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东江环保:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-23

东江环保股份有限公司

2019年度报告

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人谭侃、主管会计工作负责人王健英及会计机构负责人(会计主管人员)毛德斌声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以879,267,102为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 32

第六节 股份变动及股东情况 ...... 66

第七节 优先股相关情况 ...... 72

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 73

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 74

第十节 公司治理 ...... 82

第十一节 公司债券相关情况 ...... 90

第十二节 财务报告 ...... 98

第十三节 备查文件目录 ...... 256

释义

释义项释义内容
本公司、公司、东江环保、总部东江环保股份有限公司
本集团东江环保股份有限公司、分公司及其子公司
广晟公司广东省广晟资产经营有限公司
广东省国资委广东省人民政府国有资产监督管理委员会
工程分公司东江环保股份有限公司工程服务分公司
江苏分公司东江环保股份有限公司江苏分公司
江西东江江西东江环保技术有限公司
江苏东江江苏东江环境服务有限公司(南通惠天然固体废物填埋有限公司吸收合并如东大恒危险废物处理有限公司后更名)
惠州东江惠州市东江环保技术有限公司
宝安东江深圳市宝安东江环保技术有限公司
江门东江江门市东江环保技术有限公司
韶关东江韶关市东江环保技术有限公司
东江饲料深圳市东江饲料添加剂有限公司
香港东江东江环保(香港)有限公司
再生能源深圳市东江环保再生能源有限公司
华保科技深圳市华保科技有限公司
荆州东江荆州东江环保科技有限公司
宝安能源深圳宝安东江环保再生能源有限公司
青岛东江青岛市东江环保再生能源有限公司
韶关再生资源韶关东江环保再生资源发展有限公司
东江物业深圳市东江物业服务有限公司
东江运输惠州市东江运输有限公司
珠海清新珠海市清新工业环保有限公司
东莞恒建东莞市恒建环保科技有限公司
东江恺达深圳市东江恺达运输有限公司
汇圆小贷深圳市东江汇圆小额贷款有限公司
华藤环境深圳市华藤环境信息科技有限公司
肇庆东晟肇庆东晟环保技术有限公司
仙桃东江仙桃东江环保科技有限公司
成都危废成都市危险废物处理中心有限公司
云南东江云南东江环保技术有限公司
前海东江深圳市前海东江环保科技服务有限公司
珠海东江珠海市东江环保科技有限公司
恒建通达深圳市恒建通达投资管理有限公司
龙岗东江深圳市龙岗区东江工业废物处置有限公司
千灯三废、昆山千灯昆山市千灯三废净化有限公司
湖南东江湖南东江环保投资发展有限公司
厦门东江厦门东江环保科技有限公司
东恒环境江苏东恒环境控股有限公司
潍坊东江、潍坊蓝海潍坊东江环保蓝海环境保护有限公司
清远新绿清远市新绿环境技术有限公司
嘉兴德达嘉兴德达资源循环利用有限公司
沿海固废盐城市沿海固体废料处置有限公司
厦门绿洲厦门绿洲环保产业股份有限公司
沃森环保克拉玛依沃森环保科技有限公司
江西康泰江西康泰环保股份有限公司
湖北天银湖北天银循环经济发展有限公司
珠海永兴盛珠海市斗门区永兴盛环保工业废弃物回收综合处理有限公司
衡水睿韬衡水睿韬环保技术有限公司
唐山万德斯万德斯(唐山曹妃甸)环保科技有限公司
江联环保浙江江联环保投资有限公司
仙桃绿怡仙桃绿怡环保科技有限公司
镇江东江镇江东江环保技术开发有限公司
黄石东江黄石东江环保科技有限公司
绵阳东江绵阳东江环保科技有限公司
邯郸东江邯郸市东江环保科技有限公司
揭阳东江揭阳东江国业环保科技有限公司
惠州东投惠州市东投环保有限公司
佛山富龙佛山市富龙环保科技有限公司
东江威立雅惠州东江威立雅环境服务有限公司
兴业东江福建兴业东江环保科技有限公司
深圳莱索思深圳市莱索思环境技术有限公司
汇鸿东江江苏汇鸿东江环保有限公司
东莞丰业东莞市丰业固体废物处理有限公司
揭阳欧晟欧晟绿色燃料(揭阳)有限公司
力信服务力信服务有限公司
南通东江南通东江环保技术有限公司
南昌新冠南昌新冠能源开发有限公司
合肥新冠合肥新冠能源开发有限公司
虎门绿源东莞市虎门绿源水务有限公司
华鑫环保绍兴华鑫环保科技有限公司
福建绿洲福建绿洲固体废物处置有限公司
龙岩绿洲龙岩绿洲环境科技有限公司
三明绿洲三明绿洲环境科技有限公司
南平绿洲南平绿洲环境科技有限公司
天银科技湖北天银科技有限公司
天银危废湖北省天银危险废物集中处置有限公司
天银汽车拆解湖北天银报废汽车回收拆解有限公司
富龙运输佛山市富龙运输有限公司
江西华保江西华保科技有限公司
报告期2019年1月1日-2019年12月31日
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
公司章程、章程东江环保股份有限公司章程

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称东江环保股票代码SZ002672 、HK00895
股票上市证券交易所深圳证券交易所、香港联合交易所
公司的中文名称东江环保股份有限公司
公司的中文简称东江环保
公司的外文名称(如有)Dongjiang Environmental Company Limited
公司的外文名称缩写(如有)Dongjiang Env
公司的法定代表人谭侃
注册地址深圳市南山区科技园北区朗山路9号东江环保大楼1楼、3楼、8楼北面、9-12楼
注册地址的邮政编码518057
办公地址深圳市南山区科技园北区朗山路9号东江环保大楼1楼、3楼、8楼北面、9-12楼
办公地址的邮政编码518057
公司网址www.dongjiang.com.cn
电子信箱ir@dongjiang.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王恬万川
联系地址深圳市南山区科技园北区朗山路9号东江环保大楼10楼深圳市南山区科技园北区朗山路9号东江环保大楼10楼
电话证券事务热线:0755-88242689 投资者关系热线:0755-88242615证券事务热线:0755-88242689 投资者关系热线:0755-88242615
传真0755-866760020755-86676002
电子信箱ir@dongjiang.com.cnir@dongjiang.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司证券法务部

四、注册变更情况

组织机构代码91440300715234767U
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
签字会计师姓名凌朝晖、吴瑞玲

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2019年2018年本年比上年增减2017年
营业收入(元)3,458,591,061.223,284,080,652.025.31%3,099,658,647.44
归属于上市公司股东的净利润(元)423,929,691.12407,917,006.143.93%473,375,978.13
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)361,422,588.12323,431,535.0911.75%463,523,482.67
经营活动产生的现金流量净额(元)1,234,997,113.16897,658,614.6737.58%671,396,305.88
基本每股收益(元/股)0.480.472.13%0.55
稀释每股收益(元/股)0.480.472.13%0.55
加权平均净资产收益率10.11%10.57%-0.46%13.53%
2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末
总资产(元)10,395,432,084.429,744,457,681.116.68%9,240,147,372.47
归属于上市公司股东的净资产(元)4,344,631,763.324,041,932,130.797.49%3,729,095,483.79

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入806,667,629.12883,211,632.17887,564,909.39881,146,890.54
归属于上市公司股东的净利润108,028,970.63144,406,171.6079,619,996.5491,874,552.35
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润101,104,090.60134,327,091.4164,106,861.8661,884,544.25
经营活动产生的现金流量净额318,168,801.69265,269,286.15297,132,012.01354,427,013.31

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2019年金额2018年金额2017年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-2,015,651.26-3,672,087.90-4,600,814.83
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)59,903,817.0694,570,898.6218,510,113.16
委托他人投资或管理资产的损益344,469.69
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益65,080.0011,503,220.00564,236.68
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益8,894,318.935,045,619.01380,473.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,874,091.50-3,031,681.03-1,690,420.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目7,385,623.42353,230.97346,083.90
减:所得税影响额14,457,356.3617,288,787.872,969,186.73
少数股东权益影响额(税后)6,142,820.292,994,940.751,032,459.00
合计62,507,103.0084,485,471.059,852,495.46--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

以自身核心优势为基础,结合国家宏观政策、环保产业发展态势、行业竞争情况等因素,公司进一步优化完善战略规划,坚持以固废处理为核心,配套发展区域环境治理和环保服务两大领域。一方面,公司聚焦危废主业,坚持落实战略规划,进一步扩大公司危废产能规模、提高产能利用率,深耕粤港澳大湾区、长三角、京津冀与环渤海等区域市场,巩固行业领先地位;并集合政府、行业等各方优势资源,拓展优质危废项目,稳步推进外延式扩张。另一方面,公司积极发展区域环境治理和环保服务两大领域,通过打造危废EPC总包能力、建立危废处理综合服务商品牌,为公司实施技术+服务的一站式创新业务模式提供条件,积极推动业务转型升级。

2019年公司积极践行“绿水青山就是金山银山”的新时代生态文明建设理念,以经营目标为导向,以持续稳健发展为宗旨,加速业务拓展和布局,落实规范化管理,积极推进新项目建设及投产,并通过开源节流,瘦身强体,技术创新等措施,全面提升企业经营管理水平,有序保障生产经营各项工作的开展。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产长期股权投资较报告期初下降16.71%,主要是因为报告期内收购联营公司佛山富龙股权导致其纳入合并范围所致。
固定资产较报告期初增长24.84%,主要是在建项目建成达到预定可使用状态,转固定资产所致。
无形资产较报告期初增长26.26%,主要是报告期购买土地使用权所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
货币资金投资设立境外子公司5,926,967.90中国香港0.12%
应收账款净额投资设立境外子公司807,035.58中国香港0.02%
预付账款投资设立境外子公司339,246.64中国香港0.01%
其他应收款净额投资设立境外子公司3,785,113.62中国香港0.08%
存货净值投资设立境外子公司67,475.88中国香港0.00%
其他流动资产投资设立境外子公司309,145.34中国香港0.01%
长期股权投资净额投资设立境外子公司147,560,412.44中国香港2.93%
固定资产净额投资设立境外子公司1,867,036.25中国香港0.04%

三、核心竞争力分析

(1)产业链完整、业务资质齐全

公司业务链不仅横跨工业固废和市政固废两大领域,还配套发展一站式环保服务,贯通废物收集运输、资源化综合处理、无害化处理处置的完善产业链条,服务范围已延伸至生活垃圾、市政污泥及污水处理等领域。截止目前,公司已具备44类危险废物经营资质,危废处置资质结构持续优化,是国内废物处理资质最齐全的环保经营企业之一,并已建立了多元化的产业格局和全业务链的废物处理能力,综合竞争力较强。

(2)产业布局益趋完善,规模优势突显

截至2019年,公司已拥有70家分子公司,并通过新设、并购和收购等方式拓展经营,形成了覆盖泛珠江三角洲、长江三角洲、华北和中西部地区的以工业及市政废物无害化处理及资源化利用为业务核心的产业布局,业务布局广东、江苏、浙江、山东、福建、江西、湖北、河北、四川及新疆等工业危废大省的工业废物处置网络,占据了中国最为核心的工业危废市场。报告期内,公司通过收并购及自主投资等方式拓展广东佛山、广东揭阳、广东珠海、广东惠州等区域,进一步完善珠三角布局。

(3)技术创新优势,引领公司高质量发展

公司始终坚持技术引领企业发展,加速科研成果转换,不断打造行业科研创新标杆。本公司设有研究院,致力于开展前沿技术研发、技术引进及合作并产业化应用。通过不断开发和创新,现拥有工业废液、废渣、城市生活垃圾处理、污泥处理、餐厨垃圾处理和资源化利用的多项核心技术,并形成在工业危险废物及城市固体废物处理处置和综合利用等领域丰富的技术储备和研发成果。

(4)运营经验优势,确保公司稳定发展

本公司作为国内环保行业最早的参与者,积累了资深的行业经验,通过70家分子公司、30多个环保产业项目的运营,具备突出的专业化管理能力和经验。

(5)国资助力发展,践行国企担当

在各级政府、广东省国资委和控股股东广晟公司的支持下,公司始终践行国有企业的社会责任担当,在环境污染防治攻坚战中担当主力军,发挥托底作用,扩大产业规模,为当地工业产业发展提供安全环保保障,为生态文明建设做出应有的贡献。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2019年,外部环境的深刻变化仍在持续,全球贸易和工业生产增速放缓,我国经济发展模式进入了供给侧改革、产业转型升级和高质量发展的关键时期,污染防治攻坚战也已经进入决战期,环保需求和服务内容正在发生变化,行业集中度逐渐上升,竞争热度逐步提高,增加了经营的复杂性和不确定性,对危废处置企业的可持续发展和转型升级提出了新的挑战。公司面对复杂的外部环境变化和日趋激烈的市场竞争,坚持“稳中求进”的工作总基调,聚焦危废主业,围绕“抢市场、补短板、强创新、促转型、控风险”的经营主线,扎实做好生产经营等各项工作,规范化和精细化管理获得良好成效,加快推进重点项目建设,危废经营资质总量继续领跑,夯实了高质量发展的基础支撑。报告期内,公司核心业务维持稳健增长,全年实现营业收入人民币345,859.11万元,较上年同期增长5.31%,实现归属于上市公司股东的净利润人民币42,392.97万元,较上年同期增长3.93%,扣除非经营性损益影响,归属于上市公司股东的净利润约为人民币36,142.26万元,同比增长11.75%。公司财务状况保持稳健,2019年末总资产约为人民币1,039,543.21万元,较期初增长6.68%,归属于上市公司股东的所有者权益约为人民币434,463.18万元,较期初增长7.49%。报告期内,考虑到经营环境变化和基于谨慎性原则,公司合理计提商誉减值准备和应收款项减值准备,对公司的全年业绩有一定的影响。

(一)危废行业发展趋势

根据《2019年全国大、中城市固体废物污染环境防治年报》,截止2018年底,我国已核发危废资质10,212万吨/年,同比增长24.9%,产能保持较高增速。另一方面,2018年危废经营资质企业收集和利用处置的危废量仅为2,697万吨,资质利用率仅为26.4%,其中资源化利用危废1,911万吨,占比70.9%,无害化比率仅为29%,反映了我国危废行业发展过程中形成的产能利用率低和无害化资质短缺的两个主要问题。针对行业现状,生态环境部发布了《关于提升危险废物环境监管能力、利用处置能力和环境风险防范能力的指导意见》,鼓励危废源头减量和建设专业化、规模化危废处理能力,有效解决危废处理供需不平衡的问题。长远来看,危废行业可能出现以下趋势:

1、规模化程度持续提高,大型企业集团跨区域统筹布局,产业基地、大型企业集团、化工园区配套建设危废设施,市场份额向龙头企业集中,危险废物专业化、规模化处置项目或将成为行业主流。

2、产废企业采取清洁生产、内部处置等措施,从源头减少危废产生量,危废数量增长放缓。

3、危废产能上升至政策目标水平后,市场竞争将转向存量市场,技术更先进、处理成本低、管理有优势、安全风险低的企业将获得长期核心竞争优势。

(二)应对行业变化,公司稳中求进

面对行业竞争格局的变化和挑战,公司保持市场统筹布局的优势,推进项目技改,调整产品结构,提高产品和服务质量。工业废物处理处置(无害化)业务保持稳健增长,营收比重进一步增加,报告期内实

现营业收入16.67亿元,同比增长约29.55%,占营业总收入的48.2%,同比增加9个百分点;由于竞争加剧、产品需求下降和金属价格下降等原因,公司资源化业务营业收入为10.75亿元,同比下降12.46%。

截至本报告期末,公司已经在全国9个省份建成运营危险废物处理处置基地28个,在期客户达到约3万家,同比增长15.4%;总危废经营资质超过190万吨/年,其中焚烧能力约30万吨/年,填埋能力约18万吨/年,资源化能力约82万吨/年,物化能力约60万吨/年。

公司持续深化布局广东和华东两大核心市场,目前在广东省内共有危险废物经营企业10家,总核准处理资质约106万吨/年,其中焚烧和填埋资质占全省核发同类资质约48%,无害化布局优势明显;在江苏、浙江共有危废经营企业6家,总核准处理资质约25万吨/年,其中焚烧资质约7.5万吨/年,填埋资质2万吨/年,资源化能力超过11万吨/年。报告期内,受益于无害化项目投产,华东区域的市场竞争力和盈利能力进一步提高。

(三)无害化产能投运加速,产能布局持续优化

2019年是公司的项目建设年,公司加快重点项目建设和推动项目领证投产。至本报告期末,公司共有4家企业取得危废经营许可证,分别是韶关再生资源(焚烧0.95万吨/年,资源化利用9.5万吨/年,物化

2.6万吨/年)、南通东江(焚烧2.18万吨/年)、潍坊东江(焚烧6万吨/年、物化11.4万吨/年),珠海永兴盛技改项目新增焚烧资质约1万吨/年,合计增加能力约33万吨/年,无害化能力保持较快增长,产能结构持续优化。

截至本报告期末,本公司的整体资质利用率超过44%,领先于全国平均水平。由于报告期内新增资质量较大,项目仍处在市场拓展阶段,对资质利用率有一定的影响,上述项目有待在2020年进一步释放产能,提高公司资质利用率和盈利能力。

公司产能储备充裕,已经建成正在申请危废经营许可证的项目有唐山万德斯、南通东江物化项目、福建绿洲焚烧项目;在建项目有厦门东江改扩建项目、福建绿洲填埋项目、佛山富龙、绍兴华鑫、韶关再生资源填埋场和东江威立雅二期,上述建成和在建项目合计设计产能超过20万吨/年,且焚烧和填埋能力占比超过80%,符合公司加快发展无害化处置能力的战略布局,有利于公司抢占行业需求高地,提高市场份额。在拟建项目方面,公司储备了揭阳东江、珠海东江、绵阳东江一期项目和江苏东江填埋场等多个项目,合计设计产能约为41万吨/年,丰富的项目储备为公司实现可持续高质量发展提供了可靠保障。

(四)挑战与机遇并存,多措并举补短板

面对行业竞争加剧、供需结构变化等市场趋势,公司积极巩固现有市场份额和寻找新的细分市场机会。报告期内,以佛山富龙的废油资源化业务基础,加快拓展广东省汽修行业废物业务;优化实验室废物业务运作模式,借鉴广东经验拓展新疆、江西等市场,扩大市场收集量;利用技术优势开拓高难度处置废物市场,完善处置技术,客户粘性得到提升;推进市场下沉改革,加强区域市场和生产基地的业务衔接,促进产品和服务进一步贴合市场需求。

报告期内,针对产能利用率较低的行业共性问题,为加快转换无效资质或低效资质,提高产能利用率和市场匹配度。公司利用先进技术、设备对现有项目实施技术改造和工艺改进,其中包括氧化铜生产工艺

和硫酸根废水处理工艺改进,韶关再生资源重金属资源化利用项目工艺设备技改,在各生产基地优化废水处理装置和改进尾气处置设施等,进一步降低生产成本,优化资质结构,提高处置效果和产品质量。

(五)向管理要效益,规范化和精细化管理取得良好进展

围绕“深入开展标准化工作,全面提升企业管理水平”的管理要求,开展多项工作。一是加快体制机制改革。全面梳理层级关系,建立三级管理模式,优化总部、事业部及分子公司的定位、职责及架构,提高运作决策效率;加强人才梯队建设,将公司发展和员工发展高度有机结合,激发整体经营动力。二是提高项目建设和运营能力。总结项目全周期管理经验,落实建设后期、运营期间的标准化管理;开展焚烧和蒸发设备专项评估与改进工作,研究设备运行情况和解决突出难题,提升设备的运行效率。三是落实财务管理。加强全面预算管理,严格控制预算外费用,管理费用同比下降了2.8%;深化与各大银行的战略合作,特别是引入政策性银行,有效降低了融资成本;加强集团资金集中管理,提高资金使用效率。四是优化投资管理。持续跟踪优质投资项目,落实投资项目全周期管理,加强项目投后管理和投后评价,确保项目投资行为符合公司发展战略,实现合理的投资回报。五是落实安全环保生产。推行环境安全标准化实施方案,要求各生产单位围绕责任体系、风险管理、管理制度等多项环境安全指标,提升环境安全管理工作水平;创新运用安环智慧管理平台,着力管理重大危险源和隐患,形成安全环保管理预防体系。

(六)大力实施创新发展战略,加快科技成果转化

充分发挥省重点实验室创新平台作用,立项10项研发课题,发表科技论文11篇,解决三个行业技术难题:一是完成“利用磷泥生产饲料级磷酸氢钙”和“硫磷混酸生产肥钙、饲钙”等产业化项目的应用,解决二次磷资源中和成本高、填埋成本高等行业共性技术问题,实现了二次磷资源危险废物的资源化综合利用;二是玻璃减薄蚀刻废液资源化及其处理技术开发,解决了简单中和而造成的大量填埋渣问题;三是化学镀镍废水深度处理技术开发,解决废水镍和磷排放超标问题。

优化技改管理模式,满足实际经营需求的同时,控制技改成本费用。通过研发和技改,海绵铜质量提升、退锡废水生产氨化硝酸钙、硝酸铜废液生产农用硝酸钙等多项研发成果实现了产业化。正式运行技术信息体系管理平台,研发项目上线率达到100%,实现集团范围的技术成果共享。

报告期内,公司新增授权专利68项,其中发明专利11项,实用新型专利56项,外观设计1项,累计授权338项,“一种从铬渣中回收铬的脱毒处理方法”的专利获得省专利优秀奖。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2019年2018年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,458,591,061.22100%3,284,080,652.02100%5.31%
分行业
工业废物资源化利用1,075,315,594.6331.09%1,228,371,673.6037.40%-12.46%
工业废物处理处置1,667,032,150.5648.20%1,286,740,266.0539.18%29.55%
市政废物处理处置230,026,079.096.65%262,002,747.677.98%-12.20%
再生能源利用91,393,039.662.64%91,446,521.002.78%-0.06%
环境工程及服务176,430,506.805.10%173,303,221.535.28%1.80%
贸易及其他59,013,071.191.71%104,516,046.143.18%-43.54%
电子废弃物拆解159,380,619.294.61%137,700,176.034.19%15.74%
分地区
深圳747,837,357.1221.62%837,542,956.7325.50%-10.71%
广东省内其它地区786,798,428.4822.75%706,681,100.0821.52%11.34%
广东省外地区1,901,807,965.8554.99%1,655,697,397.5150.42%14.86%
境外地区22,147,309.770.64%84,159,197.702.56%-73.68%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
工业废物资源化利用1,075,315,594.63826,061,176.7123.18%-12.46%-9.91%-2.18%
工业废物处理处置1,667,032,150.56827,642,901.8250.35%29.55%22.24%2.97%
分地区
深圳747,837,357.12520,548,067.4930.39%-10.71%-11.35%0.50%
广东省内其它地区786,798,428.48491,554,420.6337.52%11.34%3.37%4.81%
广东省外地区1,901,807,965.851,180,060,353.2337.95%14.86%17.81%-1.55%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

单位:元

行业分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
工业废物资源化产品销售原材料702,518,485.4431.78%805,961,433.1437.92%-12.83%
直接人工34,079,743.321.54%25,099,940.601.18%35.78%
制造费用89,462,947.954.05%85,840,612.644.04%4.22%
小计826,061,176.7137.37%916,901,986.3843.14%-9.91%
工业废物处理处置服务主原料118,425,099.535.36%101,161,378.784.76%17.07%
直接人工72,123,821.453.26%66,025,400.443.11%9.24%
运输费73,588,543.403.33%70,769,122.193.33%3.98%
折旧费134,820,280.636.10%69,866,227.443.29%92.97%
处理填埋费204,292,464.209.24%194,815,023.219.17%4.86%
技术服务费3,643,883.060.16%1,131,531.750.05%222.03%
其他费用220,748,809.559.99%173,308,599.238.15%27.37%
小计827,642,901.8237.44%677,077,283.0431.86%22.24%
市政废物处理处置服务原材料28,406,458.091.28%33,586,458.461.58%-15.42%
直接人工29,442,215.441.33%36,356,917.521.71%-19.02%
制造费用160,639,303.457.27%158,762,023.457.47%1.18%
小计218,487,976.989.88%228,705,399.4310.76%-4.47%
再生能源利用原材料7,222,534.720.33%7,645,514.220.36%-5.53%
直接人工8,213,571.140.37%9,254,592.650.44%-11.25%
制造费用46,728,438.122.11%45,742,119.182.15%2.16%
小计62,164,543.982.81%62,642,226.052.95%-0.76%
环境工程及服务原材料34,718,807.641.57%27,936,789.431.31%24.28%
直接人工26,784,618.851.21%22,597,343.701.06%18.53%
制造费用5,742,319.350.26%2,585,601.910.12%122.09%
其他85,108,431.783.85%70,912,967.133.34%20.02%
小计152,354,177.626.89%124,032,702.175.84%22.83%
贸易及其他原材料10,421,187.160.47%22,222,689.301.05%-53.11%
其他费用3,409,785.480.15%3,630,587.810.17%-6.08%
小计13,830,972.640.63%25,853,277.111.22%-46.50%
电子废弃物拆解原材料87,246,084.383.95%73,819,383.463.47%18.19%
直接人工11,288,576.490.51%7,171,345.470.34%57.41%
制造费用11,556,851.680.52%9,036,806.980.43%27.89%
小计110,091,512.554.98%90,027,535.914.24%22.29%
合计2,210,633,262.30100.00%2,125,240,410.09100.00%4.02%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

