc.，系公司全资孙公司
                                          Maxville Lake Winery,Inc.（原 Napa Chiles Valley Winery），系公司全
MLW                                  指
                                          资孙公司
KNC                                  指   Koko Nor Corporation，系公司全资孙公司
控股股东、华实投资                   指   青海华实科技投资管理有限公司，系公司控股股东
                                          青海彩虹部落文化旅游发展有限公司(原青海青稞城科技投资开发有
彩虹部落                             指
                                          限公司)，华实投资的控股子公司
新丁香粮油                           指   青海新丁香粮油有限责任公司，华实投资控制的公司
华奥房地产                           指   青海华奥房地产开发有限公司，华实投资的全资子公司
华奥物业                             指   青海华奥物业管理有限公司，华实投资的全资孙公司
福瑞德医药                           指   青海省福瑞德医药有限公司，华实投资的全资子公司
华源油脂                             指   青海华源油脂有限公司，华实投资的控股子公司
华融担保                             指   互助华融担保有限责任公司，华实投资的参股子公司
                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
华能系统           指   青海华能系统集成有限公司，实际控制人的控股子公司
天佑德基金会       指   青海天佑德教育基金会
股东大会           指   青海互助青稞酒股份有限公司股东大会
董事会             指   青海互助青稞酒股份有限公司董事会
监事会             指   青海互助青稞酒股份有限公司监事会
《公司章程》       指   青海互助青稞酒股份有限公司章程
《公司法》         指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》         指   《中华人民共和国证券法》
中国证监会         指   中国证券监督管理委员会
深交所             指   深圳证券交易所
报告期             指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
保荐人、民生证券   指   民生证券股份有限公司
元                 指   人民币元
                                                                    青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 青青稞酒                                股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           青海互助青稞酒股份有限公司
公司的中文简称           青青稞酒
公司的外文名称（如有）   Qinghai Huzhu Barley Wine Co.,Ltd.
公司的法定代表人         李银会
注册地址                 互助县威远镇西大街 6 号
注册地址的邮政编码       810500
办公地址                 互助县威远镇西大街 6 号
办公地址的邮政编码       810500
公司网址                 http://www.qkj.com.cn
电子信箱                 002646@qkj.com.cn
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                             证券事务代表
姓名                                赵洁                                        王永昌
联系地址                            互助县威远镇西大街 6 号                     互助县威远镇西大街 6 号
电话                                0972-8322971；010-84306345                  0972-8322971；010-84306345
传真                                0972-8322970                                0972-8322970
电子信箱                            zhaojie@qkj.com.cn                          wangyongchang@qkj.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                     《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点                             公司证券投资部
四、注册变更情况
组织机构代码                        91630000757421245D
                                                                      青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                        无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）          无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                  大信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址              北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室
签字会计师姓名                    谢青、石晨起
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称               保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                   持续督导期间
                             北京市东城区建国门内大街
                                                                                          2011 年 12 月 22 日至 2013 年
民生证券股份有限公司         28 号民生金融中心 A 座 16-20 廖禹、杜思成
                                                                                          12 月 31 日
                             层
注：2017 年，保荐机构对公司首次公开发行股票募集资金的使用和管理继续履行核查义务。
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       2017 年              2016 年              本年比上年增减           2015 年
营业收入（元）                        1,318,361,958.47     1,437,204,844.84                -8.27%        1,363,735,022.17
归属于上市公司股东的净利润
                                        -94,164,274.64      216,123,918.26               -143.57%         231,010,972.56
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -130,851,352.36      204,706,791.77               -163.92%         195,209,439.61
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         28,222,241.72      325,689,867.09                -91.33%         181,324,152.83
（元）
基本每股收益（元/股）                            -0.2093              0.4803             -143.58%                   0.5134
稀释每股收益（元/股）                            -0.2093              0.4803             -143.58%                   0.5134
加权平均净资产收益率                             -3.95%               8.98%               -12.93%                  10.16%
                                      2017 年末            2016 年末           本年末比上年末增减        2015 年末
总资产（元）                          2,663,503,267.56     3,162,682,731.10               -15.78%        2,722,960,198.84
归属于上市公司股东的净资产            2,308,802,088.86     2,477,077,140.72                -6.79%        2,345,111,759.58
                                                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                               单位：元
                                  第一季度                   第二季度               第三季度          第四季度
营业收入                           452,548,826.80            216,775,014.49         266,030,347.01    383,007,770.17
归属于上市公司股东的净利润         102,039,129.11              3,742,142.04           4,387,391.09    -204,332,936.88
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       91,683,286.35           -3,595,351.06          3,628,932.87    -222,568,220.52
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             18,615,514.76          -56,517,943.26         33,740,400.13     32,384,270.09
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                    项目                  2017 年金额          2016 年金额          2015 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                               133,908.67           107,605.10          -181,469.66
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        19,730,101.86         5,287,061.69         9,033,036.62
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                25,497,972.68        10,459,315.07        35,060,641.13
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -4,339,853.26        -1,410,839.61       -2,913,938.35
减：所得税影响额                             4,339,322.36         3,029,997.07         5,196,736.79
     少数股东权益影响额（税后）                  -4,270.13              -3,981.31
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                       36,687,077.72    11,417,126.49     35,801,532.95        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                  青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司主要从事以青稞为原料的酒类、葡萄酒的研发、生产和销售，属于中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012
年修订）的“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。其中，白酒方面，公司主营天佑德、互助、八大作坊、世义德系列青稞酒，
精选高原海拔 3000 米有机青稞为原料，采用 600 多年历史传承的“清蒸清烧四次清”酿造工艺，获得原料及成品酒双有机认
证；同时，与国内保健酒龙头企业合作运营健康白酒（纳曲青稞酒）；其次，公司在美国加州纳帕谷拥有自有的葡萄酒酒庄，
在美国本土及国内运作葡萄酒业务，进入快速增长的葡萄酒市场；另外，通过收购电子商务平台（中酒网）与现有的线下营
销渠道形成互补，通过移动互联技术，增加与终端和消费者互动。
     白酒行业经过两年多的深度调整，目前消费者已经逐步回归理性，更加注重产品本身的品质内涵，主要的消费场景也由
政商务向商务、家庭、休闲消费等转变。天佑德青稞酒坐拥青藏高原“世界第三极”的优越生态环境，选用海拔 3000 米以上
有机青稞酿造，品质优异，独具特色，符合消费者追求更高品质的需求。以天佑德有机青稞酒为代表的青稞酒作为白酒行业
内独特品类，力争在行业变革中抓住发展机会，寻求持续增长和突破。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                             重大变化说明
                                     期末较期初增加 3,858,537.02 元，增幅为 69.35%，主要原因系增加了对联营企业纳
股权资产
                                     曲青稞酒业的投资。
固定资产                             报告期无重大变化。
无形资产                             报告期无重大变化。
                                     期末较期初增加 17,223,368.50 元，增幅为 64.45%，主要原因系美国公司在建工程
在建工程
                                     的投资增加。
                                     期末较期初增加 5,209,510.19 元，增幅为 48.37%，主要原因系团购客户、经销商由
应收账款
                                     于发货、收款的时间性差异，导致应收款增加。
                                     期末较期初减少 131,800.55 元，减幅为 100.00%，主要原因系计提的应收利息按期
应收利息
                                     收回。
                                     期末较期初减少 2,153,070.31 元，减幅为 43.13%，主要原因系控股子公司中酒时代
其他应收款
                                     其他往来减少。
                                     期末较期初减少 343,830,904.32 元，减幅为 61.60%，主要原因系保本型理财产品投
其他流动资产
                                     资减少。
商誉                                 期末较期初减少 179,355,375.26 元，减幅为 100.00%，主要原因系对收购控股子公
                                                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        司中酒时代确认的商誉，全额计提了商誉减值准备。
                                        期末较期初增加 1,959,051.76 元，增幅为 46.94%，主要原因系装修费、新厂区室外
长期待摊费用
                                        绿化费增加。
                                        期末较期初增加 32,936,244.63 元，增幅为 37.40%，主要原因系支付甘肃商会大厦
其他非流动资产
                                        购房款。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                   保障资产安                 境外资产占
 资产的具体                                                                                                是否存在重
               形成原因     资产规模        所在地      运营模式   全性的控制    收益状况     公司净资产
     内容                                                                                                  大减值风险
                                                                      措施                      的比重
                                                                                报告期内实
                           报告期末账
美国地区资 系投资、购买                                                         现营业收入
                           面资产 1.96 美国            独立运营    不适用                          8.51% 否
产            及建设形成                                                        1,183.02 万
                           亿元人民币
                                                                                元
              公司在美国地区拥有一家子公司、三家孙公司，KNC 为公司全资孙公司，持有公司在美国纳帕葡萄酒酒庄资
              产； MLW 为公司全资孙公司，主要负责葡萄酒的生产、加工、销售及出口业务；TSG 为公司全资孙公司，
              负责独立运营出口青稞酒；OG 为公司全资子公司，持有公司在美国境内的所有股权和资产。2017 年美国公
              司实现营业收入 1,183.02 万元、净利润-1,845.94 万元。股权结构图如下：
其他情况说
明
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司拥有悠久的酿造历史、独特的酿造原料、天然无污染的酿造环境、传统的酿造工艺及品类品牌优势等五大优势所
组成的核心竞争力。报告期内，公司核心竞争力未发生不利变化。同时，公司核心竞争力不断提升。2016年，公司白酒检测
中心取得中国CNAS国家实验室认可，具备承担白酒检测的第一方、第三方检测服务的能力和向社会出具数据报告的资格；
公司天佑德、互助品牌获得“国优”认证； 2017年2月，互助土族故土园景区被国家旅游局认定为国家5A级旅游景区，其中，
“天佑德中国青稞酒之源”是景区五大核心景点之一，极大提升了公司的品牌知名度，同时有助于公司产品在旅游特通渠道的
开发和销售。2017年，公司国家级品酒师人数增加至176人，新增“白酒工匠大师”1人，拥有国家级白酒评委2人；与江南大
学联合成立的“江南大学天佑德青稞酒国际酿酒生物技术综合研究所”，将提升公司基础研究和科研成果转化能力，为天佑
                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
德青稞酒品质的提升提供技术保障；成立了天佑德商学院，为公司的人才战略实施和企业文化建设提供支撑。
                                                                    青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年，受部分产品销售政策调整、产品迭代因素的影响，自有品牌青稞酒收入较上年同期下降；同时，受全额计提收
购中酒时代形成的1.79亿商誉减值准备、为提升品牌知名度引起的广告宣传及市场调研维护费增加等因素的影响，本年度净
利润为负。
    2017 年，公司实现营业收入131,836.20万元，较去年下降8.27%；利润总额-5,514.52万元，归属上市公司股东的净利润
-9,416.43万元，实现税金40,179.46万元。
    1、青稞酒品类方面
    2017年，公司获得“最具创新价值品牌奖”、“值得百姓信赖的百款白酒”（天佑德红四星青稞酒）、“2016年度‘青酌奖’酒
类新品TOP10”（天佑德金宝有机青稞酒）、“2017中国酒类包装设计创意大赛铜奖”（天佑德金宝有机青稞酒）四项大奖。在
青稞酒品类方面，公司着力进行了以下工作：
    （1）品牌产品定位梳理
    2017年，公司对品牌及产品定位进行了梳理和布局，确定了“以天佑德打造全国性品牌、省内市场以多品牌、多产品构
建护城河”的总体战略，天佑德品牌以“喝青稞酒，就选天佑德”作为品牌口号，“精选海拔3000米有机青稞酿造”作为产品概
念，诠释天佑德产品纯净、生态、有机的产品特性。
    根据总体战略，以天佑德品牌产品逐步发力全国市场，最终推广青稞酒品类，打造天佑德品牌。在青海省内，以“天佑
德”、“互助”、“八大作坊”、“永庆和”四大品牌产品构建青海大本营市场护城河。
    （2）产品升级与打造
    2017年，“小黑”青稞酒作为小瓶酒代表，成为天佑德青稞酒在全国市场的急先锋，以酒质好、醒酒快的特点在年轻消费
者中展开了营销攻势，辅以“小黑火锅节”等推广动作，小黑市场认知度不断提升，目前终端动销较好。公司在省内推出天佑
德“岩窖”新品，以采用花岗岩筑成的条石窖为产品概念，以经过80天低温发酵，酿出清雅纯正好酒为主要核心卖点，新品上
市之后取得了较好的市场效果。同时公司持续精进“金宝”产品，为中网赛事推出金宝150ML产品，提升金宝产品活跃度。
    另外，公司在2017年推出的一款低度青稞酒新品：“热巴青稞酒”，做为青稞酒产品的延伸，主要面向西藏本土旅游、零
售市场，引领西藏本土的低度酒精饮料市场。
    （3）品牌与活动推广
    2017年，为快速打造天佑德的品牌形象及社会影响力，天佑德制定了以央视为主，其他宣传渠道为辅的媒体投放策略。
一方面借助央视让广大受众形成天佑德全国品牌的心智记忆;另一方面也是强化天佑德青稞酒领导品牌的角色。陆续与央视
《一年又一年》栏目、《挑战不可能》栏目合作，线下同步进行“一年又一年，共饮天佑德”、“挑战不可能金宝叠瓶大赛”等
一系列活动，在维持CCTV-1广告投放的基础上，又增加了在CCTV-9、CCTV-10等热点栏目的广告投放，“西藏第一块青稞
田开耕仪式”、 “青稞酒文化节”、 “天佑德洲际队环湖赛夺冠”等新闻也多次在中央1套、4套、13套节目中播出，天佑德青
稞酒央视的品牌曝光在2017年1月单月达到6亿人次，有助于塑造天佑德青稞酒高端品牌形象。
    2017年天佑德对青海、甘肃等省份的机场、火车站、以及对始发于青海的列车、飞机进行重点广告投放，在广告投放选
择上根据人流量的变化分时分季投放，实现广告投放效果的最优化。
    2017年6月，首届中国青海青稞酒文化节在有着“彩虹故乡”之称的青海省互助县盛大开幕，首届青稞酒文化节为期十天，
以“文、旅、秀、商”为核心，力争将青稞酒文化节打造成为青海省文化、商贸交流的平台和国际高原烈酒博览展示的平台。
2017年12月，天佑德举办青海媒体交流日与青海省体育记者运动会，通过参观互助青稞酒厂，了解青稞酒制造工艺，体验青
稞酒文化，增强媒体对天佑德青稞酒的品牌认知和对企业实力的现场了解程度。
    （4）运动与赛事营销
    天佑德青稞酒作为中国网球公开赛白金赞助商，第三年亮相世界大赛，进行品类、品牌、产品的全方位推广。天佑德青
稞酒第三年作为中国网球公开赛白金赞助商，其中天佑德的球员座椅广告，在每场转播中都有明显露出，完美诠释了和“明
                                                                    青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
星同框“的传播手段。通过各网球项目的共同发力，天佑德青稞酒提升了品牌属性，赋予了产品健康、阳光、高品质的形象。
同时，天佑德青稞酒赞助的网球中国一姐张帅，继续在2017年取得令人认可的成绩，个人世界排名始终稳定在30位左右。张
帅也有幸入镜大型国家纪录片《辉煌中国》，并获得2017年度体育人物殊荣。
    在西北地区，天佑德青稞酒持续发力西北第一运动——环青海湖国际公路自行车赛（环湖赛），围绕该赛事展开一系列
操作，包括职业车队的赞助、业余赛事、业余俱乐部深度推广等，使天佑德品牌在西北地区和自行车运动紧密捆绑。2017
年，天佑德青稞酒以相伴环湖赛16载为推广主题，配以中国天佑德洲际车队取得的历史最好成绩（环湖赛个人总冠军，7个
赛段个人总成绩冠军，1个赛段亚洲最佳），进行品牌推广活动，夯实了青海及西北市场的品牌形象。
    （5）渠道建设
    2017年度，公司本着青海省内精细化运营目标，根据白酒销售渠道新趋势，对渠道多维度再细分，并针对性调整与渠道
更契合的产品、推广及销售策略，进一步强化酒店餐饮渠道的推广及消费者培育功能，进一步强化核心门店的SKU数提升及
销量占比，进一步优化产品结构，迎合消费者升级趋势。
    省外市场重点聚焦甘肃兰州深耕，并取得了阶段性成果，消费者由青稞酒品类认知向天佑德青稞酒品牌认知转变，建立
天佑德青稞酒品牌认知基础，兰州市场同期成长20%左右，为2018年持续发展甘肃市场奠定了坚实基础。其他省外区域市场
坚持区域聚焦、产品聚焦、渠道聚焦做样板，2017年在深圳、河南市场取得了良好效果。
    2、葡萄酒品类方面
    国内方面，2017年，公司设立深圳马克斯威，布局沿海城市，重点打造样板市场，在加快建立以地级市为单位渠道布局
的同时，继续拓展分销商、团购商等多元化渠道结构。并持续开发和维护葡萄酒领袖消费人群，在消费者推广、品牌建设等
方面持续发力，取得较大进展。2017年国内市场销售量尤其是下半年，较上年有所提升，并保持持续增长态势。
    国外方面，2017年持续与美国葡萄酒行业巨头TERLATO集团保持良好的合作，并与美国最大经销商南方格雷泽公司建
立合作，进一步拓展包括Costco在内的全渠道、多层次市场结构，精准营销、提升品牌形象。海外市场拓展逐渐向好，销量
保持持续增长。
    3、白酒企业+互联网模式探索
    报告期内，中酒时代战略转型，成为为传统酒企提供全产业链“＋互联网”解决方案的服务提供商。中酒云营销（中酒云
营销是一系列互联网服务工具，包括酒水营销管理工具——中酒云图，消费者运营工具——中酒云码，新零售系统——中酒
开放平台），并已为多家酒企和经销商提供服务，得到了客户认可和好评。同时，设立中酒云图公司，并引入了新的资本，
进行单独融资。中酒B2C业务也实现了进一步的减亏。中酒连锁的区域合伙人模式从山东扩大到四川、甘肃等地，探索酒水
终端的新零售模式。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                         单位：元
                                    2017 年                               2016 年
                                                                                                    同比增减
                           金额            占营业收入比重        金额            占营业收入比重
营业收入合计            1,318,361,958.47               100%   1,437,204,844.84             100%           -8.27%
分行业
                                                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
酒及酒精饮料业           1,234,971,556.75              93.67%      1,322,732,272.05          92.04%            -6.63%
电子商务平台业务           65,674,224.74               4.98%        104,938,194.18            7.30%           -37.42%
其他批发零售                 9,313,405.86              0.71%           2,888,686.36           0.20%           222.41%
其他业务                     8,402,771.12              0.64%           6,645,692.25           0.46%            26.44%
分产品
自有品牌青稞酒
其中：中高档青稞酒        927,787,066.74               70.37%       987,434,211.65           68.71%            -6.04%
其中：普通青稞酒          279,328,172.36               21.19%       317,592,221.49           22.10%           -12.05%
其中：热巴青稞酒             1,466,846.68               0.11%                                                 100.00%
自有品牌葡萄酒             26,389,470.97               2.00%         17,705,838.91            1.23%            49.04%
其他品牌酒类               74,987,630.60               5.69%        107,826,880.54            7.50%           -30.46%
其他业务                     8,402,771.12              0.64%           6,645,692.25           0.46%            26.44%
分地区
国内
其中：青海省内            970,094,410.11               73.58%      1,039,213,383.31          72.31%            -6.65%
其中：青海省外            331,689,939.91               25.16%       390,036,356.04           27.14%           -14.96%
国外                         8,174,837.33              0.62%           1,309,413.24           0.09%           524.31%
其他业务                     8,402,771.12              0.64%           6,645,692.25           0.46%            26.44%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                              单位：元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入         营业成本           毛利率
                                                                           同期增减        同期增减        期增减
分行业
酒及酒精饮料业 1,234,971,556.75       384,102,202.35            68.90%            -6.63%        -5.99%         -0.21%
分产品
自有品牌青稞酒 1,208,582,085.77       369,795,382.81            69.40%            -7.39%        -7.70%          0.10%
其中：中高档青
                     927,787,066.74   245,875,723.89            73.50%            -6.04%        -5.86%         -0.05%
稞酒
其中：普通青稞
                     279,328,172.36   122,777,725.10            56.05%          -12.05%        -11.96%         -0.04%
酒
其中：热巴青稞         1,466,846.68     1,141,933.82            22.15%          100.00%        100.00%        100.00%
                                                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
酒
分地区
其中：青海省内        970,094,410.11   294,445,236.73           69.65%            -6.65%              -2.55%         -1.28%
其中：青海省外        331,689,939.91   156,264,898.34           52.89%           -14.96%             -24.67%          6.07%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
      行业分类                 项目              单位               2017 年                2016 年             同比增减
                      销售量              吨                                18,089                18,065              0.13%
酒及酒精饮料业        生产量              吨                                17,641                17,381              1.50%
                      库存量              吨                                  4,880                  5,328           -8.41%
                      销售量              元
电子商务平台
                      销售额              元                        65,674,224.74          104,938,194.18           -37.42%
                      销售量
其他批发零售
                      销售额              元                         9,313,405.86            2,888,686.36           222.41%
                      销售量
其他业务
                      销售额              元                         8,257,545.07            6,645,692.25            24.25%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
电子商务平台销售额较上年同期下降37.42%，主要原因系控股子公司中酒时代进行了战略转型，对B2C业务进行了适度压缩；
其他批发零售额较上年同期增长222.41%，主要原因系控股子公司中酒时代加大线下销售力度所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                                    单位：元
                                                 2017 年                              2016 年
     行业分类            项目                                                                                   同比增减
                                          金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
酒及酒精饮料业 营业成本                384,102,202.35           84.87%    408,561,238.10              79.31%         -5.99%
电子商务平台业
                    营业成本            58,082,319.53           12.83%     98,236,161.83              19.07%        -40.87%
务
                                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他批发零售        营业成本       8,525,613.19            1.88%      3,997,153.13            0.78%         113.29%
其他业务            营业成本       1,891,283.50            0.42%      4,309,474.85            0.84%         -56.11%
                                                                                                            单位：元
                                           2017 年                            2016 年
     产品分类            项目                                                                          同比增减
                                    金额          占营业成本比重       金额          占营业成本比重
自有品牌青稞酒 营业成本          369,795,382.81           81.70%    400,633,824.91           77.78%          -7.70%
其中：中高档青
                    营业成本     245,875,723.89           54.33%    261,171,227.88           50.70%          -5.86%
稞酒
其中：普通青稞
                    营业成本     122,777,725.10           27.13%    139,462,597.03           27.07%         -11.96%
酒
其中：热巴青稞
                    营业成本       1,141,933.82            0.25%                                            100.00%
酒
自有品牌葡萄酒 营业成本           14,306,819.54            3.16%      7,927,413.19            1.54%          80.47%
其他品牌酒类产
                    营业成本      66,607,932.72           14.72%    102,233,314.96           19.85%         -34.85%
品
其他业务            营业成本       1,891,283.50            0.42%      4,309,474.85            0.84%         -56.11%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内，公司新设西藏热巴青稞饮品有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司、山西中酒商业管理有限公司、中酒
云图（北京）网络技术有限公司、四川中酒时代商业管理有限公司、安徽中酒联互联网技术有限公司；报告期内，公司注销
中酒时代酒业（北京）有限公司上海分公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                          256,659,719.53
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                     19.47%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                              0.00%
例
公司前 5 大客户资料
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    序号                 客户名称                      销售额（元）                占年度销售总额比例
1          客户一                                              57,814,265.27                             4.39%
2          客户二                                              53,112,958.04                             4.03%
3          客户三                                              51,686,150.71                             3.92%
4          客户四                                              47,451,157.87                             3.60%
5          客户五                                              46,595,187.64                             3.53%
合计                        --                                256,659,719.53                            19.47%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其
他关联方在主要客户中也没有直接或者间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                   134,199,508.94
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                              28.72%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                         0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                    采购额（元）                占年度采购总额比例
1           供应商一                                           40,463,389.79                             8.66%
2           供应商二                                           29,130,365.33                             6.23%
3           供应商三                                           25,176,252.12                             5.39%
4           供应商四                                           20,942,667.15                             4.48%
5           供应商五                                           18,486,834.55                             3.96%
合计                         --                               134,199,508.94                            28.72%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和
其他关联方在主要供应商中也没有直接或者间接拥有权益。
3、费用
                                                                                                        单位：元
                             2017 年         2016 年             同比增减              重大变动说明
销售费用                    394,663,803.42   305,118,308.90            29.35%
管理费用                    169,380,426.57   143,380,084.38            18.13%
                                                                  青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                主要原因系美元等汇率变动的影响，
财务费用                     13,408,550.84       -12,841,657.56       204.41%
                                                                                汇兑损失增加。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
     2017年度，公司研发支出主要用于基础研发、新工艺研发、传统工艺优化、新产品开发和综合研发能力的提升。主要
研发项目包括：天酿项目（包括传统酿造工艺验证试验、不同青稞品种酿造试验）、大曲品质提升研究、青稞酒技术工艺的
创新等多个试验项目。
    （1）天酿项目
    本项目根据公司生产工艺“传统的要更传统，把传统做到极致”的战略总方针以及工艺标准化需要，立足于青稞酒的工
艺特点，寻找不同酒体之间的差异点，精细化工艺、生产中高端酒；基于原有的工艺，将春夏秋冬不同的精神属性带到酒体
中。天酿工艺需要完成“一年一个周期、四次投料”的要求，最终实现四季化酿造，完成《天酿生产工艺》和《四季原酒理
化指标和感官》标准的编制和优化，形成青稞清香型白酒的独特文化，为独创“青稞香型”白酒的建立基础。
    （2）大曲品质提升研究
    从2016年10月8日至2017年9月12日，通过制曲培养工艺优化试验，提高了传统酿造原酒的质量。下一步将对不同配料、
不同季节的制曲培养技术参数和成曲质量标准展开研究。
    （3）青稞酒技术工艺的创新
    利用酿酒酵母（S.c-6/S.c-11）、脱皮青稞等应用在青稞酒的酿造过程中，在提高原酒品质的基础上提高原酒产量，以
丰富原酒的种类，增加不同风格的新产品。
公司研发投入情况
                                       2017 年                     2016 年                       变动比例
研发人员数量（人）                                    134                         137                        -2.19%
研发人员数量占比                                    5.72%                       6.23%                        -0.51%
研发投入金额（元）                           24,969,106.42              13,749,570.97                       81.60%
研发投入占营业收入比例                              1.89%                       0.96%                        0.93%
研发投入资本化的金额（元）                            0.00                       0.00                        0.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                    0.00%                       0.00%                        0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                            单位：元
            项目                       2017 年                     2016 年                       同比增减
经营活动现金流入小计                     1,550,232,241.98            1,759,056,431.19                       -11.87%
                                                                      青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动现金流出小计                        1,522,010,000.26             1,433,366,564.10                       6.18%
经营活动产生的现金流量净
                                              28,222,241.72                325,689,867.09                     -91.33%
额
投资活动现金流入小计                        1,237,695,006.06             1,171,637,960.07                       5.64%
投资活动现金流出小计                        1,060,009,218.92             1,644,470,631.00                     -35.54%
投资活动产生的现金流量净
                                             177,685,787.14               -472,832,670.93                     137.58%
额
筹资活动现金流入小计                            7,785,237.89               180,914,762.11                     -95.70%
筹资活动现金流出小计                         258,121,304.17                 83,667,445.83                     208.51%
筹资活动产生的现金流量净
                                            -250,336,066.28                 97,247,316.28                    -357.42%
额
现金及现金等价物净增加额                      -45,067,758.14               -48,748,521.39                       7.55%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少91.33%，主要原因系收入及应付款减少所致；
2、本报告期投资活动现金流出小计较上年同期减少35.54%，主要原因系理财产品的投资减少所致；
3、本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加137.58%，主要原因系理财产品的投资减少所致；
4、本报告期筹资活动现金流入小计较上年同期减少95.70%，主要原因系上年同期取得银行借款所致；
5、本报告期筹资活动现金流出小计较上年同期增加208.51%，主要原因系本报告期偿还银行借款所致；
6、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少357.42%，主要原因系本报告期偿还借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为28,222,241.72元，本年度净利润为-98,418,038.73 元，存在重大差异，主要原
因如下：
1、受本报告期经营性应付项目减少的影响；
2、受本报告期计提商誉减值准备的影响。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                           金额              占利润总额比例            形成原因说明              是否具有可持续性
                                                                 理财产品投资收益、联营企
投资收益                    24,456,509.70              -44.35%                              否
                                                                 业纳曲青稞酒业投资亏损
                                                                 提取坏账准备、子公司中酒
资产减值                   180,370,680.47             -327.08%                              否
                                                                 时代商誉减值准备
营业外收入                  17,415,372.53              -31.58% 获得政府补助                 否
                                                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                      对外捐赠、赔偿款、缴纳税
营业外支出                       4,673,706.05                -8.48%                              否
                                                                      款滞纳金
其他收益                         2,648,582.12                -4.80% 获得的政府补助               是
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                     单位：元
                            2017 年末                     2016 年末
                                     占总资产比                    占总资产比 比重增减                重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                            例
                    335,335,702.4
货币资金                                 12.59% 386,974,382.44          12.24%    0.35%
应收账款            15,980,489.54         0.60% 10,770,979.35            0.34%    0.26%
                    677,029,390.1
存货                                     25.42% 656,821,996.57          20.77%    4.65%
长期股权投资         9,422,462.93         0.35%     5,563,925.91         0.18%    0.17%
                    1,011,295,576.                1,002,076,683.
固定资产                                 37.97%                         31.68%    6.29%
                               29
在建工程            43,945,079.32         1.65% 26,721,710.82            0.84%    0.81%
短期借款                                          180,000,000.00         5.69%   -5.69%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                        上年同期投资额（元）                             变动幅度
                             66,464,000.00                             124,573,600.00                                -46.65%
                                                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位：元
                                                                             截至
                                                                             资产
被投资                                                                       负债                                  披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                投资期 产品类               预计   本期投 是否涉
公司名                                            合作方                     表日                                  期（如 引（如
            务      式    额      例         源              限        型              收益   资盈亏          诉
  称                                                                         的进                                   有）      有）
                                                                             展情
                                                                              况
                                                                                                                             《关于
                                                                                                                             全资子
                                                                                                                             公司对
                                                                            详见
                                                                                                                             外投资
                                                                            本报
                                                                                                                             设立孙
                                                                            告第
                                                                                                                             公司的
                                                                            四节、
马克斯 酒类、                                                                                                                公告》
                                                                            经营
威酒庄 预包装                                                                                                      2017 年 （公告
                         10,000, 100.00 自有资                    酒类食 情况                 -805,70
（深     食品的 新设                              无       长期                                          否        5 月 19 编号：
                         000.00        %金                        品        讨论                 6.46
圳）有 批发零                                                                                                      日        2017-04
                                                                            与分
限公司 售                                                                                                                    0）详见
                                                                            析中
                                                                                                                             巨潮资
                                                                            的“一、
                                                                                                                             讯网
                                                                            概述”
                                                                                                                             http:/
                                                                            内容。
                                                                                                                             /www.c
                                                                                                                             ninfo.