参见第十二节财务报告第八、合并范围的变更。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)495,751,543.41
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例14.33%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例3.15%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名133,236,852.013.85%
2第二名113,465,733.713.28%
3第三名108,826,887.423.15%
4第四名70,139,028.002.03%
5第五名70,083,042.272.03%
合计--495,751,543.4114.33%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)132,677,820.42
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例8.39%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名28,837,208.651.82%
2第二名28,775,143.991.82%
3第三名27,510,265.291.74%
4第四名26,007,726.261.65%
5第五名21,547,476.231.36%
合计--132,677,820.428.39%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2019年2018年同比增减重大变动说明
销售费用122,308,761.2098,523,251.4724.14%销售费用增长主要是报告期内危废市场竞争加剧,公司加大了市场开拓力度,加强了公司业务品牌宣传及管理。
管理费用363,904,047.17374,454,834.60-2.82%公司通过加强管理,严控费用,管理费用得到较好控制。
财务费用140,665,812.79134,123,878.894.88%
研发费用127,360,440.7491,549,223.3139.12%研发费用增长主要是为应对环保产业快速的发展和激烈的竞争,公司持续加大研发投入,加快产品研发、技术和管理创新。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司始终坚持技术引领企业发展,加速科研成果转换,不断打造行业科研创新标杆。本公司设有研究院,致力于开展前沿技术研发、技术引进及合作并产业化应用。通过不断开发和创新,现拥有工业废液、废渣、城市生活垃圾处理、污泥处理、餐厨垃圾处理和资源化利用的多项核心技术,并形成在工业危险废物及城市固体废物处理处置和综合利用等领域丰富的技术储备和研发成果。公司研发投入情况

2019年2018年变动比例
研发人员数量(人)4814497.13%
研发人员数量占比10.01%9.83%0.18%
研发投入金额(元)161,689,882.39166,704,032.60-3.01%
研发投入占营业收入比例4.68%5.08%-0.40%
研发投入资本化的金额(元)4,289,130.057,948,144.73-46.04%
资本化研发投入占研发投入的比例2.65%4.77%-2.12%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2019年2018年同比增减
经营活动现金流入小计4,001,476,437.504,076,554,974.51-1.84%
经营活动现金流出小计2,766,479,324.343,178,896,359.84-12.97%
经营活动产生的现金流量净额1,234,997,113.16897,658,614.6737.58%
投资活动现金流入小计34,099,128.4515,333,158.93122.39%
投资活动现金流出小计967,182,718.77970,114,202.71-0.30%
投资活动产生的现金流量净额-933,083,590.32-954,781,043.78-2.27%
筹资活动现金流入小计2,677,148,104.502,224,660,874.8820.34%
筹资活动现金流出小计2,911,382,830.232,360,720,155.6823.33%
筹资活动产生的现金流量净额-234,234,725.73-136,059,280.8072.16%
现金及现金等价物净增加额67,752,452.65-192,938,937.96135.12%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动产生的现金流量净额同比增长37.58%,主要是报告期内因公司工业废物处理业务提升而增加经营性现金流入以及汇圆小贷公司贷款回笼所致。

2、投资活动现金流入小计同比增长122.39%,主要是报告期收回交易性金融资产投资流入增加所致。

3、现金及现金等价物净增加额同比增长135.12%,主要是报告期销售回款等经营性现金流入增加以及汇圆小贷公司贷款回笼所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位:元

2019年末2019年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,104,760,604.1210.63%1,054,068,992.4710.80%-0.17%
应收账款843,722,663.178.12%690,806,931.897.08%1.04%
存货299,713,491.052.88%299,706,172.783.07%-0.19%
投资性房地产433,545,129.004.17%423,598,931.134.34%-0.17%
长期股权投资252,750,134.502.43%303,461,055.343.11%-0.68%
固定资产2,813,344,463.3827.06%2,252,196,745.4623.07%3.99%
在建工程1,242,121,933.6111.95%1,253,654,558.4012.84%-0.89%
短期借款1,744,166,400.0016.78%1,834,096,571.1618.78%-2.00%
长期借款769,659,397.287.40%435,798,387.824.46%2.94%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)24,934,920.0065,080.0025,000,000.00
金融资产小计24,934,920.0065,080.0025,000,000.00
投资性房地产423,598,931.138,894,318.931,051,878.94433,545,129.00
上述合计448,533,851.138,959,398.930.000.001,051,878.9425,000,000.00433,545,129.00
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见第十二节财务报告-七合并财务报表项目注释-65所有权或使用权受到限制的资产。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
967,182,718.77970,114,202.71-0.30%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
揭阳东江国业环保科技有限公司工业危险废物处理新设12,750,000.0085.00%自有揭阳大南海石化工业区国业投资开发有限公司--已完成工商登记-60,462.772019年01月24日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
惠州市东投环保有限公司工业危险废物处理新设6,000,000.0060.00%自有惠州市投资管理集团有限公司--已完成工商登记-200,819.522019年01月24日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
珠海市东江环保科技有限公司工业危险废物处理新设50,000,000.00100.00%自有---已完成工商登记
佛山市富龙环保科技有限公司工业危险废物处理收购63,956,600.0021.00%自有佛山市万兴隆环境资源股份有限公司--已完成工商登记7,807,528.782019年03月09日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
合计----132,706,600.00------------0.007,546,246.49------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
潍坊东江项目(潍坊东江)自建工业危险废物处理34,147,226.04295,183,979.59借款80.83%
韶关再生资源资源化项目(韶关再生资源)自建工业危险废物处理45,200,947.47186,249,518.69借款53.21 %
唐山万德斯项目(万德斯)自建工业危险废物处理92,073,637.42181,054,640.84自筹71.96%
福建绿洲回转窑项目(福建绿洲)自建工业危险废物处理120,819,682.42211,521,005.73自筹68.23%
南通东江项目(南通东江)自建工业危险废物处理80,174,582.81154,815,083.20自筹79.59%
仙桃环保项目(绿怡环保)自建工业危险废物处理8,168,572.85136,408,451.53借款31.91%
荆州东江项目(荆州东江BOT)自建污水处理4,907,338.2369,496,780.13自筹99.40%
韶关再生资源危废填埋项目(韶关再生资源BOT)自建工业危险废物处理4,780,501.9364,691,914.93借款43.13%
污水处理项目(韶关再生资源)自建工业危险废物处理1,022,077.5656,358,781.47借款86.71%
厦门东江建设项目(厦门东江)自建工业危险废物处理21,052,793.4252,371,962.36自筹67.91%
三期项目厂房和道路建设工程(沿海固废)自建工业危险废物处理8,592,245.31159,423,172.12借款60.14%
东莞恒建改造项目(东莞恒建)自建工业危险废物处理8,242,738.03116,815,425.12自筹89.86%
基地技术改造项目(宝安东江)自建工业危险废物处理2,522,347.0676,507,664.86自筹100.00%
永兴盛改造项目(珠海永兴盛)自建工业危险废物处理12,044,778.40125,758,301.36借款89.05%
丰城东江环保产业基地无害化项目(江西东江)自建工业危险废物处理86,717,101.61312,845,079.58借款97.17%
罗湖区下坪餐厨垃圾项目(本公司)自建餐厨垃圾处理3,765,040.78100,950,962.66募集资金及自筹90.82%
焚烧车间(韶关再生资源)自建工业危险废物处理9,113,768.37114,656,889.07借款100.00%
衡水项目(衡水睿韬)自建工业危险废物处理13,011,708.71100,639,502.59自筹94.06%
东恒空港项目(东恒空港)自建工业危险废物处理4,514,487.95185,170,142.54借款100.00%
佛山富龙项目(佛山富龙)自建工业危险废物处理193,360,644.04193,360,644.04借款58.47%
江门项目(江门东江)自建工业危险废物处理17,881,018.55246,312,021.99自筹82.10%
天银危废项目(天银危废处置)自建工业危险废物处理2,970,692.53250,194,834.13借款82.85%
合计------775,083,931.493,390,786,758.53----0.000.00------

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他13,431,700.0065,080.0025,000,000.00自有资金
合计13,431,700.0065,080.000.000.0025,000,000.000.000.00--

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
宝安东江子公司工业废物收集处置及综合利用60,000,000.00521,855,687.30377,213,824.82597,305,415.53124,731,136.78110,958,399.22
珠海永兴盛子公司工业废物收集处置及综合利用45,000,000.00283,705,701.93228,817,588.83184,375,559.5365,082,328.5361,358,138.64
江苏东江子公司工业废物收集处置110,000,000.00268,617,290.60177,912,582.61141,469,460.9572,554,775.8061,145,192.80
昆山千灯子公司工业废物收集处置及综合利用30,000,000.00132,433,654.17109,663,820.72222,839,668.0951,507,281.2347,205,594.85

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
揭阳东江新设子公司提高市场份额
惠州东投新设子公司提高市场份额
珠海东江新设子公司提高市场份额
佛山富龙收购兼并提高市场份额
产品贸易注销优化产业结构
江门精细化工注销优化产业结构

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

受新冠肺炎疫情和贸易冲突影响,全球经济发展呈现出高度的复杂性和不确定性,而我国经济发展模式正处于转型高质量发展的关键阶段,而随着绿色发展和“无废城市”等政策的深入推进,城市与工业的增长模式正在持续变化,城市和工业对环境产业的服务需求在变化。长远看,危废处置行业已经不止于传统意义上的末端环境治理,服务能力、创新技术、管理能力和生产成本将成为公司实现高质量发展的核心逻辑。公司需要从提质的角度增强危废处置能力,建立强大、安全、灵活的核心业务,增强成本优势、技术优势、资本优势和规模优势,保持良好的核心竞争优势,确保核心危废业务的持续发展,更好的服务经济民生。

(一)聚焦做强危废主业,巩固行业领先地位

提升公司在技术、资金、市场等方面的优势,关注工业提质、产业变迁而导致危废需求和结构的变化,保持产业投资规模,加快建设配套的处置能力,提高资质匹配度和产能利用率。

一是坚持走内生加外延式扩张的发展策略。充分发挥在环境治理的骨干力量和托底作用,深化巩固在粤港澳大湾区和华东地区的战略布局优势,加快推进富龙环保焚烧、韶关再生资源填埋场、珠海永兴盛、江苏东江填埋场、绍兴华鑫焚烧等项目的建成投产。通过收并购优质项目深化市场布局,通过企业间合作开展水泥窑、炼铁高炉协同处置业务,尤其积极发挥股东的协同优势,重点提升在广东、江苏两省的市场份额,再逐步向周边区域扩展。

二是采取新建、扩建、技术改造等方式,打造一批国内领先、国际一流的危险废物综合利用处置示范基地。有机结合资本、技术、市场、产业布局和政企关系等优势资源,公司将率先在广东省探索打造固体废物综合利用处置示范项目,满足粤港澳大湾区对危废综合处置能力的迫切需求。

三是开展资本运作带动发展。利用股权融资募集低成本资本,优化财务结构,加快项目建设和并购步伐;利用产业基金投资培育优质环境治理项目,丰富公司项目储备,率先培养细分市场的核心竞争力,实现与行业未来趋势的同步发展,有效控制边际效益递减的风险。

四是深耕危废细分领域。充分发挥危废领域20年的核心技术竞争力,拓展医疗废物、实验室废物、化工废液等细分市场领域,发挥生产基地间的协同效应,提高一站式服务水平,深化客户合作关系,拓展市场份额。

(二)布局拓展环保业务

以危废处置为基础,择机拓展生态环保服务业务。一是依托现有下坪填埋场、揭阳欧晟等项目的技术

基础和管理经验,结合餐厨垃圾处理、渗滤液处置、沼气发电等项目经验,为城市提供配套市政垃圾处理业务。二是承接重点工业固废处理项目。积极拓展钢铁、矿山、石化等行业大宗固废处理和环境综合治理业务,为工业企业提供一站式环保服务。三是加大境外市场开拓力度。依托现有香港上市平台的先发优势,加强与香港、澳门的环保服务合作力度,积极响应“一带一路”倡议,加大海外市场销售力度,推动公司先进技术走出去。四是深化环保产业链条布局,重点在土壤修复、环保技术服务、汽车拆解、电子产品拆解、动力电池回收等方面进行拓展,积极探索轻资产高回报及行业未来发展趋势为主的业务方向和运营模式。

(三)坚持创新驱动发展

坚持以技术创新引领公司发展作为核心理念。一是加强关键核心技术攻关。聚焦资源化产品质量提升、高浓度废水处理、焚烧工艺、填埋技术、烟气排放等方面,特别是在新的废物资源化、无害化方面加大核心技术攻关力度,找准科技成果转化的着力点,打造危废行业技术标杆,推进产品和工艺的标准制定,在危废资源化和无害化处置方面形成前沿技术应用,引领行业发展。二是用好东江研究院等创新载体,加快推进国家级、省级重点实验室、工程技术中心建设,打造高水平科技创新平台。三是深化产学研合作。加大与海内外研究机构、科研院所和高校的合作力度,联合申报国家重大课题,建立与环保企业业务发展、生产技术难点、产业需求相匹配的产学研协同体系;四是强化人才队伍建设。创新人才培养模式,完善技术人才管理机制,激发技术人才创新活力,为经营创造效益。

(四)狠抓精细化管理,努力提升管理运作能力

坚持质量第一,效益优先,利用标准化、规范化和信息化管理手段,积极提升公司管理水平,促进企业向轻资产、低成本、高效益转变。

一是积极推行标杆管理,完善对标指标体系,对标国内外一流企业,积极推广内部优秀单位的经验、实践,压实责任要求,形成一套有效的标杆管理方法,促进企业管理水平的深入提升。二是建立标准化体系。规范工艺流程,推进工艺、设备标准化,建立并执行质量管理体系,按标准推进生产。三是优化全面管理体系,加快推进信息化管理平台建设,有机整合项目管理、工艺流程、产品质量体系的标准化、规范化建设,提升公司整体智能化管理水平和企业管理效率。四是盘活资产,逐步解决亏损企业问题,整合处置非主营业务或盈利偏弱的项目,积极提升整体经营业绩,实现企业健康可持续发展。

(五)营造干事创业氛围,打造高素质人才队伍

把握“激励、约束、容错”综合改革试点工作的契机,遵循“强化责任担当、增量效益激励、激励约束并举、容错纠错机制”的原则,积极营造干事创业氛围,逐步完善企业的管控体系,构建运转顺畅、定位清晰、权责利对、高效协同、制衡有效的市场化经营机制,提升企业内部活力,激发员工工作动力。

优化考核激励机制,建立健全具有市场竞争力的人才评价、考核和薪酬体系,鼓励创新、宽容失败、重奖成功,择机实施股权激励、持股计划等激励方式,充分激活广大干部职工干事创业热情。做好人才培养规划,培养有潜质、有能力的复合型管理梯队和技能储备人才,打造一批懂经营、会管理的复合型队伍。

(六)树牢绿色发展理念,坚决守住安全环保底线

坚定安全环保生产目标不动摇,切实做好安全环保工作的行动自觉和责任担当,建立安全环保生产长效机制。推进风险分级管控、隐患排查整治双重预防工作机制建设,严格落实各单位的安全生产主体责任;强化安环专业部门和人员队伍建设,强化科技兴安、基础管理和应急救援管理,持续全面开展安全培训,不断提升企业员工的安全意识,提高企业的事故应急救援能力;持续开展安全大排查和隐患整改工作,防微杜渐,确保企业安全生产。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2019年04月09日电话沟通机构了解公司经营情况、盈利状况、新项目进展及行业发展前景等。

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2017年3月29日第五届董事会第六十八次会议审议通过《关于采纳东江环保股份有限公司未来三年(2018-2020年)股东回报规划的议案》,并已经公司2016年年度股东大会、2017年第一次A股类别股东会及2017年第一次H股类别股东会审议通过。未来公司将继续按照新的股东回报规划进行利润分配,持续回报股东及保护股东的合理权益。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

(1)2017年度利润分配方案经公司于2018年6月20日召开的2017年度股东大会、2018年第二次A股类别股东会及2018年第二次H股类别股东会审议通过。具体方案为:以总股本887,100,102股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.61元(含税),总计派发现金股利为人民币142,823,116.42元。本次分配不以资本公积转增资本、不送红股。上述利润分配方案已分派实施完毕。

(2)2018年度利润分配方案经公司于2019年6月11日召开的2018年度股东大会、2019年第二次A股类别股东会及2019年第二次H股类别股东会审议通过。具体方案为:以总股本885,962,102股,扣除拟回购注销的限制性股票6,695,000股,即以879,267,102股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.40元(含税),总计派发现金股利为人民币123,097,394.28元。本次分配不以资本公积转增资本、不送红股。上述利润分配方案已分派实施完毕。

(3)2019年度利润分配预案为:以总股本879,267,102股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元(含税),总计派发现金股利为人民币131,890,065.30元。本次分配不以资本公积转增资本、不送红股。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年131,890,065.30423,929,691.1231.11%0.000.00%131,890,065.3031.31%
2018年123,097,394.28407,917,006.1430.18%0.000.00%123,097,394.2830.18%
2017年142,823,116.42473,375,978.1330.17%0.000.00%142,823,116.4230.17%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.50
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)879,267,102
现金分红金额(元)(含税)131,890,065.30
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)131,890,065.30
可分配利润(元)1,359,220,177.94
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以总股本879,267,102股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元(含税),总计派发现金股利为人民币131,890,065.30元。本次分配不以资本公积转增资本、不送红股。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺广东省广晟资产经营有限公司股份限售承诺广晟公司本次受让张维仰持有的东江环保44,355,006股份,自转让股份过户之日起12个月内不得转让,但在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述12个月的限制。2018年10月15日12个月已履行完毕
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本公司保证本公司及控制的其他企业将来与上市公司发生的关联交易是公允的,是按照正常商业行为准则进行的;本公司保证将继续规范与上市公司及其子公司发生的关联交易。2、本公司将诚信和善意履行作为上市公司控股股东的义务,对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将与上市公司依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序;关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务;保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润,不利用关联交易损害公司及非关联股东的利益。3、本公司及控制的其他企业保证将按照法律法规和公司章程的规定,在审议涉及本公司或本公司控制的其他企业的关联交易时,切实遵守在东江环保董事会和股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。2016年07月14日长期有效正在履行中

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

1、在本公司直接或间接与东江环保保持实质性股权控制关系期间,本公司保证不利

用自身对东江环保的控制关系从事或参与从事有损东江环保及其中小股东利益的行为。2、截至本承诺函出具日,本公司及本公司控制的其他企业与东江环保及其下属公司可能存在同业竞争的情况如下:①本公司控股子公司深圳市中金岭南有色金属股份有限公司(以下简称"中金岭南",截至2018年8月31日,广晟公司持有中金岭南股权比例为32.28%)系一家A股上市公司,中金岭南于2016年1月29日于广东省韶关市注册成立全资子公司中金岭南环保,其注册资本为3000万元人民币,业务范围为"从事环保工程、环境监测领域内的技术研发、技术转让、技术咨询及技术服务;环保项目的投资、建设、监理、运营;环境污染治理设施、环境在线监测设施、生态园林的维护与运营;大气污染治理,水污染治理,固体废物(含危险固废)资源综合回收与污染治理;废旧金属回收;土壤修复工程的设计、施工及运营;环保药剂及设施用品的研发、生产、销售。"目前中金岭南环保主要从事中金岭南所属冶炼、矿山的废水处置和土壤修复工作,定位为中金岭南的内部环保服务供应商。虽然中金岭南环保与东江环保在公司登记的营业范围上存在部分重叠之处,但其实际从事业务主要为中金岭南下属冶炼、矿山等企业的废水处置和土壤修复工作,主要客户为中金岭南下属企业,未取得开展危险固体废物处理业务所需的相关业务资质,未形成实质意义上的同业竞争。②本公司全资子公司广东华建企业集团有限公司的控股子公司(持股比例80%)五华县晟华环保投资有限公司(以下简称"晟华环保")经营范围为"环保投资;建筑物清洁服务;市政设施维护;市政排水管道疏通;道路清扫;城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务;工业固体废弃物污染处理;有害生物防治;污水处理工程;汽车零配件销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。"晟华环保目前处于筹备期,尚未正式营业。因晟华环保主营业务为运营五华县52座镇村生活垃圾中转站,处理五华县城市生活垃圾。其主营业务与东江环保的主营业务存在部分重叠,但因尚未营业,目前未与东江环保形成实质意义上的同业竞争。③作为华建集团、中金岭南和东江环保的控股股东,本公司承诺,根据华建集团、中金岭南和东江环保的主营业务特点合理规划各自的业务发展方向,将在充分行使控股股东职责且维护中小股东利益的基础上,在未来12个月内履行国资相关审核手续并通过董事会或股东会/股东大会等公司治理机构和合法的决策程序合理影响其控制的企业,通过采取限制同业竞争经营范围、优先转让予东江环保、终止相关同业竞争业务或转让予独立第三方等方式,依法依规妥善处理相关与东江环保产生实质性同业竞争的业务。截至本承诺函出具日,除中金岭南环保和晟华环保外,本公司及本公司控制的其他企业不存在从事与东江环保主营业务相同或相似业务的情形。3、本次权益变动完成后,本公司将根据所控制企业的主营业务发展特点合理规划各企业的业务发展方向,避免承诺人及其控制的除东江环保以外的其他企业从事与东江环保主营业务存在实质性同业竞争的业务范围。4、无论何种原因,如本公司及控制的其他企业获得可

2018年10月15日

长期有效

正在履行中

首次公开发行或再融资时所作承诺张维仰其他承诺如发行人、下属分公司及控股子公司因执行住房公积金事宜而被要求补缴住房公积金、缴纳罚款或因此遭受任何损失,实际控制人将及时、无条件且全额补偿发行人及其分公司、控股子公司因此遭受的一切损失。2010年12月01日长期有效正在履行中
其他承诺若税务主管部门对本公司上市前享受的企业所得税减免税款进行追缴,则由张维仰先生无条件地全额承担应补交的税款及因此所产生的所有相关费用。2010年12月01日长期有效正在履行中
其他承诺在中国证监会核准公司本次发行股票并上市、且公司公开发行的股票在证券交易所正式挂牌后,如因公司或其分公司、控股子公司租赁房地产不能被持续租用(包括但不限于由于产权不被确认的原因被拆迁或其它原因),而给公司或其分公司、控股子公司生产、经营造成损失的,本人愿意承担公司或其分公司、控股子公司因此而承担的全部损失。2010年12月01日长期有效正在履行中
其他对公司中小股东所作承诺公司分红承诺公司未来三年(2018-2020年)的具体股东回报规划(一)、利润分配的形式:公司可以采取现金、股票、现金及股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润,但优先采用现金分红的利润分配方式。(二)、利润分配的条件及比例(1)现金分红的条件及比例:在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。在满足现金分红条件时,每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的20%,且任何三个连续年度内,公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。(2)差异化的现金分红政策:公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,提出差异化的现金分红政策。(3)股利分配的条件:在满足上述现金分红条件情况下,公司将积极采取现金方式分配股利,原则上每年度进行一次现金分红。在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下,基于回报投资者和分享企业价值考虑,当公司股票估值处于合理范围内,公司可以发放股票股利。2017年06月26日三年正在履行中
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(1)重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
根据财政部 2018 年 12 月 7 日发布的《关于修订印发《企业会计准则第 21 号——租赁》的通知》财会〔2018〕35 号(以下简称“新租赁准则”)要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自 2019 年 1 月1 日起执行新租赁准则。相关会计政策变更已经本公司第六届董事会第四十一次会议批准。说明 1
根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)、2019 年 9 月 19 日发布《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会〔2019〕16 号), 要求执行企业会计准则的公司自 2019 年 1 月1 日起按照新的报表格式编制财务报表。相关会计政策变更已经本公司第六届董事会第四十一次会议、第六届董事会第五十一次会议批准。说明 2

受重要影响的报表项目名称和金额的说明:

说明1:执行新租赁准则本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整:根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。具体为:

A.对于首次执行日的融资租赁,本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。B.对于首次执行日的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债。本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产:

(a) 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日的增量借款利率作为折现率);(b)与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。在首次执行日,本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。

具体受影响科目如下:

1) 合并资产负债表

项目会计政策变更前2018年12月31日账面金额新租赁准则影响会计政策变更后2019年1月1日账面金额
固定资产2,253,551,471.72-1,354,726.262,252,196,745.46
使用权资产20,781,297.8120,781,297.81
一年内到期的非流动负债440,977,675.353,928,290.23444,905,965.58
租赁负债16,392,397.3316,392,397.33
长期应付款5,329,251.18-894,116.014,435,135.17

于2019年1月1日,本公司在计量租赁负债时,对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率,所采用的增量借款利率的加权平均值为4.69%。

说明 2:本公司已按照上述新财务报表格式通知编制截至 2019 年 12 月 31 日止年度的财务报表,比较财务报表已相应调整,具体受影响科目如下:

1) 合并资产负债表

原报表格式新报表格式
报表项目金额报表项目金额
应收票据及应收账款752,915,896.91应收票据76,700.60
应收账款690,806,931.89
应收款项融资62,032,264.42
应付票据及应付账款708,358,310.28应付票据150,000,000.00
应付账款558,358,310.28
其他流动负债8,681,676.76递延收益184,675,393.59
递延收益175,993,716.83

2)母公司资产负债表

原报表格式新报表格式
报表项目金额报表项目金额
应收票据及应收账款292,657,763.28应收票据
应收账款285,028,558.79
应收款项融资7,629,204.49
应付票据及应付账款345,743,316.50应付票据150,000,000.00
应付账款195,743,316.50
其他流动负债1,077,246.24递延收益23,454,670.80
递延收益22,377,424.56

3)合并利润表

原报表格式新报表格式
报表项目金额报表项目金额
信用减值损失60,716,979.16信用减值损失(损失以“-”号填列)-60,716,979.16
资产减值损失27,996,984.18资产减值损失(损失以“-”号填列)-27,996,984.18

4)母公司利润表

原报表格式新报表格式
报表项目金额报表项目金额
信用减值损失45,505,668.64信用减值损失(损失以“-”号填列)-45,505,668.64
资产减值损失资产减值损失(损失以“-”号填列)