                                                                                                                             com.cn
         预包装
                                                                                                                             《关于
         食品
                                                                            详见                                             全资子
         （酒精
                                                                            本报                                             公司对
         饮料）
                                                                            告第                                             外投资
         批发，
                                                                            四节、                                           设立孙
西藏热 青稞系
                                                                            经营                                             公司的
巴青稞 列产品                                                                                                      2017 年
                         10,000, 100.00 自有资                    酒类食 情况                 -1,272,8                       公告》
饮品有 销售， 新设                                无       长期                                          否        4 月 11
                         000.00        %金                        品        讨论                79.79                        详见巨
限责任 谷物种                                                                                                      日
                                                                            与分                                             潮资讯
公司     植，粮
                                                                            析中                                             网
         食收
                                                                            的“一、                                         http:/
         购，饲
                                                                            概述”                                           /www.c
         料销
                                                                            内容。                                           ninfo.
         售，谷
                                                                                                                             com.cn
         物种
                                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    植，企
    业形象
    策划，
    产品包
    装设计
    制作，
    企业营
    销咨询
                                                                                                                             《关于
                                                                                                                             向美国
                                                                              详见
                                                                                                                             子公司
                                                                              本报
                                                                                                                             增加注
                                                                              告第
                                                                                                                             册资本
                                                                              四节、
    酒类、                                                                                                               暨对外
                                                                              经营
Oranos 食品等                                                                                                    2017 年 投资的
                         31,514, 100.00 自有资                      酒类食 情况             -18,459,
Group,I 类资产 增资                                无        长期                                      否        10 月 25 公告》
                         000.00         %金                         品        讨论            390.51
nc.     的收购                                                                                                   日          详见巨
                                                                              与分
    和管理                                                                                                               潮资讯
                                                                              析中
                                                                                                                             网
                                                                              的“一、
                                                                                                                             http:/
                                                                              概述”
                                                                                                                             /www.c
                                                                              内容。
                                                                                                                             ninfo.
                                                                                                                             com.cn
                         51,514,                                                            -20,537,
合计       --       --             --         --        --     --        --      --                         --        --          --
                         000.00                                                               976.76
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：万元
募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年
                                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           总额      用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集
                                     金总额       金总额      的募集资 集资金总 集资金总                总额       用途及去 资金金额
                                                               金总额        额          额比例                        向
                                                                                                                   截至 2017
           网下向配                                                                                                年 12 月 31
           售对象询                                                                                                日止，公司
           价配售与                                                                                                的募集资
           网上向社                                                                                                金全部使
2011 年                     96,000    4,582.91    88,577.5              0            0       0.00%             0
           会公众投                                                                                                用完毕，所
           资者定价                                                                                                有募集资
           发行相结                                                                                                金专用账
           合的方式                                                                                                户已经销
                                                                                                                   户。
合计           --           96,000    4,582.91    88,577.5              0            0       0.00%             0       --
                                                   募集资金总体使用情况说明
公司 2012 年度募集资金使用金额为 396,776,456.74 元。公司 2013 年度募集资金使用金额为 164,493,798.24 元。公司 2014
年度募集资金使用金额为 111,840,964.25 元。公司 2015 年度募集资金使用金额为 98,194,742.00 元。公司 2016 年度募集资
金使用金额为 68,639,955.26 元。公司 2017 年募集资金使用金额为 45,829,099.74 元。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司募
集资金专户余额为 0 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位：万元
                      是否已变                                                    截至期末 项目达到                              项目可行
                                  募集资金 调整后投                   截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                              本报告期               投资进度 预定可使                  是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                     累计投入                          实现的效
       资金投向       (含部分                              投入金额                (3)＝     用状态日                预计效益 生重大变
                                     总额        (1)                  金额(2)                              益
                       变更)                                                       (2)/(1)        期                                  化
承诺投资项目
                                                                                             2012 年
优质青稞原酒酿造技
                      否              14,486     14,486               12,802.64    88.38% 12 月 31         860.03 否             否
改项目
                                                                                             日
                                                                                             2012 年
优质青稞酒陈化老熟
                      否              23,354     23,354               20,719.43    88.72% 12 月 31       6,538.28 否             否
和包装技改项目
                                                                                             日
                                                                                             2014 年
青稞酒研发及检测中
                      否               4,403      4,403                4,155.49    94.38% 09 月 30                               否
心技改项目
                                                                                             日
                                                                                             2013 年
青稞酒营销网络与物
                      否             6,986.6     6,986.6               6,973.97    99.82% 12 月 31                               否
流配送建设项目
                                                                                             日
                                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
承诺投资项目小计             --    49,229.6 49,229.6            44,651.53   --          --   7,398.31   --        --
超募资金投向
                                                                                   2016 年
年产 1.5 万吨青稞原酒
                        否        29,465.18 29,465.18 4,582.91 32,225.97 109.37% 12 月 31                    否
及陈化老熟技改项目
                                                                                   日
投资设立西藏天佑德                                                                 2012 年
青稞酒业有限责任公 否                  6,000   6,000               6,000 100.00% 05 月 31
司                                                                                 日
归还银行贷款（如有）         --        5,700   5,700               5,700 100.00%        --     --       --        --
超募资金投向小计             --   41,165.18 41,165.18 4,582.91 43,925.97    --          --              --        --
合计                         --   90,394.78 90,394.78 4,582.91 88,577.5     --          --   7,398.31   --        --
                        2013 年 2 月 7 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过《关于部分募投项目延期及变更实施地
                        点的议案》，同意青稞酒研发及检测中心技改项目延期至 2013 年 12 月 31 日；青稞酒营销网络与物
                        流配送建设项目加盟专卖店的实施地点变更为全国范围，该募投项目的总金额保持不变，加盟专卖
                        店总数量亦保持不变，并同时将该项目延期至 2013 年 12 月 31 日。
                        2013 年 11 月 29 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于青稞酒研发及检测中心技
                        改项目延期及部分变更实施地点的议案》，同意青稞酒研发及检测中心技改项目青稞酒中试车间的实
                        施地点变更到新厂区（青海省互助土族自治县威远镇安定村），该募投项目的总金额保持不变，并同
                        时将该项目延期至 2014 年 9 月 30 日。
                        2014 年 12 月 11 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于年产 1.5 万吨青稞原酒及
                        陈化老熟技改项目延期的议案》，根据外部条件和项目实际实施情况，公司董事会决定将年产 1.5 万
                        吨青稞原酒及陈化老熟技改项目延期至 2015 年 12 月 31 日。
                        1、青稞酒研发及检测中心技改项目
                        （1）随着公司主要销售区域经济水平的持续增长和公司目标市场的逐步扩大，公司产品的市场需求
                        保持快速增长态势，为尽快提升青稞酒产量以满足市场需求，公司集中力量优先保障与生产直接相
未达到计划进度或预
                        关的募投项目实施进程，其中“优质青稞原酒酿造技改项目”较原计划提前投产，“优质青稞酒陈化老
计收益的情况和原因
                        熟和包装技改项目”按原计划投产。由于公司集中主要工程人员力量优先投入到与生产直接相关的募
（分具体项目）
                        投项目，导致“青稞酒研发及检测中心技改项目”较原计划延迟，该项目延期至 2013 年 12 月 31 日。
                        （2）该项目原计划在老厂区（青海省互助土族自治县威远镇西大街 6 号）中央原职工食堂的地基
                        上，建设一座五层框架结构的研发及检测中心大楼；在老厂区 3 号酿造车间南侧，建设一座青稞酒
                        中试车间。目前研发及检测中心大楼已投入使用，为了更好地建设青稞酒中试车间，缓解老厂区工
                        业用地紧张，建筑密度过高的问题，将该项目青稞酒中试车间的实施地点变更到新厂区（青海省互
                        助土族自治县威远镇安定村），该募投项目实施的总金额保持不变，并同时将该项目延期至 2014 年
                        9 月 30 日。
                        2、青稞酒营销网络与物流配送建设项目
                        公司在巩固和重点发展青海、甘肃、宁夏、新疆、西藏、内蒙古等西北板块市场的基础上，为更好
                        加强营销网络建设，扩大青稞酒的市场覆盖范围，将该项目加盟专卖店的实施地点变更为全国范围，
                        该募投项目实施的总金额保持不变，加盟专卖店总数量亦保持不变，并同时将该项目延期至 2013
                        年 12 月 31 日。
                        3、年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目
                        自公司超募资金投资项目“年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目”规划建设以来，白酒行业收
                                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       入增长出现明显下滑，随着高端尤其是次高端品牌的疲软，白酒平均成交价格下跌，全国白酒行业
                       整体调整。为了降低募集资金的投资风险，提升募集资金使用效率，避免因固定资产增加带来的折
                       旧费用增加，影响公司整体收益，充分保障公司及全体股东利益，公司本着谨慎的原则，调整部分
                       生产工艺设计，延缓了部分设备的安装，从而致使该项目的进度较原计划延期至 2015 年 12 月 31
                       日。
                       由于由政府牵头的天然气管道改道工程延期，影响整体技改项目实施进度；同时由于部分生产工艺
                       设计调整，致使部分项目计划延迟, 2015 年 12 月 24 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通
                       过了《关于年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目延期的议案》，根据项目实际实施情况，公
                       司董事会决定将年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目延期至 2016 年 12 月 31 日。
                       截至 2016 年 12 月 31 日，“年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目”已经达到预定可使用状
                       态。
                       4、“优质青稞原酒酿造技改项目”、“优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目”未达到预计收益的原因
                       本年度，受费用上升影响，“优质青稞原酒酿造技改项目”、“优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目”
                       实现收益分别较预计收益低 71.43%、68.21%。
项目可行性发生重大
                       不适用
变化的情况说明
                       适用
                       公司首次公开发行取得超募资金 41,165.18 万元。2012 年 1 月 13 日，公司第一届董事会第七次会议
                       审议通过《关于用超募资金归还银行贷款的议案》，同意使用超募资金归还中国建设银行股份有限公
                       司青海互助支行 3,000 万元的银行贷款；2012 年 4 月 24 日，公司第一届董事会第九次会议审议通过
                       《关于用超募资金归还银行贷款的议案》，同意使用超募资金归还国家开发银行股份有限公司 2,700
超募资金的金额、用途
                       万元的银行贷款；2012 年 5 月 16 日，公司董事会第一届董事会第十次会议审议通过《关于使用超
及使用进展情况
                       募资金设立全资子公司的议案》，同意使用超募资金投资 6,000 万元在国家级西藏拉萨经济技术开发
                       区设立全资子公司（专户存储）。2013 年 2 月 27 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了
                       《关于使用部分超募资金及自有资金投资年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目的议案》，同意
                       将剩余全部超募资金账户余额及产生利息投入到年产 1.5 万吨青稞原酒及陈化老熟技改项目，其余
                       项目资金由公司自有资金投入。
                       适用
                       以前年度发生
                       2013 年 2 月 7 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于部分募投项目延期及变更实施
                       地点的议案》，为更好加强营销网络建设，扩大青稞酒的市场覆盖范围，同意青稞酒营销网络与物流
                       配送建设项目加盟专卖店的实施地点变更为全国范围，该募投项目的总金额保持不变，加盟专卖店
募集资金投资项目实
                       总数量亦保持不变，并同时将该项目延期至 2013 年 12 月 31 日。
施地点变更情况
                       2013 年 11 月 29 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于青稞酒研发及检测中心技
                       改项目延期及部分变更实施地点的议案》，全体董事一致同意青稞酒研发及检测中心技改项目青稞酒
                       中试车间的实施地点变更到新厂区（青海省互助土族自治县威远镇安定村），该募投项目的总金额保
                       持不变，并同时将该项目延期至 2014 年 9 月 30 日。
                       公司上述事项均已公告。
                       不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     适用
                     截至 2012 年 1 月 13 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币
                   9,764.63 万元，其中：优质青稞原酒酿造技改项目已投入 2,515.95 万元，优质青稞酒陈化老熟和包
募集资金投资项目先 装技改项目已投 5,565.69 万元，青稞酒研发及检测中心技改项目已投入 769.56 万元，青稞酒营销网
期投入及置换情况   络与物流配送建设项目已投入 913.44 万元，公司于 2012 年 3 月 15 日召开的第一届董事会第八次
                     会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意用募集资
                     金置换预先已投入四个募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为 9,764.63 万元。公司独立董
                     事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
                     适用
                     青稞酒营销网络与物流配送建设项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）350,806.34 元；
                     优质青稞原酒酿造技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）18,890,969.66 元；
项目实施出现募集资 优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）32,967,183.23 元；
金结余的金额及原因 青稞酒研发及检测中心技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）3,713,605.33 元。
                     上述项目出现节余的主要原因为：募集资金存放期间产生的利息收入；在募投项目建设过程中，公
                     司从项目的实际情况出发，严格管理，秉承节约、合理、有效的原则适用募集资金，合理配置资源，
                     采取成本控制、优化生产工艺流程等措施，节约了项目投资。
                     2014 年 5 月 16 日, 公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于使用部分募投项目节余募集资金永久
                     补充流动资金的议案》，同意使用优质青稞原酒酿造技改项目、优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目、
                     青稞酒营销网络与物流配送建设项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）永久补充流动资金。
                     青稞酒营销网络与物流配送建设项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续费）350,806.34 元已于
                     2014 年 5 月转入自有资金账户；优质青稞原酒酿造技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续
                     费）18,890,969.66 元、优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目节余募集资金（包括利息收入扣除手续
尚未使用的募集资金
                     费）32,967,183.23 元已于 2014 年 7 月转入自有资金账户，并将上述募投项目专户注销。
用途及去向
                     2014 年 12 月 30 日，公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用青稞酒研发及检测中
                     心技改项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意使用青稞酒研发及检测中心技改项目节余
                     募集资金（包括利息收入扣除手续费）永久补充流动资金。青稞酒研发及检测中心技改项目节余募
                     集资金（包括利息收入扣除手续费）3,713,605.33 元已于 2015 年 1 月转入自有资金账户，并将该募
                     投项目专户注销。
                     截至 2017 年 12 月 31 日止，公司的募集资金全部使用完毕，所有募集资金专用账户已经销户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
                                                                       青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                      单位：元
  公司名称       公司类型    主要业务         注册资本   总资产        净资产          营业收入       营业利润       净利润
青海互助青
                                          85,866,000.0 391,950,707. 212,466,714. 920,088,241. 68,889,048.7 48,251,232.6
稞酒销售有 子公司           青稞酒销售
                                          0                       05            00            47                 8
限公司
                            青稞酒研
西藏天佑德
                            发、生产、 60,000,000.0 408,081,567. 317,660,548. 278,538,012. 59,831,222.9 67,707,772.4
青稞酒业有 子公司
                            销售；进出 0                          58            80            91                 8
限责任公司
                            口贸易
北京天佑德
                                          20,000,000.0 162,297,761. -4,479,771.7 23,908,418.5 -23,211,595. -23,181,065.
青稞酒销售 子公司           青稞酒销售
                                          0                       84             3                8          87
有限公司
                            酒类商品线
                            上零售；酒
中酒时代（北                              80,000,000.0 44,579,752.9 -152,190,919 89,960,898.0 -32,229,237. -32,325,564.
               子公司       产业链互联
京）有限公司                              0                        4         .07                  1          28
                            网平台和软
                            件服务
Oranos                                    32,956,000.0 195,574,109. -14,998,139. 11,830,160.9 -18,460,464. -18,459,390.
               子公司       资产管理
Group                                     0                       42            08                8          57
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
西藏热巴青稞饮品有限责任公司             新设                                        本期无重大影响
马克斯威酒庄（深圳）有限公司             新设                                        本期无重大影响
山西中酒商业管理有限公司                 新设                                        本期无重大影响
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
中酒云图（北京）网络技术有限公司    新设                                  本期无重大影响
四川中酒时代商业管理有限公司        新设                                  本期无重大影响
安徽中酒联互联网技术有限公司        新设                                  本期无重大影响
中酒时代(北京)有限公司上海分公司    注销                                  本期无重大影响
主要控股参股公司情况说明
（1）青稞酒销售
总资产期末较期初增加50.38%，主要原因系其他流动资产银行理财投资增加；
营业利润较上年同期下降62.29%，主要原因系本年度加大了品牌推广及宣传力度，加大了全国性综合媒体的广告及促进消
费者动销方面的投放力度，广告宣传及市场调研维护费增加；
净利润较上年同期下降64.45%，主要原因系收入下降，费用增幅较大。
（2）西藏天佑德
总资产期末较期初减少48.52%，主要原因系其他流动资产银行理财投资减少；
营业收入较上年同期增长32.92%，主要原因系销售管理区域变化所致；
营业利润较上年同期增长42.47%，主要原因系营业收入及理财产品投资收益增加所致；
净利润较上年同期增长77.01%，主要原因营业收入及理财产品投资收益增加所致系。
（3）北京天佑德
净资产较期初减少123.95%，主要原因系本报告期亏损所致；
营业收入较上年同期下降41.26%，主要原因系销售管理区域变化所致；
营业利润较上年同期下降603.90%，主要原因系营业收入下降，汇兑损失增加所致；
净利润较上年同期下降743.83%，主要原因系营业收入下降，汇兑损失增加所致。
（4）中酒时代
营业利润较上年同期增长30.99%，主要原因系毛利增加，广告宣传费及存货减值损失减少；
净利润较上年同期增长30.87%，主要原因系毛利增加，广告宣传费及存货减值损失减少。
（5）Oranos Group
净资产较期初减少592.80%，主要原因系本报告期亏损所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）行业竞争格局和发展趋势
    白酒行业2017年保持了良性、健康、稳中有增的态势，白酒消费升级的趋势也愈发明显，消费者的信心指数增长较快。
2017年在次高端价位（300元/瓶-600元/瓶）具有品牌基础的企业，增长速度都在40%以上，600元/瓶以上价位段的增长也在
40%以上。当然，消费升级并不意味着一定是超高端的产品卖得更好，在酒类消费的每个价位段都有不同程度的升级，不同
的消费者会根据自己的经济实力、实际情况，自己对于品类的认知去做相应的不同价位段的升级。
    新中产阶级的崛起。新中产定位于70、80后，大专以上学历，在由尼尔森进行的实际调研中，新中产阶级热衷白酒，占
比较大，他们是白酒市场的潜力所在。 新中产阶级消费呈现三个特点，第一是买的多，其在一年中每月白酒花费超过1000
元的比例是27%，高于整体的17%；第二是买的贵，其购买白酒单瓶价格700元以上的达到22%，高于整体的13%；第三增量
潜力大，新中产对未来的预期是消费更多的白酒，未来12个月会增加白酒消费的占比60%，高于整体的54%。
    小瓶酒增速是行业增长平均值的2倍。小瓶酒顺应了当下年轻人群的消费场景和需求，在培育年轻一代的烈酒引用习惯
上起到了关键作用，中国白酒能否抓住年轻人的“第一口酒”，对行业的未来发展至关重要。
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （二）发展战略
    1、以消费者为中心的多品类酒类综合运营商
    随着生活方式带来的消费习惯改变，单一品类将无法满足消费者的需求。为此，公司将进一步丰富产品品类，开发更符
合健康需求的以青稞为原料的酒类产品（青稞白酒、热巴青稞酒、威士忌等）；持续推进葡萄酒品类的优化，并积极拓展国
际市场。以专业精神专注于酒类产品运营，进一步强化产品本身的价值，为消费者提供更多更高性价比的产品，最终将公司
打造成为以消费者为中心的多品类酒类综合运营商。
    2、建立白酒企业+互联网+模式
    公司完成对中酒时代的收购后，在其原有 B2C 业务的基础上进行优化及调整，业务模式定位在为传统酒企提供+互联
网服务，通过一系列的互联网业务软件工具，帮助酒企实现产业互联网升级和转型，并形成产品-渠道-消费者的良性循环，
为酒企提供大数据服务，打造酒业生态新活力。
    （三）2018年经营计划
    1、青稞酒品类方面
    天佑德青稞酒在2018年度的传播目标为提升品牌高度，增加在新媒体中的投入。其中提升品牌高度，主要是通过将天佑
德品牌与更高端的一些赛事（例如中网）和事件相结合，同时在传播媒体上选择也要具有一定的高度。在新媒体推广方面，
公司顺应消费者媒体接触习惯向手机屏和互联网集中的趋势，组建成立了新媒体运营部，打通传统媒体、互联网新媒体以及
线上线下通道，提升整合传播效率并持续聚焦天佑德品牌，在互联网中增加天佑德品牌的露出机会和露出量。
    对新媒体的运营，目前的主要策略是利用新媒体平台，扩大品牌传播效果，全面整合公司互联网、新媒体资源，全面改
造公司官网、微信公众号、微信商城、你好系列平台等，并开发微官网平台。同时，公司还将采用资源置换、引流到店、供
酒赞助和活动植入等方式和手段，力争让品牌表达趣味化、生动化，实现爆点传播，实现品牌传播轰动效应。
    在品牌活动方面，持续跟进网球项目和环湖赛项目，通过运动属性和赛事营销，不断提升天佑德品牌高度和品牌调性。
同时还将充分利用青藏高原旅游热，抢抓旅游人群精准传播和认知培育。从品类角度，持续宣传推广青稞与青稞酒，将联合
政府举办第二届中国青稞酒文化节，不断强化消费者对青稞酒品类特色和与之相伴的青藏地域文化的认知。
    在渠道建设方面，将持续推进青海省内精细化深耕和甘肃市场的聚焦突破。同时推进宁夏、西藏、新疆等西北重点城市
的渠道布建，夯实西北根据地渠道基础。继续扩大省外大商合作滚动发展，稳步拓展省外市场。
    在消费者建设方面，通过特色品鉴会聚焦培育核心意见领袖，通过家宴场景提升大众人群培育效率，充分利用中酒云码、
中酒连锁及会员系统等互联网工具探索更高效的消费者互动及会员营销模式。工业旅游在2017年取得长足发展的基础上持续
深化发展，借助青海互助县成为第三个青海5A景区的东风，让更多消费者对青稞酒酿造品质及酿造工艺有直观的感受。
    在产品方面，持续培育天佑德有机酒（金宝）、天佑德纯净型，同时抢抓小瓶酒热销趋势，快速拓展天佑德小黑青稞酒
区域布局。自小黑上市以来，截止到2018年第一季，天佑德小黑青稞酒累计已销售超过500万瓶。持续优化升级省内天佑德、
互助、八大作坊、永庆和等品牌，进一步完善省内多品牌、全价位的产品体系。加强青海乡镇市场的开发，调整产品销售结
构以满足消费者“提档升级”的消费需求，同时强化资源配置，推广公司中高端产品，提升品牌形象及内涵。
    2、葡萄酒品类方面
    在持续推进青海及西北市场的基础上，以深圳马克斯威为市场运作核心，聚焦华南、华东葡萄酒优势市场，重点聚焦团
购型经销商，增加消费者品鉴活动，强化体验式消费的模式。继续摸索婚庆渠道销售模式，力争在终端拉动方面有所发力。
进一步调整产品架构，推出更适合流通的中低端产品，扩大产品消费群体，以及应对政策方面带来的成本影响。
    3、白酒企业+互联网模式探索
    消费者为中心的时代已经到来，谁掌握了消费者就是掌握了未来。中酒时代将加快产品研发和迭代，完善中酒云营销系
列工具，形成产品矩阵，为传统酒企提供全方位“＋互联网”的解决方案，并形成产品协同效应，为酒企探索新零售模式。
    中酒云图，通过对客情、陈列、订单的标准化，进而分等分级对终端进行精细化的运营和管理；中酒云码，把酒水现有
的销量转化成流量，迅速积累消费者并建立沟通；中酒开放平台和中酒连锁，帮助酒水专卖店以及其他的合作终端，进行会
员营销以及跨界营销，探索符合酒水行业实际情况的酒水新零售方法，进而通过新模式加强对终端和消费者的掌控，形成酒
企、终端和消费者三位一体的新营销模式。
    4、生产运营优化
    一是优化供产销协同体系，建立即时数据综合分析及预警系统，实现事后分析向事前预警转变，提升生产运营效率。二
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
是持续优化质量技术导向的生产运营模式，加强工艺技术基础研究，强化工艺执行监督，不断提升产品质量及产品稳定性。
三是加快推进产品质量安全溯源体系建设，依托信息化手段，实现从原料采购、生产环节到产品出厂的全程质量控制和追踪
管理。四是释放新厂区原酒产能，大力提升原酒储备量，进一步推动原酒分级储存及全程动态管理。五是全力推进“名师高
徒”活动，大力宣传工匠精神，推动传统酿造技艺的传承与创新，增强员工的自豪感和荣誉感，增强团队的凝聚力和向心力。
    5、组织升级
    优化组织架构促进管理效率提升，全面调整和优化公司组织架构，梳理规范各部门、岗位职能，重点推进营销中心组织
优化升级，促使组织扁平化运作，以便组织运营更加灵活、敏捷和高效，主动适应瞬息万变的市场环境。此外，调整并升级
公司绩效考核模式，通过年度目标责任状分解公司战略目标，建立月度全员绩效考核，实现月度目标跟进，通过“追求有结
果的过程管理”的实施，以提升组织运营管理效率。
    建立和完善科学、有效的培训体系：紧密围绕公司业务和发展战略要求，通过组织开展早会、月会以及天佑德商学院等
培训平台的搭建，全面改进员工的理念、知识、技能、态度和行为模式，提升员工综合素质，使企业获得持续的竞争实力，
推动企业不断发展。
    建立公平、公正的职位晋升机制：全面梳理各部门职位层级，建立规范的职位职级评估方法，制定员工晋升（降级）考
核机制，营造岗位能上能下的氛围，在实施员工末位淘汰提升危机感的同时，不断增强员工的职业成就感，激发员工内在动
力，降低员工流失率。
    制定人才战略，对企业人才引进进行合理规划，并加大外部优秀人才的引进力度：根据企业发展需要，确定企业在短期
或中长期所需人才种类、数量和结构，本年度计划引进营销、管理、技术、生产运营等方面专业人才；同时建立管理层信息
库，对现有管理人员进行分类，如专业型、复合型等，并明确每位管理人员的优势、不足、任用建议及培养方式等，为公司
战略实施提供专业高效的人才资源。
    6、信息化升级
    ERP系统已实现了主数据管理、现金流订单、采购管理、生产管理、物流库存管理、财务会计等模块的正式上线运行，
2018年在此基础上继续深化优化，实现产销协调的数据信息分析、原酒酒体动态管理和成本核算；
    实施WMS物流仓储管理系统，实现货品上架下架和先进先出，库位定位管理和库位状态监控，提高仓库利用率，实时
掌控全局库存情况，合理保持和控制公司库存，减少仓库作业无效劳动，提高出库拣货效率；
    以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险，并应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
    （四）可能面对的风险
    1、宏观经济基本面的大幅波动对居民生活及商业活动产生较大影响进而影响白酒消费需求。
    2、未来，公司产能的释放多酒种经营，互联网+等新模式的探索，短期内会形成成本费用上升的压力，同时多酒种经
营和新模式的探索存在不确定性风险。
    3、随着白酒全国化的进程加快与次高端的崛起，白酒行业的马太效应对区域性酒企带来的竞争加剧风险。
    4、中美贸易战对原产于美国的葡萄酒带来的成本上升与供应及时性风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                   接待方式             接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                          详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
2017 年 03 月 17 日        实地调研              机构                     青青稞酒 2017 年 3 月 17 日投资者关系
                                                                          活动表
                                                                          详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
2017 年 07 月 22 日        实地调研              机构
                                                                          青青稞酒 2017 年 7 月 22 日投资者关系
                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   活动表
                                                   详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
2017 年 09 月 21 日   实地调研   机构              青青稞酒 2017 年 9 月 21 日投资者关系
                                                   活动表
                                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格执行已制定的利润分配政策，积极实施现金分红的权益分配方案来回报投资者，切实保护中小投资者的
合法权益。
                                              现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                  是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                是
相关的决策程序和机制是否完备：                                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                      是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                              是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                              不适用
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2015年度分配方案：以2015 年末公司总股本450,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1.8元（含税），送红
股0股（含税），共分配股利81,000,000.00元。
2016年度分配方案：以2016 年末公司总股本450,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1.7元（含税），送红
股0股（含税），共分配股利76,500,000.00元。
2017年度分配方案：以2017年末公司总股本450,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.7元（含税），送红股0
股（含税），共分配股利31,500,000元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                             单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比            红的金额          红的比例
                                                润                     率
2017 年                  31,500,000.00       -94,164,274.64                 -33.45%              0.00          0.00%
2016 年                  76,500,000.00      216,123,918.26                  35.40%               0.00          0.00%
2015 年                  81,000,000.00      231,010,972.56                  35.06%               0.00          0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
                                                                    青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                    0.70
分配预案的股本基数（股）                                                                                450,000,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                               31,500,000
可分配利润（元）                                                                                      602,941,135.15
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                  100%
                                                 本次现金分红情况
其他
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2017 年度公司归属于母公司所有者的净利润为-94,164,274.64 元；母公司净利润
为-25,739,991.86 元，上年结转未分配利润 705,181,127.01 元，减去 2016 年度现金分红 76,500,000 元，按净利润 10%提取
法定盈余公积后，剩余利润 628,681,127.01 元，加上本年度母公司净利润，实际可供股东分配的利润为 602,941,135.15 元。
根据公司的实际情况和股利分配政策，拟以 2017 年末公司总股本 450,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股
利 0.7 元(含税)，送红股 0 股(含税)，预计共分配股利 31,500,000.00 元，剩余未分配利润结转至下年度。本次分配不进行资
本公积金转增股本。上述利润分配预案符合相关法律法规和《公司章程》的规定。公司独立董事对本预案发表了意见，详
见指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。本预案尚需提交公司 2017 年度股东大会审议批准。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
 承诺事             承诺                                                                       承诺     承诺 履行
          承诺方                                      承诺内容
     由             类型                                                                       时间     期限 情况
股改承
诺
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺
资产重
组时所
作承诺
首次公 青海华 其他         《关于税收的承诺》                                                  2011    长期   严格
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
开发行 实科技 承诺    1、若青稞酒股份因延期缴纳税款事宜而被税务机关处以罚款或加收滞纳金，年 03              履行
或再融 投资管         我等自愿无条件以自有资金代青稞酒股份及时足额缴纳相应的罚款或滞纳       月 25          承诺
资时所 理有限         金，并承担个别和连带的责任。2、若因公司所享受的税收优惠违法、违规，日
作承诺 公司;李        导致税务机关按照法定税率追缴其在本次发行及上市之日前欠缴的税款或
       银会           被税务机关处以罚款或加收滞纳金，我等自愿无条件以自有资金代公司及时
                      足额缴纳欠缴的税款、罚款或滞纳金，并承担个别和连带的责任。
                      《关于社保的承诺》
                      如青稞酒股份被社会保障部门或其他有权机关要求补缴以前年度的社会保
       青海华
                      险费及住房公积金，或青稞酒股份因未足额缴纳以前年度的社会保险费及住
       实科技
                      房公积金而需缴纳滞纳金或遭受其他处罚，代青稞酒股份补缴该等社会保险                    严格
       投资管 其他                                                                           年 03
                      费及住房公积金、缴纳滞纳金或承担处罚责任，且不向青稞酒股份追偿。如             长期   履行
       理有限 承诺                                                                           月 25
                      青稞酒股份被社会保障部门或其他有权机关要求补缴以前年度的社会保险                      承诺
       公司;李                                                                               日
                      费及住房公积金，或青稞酒股份因未足额缴纳以前年度的社会保险费及住房
       银会
                      公积金而需缴纳滞纳金或遭受其他处罚，代青稞酒股份补缴该等社会保险费
                      及住房公积金、缴纳滞纳金或承担处罚责任，且不向青稞酒股份追偿。
       青海华
       实科技
                      《关于分期出资的承诺》                                                                严格
       投资管 其他                                                                           年 03
                      若公司因以抵押资产出资而被工商登记管理部门追究责任或处罚，我等自愿             长期   履行
       理有限 承诺                                                                           月 25
                      无条件承担由此给公司造成的一切损失，并承担个别和连带责任。                            承诺
       公司;李                                                                               日
       银会
       青海华
                      《关于或有债务清偿的承诺》
       实科技
                      若青海互助青稞酒股份有限公司因对青海青稞酒业（集团）有限责任公司（以                  严格
       投资管 其他                                                                           年 03
                      下简称\"青稞酒集团\"）改制时未转入青海互助青稞酒股份有限公司且未清偿             长期   履行
       理有限 承诺                                                                           月 25
                      债务承担连带清偿责任而遭受任何损失，由本公司及（或）本人全额补偿。                    承诺
       公司;李                                                                               日
                      补偿后，本公司及（或）本人不再向原股东互助县国资营运中心追偿。
       银会
                      《关于青稞酒（集团）有限责任公司破产的承诺》
       青海华
                      1、若依任何生效判决或裁定，致使青稞酒股份须向青稞酒集团破产债权的
       实科技
                      债权人承担连带责任的债权数额超过 3,390 万元，则超过部分华实投资承诺                   严格
       投资管 其他                                                                           年 09
                      亦由其无条件向相关债权人直接支付，李银会先生承诺对此承担连带责任。             长期   履行
       理有限 承诺                                                                           月 22
                      2、就华实投资、李银会先生因青稞酒股份须承担连带责任而向青稞酒集团                     承诺
       公司;李                                                                               日
                      破产债权的债权人支付的任何款项，华实投资、李银会先生承诺不以任何形
       银会
                      式向青稞酒股份、互助县国资营运中心追偿。
       青海华         《关于不直接或间接将发行人资金用于房地产业务的承诺》
       实科技         1、公司控股股东华实投资承诺如下：(1)本公司将严格遵循相关规定，保证
       投资管         本公司及所控制的股份公司及其所控制企业外的其他企业，不以任何形式占 2011
                                                                                                            严格
       理有限 其他    用股份公司及其所控制企业的资金（含募集资金和非募集资金），以直接或 年 09
                                                                                                     长期   履行
       公司;李 承诺   间接用于房地产开发等用途。(2)本公司将通过行使控股股东权利，保证股份 月 29
                                                                                                            承诺
       银会;青        公司履行如下承诺：①股份公司及所控制企业将不以任何形式参与任何房地 日
       海互助         产开发项目。②股份公司将通过业已建立健全的资金管理制度，保证股份公
       青稞酒         司及所控制企业的资金(含募集资金和非募集资金)不被实际控制人和控股股
                                                                  青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
         股份有          东及其所直接或间接投资企业、股份公司不控制的所直接或间接投资企业等
         限公司          关联方以任何形式占用，以直接或间接用于房地产开发等用途。2、公司实
                         际控制人李银会先生承诺如下：(1)本人将严格遵循相关规定，保证本人及所
                         控制的除股份公司及其所控制企业外的其他企业，不以任何形式占用股份公
                         司及其所控制企业的资金（含募集资金和非募集资金），以直接或间接用于
                         房地产开发等用途。 (2)本人将通过行使实际控制人的权利，保证股份公司
                         履行如下承诺：①股份公司及所控制企业将不以任何形式参与任何房地产开
                         发项目。②股份公司将通过业已建立健全的资金管理制度，保证股份公司及
                         所控制企业的资金(含募集资金和非募集资金)不被实际控制人和控股股东及
                         其所直接或间接投资企业、股份公司不控制的所直接或间接投资企业等关联
                         方以任何形式占用，以直接或间接用于房地产开发等用途。3、此外，青海
                         互助青稞酒股份有限公司承诺如下：(1)本公司及所控制企业将不以任何形式
                         参与任何房地产开发项目；(2)本公司将通过业已建立健全的资金管理制度，
                         保证本公司及所控制企业的资金(含募集资金和非募集资金)不被实际控制人
                         和控股股东及其所直接或间接投资企业、本公司不控制的所直接或间接投资
                         企业等关联方以任何形式占用，以直接或间接用于房地产开发等用途。
股权激
励承诺
                         《关于避免同业竞争的承诺书》
                         1、截至本承诺书出具日，华实投资、李银会未控制任何与青稞酒股份有相
                         同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与青
                         稞酒股份相同或类似的业务；华实投资、李银会与青稞酒股份不存在同业竞
                         争。2、保证自本承诺书出具日起，华实投资、李银会将不在中国境内外投
                         资、收购、兼并、经营与青稞酒股份生产、经营存在有相同或类似业务的公
                  关于
                         司、企业或其他经营实体，不在中国境内外从事任何与青稞酒股份业务直接
                  同业
                         竞争或可能竞争的任何活动，以避免对青稞酒股份的生产经营构成直接或间
         青海华 竞争、
                         接的业务竞争。3、保证不会利用青稞酒股份的控股股东、实际控制人地位
         实科技 关联
                         损害青稞酒股份及青稞酒股份其他股东的合法权益。4、保证自本承诺书出                     严格
         投资管 交易、                                                                         年 03
其他对                   具日起，若华实投资、李银会控制的公司、企业或其他经营实体从事与青稞            长期    履行
         理有限 资金                                                                           月 31
公司中                   酒股份业务相竞争的经营业务时，青稞酒股份可以采取优先收购或受托经营                    承诺
         公司;李 占用                                                                          日
小股东                   等方式将相关公司、企业或其他经营实体的竞争业务集中到青稞酒股份经
         银会     方面
所作承                   营。5、保证自本承诺书出具日起，若华实投资、李银会控制的公司、企业
                  的承
诺                       或其他经营实体在出售或转让与青稞酒股份主营业务相关的资产、业务或权
                  诺
                         益时，在同等条件下给予青稞酒股份优先购买的权利。6、保证自本承诺书
                         出具日起，若华实投资、李银会控制的公司、企业或其他经营实体从事与青
                         稞酒股份业务相竞争的经营业务时，华实投资、李银会承诺自该事实发生之
                         日起三年内消除同业竞争。7、如华实投资、李银会及其控制的公司、企业
                         或其他经营实体有任何违反上述承诺的事项发生，华实投资、李银会将赔偿
                         因此给青稞酒股份造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。
         青海华          《公司控股股东、副董事长、总经理增持公司股份的承诺》                  2018    2018
                  股份                                                                                         严格
         实科技          公司控股股东青海华实科技投资管理有限公司及公司副董事长郭守明先生， 年 02 年 2 月
                  增持                                                                                         履行
         投资管          董事、总经理王兆三先生基于对公司持续稳健发展的信心及对公司价值的认 月 01 1 日
                  承诺                                                                                         承诺
         理有限          可，计划自 2018 年 2 月 1 日起六个月内通过深圳证券交易所集中竞价方式 日       -2018
                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
           公司；郭   增持公司股份。华实投资拟增持金额不少于 3000 万元人民币，增持股份不       年7月
           守明；王   超过公司总股份的 2%；副董事长郭守明先生拟增持增持公司股份不超过 30       31 日
           兆三       万股；公司董事、总经理王兆三先生拟增持公司股份不超过 20 万股。
承诺是
否按时 是
履行
如承诺
超期未
履行完
毕的，应
当详细
说明未
           不适用
完成履
行的具
体原因
及下一
步的工
作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施
行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1
日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行
调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），执行企业会计准则
的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述三项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下：
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
       会计政策变更的内容和原因            受影响的报表项目名称                            影响金额
2017 年 12 月 25 日，财政部颁布了《关于                              2017 年为-98,418,038.73 元，2016 年为
                                                 持续经营损益
修订印发一般企业财务报表格式的通知》                                 210,244,819.96 元。
（财会[2017]30 号），要求执行企业会计准
                                                  营业外收入         调减 2016 年度营业外收入 219,007.38 元；调减
则的企业应当按照企业会计准则和通知的
                                                                     2017 年营业外收入 601,097.07 元。
要求编制 2017 年度及以后期间的财务报
表。                                              营业外支出         调减 2016 年度营业外支出 111,402.28；调减 2017
                                                                     年营业外支出 467,188.40 元。
                                                 资产处置收益        调增 2016 年度资产处置收益 107,605.10 元；调增
                                                                     2017 年资产处置收益 133,908.67 元。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第
16号——政府补助》，修订后的准则自2017
年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在                                2017 年度与企业日常经营活动相关的政府补助
的政府补助，要求采用未来适用法处理；对     其他收益、营业外收入      2,648,582.12 元，列入其他收益，不再列入营业外
于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，                               收入。
也要求按照修订后的准则进行调整。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司新设西藏热巴青稞饮品有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司、山西中酒商业管理有限公司、中酒
云图（北京）网络技术有限公司、四川中酒时代商业管理有限公司、安徽中酒联互联网技术有限公司；报告期内，公司注销
中酒时代酒业（北京）有限公司上海分公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                                           大信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）                                                                                 76.32
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                                                                        谢青、石晨起