(2)重要会计估计变更

本报告期未发生会计估计变更事项。

(3)2019年起执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,054,068,992.471,054,068,992.47-
结算备付金-
拆出资金-
交易性金融资产24,934,920.0024,934,920.00-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-
衍生金融资产-
应收票据76,700.6076,700.60-
应收账款690,806,931.89690,806,931.89-
应收款项融资62,032,264.4262,032,264.42-
预付款项43,155,392.1943,155,392.19-
应收保费-
应收分保账款-
应收分保合同准备金-
其他应收款334,623,903.72334,623,903.72-
其中:应收利息-
应收股利-
买入返售金融资产-
存货299,706,172.78299,706,172.78-
贷款372,628,000.00372,628,000.00-
合同资产95,704,312.3295,704,312.32-
持有待售资产-
一年内到期的非流动资产2,965,177.962,965,177.96-
其他流动资产107,354,560.79107,354,560.79-
流动资产合计3,088,057,329.143,088,057,329.14-
非流动资产:
发放贷款和垫款-
债权投资-
可供出售金融资产-
其他债权投资-
持有至到期投资-
长期应收款48,736,094.9348,736,094.93-
长期股权投资303,461,055.34303,461,055.34-
其他权益工具投资-
其他非流动金融资产-
投资性房地产423,598,931.13423,598,931.13-
固定资产2,253,551,471.722,252,196,745.46-1,354,726.26
在建工程1,253,654,558.401,253,654,558.40-
生产性生物资产-
油气资产-
使用权资产0.0020,781,297.8120,781,297.81
无形资产875,193,511.63875,193,511.63-
开发支出17,861,081.1717,861,081.17-
商誉1,213,137,618.891,213,137,618.89-
长期待摊费用44,450,361.1144,450,361.11-
递延所得税资产26,002,037.9526,002,037.95-
其他非流动资产196,753,629.70196,753,629.70-
非流动资产合计6,656,400,351.976,675,826,923.5219,426,571.55
资产总计9,744,457,681.119,763,884,252.6619,426,571.55
流动负债:
短期借款1,834,096,571.161,834,096,571.16-
向中央银行借款-
拆入资金-
交易性金融负债-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-
衍生金融负债-
应付票据150,000,000.00150,000,000.00-
应付账款558,358,310.28558,358,310.28-
预收款项2,986,660.002,986,660.00-
合同负债151,968,538.09151,968,538.09-
卖出回购金融资产款-
吸收存款及同业存放-
代理买卖证券款-
代理承销证券款-
应付职工薪酬82,753,967.0882,753,967.08-
应交税费81,242,211.5681,242,211.56-
其他应付款212,943,150.59212,943,150.59-
其中:应付利息2,106,252.252,106,252.25-
应付股利3,260,310.013,260,310.01-
应付手续费及佣金-
应付分保账款-
持有待售负债-
一年内到期的非流动负债440,977,675.35444,905,965.583,928,290.23
其他流动负债-
流动负债合计3,515,327,084.113,519,255,374.343,928,290.23
非流动负债:
保险合同准备金-
长期借款435,798,387.82435,798,387.82-
应付债券902,807,955.52902,807,955.52-
其中:优先股-
永续债-
租赁负债0.0016,392,397.3316,392,397.33
长期应付款5,329,251.184,435,135.17-894,116.01
长期应付职工薪酬-
预计负债-
递延收益184,675,393.59184,675,393.59-
递延所得税负债14,359,029.6714,359,029.67-
其他非流动负债-
非流动负债合计1,542,970,017.781,558,468,299.1015,498,281.32
负债合计5,058,297,101.895,077,723,673.4419,426,571.55
所有者权益:
股本887,100,102.40887,100,102.40-
其他权益工具-
其中:优先股-
永续债-
资本公积498,652,595.03498,652,595.03-
减:库存股67,772,830.0067,772,830.00-
其他综合收益16,927,580.7016,927,580.70-
专项储备5,561,004.285,561,004.28-
盈余公积202,915,933.37202,915,933.37-
一般风险准备5,611,350.005,611,350.00-
未分配利润2,492,936,395.012,492,936,395.01-
归属于母公司所有者权益合计4,041,932,130.794,041,932,130.79-
少数股东权益644,228,448.43644,228,448.43-
所有者权益合计4,686,160,579.224,686,160,579.22-
负债和所有者权益总计9,744,457,681.119,763,884,252.6619,426,571.55

(4)重要前期差错更正及影响

2019年度,本公司无需要披露的前期差错更正事项。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

因新设增加揭阳东江、惠州东投、珠海东江共3家子公司,非同一控制下合并增加佛山富龙及其子公司富龙运输共2家子公司,因注销减少产品贸易公司、江门精细化工共2家子公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)135
境内会计师事务所审计服务的连续年限15
境内会计师事务所注册会计师姓名凌朝晖、吴瑞玲
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司报告期内聘请了信永中和会计师事务所为内部控制审计会计师事务所,报告期内支付给内部控制审计师事务所审计费用为45万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。截至2019年12月31日,公司及子公司其他诉讼事项情况如下:

1、报告期内结案的案件涉诉金额为926.20万元,生效法律文书实际裁判金额约191.13万元 ;

2、报告期末尚未结案的案件:上市公司及子公司为被告的案件涉案金额为8267.05万元,占2019年末经审计的归属于上市公司股东的净资产的比例为1.90%,上述诉讼事项为多个独立且单个合同纠纷案件及劳动争议案件。上市公司及子公司为原告的案件涉案金额为2249.95万元,占2019年末经审计的归属于上市公司股东的净资产的比例为0.52%。上述诉讼事项不会对公司的财务状况和持续经营能力构成重大不利影响。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、根据本公司2018年12月14日第六届董事会第二十五次会议审议并通过的《关于回购注销 2016年限制性股票激励计划限制性股票的议案》,对不符合当期解锁的股权激励条件的激励对象回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票 1,138,000 股。

以上 1,138,000 股已于 2019 年 4 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票的回购注销手续。

2、根据本公司 2019 年 3 月 28 日第六届董事会第三十四次会议审议并通过的《关于回购注销 2016年限制性股票激励计划限制性股票的议案》,对不符合当期解锁的股权激励条件的激励对象回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票 6,695,000 股。

以上 6,695,000 股于 2019 年 6 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票的回购注销手续。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
东江威立雅合营企业提供劳务提供劳务协议价及董事会批准市场价格10,882.696.53%13,000银行电汇不适用
东江威立雅合营企业其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项提供品牌服务协议价及董事会批准市场价格967.0916.39%1,500银行电汇不适用
东江威立雅合营企业接受劳务接受劳务协议价及董事会批准市场价格1,796.312.17%8,000银行电汇不适用
中金岭南其他关联方销售商品销售商品协议价及董事会批准市场价格263.40.24%2,500银行电汇不适用
中金岭南其他关联方提供劳务提供劳务协议价及董事会批准市场价格25.080.02%50银行电汇不适用
广州华建其他关联方接受劳务接受劳务协议价及董事会批准市场价格560.37%300银行电汇不适用
风华高科其他关联方提供劳务提供劳务协议价及董事会批准市场价格105.140.06%400银行电汇不适用
中南建设其他关联方接受劳务提供劳务协议价及董事会批准市场价格399.602.62%718银行电汇不适用
汇鸿集团其他关联方接受劳务接受劳务协议价及董事会批准市场价格27.080.18%27.08银行电汇不适用
广晟公司其他关联方提供劳务提供劳务协议价及董事会批准市场价格58.050.03%400银行电汇不适用
广晟公司其他关联方购买商品购买商品协议价及董事会批准市场价格8.450.01%300银行电汇不适用
合计----14,588.89--27,195.08----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司对2019年日常关联交易进行总金额预计,截止目前日常关联交易实际发生总额未超出预计总额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)交易价格与市场参考价格不存在差异较大的情况。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、2019年1月23日,本公司第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关于签署<金融服务协议>暨关联交易的议案》,为满足经营业务发展需要、提高资金管理运用效率,同意公司与广东省广晟财务有限公司(以下称“广晟财务公司”)签署了《金融服务协议》。广晟财务公司将向公司(含公司的下属分子公司)提供存款、结算、综合授信及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他金融业务,其中在协议有效期内,公司存放在广晟财务公司的每日最高存款余额不超过人民币2.40亿元,在此额度内,公司与广晟财务公司进行相关结算业务;同时广晟财务公司给予公司(含公司的下属分子公司)的综合授信额度不超过人民币10亿元(利率及相关服务费率按照《金融服务协议》约定执行),额度期限为一年。在此额度内发生的具体贷款事项,授权本公司董事长或其授权人在上述额度内办理相关手续及签署相关文件。此项关联交易已经公司2019年第一次临时股东大会、2019年第一次A股类别股东会及2019年第一次H股类别股东会审议通过。上述事项详见公司于2019年1月24日在巨潮资讯网披露的相关公告。

2、2019年6月12日,本公司第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于关联方中标珠海市斗门区永兴盛环保工业废弃物回收综合处理有限公司焚烧预处理车间厂房项目建设工程暨关联交易的议案》,为满足项目建设需要、积极推进建设进度,同意通过招标竞价方式确定广东中南建设有限公司为中标单位,为珠海永兴盛焚烧预处理车间厂房项目建设工程提供建设工程总承包服务,中标金额为人民币7,180,000元,其中桩基工程按公司投标时最终报的275.5元/米综合单价,工程量按实结算,除桩基工程外剩余工程按照图纸总价包干,并同意授权公司董事长或其授权人士就中标项目签署相关合同。此项关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组,不需要经过有关部门批准,无需提交公司股东大会审议。上述事项详见公司于2019年6月14日在巨潮资讯网披露的相关公告。

3、2019年7月19日,本公司第六届董事会第三十八次会议审议通过了《关于关联方中标佛山市富龙环保科技有限公司工业固体废弃物综合利用及处置项目二标段暨关联交易的议案》,为满足项目建设需要、

积极推进建设进度,同意通过招标竞价方式确定广东中人集团建设有限公司为中标单位,为富龙环保工业固体废弃物综合利用及处置项目二标段提供总承包服务,中标金额为人民币22,545,809.35元,并授权公司董事长或其授权人士就中标项目签署合同等相关协议。此项关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组,不需要经过有关部门批准,无需提交公司股东大会审议。上述事项详见公司于2019年7月20日在巨潮资讯网披露的相关公告。

4、2019年8月23日,本公司第六届董事会第四十次会议审议通过了《关于设立合资公司暨关联交易的议案》,为把握市场机遇,加快区域产业布局,实现资源整合和协同发展,同意本公司与本公司第二大股东江苏汇鸿国际集团股份有限公司共同在南京市出资设立合资公司,并授权本公司董事长或其授权人处理后续相关事宜,包括但不限于签订合资协议等相关文件及办理相关手续。此项关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组,不需要经过有关部门批准,无需提交公司股东大会审议。上述事项详见公司于2019年8月27日在巨潮资讯网披露的相关公告。

5、2019年8月29日,本公司第六届董事会第四十一次会议审议通过了《关于控股股东向公司提供借款暨关联交易的议案》,为支持公司做大做强危废主业,公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司拟向公司提供不超过人民币43,214万元的专项环保借款,专项用于本公司及下属子公司环保项目建设及运营,借款期限为借款汇入公司账户之日起至2020年12月20日,本次借款的利息按中国人民银行同期贷款基准利率下浮10%收取,本次借款无需公司提供保证、抵押、质押等任何形式的担保,并授权本公司董事长或其授权人处理后续相关事宜,包括但不限于签订借款协议等相关文件及其他相关事宜。此项关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组,不需要经过有关部门批准,无需提交公司股东大会审议。上述事项详见公司于2019年8月30日在巨潮资讯网披露的相关公告。

6、2019年12月25日,本公司第六届董事会第四十五次会议审议通过了《关于对参股公司增资暨关联交易的议案》,为推动项目顺利建设投产,同意签署按照各方股东股权比例、以货币出资方式向本公司参股公司欧晟绿色燃料(揭阳)有限公司(以下简称“揭阳欧晟”)增资5,000万元的增资协议、公司章程及相关决议,增资款分期缴足。本公司共认缴出资1,855万元,其中第一期增资款1,113万元于2020年1月3日前缴纳完毕,第二期增资款742万元于揭阳欧晟董事会全体董事一致同意形成决议向股东提出出资请求后缴纳。授权本公司董事长或其授权人士签署增资协议及办理相关手续。此项关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组,不需要经过有关部门批准,无需提交公司股东大会审议。上述事项详见公司于2019年12月27日在巨潮资讯网披露的相关公告。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《关于签署<金融服务协议>暨关联交易的公告》2019年01月24日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于关联方中标珠海市斗门区永兴盛环保工业废弃物回收综合处理有限公司焚烧预处理车间厂房项目建设工程暨关联交易的公告》2019年06月14日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于关联方中标佛山市富龙环保科技有限公司工业固体废弃物综合利用及处置项目二标段暨关联交易的公告》2019年07月20日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于设立合资公司暨关联交易的公告》2019年08月27日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于控股股东向公司提供借款暨关联交易的公告》2019年08月30日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于对参股公司增资暨关联交易的公告》2019年12月27日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
广东省融资再担保有限公司2017年06月27日30,0002017年07月21日30,000连带责任保证3年
兴业东江2018年01月17日20,0002018年03月19日15,000连带责任保证7年
2018年07月17日5,000连带责任保证7年
东莞丰业2018年10月25日4,4002018年11月07日4,400连带责任保证15年
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)54,400
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)54,400报告期末实际对外担保余额合计(A4)38,598.15
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
力信服务2018年12月15日895.82019年01月07日788.3连带责任保证3年
嘉兴德达2014年04月25日4,5002014年06月12日4,500连带责任保证5年
天银危废2016年06月01日15,0002016年06月10日15,000连带责任保证;抵押5年
南通惠天然2016年03月02日7,0002016年03月30日7,000连带责任保证3年
江西东江2018年01月17日10,0002018年03月09日10,000连带责任保证1年
东莞恒建2016年09月29日7,4002016年10月09日7,400连带责任保证5年
潍坊东江2017年09月29日20,0002017年11月07日20,000连带责任保证;抵押5年
衡水睿韬2017年10月30日7,0002018年02月07日7,000连带责任保证;抵押5年
厦门绿洲2018年06月20日5,0002018年06月19日5,000连带责任保证3年
厦门绿洲2018年10月25日1,0002018年11月26日1,000连带责任保证3年
唐山万德斯2018年12月15日15,0002019年01月05日15,000连带责任保证;抵押8年
南通东江2019年06月14日8,8002019年06月25日8,800连带责任保证5年
富龙环保2019年07月20日20,6552019年08月05日20,655连带责任保证;抵押6年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)29,455报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)122,143.3
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)122,250.8报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)49,780.33
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
力信服务2015年01月14日3002015年07月08日142.85连带责任保证;抵押5年
力信服务2016年06月01日2002017年01月13日197.43连带责任保证;抵押5年
福建绿洲2019年03月21日5,0002019年03月27日2,000连带责任保证3年
福建绿洲2019年03月21日5,0002019年07月23日1,000连带责任保证3年
福建绿洲2019年12月27日20,0002019年12月27日18,000连带责任保证;抵押4年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)25,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)21,340.28
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)25,500报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)21,080.8
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)54,455报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)197,883.58
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)202,150.8报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)109,459.28
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例25.19%
其中:
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)5,269.1
上述三项担保金额合计(D+E+F)5,269.1
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

1、力信服务340.28万元,要求香港东江担保,抵押车辆;

2、天银危废15,000万元,要求公司担保,土地和固定资产抵押;

3、潍坊东江20,000万元,要求公司担保,土地抵押;

4、衡水睿韬7,000万元,要求公司担保,土地抵押;

5、唐山万德斯15,000万元,要求公司担保,土地抵押;

6、富龙环保20,655万元,要求公司担保,房产和机器设备抵押;

7、福建绿洲20,000万元,要求厦门东江担保,土地和在建工程抵押。

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

(1)供应链管理(供应商、客户)

公司与供应商:公司通过供应商会议等多种形式让供应商了解到公司近况、准备要开发的产品、未来对原料、辅料的需求等信息,使供应商提前收集到有效的产品信息及生产产品所需的原料准备,既可削减成本,又能缩短时间达到最佳采购。公司与客户:公司通过“提高品质、贴近服务、增进理解、取得互信”的原则与客户建立良好关系。公司努力实现与供应商、客户和谐共生,共同创造价值、分享成果,共同构筑信任与合作的平台。

(2)员工权益(人才培养、员工关爱、权益保护)

公司的发展,是将环保产业的发展、环境的价值与员工利益融为一体,实现企业效益、员工成长与社会价值的和谐统一。员工是公司发展的根本,公司崇尚用工作育人,强化行动中的学习,矢志致力于员工业务能力和综合素质的培养,把合适的人放在适合的岗位,让其通过自我加压、岗位锻炼、管理培训和技

能培训等在实践中不断摸索成长逐步成为某一领域的行家里手。人才培养:我们建立专业能力与领导力相结合的人才培养体系,源源不断为公司发展提供高质量的人才,也致力于让每一位员工分享到学习和成长的快乐。员工关爱:公司爱护员工,尊重员工,不仅为员工提供合理的薪资福利,还从各角度细分、多维度识别等多方面了解员工的需求,丰富员工的生活、充实员工的精神世界。编制内部期刊《东江风采》,时时刻刻记录着员工工作、生活中的点点滴滴。职业健康:公司珍惜员工的生命,重视员工的健康,出台并采取了一系列措施,大力推进EHS体系建设,全面保障员工的安全健康。严格遵守国家《职业病防治法》及有关职业健康管理法规标准,制订并实施《东江环保职业健康管理规定》,建立员工职业健康档案,避免或减少职业病的发生,同时,不断提高机械化程度和生产现场环境,规范并加强劳动场所环境的检测。

心理健康:高度关注员工的心理健康、生理健康,充分发挥工会组织的优势,开展员工心理健康教育和咨询活动,注重人文关怀和心理疏导。权益保护:遵守劳动法规,严格执行企业所在地有关劳动用工的法律、法规和制度,依法与员工签订劳动合同,按时缴纳社会保险;开展薪酬调查,规范薪酬管理;关爱女员工;严格遵守有关女员工保护的法律法规,不断改善女员工的工作环境和工作条件,落实女员工孕产期、哺育期休假规定,同时保障女员工和男员工享有平等而具有竞争力的薪酬福利,提供平等的职业发展机会。

(3)环境与职业健康安全管理

一直以来,公司坚持废物处理的减量化、无害化、资源化原则,不断开拓废物处理处置的新技术和新工艺,致力于创建环保、健康、安全的工作环境,保障公司安全、持续发展,实现与社会、环境的“和谐,共赢”。2019年度,公司未发生重伤以上安全生产责任事故,未发生重大环境污染事故。

a.安全环境风险和应急管理

公司下属企业依照法规要求和结合单位实际编制了突发环境事件应急预案和安全生产应急预案,并按要求备案。为评估公司突发环境应急预案及安全生产应急预案的适用性,检验应急救援队伍应变能力及应急救援物资配备的可行性,各单位按计划定期进行应急演练。部分单位与政府机构联合组织应急演练,如2019年5月17日, 江西东江与江西省丰城市循环经济园区管委会联合进行废有机溶剂综合利用车间火灾专项应急演练;2019年6月27日,南通东江与江苏如东沿海经济开发区管理委员会联合举行应急演练;2019年9月18日江门东江和鹤山市人民政府联合组织进行鹤山市暨广晟公司2019年危险化学品泄漏应急演练。

针对当前社会上突发性的环境事故,为有效避免突发环境事件和安全生产事故对大气、水体、土壤等环境受体造成严重污染,更好地履行社会责任,公司利用所在行业优势,在深圳、惠州等地依托当地废物处理基地,成立了专业环境应急救援队伍,多次参与深圳市、惠州市、苏州市等多个地区各类突发环境事件应急处理。2019年,共有13个单位开展了对外应急。所有危废单位都配备有收运危废的专用车辆、应急物资及专业技术人员,在满足对内环境应急的基础上加以补充完全可以支持所属区域内对外环境应急,

近年来分别与深圳、惠州、昆山等多个地区环保及安监部门联合开展应急活动,多次参与河流污染清运、氰化物现场处置、交通运输泄漏等较大环境事件处理,积累了大量处理较大环境事件的宝贵经验,同时也获得当地政府部门的充分认可和表扬。b.质量、环境、职业健康安全管理体系认证2019年公司及下属企业主要经营活动及业务(危险废物(包括工业废水、废液、污泥)的收集、运输、贮存、处置及相关管理活动,生活垃圾处理及资源化利用、餐厨垃圾处理及资源化利用、市政污水的处理及处置及相关管理活动)开展三体系认证—GB/T19001-2016/ISO9001:2015(QMS)、GB/T24001-2016/ISO14001:2015(EMS)、GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007(OHSMS)(质量、环境与职业健康安全管理体系)实行公司多地点体系认证,认证范围包括公司和宝安东江、龙岗处置、虎门绿源、下坪填埋业务部等。公司每年定期开展内部审核活动,对发现的问题迅速整改,不留隐患。公司及宝安东江、龙岗处置、虎门绿源、惠州东江、东江饲料、千灯三废、清远新绿、东莞恒建、厦门东江、华保科技、江门东江、嘉兴德达、珠海永兴盛、江西东江、佛山富龙等分子公司相继取得认证,并接受年度监督审核。c.清洁生产审核为减少资源的消耗和浪费,防止对生态系统的破坏,保障资源的持续利用,公司本着“节能、降耗、减污、增效”原则,不断采用污染少、成本低、效率高的生产方式以及清洁生产新工艺和新技术,尽量减少生产过程中污染物的产生,实现环境效益与经济效益的双赢。各主要分子公司开展清洁生产情况如下表:

序号分子公司类别开展情况
1千灯三废强制通过验收
2绍兴华鑫强制通过验收
3沿海固废强制通过验收
4福建绿洲强制通过验收
5龙岩绿洲强制待验收
6厦门东江强制通过验收
7衡水睿韬强制通过验收
8宝安东江强制通过验收
9虎门绿源强制通过验收
10惠州东江强制通过验收
11龙岗东江强制通过验收
12珠海永兴盛强制正在开展
13厦门绿洲强制待验收
14三明绿洲强制通过验收
15东莞恒建自愿通过验收
16江门东江自愿通过验收
17清远新绿自愿通过验收
18嘉兴德达自愿正在开展
19江西东江自愿待验收

公司在开展经营活动的同时将自身的先进管理理念、处理技术和工艺提供给有需求的企事业单位,为他们提供环境保护设施工程的技术咨询、设计、建设、运营管理,以及环境检测等,同时也会提供客户需要的一些辅助化工原料,为我们的蓝天白云贡献力量。

d.环境宣传与荣誉

公司每逢环境日、地球日、世界水日等环保节日会组织宣传教育活动,通过环保公益活动、义务植树活动、废旧电池回收活动等等,在欢声笑语中向员工传播各种环保知识,为环保经营的深入推广起到了积极的的作用。

2019年,为积极履行环保企业的社会责任,多家子公司开展了形式多样的环保公益活动,广泛凝聚社会共识,为提高公众环保意识献出了一份力量。如3月10日,珠海永兴盛积极响应号召,组织志愿者到淇澳岛红树林参加市环保与生态协会组织的“第二届红树林”义务植树活动;嘉兴德达开展了“4.20 世界地球日”走健康之路,享环保生活,做爱护地球的使者的活动;黄石东江与阳新县生态环境局合作在我司运营的阳新县第二污水处理厂组织阳新县政协代表、阳新县环保爱好者、兴国镇社区公民代表开展了“5?29生态环境公开日活动”;潍坊东江作为协办单位配合组织并参与了由潍坊市生态环境局昌邑分局主办的“6?5世界环境日”宣传活动。

公司用实际行动展示了环保企业践行社会责任的态度,同时得到广泛认可。2019年,潍坊东江获得昌邑滨海(下营)经济开发区环境保护工作先进单位;黄石东江运营的阳新县第二污水处理厂被阳新县关心下一代委员会、阳新县教育局、阳新县生态环境分局联合评为“生态小公民主题教育活动基地”; 佛山富龙环保获2019年国家环境服务业华南集聚区优秀环保企业称号;千灯三废荣获昆山市环境保护先进单位。

e.环境影响评价和“三同时”制度执行情况

公司的新改扩建项目均按照相关法律要求进行建设,2019年,珠海富山、韶关再生资源填埋场等6个新项目均按要求取得的环评批复要求进行设计和施工建造,制定执行可靠的生态保护、水土保持、施工期环境监测方案,并聘请第三方环境监理。以确保环保设施与主题工程同事设计同时施工同时投入使用,各项环境指标达到国家排放标准;珠海永兴盛、清远新绿等3家单位通过环保竣工验收;江门东江、兴业东江等5家单位取得扩建或新建项目的危险废物经营许可证。

f.环境绩效情况

十多年来,公司在循环经济与节能减排工作方面成绩显著,不断开展节能减排工作,大大提高原辅材料的利用率,减少公司资源使用,减少CO2间接排放量,为保护环境做出贡献。

在市政固废处理处置方面,公司主要运营市政垃圾填埋、填埋场臭气控制、渗滤液处理、餐厨垃圾处理等。目前建设运营的子公司每年处理市政固废量达200万吨,为人们的优质生活提供了保障。

再生能源利用方面,公司投入技术力量和大量资金致力于再生能源和废物资源化综合利用领域的业务开拓和技术研发。近年来累计投入3亿元用于生物质清洁能源项目的建设,先后投资建设下坪垃圾填埋场气发电项目,青岛小涧西垃圾填埋气发电项目和深圳老虎坑垃圾填埋气发电项目,合肥市龙泉山生活垃圾填埋气发电工程项目、南昌麦园垃圾处理厂填埋气发电项目;五个填埋气电厂的总装机容量达24MW,不仅大大减少大气污染,而且间接减少能源消耗。通过对沼气的利用,每年产生电能约1.6亿度,可供约15万户居民全年使用,同时可削减1亿立方米填埋气对大气环境的污染。

g.污染物防治

公司不断开发、引进环保新技术,如各危险废物处理企业引入离子交换替代硫酸钠处理重金属铜、高浓度废液蒸发浓缩技术和设备,不断加强无组织排放废气的收集与处理,通过严格的废物分类与分拣,挖掘废物的潜在价值以利于重复循环利用,减少固废的排放,节约资源。各企业建立了完善的废水处理装置(三效蒸发浓缩设备等),通过预处理、物理化学处理、有机生物等处理,废水中化学需氧量、氨氮、铜、镍等重金属稳定下降,实现了废水的达标排放。同时各企业不断加大中水回用量,在废水处理配药、绿化、生产工艺洗涤等工序大部分实现了中水回用,大大降低了新鲜自来水的用量。下属企业废水排放口安装了与环保部门联网的24小时在线监测设备,实时监控污染排放情况,另外各企业严格按国家有关环保管理规定和要求,及时开展排污申报和登记,按时足额缴纳环保税。

公司严格遵守政府相关规定,持续做好环境信息公开工作,按要求做好年度监测计划,并按计划落实监测,第三方检测报告及时上网公示,要求安装在线检测系统并与政府环保部门联网,实行在线实时监测。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