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                            谢青连续服务 1 年；石晨起连续服务 5 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
                                                                      青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用   □不适用
公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                      关联交 占同类 获批的                     可获得
                                    关联交                                    是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                关联交 易金额 交易金 交易额                       的同类 披露日 披露索
                                    易定价                                    过获批 易结算
    方        系    易类型 易内容            易价格   （万   额的比 度（万                     交易市     期       引
                                     原则                                      额度    方式
                                                      元）     例      元）                      价
青海彩虹 受同一 向关联 餐饮、住                                                       银行转            2017 年 《 关
                                    市场价            759.02 41.82%      900 否
部落文化 实际控 方采购 宿、会                                                         账                04 月 25 于 2017
                                                             青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
旅游发展 制人控 产品、 议、体育                                                            日         年度日
有限公司 制       接受劳 服务                                                                         常关联
                  务                                                                                  交易预
                                                                                                      计的公
                                                                                                      告》
                                                                                                      （2017
                                                                                                      -026），
                                                                                                      详见巨
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                                                                                                      （www
                                                                                                      .cninfo.
                                                                                                      com.cn
                                                                                                      ）
                                                                                                      《 关
                                                                                                      于 2017
                                                                                                      年度日
                                                                                                      常关联
                                                                                                      交易预
                                                                                                      计的公
                  向关联
青海彩虹 受同一                                                                                       告》
                  方销售                                                                   2017 年
部落文化 实际控            销售商                                           银行转                    （2017
                  产品、            市场价    0.61   0.00%      450 否                     04 月 25
旅游发展 制人控            品                                               账                        -026），
                  提供劳                                                                   日
有限公司 制                                                                                           详见巨
                  务
                                                                                                      潮资讯
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                                                                                                      《 关
                                                                                                      于 2017
                                                                                                      年度日
                                                                                                      常关联
                                                                                                      交易预
                  向关联
青海彩虹 受同一                                                                                       计的公
                  方销售 代扣代                                                            2017 年
部落文化 实际控                                                             银行转                    告》
                  产品、 缴水费、市场价      32.46 68.41%        55 否                     04 月 25
旅游发展 制人控                                                             账                        （2017
                  提供劳 电费                                                              日
有限公司 制                                                                                           -026），
                  务
                                                                                                      详见巨
                                                                                                      潮资讯
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                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                        com.cn
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                                                                                                        《 关
                                                                                                        于 2017
                                                                                                        年度日
                                                                                                        常关联
                                                                                                        交易预
                                                                                                        计的公
                    向关联
青海华奥 受同一                                                                                         告》
                    方销售                                                                   2017 年
房地产开 实际控              销售商                                           银行转                    （2017
                    产品、            市场价   10.15   0.01%       55 否                     04 月 25
发有限公 制人控              品                                               账                        -026），
                    提供劳                                                                   日
司         制                                                                                           详见巨
                    务
                                                                                                        潮资讯
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                                                                                                        于 2017
                                                                                                        年度日
                                                                                                        常关联
                                                                                                        交易预
                                                                                                        计的公
                    向关联
           受同一                                                                                       告》
青海华奥            方采购 停车服                                                            2017 年
           实际控                                                             银行转                    （2017
物业管理            产品、 务费、物 市场价       5.1   5.95%        6否                      04 月 25
           制人控                                                             账                        -026），
有限公司            接受劳 业费                                                              日
           制                                                                                           详见巨
                    务
                                                                                                        潮资讯
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                                                                                                        于 2017
                    向关联                                                                              年度日
           受同一            代扣代
青海华奥            方采购                                                                   2017 年 常关联
           实际控      缴电费、                                               银行转
物业管理        产品、          市场价          9.41   2.34%       20 否                     04 月 25 交易预
         制人控        水费、暖                                               账
有限公司        接受劳                                                                       日         计的公
         制            气费
                务                                                                                      告》
                                                                                                        （2017
                                                                                                        -026），
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                         详见巨
                                                                                                         潮资讯
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                                                                                                         于调整
                                                                                                         2017 年
                                                                                                         度部分
                                                                                                         日常关
                                                                                                         联交易
                                                                                                         预计金
                    向关联
青海新丁 受同一                                                                                          额的公
                    方采购                                                                    2017 年
香粮油有 实际控              购买商                                            银行转                    告》
                    产品、            市场价   234.54 14.87%       420 否                     11 月 23
限责任公 制人控              品                                                账                        （2017
                    接受劳                                                                    日
司         制                                                                                            -076），
                    务
                                                                                                         详见巨
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                                                                                                         与子公
                                                                                                         司西藏
                                                                                                         纳曲青
                                                                                                         稞酒业
                                                                                                         有限公
                                                                                                         司签订
           公司实
                    向关联                                                                               〈委托
           际控制
西藏纳曲            方销售                                                                    2016 年 加工合
           人担任            委托加                                            银行转
青稞酒业            产品、            市场价   670.21   0.96%     1,000 否                    10 月 27 同书〉
           西藏纳            工产品                                            账
有限公司            提供劳                                                                    日         暨关联
           曲董事
                    务                                                                                   交易的
           长
                                                                                                         公告》
                                                                                                         （2016
                                                                                                         -061），
                                                                                                         详见巨
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                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                         .cninfo.
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合计                                  --    --    1,721.5   --        2,906   --    --      --      --        --
大额销货退回的详细情况           无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 报告期内，公司与关联方实际发生的日常性关联交易，均不超过预计金额。
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                 无
的原因（如适用）
注：经过总经理办公会讨论，同意西藏天佑德向纳曲青稞酒业提供房屋租赁服务，房屋租赁费为 3.96 万元/年。（含税）
经过总经理办公会讨论，同意中酒时代向纳曲青稞酒业提供技术服务，服务期限自 2017 年 3 月 15 日至 2020 年 3 月 14 日。
其中，第一年收费 18 万元（含税），第二年起每年服务费 3 万元。到期可自动续期一年。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    1、2014年5月16日，青海互助青稞酒股份有限公司（以下简称“公司”）召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关
于公司向关联方购买房产的议案》，同意向青海华奥房地产开发有限公司（以下简称“华奥房地产”）购买商品房作为公司产
品展示及直营体验中心。公司独立董事事前认可该交易事项，并对本次关联交易发表了独立意见。具体内容详见公司于2014
年5月17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》披
露的《关于公司购买房产暨关联交易的公告》（公告编号：2014-033）。同日，公司与华奥房地产签订了《订购协议》。2014
年6月17日，公司根据《订购协议》预付房款4,233,680元。2017年1月21日，公司发布了关联交易进展公告，同日，公司与华
奥房地产签订了《商品房买卖合同》，购买位于互助县威远镇天佑德大道9号的商品房。该商品房共地上两层，用途为商业，
建筑面积2234.99平方米，成交金额为17,879,920元。公司已经于2014年6月17日预付房款4,233,680元，剩余款项13,646,240元
于2017年1月25日之前付清。《关于签订<商品房买卖合同>暨关联交易进展的公告》（公告编号：2017-005），详见巨潮资
讯网(http://www.cninfo.com.cn)。公司已于2017年1月23日付清剩余款项。
    2、2017年11月22日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公
                                                                       青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
司增资扩股暨关联交易的议案》，同意孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司（以下简称“中酒云图”）接受宁波中酒云
图投资管理合伙企业（有限合伙）及福州追远创业投资合伙企业（有限合伙）以1,500万元人民币现金作为增资款购买中酒
云图新增的、全面稀释后42.8571%的股权，其中375万元人民币将作为中酒云图注册资本，剩余1,125万元人民币将作为增资
的溢价款计入中酒云图资本公积金。中酒云图原始股东中酒时代酒业（北京）有限公司放弃本次对中酒云图的同比例增资权。
本次增资后，中酒云图注册资本由500万元增加至875万元。宁波中酒云图的实际控制人为公司董事长、实际控制人李银会先
生（持有宁波中酒云图份额99.9%），根据《深圳证券交易所上市规则》的规定，宁波中酒云图为公司的关联法人，本次交
易构成关联交易。《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司增资扩股暨关联交易的公告》（公告编号：2017-075），
详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                         临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称
《关于公司购买房产暨关联交易的公告》         2014 年 05 月 17 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）
《关于签订<商品房买卖合同>暨关联交易
                                             2017 年 01 月 21 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）
进展的公告》
《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有
                                             2017 年 11 月 23 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）
限公司增资扩股暨关联交易的公告》
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                             单位：万元
                              公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   担保额度
                                             实际发生日期      实际担保金                             是否履行 是否为关
   担保对象名称    相关公告    担保额度                                        担保类型      担保期
                                            （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                   披露日期
                                                 公司对子公司的担保情况
                   担保额度
                                             实际发生日期      实际担保金                             是否履行 是否为关
   担保对象名称    相关公告    担保额度                                        担保类型      担保期
                                            （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                   披露日期
                  2015 年 04                2016 年 02 月 02                  连带责任保
西藏天佑德                         18,000                           18,000                 1年        是          否
                  月 28 日                  日                                证
                  2015 年 07                2016 年 02 月 02                  连带责任保
中酒时代                           15,000                          2,189.16                1年        是          否
                  月 07 日                  日                                证
                  2016 年 04
西藏天佑德                         18,000
                  月 23 日
                  2016 年 04
中酒时代                           15,000
                  月 23 日
                  2017 年 04                2018 年 01 月 11                  连带责任保
西藏天佑德                         25,000                           10,000                 1年        否          否
                  月 25 日                  日                                证
                  2017 年 04                2018 年 01 月 11                  连带责任保
中酒时代                           15,000                                 0                1年        否          否
                  月 25 日                  日                                证
报告期内审批对子公司担保额度                                   报告期内对子公司担保实
                                                      40,000                                                      20,189.16
合计（B1）                                                     际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                   报告期末对子公司实际担
                                                      40,000
额度合计（B3）                                                 保余额合计（B4）
                                             子公司对子公司的担保情况
                   担保额度
                                            实际发生日期       实际担保金                             是否履行 是否为关
   担保对象名称    相关公告    担保额度                                        担保类型      担保期
                                            （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                   披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                       报告期内担保实际发生额
                                                      40,000                                                      20,189.16
（A1+B1+C1）                                                   合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                   报告期末实际担保余额合
                                                      40,000
（A3+B3+C3）                                                   计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                          0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
                                                                           青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
上述三项担保金额合计（D+E+F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                  不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                            不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                          单位：万元
    具体类型           委托理财的资金来源           委托理财发生额               未到期余额              逾期未收回的金额
券商理财产品              自有资金                                     60,000                      20,000
银行理财产品              自有资金                                     21,000                            0
合计                                                                   81,000                      20,000
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：万元
 受托                                                                                                                         事项
         受托                                                                                     报告   计提        未来
 机构                                                                                      报告                               概述
         机构                                                              参考 预期              期损   减值 是否 是否
 名称                                                               报酬                   期实                               及相
         （或 产品类              资金   起始   终止                       年化 收益              益实   准备 经过 还有
 （或                     金额                         资金投向     确定                   际损                               关查
         受托      型             来源   日期   日期                       收益 （如              际收   金额 法定 委托
 受托                                                               方式                   益金                               询索
    人）类                                                             率      有             回情   （如 程序 理财
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                                                       本期收益
                                                                                                                             公告
                                                       凭证募集
                                                                                                                             编号：
中信    中信                                           的资金，将
                                         2016   2017                                                                         2016-
证券    证券     本金保                                用于补充
                                  自有   年 01 年 01                合同   3.50            175. 全额                         008，
股份    股份     证型收   5,000                        发行人正                   175.96                        是   是
                                  资金   月 15 月 16                约定     %               96 收回                         详见
有限    有限     益凭证                                常经营过
                                         日     日                                                                           巨潮
公司    公司                                           程中所需
                                                                                                                             资讯
                                                       的流动性
                                                                                                                             网
                                                       资金或其
                                                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                     他合法用
                                                     途。
                                                     募集资金
                                                     用于补充
                                                                                                                公告
                                                     发行人营
国泰   国泰                                                                                                     编号：
                                                     运资金，主
君安   君安                            2016   2017                                                              2016-
                                                     要投向公
证券   证券   本金保            自有   年 03 年 03                合同   3.40            694. 全额              012，
                       20,000                        司 FICC 新                 674.41               是   是
股份   股份   证型              资金   月 04 月 01                约定     %              44 收回               详见
                                                     兴业务，提
有限   有限                            日     日                                                                巨潮
                                                     升发行人
公司   公司                                                                                                     资讯
                                                     多元化业
                                                                                                                网
                                                     务收入水
                                                     平
                                                     本期收益
                                                     凭证募集
                                                                                                                公告
                                                     的资金，将
                                                                                                                编号：
中信   中信                                          用于补充
                                       2016   2017                                                              2016-
证券   证券   本金保                                 发行人正
                                自有   年 12 年 06                合同   3.30            165. 全额              067，
股份   股份   障型收 10,000                          常经营过                   164.55               是   是
                                资金   月 02 月 02                约定     %              05 收回               详见
有限   有限   益凭证                                 程中所需
                                       日     日                                                                巨潮
公司   公司                                          的流动性
                                                                                                                资讯
                                                     资金或其
                                                                                                                网
                                                     他合法用
                                                     途。
                                                     用于补充
                                                     发行人营
                                                     运资金，不
                                                     流入股市，
                                                     不用于股
                                                     本权益性
                                                                                                                公告
                                                     投资、期货
                                                                                                                编号：
民生   民生                                          投资以及
              本金保                   2016   2017                                                              2016-
证券   证券                                          国家禁止
              障型固            自有   年 12 年 03                合同   4.00            112. 全额              068，
股份   股份            10,000                        投资的其                   112.88               是   是
              定收益            资金   月 09 月 21                约定     %              88 收回               详见
有限   有限                                          他行业或
              凭证                     日     日                                                                巨潮
公司   公司                                          法律法规
                                                                                                                资讯
                                                     规定的限
                                                                                                                网
                                                     制性或禁
                                                     止性领域。
                                                     且募集资
                                                     金不超出
                                                     证券公司
                                                     自有资金
                                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    使用范围。
                                                    本期收益
                                                    凭证募集
                                                                                                               公告
                                                    的资金，将
                                                                                                               编号：
中信   中信                                         用于补充
                                      2016   2017                                                              2016-
证券   证券   本金保                                发行人正
                               自有   年 12 年 03                合同   3.80                 全额              069，
股份   股份   障型收 10,000                         常经营过                     93.7 93.7          是   是
                               资金   月 20 月 20                约定     %                  收回              详见
有限   有限   益凭证                                程中所需
                                      日     日                                                                巨潮
公司   公司                                         的流动性
                                                                                                               资讯
                                                    资金或其
                                                                                                               网
                                                    他合法用
                                                    途。
                                                                                                               公告
                                                                                                               编号：
       民生
                                      2017   2017                                                              2017-
中国   银行   保本浮
                               自有   年 01 年 04 结构性存       合同   3.80            95.3 全额              001，
民生   股份   动收益 10,000                                                      93.7               是   是
                               资金   月 06 月 06 款             约定     %               4 收回               详见
银行   有限   型
                                      日     日                                                                巨潮
       公司
                                                                                                               资讯
                                                                                                               网
                                                    发行人根
                                                    据融资需
                                                    要发行收
                                                    益凭证产
                                                    品，所募集
                                                    资金主要
                                                    用于进行                                                   公告
中信   中信                                         固定收益                                                   编号：
建投   建投                           2017   2017   类产品投                                                   2017-
              本金保
证券   证券                    自有   年 01 年 04 资、固定收 合同       4.10            102. 全额              002），
              障固定 10,000                                                    102.22               是   是
股份   股份                    资金   月 17 月 17 益类衍生       约定     %              22 收回               详见
              收益型
有限   有限                           日     日     品对冲交                                                   巨潮
公司   公司                                         易等，并通                                                 资讯
                                                    过合理的                                                   网
                                                    资产配置，
                                                    提高公司
                                                    整体盈利
                                                    能力和流
                                                    动性管理
                                                    水平。
交通   交通                           2017   2017   本理财产                                                   公告
              保证收           自有                              合同   4.10            62.0 全额
银行   银行            6,000          年 01 年 04 品本金部                      62.01               是   是    编号：
              益型             资金                              约定     %               1 收回
股份   股份                           月 26 月 28 分纳入银                                                     2017-
                                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限   有限                           日     日     行资金统                                                   006，
公司   公司                                         一运作管                                                   详见
                                                    理，产品投                                                 巨潮
                                                    资范围为                                                   资讯
                                                    货币市场                                                   网
                                                    工具及固
                                                    定收益工
                                                    具，其中货
                                                    币市场工
                                                    具占比为
                                                    30%-100%
                                                    。固定收益
                                                    占比为
                                                    0-30%。
                                                    本理财产
                                                    品本金部
                                                    分纳入银
                                                    行资金统
                                                    一运作管
                                                                                                               公告
                                                    理，产品投
                                                                                                               编号：
交通   交通                                         资范围为
                                      2017   2017                                                              2017-
银行   银行                                         货币市场
              保证收           自有   年 02 年 05                合同   4.50            56.7 全额              007，
股份   股份            5,000                        工具及固                    56.71               是   是
              益型             资金   月 23 月 26                约定     %               1 收回               详见
有限   有限                                         定收益工
                                      日     日                                                                巨潮
公司   公司                                         具，其中货
                                                                                                               资讯
                                                    币市场工
                                                                                                               网
                                                    具占比为
                                                    30%-100%
                                                    。固定收益
                                                    占比为
                                                    0-30%。
                                                    本期收益
                                                    凭证募集
                                                                                                               公告
                                                    的资金，将
                                                                                                               编号：
中信   中信                                         用于补充
                                      2017   2017                                                              2017-
证券   证券   本金保                                发行人正
                               自有   年 03 年 06                合同   4.45            112. 全额              017，
股份   股份   障型收 10,000                         常经营过                   112.16               是   是
                               资金   月 28 月 28                约定     %              16 收回               详见
有限   有限   益凭证                                程中所需
                                      日     日                                                                巨潮
公司   公司                                         的流动性
                                                                                                               资讯
                                                    资金或其
                                                                                                               网
                                                    他合法用
                                                    途。
民生   民生   本金保 10,000 自有      2017   2017   用于补充     合同   4.90 279.23 279. 全额       是   是    公告
                                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
证券   证券   障型固           资金   年 04 年 11 发行人营       约定     %              23 收回               编号：
股份   股份   定收益                  月 21 月 14 运资金，不                                                   2017-
有限   有限   凭证                    日     日     流入股市，                                                 022，
公司   公司                                         不用于股                                                   详见
                                                    本权益性                                                   巨潮
                                                    投资、期货                                                 资讯
                                                    投资以及                                                   网
                                                    国家禁止
                                                    投资的其
                                                    他行业或
                                                    法律法规
                                                    规定的限
                                                    制性或禁
                                                    止性领域。
                                                    且募集资
                                                    金不超出
                                                    证券公司
                                                    自有资金
                                                    使用范围。
                                                                                                               公告
                                                                                                               编号：
民生   民生
              本金保                  2017   2017                                                              2017-
证券   证券                                         用于补充