2019年度公司在做好生产经营的同时,一如既往关注社会公益事业,关爱弱势群体,积极为社区、困难职工办实事、做好事、解难事,维护企业和社会的和谐稳定。2019年度公司扶贫济困如下:

1、在社会扶贫方面,2019年度公司及分子公司分别在广东省梅州市、江西省丰城市、福建省南平市、湖北省荆州市、四川省凉山彝族自治州等相关地区开展扶贫工作,2019年共投入86.12万元,其中包含扶贫公益基金投入10万元、定点扶贫工作投入71.22万元、整治乡村人居环境建设扶贫投入4.9万元等;

2、在教育扶贫和兜底保障方面,公司及分子公司2019年共助资助贫困学生和留守儿童5万元人民币。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是重点排污单位排污情况如下:

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度限制(水:mg/L;气:mg/m?)执行的污染物排放标准排放总量(吨/年)核定的排放总量(吨/年)超标排放情况
昆山市千灯三废净化有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1位于废水处理车间东侧COD:500;氨氮:25《污水综合排放标准》(GB8978-1996)COD:2.11621 氨氮:0.05156COD:2.1872;氨氮:0.408
江苏东江环境服务有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1位于厂区东南侧污水处理站COD:500;氨氮:45《污水综合排放标准》;(GB8978-1996)COD:0.139818 氨氮:0.02007061无总量控制指标
废气:SO2、NOx有组织排放1位于焚烧车间西南侧SO2:300;NOx:500《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)SO2:12.52504 NOx:23.62678SO2:14.976;NOx:44.928
废水:COD、氨氮间歇性排放1位于厂区西北侧污水处理站COD:500;氨氮:35《污水综合排放标准》(GB8978-1996)COD:0.22854 氨氮:0.020569无总量控制指标
绍兴华鑫环保科技有限公司废气:SO2、NOx有组织排放1焚烧车间南侧SO2:300;NOx:500《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)SO2:12.16 NOx:53.09SO2:87.3;NOx:70.7
盐城市沿海固体废料处置有限公司废气:SO2、NOx有组织排放1焚烧车间北侧SO2:200;NOx:500《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)SO2:3.33 NOx:10.44SO2:28.03828;NOx:65.016
克拉玛依沃森环保科技有限公司废气:SO2、NOx有组织排1位于焚烧车间西侧SO2:300;NOx:500《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)SO2:9.267 NOx:13.029SO2:22.477;NOx:40.455
福建绿洲固体废物处置有限公司废气:SO2、NOx有组织排放1位于焚烧车间西南侧SO2:300;NOx:500《危险废物焚烧污染控制标准》(GB18484-2001)SO2:2.365 NOx:12.503SO2:55.64;NOx:103.8
龙岩绿洲环境科技有限公司废气:烟尘、SO2有组织排放1位于焚烧车间北侧烟尘:100;SO2:400《危险废物焚烧污染控制标准》(GB18484-2001)烟尘:0.444 SO2:1.002烟尘:1.43;SO2:1.46
厦门东江环保科技有限公司废气:SO2、NOx有组织排放2位于厂区东南角SO2:300;NOx:500;《危险废物焚烧污染控制标准》(GB18484-2001)SO2:0.65 NOx:23.3SO2:2;NOx:37.6;
东莞市恒建环保科技有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1厂区西南面COD:30;氨氮:1.5《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)IV类标准和广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)第二时段一级标准的较严者COD:<0.4229455 氨氮:<0.00765173COD:2.67;氨氮:0.14
湖南东江环保投资发展有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1废水车间的南侧COD:100 ;氨氮:25《生活垃圾填埋场污染控制标准》(GB 16889-2008)表2COD:1.765 氨氮:0.945COD:8.67;氨氮:2.19
衡水睿韬环保技术有限公司废气:SO2、NOx有组织排放1焚烧车间1SO2:300;NOx:500《危险废物焚烧污染控制标准》GB18484-2001SO2:6.379 NOx:22.274SO2:62.7;NOx:91.96
废气:SO2、NOx有组织排放1焚烧车间2SO2:200;NOx:500《危险废物焚烧污染控制标准》GB18484-2001
深圳市宝安东江环保技术有限公司废水:COD、氨氮间歇式排放1位于工厂物化车间西侧COD:260;氨氮:30《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)IV类标准与GB21900-2008中表3较严者,COD、氨氮、总磷执行纳管标准COD:2.52 氨氮:0.27COD:5.24;氨氮:0.26
湖北省天银危险废物集中处置有限公司废水:COD、氨氮废水间歇式排放1位于废水车间西侧COD:500;氨氮:35《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4三级标准COD:1.71 氨氮:0.057COD:3.298;氨氮:0.533
废气:SO2、NOx烟气有组织排放1位于焚烧车间NOx:500;SO2:200《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)SO2:5.95 NOx:20.34SO2:31.81;NOx:93.85
东莞市虎门绿源水务有限公司废水:COD、氨氮、TN、TP宁洲污水厂废水连续性排放;海岛污水厂废水间歇性排放2宁洲污水处理厂位于厂区东北侧,海岛污水处理厂位于厂区东南侧COD:40;氨氮:8;TN:20;TP:1出水COD执行广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)表4第二类污染物,第二时段一级标准;其他指标执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级B标准宁洲:COD:865.07 氨氮:24.26 TN:606.46 TP:21.05 海岛:COD:66.41 氨氮:4.58 TN:38.26 TP:1.31宁洲:COD:1460,氨氮:292,TN:730,TP:36.5;;海岛:COD:146,氨氮:29.2,TN:73,TP:3.65
惠州市东江环保技术有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1生化车间西南侧COD:30;氨氮:1.5《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表3及《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)Ⅳ类中较严者COD:0.238 氨氮:0.003COD:2.73;氨氮:0.18
江门市东江环保技术有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1废水处理车间北侧COD:20;氨氮:1《地表水环境质量标准》(GB-3838-2002)Ⅲ类水质标准COD:0.742 氨氮:0.011COD:3.30;氨氮:0.17
深圳市龙岗区东江工业废物处置有限公司废水:COD、氨氮全部回用1物化车间待排罐侧COD:20 ;氨氮:1《地表水环境质量标准》GB 3838-2002 Ⅲ类水质标准氨氮:0 COD:0COD:0.3762;氨氮0.01881
清远市新绿环境技术有限公司废水:COD、氨氮间歇式排放1厂区总排口COD:90;氨氮:10广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)COD:0.036 氨氮:0.0039COD:2.67;氨氮:0.3
仙桃东江环保科技有限公司废水:COD、氨氮连续性排放1厂区东部COD:50;氨氮:5《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)中的一级A排放标准COD:143.51 氨氮:2.27COD:547.5;氨氮:65.55
嘉兴德达资源循环利用有限公司废水:COD、氨氮一企一管排入污水处理厂1废水车间北侧COD:500;氨氮:35COD执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4三级标准;氨氮执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)COD:3.1812 氨氮:0.3712COD:3.6;氨氮:0.42
江西东江环保技术有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1物化车间排放口COD:100;氨氮:15《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4一级标准COD:0.689氨氮:0.054COD:5.2;氨氮:0.76
废气:SO2、NOx有组织排放1焚烧车间SO2:200;NOx:500《危险废物焚烧污染控制标准》(GB18484-2001)SO2:7.78 NOx:41.744SO2:25.27;NOx:47.76
珠海市斗门区永兴盛环保工业废弃物回收综合处理有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1厂区南侧COD:180;氨氮:20广东省《水污染物排放限值》 (DB44/26-2001)COD:0.44 氨氮:0.00733COD:8.18352;氨氮:1.091136
废气:SO2、NOx有组织排放1焚烧炉废气排放口SO2:300;NOx:500《危险废物焚烧污染控制标准》 (GB18484-2001)SO2:2.96 NOx:12.33SO2:23.034;NOx:46.35
厦门绿洲环保产业股份有限公司废气:颗粒物、非甲烷总烃、汞及其化合物有组织排放5生产车间天台4个排放口,冰箱拆解车间1个排放口颗粒物:30;非甲烷总烃:60;汞及其化合物:0.012颗粒物、非甲烷总烃执行《厦门市大气污染物排放标准》(DB35/323-2018);汞及其化合物执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)颗粒物:2.681 非甲烷总烃:0.0679 汞及其化合物:0.000001289无总量控制标准
三明绿洲环境科技有限公司废气:SO2、烟尘有组织排放1焚烧炉废气排放口烟尘:100;SO2:400《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)烟尘:0.705 SO2:0.498烟尘:1.14;SO2:4.55
韶关东江环保再生资源发展有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1物化废水车间生活废水排放口COD:90;氨氮:10广东省《水污染排放限值》(DB44/26-2001)第二时段一级标准COD:0.25082 氨氮:0.010977COD:3.65;氨氮:0.365
废气:SO2、NOx有组织排放1焚烧车间废气排放口SO2:300;NOx:500《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)SO2:7.65375 NOx:11.1985 颗粒物:0.56561SO2:50.22;NOx:37.72 颗粒物:8.06
废气:SO2、NOx有组织排放1重金属污泥综合利用车间废气排放口SO2:200;NOx:500《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)
潍坊东江环保蓝海环境保护有限公司废水:COD、氨氮间歇性排放1物化/废水车间北侧COD:1500;氨氮:100开发区污水处理厂接收标准COD:5.038 氨氮:0.347COD:8;氨氮:0.8
废气:SO2、NOx有组织排放1焚烧车间南侧SO2:50;NOx:100《危险废物焚烧污染控制标准》(GB18484-2001)和《山东省区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2019)的较严者SO2:2.74 NOx:10.03SO2:25.3;NOx:36.2
东江环保股份有限公司(罗湖区餐厨垃圾项目部)废气:SO2、NOx、氨气、H2S有组织排放2生物除臭排放口、锅炉烟气排放口SO2:50;NOx:150;氨气:233.3;H2S:15.7氨气和H2S执行《恶臭污染物排放标准》(GB14544-93)、SO2和NOx执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)SO2:0.15 NOx:0.10 氨气:1.917 H2S:0.186SO2:3.061;NOx:7.725;氨气:42.924;H2S:2.8908
荆州东江环保科技有限公司废水:COD、氨氮连续性排放1厂区西北角COD:50;氨氮:5《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002中的一级A排放标准COD:16.21 氨氮:1.27COD:182.5;氨氮:18.25
深圳宝安东江环保再生能源有限公司废气:SO2、NOx有组织排放3发电机组顶部SO2:100;NOx:120《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)SO2:2.739 NOx:3.99无总量控制指标
南通东江环保技术有限公司废气:SO2、NOx有组织排放8焚烧炉北侧;仓库东西侧SO2:200;NOx:500《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)SO2:2.159 NOx:9.329SO2:34.02;NOx:54.43
废水:COD、SS、氨氮、总磷间歇性排放1污水处理站北侧,连接污水处理厂COD:≤500;SS:≤400;氨氮:≤45;总磷:≤8《污染物综合排放标准》;(GB8978-1996)表四中三级标准COD:0.278 SS:0.001 氨氮:0.011 总磷:0.001COD:5.96;SS:2.21;氨氮:0.356;总磷:0.077
佛山市富龙环保科技有限公司废水:COD、氨氮间断排放1位于厂区污水处理站侧COD:≤90 氨氮:≤10广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)COD: 0.3259 氨氮:0.2086无总量控制标准
废气:总VOCs有组织排放2位于厂区中央总VOCs:≤30广东省《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)第二时段二级标准总VOCs:0.2425总VOCs:0.62

非重点排污单位排污情况如下:

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度限制(水:mg/L;气:mg/m?)执行的污染物排放标准排放总量(吨/年)核定的排放总量(吨/年)超标排放情况
深圳市东江环保再生能源有限公司废气:SO2、NOx有组织排放6尾气脱硝装置排放口SO2:100;NOx:120《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)SO2:2.8601;NOx:13.285SO2:25.6;NOx:140
青岛市东江环保再生能源有限公司废气:SO2、NOx有组织排放1尾气排放烟囱SO2:100;NOx:500NOx执行欧洲国家垃圾填埋气体燃烧发电大气污染物排放限值要求;SO2执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2001)SO2:1.84;NOx:3.85SO2:4.9;NOx:66.4
合肥新冠能源开发有限公司废气:SO2、NOx有组织排放3厂区东部SO2:100;NOx:120《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)S2:6.86;NOx:10.04SO2:115.45;NOx:73.77
南昌新冠能源开发有限公司废气:NOx有组织排放2厂区发电机组和燃烧器NOx:240《大气污染物综合排放标准》;(GB16297-1996)表2二级标准NOx:64.35NOx:68.42
黄石东江环保科技有限公司废水:COD、氨氮、TN、TP连续性排放1位于厂区西南侧COD:50;氨氮:5、TN:15、TP:0.5《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级A标准COD:9.972;氨氮:0.387;TN:15.292;TP:0.106COD:273.75;氨氮:27.38;TN:82.13;TP:2.74

(1)防治污染设施的建设和运行情况

公司各下属单位基本按照项目环评报告书及批复的有关要求,建设废水、废气等防治污染设施。在废水治理方面,对各工艺环节中产生的废水进行分类深度处理后进入生化处理系统,并经膜处理达标后外排或进入市政污水厂。在焚烧烟气治理方面,各单位积极探索新工艺、新技术,有效地去除和减少有害气体。目前各主要危险废物焚烧单位的焚烧回转窑烟气处理设施主要采用 “余热锅炉(SNCR脱硝)+半干法脱酸(急冷脱酸塔)+干式反应器(小苏打粉、活性炭喷射)+气箱脉冲袋式除尘器+预冷器+碱洗塔+烟气加热+烟囱高空排放”工艺处理后排放。

(2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

报告期内,公司新建项目认真执行建设项目环保“三同时”制度、危险废物经营许可证制度、危险废物转移联单管理办法。各危险废物经营单位均取得当地省环境保护厅颁发的《危险废物经营许可证》,并按核准要求开展经营活动。

公司下属各单位均严格执行排污许可证制度,按规定领取并更换排污许可证,按时排污申报和环境信息公开。2019年公司下属各单位均按要求及时足额缴纳环保税,无欠缴情况。

(3)突发环境事件应急预案

根据环保部门和相关法律法规的要求,公司所属各生产单位对存在环境风险点进行识别,结合本单位的实际情况编制了突发环境事件应急救援预案与专项应急救援预案,构建了应急救援组织,配备了应急救援物资,组织专家对预案进行评审并通过,同时在当地环保部门备案。2019年各单位均按有关要求组织开展了相应应急预案的培训、演练与修订工作。

(4)环境自行监测方案

公司下属各单位按国家法规并结合环境评价批复要求制定了环境自行监测方案,与具有相关资质的环境监测单位签订监测合同,将自行监测方案提交当地环保部门备案。各生产运营单位严格执照环境自行监测方案积极开展环境监测工作,并将监测结果等环境信息及时通过网站、厂区显示屏等方式向社会公开。

(5)其他应当公开的环境信息

公司各生产单位高度重视环境监测工作,年初制定详实、可行的监测计划,采用自动检测的,全天连续监测;采用手工监测的,根据国家或地方发布的规范性文件、规划、标准中明确规定的监测频次开展监测,准确、及时、全面地了解环境质量现状及发展趋势。

公司下属各单位按照环境污染物自行监测和信息公开的要求,分别通过当地省级企业环境公开信息发布平台、公司网站等渠道,将企业的排污情况按要求如实公开,接受社会公众的监督和指导。

(6)其他环保相关信息

公司下属各单位主要大气污染物为二氧化硫、氮氧化物等;水污染物为COD、氨氮等,污染物排放标准为《危险废物焚烧污染控制标准》(GB18484- 2001),《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)与国家污水综合排放标准(GB8978-2002)或广东、浙江、江苏、福建等省环保部门的地方排放标准等。各类污染物排污口均按照规范化要求已设置排污口、标识牌等设施。各污染物已按环境影响评价要求设置污染物治理设施,生产过程运行稳定。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份32,668,7943.68%-13,957,643-13,957,64318,711,1512.13%
1、其他内资持股32,668,7943.68%-13,957,643-13,957,64318,711,1512.13%
境内自然人持股32,668,7943.68%-13,957,643-13,957,64318,711,1512.13%
二、无限售条件股份854,431,30896.32%6,124,6436,124,643860,555,95197.87%
1、人民币普通股654,293,80873.76%6,124,6436,124,643660,418,45175.11%
2、境外上市的外资股200,137,50022.56%200,137,50022.76%
三、股份总数887,100,102100.00%-7,833,000-7,833,000879,267,102100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、根据本公司2018年12月14日第六届董事会第二十五次会议审议并通过的《关于回购注销 2016年限制性股票激励计划限制性股票的议案》,对不符合当期解锁的股权激励条件的激励对象回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票 1,138,000 股。

上述回购注销经公司2019年第一次临时股东大会、2019年第一次A股类别股东会及2019年第一次H股类别股东会审批通过,并于2019年4月8日完成限制性股票的回购注销手续。

2、根据本公司 2019 年 3 月 28 日第六届董事会第三十四次会议审议并通过的《关于回购注销 2016年限制性股票激励计划限制性股票的议案》,对不符合当期解锁的股权激励条件的激励对象回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票 6,695,000 股。

上述回购注销经公司2018年度股东大会、2019年第二次A股类别股东会及2019年第二次H股类别股东会审批通过,并于2019年6月27日完成限制性股票的回购注销手续。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

因回购注销《激励计划》项下首次授予及预留部分股权激励对象所持限制性股票导致的股份变动已经2019年第一次临时股东大会、2019年第一次A股类别股东会及2019年第一次H股类别股东会及2018年度股东大会、2019年第二次A股类别股东会及2019年第二次H股类别股东会审议通过。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
谭侃180,000120,00060,000高管锁定股1、2016年限制性股票激励计划预留部分已获授但尚未解锁的120,000股于报告期内被回购注销;2、按照公司高级管理人员在任职期间所持公司股票总数的75%自动锁定。
王恬1,074,750268,688806,062高管锁定股1、2016年限制性股票激励计划首次授予已获授但尚未解锁的96,000股于报告期内被回购注销;2、按照公司高级管理人员在任职期间所持公司股票总数的75%自动锁定。
王石21,22521,225高管锁定股按照公司高级管理人员在任职期间所持公司股票总数的75%自动锁定。
其他31,392,81913,568,95517,823,864高管锁定股1、2016年限制性股票激励计划首次授予及预留部分已获授但尚未解锁的6,479,000股于报告期内被回购注销;2、按照公司董事及高级管理人员相关规定进行限售及解锁。
合计32,668,794013,957,64318,711,151----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数35,879年度报告披露日前上一月末普通股股东总数43,397报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
HKSCC NOMINEES LIMITED境外法人22.76%200,095,9120200,095,912
广东省广晟资产经营有限公司国有法人18.89%166,068,5010166,068,501质押81,817,116
江苏汇鸿国际集团股份有限公司国有法人5.70%50,087,669050,087,669
兴业银行股份有限公司-兴全趋势投资混合型证券投资基金其他3.32%29,176,5439,439,38829,176,543
张维仰境内自然人3.03%26,613,003026,613,003
江苏汇鸿创业投资有限公司国有法人2.96%25,995,038025,995,038
广东省广晟金融控股有限公司国有法人2.47%21,733,5825,473,18221,733,582
兴业银行股份有限公司-兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金其他2.27%19,951,5858,273,37819,951,585
李永鹏境内自然人1.92%16,917,127-5,639,04216,917,1270质押8,000,000
基本养老保险基金八零二组合其他0.91%8,000,073-2,498,3078,000,073
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明1、广东省广晟金融控股有限公司为控股股东广东省广晟资产经营有限公司之全资子公司; 2、李永鹏先生是公司股东张维仰先生的外甥; 3、江苏汇鸿创业投资有限公司为公司5%以上股东江苏汇鸿国际集团股份有限公司之全资子公司; 4、HKSCC NOMINEES LIMITED所持股份为其代理的在HKSCC NOMINEES LIMITED交易平台上交易的本公司H股股东账户的股份总和。公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
HKSCC NOMINEES LIMITED200,095,912境外上市外资股200,095,912
广东省广晟资产经营有限公司166,068,501人民币普通股166,068,501
江苏汇鸿国际集团股份有限公司50,087,669人民币普通股50,087,669
兴业银行股份有限公司-兴全趋势投资混合型证券投资基金29,176,543人民币普通股29,176,543
张维仰26,613,003人民币普通股26,613,003
江苏汇鸿创业投资有限公司25,995,038人民币普通股25,995,038
广东省广晟金融控股有限公司21,733,582人民币普通股21,733,582
兴业银行股份有限公司-兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金19,951,585人民币普通股19,951,585
基本养老保险基金八零二组合8,000,073人民币普通股8,000,073
基本养老保险基金一二零一组合6,791,045人民币普通股6,791,045
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明1、广东省广晟金融控股有限公司为控股股东广东省广晟资产经营有限公司之全资子公司; 2、李永鹏先生是公司股东张维仰先生的外甥; 3、江苏汇鸿创业投资有限公司为公司5%以上股东江苏汇鸿国际集团股份有限公司之全资子公司; 4、HKSCC NOMINEES LIMITED所持股份为其代理的在HKSCC NOMINEES LIMITED交易平台上交易的本公司H股股东账户的股份总和。公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)不适用。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广东省广晟资产经营有限公司刘卫东1999年12月23日91440000719283849E资产管理和运营,股权管理和运营,投资经营,投资收益的管理及再投资;省国资管理部门授权的其他业务;承包境外工程和境内国际招标工程,承包上述境外工程的勘测、咨询、设计和监理项目,上述境外工程所需的设备、材料出口,对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;物业出租;稀土矿产品开发、销售、深加工(由下属分支机构持许可证经营)。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况报告期末,广晟公司及其一致行动人直接及间接合计持有其他境内外上市公司股权的情况如下: 1、合计持有广晟有色(A股) 129,372,517 股,占其总股本比例为42.87%; 2、合计持有风华高科(A股) 183,495,085 股,占其总股本比例为20.50%; 3、合计持有国星光电(A股) 131,804,995 股,占其总股本比例为21.31%; 4、合计持有佛山照明(A+B股) 359,632,344 股,占其总股本比例为25.70%; 5、合计持有中金岭南(A股) 1,159,811,571 股,占其总股本比例为32.49%; 6、合计持有中国电信(H股)5,614,082,653股,占其总股本比例为6.94%; 7、合计持有中原证券(A股)1,302,363股,占其总股本的比例为0.03%。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广东省人民政府国有资产监督管理委员会李成2004年06月26日不适用不适用
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
江苏汇鸿国际集团股份有限公司张剑1992年10月13日224,243.3192万元人民币自营和代理各类商品及技术的进出口业务,国内贸易,国内外投资,纺织原料及制成品的研发、制造、仓储,电子设备研发、安装、租赁,计算机软硬件、电子产品及网络工程设计、安装、咨询与技术服务,房地产开发,房屋租赁,物业管理服务、仓储。危险化学品批发(按许可证所列范围经营);预包装食品兼散装食品、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)的批发,燃料油销售,粮食收购与销售。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
谭侃董事长; 董事现任512018年11月12日2020年06月25日240,000-120,000120,000
姚曙董事; 总裁现任542019年3月19日; 2019年01月14日2020年06月25日
黄艺明董事现任472016年10月11日2020年06月25日
陆备董事现任542018年11月12日2020年06月25日
晋永甫董事现任522018年11月12日2020年06月25日
黄显荣独立董事现任582014年06月10日2020年06月25日
曲久辉独立董事现任632014年06月10日2020年06月25日
朱征夫独立董事现任562016年10月11日2020年06月25日
王石副总裁现任522018年09月17日2020年06月25日28,30028,300
余湘立副总裁现任572018年12月24日2020年06月25日
王健英副总裁; 财务负责人现任542019年02月20日2020年06月25日
王恬副总裁; 董事会秘书现任442002年7月1日; 2014年6月10日2020年06月25日1,074,750172,688-96,000806,062
黄海平监事会主席;监事现任452019年05月07日2020年06月25日
黄伟明监事现任532017年06月26日2020年06月25日
张好监事现任302019年05月06日2020年06月25日
邓谦董事离任442017年06月26日2019年02月25日
刘伯仁董事离任512016年10月11日2020年04月03日
赵学超监事会主席;监事离任492018年08月20日2019年05月07日
李悦监事离任322017年12月29日2019年05月06日
李蒲林副总裁;财务负责人离任522016年10月11日2019年01月24日
合计------------1,343,0500172,688-216,000954,362

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
姚曙董事;总裁任免2019年01月14日、2019年3月19日总裁由董事会聘任;董事由股东大会选举
王健英副总裁;财务负责人任免2019年02月20日董事会聘任
黄海平监事会主席;监事任免2019年05月07日监事由股东大会选举;监事会主席由监事会选举
张好监事任免2019年05月06日职工代表大会选举
邓谦董事离任2019年02月25日离任
赵学超监事会主席;监事离任2019年05月07日离任
李悦监事离任2019年05月06日离任
李蒲林副总裁离任2019年01月24日离任
刘伯仁董事离任2020年04月03日离任

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)公司现任董事情况介绍

谭侃先生,1969年5月出生,本科学历。自1992年参加工作,先后在福田区环境技术开发研究所、深圳市环境监理所工作。2002年至2016年期间任职于深圳市人居环境委员会,先后担任环评管理处副调研员、东深水资源保护办公室副主任及水和土壤环境管理处副处长等职务,并于2016年11月至2017年5月担任深圳市水务局污染防治处负责人,具有多年环境管理及污染防治等方面的丰富经验。现任东江环保股份有限公司党委书记、董事长、执行董事。

姚曙先生,汉族,1966年12月出生,本科学历,高级管理人员工商管理硕士学位,中共党员,教授级高级工程师。姚曙先生历任深圳市中金岭南有色金属股份有限公司总裁助理兼凡口铅锌矿矿长、总裁助理兼矿产资源事业部部长、常务副总裁、党委委员、董事局董事等职务。姚曙先生在企业生产经营管理方面具有丰富经验,现任东江环保股份有限公司党委副书记、执行董事、总裁。

黄艺明先生,1973年12月出生,本科学历。曾任职广东省国际信托投资公司、广东伯方律师事务所等公司。曾任广东省广晟资产经营有限公司法律事务部部长,现任广东省广晟资产经营有限公司董事会办公室副主任(正部)、东江环保股份有限公司外部董事。