              障型固           自有   年 05 年 11                合同   5.00            130. 全额              035，
股份   股份            5,000                        发行人营                   130.14               是   是
              定收益           资金   月 09 月 14                约定     %              14 收回               详见
有限   有限                                         运资金。
              凭证                    日     日                                                                巨潮
公司   公司
                                                                                                               资讯
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                                                                                                               编号：
民生   民生
              本金保                  2017   2017                                                              2017-
证券   证券                                         用于补充
              障型固           自有   年 07 年 09                合同   5.20            57.8 全额              048，
股份   股份            5,000                        发行人营                     57.7               是   是
              定收益           资金   月 06 月 24                约定     %               9 收回               详见
有限   有限                                         运资金。
              凭证                    日     日                                                                巨潮
公司   公司
                                                                                                               资讯
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                                                                                                               编号：
民生   民生
              本金保                  2017   2017                                                              2017-
证券   证券                                         用于补充
              障型固           自有   年 10 年 12                合同   4.82            50.8 全额              063，
股份   股份            5,000                        发行人营                    50.84               是   是
              定收益           资金   月 11 月 26                约定     %               4 收回               详见
有限   有限                                         运资金。
              凭证                    日     日                                                                巨潮
公司   公司
                                                                                                               资讯
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                                                                   募集资金
                                                                   用于补充                                                                                        公告
国泰     国泰                                                      发行人营                                                                                        编号：
君安     君安                               2017       2018        运资金，主                                                                                      2017-
证券     证券    本金保            自有     年 03 年 01 要投向公                      合同        4.50                  361. 全部                                  013，
                          10,000                                                                         378.49                                是       是
股份     股份    障型              资金     月 08 月 09 司 FICC 业 约定                             %                    23 收回                                   详见
有限     有限                               日         日          务，提升发                                                                                      巨潮
公司     公司                                                      行人多元                                                                                        资讯
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                                                                                                                                                                   公告
太平     太平                                                                                                                                                      编号：
洋证     洋证    本金保                     2017       2018        募集资金                                                                                        2017-
券股     券股    障型固            自有     年 12 年 05 用于补充                      合同        5.30                         未到                                079，
                          10,000                                                                         261.37           0                    是       是
份有     份有    定收益            资金     月 01 月 30 公司营运                      约定          %                          期                                  详见
限公     限公    凭证                       日         日          资金。                                                                                          巨潮
司       司                                                                                                                                                        资讯
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                          141,00                                                                         2,806. 2,54
合计                                 --          --         --            --            --         --                               --             --        --         --
                              0                                                                                07        9.8
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                     合同涉 合同涉
                                     及资产 及资产
                                                                 评估机 评估基                                                            截至报
合同订 合同订                        的账面 的评估                                                  交易价
                  合同标 合同签                                  构名称        准日    定价原                      是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                             价值        价值                                          格（万
                    的     订日期                                 （如         （如          则                    联交易            系   的执行        期          引
方名称    名称                            （万        （万                                              元）
                                                                  有）         有）                                                        情况
                                     元）（如 元）（如
                                          有）        有）
青海互 青海省                                                                          公司承                                                                     《关于
                           2012 年                                                                                                                  2012 年
助青稞 贵南草                                                                          诺对青 2,517.6                                     正常执                  签订青
                  青稞     05 月                                 不适用                                            否          无                   05 月
酒股份 业开发                                                                          海省贵                  3                          行                      稞种植
                           16 日                                                                                                                    17 日
有限公 有限责                                                                          南草业                                                                     基地建
                                                                  青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
司      任公司                                             开发有                                       设协议
                                                           限责任                                       的公
                                                           公司种                                       告》
                                                           植的符                                       (2012-0
                                                           合标准                                       29)，详
                                                           要求的                                       见巨潮
                                                           青稞，                                       资讯网
                                                           实施价                                       (http://
                                                           格保护                                       www.c
                                                           政策，                                       ninfo.c
                                                           即当相                                       om.cn)
                                                           同品种                                       。
                                                           同等质
                                                           量的青
                                                           稞的市
                                                           场收购
                                                           价低于
                                                           协议约
                                                           定的保
                                                           护价
                                                           时，公
                                                           司按保
                                                           护价收
                                                           购；市
                                                           场收购
                                                           价高于
                                                           协议约
                                                           定的保
                                                           护价
                                                           时，公
                                                           司按市
                                                           场价收
                                                           购。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
     2017年，公司以“崇尚奉献,崇尚责任,崇尚未来的青青稞酒”为目标，积极践行企业社会责任，在追求企业自身发展的同
时，关注公司股东、客户、员工、商业伙伴等利益相关方的权益保护，关注环境保护以及社会公益事业。
     （1）股东权益保护方面
     2017年，公司制定了《未来三年股东回报规划（2017-2019年）》，增强利润分配决策的透明度和可操作性，加大现金
分红力度。公司最近五年已累计现金分红5.175亿元，在兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展基
础上，切实保护了公众投资者合法权益。
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2017年，公司不断提高信息披露的水平和质量，确保信息披露的及时、公开、公平、公正，确保中小投资者公平地获取
上市公司信息。
    （2）职工权益保护
    通过创建良好的工作环境、提供良好的福利待遇和晋升空间保护职工权益。除按照国家法律法规为员工缴纳社会保险和
公积金外，还积极参加青海省总工会“在职职工住院互助医疗保障计划”，为员工提供保险补贴。关心员工身体健康，每年组
织全体员工免费常规体检，为车间操作人员提供职业病体检，办理健康证，及时发放劳动防护用品。每月按时足额支付职工
工资，对员工的伙食进行补贴。注重员工培训与职业规划，制定年度培训计划，积极开展职工继续教育和“导师带徒”工作，
为员工职业发展创造条件。
    （3）消费者、供应商、客户权益保护
    坚持以“消费者为中心”的市场理念，加强食品安全管理，开展食品安全自查和风险控制，建立食品安全追溯体系，保障
食品安全和产品质量，为消费者提供安全、健康、放心的青稞酒产品。坚持诚信经营、客户至上，制定《消费者投诉受理制
度》、《客户投诉管理流程》，开通客户服务热线，及时处理消费者投诉，把客户满意度作为一切工作的准绳。
    建立供应商考评机制，为供应商提供公平的竞争机会。与供应商、客户签订《廉洁协议书》，创造公平、公正、公开的
市场环境。严格遵守并履行合同约定，及时支付供应商货款，保证供应商的合法权益。
    （4）社会公益事业
    2017年，公司向“天佑德教育基金会”捐赠人民币300万元，用于公益教育事业，帮助改善青海等落后地区教育环境。开
展“2017年天佑德青稞行动”，在青海、甘肃等地区捐助30所贫困学校，170名贫困高考生。
    （5）环境保护和可持续发展
    2017年，携手世界自然基金会（WWF）和中国生物多样性保护与绿色发展基金会，开展天佑高原-高原湿地及生物多样
性保护项目，预计总投入80万元，倡导和践行生物多样性保护理念，保护高原生态系统，改善当地面临的环境问题。
    2017年，与北京电视台生活频道、青海广播电视台经济生活频道等全国八大省级电视频道、人民网、新浪微博、腾讯微
信联合首都精神文明办和青海文明办等单位共同主办“袋动中国”主题环保活动， 天佑德青稞酒赞助冠名“袋动中国文明旅
游在青海”，在青海各个景区开展环保公益活动，积极引导人们保护环境，共建大美青海的环保意识。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司精准扶贫工作充分发挥企业在青海省内集聚的资源与优势，帮助贫困人口解决实际困难，实现发展。
（2）年度精准扶贫概要
报告期内，公司参与两项精准扶贫专项活动，第一项是向青海省互助县威远镇班家湾村小学捐赠物资，用以改善其教学条件;
第二项是向海东市民和县北山乡德兴村捐赠物资，用以改善贫困村民的物质文化生活条件。
（3）精准扶贫成效
                   指标                      计量单位                        数量/开展情况
一、总体情况                                   ——                                 ——
          2.物资折款                           万元
二、分项投入                                   ——                                 ——
  1.产业发展脱贫                               ——                                 ——
  2.转移就业脱贫                               ——                                 ——
                                                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
     3.易地搬迁脱贫                                        ——                               ——
     4.教育扶贫                                            ——                               ——
             4.3 改善贫困地区教育资源投入金
                                                           万元                                                             7.35
额
     5.健康扶贫                                            ——                               ——
     6.生态保护扶贫                                        ——                               ——
其中：            6.1 项目类型                             ——        开展生态保护与建设
     7.兜底保障                                            ——                               ——
     8.社会扶贫                                            ——                               ——
             8.2 定点扶贫工作投入金额                      万元                                                             4.65
     9.其他项目                                            ——                               ——
（4）后续精准扶贫计划
2018年精准扶贫工作将一如既往地响应和配合省、市、县各级政府和部门的相关文件和精神，继续加大对青海省贫困村民的
帮扶力度，在智力扶贫（主要立足于义务教育领域）、产业扶贫（结合新扶贫点的实际情况）、信息扶贫等形式开展扶贫工
作。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
                        主要污
                                                    排放                                                            核定
                        染物及             排放                                                                            超标
                                 排放方             口分                                                    排放    的排
公司或子公司名称 特征污                    口数             排放浓度        执行的污染物排放标准                           排放
                                      式            布情                                                    总量    放总
                        染物的                 量                                                                          情况
                                                     况                                                              量
                         名称
                                                    厂区
青海互助青稞酒股                 间歇排                                                                    19343 不适
                       废水                1        西南   不适用      不适用                                              无
份有限公司                       放                                                                        5.45 t 用
                                                    角
                                                    厂区
青海互助青稞酒股                 间歇排                                《发酵酒精和白酒工业水污染物排
                       COD                 1        西南   34.38mg/l                                       7.603t 30.38t 无
份有限公司                       放                                    放标准》（GB27631-2011）表 2 直排
                                                    角
                                                    厂区
青海互助青稞酒股                 间歇排                                《发酵酒精和白酒工业水污染物排
                       氨氮                1        西南   1.94 mg/l                                       0.09t   3.04t   无
份有限公司                       放                                    放标准》（GB27631-2011）表 2 直排
                                                    角
                                                    厂区
青海互助青稞酒股                 间歇排                                《发酵酒精和白酒工业水污染物排
                       总磷                1        西南   0.16mg/l                                        0.031t 0.087t 无
份有限公司                       放                                    放标准》（GB27631-2011）表 2 直排
                                                    角
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
青海互助青稞酒股          连续排        厂区                                                 8556.8 不适
                   废气            5           不适用      不适用                                            无
份有限公司                放            西侧                                                 万 m 用
青海互助青稞酒股 氮氧化 连续排          厂区             《锅炉大气污染物排放标准》
                                   5           107.4 mg/m                                    11.75t 63t      无
份有限公司         物     放            西侧             （GB13271-2014）表 2 燃气锅炉
青海互助青稞酒股 二氧化 连续排          厂区               《锅炉大气污染物排放标准》                 不适
                                   5           3L mg/m3                                      0.754t          无
份有限公司         硫     放            西侧               （GB13271-2014）表 2 燃气锅炉              用
                                        厂区
西藏天佑德青稞酒          间歇排                                                                      不适
                   废水            1    西南   不适用      不适用                            900 t           无
业有限责任公司            放                                                                          用
                                        角
                                        厂区
西藏天佑德青稞酒          间歇排                           《发酵酒精和白酒工业水污染物排
                   COD             1    西南   94.16mg/l                                     0.31t    15t    无
业有限责任公司            放                               放标准》GB27631–2011 表 2 间排
                                        角
                                        厂区
西藏天佑德青稞酒          间歇排                           《发酵酒精和白酒工业水污染物排
                   氨氮            1    西南   0.44mg/l                                      0.025t ≤1.5t   无
业有限责任公司            放                               放标准》GB27631–2011 表 2 间排
                                        角
                                        厂区
西藏天佑德青稞酒          间歇排                           《发酵酒精和白酒工业水污染物排             不适
                   总磷            1    西南   0.03mg/l                                      0.3t            无
业有限责任公司            放                               放标准》GB27631–2011 表 2 间排            用
                                        角
                                        厂区
西藏天佑德青稞酒          连续排                           《锅炉大气污染物排放标准》        10.5     不适
                   废气            2    西南   不适用                                                        无
业有限责任公司            放                               (GB13271-2014)表 2 燃气锅炉       万 m 用
                                        角
                                        厂区
西藏天佑德青稞酒 氮氧化 连续排                             《锅炉大气污染物排放标准》                 不适
                                   2    西南   42.6 ㎎/m                                     0.91t           无
业有限责任公司     物     放                               (GB13271-2014)表 2 燃气锅炉                用
                                        角
                                        厂区
西藏天佑德青稞酒 二氧化 连续排                             《锅炉大气污染物排放标准》                 不适
                                   2    西南   13mg/m                                        0.32t           无
业有限责任公司     硫     放                               (GB13271-2014)表 2 燃气锅炉                用
                                        角
防治污染设施的建设和运行情况
1、公司各厂区采用“雨污分流、清污分流”措施，建有污水处理站，安装有COD、氨氮在线监测仪，青海厂区监测数据上传
青海省污染源重点监控信息平台，西藏厂区监测数据上传拉萨自治区污染源重点监控信息平台，接受社会监督，污水处理设
施运行正常，达标排放。
2、公司各厂区燃气锅炉采用的是天然气作为能源，锅炉废气排放方式为直排。
3、西藏厂区污水处理站安装有废气处理设备，增加空气质量，污水处理站内部废气经处理达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司所有建设项目严格执行了环境影响评价制度，获得了环境保护行政许可。
突发环境事件应急预案
公司各厂区编制了《突发环境事件应急预案》，青海厂区上报互助县环境保护局备案，并要求公司各厂区相关部门组织学习、
演练。
环境自行监测方案
公司各厂区编制了自行监测方案，青海厂区方案上报海东市环境保护局，并上传青海省污染源重点监控信息平台接受社会监
督；西藏厂区方案上报拉萨市环境保护局，并上传拉萨自治区污染源重点监控信息平台接受社会监督。
                                                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、2017年3月17日，公司召开2017年第一次临时股东大会，会议选举李银会先生、郭守明先生、王兆三先生、王君先生、
王鸿先生、张劭先生、方文彬先生、王德良先生、吴非先生为第三届董事会董事；会议选举卢艳女士为第三届监事会非职工
代表监事，与职工代表监事赵鸿录先生，杨全科先生共同组成公司第三届监事会。《2017年第一次临时股东大会决议公告》
（公告编号：2017-014），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
     2、2017年3月17日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了相关议案，聘任王兆三先生为公司总经理，王君先生为公
司副总经理，陈立山先生为公司财务总监，赵洁女士为公司董事会秘书。《第三届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：
2017-015），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
     3、2017年4月10日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于全资子公司对外投资设立孙公司的议案》，同意全资
子公司西藏天佑德以现金出资人民币1,000万元，设立全资孙公司——西藏热巴青稞饮品有限责任公司。《关于全资子公司
对外投资设立孙公司的公告》（公告编号：2017-019），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
     4、2017年4月10日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意中
酒时代与山西鑫广和商贸有限公司（以下简称“山西鑫广和”）共同投资300万元设立山西中酒商业管理有限公司，中酒时代
以自有资金出资180万元，占出资总额60%；鑫广和商贸以现金出资120万元，占出资总额的40%。《关于子公司与他方共同
投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-020），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
     5、2017年4月24日，公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，《关于公司会计政策变
更的公告》（公告编号：2017-031），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
     6、2017年4月24日，公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于调整公司组织架构的议案》，为进一步优化公司组织
架构，有效提升公司管理水平、运营效率，公司董事会同意调整公司组织架构。《关于调整公司组织架构的公告》（公告编
号：2017-032），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
     7、2017年5月18日，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于子公司对外投资设立新公司的议案》，同意中酒时代
以现金出资人民币500万元，设立新公司——中酒云图（北京）网络技术有限公司。《关于子公司对外投资设立新公司的公
告》（公告编号：2017-038），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
     8、2017年5月18日，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意与浙
江商源供应链股份有限公司（以下简称“浙江商源”）、自然人郑州先生共同投资设立浙江天佑德青稞酒销售有限公司，注册
资本1,000万元。其中：浙江商源出资510万元，占出资总额的51%；公司出资200万元，占出资总额的20%；郑州出资290万
元，占出资总额的29%。《 关于公司与他方共同投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-039），详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)。
     9、2017年5月18日，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于全资子公司对外投资设立孙公司的议案》，同意全资
子公司西藏天佑德以现金出资人民币1,000万元，设立全资孙公司——马克斯威酒庄（深圳）有限公司。《关于全资子公司
对外投资设立孙公司的公告》（公告编号：2017-040），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
     10、2017年6月28日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于对控股子公司提供财务资助延期的议案》。同意
对控股子公司中酒时代提供财务资助延期至2018年6月30日，额度不超过人民币20,000万元。《关于对控股子公司提供财务
资助延期的公告》（公告编号：2017-044），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
     11、2017年6月28日，公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意
控股子公司中酒时代与宜宾汇优商贸有限公司（以下简称“宜宾汇优商贸”）共同投资设立四川中酒时代商业管理有限公司（暂
定名，最终以工商行政管理部门核准为准），注册资本300万元人民币。其中，中酒时代以自有资金出资180万元，占出资总
                                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
额60%。《关于子公司与他方共同投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-045），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
    12、2017年7月5日公司发布公告，公司控股股东华实投资于2017年5月24日和2017年5月31日，分别质押2500万股和1967
万股持有的本公司股份；于2017年5月25日和2017年6月22日，分别对2600万股和1000股股份解除质押。《关于控股股东部分
股份质押及解除质押的公告》（公告编号：2017-047），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    13、2017年8月22日，公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意
控股子公司中酒时代酒业（北京）有限公司（以下简称“中酒时代”）与合肥市瑞庆酒类销售有限公司（以下简称“瑞庆公司”）
共同投资设立安徽中酒联互联网技术有限公司，注册资本500万元人民币。其中，中酒时代以自有资金出资255万元，占出资
总额51%，瑞庆公司以现金出资245万元，占出资总额的49%。《关于子公司与他方共同投资设立新公司的公告》（公告编
号：2017-055），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    14、2017年8月29日，公司控股股东华实投资将其持有的本公司2,580 万股（占公司股份总数的5.73%）质押给长江证券
（上海）资产管理有限公司用于办理股票质押式回购交易业务。本次股票质押的初始交易日为2017年8月29日，到期回购日
为2018年8月29日。《关于控股股东进行股票质押式回购交易的公告》（公告编号：2017-057），详见巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。
    15、2017年8月31日，公司控股股东华实投资持有的本公司1,967万股股份解除质押。《关于控股股东部分股份解除质押
的公告》（公告编号：2017-059），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    16、2017年9月5日，公司控股股东华实投资持有的本公司250万股股份解除质押。《关于控股股东部分股份解除质押的
公告》（公告编号：2017-060），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    17、2017年9月15日，公司控股股东华实投资将其持有的本公司3,860万股（占公司股份总数的8.58%）质押给长江证券
（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。本次股票质押的初始交易日为2017年9月15日，到期回购
日为2018年9月15日。《关于控股股东进行股票质押式回购交易的公告》（公告编号：2017-061），详见巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。
    18、2017年9月20日，公司控股股东华实投资持有的本公司5,250万股股份解除质押。《关于控股股东部分股份解除质押
的公告》（公告编号：2017-062），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    19、2017年10月24日，公司控股股东华实投资将其持有的本公司股份307.2万股质押给长江证券（上海）资产管理有限
公司，用于办理股票质押式回购交易业务。本次股票质押的初始交易日为2017年10月23日，到期回购日为2018年10月23日。
《关于控股股东部分股份质押的公告》（公告编号：2017-072），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    20、2017年10月24日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》，同意
控股子公司中酒时代酒业（北京）有限公司（以下简称“中酒时代”）与金昌市德隆商贸有限公司（以下简称“德隆商贸”）共
同投资设立甘肃中酒商业管理有限公司，注册资本300万元人民币。其中，中酒时代以自有资金出资180万元，占出资总额60%。
《关于子公司与他方共同投资设立新公司的公告》（公告编号：2017-069），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    21、2017年10月24日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于向美国子公司增加注册资本暨对外投资的议案》，
同意公司向子公司OG增加注册资本500万美元。增资前注册资本500万美元，增资后注册资本1000万美元。《关于向美国子
公司增加注册资本暨对外投资的公告》（公告编号：2017-070），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    22、2017年11月22日，公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司增资扩
股暨关联交易的议案》，同意孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司（以下简称“中酒云图”）接受宁波中酒云图投资管
理合伙企业（有限合伙）及福州追远创业投资合伙企业（有限合伙）以1,500万元人民币现金作为增资款购买中酒云图新增
的、全面稀释后42.8571%的股权，其中375万元人民币将作为中酒云图注册资本，剩余1,125万元人民币将作为增资的溢价款
计入中酒云图资本公积金。中酒云图原始股东中酒时代酒业（北京）有限公司（以下简称“中酒时代”，为公司控股子公司）
放弃本次对中酒云图的同比例增资权。本次增资后，中酒云图注册资本由500万元增加至875万元。《关于孙公司中酒云图（北
京）网络技术有限公司增资扩股暨关联交易的公告》（公告编号：2017-075），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    23、2018年11月22日，公司控股股东华实投资将质押给长江证券股份有限公司的本公司2,500万股股份办理了质押展期，
原质押到期日为2017年11月22日，展期后到期日2018年12月22日。《关于控股股东部分股权质押展期的公告》（公告编号：
2017-077），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    24、2017年12月26日，公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于对外捐赠的议案》，公司向青海天佑德教育基金会
                                                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
捐赠人民币300万元，用于公益教育事业。《对外捐赠的公告》（公告编号：2017-081），详见巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。
    25、2018年1月31日，公司接到公司控股股东华实投资及公司副董事长郭守明先生，董事、总经理王兆三先生的通知。
基于对公司持续稳健发展的信心及对公司价值的认可，华实投资及公司副董事长、总经理于2018年2月1日起六个月内通过深
圳证券交易所集中竞价方式增持公司股份。华实投资拟增持金额不少于3000万元人民币，增持股份不超过公司总股份的2%；
公司副董事长郭守明先生增持公司股份不超过30万股；公司董事、总经理王兆三先生增持公司股份不超过20万股。《关于控
股股东、副董事长、总经理增持公司股份计划的公告》（2018-005），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    26、2018年2月1日及2月2日，公司控股股东华实投资将持有的本公司653万股股份办理了补充质押。《关于控股股东部
分股权补充质押的公告》（2018-006），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    27、2018年2月7日，公司控股股东华实投资将持有的本公司1,042万股股份办理了补充质押。《关于控股股东部分股权
补充质押的公告》（2018-008），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    28、2018年2月12日，公司控股股东华实投资将持有的本公司570万股股份办理了补充质押。《关于控股股东部分股权补
充质押的公告》（2018-010），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    29、2018年2月27日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于2017年度计提资产减值准备的议案》，公司对商誉、
应收款项、存货、长期股权投资、固定资产及无形资产等资产进行了全面的盘点、清查、分析和评估，对可能发生资产减值
损失的资产计提资产减值准备。2017年度拟计提各项资产减值准备18,489.89万元。《关于2017年度计提资产减值准备的公告》
（公告编号：2018-013），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    1、2017年6月12日，公司子公司中酒时代酒业（北京）有限公司上海分公司经工商行政管理部门核准注销
    2、公司于2017年4月24日召开了第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司及子公司向民生银行申请综合授信及
为综合授信额度内贷款提供担保的议案》。公司董事会同意公司及子公司向中国民生银行股份有限公司拉萨分行申请合计不
超过人民币7亿元的综合授信。其中，全资子公司西藏天佑德青稞酒业有限责任公司向中国民生银行股份有限公司拉萨分行
申请综合授信2.5亿元，并由公司为综合授信额度内贷款提供连带责任担保，期限为一年，担保金额不超过人民币2.5亿元，
该金额可循环使用。控股子公司中酒时代酒业（北京）有限公司向中国民生银行股份有限公司拉萨分行申请综合授信1.5亿
元，并由公司及中酒泰富（北京）投资有限公司（持有中酒时代 9.45%股权）共同为中酒时代向银行申请综合授信额度内的
贷款提供连带责任担保，期限为一年，担保金额不超过人民币1.5亿元，该金额可循环使用。
    2018年1月11日，公司与中国民生银行拉萨分行签订《综合授信合同》，最高授信额度为5亿元，最高授信额度的有效使
用期限为壹年，自2018年1月11日至2019年1月11日；公司与中国民生银行拉萨分行签订《最高额保证合同》，公司为子公司
西藏天佑德青稞酒业有限责任公司综合授信额度内贷款提供连带责任担保，最高担保额为2.5亿元，被担保的主债权发生期
间为2018年1月11日至2019年1月11日；公司与中国民生银行拉萨分行签订《最高额保证合同》，公司为控股子公司中酒时代
酒业（北京）有限公司综合授信额度内贷款提供连带责任担保，最高担保额为3000万元，被担保的主债权发生期间为2018
年1月11日至2019年1月11日。
                                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                            单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股              其他     小计     数量         比例
                                                                      股
                         450,000,0                                                            450,000,0
二、无限售条件股份                     100.00%                                                              100.00%
                                  00
                         450,000,0                                                            450,000,0
1、人民币普通股                        100.00%                                                              100.00%
                                  00
                         450,000,0                                                            450,000,0
三、股份总数                           100.00%                                                              100.00%
                                  00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          单位：股
                                                                                                     年度报告披露
                                                                   报告期末表决
                                    年度报告披露                                                     日前上一月末
                                                                   权恢复的优先
报告期末普通                        日前上一月末                                                     表决权恢复的
                           23,314                         21,756 股股东总数                      0
股股东总数                          普通股股东总                                                     优先股股东总
                                                                   （如有）（参见
                                    数                                                               数（如有）（参
                                                                   注 8）
                                                                                                     见注 8）
                                           持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                报告期内 持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                                    报告期末
     股东名称          股东性质          持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                    持股数量                                         股份状态         数量
                                                                  情况   股份数量 股份数量
青海华实科技投                                      292,650,0                       292,650,0
                    境内非国有法人         65.03%                                               质押                  180,472,000
资管理有限公司                                            00
中央汇金资产管
                    国有法人                1.87% 8,432,500                         8,432,500
理有限责任公司
北京永阳泰和投
                    其他                    1.09% 4,924,200                         4,924,200
资有限公司
洪文电              境内自然人              0.69% 3,100,000                         3,100,000
湖北雅兴包装有
                    其他                    0.68% 3,049,246                         3,049,246
限公司
南方基金－农业
银行－南方中证
                    其他                    0.63% 2,841,700                         2,841,700
金融资产管理计
划
博时基金－农业
银行－博时中证
                    其他                    0.63% 2,841,700                         2,841,700
金融资产管理计
划
广发基金－农业      其他                    0.63% 2,841,700                         2,841,700
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
银行－广发中证
金融资产管理计
划
易方达基金－农
业银行－易方达
                 其他                0.63% 2,841,700                      2,841,700
中证金融资产管
理计划
黄新瑶           境内自然人          0.63% 2,820,398                      2,820,398
华夏基金－农业
银行－华夏中证
                 其他                0.63% 2,816,528                      2,816,528
金融资产管理计
划
嘉实基金－农业
银行－嘉实中证
                 其他                0.61% 2,734,200                      2,734,200
金融资产管理计
划
中国农业银行股
份有限公司－易
方达瑞惠灵活配   其他                0.59% 2,633,882                      2,633,882
置混合型发起式
证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用。
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说    公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司
明                                收购管理办法》中规定的一致行动人。
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
            股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类           数量
青海华实科技投资管理有限公司                                         292,650,000 人民币普通股            292,650,000
中央汇金资产管理有限责任公司                                              8,432,500 人民币普通股           8,432,500
北京永阳泰和投资有限公司                                                  4,924,200 人民币普通股           4,924,200
洪文电                                                                    3,100,000 人民币普通股           3,100,000
湖北雅兴包装有限公司                                                      3,049,246 人民币普通股           3,049,246
南方基金－农业银行－南方中证金
                                                                          2,841,700 人民币普通股           2,841,700
融资产管理计划
博时基金－农业银行－博时中证金
                                                                          2,841,700 人民币普通股           2,841,700
融资产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金                                            2,841,700 人民币普通股           2,841,700
                                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
融资产管理计划
易方达基金－农业银行－易方达中
                                                                         2,841,700 人民币普通股           2,841,700
证金融资产管理计划
黄新瑶                                                                   2,820,398 人民币普通股           2,820,398
华夏基金－农业银行－华夏中证金
                                                                         2,816,528 人民币普通股           2,816,528
融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金
                                                                         2,734,200 人民币普通股           2,734,200
融资产管理计划
中国农业银行股份有限公司－易方
达瑞惠灵活配置混合型发起式证券                                           2,633,882 人民币普通股           2,633,882
投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司
名股东之间关联关系或一致行动的     收购管理办法》中规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   公司前 10 名普通股股东无参与融资融券业务情况。
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                       法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                 成立日期             组织机构代码             主要经营业务
                                   人
                                                                                           企业投资管理咨询；科
                                                                                           技产品技术转让、销售；
青海华实科技投资管理                                                                       企业合并收购及产权投
                       李银会                2000 年 03 月 08 日    91630100710440879Q
有限公司                                                                                   资、产权交易代理服务；
                                                                                           房屋租赁；食品科学技
                                                                                           术研究服务。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上   无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
             实际控制人姓名                       国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
李银会                                 中国                      否
主要职业及职务                         详见第八节“三、任职情况”之董事会成员李银会
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                       本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                   其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                        股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数（股）                              变动（股）数（股）
                                                                                        （股）       （股）
                                                    2011 年     2020 年
李银会   董事长     现任       男                 52 01 月 26 03 月 16             0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2020 年
郭守明   副董事长 现任         男                 55 01 月 12 03 月 16             0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2011 年     2020 年
王兆三   董事       现任       男                 46 01 月 26 03 月 16             0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2020 年
王兆三   总经理     现任       男                 46 01 月 12 03 月 16             0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2011 年     2020 年
         董事、副
王君                现任       男                 53 01 月 26 03 月 16             0             0            0          0         0
         总经理
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
王鸿     董事       现任       男                 52 03 月 17 03 月 16             0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2015 年     2020 年
张劭     董事       现任       男                 41 05 月 22 03 月 16             0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2020 年
方文彬   独立董事 现任         男                 53 09 月 05 03 月 16             0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
王德良   独立董事 现任         男                 46 03 月 17 03 月 16             0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2017 年     2020 年
吴非     独立董事 现任         男                 35 03 月 17 03 月 16             0             0            0          0         0
                                                    日          日
卢艳     监事会主 现任         女                 50 2011 年    2020 年            0             0            0          0         0
                                                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
          席                                              01 月 26 03 月 16
                                                          日           日
                                                          2011 年      2020 年
赵鸿录    监事        现任      男                      48 01 月 26 03 月 16                0        0          0       0        0
                                                          日           日
                                                          2017 年      2020 年
杨全科    监事        现任      男                      46 03 月 17 03 月 16                0        0          0       0        0
                                                          日           日
                                                          2016 年      2020 年
陈立山    财务总监 现任         男                      39 01 月 12 03 月 16                0        0          0       0        0
                                                          日           日
                                                          2016 年      2020 年
          董事会秘
赵洁                  现任      女                      36 01 月 12 03 月 16                0        0          0       0        0
          书
                                                          日           日
                                                          2011 年      2017 年
贾登勋    独立董事 离任         男                      64 01 月 26 03 月 17                0        0          0       0        0
                                                          日           日
                                                          2011 年      2017 年
索有瑞    独立董事 离任         男                      58 01 月 26 03 月 17                0        0          0       0        0
                                                          日           日
合计           --          --        --            --          --           --              0        0          0       0        0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务            类型                    日期                                 原因
                                                          2017 年 03 月 17 2017 年 3 月 17 日，2017 年第一次临时股东大会选举
王鸿                董事             任免
                                                          日                     为非独立董事。
                                                          2017 年 03 月 17
王鸿                监事             任期满离任                                  2017 年 3 月 17 日，任期满离任。
                                                          日
                                                          2017 年 03 月 17 2017 年 3 月 17 日，2017 年第一次临时股东大会选举
王德良              独立董事         任免
                                                          日                     为独立董事。
                                                          2017 年 03 月 17 2017 年 3 月 17 日，2017 年第一次临时股东大会选举
吴非                独立董事         任免
                                                          日                     为独立董事。
                                                          2017 年 03 月 17 2017 年 2 月 28 日，职工代表大会选举为职工代表监事。
杨全科              监事             任免
                                                          日                     任期与新一届监事会任期一致。
                                                                                 2017 年 1 月 19 日，贾登勋先生向公司董事会提交书面
                                                          2017 年 03 月 17 辞职报告，贾登勋先生连续担任公司独立董事已满六
贾登勋              独立董事         任期满离任
                                                          日                     年，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事
                                                                                 制度的指导意见》中独立董事\"连任时间不得超过六年
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                            \"的规定,申请辞去公司独立董事职务；2017 年 3 月 17
                                                            日，离职生效。
                                                            2017 年 1 月 19 日，索有瑞先生向公司董事会提交书面
                                                            辞职报告，索有瑞先生连续担任公司独立董事已满六
                                             2017 年 03 月 17 年，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事
索有瑞         独立董事       任期满离任
                                             日             制度的指导意见》中独立董事\"连任时间不得超过六年
                                                            \"的规定,申请辞去公司独立董事职务；2017 年 3 月 17
                                                            日，离职生效。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    董事会成员：
    李银会先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1966年9月，北京大学理学硕士。曾任青海互助青稞酒有限公司董事、
副董事长、董事长，青海鑫融信用担保有限责任公司监事、董事，互助华融担保有限责任公司、青海生物产业园孵化创业有
限公司董事长，四川天府农家乐管理有限公司执行董事、总经理；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事长；兼任青海华实
科技投资管理有限公司董事长、总经理，青海华能系统集成有限公司执行董事、总经理，中酒时代酒业（北京）有限公司、
西藏纳曲青稞酒业有限公司、中酒云图（北京）网络技术有限公司董事长，青海互助青稞酒销售有限公司、青海华奥房地产
开发有限公司、青海省福瑞德医药有限公司、青海新丁香粮油有限责任公司董事。
    郭守明先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1963年4月，兰州大学经济管理学院经济学专业研究生，清华大学EMBA，
硕士研究生，高级工程师。曾任青海互助青稞酒有限公司董事长、董事，青海华奥房地产开发有限公司董事长、总经理，青
海新丁香粮油有限责任公司董事长，互助华融担保有限责任公司董事，青海华源油脂有限公司执行董事，公司总经理；现任
青海互助青稞酒股份有限公司副董事长；兼任青海互助青稞酒销售有限公司董事，北京互助天佑德青稞酒销售有限公司执行
董事，MLW负责人。
    王兆三先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1972 年1月，陕西财经学院学士，首都经贸大学在职会计研究生，中
级会计师。曾任西藏奇正藏药股份有限公司董事、财务总监，青海互助青稞酒有限公司财务总监，青海互助青稞酒股份有限
公司财务总监、董事会秘书；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事、总经理；兼任西藏天佑德青稞酒业有限责任公司、西
藏威士忌酒业有限责任公司、西藏热巴青稞饮品有限责任公司执行董事，青海互助青稞酒销售有限公司董事，西藏纳曲青稞
酒业有限公司监事。
    王君先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1965年1月，毕业于西安矿业学院。曾任青海互助青稞酒有限公司董事，
青海互助青稞酒销售有限公司董事长、总经理，四川天府农家乐管理有限公司、甘肃天佑德青稞酒销售有限公司执行董事、
总经理，青海华奥房地产开发有限公司监事；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事、副总经理；兼任青海互助青稞酒销售
有限公司董事，北京互助天佑德青稞酒销售有限公司总经理，青海华实科技投资管理有限公司、中酒时代酒业（北京）有限
公司董事。
    王鸿先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1966年9月，毕业于青海民族学院，会计师。曾任青海鑫融信用担保有
限责任公司董事，青海华奥房地产开发有限公司监事会主席，青海华源油脂有限公司监事，青海省医药有限责任公司财务部
经理，青海互助青稞酒销售有限公司财务总监，青海互助青稞酒销售有限公司副总经理、监事，青海互助青稞酒股份有限公
司营销中心总监、营销中心总经理、职工监事；现任青海互助青稞酒股份有限公司董事；兼任青海互助青稞酒销售有限公司
董事长、甘肃天佑德青稞酒销售有限公司监事，互助传奇天佑德贸易有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司执行董
事、总经理。
    张劭先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1977年3月，甘肃政法学院学士。曾任北京国枫律师事务所合伙人；现
任青海互助青稞酒股份有限公司董事；兼任宁波梅山保税港区领慧达行投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区
坤厚投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区领慧投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表，北京道
淳律师事务所律师兼合伙人。
                                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    方文彬先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1965年8月，兰州财经大学教授、硕士生导师、现代财务与会计研究
中心研究员。曾任甘肃省信业有限责任公司财务顾问，海南亚太实业发展股份有限公司独立董事；现任青海互助青稞酒股份
有限公司独立董事；兼任甘肃省经济贸易会计学会常务理事、甘肃审计学会常务理事、甘肃省财政厅新会计准则专职培训教
师、甘肃珠算与会计学会会员，兰州三毛实业股份有限公司独立董事。
    王德良先生:中国国籍，无境外永久居留权，生于1972年5月生,研究生学历,博士学位,教授级高级工程师。中国食品发酵
工业研究院酿酒工程研究发展部主任。食品发酵行业唯一的国家酒类品质与安全联合研究中心主任;美国酿造化学家协会
(ASBC),美国酿造大师协会(MBAA)会员,Journal of American Society of Brewing Chemist审稿专家,全国白酒标准化技术委员会
(SAC/TC358)委员,中国轻工机械技术委员会委员。北京市科委科技项目评审专家委员会专家。现任青海互助青稞酒股份有限
公司独立董事，兼任福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司独立董事。
    吴非先生:中国国籍, 无境外永久居留权，生于1983年7月,北京大学法学院硕士研究生,国家法律职业资格。曾任中国粮油
控股有限公司法律顾问、中粮集团有限公司秘书、上海证券交易所监管员。现任青海互助青稞酒股份有限公司独立董事；兼
任上海信公企业管理咨询有限公司合伙人、总经理，上海信公印诚信息技术有限公司董事长，山东华鲁恒升化工股份有限公
司、桃李面包股份有限公司、腾达建设集团股份有限公司、利欧集团股份有限公司独立董事。
    监事会成员：
    卢艳女士：中国国籍，无境外永久居留权，生于1968年8月。曾任青海互助青稞酒有限公司监事会主席，青海鑫融信用
担保有限责任公司执行董事、董事长、总经理，青海生物产业园孵化创业有限公司董事长，青海华奥房地产开发有限公司董
事长、总经理，互助华融担保有限责任公司、青海彩虹部落文化旅游发展有限公司监事，青海华实科技投资管理有限公司财
务总监；现任青海互助青稞酒股份有限公司监事会主席；兼任青海华实科技投资管理有限公司董事，青海华奥物业管理有限
公司董事长，青海华奥房地产开发有限公司、青海省福瑞德医药有限公司、互助华融担保有限责任公司、青海生物产业园孵
化创业有限公司董事，青海互助青稞酒销售有限公司、北京互助天佑德青稞酒销售有限公司、青海彩虹部落文化旅游发展有
限公司、青海新丁香粮油有限责任公司监事。
    赵鸿录先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1970年8月。曾任青海互助青稞酒有限公司仓储部经理；现任青海互
助青稞酒股份有限公司职工监事、物流中心总监；兼任青海互助青稞酒销售有限公司、西藏热巴青稞饮品有限责任公司监事。
    杨全科先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1972年10月，毕业于青海省广播电视大学。曾任青海互助青稞酒有限
公司财务部会计、青海互助青稞酒股份有限公司财务部主管、会计核算部经理；现任青海互助青稞酒股份有限公司职工监事、
采购部采购经理。
    高级管理人员：
    王兆三先生：总经理，简历见董事会成员之王兆三简历。
    王君先生：副总经理，简历见董事会成员之王君简历。
    陈立山先生：中国国籍，无境外永久居留权，生于1979年10月，中央财经大学投资经济学本科学历，中央财经大学国民
经济学硕士，北京大学会计学硕士（Mpacc），中欧国际工商学院EMBA在读，高级会计师，国际内审师（CIA），美国注
册管理会计师（CMA）。曾任李宁有限公司财务经理，亿利燃气股份有限公司财务副总监，福建天鹰网络信息科技有限公
司营销财务总监，青海互助青稞酒股份有限公司财务顾问；现任青海互助青稞酒股份有限公司财务总监。
    赵洁女士：中国国籍，无境外永久居留权，生于1982年12月，河南财经学院学士。曾任河南辉煌科技股份有限公司证券
事务代表，青海互助青稞酒有限公司证券事务代表，青海互助青稞酒股份有限公司证券事务代表、证券投资部经理；现任青
海互助青稞酒股份有限公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     在股东单位                                  在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                             任期起始日期   任期终止日期
                                                     担任的职务                                   领取报酬津贴
                                                    董事长、总经
李银会         华实投资                                                                          是
                                                    理
王君           华实投资                             董事                                         否
                                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
卢艳           华实投资                             董事                                         是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     在其他单位                                   在其他单位是否
任职人员姓名                其他单位名称                           任期起始日期   任期终止日期
                                                     担任的职务                                       领取报酬津贴
                                                    执行董事、总
李银会         华能系统                                                                           否
                                                    经理
李银会         中酒时代                             董事长                                        否
李银会         纳曲青稞酒业                         董事长                                        否
李银会         中酒云图                             董事长                                        否
李银会         青稞酒销售                           董事                                          否
李银会         华奥房地产                           董事                                          否
李银会         福瑞德医药                           董事                                          否
李银会         新丁香粮油                           董事                                          否
郭守明         青稞酒销售                           董事                                          否
郭守明         北京天佑德                           执行董事                                      否
郭守明         MLW                                  负责人                                        否
王兆三         西藏天佑德                           执行董事                                      否
王兆三         西藏威士忌                           执行董事                                      否
王兆三         西藏热巴                             执行董事                                      否
王兆三         青稞酒销售                           董事                                          否
王兆三         纳曲青稞酒业                         监事                                          否
王君           青稞酒销售                           董事                                          是
王君           北京天佑德                           总经理                                        否
王君           中酒时代                             董事                                          否
王鸿           青稞酒销售                           董事长                                        是
王鸿           甘肃天佑德                           监事                                          否
                                                    执行董事、总
王鸿           互助天佑德                                                                         否
                                                    经理
                                                    执行董事、总
王鸿           深圳马克斯威                                                                       否
                                                    经理
                                                    执行事务合
               宁波梅山保税港区领慧达行投资管理合
张劭                                                伙人及委派                                    否
               伙企业（有限合伙）
                                                    代表
               宁波梅山保税港区坤厚投资管理合伙企   执行事务合
张劭                                                                                              否
               业（有限合伙）                       伙人及委派
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                  代表
                                                  执行事务合
         宁波梅山保税港区领慧投资合伙企业（有
张劭                                              伙人及委派                                  否
         限合伙）
                                                  代表
                                                  律师兼合伙
张劭     北京道淳律师事务所                                                                   是
                                                  人
                                                  教授、硕士生
方文彬   兰州财经大学                                                                         是
                                                  导师
方文彬   现代财务与会计研究中心                   研究员                                      否
方文彬   甘肃省经济贸易会计学会                   常务理事                                    否
方文彬   甘肃审计学会                             常务理事                                    是
                                                  专职培训教
方文彬   甘肃省财政厅新会计准则                                                               否
                                                  师
方文彬   甘肃珠算与会计学会                       会员                                        否
方文彬   兰州三毛实业股份有限公司                 独立董事                                    是
         中国食品发酵工业研究院酿酒工程研究
王德良                                            主任                                        是
         发展部
         食品发酵行业唯一的国家酒类品质与安
王德良                                            主任                                        否
         全联合研究中心
王德良   美国酿造化学家协会(ASBC)                 会员                                        否
王德良   美国酿造大师协会(MBAA)                   会员                                        否
         Journal of American Society of Brewing
王德良                                            审稿专家                                    否
         Chemist
王德良   全国白酒标准化技术委员会(SAC/TC358) 委员                                             否
王德良   中国轻工机械技术委员会                   委员                                        否
王德良   北京市科委科技项目评审专家委员会         专家                                        否
王德良   福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司           独立董事                                    是
                                                  合伙人、总经
吴非     上海信公企业管理咨询有限公司                                                         是
                                                  理
吴非     上海信公印诚信息技术有限公司             董事长                                      是
吴非     山东华鲁恒升化工股份有限公司             独立董事                                    是
吴非     桃李面包股份有限公司                     独立董事                                    是
吴非     腾达建设集团股份有限公司                 独立董事                                    是
吴非     利欧集团股份有限公司                     独立董事                                    是
卢艳     华奥物业                                 董事长                                      否
卢艳     华奥房地产                               董事                                        否
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
卢艳           福瑞德医药                            董事                                         否
卢艳           华融担保                              董事                                         否
卢艳           青海生物产业园孵化创业有限公司        董事                                         否
卢艳           青稞酒销售                            监事                                         否
卢艳           北京天佑德                            监事                                         否
卢艳           彩虹部落                              监事                                         否
卢艳           新丁香粮油                            监事                                         否
赵鸿录         青稞酒销售                            监事                                         否
赵鸿录         西藏热巴                              监事                                         否
在其他单位任
               无。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序
公司董事、高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会提案，报董事会于股东大会审批。
公司监事薪酬由监事会提案，报监事会于股东大会审批。
2、确定依据
根据公司经营规模，以及全年绩效达成等实际情况并参照行业薪酬水平。
3、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况详见下表：
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                          单位：万元
                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别         年龄          任职状态
                                                                                 前报酬总额            方获取报酬
李银会              董事长         男                       52 现任                      29.37 是
郭守明              副董事长       男                       55 现任                      42.58
王兆三              董事、总经理   男                       46 现任                      54.22
王君                董事、副总经理 男                       53 现任                      47.57
王鸿                董事           男                       52 现任                      55.32
张劭                董事           男                       41 现任
方文彬              独立董事       男                       53 现任                        7.2
王德良              独立董事       男                       46 现任                        5.7
吴非                独立董事       男                       35 现任                        5.7
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
卢艳                监事会主席       女                     50 现任                             0是
赵鸿录              监事             男                     48 现任                       27.88
杨全科              监事             男                     46 现任                       22.43
陈立山              财务总监         男                     39 现任                       46.48
赵洁                董事会秘书       女                     36 现任                       30.18
贾登勋              独立董事         男                     64 离任                         1.5
索有瑞              独立董事         男                     58 离任                         1.5
合计                        --            --         --               --                 377.63       --
报告期内从公司获得的税前报酬总额包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及其他
形式从公司获得的报酬。
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                 1,371
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                   2,341
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               2,504
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                   1,022
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                       2,341
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
研究生及以上
本科
专科
高中及以下                                                                                                 1,245
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                                                                     2,341
2、薪酬政策
基于公司经营发展的长期需要，充分突出“以业绩体现价值”的核心思想，公司在2017年规范股份公司薪酬管理制度，进一步
优化绩效管理模式，通过数据论证及市场对标，公司规范和建立了更加公平、公正、差异化的薪酬绩效机制，通过有竞争力
的薪酬，实现奖励和保留为企业发展贡献中坚力量的优秀员工的目的。
3、培训计划
为适应公司战略，抓紧调整和提升公司自身的组织能力，公司在2017年启动高潜人才发展、领导力培育项目。通过聚焦业务
挑战，识别／梳理各岗位能力的关键学习知识，公司为各职级员工设计出针对性的学习培养计划。同时，通过对课程体系、
讲师体系、培训运营体系的打造，不断完善和规范公司培训体系，持续强化公司组织能力的建设。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求，不断完善公司法人治理
结构，健全内部控制体系，并得到有效执行。
    报告期内，公司严格执行各项已制定的内控制度，修订了《青海互助青稞酒股份有限公司章程》、《青海互助青稞酒股
份有限公司董事会战略与决策委员会工作细则》，新制定了《青海互助青稞酒股份有限公司未来三年股东回报规划（2017-2019
年）》、《青海互助青稞酒股份有限公司重大风险预警制度》，规范公司各方面的运作。目前，公司整体运作规范、独立性
强、信息披露符合要求，实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
    1、业务独立
    公司主要从事以青稞为原料的酒类、葡萄酒的研发、生产和销售。公司拥有独立的采购、生产、销售和研发系统，在业
务上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争
或显失公平的关联交易。
    2、资产完整与独立
    公司自成立之日起，即拥有独立完整的采购、生产和销售系统及配套设施，合法拥有与生产经营相关的土地、厂房、机
器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权及使用权。公司资产独立完整，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业。
    3、人员独立
    公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公司高级管理人员未在公司控股
股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪水或担任除董事以外的职务，公司财务人员未在公司控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业兼职，公司的人事及工资管理与关联公司严格分离；公司与员工签订了劳动合同，制定了《员工聘用管理
办法》、《薪资待遇管理办法》等各项管理制度，劳动、人事及工资管理完全独立。
    4、财务独立
    公司拥有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；公司独立开设银行账户，
公司依法独立纳税，系增值税一般纳税人。
    5、机构独立
    公司按照《公司法》的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会及相应的议事规则和总经理工作细则，形成了完善
的法人治理结构和规范化的运作体系。公司为适应生产经营管理需要，设立了生产中心、营销中心、物流中心、人力资源中
心、财务中心、信息中心、质量中心、研发中心、后勤保障中心、文化推广中心、葡萄酒中国运营中心，并设有法务部、行
政部、证券投资部、新业务部等独立的部门，职能部门依照规章制度行使各自的职能，独立于实际控制人控制的其他企业。
    公司与实际控制人控制的其他企业均拥有各自独立的办公机构和生产场所，不存在机构混同的情形。
                                                                      青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次           会议类型        投资者参与比例          召开日期             披露日期            披露索引
                                                                                                     《2017 年第一次临
                                                                                                     时股东大会会议决
                                                                                                     议公告》(公告编号：
2017 年第一次临时
                     临时股东大会                     65.57% 2017 年 03 月 17 日 2017 年 03 月 18 日 2017-014)，详见巨
股东大会
                                                                                                     潮资讯网
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                                                                                                     om.cn/)。
                                                                                                     《2016 年度股东大
                                                                                                     会会议决议公告》
                                                                                                     (公告编号：
2016 年度股东大会 年度股东大会                        66.00% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日 2017-036)，详见巨
                                                                                                     潮资讯网
                                                                                                     (http://www.cninfo.c
                                                                                                     om.cn/)。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数          数                             次数
                                                                                                事会会议
方文彬                        10              3              7               0            0否
王德良                         9              1              8               0            0否
吴非                           9              0              9               0            0否
贾登勋                         1              0              1               0            0否
索有瑞                         1              0              1               0            0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
不适用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
1、独立董事方文彬先生从财务专业角度为公司财务管理及其制度提供了意见。
2、独立董事索有瑞、王德良先生从其专业角度对公司的技术研发、新产品的开发提供意见；
3、独立董事贾登勋、吴非先生密切关注公司的经营的合法合规性，介绍经营风险的案例，从法律专业角度为公司的风险防
范提供意见及建议；
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    报告期内，公司各专门委员会严格按照《董事会战略与决策委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董
事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》开展工作。同时，在实际工作中切实推动各专门委员会
有效运作，发挥职责。董事会下设的战略与决策委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，均根据各专门委员
会工作细则，做到了为董事会的决策提供科学和专业的意见。
    1、董事会战略与决策委员会履职情况
    （1）2017年4月10日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资设立新公司的议
案》、《子公司与他方共同投资设立新公司的议案》。
    （2）2017年4月24日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金购买保本
型理财产品的议案》、《关于调整公司组织架构的议案》。
    （3）2017年5月18日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于子公司对外投资设立新公司的议案》、
《关于公司与他方共同投资设立新公司的议案》、《关于全资子公司对外投资设立孙公司的议案》。
    （4）2017年6月28日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于对控股子公司提供财务资助延期的议
案》、《关于子公司与他方共同投资设立新公司的议案》。
    （5）2017年8月22日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于子公司与他方共同投资设立新公司的
议案》。
    （6）2017年10月24日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于子公司与他方共同投资设立新公司
的议案》、《关于向美国子公司增加注册资本暨对外投资的议案》。
    （7）2017年11月22日，公司董事会战略与决策委员会召开会议，审议通过了《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术
有限公司增资扩股暨关联交易的议案》。
    报告期内，董事会战略与决策委员会认真履行职责，在公司对外投资、委托理财等重大事项上提供专业意见。
    2、董事会审计委员会履职情况
    （1）2017年2月28日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2016年度审计总结》、《2016年第四季度审计总
结及2017年第一季度审计计划》、《2016年度财务报表》。
    （2）2017年3月17日，公司董事会审计委员会召开会议，提名王鹰武先生为公司内审部负责人，任期三年，自 2017年3
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
月17日至2020年3月16日。
    （3）2017年4月24日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2016年度财务决算报告》、《2016年度募集资金
存放与使用情况专项报告》、《2016年度内部控制评价报告》、《关于公司2017年度预计日常关联交易的议案》、《关于续
聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》、《2017年第一季度财务报表》、《2017年第一季
度审计总结及2017年第二季度审计计划》、《2017年第一季度募集资金存放与使用情况专项报告》。
    （4）2017年7月14日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2017年第二季度审计总结及2017年第三季度审计
计划》。
    （5）2017年8月22日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2017年半年度财务报告》、《2017年半年度募集
资金存放及使用情况的专项报告》。
    （6）2017年10月24日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《2017年第三季度审计总结及2017年第四季度审
计计划》、《2017年第三季度募集资金存放及使用情况专项报告》、《2018年度审计计划》。
    （7）2017年11月22日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《关于孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公
司增资扩股暨关联交易的议案》、《关于调整2017年度部分日常关联交易预计金额的议案》。
    董事会审计委员会在公司2017年度报告审计期间与年审会计师进行多次沟通，协商确定了公司2017年度财务报告审计工
作的时间安排；并与年审会计师及财务部门研究讨论会计政策变更相关事项；审阅了公司财务部与会计师事务所提交的《2017
年度审计工作计划》；审阅了公司财务部提交的未经审计的财务报表；审阅了会计师事务所提交的《2017年度审计小结》。
    报告期内，董事会审计委员会认真履行职责，多次到公司现场考察，听取管理层对本年度生产经营情况、财务状况及其
它重大事项的汇报，检查募投项目建设情况，审议公司审计总结及审计计划；在公司关联交易、续聘会计师事务所、募集资
金使用等事项上提出专业意见。
    3、董事会提名委员会履职情况
    （1） 2017年2月28日，公司董事会提名委员会召开会议，就关于对公司拟选举的董事会候选人提出审查建议，委员会
成员一致认为董事会拟选举的董事会成员任职资格符合《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等相关规定，提名李银会先生、郭守明先生、王兆三先生、王君先生、王鸿先生、张劭先生、方文彬先生、王德良先生、吴
非先生为公司第三届董事会董事候选人，其中方文彬先生、王德良先生、吴非先生为独立董事候选人。上述董事候选人中兼
任总经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计未超过公司董事总数的二分之一。
    （2）2017年3月17日，公司董事会提名委员会召开会议，提名王兆三先生为公司总经理，任期三年，自2017年3月17日
至2020年3月16日。
    报告期内，董事会提名委员会认真履行职责，研究董事、高管、经理人员的选择标准和程序，审查董事、高管、经理层
任职资格，在公司聘用重要岗位人员上提出专业意见。
    4、董事会薪酬与考核委员会履职情况
    2017年4月24日，公司董事会薪酬与考核委员会召开会议，审议通过了《2017年度董事、高级管理人员薪酬方案》。
    报告期内，董事会薪酬与考核委员会认真履行职责，对公司定制董事、高级管理人员的考核标准提出参考意见，制定、
审查公司董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，并依照考核标准及薪酬政策与方案进行考核。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司不断完善高级管理人员绩效考评体系和激励机制，确保公司战略在运营层面的有效执行。公司根据高级管理人员的
职务、职责对其进行考评，有效地调动经营层的积极性和创造性，提高企业经营管理水平和运营效率。高级管理人员的年度
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
绩效薪酬和奖励标准报薪酬与考核委员会确定。报告期内，总经理及其他高级管理人员认真履行了工作职责，较好地完成了
年初所确定的各项工作任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 25 日
内部控制评价报告全文披露索引         《2017 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                            非财务报告
                                     1.2 公司确定的财务报告内部控制缺陷评
                                     价的定性标准如下：1.2.1 出现以下情形的
                                     （包括但不限于）一般应认定为财务报告
                                     内部控制重大缺陷：①、发现董事、监事
                                     和高级管理人员的重大舞弊行为；②、对 2.2 公司确定的非财务报告内部控制
                                     已公布的财务报告进行更正；③、注册会 缺陷评价的定性标准如下：非财务报告
                                     计师发现的却未被公司内部控制识别的当 缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效
                                     期财务报告中的重大错报；④、公司董事 性的影响程度、发生的可能性作判定。
                                     会审计委员会和内审部对内部控制的监督 2.2.1 重大缺陷:如果缺陷发生的可能性
                                     无效；⑤、已经发现并报告给管理层的重 高，会严重降低工作效率或效果、或严
                                     大缺陷未在合理的期间得到改正；⑥、因 重加大效果的不确定性、或使之严重偏
定性标准                             会计差错导致监管机构的处罚；⑦、其他 离预期目标为重大缺陷。2.2.2 重要缺
                                     可能影响报表使用者正确判断的缺陷。       陷：如果缺陷发生的可能性较高，会显
                                     1.2.2 出现以下情形的（包括但不限于）一 著降低工作效率或效果、或显著加大效
                                     般应认定为财务报告内部控制重要缺陷： 果的不确定性、或使之显著偏离预期目
                                     ①、未依照公认会计准则选择和应用会计 标为重要缺陷。2.2.3 一般缺陷：如果
                                     政策；②、未建立反舞弊程序和控制措施；缺陷发生的可能性较小，会降低工作效
                                     ③、重要缺陷未在合理的期间得到改正； 率或效果、或加大效果的不确定性、或
                                     ④、对于非常规或特殊交易的账务处理没 使之偏离预期目标为一般缺陷。
                                     有建立相应的控制机制或没有实施且没有
                                     相应的补偿性控制；⑤、对于期末财务报
                                     告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能
                                     合理保证编制的财务报表达到真实、准确
                                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               的目标。1.2.3 公司将不构成重大缺陷或重
                               要缺陷的其他内部控制缺陷认定为财务报
                               告内部控制一般缺陷。
                               财务报告内部控制缺陷评价的定量标准按
                               照下列指标孰低原则进行确定：1、一般或
                               普通缺陷：潜在错报＜营业收入的 0.5%；
                                                                        非财务报告内部控制缺陷评价的定量
                               潜在错报＜利润总额的 2%；潜在错报＜所
                                                                        标准如下：1、一般或普通缺陷：潜在
                               有者权益的 0.5%；潜在错报＜资产总额的
                                                                        风险事件可能造成的直接财产损失金
                               0.25%。2、重要缺陷：营业收入的 0.5%≤
                                                                        额在 50 万元至 100 万元至之间。2、重
                               潜在错报＜收入的 1%；利润总额的 2%≤
定量标准                                                                要缺陷：潜在风险事件可能造成的直接
                               潜在错报＜利润总额 5%；所有者权益的
                                                                        财产损失金额在 100 万元（含 100 万元）
                               0.5%≤潜在错报＜所有者权益的 1%；资产
                                                                        至 1000 万元之间。3、重大缺陷：潜在
                               总额的 0.25%≤潜在错报＜资产总额的
                                                                        风险事件可能造成的直接财产损失金
                               0.5%。3、重大缺陷：营业收入的 1%≤潜
                                                                        额在 1000 万元及以上。
                               在错报；利润总额的 5%≤潜在错报；所有
                               者权益的 1%≤潜在错报；资产总额的
                               0.5%≤潜在错报。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                           标准的无保留意见
审计报告签署日期                                       2018 年 04 月 24 日
审计机构名称                                           大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                           大信审字[2018]第 1-02372 号
注册会计师姓名                                         谢青、石晨起
                                                 审计报告正文
    青海互助青稞酒股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了青海互助青稞酒股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产
负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责
任。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    （一）商誉减值
    1、事项描述
    如财务报表附注五（十三）所述，截止2017年12月31日，青青稞酒商誉账面原值为17,935.54万元，计提减值准备17,935.54
万元。青青稞酒每年期末均对商誉通过专门的方法进行减值测试，其中涉及到多项需要青青稞酒管理层判断与估计的指标，
主要包括未来收入的增长率、未来经营利润率及适用的折现率。由于商誉减值固有的复杂性，以及管理层在对上述关键指标
判断时可能的主观影响，因此，我们将商誉减值作为关键审计事项。
       2、审计应对
    我们对商誉减值实施的审计程序主要包括：
    （1）对青青稞酒商誉减值测试相关内部控制制度进行了解，并评价其合理性；
    （2）获取青青稞酒商誉减值测试的相关资料，以及外部评估专家对青青稞酒商誉减值情况的专业意见；
    （3）对减值测试中相关假设、估值方法、收入预期、毛利率、折现率等关键数据和参数进行评价，并与公司历史数据、
批准预算数据和外部行业数据等进行比较，以分析青青稞酒管理层相关判断的合理性；
    （4）评估外部专家的胜任能力、专业能力及其工作成果的客观性；
    （5）通过查询或取得估值数据及相关支持证据，重新计算预测过程并进行分析，以评估青青稞酒管理层减值测试结果
的适当性；
    （6）评价财务报表中商誉的相关披露是否符合企业会计准则的要求。
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （二）存货存在、计价和分摊
    1、事项描述
    如财务报表附注五（六）所述，截止2017年12月31日存货账面金额67,702.94万元，占资产总额比重为25.42%，其中自
制半成品基酒账面价值约为33,161.16万元。存货期末账面价值较大，且占总资产的比重较高。因此，我们将公司存货存在、
计价和分摊识别为关键审计事项。
    2、审计应对
    （1）了解青青稞酒公司存货出入库及盘点相关的业务流程及控制，评价内部控制的设计并实施穿行测试检查相关内控
制度是否得到有效执行；
    （2）制定存货监盘计划，明确存货监盘的目标、范围和时间安排，于监盘日对公司存货实施监盘程序。在监盘过程中，
我们通过采取抽样的方式对公司存货进行复盘，评价管理层用以记录和控制存货盘点结果的程序的适当性；
    （3）检查期后入库情况，判断资产负债表日数量及金额的准确性。
    （4）取得并检查公司相关成本计算表，对原材料、库存商品实施计价测试，评价公司期末存货金额的准确性；
    （5）对存货实施存货减值测试，评价管理层有关存货减值准备金额判断的准确性。
    四、其他信息
    贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营
假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有
关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
                                                                                                        单位：元
                 项目                            期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                335,335,702.45                        386,974,382.44
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                 15,980,489.54                         10,770,979.35
    预付款项                                                 24,727,199.53                         33,997,985.31
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                                         131,800.55
    应收股利
    其他应收款                                                2,839,134.40                          4,992,204.71
    买入返售金融资产
    存货                                                    677,029,390.12                        656,821,996.57
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他流动资产                    214,335,226.79                        558,166,131.11
流动资产合计                       1,270,247,142.83                     1,651,855,480.04
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       9,422,462.93                         5,563,925.91
    投资性房地产
    固定资产                       1,011,295,576.29                     1,002,076,683.85
    在建工程                         43,945,079.32                         26,721,710.82
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                   16,248,688.38                         16,051,912.98
    油气资产
    无形资产                        168,617,938.01                        171,141,958.32
    开发支出
    商誉                                                                  179,355,375.26
    长期待摊费用                       6,132,806.66                         4,173,754.90
    递延所得税资产                   16,583,619.70                         17,668,220.21
    其他非流动资产                  121,009,953.44                         88,073,708.81
非流动资产合计                     1,393,256,124.73                     1,510,827,251.06
资产总计                           2,663,503,267.56                     3,162,682,731.10
流动负债：
    短期借款                                                              180,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                               21,891,614.00
    应付账款                        203,049,230.88                        281,867,974.70
    预收款项                         14,811,508.76                         62,964,688.90
                                  青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              39,821,166.89                        40,273,098.45
    应交税费                  58,824,695.42                        62,718,399.15
    应付利息                                                          117,500.00
    应付股利
    其他应付款                29,622,345.39                        28,445,686.20
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 346,128,947.34                       678,278,961.40
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  19,680,298.14                        19,994,880.26
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                19,680,298.14                        19,994,880.26
负债合计                     365,809,245.48                       698,273,841.66
所有者权益：
    股本                     450,000,000.00                       450,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    资本公积                                            856,727,243.41                          854,755,954.11
    减：库存股
    其他综合收益                                           -213,018.55                             -630,952.03
    专项储备
    盈余公积                                            137,353,458.57                          137,353,458.57
    一般风险准备
    未分配利润                                          864,934,405.43                         1,035,598,680.07
归属于母公司所有者权益合计                             2,308,802,088.86                        2,477,077,140.72
    少数股东权益                                         -11,108,066.78                          -12,668,251.28
所有者权益合计                                         2,297,694,022.08                        2,464,408,889.44
负债和所有者权益总计                                   2,663,503,267.56                        3,162,682,731.10
法定代表人：李银会                 主管会计工作负责人：陈立山                       会计机构负责人：郭春光
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            183,706,852.75                          197,295,549.32
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             73,688,692.20                           50,644,022.48
    预付款项                                               2,172,485.17                            1,658,501.20
    应收利息                                                674,947.05                              247,662.78
    应收股利
    其他应收款                                          309,779,782.12                          340,538,225.81
    存货                                                560,815,368.29                          524,709,029.40
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           1,260,502.07                         100,314,591.50
流动资产合计                                           1,132,098,629.65                        1,215,407,582.49
非流动资产：
    可供出售金融资产
                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    200,865,119.06                        343,172,435.27
    投资性房地产
    固定资产                        777,807,111.81                        773,752,249.75
    在建工程                           3,612,668.81                          944,326.67
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        139,430,234.95                        142,836,864.57
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       3,108,260.33                         1,051,765.48
    递延所得税资产                   45,578,821.23                          6,751,747.36
    其他非流动资产                   72,341,505.97                         31,952,122.40
非流动资产合计                     1,242,743,722.16                     1,300,461,511.50
资产总计                           2,374,842,351.81                     2,515,869,093.99
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        186,765,430.33                        253,116,274.13
    预收款项                         60,278,676.62                         27,664,957.11
    应付职工薪酬                     18,772,184.77                         21,217,806.40
    应交税费                         40,392,803.98                         38,115,521.31
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                         4,065,877.13                         8,632,582.08
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
流动负债合计                     310,274,972.83                            348,747,141.03
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                         19,680,298.14                          19,994,880.26
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                       19,680,298.14                          19,994,880.26
负债合计                         329,955,270.97                            368,742,021.29
所有者权益：
    股本                         450,000,000.00                            450,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                     854,592,487.12                            854,592,487.12
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                     137,353,458.57                            137,353,458.57
    未分配利润                   602,941,135.15                            705,181,127.01
所有者权益合计                  2,044,887,080.84                       2,147,127,072.70
负债和所有者权益总计            2,374,842,351.81                       2,515,869,093.99
3、合并利润表
                                                                                 单位：元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                  1,318,361,958.47                       1,437,204,844.84
    其中：营业收入              1,318,361,958.47                       1,437,204,844.84
                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           1,413,487,788.63                     1,151,634,160.09
    其中：营业成本                        452,601,418.57                        515,104,027.91
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                   203,067,116.51                        197,838,737.30
             销售费用                     394,663,803.42                        305,118,308.90
             管理费用                     169,380,426.57                        143,380,084.38
             财务费用                      13,408,550.84                        -12,841,657.56
             资产减值损失                 180,366,472.72                          3,034,659.16
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                           24,456,509.70                          9,273,240.98
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                            -1,041,462.98                        -1,186,074.09
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                              133,908.67                           107,605.10
列）
         其他收益                            2,648,582.12
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         -67,886,829.67                       294,951,530.83
    加：营业外收入                         17,415,372.53                          5,508,169.76
    减：营业外支出                           4,673,706.05                         1,631,947.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     -55,145,163.19                       298,827,752.91
    减：所得税费用                         43,272,875.54                         88,582,932.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         -98,418,038.73                       210,244,819.96