陆备先生,1966年4月出生,本科学历。曾任江苏开元国际集团有限公司总裁办公室副主任;江苏汇鸿国际集团有限公司办公室副主任、董事会秘书;江苏汇鸿国际集团股份有限公司办公室主任、董事会秘书。现任江苏汇鸿国际集团股份有限公司党委委员、副总裁、董事会秘书、办公室主任。现任东江环保股

份有限公司外部董事。晋永甫先生,1968年10月出生,在职研究生学位。曾任江苏开元股份有限公司财务部副经理、办公室主任;江苏开元股份有限公司董事会秘书、总经理助理,兼投资发展部经理、江苏汇鸿汇升投资管理有限公司总经理;江苏汇鸿国际集团股份有限公司办公室副主任、信息中心总监;江苏汇鸿国际集团股份有限公司办公室主任、信息中心总监。现任江苏汇鸿国际集团股份有限公司投资管理部总经理。现任东江环保股份有限公司外部董事。朱征夫先生,1964年9月出生,博士研究生学历、高级律师。曾任广东东方昆仑律师事务所主任、执行合伙人,现任北京市浩天信和(广州)律师事务所合伙人、律师。朱征夫先生拥有多年法律实务经验,现任东江环保股份有限公司独立董事。曲久辉先生,1957年10月出生,博士学历,中国工程院院士,中国科学院生态环境研究中心研究员,兼任中华环保联合会副主席,中国环境科学学会副理事长,中国可持续发展研究会副理事长,国家环境咨询委员会成员。曲久辉先生主要从事水质科学与工程技术研究,在水污染控制和饮用水水质安全保障方面取得多项原理和技术突破。现任东江环保股份有限公司独立董事。

黄显荣先生,1962年12月出生,持有香港中文大学颁发之行政人员工商管理硕士学位,为香港会计师公会、英格兰及威尔斯特许会计师公会、特许公认会计师公会、香港董事学会及英国特许秘书及行政人员公会资深会员,同时也是美国会计师公会会员及英国特许证券与投资协会特许会员。亦为中国人民政治协商会议安徽省委员会委员、证券及期货事务上诉审裁处委员、香港护士管理局成员及建造业议会成员。黄先生自1997年起出任证券及期货条例注册之持牌法团丝路国际资本有限公司(前称:安里俊投资有限公司)持牌负责人及现时为董事总经理。黄先生拥有35年会计、财务、投资管理及顾问经验。现任东江环保股份有限公司独立董事。

(二)公司现任监事情况介绍

黄海平先生,1975年3月出生,中共党员,广东省委党校经济管理专业,本科学历,经济师,曾任广州广晟数码技术有限公司财务部部长、副总经理,广东广晟研究开发院有限公司总经济师。现任东江环保股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席及监事。

黄伟明先生,1967 年4月出生,研究生学历。1994 年 12 月至 2011 年 1 月历任广东发展银行支行信贷员、支行行长、资产管理部管理二室负责人及支行副行长,2011 年 1 月至 2013 年任深圳市通海化工有限公司总经理及深圳市皆大投资集团有限公司常务副总经理;2015 年 1 月起至今担任公司全资子公司深圳市东江汇圆小额贷款公司总经理。现任东江环保股份有限公司监事、投资管理部总监。

张好先生,1990年4月出生,中共党员,大专学历。曾任深圳市东江恺达运输有限公司全盘会计、深圳市宝安东江环保技术有限公司财务主管,现任东江环保股份有限公司监事、纪检监察室高级主管。

(三)公司现任高级管理人员情况介绍

王健英女士,1966年10月出生,中共党员,高级会计师,先后担任江苏开元国际集团有限公司财务部总经理、江苏汇鸿国际集团有限公司总会计师、党委委员、企业管理部总经理、江苏汇鸿国际集团股份

有限公司企业管理部总经理、运营管理部总经理。现任东江环保股份有限公司党委委员、副总裁兼财务负责人。王恬女士,1976年8月出生,硕士研究生学历,毕业于中山大学国际金融专业(本科)及英国伯明翰大学国际货币银行专业(硕士)。2002年加入公司,2003年至今任公司董事会秘书,2012年12月起同时担任公司秘书,并于2014年6月10日起任公司副总裁。王恬女士具有多年上市公司管理、资本运作、信息披露等方面的丰富经验。

王石先生,1968年11月出生,本科学历,高级工程师,注册环评工程师,毕业于中南工业大学(现中南大学)。王石先生曾在中冶集团长沙冶金设计研究总院及深圳市环境工程科学技术中心有限公司工作。王石先生在环境管理、环境工程和企业管理领域具有丰富的经验,并先后获得了深圳市科技进步二等奖、冶金部优秀工程设计二等奖、环保部环境科学技术三等奖等奖项,并具有发明专利,是深圳市政府部门的特聘专家。现任东江环保股份有限公司副总裁。

余湘立先生,1963年6月出生,中共党员,本科学历,高级工程师,毕业于浙江大学化学工程系。余湘立先生自1984年参加工作,并先后担任湖南省石油化工工业厅副处长、湖南海利化工股份有限公司进出口公司副总经理、欣旺达电子股份有限公司党支部书记及欣旺达电动汽车电池有限公司副总经理等职务,同时担任深圳市宝安区石岩街道党工委兼职委员。余湘立先生在市场拓展、运营管理等方面具有丰富经验。现任东江环保股份有限公司党委委员、副总裁。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
黄艺明广东省广晟资产经营有限公司董事会办公室副主任(正部)2019年02月01日
黄艺明欧晟绿色燃料(香港)有限公司董事2017年01月01日
陆备江苏汇鸿国际集团股份有限公司副总裁、党委委员、董事会秘书、办公室主任2019年10月01日
晋永甫江苏汇鸿国际集团股份有限公司投资管理部总经理2018年04月01日
晋永甫江苏汇鸿东江环保有限公司董事2019年10月23日
在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
朱征夫北京市浩天信和(广州)律师事务所合伙人;律师2019年03月01日
朱征夫广东广州日报传媒股份有限公司独立董事2013年06月01日
朱征夫保利房地产(集团)股份有限公司独立董事2014年04月01日
朱征夫卓尔集团股份有限公司独立董事2017年03月01日
朱征夫中船海洋与防务装备股份有限公司监事2011年05月01日
朱征夫武汉三特索道集团股份有限公司独立董事2017年03月01日
朱征夫易方达基金管理有限公司独立董事2013年03月01日
曲久辉中国科学院生态环境研究中心研究员1998年07月01日
曲久辉国电科技环保集团股份有限公司独立董事2014年05月01日
曲久辉北京首创股份有限公司独立董事2017年12月01日
曲久辉德蓝技术股份有限公司董事2017年09月01日
曲久辉中车环境科技有限公司董事2017年07月01日
曲久辉上海城市水资源开发利用国家工程中心有限公司董事
曲久辉宜兴新概念环境技术有限公司董事2014年01月01日
黄显荣丝路国际资本有限公司创办人及董事总经理1997年05月01日
黄显荣AEON信貸財務(亞洲)有限公司独立非执行董事2004年10月01日
黄显荣中国铁建高新装备股份有限公司独立董事2015年11月01日
黄显荣广州白云山医药集团股份有限公司独立董事2017年06月01日
黄显荣内蒙古伊泰煤炭股份有限公司独立董事2017年05月01日
黄显荣威杨酒业国际控股有限公司独立董事2017年12月01日
黄显荣江西银行股份有限公司独立董事2018年02月01日
陆备中信汇鸿环境技术(江苏)有限公司董事2018年04月01日
陆备江苏瑞盈时尚供应链有限公司董事长、党支部书记2019年08月01日
陆备江苏省环保集团有限公司董事2019年12月01日
晋永甫江苏汇鸿汇升投资管理有限公司董事长2018年11月01日
晋永甫江苏汇鸿国际集团资产管理有限公司董事2018年06月01日
晋永甫江苏汇鸿创业投资有限公司董事2016年03月01日
王健英中融信佳投资担保公司董事长2008年01月01日
王健英利安人寿保险股份有限公司董事2014年07月01日
王健英弘业期货股份有限公司监事2014年07月01日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

2018年10月31日,深圳证券交易所对公司时任董事长刘韧、时任副董事长兼总裁李永鹏、时任副总裁谢亨华、副总裁兼董事会秘书王恬给予通报批评的处分。详情请查阅深圳证券交易所相关公告。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:

(1)董事会薪酬与考核委员会就公司董事、监事及高级管理人员的报酬向董事会提出建议;

(2)董事会审议通过相关董事、监事报酬方案并同意提交股东大会审议;

(3)董事会审议决定高级管理人员的报酬;

(4)股东大会审议决定董事、监事报酬。

董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:

同类公司支付的薪酬、须付出的时间及职责以及公司及其附属公司内其它职位的雇用条件。

董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况:

按照薪酬管理制度支付基本工资,根据年度业绩考核支付绩效工资。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
谭侃董事长;董事51现任169.41
姚曙董事;总裁54现任108.75
黄艺明董事47现任0
陆备董事54现任0
晋永甫董事52现任0
黄显荣独立董事58现任15
曲久辉独立董事63现任15
朱征夫独立董事56现任15
王石副总裁52现任112.29
余湘立副总裁57现任102.13
王健英副总裁;财务负责人54现任83.46
王恬副总裁;董事会秘书44现任115.01
黄海平监事会主席;监事45现任0
黄伟明监事53现任48.33
张好监事30现任14.95
邓谦董事44离任0
刘伯仁董事51现任0
赵学超监事会主席;监事49离任0
李悦监事32离任6.69
李蒲林副总裁;财务总监52离任42.6
合计--------848.62--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)542
主要子公司在职员工的数量(人)4,265
在职员工的数量合计(人)4,807
当期领取薪酬员工总人数(人)4,807
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员2,467
销售人员475
技术人员897
财务人员190
行政人员778
合计4,807
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士3
硕士99
本科825
大专898
中专及以下2,982
合计4,807

2、薪酬政策

报告期内,公司以国资委“激励、约束、容错”综合改革试点工作为契机,修订了公司职级体系,形成《职级管理办法》;积极探索激励机制,落实激励、约束、容错试点工作,优化了激励和分配机制。优化绩效考核管理,修订了绩效考核制度,强化了考核结果与单位绩效总额、个人薪酬、奖励分配、任用相结合。在提升企业效益和劳动效率方面起到积极的推动作用。

3、培训计划

面临着全新的发展机遇,人才是企业发展的关键。2019年公司培训工作着眼战略,聚焦经营, 举办了以危废填埋、市政垃圾填埋业务为主的“填埋专题培训班”,以解决问题为学习研讨目标,推动解决生产经营中的难题、沉淀公司技术和管理标准、促进提升公司运营管理水平。持续举办了以应届毕业生为对象的“东江之星训练营”,发掘潜力人才,充实管理、党建、技术人才后备池,逐步优化人才结构,致力打造高素质的专业人才队伍,为推动公司高质量发展夯实人才基础。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求,不断完善公司内部法人治理结构,建立健全内部控制制度,规范公司信息披露工作,积极开展投资者关系管理工作,进一步规范公司行为,提高了公司的治理水平。

报告期内,公司建立或修订的各项公司治理制度如下:

制度名称披露日期披露媒体
《公司章程》2019年3月29日、2019年7月26日、2019年12月10日巨潮资讯网
《股东大会议事规则》2019年7月26日、2019年12月10日巨潮资讯网
《董事会议事规则》2019年7月26日巨潮资讯网
《监事会议事规则》2019年7月26日巨潮资讯网
《财务负责人管理制度》2019年2月21日巨潮资讯网

报告期内,公司整体运作规范,独立性强,信息披露规范,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定和要求,进一步规范公司股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,并积极采用网络投票、独立董事征集投票等形式,扩大中小股东参与度,保证股东对公司重大事项的知情权和参与权,有效地确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充分行使股东权利。

报告期内公司召开了4次股东大会,分别是2019年第一次临时股东大会、2019年第一次A股类别股东会及2019年第一次H股类别股东会;2019年第二次临时股东大会;2018年度股东大会、2019年第二次A股类别股东会及2019年第二次H股类别股东会;2019年第三次临时股东大会。会议均由公司董事会召集召开,并邀请见证律师进行现场见证。

2、关于公司与控股股东

公司控股股东为广东省广晟资产经营有限公司。公司控股股东严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定严格规范公司与控股股东的行为,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。公司董事会、监事会和内部经营机构独立运作,不受控股股东干预,确保公司重大决策按照规范程序作出。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定,严格董事的选聘程序,确保公司董事选聘公开、公平、公正。公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,占全体董事的三分之一,董事会人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。

公司董事会严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》及《公司章程》等相关规定召集召开董事会,各董事按要求出席董事会,履行职责,勤勉尽责,在与会期间认真审议各项议案,继续致力于提高公司治理水平。

公司董事会下设战略发展委员会、审核委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会,各专门委员会均严格按照相关议事规则,履行职责,进一步完善公司治理结构的同时为公司董事会的决策提供了科学及专业的意见。

4、关于监事与监事会

公司监事会由3名监事组成,股东代表监事2人,职工代表监事1人,监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事会在《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权。对公司重大经营事项、财务状况、董事及高级管理人员履职情况等进行有效监督并发表意见,维护了公司及全体股东的合法权益。

5、关于信息披露与透明度

公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等要求,认真履行信息披露义务。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)为公司信息披露的报纸和网站,确保公司所有股东公平、真实、准确、及时地获取公司信息。公司注重与投资者沟通交流,通过接待来访、网络互动、业绩说明会、投资者专线电话、电子邮箱等方式进行沟通交流,并在公司网站开设投资者关系栏目,提高公司运作的透明度。

6、绩效评价与激励约束机制

公司已经建立和完善了公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制,公司高管人员实行基本年薪与年终绩效考核的薪酬体系,股权激励制度也充分提高了忠诚度,同时高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作并参加社会公益事业,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡。在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则,树立良好的企业形象,以推动公司持续、稳定、健康地发展。

8、公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》等内部规章制度,对公司规范运作、独立性、透明度等情况定期进

行自查,不断健全和完善公司治理的组织和制度建设,不断提高规范运作意识,切实提升公司治理水平,保持公司健康持续发展。为维护信息披露的公平原则,加强内幕信息保密工作,根据公司制定的《内幕信息知情人管理制度》以及《重大信息内部报告制度》,在日常工作中严格按照制度规定,对内幕信息知情人进行登记,并按照证监会、深交所的相关规定及时建立定期报告内幕信息知情人档案,并按规定报送,有效的防止内幕信息泄露,保证公司信息披露的公平。定期报告披露期间,公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查,没有发现董事、监事、高级管理人员利用内幕信息违规操作的情形。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司自设立以来,严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开,拥有独立完整的业务和自主经营能力。具体情况如下:

(1)业务独立情况

公司主营工业废物处理业务,产业链结构完善,拥有从事主营业务所需的独立经营场所和经营性资产,各职能部门各司其职,建立了完整的业务流程,具有直接面向市场独立经营的能力,不存在依赖控股股东和实际控制人及其控制的企业的情况。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者有失公平的关联交易,也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。

(2)人员独立情况

本公司董事、监事、总裁、副总裁及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在控股股东干涉公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。本公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员均专职在本公司工作并领取报酬,没有在控股股东和其他股东单位担任任何职务。公司的生产经营与行政管理(包括劳动、人事、工资管理等)独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,并且建立了独立的劳动、人事、工资管理、绩效考核制度,依法独立自主地确定人员的聘用、解聘。

(3)资产独立情况

公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及各项资质、商标、专利等资产的所有权或者使用权,各项资产均不存在被抵押、质押的情况,公司与控股股东之间的资产产权界定清晰。公司生产经营场所独立,不存在依靠控股股东控制的其他生产经营场所进行生产经营的情况。公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供担保的情况,公司对所有资产拥有完全的控制支配权,不存在资产、资

金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

(4)机构独立情况

公司建立了符合自身发展需求、符合公司实际情况的独立、完整的生产经营和办公管理机构,并依照《公司章程》和内部管理制度体系独立行使自己的职权。公司自设立以来,生产经营和办公机构完全独立,不存在与股东混合经营,不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。

(5)财务独立情况

公司设立了独立的财务部门,依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系,能够独立做出财务决策,不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情形。公司已开设单独的银行账户,公司作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务,不存在与大股东及其他关联方共用账户或混合纳税现象。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会、2019年第一次A股类别股东会及2019年第一次H股类别股东会临时股东大会35.69%2019年03月19日2019年03月20日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2019年第二次临时股东大会临时股东大会22.32%2019年05月07日2019年05月08日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2018年度股东大会、2019年第二次A股类别股东会及2019年第二次H股类别股东会年度股东大会31.55%2019年06月11日2019年06月12日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2019年第三次临时股东大会临时股东大会32.00%2019年09月10日2019年09月11日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
曲久辉19118001
黄显荣19118002
朱征夫19910001

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事在2019年度本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度,恪尽职守、勤勉尽责,认真负责地审议公司选举执行董事与聘任总裁、副总裁及财务负责人、关联交易与新增预计日常关联交易、股权激励计划限制性股票回购注销等事项,通过详实听取相关人员汇报、认真审阅相关资料,并依据自身专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断,出具了独立、公正的独立董事意见,有效地维护了公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、薪酬与考核委员会

报告期内,薪酬与考核委员会根据议事规则积极开展工作,认真履行职责,共举行了5次薪酬与考核委员会会议,审议通过了《关于厘定新任高管薪酬的议案》、《关于确定2018年公司董事及高级管理人员薪酬的议案》、《关于确认公司离职高管效益年薪的议案》等事项,重点对公司高级管理人员年度履职情况、

报酬情况以及年度绩效考核报告进行审议,并核实公司年度报告中关于董事、监事、高级管理人员薪酬披露的真实性、准确性和完整性。

2、审核委员会

报告期内,审核委员会根据议事规则积极开展工作,认真履行职责,共组织召开4次审核委员会会议,按规定审议了《关于本公司2018年度报告、摘要及年度业绩公告的议案》、《关于本公司2019年第一季度报告全文及正文的议案》、《关于本公司2019年半年度报告全文、摘要及半年度业绩公告的议案》、《关于本公司2019年三季度报告全文及正文的议案》等事项,详细了解公司财务状况和经营情况,对公司财务状况和经营情况进行指导和监督;在年度审计过程中,与年审注册会计师进行了沟通,了解掌握会计师审计工作安排、审计重点及审计工作进展情况。

3、提名委员会

报告期内,提名委员会根据议事规则积极开展工作,认真履行职责,共组织召开5次提名委员会会议。按规定审议了《关于聘任公司总裁的议案》、《关于由王石代行财务负责人职责的议案》、《关于聘任公司副总裁兼财务负责人的议案》、《关于选举姚曙为第六届董事会执行董事的议案》等事项。通过了解董事及高级管理人员的教育背景、执业现状及业务专业情况,检讨其任职资格是否符合公司运作要求。同时对公司选举董事及聘任高级管理人员等的议案进行审议,对被提名人职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职等情况作出充分了解后,确保被提名人符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规则对相关候选人任职资格的要求。

4、战略发展委员会

报告期内,战略发展委员会根据议事规则积极开展工作,认真履行职责,共组织召开1次战略发展委员会会议。各委员积极探讨公司所处行业发展及公司未来发展规划,并就相关环保领域及公司危废业务拓展方面提出了相关建议,确保公司持续健康发展。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司对高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律法规的规定。公司董事会薪酬与考核委员会负责审核薪酬方案并报公司董事会审批,确定高级管理人员的薪酬水平,公司建立了高级管理人员绩效考评体系,公司董事会薪酬与考核委员会负责组织实施高级管理人员的年度绩效考核。报告期内,为优化高级管理人员的激励与考核机制,公司修订了《董事长薪酬与考核方案》、《高级管理人员薪酬与考核方案》,建立高管绩效考核指标体系,加强公司效益、党建工作、领导班子建设、岗位综评等多维度考核,强化责

任目标约束,通过公司年度经营业绩、个人年度绩效考核结果与个人收入挂钩的方式,发挥和调动高级管理人员的工作积极性和创造性,更好的提升企业的营运能力和管理水平,提升经营效益。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2020年04月23日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例87.82%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例89.64%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准详见2019年度内控自评价报告详见2019年度内控自评价报告
定量标准详见2019年度内控自评价报告详见2019年度内控自评价报告
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
东江环保公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2020年04月23日
内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
内控鉴证报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节公司债券相关情况

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
东江环保股份有限公司2014年公司债券(第一期)14东江011122172014年08月01日2019年08月01日35,0006.50%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
东江环保股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)17东江G11125012017年03月10日2019年03月10日3,088.804.90%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
2020年03月10日56,911.205.50%
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排1、"14东江01":无。 2、"17东江G1" :根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定,本期债券仅面向合格投资者发行,公众投资者不得参与发行认购,本期债券上市后将被实施投资者适当性管理,仅限合格投资者参与交易,公众投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑付情况1、"17东江G1":公司以2019年3月8日为债权登记日,于2019年3月11日支付2018年3月10日至2019年3月9日期间的利息4.90元(含税)/张,利息为人民币2,940万元。公司已正常兑息。 2、"14东江01":公司以2019年7月31日为债权登记日,于2019年8月1日支付本期债券本金及2018年8月1日至2019年7月31日期间的利息6.50元(含税)/张,本金为人民币35,000万元,利息为人民币2,275万元,本息合计为人民币37,275万元。公司已正常兑付兑息。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。1、"14东江01":不适用。 2、"17东江G1":根据《东江环保股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)募集说明书》有关条款的规定,本公司分别于2019年1月21日、1月22日、1月23日在巨潮资讯网披露了《关于"17东江G1"票面利率调整暨投资者回售实施办法的第一次提示性公告》、《关于"17东江G1"票面利率调整暨投资者回售实施办法的第二次提示性公告》、《关于"17东江G1"票面利率调整暨投资者回售实施办法的第三次提示性公告》。在本期债券第2年末,根据当前的市场环境及公司实际情况,本公司选择上调本期债券的票面利率60个基点,即本期债券存续期的后1年的票面利率为5.50%,在其存续期后的1年固定不变。投资者有权决定在回售申报日(2019年1月21日、22日、23日、24日、25日)内选择将持有的"17东江G1"全部或部分回售给本公司,回售价格为人民币100元/张(不含利息)。根据本公司于2019年1月29日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于"17东江G1"回售申报情况的公告》,本次回售有效申报数量为308,880 张,回售金额为人民币30,888,000元(不含利息),剩余托管数量为5,691,120张。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称“14东江01”:中信证券股份有限公司。“17东江G1”:广发证券股份有限公司办公地址中信证券股份有限公司:北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦21层。广发证券股份有限公司:广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦联系人中信证券股份有限公司:顾宇。广发证券股份有限公司:牛婷、王艺萌联系人电话中信证券股份有限公司:010-60833033、60833089。广发证券股份有限公司:020-66338888
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序"14东江01"、"17东江G1"募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序
年末余额(万元)"14东江01"募集资金已使用完毕,"17东江G1"剩余募集资金为970.58万元
募集资金专项账户运作情况"14东江01"、"17东江G1"均根据相关法律法规的规定指定募集资金专项账户,并严格按照募集说明书相关约定运作
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

经中诚信证券评估有限公司(以下简称“中诚信证评”)综合评定,“14东江01”债券等级为AA+,主体信用等级为AA+。“17东江G1”债券等级为AA+,主体信用等级为AA+。在债券存续期内,中诚信证评持续关注本期债券公司外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素,以对本期债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。在跟踪评级期限内,中诚信证评将于公司年度报告公布后二个月内完成该年度的定期跟踪评级,并发布定期跟踪评级结果及报告并发布不定期跟踪评级结果。中诚信证评将密切关注公司的经营管理状况及相关信息,如公司未能及时或拒绝提供相关信息,中诚信证评将根据有关情况进行分析,据此确认或调整主体、债券信用等级或公告信用等级暂时失效。中诚信证评的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将通过中诚信证评网站(www.ccxr.com.cn)予以公告。公司亦将通过深圳证券交易所网站(http://www.szse.cn)将上述跟踪评级结果及报告予以公告备查,投资者可以在深圳证券交易所网站查询上述跟踪评级结果及报告。

报告期内,中诚信证评发布了《2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)跟踪评级报告(2019)》、《2014年公司债券(第一期)跟踪评级报告(2019)》,具体内容见公司于2019年5月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊登的相关公告。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。

公司发行的“14东江01”、“17东江G1”债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的利润和现金流。报告期内,公司偿债计划及其他保障措施未发生变更。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

无。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,”14东江01”、”17东江G1”债券受托管理人均按约定履行相关职责。

报告期内,公司债券受托管理人发布了以下报告:

1、"14东江01"公司债券受托管理人中信证券股份有限公司披露了《2014年公司债券(第一期)债券受托管理人报告(2018年度)》;

2、"17东江G1"公司债券受托管理人广发证券股份有限公司披露了《2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)受托管理事务报告(2018年度)》。

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目2019年2018年同期变动率
息税折旧摊销前利润108,781.53101,900.136.75%
流动比率68.81%87.85%-19.04%
资产负债率51.57%51.91%-0.34%
速动比率62.00%79.32%-17.32%
EBITDA全部债务比20.29%20.15%0.14%
利息保障倍数3.543.86-8.29%
现金利息保障倍数7.846.4321.93%
EBITDA利息保障倍数5.665.66-0.00%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

债券名称面值发行日期债券期限发行金额本年应兑付利息本年已兑付利息
虎门绿源0141,000,000.002017/3/153年41,000,000.00746,450.30746,450.30
虎门绿源0249,000,000.002017/3/156年49,000,000.002,073,040.202,073,040.20
虎门绿源0358,000,000.002017/3/159年58,000,000.002,453,802.692,453,802.69
虎门绿源0469,000,000.002017/3/1512年69,000,000.002,919,179.062,919,179.06
虎门绿源0583,000,000.002017/3/1515年83,000,000.003,511,476.263,511,476.26
次级债券20,000,000.002017/3/1515年20,000,000.00--
合计320,000,000.00320,000,000.0011,703,948.5111,703,948.51