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                           -98,418,038.73                       210,244,819.96
“－”号填列）
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润                             -94,164,274.64                       216,123,918.26
    少数股东损益                                            -4,253,764.09                        -5,879,098.30
六、其他综合收益的税后净额                                    417,933.48                         -3,158,537.12
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                              417,933.48                         -3,158,537.12
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                              417,933.48                         -3,158,537.12
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                           417,933.48                         -3,158,537.12
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           -98,000,105.25                       207,086,282.84
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           -93,746,341.16                       212,965,381.14
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                            -4,253,764.09                        -5,879,098.30
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                           -0.2093                               0.4803
    （二）稀释每股收益                                           -0.2093                               0.4803
法定代表人：李银会                      主管会计工作负责人：陈立山                    会计机构负责人：郭春光
                                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                 单位：元
                   项目                本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                        703,197,019.99                         706,059,993.56
    减：营业成本                                    372,664,538.75                         367,698,056.39
         税金及附加                                 189,491,107.11                         185,804,434.48
         销售费用                                    12,858,611.26                           7,616,525.51
         管理费用                                    90,901,474.12                          69,559,816.20
         财务费用                                    -3,682,659.56                          -8,352,997.18
         资产减值损失                               296,078,368.64                              85,317.92
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                    203,836,231.73                         207,581,506.85
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                        -10,316.21
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                       -291,721.73                              92,307.17
填列）
         其他收益                                     2,648,582.12
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                  -48,921,328.21                         291,322,654.26
    加：营业外收入                                    1,797,978.81                           4,156,783.28
    减：营业外支出                                    3,792,019.38                           1,500,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                    -50,915,368.78                         293,979,437.54
列）
    减：所得税费用                                  -25,175,376.92                          25,843,121.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                  -25,739,991.86                         268,136,315.88
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                                    -25,739,991.86                         268,136,315.88
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   -25,739,991.86                         268,136,315.88
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金              1,510,679,021.46                       1,731,788,548.05
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
                                           青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金     39,553,220.52                         27,267,883.14
经营活动现金流入小计                1,550,232,241.98                     1,759,056,431.19
     购买商品、接受劳务支付的现金    568,324,708.98                        484,320,015.12
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     242,810,895.82                        225,388,602.26
金
     支付的各项税费                  393,760,930.61                        425,950,711.54
     支付其他与经营活动有关的现金    317,113,464.85                        297,707,235.18
经营活动现金流出小计                1,522,010,000.26                     1,433,366,564.10
经营活动产生的现金流量净额            28,222,241.72                        325,689,867.09
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金           21,871,626.36                         10,459,315.07
     处置固定资产、无形资产和其他
                                         810,751.00                           317,645.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金   1,215,012,628.70                     1,160,861,000.00
投资活动现金流入小计                1,237,695,006.06                     1,171,637,960.07
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     190,462,718.92                        165,048,938.90
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                     4,900,000.00                         6,750,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金    864,646,500.00                      1,472,671,692.10
投资活动现金流出小计                1,060,009,218.92                     1,644,470,631.00
投资活动产生的现金流量净额           177,685,787.14                       -472,832,670.93
                                                      青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                            7,785,237.89                             914,762.11
     其中：子公司吸收少数股东投资
                                                   7,785,237.89                             914,762.11
收到的现金
     取得借款收到的现金                                                                 180,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                               7,785,237.89                         180,914,762.11
     偿还债务支付的现金                          180,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  78,121,304.17                          83,667,445.83
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                             258,121,304.17                          83,667,445.83
筹资活动产生的现金流量净额                   -250,336,066.28                             97,247,316.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    -639,720.72                           1,146,966.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -45,067,758.14                         -48,748,521.39
     加：期初现金及现金等价物余额                380,403,460.59                         429,151,981.98
六、期末现金及现金等价物余额                     335,335,702.45                         380,403,460.59
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                831,574,036.40                         834,125,477.39
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 61,320,025.19                          32,724,472.26
经营活动现金流入小计                             892,894,061.59                         866,849,949.65
     购买商品、接受劳务支付的现金                410,664,760.12                         325,413,981.50
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 119,820,365.36                         109,759,098.65
金
     支付的各项税费                              257,243,134.45                         274,239,182.31
     支付其他与经营活动有关的现金                200,501,728.44                         124,843,451.69
                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动现金流出小计               988,229,988.37                       834,255,714.15
经营活动产生的现金流量净额         -95,335,926.78                        32,594,235.50
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金         203,846,547.94                       207,581,506.85
    处置固定资产、无形资产和其他
                                      157,900.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金   365,012,628.70                       760,861,000.00
投资活动现金流入小计               569,017,076.64                       968,442,506.85
    购建固定资产、无形资产和其他
                                   144,423,346.43                       102,781,109.94
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                   1,700,000.00                        32,956,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金   264,646,500.00                       772,671,692.10
投资活动现金流出小计               410,769,846.43                       908,408,802.04
投资活动产生的现金流量净额         158,247,230.21                        60,033,704.81
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    76,500,000.00                        81,000,000.00
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                76,500,000.00                        81,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额         -76,500,000.00                       -81,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额       -13,588,696.57                        11,627,940.31
    加：期初现金及现金等价物余额   197,295,549.32                       185,667,609.01
六、期末现金及现金等价物余额       183,706,852.75                       197,295,549.32
                                                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                      本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                     股本                                                                                          东权益
                              优先 永续                                                                                         计
                                          其他     积      存股   合收益      备      积      险准备    利润
                              股    债
                     450,00                                                                            1,035,5                2,464,4
                                                 854,755          -630,95           137,353                        -12,668,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                98,680.                08,889.
                                                 ,954.11             2.03           ,458.57                         251.28
                        00                                                                                  07
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     450,00                                                                            1,035,5                2,464,4
                                                 854,755          -630,95           137,353                        -12,668,
二、本年期初余额 0,000.                                                                                98,680.                08,889.
                                                 ,954.11             2.03           ,458.57                         251.28
                        00                                                                                  07
三、本期增减变动                                                                                       -170,66                -166,71
                                                 1,971,2          417,933                                          1,560,1
金额（减少以“－”                                                                                     4,274.6                4,867.3
                                                   89.30              .48                                            84.50
号填列）                                                                                                       4
（一）综合收益总                                                  417,933                              -94,164, -4,253,7 -98,000,
额                                                                    .48                               274.64       64.09 105.25
（二）所有者投入                                 1,971,2                                                           5,813,9 7,785,2
和减少资本                                         89.30                                                             48.59      37.89
1．股东投入的普                                                                                                    7,785,2 7,785,2
通股                                                                                                                 37.89      37.89
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                 1,971,2                                                           -1,971,2
4．其他
                                                   89.30                                                             89.30
（三）利润分配                                                                                         -76,500,               -76,500,
                                                                           青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                       000.00              000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                       -76,500,            -76,500,
股东）的分配                                                                                           000.00              000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    450,00                                                                                                2,297,6
                                                856,727          -213,01           137,353            864,934 -11,108,
四、本期期末余额 0,000.                                                                                                   94,022.
                                                ,243.41             8.55           ,458.57            ,405.43 066.78
                       00
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                     上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本     优先 永续                                                                           东权益
                                         其他     积      存股   合收益      备      积      险准备    利润                 计
                             股    债
                    450,00                                                                                                2,337,4
                                                854,755          2,527,5           110,539            927,288 -7,703,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                   07,844.
                                                ,954.11           85.09            ,826.98            ,393.40 915.09
                       00
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
           同一控
制下企业合并
           其他
                     450,00                                                                    2,337,4
                              854,755   2,527,5            110,539        927,288 -7,703,
二、本年期初余额 0,000.                                                                        07,844.
                              ,954.11     85.09            ,826.98        ,393.40 915.09
                        00
三、本期增减变动
                                        -3,158,5           26,813,        108,310 -4,964, 127,001
金额（减少以“－”
                                          37.12             631.59        ,286.67 336.19 ,044.95
号填列）
（一）综合收益总                        -3,158,5                          216,123 -5,879, 207,086
额                                        37.12                           ,918.26 098.30 ,282.84
（二）所有者投入                                                                     914,762 914,762
和减少资本                                                                               .11        .11
1．股东投入的普                                                                      914,762 914,762
通股                                                                                     .11        .11
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                          -107,81
                                                           26,813,                             -81,000,
（三）利润分配                                                            3,631.5
                                                            631.59                              000.00
                                                           26,813,        -26,813,
1．提取盈余公积
                                                            631.59         631.59
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                           -81,000,             -81,000,
股东）的分配                                                               000.00               000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
                                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     450,00                                                                               1,035,5               2,464,4
                                                854,755              -630,95              137,353                   -12,668
四、本期期末余额 0,000.                                                                                   98,680.               08,889.
                                                   ,954.11              2.03              ,458.57                   ,251.28
                         00                                                                                   07
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                            专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股         收益                             利润       益合计
                     450,000,                            854,592,4                                    137,353,4 705,181 2,147,127
一、上年期末余额
                      000.00                                 87.12                                       58.57 ,127.01          ,072.70
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     450,000,                            854,592,4                                    137,353,4 705,181 2,147,127
二、本年期初余额
                      000.00                                 87.12                                       58.57 ,127.01          ,072.70
三、本期增减变动                                                                                                 -102,23
                                                                                                                               -102,239,
金额（减少以“－”                                                                                               9,991.8
                                                                                                                                 991.86
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                 -25,739, -25,739,9
额                                                                                                                  991.86        91.86
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
                                                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
额
4．其他
                                                                                                          -76,500, -76,500,0
（三）利润分配
                                                                                                           000.00     00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                           -76,500, -76,500,0
股东）的分配                                                                                               000.00     00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    450,000,                          854,592,4                                137,353,4 602,941 2,044,887
四、本期期末余额
                     000.00                              87.12                                    58.57 ,135.15      ,080.84
上期金额
                                                                                                                    单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股       收益                         利润     益合计
                    450,000,                          854,592,4                                110,539,8 544,858 1,959,990
一、上年期末余额
                     000.00                              87.12                                    26.98 ,442.72      ,756.82
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    450,000,                          854,592,4                                110,539,8 544,858 1,959,990
二、本年期初余额
                     000.00                              87.12                                    26.98 ,442.72      ,756.82
                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动
                                                                26,813,63 160,322 187,136,3
金额（减少以“－”
                                                                     1.59 ,684.29        15.88
号填列）
（一）综合收益总                                                            268,136 268,136,3
额                                                                          ,315.88      15.88
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                            -107,81
                                                                26,813,63             -81,000,0
（三）利润分配                                                              3,631.5
                                                                     1.59                00.00
                                                                26,813,63 -26,813,
1．提取盈余公积
                                                                     1.59    631.59
2．对所有者（或                                                             -81,000, -81,000,0
股东）的分配                                                                 000.00      00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     450,000,   854,592,4                       137,353,4 705,181 2,147,127
四、本期期末余额
                      000.00       87.12                            58.57 ,127.01      ,072.70
                                                                    青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司概况
公司名称：青海互助青稞酒股份有限公司
统一社会信用代码：91630000757421245D
公司住所：互助县威远镇西大街6号
注册资本：45,000万元
法定代表人：李银会
2、经营范围：白酒研发、生产、销售（许可证有效期至 2018 年 6 月 17 日）；其他酒（其他蒸馏酒）研发、生产、销售
（许可证有效期至 2018 年 6 月 17 日）；包装装潢品制造；动物养殖（野生动物除外）；进口本公司生产、科研所需的原
材料、机械设备、仪器仪表零配件；出口本公司自产的青稞酒系列； 谷物种植；粮食收购；饲料生产、销售。
3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：本公司董事会于2018年4月25日决议批准报出
本报告期合并财务报表范围包括：青海互助青稞酒股份有限公司、青海互助青稞酒销售有限公司、北京互助天佑德青稞酒销
售有限公司、西藏天佑德青稞酒业有限责任公司、Koko Nor Corporation、甘肃天佑德青稞酒销售有限公司、互助传奇天佑
德销售有限公司、宁夏传奇天佑德销售有限公司、中酒时代酒业（北京）有限公司、中酒时代贸易（天津）有限公司、中酒
（合生）北京电子商务有限公司、山东中酒商业管理有限公司、西宁天佑德青稞酒销售有限公司、西藏威士忌酒业有限责任
公司、西藏热巴青稞饮品有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司、山西中酒商业管理有限公司、中酒云图（北京）
网络技术有限公司、四川中酒时代商业管理有限公司、安徽中酒联互联网技术有限公司、Maxville Lake Winery,Inc.、 Oranos
Group,Inc.、Tchang Spirits,Inc(各公司详情见“本附注八、合并范围的变更”“本附注九、在其他主体中的权益”披露)。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会
计准则等规定(以下合称“企业会计准则”)，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止，本财务报表报告期间为2017年1月1日至2017年12月31日。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币，美国及其他国家和地区的下属公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，编制
会计报表时折算为人民币。编制本会计报表所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合
并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合
并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价
值(或发行股份面值总额)的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有
负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为
商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围
本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分
割的部分以及结构化主体。
(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。
(3)合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“减：库存股”项目列示。
(4)合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的
财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分
为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类
进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单
独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按
其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的
规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制
的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定
的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即
期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的
外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会
计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益列示。外币现金流量按照系统合理方法
确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境
外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售
金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初
始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有
报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产
及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有至到期投资、贷款和应收款项
以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量
中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其
他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放
弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因
转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确
认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，
计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减
值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，
原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东
权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值
的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准         期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准     连续12个月出现下跌。
成本的计算方法                                 取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
                                               已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和
                                               作为投资成本。
期末公允价值的确定方法                         存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
                                               允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
                                               定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据                         持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期
                                               间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的
                                               均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                     应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                        坏账准备计提方法
组合 1：账龄组合                                     账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                                5.00%
1－2 年                                                           20.00%                               20.00%
2－3 年                                                           50.00%                               50.00%
3 年以上                                                         100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                               账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法                                   根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。主要包括原材料、自制半成品及在产品、库存商品、周转材料等等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单
价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取
存货跌价准备。存货可变现净值的确定依据： ①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额； ②
为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现
净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
(4)存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品采用一次摊销法摊销。
包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物采用一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经
与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
(1)初始投资成本的确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为
初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初
始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币
性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似
主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确
认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位
具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之
一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单
位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产
按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
16、固定资产
（1）确认条件
1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。2、
固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平
均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产
和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限                残值率              年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法          20-40                   3.00%                2.43-4.85
机器设备               年限平均法          5-8                     3.00%                12.13-19.4
电子设备               年限平均法          3-5                     3.00%                19.4-32.33
运输设备               年限平均法          5-8                     3.00%                12.13-19.4
对在国外所拥有的土地所有权不计提折旧。
                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定
可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运
转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设
计或合同要求基本相符。
18、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者
生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计
期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金
流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
1、生物资产同时满足下列条件的予以确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益很可能流入企业；
③该生物资产的成本能够可靠地计量。
2、生物资产分类和折旧方法
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产按照成本进行初始计量。本公司对达到预定生
产经营目的生产性生物资产，应当按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。生产性生物资产采用年
限平均法计提折旧。生产性生物资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
资产类别 预计使用寿命(年)        预计净残值率    年折旧率
葡萄树     20                                    5%
3、生物资产的后续计量方法
生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定，
并采用加权平均法，将其账面价值结转为农产品成本。收获之后的农产品，按照《企业会计准则第1号-存货》处理。生物资
产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
4、生物资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫情侵袭或
市场需求等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可回收金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可
回收金额低于账面的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，
减记金额予以恢复，并在原有计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，
不得转回。
公益性生物资产不计提减值准备。
本公司在每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形
资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发
的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊
销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使
用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使
用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况
或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复
核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
(1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 划
分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究
阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大
等特点。
(2)内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
为无形资产，否则于发生时计入当期损益： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成
该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、
无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期
从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产
组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入
资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的
职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根
据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产
成本。
                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回
因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据
设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
24、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确
认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相
关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予
职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现
金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，
并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度
占整个等待期长度的比例进行分摊。
26、优先股、永续债等其他金融工具
1、金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或权
益工具：
(1)通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果企业不能无条件地避免以交付现金或其他金
融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
(2)通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用企业自身权益工具结算，作为现金或其他金融资产的替
代品，该工具是发行方的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具
是发行方的权益工具。
(3)对于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，
如果发行方未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融
负债。对于衍生工具，如果发行方只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
衍生工具是权益工具；如果发行方以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具
交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资
产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
2、优先股、永续债的会计处理
发行方对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整
等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。发行方对于归类为
权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息)的，作为利润分配处
理。
27、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品
所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量。
本公司具体收入政策为商品发货交付后，公司根据客户返回的验货签收单据确认收入。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
①相关的经济利益很可能流入本公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额按照合同、协议约定的收费时间和方
法计算确定。
3、确认提供劳务收入的依据
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。同时满足下列条件时，
提供劳务交易的结果能够可靠估计：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入本公司；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量
的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，
或虽能区分但不能够单独计量的，则将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
28、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，
确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司
日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日
常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
②区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助
之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：本公司取得的、用于购建或以
其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助；本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，
确认为与收益相关的政府补助。
③政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
④政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额
作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
确定该计税基础为其差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异
在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
                                                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付
款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长
期应付款列示。
31、其他重要的会计政策和会计估计
无
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                          审批程序                              备注
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准
则第 42 号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 第三届董事会第七次会议审议通过了
日起施行，对于施行日存在的持有待售 《关于会计政策变更的议案》
的非流动资产、处置组和终止经营，要
求采用未来适用法处理。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准
则第 16 号——政府补助》，修订后的准
则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017
                                           第三届董事会第六次会议审议通过了
年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用
                                           《关于公司会计政策变更的议案》
未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日
至施行日新增的政府补助，也要求按照
修订后的准则进行调整。
财政部于 2017 年度发布了《财政部关于
修订印发一般企业财务报表格式的通
知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会 第三届董事会第十一次会议审议通过了
计准则的企业应按照企业会计准则和该 《关于会计政策变更的议案》
通知要求编制 2017 年度及以后期间的财
务报表。
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
本公司执行上述三项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下：
         会计政策变更的内容和原因            受影响的报表项目名称                           影响金额
2017 年 12 月 25 日，财政部颁布了《关于                               2017 年为-98,418,038.73 元，2016 年为
                                                 持续经营损益
修订印发一般企业财务报表格式的通知》                                  210,244,819.96 元。
（财会[2017]30 号），要求执行企业会计准
                                                  营业外收入          调减 2016 年度营业外收入 219,007.38 元；调减
则的企业应当按照企业会计准则和通知的
                                                                      2017 年营业外收入 601,097.07 元。
要求编制 2017 年度及以后期间的财务报
表。                                              营业外支出          调减 2016 年度营业外支出 111,402.28；调减 2017
                                                                      年营业外支出 467,188.40 元。
                                                 资产处置收益         调增 2016 年度资产处置收益 107,605.10 元；调增
                                                                      2017 年资产处置收益 133,908.67 元。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第
16号——政府补助》，修订后的准则自2017
年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在                                 2017 年度与企业日常经营活动相关的政府补助
的政府补助，要求采用未来适用法处理；对       其他收益、营业外收入     2,648,582.12 元，列入其他收益，不再列入营业外
于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，                                收入。
也要求按照修订后的准则进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                             计税依据                                税率
                                      当期销项税额与当期可抵扣进项税额的
增值税                                                                     17%
                                      差额
                                      白酒消费税按照销售额的 20%计算缴
消费税                                纳；其他酒类商品按应税收入的 10%征 从价计征 20%，从量计征 0.50 元/斤
                                      收。
城市维护建设税                        应纳流转税额                         5%、7%
企业所得税                            应纳税所得额                         25%、9%、15%
教育费附加适用税                      应纳流转税额                         3%
地方教育费附加适用税                  应纳流转税额                         2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                                                                      青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         纳税主体名称                                               所得税税率
本公司、子公司青稞酒销售及其子公司、北京互助天佑德销
售有限公司、宁夏传奇天佑德青稞酒销售有限公司 、中酒时 25%
代酒业（北京）有限公司及子公司
西藏天佑德青稞酒业有限责任公司 及子公司                    9%
Koko Nor Corporation 、Maxville Lake Winery 、Oranos
                                                           15%
Group,Inc、Tchang Spirits,Inc
2、税收优惠
根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》(藏政发[2014]51号)规定，企业所得税率
为9%。
3、其他
个人所得税：本公司及分、子公司职工个人所得税由个人承担，企业代扣代缴。
境外公司财产税，土地及附着物按1.25%核算；生产酒类产品境内销售州政府增收0.2%/加仑特种税，联邦政府增收
0.76%-1.57%/加仑特种税；出口免税；公司按销售价格的8%代扣代缴销售税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                             单位： 元
                  项目                                 期末余额                              期初余额
库存现金                                                             447,513.51                            582,951.05
银行存款                                                          334,888,188.94                        379,820,509.54
其他货币资金                                                                                              6,570,921.85
合计                                                              335,335,702.45                        386,974,382.44
  其中：存放在境外的款项总额                                        5,555,963.74                         19,203,217.20
其他说明
注：截至期末，无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                             单位： 元
                                        期末余额                                        期初余额
         类别
                           账面余额         坏账准备      账面价值       账面余额          坏账准备         账面价值
                                                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      计提比
                     金额          比例    金额                            金额      比例       金额      计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                    17,087,2              1,106,74              15,980,48 11,798,             1,027,557              10,770,979.
合计提坏账准备的               100.00%                  6.48%                       100.00%                  8.71%
                       32.92                  3.38                   9.54 536.56                    .21
应收账款
                    17,087,2              1,106,74              15,980,48 11,798,             1,027,557              10,770,979.
合计                           100.00%                  6.48%                       100.00%                  8.71%
                       32.92                  3.38                   9.54 536.56                    .21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                           期末余额
            账龄
                                          应收账款                         坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                          16,256,771.42                      812,838.57                           5.00%
1 年以内小计                                      16,256,771.42                      812,838.57                           5.00%
1至2年                                               577,773.14                       115,554.63                        20.00%
2至3年                                               148,676.36                        74,338.18                        50.00%
3 年以上                                             104,012.00                      104,012.00                        100.00%
合计                                              17,087,232.92                     1,106,743.38                          6.48%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,043,831.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 961,751.76 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                       单位： 元
                            项目                                                            核销金额
应收账款                                                                                                               2,894.00
其中重要的应收账款核销情况：
无
                                                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称      与本公司关系        金额                            年限                 占应收账款总额比例
客户一            客户       2,771,204.66                        1年以内                         16.22%
客户二            客户       1,725,028.80                        1年以内                         10.10%
客户三            客户       1,378,470.52                        1年以内                           8.07%
客户四            客户       1,164,279.44                        1年以内                           6.81%
客户五            客户       1,078,794.70                        1年以内                           6.31%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                单位： 元
                                            期末余额                                    期初余额
           账龄
                                 金额                    比例                  金额                    比例
1 年以内                          23,229,134.56                  93.94%         33,146,540.87                    97.50%
1至2年                               736,620.53                  2.98%             397,838.44                     1.17%
2至3年                               397,838.44                  1.61%             453,606.00                     1.33%
3 年以上                             363,606.00                  1.47%
合计                              24,727,199.53           --                    33,997,985.31              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称                             与本公司     金额            年限        占预付款项总      时间             未结算
                                   关系                                       额比例                             原因
华杰星光文化发展（北京）有限公     非关联方       4,680,406.52      1年以内   18.93%             1年以内         合同履
司                                                                                                               行中
中国石化销售有限公司青海西宁        非关联方      4,245,580.39      1年以内   17.17%             1年以内         合同履
石油分公司                                                                                                       行中
青海星七娱乐经纪有限公司            非关联方      2,900,000.00      1年以内   11.73%             1年以内         合同履
                                                                                  青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                 行中
甘肃海秋文化传媒有限责任公司            非关联方         1,847,484.19            1年以内     7.47%                  1年以内      合同履
                                                                                                                                 行中
江南大学                                非关联方         1,005,267.85            1年以内     4.07%                  1年以内      合同履
                                                                                                                                 行中
其他说明：
无
4、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                        期末余额                                       期初余额
定期存款                                                                                                                      131,800.55
合计                                                                                                                          131,800.55
（2）重要逾期利息
无
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                              期末余额                                                  期初余额
                             账面余额             坏账准备                           账面余额              坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                      账面价值
                           金额      比例      金额                               金额       比例       金额       计提比例
                                                           例
单项金额重大并单
                       2,675,50               2,675,50                            2,675,5             1,337,751               1,337,751.6
独计提坏账准备的                    36.45%               100.00%                            36.51%                   50.00%
                             3.26                 3.26                             03.26                    .63
其他应收款
按信用风险特征组
                       4,665,45               1,826,31             2,839,134 4,652,6                  998,175.4               3,654,453.0
合计提坏账准备的                    63.55%               39.15%                             63.49%                   21.45%
                             2.22                 7.82                     .40     28.57                       9
其他应收款
                       7,340,95               4,501,82             2,839,134 7,328,1                  2,335,927               4,992,204.7
合计                                100.00%              61.32%                             100.00%                  31.88%
                             5.48                 1.08                     .40     31.83                    .12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                      单位： 元
                                                                      期末余额
其他应收款（按单位）
                            其他应收款                 坏账准备                   计提比例                    计提理由
                                                                                                     预计可收回金额低于账
毕文                             2,675,503.26                  2,675,503.26                100.00%
                                                                                                     面价值
合计                             2,675,503.26                  2,675,503.26           --                         --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                                                                         期末余额
            账龄
                                     其他应收款                          坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                        1,354,757.37                        67,737.87                            5.00%
1 年以内小计                                    1,354,757.37                        67,737.87                            5.00%
1至2年                                          1,592,862.38                      318,572.48                             20.00%
2至3年                                           555,650.00                       277,825.00                             50.00%
3 年以上                                        1,162,182.47                     1,162,182.47                         100.00%
合计                                            4,665,452.22                     1,826,317.82
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,501,821.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,335,927.12 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                      单位： 元
               款项性质                              期末账面余额                               期初账面余额
                                                                  青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
押金、保证金                                                  3,078,393.65                             3,310,198.01
备用金                                                           761,176.86                             761,176.86
往来款
其他                                                          3,501,384.97                             3,256,756.96
合计                                                          7,340,955.48                             7,328,131.83
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                         单位： 元
                                                                              占其他应收款期末
       单位名称       款项的性质       期末余额               账龄                               坏账准备期末余额
                                                                              余额合计数的比例
毕文               备用金及其他往来      3,436,680.12 3 年以上                          46.82%         3,436,680.12
浙江天猫技术有限
                   保证金                 650,000.00 1-2 年                              8.85%           55,000.00
公司-天猫商城
宜宾五粮液酒类销
                   保证金                 500,000.00 1-2 年                              6.81%          100,000.00
售有限责任公司
北京京东世纪商贸
                   保证金                 300,000.00 3 年以内                            4.09%           90,000.00
有限公司
赖劲宇             其他往来               230,000.00 1-2 年                              3.13%           46,000.00
合计                        --           5,116,680.12            --                     69.70%         3,727,680.12
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                         单位： 元
                                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   期末余额                                          期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备        账面价值          账面余额        跌价准备         账面价值
原材料            141,949,582.06                  141,949,582.06    135,449,572.83                   135,449,572.83
在产品            331,611,576.74                  331,611,576.74    303,327,738.44                   303,327,738.44
库存商品          204,747,665.05   1,429,584.39   203,318,080.66    220,414,843.61   2,666,461.06    217,748,382.55
周转材料              150,150.66                     150,150.66        296,302.75                       296,302.75
合计              678,458,974.51   1,429,584.39   677,029,390.12    659,488,457.63   2,666,461.06    656,821,996.57
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                          单位： 元
                                        本期增加金额                       本期减少金额
       项目        期初余额                                                                           期末余额
                                     计提            其他           转回或转销         其他
库存商品            2,666,461.06                                      1,236,876.67                     1,429,584.39
合计                2,666,461.06                                      1,236,876.67                     1,429,584.39
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
7、其他流动资产
                                                                                                          单位： 元
               项目                                期末余额                               期初余额
待抵扣税金                                                      6,329,026.23                           7,865,061.04
预交所得税                                                      4,379,854.24                            301,070.07
预交增值税
银行理财                                                      203,626,346.32                         550,000,000.00
合计                                                          214,335,226.79                         558,166,131.11
其他说明：无
                                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、长期股权投资
                                                                                                                                单位： 元
                                                             本期增减变动
被投资单                                     权益法下                          宣告发放                                         减值准备
           期初余额                                        其他综合 其他权益                计提减值                期末余额
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                              现金股利                   其他                  期末余额
                                                           收益调整   变动                    准备
                                              资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
西藏纳曲
           5,563,925 4,500,000               -1,031,14                                                              9,032,779
青稞酒业
                 .91         .00                 6.77                                                                     .14
有限公司
浙江天佑
德青稞酒               400,000.0             -10,316.2                                                              389,683.7
销售有限                      0                        1
公司
           5,563,925 4,900,000               -1,041,46                                                              9,422,462
小计
                 .91         .00                 2.98                                                                     .93
           5,563,925 4,900,000               -1,041,46                                                              9,422,462
合计
                 .91         .00                 2.98                                                                     .93
其他说明：无
9、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                                单位： 元
    项目              房屋建筑物             机器设备               运输设备                电子产品                   合计
一、账面原值：
  1.期初余额               913,971,640.35        170,930,039.60          45,254,295.02           27,306,778.55         1,157,462,753.52
  2.本期增加金额             28,715,082.87        32,872,544.45              5,544,994.15            7,081,339.52        74,213,960.99
    （1）购置                22,702,984.43        19,888,182.39              5,544,994.15            7,081,339.52        55,217,500.49
    （2）在建工程
                              6,012,098.44        12,984,362.06                                                          18,996,460.50
转入
    （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额              6,117,267.41          3,251,376.25             1,823,996.30             603,696.49          11,796,336.45
    （1）处置或报              859,405.90           2,153,585.00             1,765,372.08             545,187.06           5,323,550.04
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
废
     （2）其他            5,257,861.51     1,097,791.25         58,624.22          58,509.43           6,472,786.41
  4.期末余额            936,569,455.81   200,551,207.80      48,975,292.87      33,784,421.58      1,219,880,378.06
二、累计折旧
  1.期初余额             57,547,232.35    50,238,349.63      32,219,755.90      15,380,731.79       155,386,069.67
  2.本期增加金额         28,483,142.32    19,853,772.12       4,722,568.38       5,183,462.81        58,242,945.63
     （1）计提           28,483,142.32    19,853,772.12       4,722,568.38       5,183,462.81        58,242,945.63
  3.本期减少金额          1,079,347.85     1,886,178.47       1,624,617.20        454,070.01           5,044,213.53
     （1）处置或报
                           848,819.07      1,716,192.67       1,597,503.22        444,244.93           4,606,759.89
废
         （2）其他         230,528.78       169,985.80           27,113.98              9,825.08        437,453.64
  4.期末余额             84,951,026.82    68,205,943.28      35,317,707.08      20,110,124.59       208,584,801.77
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值        851,618,428.99   132,345,264.52      13,657,585.79      13,674,296.99      1,011,295,576.29
  2.期初账面价值        856,424,408.00   120,691,689.97      13,034,539.12      11,926,046.76      1,002,076,683.85
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                          单位： 元
                 项目                             账面价值                        未办妥产权证书的原因
物流库保管办公室                                               442,509.00 正在办理中
物流库                                                       15,087,515.58 正在办理中
空瓶库（物流）                                               37,544,750.84 正在办理中
变电所（800KV）                                                410,735.28 正在办理中
物流库物资办公室                                               650,152.38 正在办理中
                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
公厕                          1,198,089.81 正在办理中
空瓶仓库值班室                 377,031.00 正在办理中
酿酒原料车间                  4,510,487.96 正在办理中
新厂区酿造车间 04A           37,760,639.04 正在办理中
新厂区酿造车间 04B           30,809,796.69 正在办理中
新厂区陶坛库 1                8,979,321.02 正在办理中
新厂区陶坛库 2                8,979,321.02 正在办理中
新厂区陶坛库 3                8,979,321.03 正在办理中
新厂区陶坛库 4                8,811,170.39 正在办理中
新厂区陶坛库 5                8,811,170.39 正在办理中
新厂区陶坛库 6                8,811,170.40 正在办理中
新厂区锅炉房 1                4,435,235.38 正在办理中
新厂区收酒站                  5,656,700.04 正在办理中
新厂区总变电站                 693,925.83 正在办理中
新厂区稻壳库+糯米库           3,924,188.72 正在办理中
新厂区制曲车间               51,002,185.33 正在办理中
新厂区锅炉房 2                1,633,573.42 正在办理中
新厂区消防综合楼              4,698,208.73 正在办理中
新厂区污水处理站              9,579,177.26 正在办理中
新厂区成品库 1               15,230,216.94 正在办理中
新厂区机修车间                 908,937.68 正在办理中
青稞酒展示中心               14,746,744.06 正在办理中
消防综合楼                    4,522,472.99 正在办理中
人防工程及天佑德酒作坊展示    6,093,603.05 正在办理中
公共卫生间 1                   455,808.61 正在办理中
公共卫生间 2                   414,243.95 正在办理中
浴室及公共卫生间（新厂区）    1,433,242.73 正在办理中
门卫房 1（新厂区）              80,451.43 正在办理中
门卫房（新厂区）                88,669.54 正在办理中
地磅房 1（新厂区）             123,122.36 正在办理中
综合楼                        3,373,417.55 正在办理中
门卫房（物流库）               210,210.40 正在办理中
值班室（物流库）               299,212.59 正在办理中
门卫房（空瓶库）               215,000.00 正在办理中
                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
物流库停车场值班室                                            589,916.00 正在办理中
游客服务中心                                               18,458,920.92 正在办理中
酒糟场-办公室（新厂区）                                       161,091.08 正在办理中
成品库                                                      4,464,256.18 正在办理中
活动室                                                      1,814,510.51 正在办理中
车间辅助楼                                                  2,513,055.97 正在办理中
低度酒包装车间                                              6,102,128.56 正在办理中
低度酒酿造车间                                              2,610,106.11 正在办理中
西安房屋                                                    9,219,464.54 正在办理中
西安白桦林国际-车位-1-1F101                                   171,611.56 正在办理中
西安白桦林国际-车位-1-1F102                                   171,611.56 正在办理中
西安白桦林国际-车位-1-1F103                                   171,611.56 正在办理中
西安白桦林国际-车位-1-1F104                                   171,611.56 正在办理中
西安白桦林国际-车位-1-1F105                                   171,611.56 正在办理中
合计                                                      358,773,238.09
其他说明：无
10、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                  单位： 元
                                    期末余额                                     期初余额
       项目
                     账面余额       减值准备   账面价值          账面余额        减值准备      账面价值
互助绿色产业园
新厂区建设（配          55,147.58                 55,147.58         66,831.99                     66,831.99
套工程）
 南门广场项目          667,187.21                667,187.21        265,849.05                    265,849.05
酒神砂岩浮雕工
                       611,645.63                611,645.63        611,645.63                    611,645.63
程
新厂区路灯及安
                       865,977.53                865,977.53
装
天佑德文化艺术
                        29,126.21                 29,126.21
馆装修
厂区管网架空改
                     1,290,188.42              1,290,188.42
造项目
污水处理设备及          93,396.23                 93,396.23
                                                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
安装
威士忌工程            1,007,125.13                        1,007,125.13       494,500.77                          494,500.77
设备运费及安装         162,162.16                          162,162.16       1,076,317.65                    1,076,317.65
消防水池              1,800,685.50                        1,800,685.50      1,800,685.50                    1,800,685.50
地下井                                                                        97,437.07                           97,437.07
Mobile Home(机
                       466,085.99                          466,085.99        494,817.81                          494,817.81
站）
 Winery
Improvement
                     25,912,820.88                       25,912,820.88     15,500,266.98                   15,500,266.98
Design（酒庄改
造及设计）
Well Project (打
                       218,933.76                          218,933.76        232,429.91                          232,429.91
井工程)
Fire Tank at
Winery（消防水             59,755.26                        59,755.26       1,753,290.47                    1,753,290.47
罐建造）
Winery 24 Pumps
for old Tanks（储      247,853.97                          247,853.97       1,700,264.18                    1,700,264.18
水罐泵站改造）
Reroof 酒庄屋顶
                                                                            2,538,520.72                    2,538,520.72
改造
Culvert(加固涵
                       156,569.17                          156,569.17
洞）
DC Home（酒庄
                       218,349.96                          218,349.96
客房建设）
Dock                       38,365.95                        38,365.95
Winery
Improvement
                      9,955,493.53                        9,955,493.53
Phase II（酒庄二
期工程建设）
Others 其它                88,209.25                        88,209.25         88,853.09                           88,853.09
合计                 43,945,079.32                       43,945,079.32     26,721,710.82                   26,721,710.82
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                  单位： 元
                                       本期转   本期其             工程累             利息资 其中：本 本期利
项目名              期初余    本期增                      期末余             工程进                                资金来
           预算数                      入固定   他减少             计投入             本化累   期利息   息资本
   称                 额      加金额                        额                 度                                    源
                                       资产金    金额              占预算             计金额   资本化    化率
                                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             额                           比例                         金额
威士忌       63,000,0 494,500. 512,624.                        1,007,12
                                                                                   1.60%                             其他
工程              00.00     77         36                          5.13
Winery
Improve
ment
             26,000,0 15,500,2 11,312,5              900,029. 25,912,8
Design                                                                             99.66%                            其他
                  00.00   66.98     83.81                 92     20.87
（酒庄
改造及
设计）
Winery
Improve
ment
             24,176,5             9,955,49                     9,955,49
Phase II                                                                           41.18%                            其他
                  40.00               3.53                         3.53
（酒庄
二期工
程建设）
DC
Home
             13,068,4             218,349.                     218,349.
（酒庄                                                                             1.67%                             其他
                  00.00                96
客房建
设）
设备运
             11,000,0 1,076,31 8,762,02 9,676,18               162,162.
费及安                                                                             89.44%                            其他
                  00.00    7.65       8.01    3.50
装
污水处
             10,321,8             93,396.2                     93,396.2
理设备                                                                             0.90%                             其他
                  00.00                 3
及安装
             147,566, 17,071,0 30,854,4 9,676,18 900,029. 37,349,3
合计                                                                       --         --                                 --
              740.00      85.40     75.90     3.50        92     47.88
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
11、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
           项目               种植业              畜牧养殖业              林业                水产业              合计
                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   葡萄树
一、账面原值
  1.期初余额       17,683,085.26                                    17,683,085.26
  2.本期增加金额    1,633,875.93                                     1,633,875.93
    (1)外购         1,633,875.93                                     1,633,875.93
    (2)自行培育
  3.本期减少金额    1,026,776.30                                     1,026,776.30
    (1)处置
    (2)其他         1,026,776.30                                     1,026,776.30
  4.期末余额       18,290,184.89                                    18,290,184.89
二、累计折旧
  1.期初余额        1,631,172.28                                     1,631,172.28
  2.本期增加金额     505,039.03                                       505,039.03
    (1)计提          505,039.03                                       505,039.03
  3.本期减少金额      94,714.80                                        94,714.80
    (1)处置
    (2)其他           94,714.80                                        94,714.80
  4.期末余额        2,041,496.51                                     2,041,496.51
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    (1)计提
  3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值   16,248,688.38                                    16,248,688.38
                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
  2.期初账面价值            16,051,912.98                                                       16,051,912.98
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
12、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                    单位： 元
       项目           土地使用权        专利权   非专利技术       商标           软件             合计
一、账面原值
     1.期初余额       180,564,352.01                             5,648,217.82   5,824,828.68   192,037,398.51
     2.本期增加
                                                                   22,356.24    2,098,451.24     2,120,807.48
金额
       （1）购置                                                   22,356.24    2,098,451.24     2,120,807.48
       （2）内部
研发
       （3）企业
合并增加
  3.本期减少金
                                                                   15,961.20       16,929.68        32,890.88
额
       （1）处置
              （2）
                                                                   15,961.20       16,929.68        32,890.88
其他
     4.期末余额       180,564,352.01                             5,654,612.86   7,906,350.24   194,125,315.11
二、累计摊销
     1.期初余额        14,026,030.48                             5,409,397.25   1,460,012.46    20,895,440.19
     2.本期增加
                        3,719,834.18                               59,568.20      841,669.01     4,621,071.39
金额
       （1）计提        3,719,834.18                               59,568.20      841,669.01     4,621,071.39
     3.本期减少
                                                                    6,212.50        2,921.98         9,134.48
金额
       （1）处置
              （2）                                                 6,212.50        2,921.98         9,134.48
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他
     4.期末余额     17,745,864.66                                   5,462,752.95      2,298,759.49    25,507,377.10
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       （1）计提
     3.本期减少
金额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面
                   162,818,487.35                                    191,859.91       5,607,590.75   168,617,938.01
价值
     2.期初账面
                   166,538,321.53                                    238,820.57       4,364,816.22   171,141,958.32
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
13、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额             本期增加                          本期减少                   期末余额
    项
中酒时代酒业
（北京）有限公     179,355,375.26                                                                    179,355,375.26
司
       合计        179,355,375.26                                                                    179,355,375.26
（2）商誉减值准备
                                                                                                          单位： 元
                                                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                  本期增加                                  本期减少                期末余额
         项
中酒时代酒业
（北京）有限公                       179,355,375.26                                                            179,355,375.26
司
       合计                          179,355,375.26                                                            179,355,375.26
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
商誉系本公司于以前年度非同一控制下的企业合并形成。公司将中酒时代酒业（北京）有限公司（简称“中酒时代”）作为一
个资产组组合，把收购所形成的商誉分别分摊到相关资产组组合中进行减值测试。公司基于历史实际经营数据、行业的发展
趋势、国内国际的经济形势等制定最近一期财务预算和未来规划目标，未来收入的增长率、未来经营利润率等根据过往表现
确定，编制未来5 年的净利润及现金流量预测，并假设5年之后现金流量维持不变。中酒时代的现金流量预测所用的折现率
是13.65%。
根据减值测试的结果，本期期末中酒时代商誉发生减值，计提减值准备179,355,375.26元 。
其他说明
无
14、长期待摊费用
                                                                                                                    单位： 元
         项目           期初余额           本期增加金额              本期摊销金额         其他减少金额         期末余额
装修款                    1,358,156.69             2,606,807.61           1,289,989.36                           2,674,974.94
草坪绿化费                  263,583.01             1,555,097.08            263,583.01                            1,555,097.08
地坪维修费                1,030,405.48              354,450.00             671,269.48                              713,586.00
房屋转让费                  542,307.42                                     138,461.52                              403,845.90
其他                        979,302.30              435,839.67             629,839.23                              785,302.74
合计                      4,173,754.90             4,952,194.36           2,993,142.60                           6,132,806.66
其他说明：无
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                    单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
              项目
                          可抵扣暂时性差异             递延所得税资产            可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备                        1,004,214.07                   244,079.11               589,961.26             125,342.59
内部交易未实现利润                 24,594,801.03                  6,102,726.32            38,084,732.00          9,521,183.00
可抵扣亏损                         10,841,458.69                  2,569,753.58             4,855,428.32          1,213,857.08
                                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
递延收益                           19,680,298.14              4,920,074.56           19,994,880.26            4,998,720.09
累计折旧                           11,974,248.53              2,746,986.13            7,849,501.34            1,809,117.45
合计                               68,095,020.46          16,583,619.70              71,374,503.18           17,668,220.21
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                 单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额         或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                     68,095,020.46          16,583,619.70              71,374,503.18           17,668,220.21
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                              期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                      1,433,009.08                            2,751,049.24
可抵扣亏损                                                         100,924,202.31                            87,189,085.58
合计                                                               102,357,211.39                            89,940,134.82
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位： 元
             年份                       期末金额                        期初金额                       备注
2021 年                                       46,672,149.61                   41,376,836.51
2022 年                                       54,940,466.91                   46,672,149.61
合计                                         101,612,616.52                   88,048,986.12             --
其他说明：无
16、其他非流动资产
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                              期末余额                                   期初余额
设备款                                                              35,257,455.63                            36,212,267.81
购房款                                                              85,752,497.81                            51,861,441.00
软件款
                                                           青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                   121,009,953.44                         88,073,708.81
其他说明：无
17、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                  单位： 元
                    项目                    期末余额                              期初余额
保证借款                                                                                     180,000,000.00
合计                                                                                         180,000,000.00
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
18、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
19、应付票据
                                                                                                  单位： 元
                    种类                    期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                                                                  21,891,614.00
合计                                                                                          21,891,614.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                  单位： 元
                    项目                    期末余额                              期初余额
一年以内                                               181,516,259.44                        255,103,637.35
1-2 年                                                   9,917,088.78                         21,032,299.72
2-3 年                                                   7,312,159.16                          3,107,153.51
3 年以上                                                 4,303,723.50                          2,624,884.12
合计                                                   203,049,230.88                        281,867,974.70
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                           单位： 元
                  项目                           期末余额                             未偿还或结转的原因
青海兴业建设有限公司                                         4,338,457.30 合同履约期内
青海省土木建筑实业有限责任公司                               3,759,341.86 合同履约期内
安阳利浦筒仓工程有限公司                                     2,469,376.31 合同履约期内
西宁建设（集团）有限责任公司                                 2,459,306.03 合同履约期内
江苏国丰建设集团有限公司                                     1,175,574.90 合同履约期内
合计                                                        14,202,056.40                      --
其他说明：无
21、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                           单位： 元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
一年以内                                                    14,388,854.47                             62,948,583.19
1-2 年                                                        406,548.58                                   7,203.60
2-3 年                                                             7,203.60                                8,902.11
3 年以上                                                           8,902.11
合计                                                        14,811,508.76                             62,964,688.90
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                           单位： 元
           项目            期初余额              本期增加                 本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                     40,100,043.59    216,869,403.87              217,322,857.20          39,646,590.26
                                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、离职后福利-设定提
                               173,054.86     24,784,063.52             24,782,541.75            174,576.63
存计划
三、辞退福利                                     705,496.87               705,496.87
合计                        40,273,098.45    242,358,964.26            242,810,895.82          39,821,166.89
（2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            31,396,850.71    178,787,390.33            176,773,050.75          33,411,190.29
补贴
2、职工福利费                   75,500.00     12,505,881.97             12,581,381.97
3、社会保险费                   92,849.28      9,992,477.71              9,995,481.47             89,845.52
    其中：医疗保险费            75,608.41      8,445,707.17              8,441,049.05             80,266.53
             工伤保险费         11,184.24        974,583.54               982,635.01                3,132.77
             生育保险费          6,056.63        572,187.00               571,797.41                6,446.22
4、住房公积金                  656,289.80     14,318,082.88             14,973,967.68                 405.00
5、工会经费和职工教育
                             7,878,553.80      1,265,570.98              2,998,975.33           6,145,149.45
经费
合计                        40,100,043.59    216,869,403.87            217,322,857.20          39,646,590.26
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                167,453.98     24,226,269.51             24,225,241.72            168,481.77
2、失业保险费                    5,600.88        557,794.01               557,300.03                6,094.86
合计                           173,054.86     24,784,063.52             24,782,541.75            174,576.63
其他说明：无
23、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                 21,069,065.33                           23,569,136.27
消费税                                                 24,642,197.39                           27,128,585.23
企业所得税                                              6,049,662.87                            4,581,592.62
                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
个人所得税                                       1,949,561.55                          2,190,445.43
城市维护建设税                                   2,526,274.21                          2,750,967.12
教育税金及附加                                   2,278,693.90                          2,480,362.44
其他                                              309,240.17                               17,310.04
合计                                            58,824,695.42                         62,718,399.15
其他说明：无
24、应付利息
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                              期初余额
短期借款应付利息                                                                        117,500.00
合计                                                                                    117,500.00
重要的已逾期未支付的利息情况：无
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                              期初余额
保证金                                          20,967,301.80                         22,022,539.35
应付个人社保                                      510,667.26                            351,088.32
应付代收款                                                                                  7,058.88
其他                                             8,144,376.33                          6,064,999.65
合计                                            29,622,345.39                         28,445,686.20
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                         未偿还或结转的原因
客户一                                           3,000,000.00 市场保证金
客户二                                           3,000,000.00 市场保证金
青海兴业建设有限公司                             1,096,500.00 工程保证金
客户三                                           1,020,000.00 市场保证金
客户四                                           1,000,000.00 市场保证金
客户五                                           1,000,000.00 市场保证金
                                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                                         10,116,500.00                   --
其他说明：无
26、递延收益
                                                                                                                         单位： 元
         项目               期初余额              本期增加               本期减少              期末余额              形成原因
政府补助                       19,994,880.26            2,334,000.00          2,648,582.12      19,680,298.14 政府补助相关项目
合计                           19,994,880.26            2,334,000.00          2,648,582.12      19,680,298.14           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                         单位： 元
                                               本期计入营
                                本期新增补                    本期计入其 本期冲减成                                   与资产相关/
 负债项目        期初余额                      业外收入金                                    其他变动     期末余额
                                  助金额                      他收益金额 本费用金额                                   与收益相关
                                                   额
企业技术创
                 399,999.88                                     200,000.04                                199,999.84 与资产相关
新资金
中小企业技
术改造项目      1,456,041.63                                    406,666.63                              1,049,375.00 与资产相关
资金
工业项目贴
                 140,833.37                                     140,833.37                                            与资产相关
息补助资金
重点产业振
兴和技术改        93,484.92                                      87,451.88                                  6,033.04 与资产相关
造资金
节能降耗项
                 360,000.00                                      90,000.00                                270,000.00 与资产相关
目资金
绿色产业园
                8,749,999.96                                  1,250,000.04                              7,499,999.92 与资产相关
新厂区项目
原酒及陈化
老熟技改项      3,000,000.00                                    375,000.00                              2,625,000.00 与资产相关
目
煤改气资金
                 394,520.50 2,334,000.00                         98,630.16                              2,629,890.34 与资产相关
补助
双百工程及
产业结构调      4,500,000.00                                                                            4,500,000.00 与资产相关
整补助资金
2015 年工业
经济转型资       900,000.00                                                                               900,000.00 与资产相关
金
                                                                           青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                   与资产相关
                  19,994,880.2                                                                     19,680,298.1
合计                             2,334,000.00             2,648,582.12                                                  --
                            6
其他说明：无
27、股本
                                                                                                                        单位：元
                                                              本次变动增减（+、—）
                     期初余额                                                                                       期末余额
                                      发行新股         送股        公积金转股         其他          小计
股份总数           450,000,000.00                                                                                 450,000,000.00
其他说明：无
28、资本公积
                                                                                                                       单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加                本期减少               期末余额
资本溢价（股本溢价）                  854,755,954.11                                                              854,755,954.11
其他资本公积                                                     1,971,289.30                                       1,971,289.30
合计                                  854,755,954.11             1,971,289.30                                     856,727,243.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积系转让部分孙公司中酒云图（北京）网络技术有限公司股份所致。
29、其他综合收益
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                本期发生额
                                                       本期所得 减：前期计入                              税后归属
                  项目                    期初余额                                减：所得税 税后归属                 期末余额
                                                       税前发生 其他综合收益                              于少数股
                                                                                    费用     于母公司
                                                         额        当期转入损益                              东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                         -213,018.
                                          -630,952.03 417,933.48                             417,933.48
合收益
                                                                                                                       -213,018.
         外币财务报表折算差额             -630,952.03 417,933.48                             417,933.48
                                                                                                                       -213,018.