2020年2月5日,公司第六届董事会第四十七次会议审议通过了《关于提前终止广发恒进-广晟东江环保虎门绿源PPP项目资产支持专项计划的议案》。为优化公司债务结构、降低融资成本,经公司审慎考虑,决定提前终止广发恒进-广晟东江环保虎门绿源PPP项目资产支持专项计划,并向优先级资产支持证券持有人支付尚未获得的所有预期收益和本金,合计约为人民币2.72亿元。截止2020年2月27日,优先级资产支持证券已完成收益分配并摘牌,专项计划已终止。

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内获得的银行授信额度为85.16亿元,已使用额度26.76亿元,偿还银行贷款20.75亿元。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

1、根据东江环保股份有限公司(以下简称“本公司”)2017年3月8日《东江环保股份有限公司2017

年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)募集说明书》有关条款的规定,本公司分别于2019年1月21日、1月22日、1月23日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露了《关于“17东江G1”票面利率调整暨投资者回售实施办法的第一次提示性公告》、《关于“17东江G1”票面利率调整暨投资者回售实施办法的第二次提示性公告》、《关于“17东江G1”票面利率调整暨投资者回售实施办法的第三次提示性公告》,投资者有权决定在回售申报日(2019年1月21日、22日、23日、24日、25日)内选择将持有的“17东江G1”全部或部分回售给本公司,回售价格为人民币100元/张(不含利息)。回售部分债券享有 2018 年3月10日至2019年3月9日期间利息,票面利率为4.90%。

在本期债券第2年末,根据市场环境及公司实际情况,本公司选择上调本期债券的票面利率60个基点,即本期债券存续期的后1年票面利率为5.50%,在其存续期的后1年固定不变。本次回售申报期内不进行申报的,视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受调整后票面利率。

根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对“17东江G1”债券回售申报登记的统计,本次回售有效申报数量为308,880 张,回售金额为人民币32,401,512.00元(含利息),剩余托管数量为5,691,120张。具体情况请查阅本公司于2019年1月29日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于“17东江G1”回售申报情况的公告》。本次“17东江G1”回售部分债券的本金及利息已足额支付至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定银行账户,并已向投资者进行支付,回售资金到账日为2019年3月11日。

2、根据《公司债券管理办法》、《深圳证券交易所公司债券上市规则》、《深圳证券交易所关于开展绿色公司债券业务试点的通知》有关规定,现对“东江环保股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)”中有关绿色项目进展及环境效益情况披露如下:

(一)绿色项目的投资、运营

1、湖北仙桃工业废弃物处置中心项目

(1)项目进展情况

截至2019年12月31日,本项目尚在建设中。

(2)项目环境效益

根据设计产能,本项目全部建成后,年处理废物将到15 万吨,投入运行后,能够有效解决仙桃市及其周边地区固体废物,尤其是严控废物和危险废物的环境污染问题,可大大消除地区的工业废弃物废物污染和降低其带来的环境风险,改善、保护当地生态环境,这对发展文明环保的现代化产业、提高地区总体环境质量、保障人民群众身体健康安全等方面具有重要的意义。

2、韶关绿然次氧化锌项目

(1)项目进展情况

截至2019年12月31日,本项目主体工程已基本建成。

(2)项目环境效益

本项目建成后将可实现含锌废物的综合回收利用,改善和提升区域整体环境质量。

3、江门东江工业废物处理项目

(1)项目进展情况

截至2019年12月31日,本项目已投产运营。

(2)项目环境效益

江门项目可处理废物内容涵盖有机溶剂废物(HW06)等十二种以及废弃包装桶。项目的建成对江门市现有危险废物处理处置设施企业形成有效的补充和完善,可较好的解决江门市危险废物处置出路的问题。

4、龙岗东江工业废物处置基地等离子体炉处置危险废弃物示范项目

(1)项目进展情况

截至2019年12月31日,本项目尚在推进中。

(2)项目环境效益

本项目建成后每年可将9,000 吨的危险废物和飞灰实现减量化处置,降低环境污染,同时也减少填埋废物的占地面积。

(二)偿还绿色项目相关银行贷款

1、湖北天银无害化项目

(1)项目进展情况

截至2019年12月31日,本项目已投产。

(2)项目环境效益

荆州市危险废物处置中心项目的建设,是荆州市实施“壮腰工程”发展战略和“工业兴市”战略的需要,更是改善区域投资环境的需要。本项目的处理处置规模约为35000吨/年,按大类分为焚烧类4000吨、液态类1000吨、废矿物油类20000吨和重金属固废类10000吨,该项目能够有效改善城市环境,同时促进荆州经济的可持续发展。

2、嘉兴德达资源循环利用项目

(1)项目进展情况

截至2019年12月31日,本项目已投产。

(2)项目环境效益

根据项目总体规划,本项目原生危险废物处理规模为工业危险废物5万吨/年、废旧包装桶(HW49)15万只/年、一般工业废物2万吨/年。该项目通过推行清洁生产,建设完善的配套防治设施,可以将嘉兴的电子信息产业废物进行集中无害化综合处理,实现产业规模化和专业化,可以回收大量的贵重金属等资源,有利于再生资源回收利用率最大化和最有效的环境污染管理控制。

3、克拉玛依沃森危废处置中心项目

(1)项目进展情况

截至2019年12月31日,本项目已投产。

(2)项目环境效益

针对克拉玛依市各区(除独山子区)的危险废物排放比较分散、潜在危害性较大的状况,建立专门的处置场对其进行集中处置是非常必要的。本项目处置场设计处置危险危物规模为49,900吨/年,处理方式包括焚烧废物的处理(拟建焚烧总规模为30吨/日,9900吨/年);物化处理(处理规模为8000吨/年);填埋处理(填埋处置量为22000吨/年);综合利用(年处理量为10000吨/年的含油废物综合利用设施,处理工艺采用无酸、真空蒸馏技术);以及10.0吨/天的生活污水处理规模,能有效改善克拉玛依市城市环境。

4、收购如东项目并购贷款(如东大恒与南通惠天然合并为江苏东江,下同)

本公司通过发行本次绿色公司债券募集资金投入9,588万元偿还因收购如东项目而产生的并购贷款,该项贷款的用途为向公司位于如东县的两个子公司(如东大恒、南通惠天然)的原股东支付部分股权转让对价款。如东大恒主要投资运营的项目为危废焚烧项目;南通惠天然主要投资运营的项目为填埋场项目。

5、如东大恒焚烧项目

(1)项目进展情况

截至2019年12月31日,本项目已投产。

(2)项目环境效益

本项目服务范围的工业危废能力至2018年达到20,000吨/年,本项目的建成有利于匹配项目服务地区逐年增长的危废处置需求,有利于服务地区环境、经济、社会的可持续发展。

6、南通惠天然填埋场项目

(1)项目进展情况

截至2019年12月31日,本项目已投产。

(2)项目环境效益

本项目平均处理规模为30000吨/年,其中:危险废物20000吨/年,一般工业废物10000吨/年。工程内容包括生产管理区、填埋库区各项设施和总平面布置等。本项目位于如东县洋口镇化工园区,是园区经济发展必须的环境保护配套设施,有利于园区经济的可持续发展。

7、东江环保(江门)工业废物处理项目

本项目利用本次绿色公司债券募集资金投入6,200万元偿还“江门东江工业废物处理项目”的相关银行贷款。

十二、报告期内发生的重大事项

无。

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年04月22日
审计机构名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号XYZH/2020GZA30043
注册会计师姓名凌朝晖、吴瑞玲

审计报告正文东江环保股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了东江环保股份有限公司(以下简称东江环保公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东江环保公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东江环保公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

1、收入确认
关键审计事项审计中的应对
如东江环保公司合并财务报表附注六、51所述,东江环保公司2019年度营业总收入345,859.11万元,主要收入来源于工业废物资源化产品销售及废物处理处置服务。因为收入是东江环保公司的关键绩效指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,为此我们将收入确认识别为我们执行的主要审计程序如下: -- 我们测试管理层工业废物资源化产品销售及废物处理处置等收入确认內部控制系统与执行的程序,以及评估公司收入确认的准确性及是否计入恰当的会计期间控制系统的有效性。 -- 我们对东江环保公司资源化产品销售及废物处理处置收入截止性执行了实质性分析程序,关注东江环保公司收入确认的准确性及
关键审计事项。是否计入恰当的会计期间。 --我们审查了与资源化产品销售及废物处理处置收入相关的会计核算,并检查了相关文档记录,与管理层讨论并评估管理层对收入确认是否有重大偏颇和错报的迹象。
2、应收账款减值评估
关键审计事项审计中的应对
截至2019年12月31日,如东江环保公司合并财务报表附注六、4 所述,东江环保公司应收账款余额86,265.83万元,坏账准备金额1,893.56万元,净值为84,372.27万元,账面价值较高。东江环保公司应收账款主要是东江环保公司销售资源化利用产品及提供废物处置服务等业务形成,属于公司重要资产。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账,对财务报表影响较为重大,为此我们把应收账款的减值评估识别列为关键审计事项。我们执行的主要审计程序如下: -- 我们评估和测试东江环保公司应收账款如何采用预期信用损失模型计提坏账准备的內部控制流程,评估关键假设及数据的合理性。 -- 我们审阅东江环保公司应收账款的坏账准备计提计算过程,评估所采用会计政策的合理性。 --我们评估东江环保是否恰當采用预期信用损失模型计量应收账款减值准备,模型设计的合理性,检查模型所运用的历史数据的合理性。 -- 我们与管理层讨论应收账款回收情况及可能存在的回收风险。
3、商誉减值评估
关键审计事项审计中的应对
截至2019年12月31日,如东江环保公司合并财务报表附注六、21所述,东江环保公司商誉净值为128,797.27万元,账面价值较高,为东江环保公司历年收购子公司形成。如果商誉有发生任何减值的情况,对东江环保公司财务报表可能产生重大影响。 由于构成商誉的各子公司经营情况不尽相同,东江环保公司商誉减值的测试过程较为复杂,需要依赖东江环保公司管理层对收购的子公司未来收入预测值、现金流折现率等假设作出判断和评估,因此我们将商誉减值的评估识别为关键审计事项。我们执行的主要审计程序如下: -- 我们审阅商誉减值评估方法,包括审阅每个组成部分的预测未来收入、现金流折现率等假設的合理性,理解每个组成部分的盈利状况。 -- 依据我们对该业务和行业的知识,质疑关键假设及数据的合理性。 -- 我们审阅公司输入数据对账至支持凭证,例如经批准的预算,并评估该等预算的合理性。 -- 我们对商誉评估机构作出的测试结果进行复核,了解他们的评估方法、所采用的假设及数据的合理性。

四、其他信息

东江环保公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括东江环保公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的

内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估东江环保公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算东江环保公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督东江环保公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东江环保公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东江环保公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就东江环保公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:凌朝晖(项目合伙人)
中国注册会计师:吴瑞玲
中国 北京二〇二〇年四月二十二日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:东江环保股份有限公司

2019年12月31日

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,104,760,604.121,054,068,992.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产24,934,920.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据76,700.60
应收账款843,722,663.17690,806,931.89
应收款项融资82,320,731.8362,032,264.42
预付款项45,138,920.2143,155,392.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款206,849,864.62334,623,903.72
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货299,713,491.05299,706,172.78
贷款160,230,200.00372,628,000.00
合同资产117,916,128.8595,704,312.32
持有待售资产
一年内到期的非流动资产41,252,309.462,965,177.96
其他流动资产123,768,237.84107,354,560.79
流动资产合计3,025,673,151.153,088,057,329.14
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款8,961,990.0048,736,094.93
长期股权投资252,750,134.50303,461,055.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产433,545,129.00423,598,931.13
固定资产2,813,344,463.382,253,551,471.72
在建工程1,242,121,933.611,253,654,558.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产15,085,259.910.00
无形资产1,105,036,034.35875,193,511.63
开发支出17,824,511.8917,861,081.17
商誉1,287,972,708.471,213,137,618.89
长期待摊费用39,936,272.5544,450,361.11
递延所得税资产38,423,861.4126,002,037.95
其他非流动资产114,756,634.20196,753,629.70
非流动资产合计7,369,758,933.276,656,400,351.97
资产总计10,395,432,084.429,744,457,681.11
流动负债:
短期借款1,744,166,400.001,834,096,571.16
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据100,360,000.00150,000,000.00
应付账款685,891,301.15558,358,310.28
预收款项427,500.002,986,660.00
合同负债169,267,583.05151,968,538.09
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬80,092,436.2882,753,967.08
应交税费60,094,844.6381,242,211.56
其他应付款607,792,930.28212,943,150.59
其中:应付利息2,664,917.362,106,252.25
应付股利3,260,310.01
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债948,934,124.61440,977,675.35
其他流动负债
流动负债合计4,397,027,120.003,515,327,084.11
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款769,659,397.28435,798,387.82
应付债券902,807,955.52
其中:优先股
永续债
租赁负债10,652,315.390.00
长期应付款2,957,612.445,329,251.18
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益164,927,855.66184,675,393.59
递延所得税负债15,364,414.1414,359,029.67
其他非流动负债
非流动负债合计963,561,594.911,542,970,017.78
负债合计5,360,588,714.915,058,297,101.89
所有者权益:
股本879,267,102.40887,100,102.40
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积438,712,765.03498,652,595.03
减:库存股67,772,830.00
其他综合收益17,001,236.2316,927,580.70
专项储备5,499,114.435,561,004.28
盈余公积219,355,623.05202,915,933.37
一般风险准备5,611,350.005,611,350.00
未分配利润2,779,184,572.182,492,936,395.01
归属于母公司所有者权益合计4,344,631,763.324,041,932,130.79
少数股东权益690,211,606.19644,228,448.43
所有者权益合计5,034,843,369.514,686,160,579.22
负债和所有者权益总计10,395,432,084.429,744,457,681.11

法定代表人:谭侃 主管会计工作负责人:王健英 会计机构负责人:毛德斌

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金578,525,911.40731,461,806.71
交易性金融资产24,934,920.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款238,897,083.09285,028,558.79
应收款项融资16,373,751.317,629,204.49
预付款项3,428,438.1414,457,977.24
其他应收款2,492,136,490.132,144,191,243.58
其中:应收利息
应收股利
存货10,502,398.3813,530,179.75
合同资产87,686,156.8694,145,923.72
持有待售资产
一年内到期的非流动资产41,252,309.462,965,177.96
其他流动资产4,335,342.893,525,450.30
流动资产合计3,473,137,881.663,321,870,442.54
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款700,000.0041,317,470.93
长期股权投资3,827,810,592.903,635,935,817.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产80,717,000.0070,711,609.00
固定资产92,925,512.3692,738,265.04
在建工程9,486,978.8928,700,798.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产95,495,975.84103,151,947.78
开发支出16,155,364.7113,962,681.46
商誉
长期待摊费用3,403,706.113,667,073.62
递延所得税资产22,947,052.8913,471,543.74
其他非流动资产62,221,560.1062,129,472.18
非流动资产合计4,211,863,743.804,065,786,679.81
资产总计7,685,001,625.467,387,657,122.35
流动负债:
短期借款1,592,000,000.001,650,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据100,000,000.00150,000,000.00
应付账款142,912,588.21195,743,316.50
预收款项
合同负债774,080.522,655,258.09
应付职工薪酬3,091,271.0319,280,410.34
应交税费3,022,552.006,230,673.47
其他应付款2,093,865,668.971,337,486,477.14
其中:应付利息1,770,389.133,241,910.01
应付股利1,408,576.83
持有待售负债
一年内到期的非流动负债619,201,904.88377,121,775.00
其他流动负债
流动负债合计4,554,868,065.613,738,517,910.54
非流动负债:
长期借款134,600,000.0061,800,000.00
应付债券623,134,140.84
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益11,562,201.1923,454,670.80
递延所得税负债6,026,751.695,960,865.72
其他非流动负债
非流动负债合计152,188,952.88714,349,677.36
负债合计4,707,057,018.494,452,867,587.90
所有者权益:
股本879,267,102.40887,100,102.40
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积533,103,277.48593,043,107.48
减:库存股67,772,830.00
其他综合收益3,509,701.203,509,701.20
专项储备
盈余公积202,844,347.95186,404,658.27
未分配利润1,359,220,177.941,332,504,795.10
所有者权益合计2,977,944,606.972,934,789,534.45
负债和所有者权益总计7,685,001,625.467,387,657,122.35

3、合并利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业总收入3,458,591,061.223,284,080,652.02
其中:营业收入3,458,591,061.223,284,080,652.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,010,805,058.832,868,975,692.48
其中:营业成本2,210,633,262.302,125,240,410.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加45,932,734.6345,084,094.12
销售费用122,308,761.2098,523,251.47
管理费用363,904,047.17374,454,834.60
研发费用127,360,440.7491,549,223.31
财务费用140,665,812.79134,123,878.89
其中:利息费用155,505,661.06136,104,319.99
利息收入16,392,157.468,522,617.55
加:其他收益164,236,575.76209,390,075.45
投资收益(损失以“-”号填列)13,375,034.4013,259,079.56
其中:对联营企业和合营企业的投资收益5,924,330.9812,905,848.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)8,894,318.9316,548,839.01
信用减值损失(损失以“-”号填列)-75,869,450.72-60,716,979.16
资产减值损失(损失以“-”号填列)-40,875,993.86-27,996,984.18
资产处置收益(损失以“-”号填列)548,355.2261,388.93
三、营业利润(亏损以“-”号填列)518,094,842.12565,650,379.15
加:营业外收入12,977,503.463,815,958.55
减:营业外支出6,667,418.4411,147,159.96
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)524,404,927.14558,319,177.74
减:所得税费用57,686,984.4684,202,020.25
五、净利润(净亏损以“-”号填列)466,717,942.68474,117,157.49
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)469,020,404.59472,064,927.81
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-2,302,461.912,052,229.68
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润423,929,691.12407,917,006.14
2.少数股东损益42,788,251.5666,200,151.35
六、其他综合收益的税后净额73,655.5323,776,176.15
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额73,655.5314,362,814.47
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益73,655.5314,362,814.47
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额73,655.53242,771.95
9.其他14,120,042.52
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额9,413,361.68
七、综合收益总额466,791,598.21497,893,333.64
归属于母公司所有者的综合收益总额424,003,346.65422,279,820.61
归属于少数股东的综合收益总额42,788,251.5675,613,513.03
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.480.47
(二)稀释每股收益0.480.47

法定代表人:谭侃 主管会计工作负责人:王健英 会计机构负责人:毛德斌

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业收入590,684,813.61763,540,719.45
减:营业成本480,062,483.00611,596,662.73
税金及附加2,754,331.194,525,564.21
销售费用3,735,952.062,977,536.88
管理费用51,384,345.4783,053,308.57
研发费用9,249,980.447,226,719.39
财务费用76,411,169.6382,781,332.37
其中:利息费用85,148,047.6485,879,049.01
利息收入9,481,584.005,157,915.99
加:其他收益26,188,882.6420,148,764.14
投资收益(损失以“-”号填列)223,074,176.8770,991,707.61
其中:对联营企业和合营企业的投资收益7,989,527.3612,755,582.66
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)10,005,391.0015,825,866.80
信用减值损失(损失以“-”号填列)-72,741,434.00-45,505,668.64
资产减值损失(损失以“-”号填列)-308,837.16
资产处置收益(损失以“-”号填列)72,065.83907,372.49
二、营业利润(亏损以“-”号填列)153,376,797.0033,747,637.70
加:营业外收入2,027,535.44145,772.71
减:营业外支出417,058.82124,240.34
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)154,987,273.6233,769,170.07
减:所得税费用-9,409,623.17-2,832,949.25
四、净利润(净亏损以“-”号填列)164,396,896.7936,602,119.32
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)164,396,896.7936,602,119.32
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额164,396,896.7936,602,119.32
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,735,830,516.103,829,419,479.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金24,752,883.7559,907,114.84
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还101,350,394.87109,301,230.74
收到其他与经营活动有关的现金139,542,642.7877,927,149.48
经营活动现金流入小计4,001,476,437.504,076,554,974.51
购买商品、接受劳务支付的现金1,845,190,528.281,940,006,693.63
客户贷款及垫款净增加额-211,600,000.00119,110,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金628,579,216.59596,519,688.82
支付的各项税费329,368,111.94343,311,323.35
支付其他与经营活动有关的现金174,941,467.53179,948,654.04
经营活动现金流出小计2,766,479,324.343,178,896,359.84
经营活动产生的现金流量净额1,234,997,113.16897,658,614.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金25,850,000.00
取得投资收益收到的现金7,500,000.0012,269,981.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额749,128.451,679,707.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,383,469.85
投资活动现金流入小计34,099,128.4515,333,158.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金899,190,249.26846,811,360.11
投资支付的现金10,388,000.00123,302,842.60
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额57,604,469.51
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计967,182,718.77970,114,202.71
投资活动产生的现金流量净额-933,083,590.32-954,781,043.78
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金30,750,000.0013,050,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金30,750,000.00
取得借款收到的现金2,646,398,104.502,207,760,874.88
收到其他与筹资活动有关的现金3,850,000.00
筹资活动现金流入小计2,677,148,104.502,224,660,874.88
偿还债务支付的现金2,470,593,968.881,999,705,351.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现金380,899,131.82360,568,969.24
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润67,438,400.0040,107,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金59,889,729.53445,834.75
筹资活动现金流出小计2,911,382,830.232,360,720,155.68
筹资活动产生的现金流量净额-234,234,725.73-136,059,280.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响73,655.54242,771.95
五、现金及现金等价物净增加额67,752,452.65-192,938,937.96
加:期初现金及现金等价物余额1,028,991,292.471,221,930,230.43
六、期末现金及现金等价物余额1,096,743,745.121,028,991,292.47

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金707,199,201.421,086,555,775.97
收到的税费返还5,183,408.8113,690,152.75
收到其他与经营活动有关的现金983,676,806.211,135,098,375.95
经营活动现金流入小计1,696,059,416.442,235,344,304.67
购买商品、接受劳务支付的现金550,514,543.88640,503,647.07
支付给职工以及为职工支付的现金95,032,378.68113,087,036.48
支付的各项税费15,342,784.0426,667,323.89
支付其他与经营活动有关的现金1,470,766,841.501,301,375,788.41
经营活动现金流出小计2,131,656,548.102,081,633,795.85
经营活动产生的现金流量净额-435,597,131.66153,710,508.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金27,850,000.00
取得投资收益收到的现金222,378,921.5986,974,981.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额278,522.521,025,440.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,383,469.85
投资活动现金流入小计250,507,444.1189,383,891.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,920,719.6630,236,522.48
投资支付的现金168,594,600.00231,752,842.60
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计181,515,319.66261,989,365.08
投资活动产生的现金流量净额68,992,124.45-172,605,473.43
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,224,140,000.001,770,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金2,515,929,193.402,035,736,214.33
筹资活动现金流入小计4,740,069,193.403,805,736,214.33
偿还债务支付的现金2,152,088,000.001,879,278,100.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金196,720,455.03225,359,578.13
支付其他与筹资活动有关的现金2,158,091,626.471,558,339,603.07
筹资活动现金流出小计4,506,900,081.503,662,977,281.45
筹资活动产生的现金流量净额233,169,111.90142,758,932.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-133,435,895.31123,863,968.27
加:期初现金及现金等价物余额711,461,806.71587,597,838.44
六、期末现金及现金等价物余额578,025,911.40711,461,806.71

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他 综合收益专项储备盈余公积一般 风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额887,100,102.40498,652,595.0367,772,830.0016,927,580.705,561,004.28202,915,933.375,611,350.002,492,936,395.014,041,932,130.79644,228,448.434,686,160,579.22
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额887,100,102.40498,652,595.0367,772,830.0016,927,580.705,561,004.28202,915,933.375,611,350.002,492,936,395.014,041,932,130.79644,228,448.434,686,160,579.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-7,833,000.00-59,939,830.00-67,772,830.0073,655.53-61,889.8516,439,689.68286,248,177.17302,699,632.5345,983,157.76348,682,790.29
(一)综合收益总额73,655.53423,929,691.12424,003,346.6542,788,251.56466,791,598.19
(二)所有者投入和减少资本-7,833,000.00-59,939,830.00-67,772,830.000.0070,614,906.2070,614,906.22
1.所有者投入的普通股30,750,000.0030,750,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-7,833,000.00-59,939,830.00-67,772,830.000.000.00
4.其他39,864,906.2039,864,906.22
(三)利润分配16,439,689.68-137,681,513.95-121,241,824.27-67,420,000.00-188,661,824.27
1.提取盈余公积16,439,689.68-16,439,689.68
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-121,241,824.27-121,241,824.27-67,420,000.00-188,661,824.27
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-61,889.85-61,889.85-61,889.85
1.本期提取6,118,661.336,118,661.336,118,661.33
2.本期使用6,180,551.186,180,551.186,180,551.18
(六)其他
四、本期期末余额879,267,102.40438,712,765.0317,001,236.235,499,114.43219,355,623.055,611,350.002,779,184,572.184,344,631,763.32690,211,606.195,034,843,369.51

上期金额

单位:元

项目2018年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额888,237,102.40505,827,372.67124,677,510.002,564,766.233,128,442.22199,255,721.444,114,125.002,250,645,463.833,729,095,483.79592,752,042.214,321,847,526.00
加:会计政策变更-18,104,014.61-18,104,014.61-18,104,014.61
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额888,237,102.40505,827,372.67124,677,510.002,564,766.233,128,442.22199,255,721.444,114,125.002,232,541,449.223,710,991,469.18592,752,042.214,303,743,511.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,137,000.00-7,174,777.64-56,904,680.0014,362,814.472,432,562.063,660,211.931,497,225.00260,394,945.79330,940,661.6151,476,406.22382,417,067.83
(一)综合收益总额14,362,814.47407,917,006.14422,279,820.6175,613,513.03497,893,333.64
(二)所有者投入和减少资本-1,137,000.00-7,174,777.64-56,904,680.0048,592,902.3612,357,893.1960,950,795.55
1.所有者投入的普通股5,550,000.005,550,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本1,033,811.141,033,811.14
3.股份支付计入所有者权益的金额-1,137,000.00-10,025,930.00-56,904,680.0045,741,750.0045,741,750.00
4.其他2,851,152.362,851,152.365,774,082.058,625,234.41
(三)利润分配3,660,211.931,497,225.00-147,522,060.35-142,364,623.42-36,495,000.00-178,859,623.42
1.提取盈余公积3,660,211.93-3,660,211.93
2.提取一般风险准备1,497,225.00-1,497,225.00
3.对所有者(或股东)的分配-142,364,623.42-142,364,623.42-36,495,000.00-178,859,623.42
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,432,562.062,432,562.062,432,562.06
1.本期提取7,096,637.417,096,637.417,096,637.41
2.本期使用4,664,075.354,664,075.354,664,075.35
(六)其他
四、本期期末余额887,100,102.40498,652,595.0367,772,830.0016,927,580.705,561,004.28202,915,933.375,611,350.002,492,936,395.014,041,932,130.79644,228,448.434,686,160,579.22

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额887,100,102.40593,043,107.4867,772,830.003,509,701.20186,404,658.271,332,504,795.102,934,789,534.45
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额887,100,102.40593,043,107.4867,772,830.003,509,701.20186,404,658.271,332,504,795.102,934,789,534.45
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-7,833,000.00-59,939,830.00-67,772,830.0016,439,689.6826,715,382.8443,155,072.52
(一)综合收益总额164,396,896.79164,396,896.79
(二)所有者投入和减少资本-7,833,000.00-59,939,830.00-67,772,830.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-7,833,000.00-59,939,830.00-67,772,830.00
4.其他
(三)利润分配16,439,689.68-137,681,513.95-121,241,824.27
1.提取盈余公积16,439,689.68-16,439,689.68
2.对所有者(或股东)的分配-121,241,824.27-121,241,824.27
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额879,267,102.40533,103,277.483,509,701.20202,844,347.951,359,220,177.942,977,944,606.97

上期金额

单位:元

项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额888,237,102.40603,069,037.48124,677,510.003,509,701.20182,744,446.341,464,232,343.113,017,115,120.53
加:会计政策变更-22,304,831.98-22,304,831.98
前期差错更正
其他
二、本年期初余额888,237,102.40603,069,037.48124,677,510.003,509,701.20182,744,446.341,441,927,511.132,994,810,288.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,137,000.00-10,025,930.00-56,904,680.003,660,211.93-109,422,716.03-60,020,754.10
(一)综合收益总额36,602,119.3236,602,119.32
(二)所有者投入和减少资本-1,137,000.00-10,025,930.00-56,904,680.0045,741,750.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-1,137,000.00-10,025,930.00-56,904,680.0045,741,750.00
4.其他
(三)利润分配3,660,211.93-146,024,835.35-142,364,623.42
1.提取盈余公积3,660,211.93-3,660,211.93
2.对所有者(或股东)的分配-142,364,623.42-142,364,623.42
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额887,100,102.40593,043,107.4867,772,830.003,509,701.20186,404,658.271,332,504,795.102,934,789,534.45

三、公司基本情况

东江环保股份有限公司是根据《中华人民共和国公司法》(以下简称公司法)于2002年7月18日在中华人民共和国(以下简称「中国」)注册成立的股份有限公司,统一社会信用代码为91440300715234767U,法定代表人:谭侃。公司注册地址:中国深圳市南山区高新区北区朗山路9号东江环保大楼1楼、3楼、8楼北面、9-12楼。

本公司H股自2003年01月29日开始在香港联合交易所之创业板上市,并于2010年09月28日转至主板上市,公司发行的A股自2012年04月26日开始在深圳证券交易所上市交易。

本公司于 2018 年 12 月 14 日召开第六届董事会第二十五次会议及第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于回购注销 2016 年限制性股票激励计划限制性股票的议案》,并已经由公司 2019 年第一次临时股东大会、2019 年第一次 A 股类别股东会及 2019 年第一次 H 股类别股东会审议通过。鉴于《东江环保股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划(草案修订稿)》项下授予的激励对象合计 24 人已不符合当期解锁的股权激励资格,公司决定对其所持的限制性股票合计 1,138,000 股进行回购注销。公司总股本将由 887,100,102 股减少为885,962,102 股,同时公司注册资本由人民币 887,100,102 元减少至885,962,102 元

本公司于 2019 年 3 月 28 日召开第六届董事会第三十四次会议及第六届监事会第十七次会议审议通过了《关于回购注销 2016 年限制性股票激励计划限制性股票的议案》,并已经由公司 2018 年度股东大会、2019 年第二次 A股类别股东会及 2019 年第二次 H 股类别股东会审议通过。公司对《激励计划》项下首次授予及预留部分股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票合计 6,695,000 股予以回购注销。公司总股本将由 885,962,102 股减少为 879,267,102 股,同时公司注册资本由人民币885,962,102 元减少至 879,267,102 元。

于2019年12月31日,本公司的股本及股权结构情况如下:

股份类别股份数量(股)持股比例(%)
一、有限售条件股份
1、股权激励限售股--
2、高管锁定股18,711,1512.13
3、首发前个人类限售股--
小计18,711,1512.13
二、无限售条件股份
1、人民币普通股660,418,45175.11
2、境外上市外资股200,137,50022.76
小计860,555,95197.87
三、股份总额879,267,102100.00

本公司及子公司(以下统称“本公司”) 属于环保行业,经营范围主要包括:废物的处置及综合利用

(执照另行申办);废水、废气、噪声的治理;环境保护设施的设计、建设及运营;化工产品的销售(危险品取得经营许可证后方可经营);环保材料、环保再生产品、环保设备的生产与购销(生产场所营业执照另行申办)环保新产品、新技术的开发、推广及应用;兴办实业(具体项目另行申报);从事货物、技术进出口业务(不含分销、国家专营专控商品);物业租赁;沼气等生物质发电。

本公司的主要产品包括:无机盐类、有机溶剂类、基础工业油等几十种,广泛应用于动物饲料、农业杀虫、木材防腐、染料、医药等行业,以及将填埋场的沼气转化为电能等。本公司合并财务报表范围包括宝安东江、珠海永兴盛、江苏东江、千灯三废、江门东江、惠州东江等70家公司(子公司全称见附注六.1)。与上年相比,因新设增加揭阳东江、惠州东投、珠海东江共3家子公司,非同一控制下合并增加佛山富龙及其附属子公司富龙运输共2家子公司,因注销减少产品贸易公司、江门精细化工共2家子公司。详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》,以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》(经修订)及相关规定,以及香港《公司条例》和香港联合交易所[《上市规则》所要求之相关披露,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本公司对自2019年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,管理层在充分考虑了流动资金的来源,相信本公司在未来有充分的资金满足偿还债务和资本性支出的需要,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司会计政策和会计估计均按照企业会计准则的要求执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司2019年12月31日的财务状况、2019年度经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及其境内子公司以人民币为记账本位币,境外业务以所在地货币为记账本位币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有

者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行

会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款,现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除未分配利润外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额,在现金流量表中单独列示。10、金融工具

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产

1)金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对

本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资,列示为其他流动资产。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资,列示为其他流动资产。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

2)权益工具

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日期预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。

3)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②金融资产发生转移,本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分

摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

(2)金融负债

1)金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法。按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

2)金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,交易性金融资产中上市的权益工具投资使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

(4)金融资产和金融负债的抵消

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具:

1)如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

2)如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。

(6)金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及合同资产等进行减值处理并确认损失准备。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

本公司按照下列情形计量损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除存在明显证据可单项预计信用损失率的款项外,本公司在组合基础上计算预期信用损失。

①本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损

失:确定组合依据如下:

组合1 应收政府性质款项组合2 应收关联公司款项组合3 应收一般客户款项或其他款项组合4 应收押金、保证金及备用金对于划分为应收一般客户款项或其他款项的应收账款和其他应收款,本公司参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,编制应收账款账龄和其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于划分为应收政府性质款项、应收关联公司款项、应收押金、保证金及备用金的应收账款和其他应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

②本公司依据信用风险将合同资产及长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失;确定组合依据如下:

合同资产组合1 关联公司环境工程建设及服务项目

合同资产组合2 政府公用工程建设项目

合同资产组合3 其他客户环境工程建设及服务项目

对于划分为组合的合同资产及长期应收款,本公司参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

③对于发放贷款和垫款,本公司依据信用风险特征参照人民银行《贷款风险分类指导原则》,将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失类若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

11、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

12、存货

本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价。领用或发出存货,采用加权平均法计算确定;低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货的可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

13、 合同资产和合同负债

在本公司与客户的合同中,本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款,与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同价或在该对价到期应付之前,企业已经向客户转移了商品或服务,则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产,在取得无条件收款权时确认为应收账款;反之,将本公司已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时,合同负债确认为收入。

14、 贷款一般风险准备

本公司参照《金融企业准备金计提管理办法》的要求,根据本公司期末贷款余额按1.5%的比例计提一般风险准备,并参照该办法中的要求进行财务处理。

15、持有待售资产

(1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

(2)本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

(3)本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的

金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

(5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

2)可收回金额。

(8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

16、长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在本公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下

被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在本公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

17、投资性房地产

投资性房地产计量模式

公允价值计量

选择公允价值计量的依据

本公司投资性房地产包括对外出租的建筑物。本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量,公允价值变动计入利润表中的“公允价值变动收益”。

本公司投资性房地产的公允价值系由公司管理层参考同一地点及使用状况的相似物业的公开市场价值厘定,采用市场比较法或收益法进行评估所得。

18、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率(%)年折旧率(%)
房屋建筑物年限平均法20-303.003.23-4.85
机器设备年限平均法5-103.009.70-19.40
运输设备年限平均法53.0019.40
办公设备年限平均法53.0019.40
其他年限平均法53.0019.40

每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

19、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。

本公司采用建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务,项目公司本身未提供实际建造服务,在达到预定可使用状态之日起,将建造过程中支付的工程价款等工程成本转入无形资产,当月起开始摊销。20、借款费用

发生的可直接归属于需要经过一年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

21、使用权资产

使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

(1)初始计量

在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

(2)后续计量

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。

本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

(3) 使用权资产的折旧。

自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

22、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、BOT经营权,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。建造形成的BOT经营权,按建造成本确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和BOT经营权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。2014年11月开始,BOT经营权中的各类资产按各资产属性进行分类,实物视同固定资产管理,按资产类别及其物理属性,同时参照公司同类固定资产的折旧年限,分别界定每类资产的使用年限,按资产使用年限与特许权年限孰短原则确定其摊销年限,分别按直线法及填埋量法摊销其成本。对使用寿命有限的无形资产,自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销。对其预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

23、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。

各项资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。

商誉的减值测试方法为:将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

24、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用,主要为装修费。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

25、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤以及其他短期薪酬等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、强积金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于因解除与职工的劳动关系而给予的补偿产生,在劳动合同解除日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

26、租赁负债

(1)初始计量

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

1)租赁付款额

租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

2)折现率

在计算租赁付款额的现值时,本公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:①本公司自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;②“借款”的期限,即租赁期;③“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;④“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;⑤经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

(2) 后续计量

在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。

按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本公司所采用的修订后的折现率。

(3)重新计量

在租赁期开始日后,发生下列情形时,本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动;②保余值预计的应付金额发生变动;③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;④购买选择权的评估结果发生变化;⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

27、预计负债

当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面金额。

28、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

本公司在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

29、 回购本公司股份

公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,应依次冲减资本公

积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。因实行股权激励回购本公司股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备查登记。30、收入

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、废弃电子物拆解基金补贴收入以及小额贷款利息收入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始时,按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

1. 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2. 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3. 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客

户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

1. 本公司就该商品或服务享有现时收款权利。

2. 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。

3. 本公司已将该商品的实物转移给客户。

4. 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5. 客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(1)销售商品合同(包括:工业废物资源化利用、贸易及其他、再生能源利用、拆解物资源化利用)

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以货物控制权转移给购买方时点确认收入,如取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬转移、商品法定所有权转移、商品实物资产转移等。

(2)提供处置服务合同

本公司与客户之间的处置服务合同包括工业废物处置及市政废物处置,本公司在确定客户已接受服务时确认收入,按双方确认的废物处置量以及合同约定的单价确认收入。

(3)环境工程及服务合同:

本公司提供的工业废物及市政公用工程设施项目的设计、采购、施工及调试等服务,根据已完工或已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。

工程设施建设以及劳务合同合同的完工进度主要根据项目的性质,按已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例或已完工合同的测量进度确定。于资产负债表日,本公司对已完工或已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化。

本公司为提供工程设施项目的设计、采购、施工及调试服务而发生的工程实施、安装和其他劳务成本,确认为合同履约成本。本公司在确认收入时,按照已完工或已完成劳务的进度将合同履约成本结转计入主营业务成本。

(4)废弃电子物拆解基金补贴收入

经环保部门认定的独立第三方中介机构对公司拆解量进行审核,出具《废弃电器电子产品拆解处理情况审核报告》,本公司根据审核的拆解量暂估收入并根据国家环保部审核确认的拆解量对已确认收入进行调整。

(5)小额贷款利息收入

小额贷款利息收入:在本公司放款时,按照实际利息计算确认收入。计算时考虑贷款的合同条款并且

包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本,但不包括未来信用损失。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融工具账面净值的利率。

31、政府补助

本公司的政府补助包括环境保护专项基金、节能减排补贴款、资源综合利用贴息补助等,其中与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。环境保护专项基金为与资产相关的政府补助确认为递延收益,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

资源综合利用贴息补助为与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

32、 租赁

(1)租赁的识别

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

(2)本公司作为承租人

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁

条款约定状态预计将发生的成本。

在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。1)租赁变更租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本公司区分以下情形进行会计处理:①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。

2)短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

(3)本公司为出租人

在(1)评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上,本公司作为出租人,在租赁开始日,将租赁分为融资租赁和经营租赁。

如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常将其分类为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;③资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资产使用寿命的75%);④在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值(不低于租赁资产公允价值的90%。);⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能将其分类为融资租赁:①若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;②资产余值

的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

1)融资租赁会计处理初始计量在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

后续计量本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

2)经营租赁的会计处理

租金的处理

在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

提供的激励措施

提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

折旧

对于经营租赁资产中的固定资产,本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。

可变租赁付款额

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的变更

经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

33、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司的递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

34、 终止经营

终止经营,是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

35、 安全生产费

根据财政部、国家安全监督总局印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的规定,本公司部分子公司根据当地环保部门的要求以上年度销售收入为计提基数,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取安全生产费:

序号年度销售额计提比例(%)
11,000万元及以下部分4.00
21,000万元至10,000万元(含)部分2.00
310,000万元至100,000万元(含)部分0.50
4100,000万元以上部分0.20

提取的安全生产费计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费用形成固定资产的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成的固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧

36、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
根据财政部 2018 年 12 月 7 日发布的《关于修订印发《企业会计准则第 21 号--租赁》的通知》财会〔2018〕35 号(以下简称"新租赁准则")要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自 2019 年 1 月1 日起执行新租赁准则。相关会计政策变更已经本公司第六届董事会第四十一次会议批准。说明 1
根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)、2019 年 9 月 19 日发布《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会〔2019〕16 号), 要求执行企业会计准则的公司自 2019 年 1 月1 日起按照新的报表格式编制财务报表。相关会计政策变更已经本公司第六届董事会第四十一次会议、第六届董事会第五十一次会议批准。说明 2

受重要影响的报表项目名称和金额的说明:

说明1:执行新租赁准则

本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整:根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。具体为:

A 对于首次执行日的融资租赁,本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。

B 对于首次执行日的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债。

本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产:

(a)假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日的增量借款利率作为折现率);

(b)与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。

在首次执行日,本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定,对使用权资产进行减值

测试并进行相应会计处理。

具体受影响科目如下:

项目会计政策变更前2018年12月31日账面金额新租赁准则影响会计政策变更后2019年1月1日账面金额
固定资产2,253,551,471.72-1,354,726.262,252,196,745.46
使用权资产20,781,297.8120,781,297.81
一年内到期的非流动负债440,977,675.353,928,290.23444,905,965.58
租赁负债16,392,397.3316,392,397.33
长期应付款5,329,251.18-894,116.014,435,135.17

于2019年1月1日,本公司在计量租赁负债时,对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率,所采用的增量借款利率的加权平均值为4.69%。

说明 2:本公司已按照上述新财务报表格式通知编制截至2019年12月31日止年度的财务报表,比较财务报表已相应调整,具体受影响科目如下:

1) 合并资产负债表

原报表格式新报表格式
报表项目金额报表项目金额
应收票据及应收账款752,915,896.91应收票据76,700.60
应收账款690,806,931.89
应收款项融资62,032,264.42
应付票据及应付账款708,358,310.28应付票据150,000,000.00
应付账款558,358,310.28
其他流动负债8,681,676.76递延收益184,675,393.59
递延收益175,993,716.83

2)母公司资产负债表

原报表格式新报表格式
报表项目金额报表项目金额
应收票据及应收账款292,657,763.28应收票据
应收账款285,028,558.79
应收款项融资7,629,204.49
应付票据及应付账款345,743,316.50应付票据150,000,000.00
应付账款195,743,316.50
其他流动负债1,077,246.24递延收益23,454,670.80
递延收益22,377,424.56

3)合并利润表

原报表格式新报表格式
报表项目金额报表项目金额
信用减值损失60,716,979.16信用减值损失(损失以“-”号填列)-60,716,979.16
资产减值损失27,996,984.18资产减值损失(损失以“-”号填列)-27,996,984.18

4)母公司利润表

原报表格式新报表格式
报表项目金额报表项目金额
信用减值损失45,505,668.64信用减值损失(损失以“-”号填列)-45,505,668.64
资产减值损失资产减值损失(损失以“-”号填列)

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,054,068,992.471,054,068,992.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产24,934,920.0024,934,920.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据76,700.6076,700.60
应收账款690,806,931.89690,806,931.89
应收款项融资62,032,264.4262,032,264.42
预付款项43,155,392.1943,155,392.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款334,623,903.72334,623,903.72
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货299,706,172.78299,706,172.78
贷款372,628,000.00372,628,000.00
合同资产95,704,312.3295,704,312.32
持有待售资产
一年内到期的非流动资产2,965,177.962,965,177.96
其他流动资产107,354,560.79107,354,560.79
流动资产合计3,088,057,329.143,088,057,329.14
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款48,736,094.9348,736,094.93
长期股权投资303,461,055.34303,461,055.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产423,598,931.13423,598,931.13
固定资产2,253,551,471.722,252,196,745.46-1,354,726.26
在建工程1,253,654,558.401,253,654,558.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产0.0020,781,297.8120,781,297.81
无形资产875,193,511.63875,193,511.63
开发支出17,861,081.1717,861,081.17
商誉1,213,137,618.891,213,137,618.89
长期待摊费用44,450,361.1144,450,361.11
递延所得税资产26,002,037.9526,002,037.95
其他非流动资产196,753,629.70196,753,629.70
非流动资产合计6,656,400,351.976,675,826,923.5219,426,571.55
资产总计9,744,457,681.119,763,884,252.6619,426,571.55
流动负债:
短期借款1,834,096,571.161,834,096,571.16
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据150,000,000.00150,000,000.00
应付账款558,358,310.28558,358,310.28
预收款项2,986,660.002,986,660.00
合同负债151,968,538.09151,968,538.09
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬82,753,967.0882,753,967.08
应交税费81,242,211.5681,242,211.56
其他应付款212,943,150.59212,943,150.59
其中:应付利息2,106,252.252,106,252.25
应付股利3,260,310.013,260,310.01
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债440,977,675.35444,905,965.583,928,290.23
其他流动负债
流动负债合计3,515,327,084.113,519,255,374.343,928,290.23
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款435,798,387.82435,798,387.82
应付债券902,807,955.52902,807,955.52
其中:优先股
永续债
租赁负债0.0016,392,397.3316,392,397.33
长期应付款5,329,251.184,435,135.17-894,116.01
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益184,675,393.59184,675,393.59
递延所得税负债14,359,029.6714,359,029.67
其他非流动负债
非流动负债合计1,542,970,017.781,558,468,299.1015,498,281.32
负债合计5,058,297,101.895,077,723,673.4419,426,571.55
所有者权益:
股本887,100,102.40887,100,102.40
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积498,652,595.03498,652,595.03
减:库存股67,772,830.0067,772,830.00
其他综合收益16,927,580.7016,927,580.70
专项储备5,561,004.285,561,004.28
盈余公积202,915,933.37202,915,933.37
一般风险准备5,611,350.005,611,350.00
未分配利润2,492,936,395.012,492,936,395.01
归属于母公司所有者权益合计4,041,932,130.794,041,932,130.79
少数股东权益644,228,448.43644,228,448.43
所有者权益合计4,686,160,579.224,686,160,579.22
负债和所有者权益总计9,744,457,681.119,763,884,252.6619,426,571.55

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金731,461,806.71
交易性金融资产24,934,920.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款285,028,558.79285,028,558.79
应收款项融资7,629,204.49
预付款项14,457,977.24
其他应收款2,144,191,243.582,144,191,243.58
其中:应收利息0.00
应收股利
存货13,530,179.75
合同资产94,145,923.72
持有待售资产
一年内到期的非流动资产2,965,177.96
其他流动资产3,525,450.30
流动资产合计3,321,870,442.54
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款41,317,470.93
长期股权投资3,635,935,817.623,635,935,817.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产70,711,609.00
固定资产92,738,265.04
在建工程28,700,798.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产103,151,947.78
开发支出13,962,681.46
商誉
长期待摊费用3,667,073.62
递延所得税资产13,471,543.74
其他非流动资产62,129,472.18
非流动资产合计4,065,786,679.81
资产总计7,387,657,122.35
流动负债:
短期借款1,650,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据150,000,000.00
应付账款195,743,316.50
预收款项
合同负债2,655,258.09
应付职工薪酬19,280,410.34
应交税费6,230,673.47
其他应付款1,337,486,477.14
其中:应付利息3,241,910.01
应付股利1,408,576.83
持有待售负债
一年内到期的非流动负债377,121,775.00
其他流动负债
流动负债合计3,738,517,910.54
非流动负债:
长期借款61,800,000.00
应付债券623,134,140.84
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益23,454,670.80
递延所得税负债5,960,865.72
其他非流动负债
非流动负债合计714,349,677.36
负债合计4,452,867,587.90
所有者权益:
股本887,100,102.40
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积593,043,107.48
减:库存股67,772,830.00
其他综合收益3,509,701.20
专项储备
盈余公积186,404,658.27
未分配利润1,332,504,795.10
所有者权益合计2,934,789,534.45
负债和所有者权益总计7,387,657,122.35

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销项税额抵扣进项税额后余额或销售额16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税应缴流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加应缴流转税额3%
地方教育费附加应缴流转税额2%
香港利得税应纳税所得额16.50%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
深圳市东江饲料添加剂有限公司(东江饲料)25%
深圳市龙岗区东江工业废物处置有限公司(龙岗东江)15%
云南东江环保技术有限公司(云南东江)25%
惠州市东江环保技术有限公司(惠州东江)15%
昆山市千灯三废净化有限公司(千灯三废)15%
深圳市华保科技有限公司(华保科技)15%
江西华保科技有限公司(江西华保)20%
青岛市东江环保再生能源有限公司(青岛东江)25%
湖南东江环保投资发展有限公司(湖南东江)25%
成都市危险废物处理中心有限公司(成都危废)25%
深圳市东江环保再生能源有限公司(再生能源公司)25%
韶关市东江环保技术有限公司(韶关东江)25%
韶关东江环保再生资源发展有限公司(韶关再生资源)15%
深圳市东江物业服务有限公司(东江物业)20%
深圳宝安东江环保再生能源有限公司(宝安能源)20%
东江环保(香港)有限公司(香港东江)16.50%
力信服务有限公司(力信服务)16.50%
惠州市东江运输有限公司(东江运输)20%
珠海市清新工业环保有限公司(珠海清新)20%
清远市新绿环境技术有限公司(清远新绿)25%
嘉兴德达资源循环利用有限公司(嘉兴德达)15%
江门市东江环保技术有限公司(江门东江)12.50%
东莞市恒建环保科技有限公司(东莞恒建)-
深圳东江恺达运输有限公司(东江恺达)20%
盐城市沿海固体废料处置有限公司(沿海固废)15%
南昌新冠能源开发有限公司(南昌新冠)25%
合肥新冠能源开发有限公司(合肥新冠)25%
厦门绿洲环保产业股份有限公司(厦门绿洲)25%
克拉玛依沃森环保科技有限公司(沃森环保)12.50%
江西东江环保技术有限公司(江西东江)12.50%
绍兴东江环保工程有限公司(绍兴东江)25%
江西康泰环保股份有限公司(江西康泰)25%
深圳市东江汇圆小额贷款有限公司(汇圆小贷)25%
深圳市恒建通达投资管理有限公司(恒建通达)25%
东莞市虎门绿源水务有限公司(虎门绿源)15%
湖北天银循环经济发展有限公司(湖北天银)25%
湖北天银科技有限公司(天银科技)25%
湖北省天银危险废物集中处置有限公司(天银危废)-
湖北天银报废汽车回收拆解有限公司(天银汽车拆解)25%
珠海市斗门区永兴盛环保工业废弃物回收综合处理有限公司(珠海永兴盛)15%
仙桃绿怡环保科技有限公司(仙桃绿怡)25%
江苏东江环境服务有限公司(江苏东江)12.50%
衡水睿韬环保技术有限公司(衡水睿韬)12.50%
江苏东恒环境控股有限公司(东恒环境)25%
深圳市前海东江环保科技服务有限公司(前海东江)25%
深圳市宝安东江环保技术有限公司(宝安东江)15%
浙江江联环保投资有限公司(浙江江联)25%
绍兴华鑫环保科技有限公司(华鑫环保)12.50%
镇江东江环保技术开发有限公司(镇江东江)20%
潍坊东江环保蓝海环境保护有限公司(潍坊蓝海)-
厦门东江环保科技有限公司(厦门东江)15%
福建绿洲固体废物处置有限公司(福建绿洲固废)12.50%
龙岩绿洲环境科技有限公司(龙岩绿洲环境)20%
南平绿洲环境科技有限公司(南平绿洲环境)20%
三明绿洲环境科技有限公司(三明绿洲环境)20%
南通东江环保技术有限公司(南通东江)-
荆州东江环保科技有限公司(荆州东江)25%
黄石东江环保科技有限公司(黄石东江)-
肇庆东晟环保技术有限公司(肇庆东晟)25%
深圳市华藤环境信息科技有限公司(华藤环境)20%
仙桃东江环保科技有限公司(仙桃东江)-
万德斯(唐山曹妃甸)环保科技有限公司(唐山万德斯)25%
邯郸市东江环保科技有限公司(邯郸东江)25%
绵阳东江环保科技有限公司(绵阳东江)25%
揭阳东江国业环保科技有限公司(揭阳东江)25%
惠州市东投环保有限公司(惠州东投)25%
珠海市东江环保科技有限公司(珠海东江)25%
佛山市富龙环保科技有限公司(佛山富龙)15%
佛山市富龙运输有限公司(富龙运输)25%