其他综合收益合计                          -630,952.03 417,933.48                             417,933.48
其他说明：无
                                                                       青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
30、盈余公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目              期初余额                 本期增加                  本期减少                  期末余额
法定盈余公积                   137,353,458.57                                                                137,353,458.57
合计                           137,353,458.57                                                                137,353,458.57
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
31、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                                      本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                            1,035,598,680.07                           927,288,393.40
调整后期初未分配利润                                              1,035,598,680.07                           927,288,393.40
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    -94,164,274.64                         216,123,918.26
减：提取法定盈余公积                                                                                          26,813,631.59
    应付普通股股利                                                     76,500,000.00                          81,000,000.00
期末未分配利润                                                        864,934,405.43                      1,035,598,680.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
32、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                        本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                     成本                      收入                        成本
主营业务                     1,309,959,187.35          450,710,135.07           1,430,559,152.59             510,794,553.06
其他业务                         8,402,771.12            1,891,283.50                  6,645,692.25            4,309,474.85
合计                         1,318,361,958.47          452,601,418.57           1,437,204,844.84             515,104,027.91
33、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                               本期发生额                                  上期发生额
                                           青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
消费税                              158,224,909.92                         157,631,135.18
城市维护建设税                          16,539,623.92                        17,824,623.81
教育费附加                              14,912,979.49                        15,994,165.89
房产税                                   5,960,324.07                         2,449,253.68
土地使用税                               2,553,209.18                         2,530,765.47
车船使用税                                137,623.92                            92,046.87
印花税                                   1,085,444.40                          551,127.19
其他                                     3,653,001.61                          765,619.21
合计                                203,067,116.51                         197,838,737.30
其他说明：无
34、销售费用
                                                                                 单位： 元
                 项目      本期发生额                           上期发生额
广告宣传及市场调研维护费            210,543,106.69                         128,762,176.96
职工薪酬                            100,647,355.20                           95,131,489.90
运输及物流费用                          56,460,404.91                        52,836,352.00
差旅及会务费                             9,262,501.80                        10,097,401.66
办公及销售场所费用                      17,243,743.32                        17,542,827.33
其他                                      506,691.50                           748,061.05
合计                                394,663,803.42                         305,118,308.90
其他说明：无
35、管理费用
                                                                                 单位： 元
                 项目      本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                                61,653,785.90                        56,141,891.05
折旧及摊销                              42,302,313.59                        23,934,664.19
中介机构费用                            16,881,862.56                        16,500,008.51
业务招待费                              11,607,592.32                         8,134,316.89
办公费                                  12,481,988.31                        11,346,872.86
取暖及水电费                             3,882,152.40                         3,699,133.60
公共设施维护及维修支出                   8,502,637.07                         7,967,854.74
检测与试验费                             2,244,328.17                         1,501,678.18
                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
差旅及会务费                                 4,117,725.10                          3,854,634.35
车辆使用费                                   1,783,008.13                          2,688,978.46
税费                                                                               5,099,573.25
存货报废、盘盈及盘亏                         2,605,759.96                          1,165,945.20
其他                                         1,317,273.06                          1,344,533.10
合计                                    169,380,426.57                         143,380,084.38
其他说明：无
36、财务费用
                                                                                     单位： 元
               项目            本期发生额                           上期发生额
利息支出                                     1,503,804.17                          2,779,201.50
利息收入                                      -703,875.64                         -2,195,090.53
汇兑净损失                                  12,211,701.20                        -13,827,370.73
其他                                           396,921.11                           401,602.20
合计                                        13,408,550.84                        -12,841,657.56
其他说明：无
37、资产减值损失
                                                                                     单位： 元
               项目            本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                 2,247,974.13                           368,198.10
二、存货跌价损失                            -1,236,876.67                          2,666,461.06
十三、商誉减值损失                      179,355,375.26
合计                                    180,366,472.72                             3,034,659.16
其他说明：无
38、投资收益
                                                                                     单位： 元
                   项目           本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                   -1,041,462.98                      -1,186,074.09
银行理财产品                                   25,497,972.68                     10,459,315.07
合计                                           24,456,509.70                       9,273,240.98
其他说明：无
                                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
39、资产处置收益
                                                                                                                      单位： 元
           资产处置收益的来源                         本期发生额                                    上期发生额
非流动资产处置利得                                                      601,097.07                                  219,007.38
非流动资产处置损失                                                      467,188.40                                  111,402.28
合计                                                                    133,908.67                                  107,605.10
40、其他收益
                                                                                                                      单位： 元
           产生其他收益的来源                         本期发生额                                    上期发生额
节能降耗项目资金                                                         90,000.00
重点产业振兴和技术改造资金                                               87,451.88
中小企业技术改造项目资金                                                200,000.04
工业项目贴息补助资金                                                    347,499.96
企业技术创新资金                                                        200,000.04
煤改气资金补助                                                           98,630.16
绿色产业园新厂区青稞酒扩能改造项目                                 1,250,000.04
原酒及陈化老熟技改项目                                                  375,000.00
合计                                                               2,648,582.12
41、营业外收入
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                       上期发生额
                                                                                                             额
政府补助                                     17,081,519.74                      5,287,061.69                      17,081,519.74
其他                                            333,852.79                       221,108.07                         333,852.79
合计                                         17,415,372.53                      5,508,169.76                      17,415,372.53
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                      单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴             额             额         与收益相关
                                       因从事国家
财政扶持企                             鼓励和扶持                                    15,107,010.3
                           补助                       否           否                                734,727.81 与收益相关
业发展资金                             特定行业、产
                                       业而获得的
                                             青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    补助（按国家
                    级政策规定
                    依法取得）
                    因研究开发、
节能降耗项          技术更新及
             补助                  否   否                            90,000.00 与资产相关
目资金              改造等获得
                    的补助
                    因研究开发、
重点产业振
                    技术更新及
兴和技术改   补助                  否   否                           127,451.64 与资产相关
                    改造等获得
造资金
                    的补助
                    因研究开发、
中小企业技
                    技术更新及
术改造项目   补助                  否   否                           200,000.04 与资产相关
                    改造等获得
资金
                    的补助
                    因研究开发、
工业项目贴          技术更新及
             补助                  否   否                           347,499.96 与资产相关
息补助资金          改造等获得
                    的补助
                    因承担国家
                    为保障某种
                    公用事业或
3+1 培训项          社会必要产
             补助                  否   否               51,509.43             与收益相关
目补贴资金          品供应或价
                    格控制职能
                    而获得的补
                    助
                    因研究开发、
收中小企业
                    技术更新及
保增稳产补   补助                  否   否                           500,000.00 与收益相关
                    改造等获得
助资金
                    的补助
                    因承担国家
                    为保障某种
                    公用事业或
                    社会必要产
稳岗补贴     补助                  否   否                           929,662.00 与收益相关
                    品供应或价
                    格控制职能
                    而获得的补
                    助
                    因研究开发、
企业技术创
             补助   技术更新及 否       否                           200,000.04 与资产相关
新资金
                    改造等获得
                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     的补助
                     因研究开发、
煤改气资金           技术更新及
              补助                否   否                            98,630.16 与资产相关
补助                 改造等获得
                     的补助
                     因承担国家
                     为保障某种
                     公用事业或
2016 年企业
                     社会必要产
支持地方经    奖励                否   否                           500,000.00 与收益相关
                     品供应或价
济先进单位
                     格控制职能
                     而获得的补
                     助
                     因承担国家
                     为保障某种
                     公用事业或
促销费补助           社会必要产
              补助                否   否                           100,000.00 与收益相关
资金                 品供应或价
                     格控制职能
                     而获得的补
                     助
                     因承担国家
                     为保障某种
市场监测补           公用事业或
助资金及商           社会必要产
              补助                否   否                            19,090.00 与收益相关
务预报信息           品供应或价
维护                 格控制职能
                     而获得的补
                     助
                     因承担国家
                     为保障某种
全省污染源           公用事业或
自动监控设           社会必要产
              补助                否   否               50,000.00    50,000.00 与收益相关
施运行补助           品供应或价
资金                 格控制职能
                     而获得的补
                     助
                     因承担国家
企业污染自           为保障某种
动监控设施    补助   公用事业或 否     否                            50,000.00 与收益相关
补助费               社会必要产
                     品供应或价
                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      格控制职能
                      而获得的补
                      助
                      因符合地方
                      政府招商引
2016 年度财
               奖励   资等地方性 否       否               20,000.00     90,000.00 与收益相关
政奖励款
                      扶持政策而
                      获得的补助
互助绿色产            因研究开发、
业园新厂区            技术更新及
               补助                  否   否                           1,250,000.04 与资产相关
青稞酒扩能            改造等获得
改造项目              的补助
                      因承担国家
                      为保障某种
利税大户奖            公用事业或
金：中共互助          社会必要产
               奖励                  否   否              500,000.00               与收益相关
土族自治县            品供应或价
委组织部              格控制职能
                      而获得的补
                      助
美国酒庄境            因符合地方
外投资项目            政府招商引
补助款：互助   补助   资等地方性 否       否              800,000.00               与收益相关
县工业和商            扶持政策而
务局                  获得的补助
                      因符合地方
“高端人才千
                      政府招商引
人计划”补助
               补助   资等地方性 否       否              200,000.00               与收益相关
经费：互组
                      扶持政策而
[2017]232 号
                      获得的补助
                      因从事国家
                      鼓励和扶持
工业企业发
                      特定行业、产
展资金：互助
               补助   业而获得的 否       否              100,000.00               与收益相关
县工业和商
                      补助（按国家
务局
                      级政策规定
                      依法取得）
2017 年市级           因研究开发、
科技项目农            技术更新及
               补助                  否   否              210,000.00               与收益相关
产品专家工            改造等获得
作站补贴              的补助
中国酒业协     奖励   因研究开发、否      否               20,000.00               与收益相关
                                                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
会科学进步                             技术更新及
奖                                     改造等获得
                                       的补助
                                       因承担国家
                                       为保障某种
                                       公用事业或
故土园景区                             社会必要产
                           奖励                       否            否                  20,000.00                   与收益相关
管委会奖励                             品供应或价
                                       格控制职能
                                       而获得的补
                                       助
                                       因承担国家
                                       为保障某种
                                       公用事业或
民族团结进                             社会必要产
                           奖励                       否            否                   3,000.00                   与收益相关
步奖                                   品供应或价
                                       格控制职能
                                       而获得的补
                                       助
                                                                                      17,081,519.7
合计                 --           --        --              --             --                        5,287,061.69        --
其他说明：无
42、营业外支出
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                              额
对外捐赠                                         3,680,045.00                   1,520,000.00                         3,680,045.00
其他                                              993,661.05                      111,947.68                          993,661.05
合计                                             4,673,706.05                   1,631,947.68                         4,673,706.05
其他说明：无
43、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                               本期发生额                                    上期发生额
当期所得税费用                                                      42,188,275.03                                   79,030,498.35
递延所得税费用                                                       1,084,600.51                                    9,552,434.60
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                        43,272,875.54                        88,582,932.95
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                     单位： 元
                           项目                                             本期发生额
利润总额                                                                                         -55,145,163.19
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  -13,786,290.80
子公司适用不同税率的影响                                                                          7,160,284.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                 37,481,805.67
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                 12,417,076.57
损的影响
所得税费用                                                                                       43,272,875.54
其他说明：无
44、其他综合收益
详见附注 29。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                项目                           本期发生额                           上期发生额
利息收入                                                     1,243,172.11                         1,844,663.69
递延收益-政府补助                                           17,110,286.57                         2,973,479.81
税收奖励
收到往来款项                                                19,325,890.00                        17,970,081.50
其他                                                         1,873,871.84                         4,479,658.14
合计                                                        39,553,220.52                        27,267,883.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                项目                           本期发生额                           上期发生额
广告、展览及宣传费                                      174,244,109.01                         128,762,176.96
运输及物流成本和车辆使用费                                  60,205,219.25                        55,525,330.46
                                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
中介机构费用                                          18,508,854.26                          16,500,008.51
差旅及会务费                                          13,383,299.99                          13,952,036.01
办公费                                                21,437,819.75                          28,889,700.19
业务招待费                                            10,199,602.43                           8,134,316.89
支付往来款项                                          12,264,569.10                          43,910,116.28
捐赠                                                   3,680,045.00                           1,520,000.00
其他                                                   3,189,946.06                            513,549.88
合计                                                 317,113,464.85                         297,707,235.18
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                项目                     本期发生额                            上期发生额
工程保证金                                             2,678,628.70                            861,000.00
银行理财产品                                       1,210,000,000.00                      1,160,000,000.00
政府补助                                               2,334,000.00
合计                                               1,215,012,628.70                      1,160,861,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                项目                     本期发生额                            上期发生额
工程保证金                                             4,646,500.00                          12,671,692.10
银行理财                                             860,000,000.00                      1,460,000,000.00
合计                                                 864,646,500.00                      1,472,671,692.10
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                 单位： 元
               补充资料                   本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                    --
净利润                                                -98,418,038.73                        210,244,819.96
加：资产减值准备                                     180,366,472.72                           3,034,659.16
                                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       58,747,984.66                         39,493,801.97
物资产折旧
无形资产摊销                                            4,621,071.39                          4,089,791.83
长期待摊费用摊销                                        2,993,142.60                          3,000,993.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         -133,908.67                           -107,605.10
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                          1,503,804.17                          2,779,201.50
投资损失（收益以“－”号填列）                        -24,456,509.70                         -9,273,240.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                1,084,600.51                          9,552,434.60
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -20,207,393.55                          4,706,154.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                            9,050.77                        -12,539,345.39
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      -77,888,034.45                         70,708,201.21
列）
经营活动产生的现金流量净额                             28,222,241.72                        325,689,867.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                        335,335,702.45                        380,403,460.59
减：现金的期初余额                                    380,403,460.59                        429,151,981.98
现金及现金等价物净增加额                              -45,067,758.14                        -48,748,521.39
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                 单位： 元
                   项目                    期末余额                              期初余额
一、现金                                              335,335,702.45                        380,403,460.59
其中：库存现金                                           447,513.51                            582,951.05
       可随时用于支付的银行存款                       334,888,188.94                        379,820,509.54
三、期末现金及现金等价物余额                          335,335,702.45                        380,403,460.59
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
                                                                                              6,570,921.85
的现金和现金等价物
其他说明：无
                                                                            青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                    单位： 元
              项目                          期末外币余额                    折算汇率                期末折算人民币余额
其中：美元                                            850,289.82 6.5342                                           5,555,963.74
其中：美元                                            877,853.73 6.5342                                           5,736,071.85
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
重要境外经营实体                     境外主要经营地            记账本位币                   选择依据
Koko Nor Corporation                 美国                      美元                         主营业务结算币种
Maxville Lake Winery,Inc.            美国                      美元                         主营业务结算币种
Tchang Spirits.Inc.                  美国                      美元                         主营业务结算币种
Oranos Group,Inc.                    美国                      美元                         主营业务结算币种
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司新设西藏热巴青稞饮品有限责任公司、马克斯威酒庄（深圳）有限公司、山西中酒商业管理有限公司、中酒
云图（北京）网络技术有限公司、四川中酒时代商业管理有限公司、安徽中酒联互联网技术有限公司；报告期内，公司注销
中酒时代酒业（北京）有限公司上海分公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                       持股比例
     子公司名称         主要经营地          注册地         业务性质                                            取得方式
                                                                                直接              间接
青海互助青稞酒
                      青海西宁         青海西宁         商业                      100.00%                  设立
销售有限公司
北京互助天佑德 北京怀柔                北京怀柔         商业                      100.00%                  设立
                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
青稞酒销售有限
公司
西藏天佑德青稞
酒业有限责任公 西藏拉萨     西藏拉萨   生产、商业             100.00%                 设立
司
Koko Nor
                 美国       美国       生产、商业             100.00%                 设立
Corporation
甘肃天佑德青稞
                 甘肃兰州   甘肃兰州   商业                   100.00%                 设立
酒销售有限公司
宁夏传奇天佑德
青稞酒销售有限 宁夏银川     宁夏银川   商业                    60.00%                 设立
公司
互助传奇天佑德
青稞酒销售有限 青海互助     青海互助   商业                   100.00%                 设立
公司
中酒时代酒业
（北京）有限公 北京朝阳     北京朝阳   电子商务                90.55%                 收购
司
Maxville Lake
                 美国       美国       生产、商业             100.00%                 收购
Winery, Inc.,
Oranos Group     美国       美国       资产管理               100.00%                 设立
西宁天佑德青稞
                 青海西宁   青海西宁   商业                   100.00%                 设立
酒销售有限公司
Tchang                                 酒类、食品等销
                 美国       美国                              100.00%                 设立
Spirits,Inc                            售运营和管理
中酒时代贸易
（天津）有限公 天津         天津       商业                   100.00%                 收购
司
中酒合生（北京）
电子商务有限公 北京         北京       商业                   100.00%                 收购
司
山东中酒商业管
                 山东烟台   山东烟台   商业                    60.00%                 设立
理有限公司
西藏威士忌酒业
                 西藏拉萨   西藏拉萨   生产、商业             100.00%                 设立
有限责任公司
西藏热巴青稞饮
                 西藏拉萨   西藏拉萨   生产、商业             100.00%                 设立
品有限责任公司
马克斯威酒庄
                 深圳       深圳       商业                   100.00%                 设立
（深圳）有限公
                                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
司
山西中酒商业管
                    山西运城           山西运城           商业                          60.00%                     设立
理有限公司
中酒云图（北京）
网络技术有限公 北京                    北京               服务                          57.14%                     设立
司
四川中酒时代商
                    四川宜宾           四川宜宾           服务                          60.00%                     设立
业管理有限公司
安徽中酒联互联
                    安徽合肥           安徽合肥           服务                          51.00%                     设立
网技术有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                            单位： 元
                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称                少数股东持股比例                                                            期末少数股东权益余额
                                                                  损益                  派的股利
中酒时代酒业（北京）
                                                9.45%              -3,422,327.07
有限公司
宁夏传奇天佑德青稞酒
                                               40.00%                -831,437.02
销售有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                            单位： 元
                                   期末余额                                                       期初余额
 子公司
           流动资    非流动     资产合    流动负       非流动    负债合    流动资    非流动    资产合    流动负    非流动    负债合
  名称
             产       资产        计          债        负债       计        产       资产       计        债       负债       计
中酒时
代酒业
           43,952,7 626,982. 44,579,7 196,770,                  196,770, 55,201,5 1,122,49 56,324,0 183,689,                183,689,
（北京）
             70.94        00      52.94       672.01              672.01     69.28      4.28     63.56    418.36              418.36
有限公
司
宁夏传     6,560,90 1,760,47 8,321,37 11,388,2                   11,388,2 7,981,77 1,224,36 9,206,14 11,658,8               11,658,8
                                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
奇天佑          4.03     0.08        4.11        02.70           02.70        5.47       7.53       3.00      49.28                 49.28
德青稞
酒销售
有限公
司
                                                                                                                              单位： 元
                                       本期发生额                                                   上期发生额
子公司名称                                       综合收益总 经营活动现                                       综合收益总 经营活动现
                 营业收入          净利润                                     营业收入          净利润
                                                     额        金流量                                             额          金流量
中酒时代酒
                89,960,898.0 -32,325,564.2 -31,919,643.5 -14,867,096.1 112,572,211. -46,758,823.6 -46,758,823.6 -25,988,678.9
业（北京）有
                            1                7            1              7            99                 1              1
限公司
宁夏传奇天
佑德青稞酒      14,155,666.8                                                 15,814,024.4
                                -2,199,360.20 -2,199,360.20   -991,374.71                    -3,650,973.67 -3,650,973.67     -671,588.36
销售有限公                  2
司
其他说明：无
（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
截止本报告期末给控股子公司中酒时代提供财务财务资助176,800,000.00。
其他说明：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）合营企业或联营企业
                                                                                                                  持股比例                  对合营企业或联
合营企业或联营
                                            主要经营地         注册地            业务性质                                                   营企业投资的会
     企业名称                                                                                              直接              间接
                                                                                                                                              计处理方法
西藏纳曲青稞酒
                                        西藏拉萨          西藏拉萨            商业                                               45.00% 权益法
业有限公司
浙江天佑德青稞
                                        浙江杭州          浙江杭州            商业                            20.00%                        权益法
酒销售有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                           单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额
合营企业：                                            --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                     --
联营企业：                                            --                                     --
投资账面价值合计                                              11,650,000.00                          6,750,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                     --
--净利润                                                      -1,041,462.98                         -1,186,074.09
--综合收益总额                                                -1,041,462.98                         -1,186,074.09
其他说明：无
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                              母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称         注册地           业务性质           注册资本
                                                                                 持股比例         表决权比例
青海华实科技投资
                   青海西宁          投资及管理       64,000,000.00                     65.03%              65.03%
管理有限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是李银会。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九 在其他主体中的权益 第 1 项。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九 在其他主体中的权益      第三项。
4、其他关联方情况
                    其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
青海彩虹部落文化旅游发展有限公司                      受同一股东控制
互助华融担保有限责任公司                              控股股东参股公司
                                                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
四川天府农家乐管理有限公司                                    受同一股东控制
青海省福瑞德医药有限公司                                      受同一股东控制
青海华源油脂有限公司                                          受同一股东控制
青海新丁香粮油有限责任公司                                    受同一股东控制
青海华能系统集成有限公司                                      受同一股东控制
汪俊峰                                                        实际控制人的配偶
青海华奥房地产开发有限公司                                    受同一股东控制
青海华奥物业管理有限公司                                      受同一股东控制
青海云顶冰川矿泉水有限公司                                    受同一股东控制
青海丰禾粮油储备有限公司                                      受同一股东控制
浙江天佑德青稞酒销售有限公司                                  联营企业
西安清融生物技术有限公司                                      联营企业
西藏北辰星商贸有限公司                                        受同一股东控制
青海中诚食品检测有限责任公司                                  受同一股东控制
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
     关联方            关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
青海彩虹部落文化 餐饮、住宿、会议、
                                              7,590,152.96        9,000,000.00 否                           6,361,453.89
旅游发展有限公司 体育服务
青海华奥物业管理 代扣代缴水费、电
                                                94,072.00           200,000.00 否                                139,706.00
有限公司              费、取暖费
青海华奥物业管理
                      支付停车、物业费          50,948.00            60,000.00 否                                 48,693.00
有限公司
青海新丁香粮油有
                      购买面粉                2,345,408.62        4,200,000.00 否                           1,994,973.00
限公司
青海华奥房地产开
                      购买房产               17,879,920.00                     否
发有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
             关联方                      关联交易内容               本期发生额                      上期发生额
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
青海彩虹部落文化旅游发展有
                             销售商品                                    6,144.00                   941,624.00
限公司
青海彩虹部落文化旅游发展有
                             代扣代缴电费、水费                        324,595.22                   355,937.13
限公司
青海华奥房地产开发有限公司 销售商品                                    101,484.00                   152,424.00
青海华奥物业管理有限公司     销售商品                                                                   300.00
西藏纳曲青稞酒业有限公司     销售商品                                6,702,112.27
西藏纳曲青稞酒业有限公司     房租                                       35,675.68
西藏纳曲青稞酒业有限公司     服务                                      169,811.32
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                     单位： 元
               项目                               本期发生额                          上期发生额
关键管理人员报酬                                               3,776,359.24                        4,426,138.95
                                                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
                                                                                                               单位： 元
         项目名称                         关联方                   期末账面余额                    期初账面余额
                             青海彩虹部落文化旅游发展
其他应付款                                                                        29,828.77                   19,135.63
                             有限公司
十一、其他重要事项
1、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
按公司业务板块的分类及公司管理的需要分为三个部分：青稞酒业务、葡萄酒业务、电子商务业务。
报告分部执行本公司统一的会计政策。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                               单位： 元
      项目           青稞酒生产、销售 葡萄酒生产、销售          电子商务业务         分部间抵销            合计
一、营业收入           1,223,188,091.44       23,077,536.66       89,960,898.01        -17,864,567.64   1,318,361,958.47
二、营业成本            374,526,911.52        14,603,337.36       75,389,732.70        -11,918,563.01    452,601,418.57
三、对联营和合营企
业的投资收益
 四、资产减值损失       179,838,759.37             210,293.33        317,420.02                          180,366,472.72
                                                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
 五、折旧费和摊销
                          61,658,561.77            4,115,244.78           588,392.10                               66,362,198.65
费
 六、利润总额             29,865,711.05         -25,826,391.12        -32,325,564.27         -26,858,918.85       -55,145,163.19
 七、所得税费用           45,521,199.22            -1,921,361.85                               -326,961.83         43,272,875.54
 八、净利润               -15,655,488.17        -23,905,029.27        -32,325,564.27         -26,531,957.02       -98,418,038.73
 九、资产总额           2,951,221,839.68       195,574,109.42          44,579,752.94        -527,872,434.48     2,663,503,267.56
 十、负债总额            433,361,084.66        210,572,248.50         196,770,672.01        -474,894,759.69       365,809,245.48
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                               期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                           金额      比例       金额     计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                      73,690,4                                  73,688,69 50,678,                                      50,644,022.
合计提坏账准备的                 100.00% 1,741.16       5.00%                       100.00% 34,399.85          5.00%
                        33.36                                        2.20 422.33
应收账款
                      73,690,4                                  73,688,69 50,678,                                      50,644,022.
合计                             100.00% 1,741.16       5.00%                       100.00% 34,399.85          5.00%
                        33.36                                        2.20 422.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           应收账款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                              34,823.20                        1,741.16                             5.00%
1 年以内小计                                          34,823.20                        1,741.16                             5.00%
合计                                                  34,823.20                        1,741.16                             5.00%
确定该组合依据的说明：
应收账款中应收全资子公司货款73,655,610.16元，不计提坏账。
                                                                       青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,741.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 34,399.85 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                              期末余额                  占应收账款总额的比例（%）              坏账准备的金额
北京互助天佑德青稞酒销售有限公司 41,386,996.97                         56.16%
西藏天佑德青稞酒业有限责任公司        25,665,428.95                    34.83%
甘肃天佑德青稞酒销售有限公司          6,136,433.45                     8.33%
宁夏传奇天佑德青稞酒销售有限公司 466,750.79                            0.63%
浙江商源供应链股份有限公司            34,823.20                        0.05%                                1741.16
合计                                  73,690,433.36                     100%                                1741.16
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                           单位： 元
                                        期末余额                                        期初余额
                       账面余额             坏账准备                     账面余额           坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                       账面价值
                     金额      比例       金额                         金额     比例    金额    计提比例
                                                      例
                                                                             青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
单项金额重大并单
                      176,800,             152,190,              24,609,08
独计提坏账准备的                  38.27%                86.08%
                       000.00                 919.07                  0.93
其他应收款
按信用风险特征组
                      285,179,                                   285,170,7 340,624                                    340,538,22
合计提坏账准备的                  61.73% 9,177.94       0.00%                        100.00% 86,069.68      0.03%
                       879.13                                       01.19 ,295.49                                           5.81
其他应收款
                      461,979,             152,200,              309,779,7 340,624                                    340,538,22
合计                             100.00%                32.95%                       100.00% 86,069.68      0.03%
                       879.13                 097.01                82.12 ,295.49                                           5.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                         期末余额
 其他应收款（按单位）
                                 其他应收款                坏账准备                   计提比例                计提理由
中酒时代酒业（北京）有
                                   176,800,000.00            152,190,919.07                      86.08% 预期部分不能收回
限公司
合计                               176,800,000.00            152,190,919.07              --                      --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
                                                       68,853.34                        3,442.67                          5.00%
1 年以内小计                                           68,853.34                        3,442.67                          5.00%
1至2年                                                 11,176.34                        2,235.27                         20.00%
2至3年                                                  7,000.00                        3,500.00                         50.00%
合计                                                   87,029.68                        9,177.94
确定该组合依据的说明：
其他应收款中应收全资子公司往来款 285,092,849.45 元，不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 152,200,097.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 86,069.68 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
                                                                         青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                               期末账面余额                            期初账面余额
往来款                                                                285,092,849.45                         190,435,901.81
财务资助款                                                            176,800,000.00                         150,000,000.00
押金                                                                         22,000.00                          175,000.00
应收电费                                                                     65,029.68                            13,393.68
合计                                                                  461,979,879.13                         340,624,295.49
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质           期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
中酒时代酒业（北京）
                    财务资助                  176,800,000.00 3 年以内                           38.27%       152,190,919.07
有限公司
北京互助天佑德青稞
                      其他往来                117,750,000.00 1-5 年                             25.49%
酒销售有限公司
青海互助青稞酒销售
                      其他往来                100,000,000.00 1 年以内                           21.65%
有限公司
Oranos Group Inc      其他往来                 52,274,449.45 1-2 年                             11.32%
Maxville Lake
                      其他往来                 13,068,400.00 1 年以内                            2.83%
Winery,Inc.
合计                          --              459,892,849.45            --                      99.55%       152,190,919.07
3、长期股权投资
                                                                                                                  单位： 元
                                       期末余额                                               期初余额
       项目
                      账面余额         减值准备          账面价值             账面余额        减值准备        账面价值
对子公司投资        344,472,435.27    143,997,000.00   200,475,435.27        343,172,435.27                  343,172,435.27
对联营、合营企
                        389,683.79                         389,683.79
业投资
合计                344,862,119.06    143,997,000.00   200,865,119.06        343,172,435.27                  343,172,435.27
（1）对子公司投资
                                                                                                                  单位： 元
                                                                        青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                         本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额        本期增加           本期减少         期末余额
                                                                                                备                  额
青海互助青稞酒
                     85,719,435.27                                       85,719,435.27
销售有限公司
北京互助天佑德
青稞酒销售有限       20,000,000.00                                       20,000,000.00
公司
西藏天佑德青稞
酒业有限责任公       60,000,000.00                                       60,000,000.00
司
中酒时代酒业（北
                    143,997,000.00                                      143,997,000.00      143,997,000.00   143,997,000.00
京）有限公司
宁夏传奇天佑德
青稞酒销售有限         500,000.00    1,300,000.00                         1,800,000.00
公司
Oranos Group,Inc     32,956,000.00                                       32,956,000.00
合计                343,172,435.27   1,300,000.00                       344,472,435.27      143,997,000.00   143,997,000.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                      本期增减变动
                                      权益法下                          宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值             期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                其他                期末余额
                                                    收益调整   变动                  准备
                                       资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江天佑
德青稞酒            400,000.0         -10,316.2                                                         389,683.7
销售有限                   0                    1
公司
                    400,000.0         -10,316.2                                                         389,683.7
小计
                           0                    1
                    400,000.0         -10,316.2                                                         389,683.7
合计
                           0                    1
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                       695,941,875.20          370,030,541.91             700,975,964.38          366,130,695.68
其他业务                         7,255,144.79            2,633,996.84               5,084,029.18            1,567,360.71
合计                           703,197,019.99          372,664,538.75             706,059,993.56          367,698,056.39
其他说明：
无
5、投资收益
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                             本期发生额                               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                   200,000,000.00                             200,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                         -10,316.21
银行理财产品收益                                                   3,846,547.94                             7,581,506.85
合计                                                           203,836,231.73                             207,581,506.85
6、其他
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                  133,908.67
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                              19,730,101.86
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                      25,497,972.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -4,339,853.26
减：所得税影响额                                                   4,339,322.36
     少数股东权益影响额                                               -4,270.13
合计                                                              36,687,077.72                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
                                                             青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                   每股收益
          报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                  基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                             -3.95%                 -0.2093               -0.2093
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         -5.49%                 -0.2908               -0.2908
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
                                                              青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件置备于公司住所备查。

附件：公告原文

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