2、税收优惠

(1)企业所得税税收优惠

a) 本公司享受高新技术企业税收优惠,减按15%的税率征收企业所得税,同时研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。b) 龙岗东江享受高新技术企业税收优惠,2019年至2021年减按15%的税率征收企业所得税,研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

c) 惠州东江享受高新技术企业税收优惠,2019年至2021年减按15%的税率征收企业所得税,同时其资源综合利用收入享受减按90%计入收入总额计缴企业所得税以及研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

d) 千灯三废享受高新技术企业税收优惠,2019年至2022年减按15%的税率征收企业所得税,同时其资源利用收入享受减按90%计入收入总额计缴企业所得税,同时研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

e) 华保科技享受高新技术企业税收优惠,2017年至2019年减按15%的税率征收企业所得税,同时研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

f) 江西华保是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

g) 韶关再生资源享受高新技术企业税收优惠,2017年至2019年减按15%的税率征收企业所得税,研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

h) 东江物业是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

i) 宝安能源符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

j) 惠州运输是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

k) 珠海清新是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

l) 清远新绿综合资源利用收入享受减按90%计入收入总额计缴企业所得税。

m) 嘉兴德达享受高新技术企业税收优惠,2019年至2021年减按15%的税率征收企业所得税,同时其资源利用收入享受减按90%计入收入总额计缴企业所得税,研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

n) 江门东江享受符合条件的环境保护、节能节水项目的所得税免税优惠,2015年至2017年免征企业所得税,2018年至2020年减半征收企业所得税;同时享受高新技术企业税收优惠,享受研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

o) 东莞恒建享受符合条件的环境保护、节能节水项目的所得税免税优惠,2018年至2020年免征企业所得税,2021年至2023年减半征收企业所得税。

p) 东江恺达是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

q) 沿海固废享受高新技术企业税收优惠,2019年至2021年减按15%的税率征收企业所得税,同时研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

r) 厦门绿洲资源利用收入享受减按90%计入收入总额计缴企业所得税,同时享受研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

s) 沃森环保享受从事符合条件的环境保护项目的所得税优惠,2015年至2017年免征企业所得税,2018年至2020年减半征收企业所得税;同时享受高新技术企业税收优惠,享受研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

t) 江西东江享受从事符合条件的环境保护项目、节能节水项目的所得税优惠,2016年至2018年免征企业所得税,2019年至2021年减半征收企业所得税,同时享受高新技术企业税收优惠,2017年至2019年公司属高新技术企业,可以按政策享受所得税15%税率。

u) 虎门绿源享受高新技术企业税收优惠,2018年至2020年减按15%的税率征收企业所得税,同时研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

v) 天银危废享受从事符合条件的环境保护项目的所得税优惠,2017年至2019年免征企业所得税,2020年至2022年减半征收企业所得税。

w) 珠海永兴盛享受高新技术企业税收优惠,2017年至2019年减按15%的税率征收企业所得税,同时其从事废险废物焚烧符合环境保护,节能节水项目的所得免征所得税,同时研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

x) 江苏东江享受从事符合条件的环境保护项目、节能节水项目的所得税优惠,2016年至2018年免征企业所得税,2019年至2021年减半征收企业所得税。

y) 衡水睿韬享受从事符合条件的环境保护项目的所得税优惠,2014年至2016年免征企业所得税,2017年至2019年减半征收企业所得税。

z) 宝安东江享受高新技术企业税收优惠,2018年至2020年减按15%的税率征收企业所得税,同时其资源利用收入享受减按90%计入收入总额计缴企业所得税,同时研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

aa) 华鑫环保享受从事符合条件的环境保护项目、节能节水项目的所得税优惠,2017年至2019年焚烧新项目免征企业所得税,2020年至2022年焚烧新项目减半征收企业所得税,研发费用按75%在企业所

得税税前加计扣除的优惠。bb) 镇江东江是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。cc) 潍坊蓝海享受从事符合条件的环境保护项目的所得税优惠,2018年至2020年免征企业所得税,2021年至2023年减半征收企业所得税。

dd) 厦门东江享受高新技术企业税收优惠,2018年至2020年减按15%的税率征收企业所得税,同时研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

ee) 福建绿洲固废享受从事符合条件的环境保护项目的所得税优惠,2014年至2016年免征企业所得税,2017年至2019年减半征收企业所得税。

ff) 龙岩绿洲环境是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

gg) 南平绿洲环境是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

hh) 三明绿洲环境是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

ii) 南通东江享受从事符合条件的环境保护项目、节能节水项目的所得税优惠,2019年至2021年免征企业所得税,2022年至2024年减半征收企业所得税。

jj) 黄石东江享受从事符合条件的环境保护项目的所得税优惠,2018年至2020年免征企业所得税,2021年至2023年减半征收企业所得税。

kk) 华藤环境是符合财政部规定的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,享受按20%的税率征收企业所得税。

ll) 仙桃东江享受从事符合条件的环境保护项目的所得税优惠,2018年至2020年免征企业所得税,2021年至2023年减半征收企业所得税。

mm) 佛山富龙享受高新技术企业税收优惠,2018年至2020年减按15%的税率征收企业所得税,同时研发费用按75%在企业所得税税前加计扣除的优惠。

(2)增值税税收优惠

根据《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税[2015]78号文件):公司利用垃圾发酵产生的沼气发电收入符合增值税即征即退100%税收优惠政策,减免所属期为2019年1月-12月。

根据《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税[2015]78号文件):公司生产销售资源化综合利用产品符合增值税即征即退30%税收优惠政策,减免所属期为2019年1月-12月。

根据《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税

[2015]78号文件):公司垃圾处理处置业务符合增值税即征即退70%税收优惠政策,减免所属期为2019年1月-12月。根据《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税[2015]78号文件):公司污水业务符合增值税即征即退70%税收优惠政策,减免所属期为2019年1月-12月。

根据《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税[2015]78号文件):公司餐厨垃圾处理处置业务符合增值税即征即退100%税收优惠政策,减免所属期为2019年1月-12月。根据《财政部 税务总局 海关总局关于深化增值税改革有关事项的公告》(财税[2019]39号文件):公司信息技术咨询业务符合增值税进项税额10%加计抵减政策,减免所属期2019年4月-2019年12月。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金214,654.89371,482.97
银行存款1,096,529,090.231,028,619,809.50
其他货币资金8,016,859.0025,077,700.00
合计1,104,760,604.121,054,068,992.47
其中:存放在境外的款项总额5,926,967.904,603,346.29

其他说明于年末,本公司使用受限制的货币资金为8,016,859.00元(上年:25,077,700.00元),主要系其他货币资金中的履约保函保证金和银行承兑汇票保证金。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产24,934,920.00
权益工具投资24,934,920.00
合计24,934,920.00

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据76,700.60
合计76,700.60

(2)年末已用于质押的应收票据:无

(3)年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:无

(4)截止2019年12月31日,本公司因出票人未履约而转入应收账款的票据:无

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款9,100,789.741.05%6,471,346.9271.11%2,629,442.828,704,407.471.23%6,074,964.6569.79%2,629,442.82
按组合计提坏账准备的应收账款853,557,486.7698.95%12,464,266.411.46%841,093,220.35701,350,988.4398.77%13,173,499.361.88%688,177,489.07
其中:
应收政府性质款项535,474,259.0162.07%562,989,426.50345,060,279.0748.60%345,060,279.07
应收关联公司款项57,552,234.656.67%30,037,067.1682,536,416.2811.62%82,536,416.28
应收一般客户款项或其他款项260,530,993.1030.20%12,464,266.414.78%248,066,726.69273,754,293.0838.55%13,173,499.364.81%260,580,793.72
合计862,658,276.50100.00%18,935,613.33843,722,663.17710,055,395.90100.00%19,248,464.01690,806,931.89

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
惠州市裕元华阳精密部件有限公司1,080,098.541,080,098.54100.00%濒临破产,上诉中
厦门百事杰塑胶材料有限公司1,518,483.26由少数股东追讨或补偿
厦门再录原废旧物资回收有限公司1,110,959.56由少数股东追讨或补偿
福建邦德合成革集团有限公司381,927.00381,927.00100.00%合同违约,无法追讨
深圳崇达多层线路板有限公司359,353.08359,353.08100.00%合同罚款,难以收回
福建宏福皮革有限公司352,763.80352,763.80100.00%合同违约,无法追讨
福建伟邦聚合材料有限公司345,591.50345,591.50100.00%合同违约,无法追讨
福建正瑞泰革业有限公司298,547.00298,547.00100.00%合同违约,无法追讨
福建华纳合成革有限公司267,325.00267,325.00100.00%合同违约,无法追讨
福建正大利超纤革业有限公司263,178.00263,178.00100.00%合同违约,无法追讨
深圳市顺跃实业有限公司115,000.00115,000.00100.00%合同罚款,难以收回
福建省福鼎永强合成革有限公司226,402.80226,402.80100.00%合同违约,无法追讨
福建天弘合成革有限公司224,269.60224,269.60100.00%合同违约,无法追讨
福建合盛革业有限公司222,220.00222,220.00100.00%合同违约,无法追讨
福鼎永得利合成革有限公司221,520.00221,520.00100.00%合同违约,无法追讨
福建兆登合成革有限公司209,575.00209,575.00100.00%合同违约,无法追讨
福建展宏人造革有限公司166,300.00166,300.00100.00%合同违约,无法追讨
福建永丰合成革有限公司156,979.20156,979.20100.00%合同违约,无法追讨
福建祥大利合成革实业有限公司131,365.00131,365.00100.00%合同违约,无法追讨
福建华泰皮革有限公司125,610.00125,610.00100.00%合同违约,无法追讨
福建星泰合成革有限公司121,625.00121,625.00100.00%合同违约,无法追讨
福建永泰安合成革有限公司118,887.00118,887.00100.00%合同违约,无法追讨
福建谐美皮革有限公司114,284.80114,284.80100.00%合同违约,无法追讨
其他968,524.60968,524.60100.00%合同违约,无法追讨
合计9,100,789.746,471,346.92----

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

组合分类年末余额
应收账款预期信用损失率(%)坏账金额
单独进行预期信用测试的款项9,100,789.7471.116,471,346.92
应收政府性质款项535,474,259.01
应收关联公司款项57,552,234.65
应收一般客户款项或其他款项:260,530,993.104.7812,464,266.41
1年以内230,963,016.020.501,154,815.07
1-2年16,996,605.106.101,036,792.91
2-3年4,082,972.5643.701,784,259.01
3年以上8,488,399.42100.008,488,399.42
合计862,658,276.5018,935,613.33

(续)

组合分类年初余额
应收账款预期信用损失率(%)坏账金额
单独进行预期信用测试的款项8,704,407.4769.796,074,964.65
应收政府性质款项345,060,279.07
应收关联公司款项82,536,416.28
应收一般客户款项或其他款项:273,754,293.084.8113,173,499.36
1年以内253,454,039.820.802,027,632.32
1-2年10,222,395.3614.601,492,469.72
2-3年996,386.3357.40571,925.75
3年以上9,081,471.57100.009,081,471.57
合计710,055,395.9019,248,464.01

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)497,883,534.38
1至2年145,246,806.32
2至3年55,333,921.50
3年以上164,194,014.30
合计862,658,276.50

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备19,248,464.01-102,898.30197,970.8111,981.5718,935,613.33
合计19,248,464.01-102,898.30197,970.8111,981.5718,935,613.33

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款11,981.57

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名316,878,880.6536.73%
第二名81,230,105.009.42%
第三名51,997,893.526.03%
第四名30,673,551.493.56%
第五名23,552,592.302.73%
合计504,333,022.9658.47%

5、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票82,320,731.8362,032,264.42
减:坏账准备
合计82,320,731.8362,032,264.42

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

应收款项融资年末余额系银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。

(2)年末已用于质押的应收票据:无

(3)年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目年末终止确认金额年末未终止确认金额
银行承兑汇票80,212,742.27
合计80,212,742.27

(4)截止2019年12月31日,本公司因出票人未履约而转入应收账款的票据:无

(5)本公司上述年末应收票据的账龄主要为180天以内。

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内35,057,756.9277.67%30,145,840.4969.85%
1至2年3,487,588.057.73%2,582,352.845.98%
2至3年1,228,042.422.72%4,422,311.8310.25%
3年以上5,365,532.8211.88%6,004,887.0313.92%
合计45,138,920.21--43,155,392.19--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

账龄超过一年且金额重要的预付款项主要系青岛东江支付给青岛市固体废弃物处置有限公司的沼气使用费。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位: 元

单位名称年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例(%)
第一名4,881,655.563年以上10.81
第二名3,324,751.111年以内7.37
第三名1,757,108.001年以内3.89
第四名1,672,088.311年以内3.7
第五名1,387,544.451年以内3.07
合计13,023,147.4328.84

7、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款206,849,864.62334,623,903.72
合计206,849,864.62334,623,903.72

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
股权转让款及原子公司往来款138,467,689.47137,218,300.00
押金保证金、备用金及其他104,309,914.75116,025,636.00
代付款项51,836,767.3461,004,074.15
政府补助12,239,084.3359,436,951.52
虎门绿源PPP项目资金56,922,177.9141,349,451.66
合计363,775,633.80415,034,413.33

股权转让款及原子公司往来款是本公司转让清远市东江环保技术有限公司(以下简称“清远东江”)、湖北东江环保有限公司(以下简称“湖北东江”)股权与桑德再生资源投资控股有限公司(以下简称“桑

德公司”)产生的股权转让款及与原子公司的内部借款,较年初增加1,249,389.47元主要系将应收湖北东江借款利息合并至桑德公司所致。2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额80,410,509.6180,410,509.61
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提76,388,978.5076,388,978.50
本期转回
本期核销13,000.0013,000.00
其他变动139,281.07139,281.07
2019年12月31日余额156,925,769.18156,925,769.18

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)107,678,509.87
1至2年37,197,524.83
2至3年23,758,960.46
3年以上195,140,638.64
合计363,775,633.80

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收账款坏账准备80,410,509.6176,388,978.5013,000.00139,281.07156,925,769.18
合计80,410,509.6176,388,978.5013,000.00139,281.07156,925,769.18

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的其他应收款13,000.00

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名股权转让款及原子公司往来款138,467,689.473年以上38.06%138,467,689.47
第二名广晟东江环保虎门绿源PPP项目资产支持专项计划56,922,177.911年以内、1-2年15.65%
第三名押金保证金26,187,993.200-90天7.20%
第四名代付款项10,491,600.003年以上2.88%
第五名政府补助7,714,242.600-90天2.12%
合计--239,783,703.18--65.91%138,467,689.47

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
邵阳城管局房产税及土地使用税财政专项返还7,714,242.601年以内预计2020年收到/邵阳市人民政府-《关于市生活垃圾处理项目税费缴纳有关问题的会议备忘录》
国家税务总局东莞市税务局增值税即增即退989,766.631年以内预计2020年收到/,财税[2015]78号
国家税务总局深圳市罗湖区税务局增值税即增即退629,352.971年以内预计2020年收到,财税[2015]78号
句容市财政局创业大赛免征补助、孵化器绩效补助560,000.001年以内2020年1月已收到/创业大赛免征补助文件、孵化器绩效补助文件
国家税务总局克拉玛依市白碱滩区税务局增值税即增即退528,860.941年以内2020年1月已收到/财税[2015]78号
国家税务总局深圳市前海税务局增值税即增即退490,933.821年以内2020年1-3月已收到部分款项/财税[2015]78号
国家税务总局昆山市税务局千灯税务分局增值税即征即退437,002.311年以内2020年2月已收到/财税[2015]78号
东莞市财政局国库支付中心增值税即增即退291,542.731年以内2020年2月已收到/财税[2015]78号
国家税务总局阳新县税务局增值税即增即退239,505.141年以内、1-2年预计2020年收到/财税[2015]78号
国家税务总局鹤山市税务局第二税务分局增值税即增即退176,260.861年以内2020年1月已收到/财税[2015]78号
如东县税务局增值税即增即退108,890.661年以内2020年3月已收到/财税[2015]78号
南山税务局增值税即增即退72,725.671年以内2020年1-2月已收到/财税[2015]78号
合计-12,239,084.33--

8、存货

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料220,195,353.791,717,940.70218,477,413.09209,304,253.80242,719.11209,061,534.69
在产品2,855,848.282,855,848.28
库存商品63,187,569.06220,428.0762,967,140.9969,509,205.09220,428.0769,288,777.02
发出商品2,871,451.062,871,451.066,234,686.226,234,686.22
低值易耗品11,777,498.8711,777,498.8712,085,021.7012,085,021.70
工程施工3,928,824.20308,837.163,619,987.04180,304.87180,304.87
合计301,960,696.982,247,205.93299,713,491.05300,169,319.96463,147.18299,706,172.78

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料242,719.111,571,120.0995,898.501,717,940.70
库存商品220,428.07220,428.07
工程施工308,837.16308,837.16
合计463,147.181,879,957.2595,898.502,247,205.93

(3)存货跌价准备计提

项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因
原材料生产的产品估计售价减去至完工时估计发生的成本相关原材料已销售
库存商品估计售价减去相关税费相关库存产品已销售
工程施工合同预计总成本超过合同预计总收入以前年度计提合同预计损失的建造合同发生有利变更

9、 贷款

(1)组合分类

项目年末金额
金额预期信用损失率(%)贷款损失准备
正常类49,500,000.000.00
关注类112,990,000.002.002,259,800.00
合计162,490,000.002,259,800.00

(续)

项目年初金额
金额预期信用损失率(%)贷款损失准备
正常类300,990,000.000.00
关注类73,100,000.002.001,462,000.00
合计374,090,000.001,462,000.00

年末贷款余额系本公司一级子公司汇圆小贷发放各类小额信用贷款余额,一般贷款期限在10天至365天之间。

(2)本公司参照人民银行《贷款风险分类指导原则》将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失类若干组合,基于抵押物权变现、违约概率等参数判断的基础上在未来12个月内或整个存续期预期信用损

失率,计算预期信用损失。

(3)本年无实际核销的贷款本金。

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
政府公用工程建设项目99,245,816.9099,245,816.9070,574,233.5070,574,233.50
水处理工程19,346,401.87676,089.9218,670,311.9526,822,627.411,692,548.5925,130,078.82
合计118,592,218.77676,089.92117,916,128.8597,396,860.911,692,548.5995,704,312.32

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,692,548.591,692,548.59
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提-1,016,458.67-1,016,458.67
2019年12月31日余额676,089.92676,089.92

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
水处理工程-1,016,458.67根据预期信用损失模型测算
合计-1,016,458.67--

其他说明:

除因完成履约义务或结算手续转入应收账款外,合同资产的账面价值在本年内未发生重大变动。

11、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款41,252,309.462,965,177.96
合计41,252,309.462,965,177.96

12、其他流动资产

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税117,409,724.91100,803,232.04
预缴增值税-异地工程3,258,118.492,484,433.78
预缴企业所得税2,834,169.943,457,880.89
其他266,224.50609,014.08
合计123,768,237.84107,354,560.79

13、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款提供劳务8,961,990.008,961,990.0061,736,094.9313,000,000.0048,736,094.93
合计8,961,990.008,961,990.0061,736,094.9313,000,000.0048,736,094.93--

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额13,000,000.0013,000,000.00
2019年1月1日余额在本期————————
其他变动13,000,000.0013,000,000.00
2019年12月31日余额

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)单项计提坏账准备情况,无。

(3)按欠款方归集的年末余额的应收款项情况

项目名称年末原值减值准备年末余额原值占比(%)
政府公用工程建设项目8,961,990.008,961,990.00100.00
合计8,961,990.00-8,961,990.00100.00

(4)于年末,长期应收款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

14、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
东江威立雅86,511,529.086,856,990.917,500,000.0085,868,519.99
小计86,511,529.086,856,990.917,500,000.0085,868,519.99
二、联营企业
深圳莱索思19,808,770.48-8,417,802.0811,390,968.40
超越东创709,352.08709,352.08
兴业东江40,520,244.1815,012,713.12-192,303.8155,340,653.49
佛山富龙60,968,679.0458,621,595.93-2,347,083.11
东莞丰业6,132,610.38-2,635,465.223,497,145.16
揭阳欧晟50,816,680.7410,388,000.00-287,522.4560,917,158.29
江苏苏全37,993,189.36-2,257,500.1935,735,689.17
小计216,949,526.2610,388,000.0059,330,948.01-932,659.93-192,303.81166,881,614.51
合计303,461,055.3410,388,000.0059,330,948.015,924,330.987,500,000.00-192,303.81252,750,134.50

15、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、期初余额375,565,231.1348,033,700.00423,598,931.13
二、本期变动8,199,597.871,746,600.009,946,197.87
加:外购1,051,878.941,051,878.94
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减:处置
其他转出
公允价值变动7,147,718.931,746,600.008,894,318.93
三、期末余额383,764,829.0049,780,300.00433,545,129.00

16、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产2,813,344,463.382,252,196,745.46
合计2,813,344,463.382,252,196,745.46

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋建筑物机器设备办公设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,317,718,534.301,287,613,407.6795,139,354.26117,945,433.56414,902,196.513,233,318,926.30
2.本期增加金额348,177,696.19362,514,855.8215,029,561.5611,204,703.30159,727,389.10896,654,205.97
(1)购置16,741,458.2346,852,892.647,799,858.569,788,694.0231,664,780.65112,847,684.10
(2)在建工程转入291,113,382.82297,023,482.1410,471,091.19939,388.87112,848,823.60712,396,168.62
(3)企业合并增加42,220,355.1415,558,064.37131,843.49238,593.369,736,765.3267,885,621.68
(4)其他(类别调整等)-1,897,500.003,080,416.67-3,373,231.68238,027.055,477,019.533,524,731.57
3.本期减少金额2,098,238.7844,826,364.142,340,691.426,901,764.263,050,575.7859,217,634.38
(1)处置或报废1,769,952.7836,192,488.792,270,962.826,901,764.262,231,207.6149,366,376.26
(2)企业合并减少0.000.000.000.000.00
(3)其他(类别调整等)328,286.008,633,875.3569,728.60819,368.179,851,258.12
4.期末余额1,663,797,991.711,605,301,899.35107,828,224.40122,248,372.60571,579,009.834,070,755,497.89
二、累计折旧0.00
1.期初余额225,847,309.50482,033,851.1647,151,282.1979,922,368.51131,925,428.36966,880,239.72
2.本期增加金额78,348,160.55146,498,375.0812,750,619.0313,985,994.1568,501,171.82320,084,320.63
(1)计提71,992,927.11143,300,113.5312,650,973.7913,667,751.6465,490,984.20307,102,750.27
(2)企业合并增加7,431,331.953,175,315.5591,061.35126,620.891,923,369.9112,747,699.65
(3)其他(类别调整等)-1,076,098.5122,946.008,583.89191,621.621,086,817.71233,870.71
3.本期减少金额449,300.1729,938,945.001,953,331.546,276,828.932,292,583.9140,910,989.55
(1)处置或报废211,575.4626,069,548.521,920,362.076,276,828.931,640,980.4236,119,295.40
(2)企业合并减少0.000.000.000.000.00
(3)其他(类别调整等)237,724.713,869,396.4832,969.47651,603.494,791,694.15
4.期末余额303,746,169.88598,593,281.2457,948,569.6887,631,533.73198,134,016.271,246,053,570.80
三、减值准备
1.期初余额9,412,603.844,501,736.01273,302.1854,299.0914,241,941.12
2.本期增加金额15,387.74-15,387.74
(1)计提
(2)企业合并增加
(3)其他(类别调整等)15,387.74-15,387.74
3.本期减少金额2,884,477.412,884,477.41
(1)处置或报废2,884,477.412,884,477.41
(2)企业合并减少
(3)其他(类别调整等)
4.期末余额9,412,603.841,632,646.34273,302.1838,911.3511,357,463.71
四、账面价值
1.期末账面价值1,350,639,217.991,005,075,971.7749,879,654.7234,343,536.69373,406,082.212,813,344,463.38
2.期初账面价值1,082,458,620.96801,077,820.5047,988,072.0737,749,762.87282,922,469.062,252,196,745.46

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
子公司沿海固废办公楼及车间32,198,061.66正在办理中
子公司南通东江房屋建筑物83,838,030.19工程未决算
子公司清远新绿办公楼、厂房及宿舍及厨房3,361,887.85正在办理中
子公司东莞恒建办公楼、仓库及车间等47,015,591.70正在办理中
子公司厦门东江车间、厂房、办公楼及综合楼等22,187,783.18正在办理中
子公司福建绿洲焚烧厂房及仓库8,046,241.02正在办理中
子公司江西东江办公楼、车间、宿舍及食堂17,641,027.05正在办理中
子公司衡水睿韬物化车间、库房等23,584,167.07土地在抵押
子公司宝安东江厂房及宿舍20,974,171.63正在办理中
子公司华鑫环保厂房8,295,357.79正在办理中
子公司潍坊蓝海办公楼、车间、消防泵房等102,230,185.55正在办理中

其他说明固定资产中包括账面价值为369,372,504.69元(年初金额:216,771,408.68元)的房屋建筑物,其产权手续尚未办理或正在办理中。鉴于下列资产均依照相关合法协议进行,本公司董事确信其产权转移不存在实质性法律障碍或影响本公司对该等房屋建筑物的正常使用,对本公司的正常运营并不构成重大影响,亦无需计提固定资产减值准备,也不会产生重大的追加成本。

17、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程1,242,121,933.611,253,654,558.40
合计1,242,121,933.611,253,654,558.40

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
曹妃甸区危险废物和一般固体废物处理处置中心(唐山万德斯)181,054,640.90181,054,640.9088,981,003.4888,981,003.48
等离子中试系统(龙岗东江)33,496,694.0633,496,694.0630,192,661.3330,192,661.33
福建绿洲回转窑项目(福建绿洲)154,997,283.01154,997,283.0188,794,650.5988,794,650.59
荆州东江项目(荆州东江BOT)69,500,990.4869,500,990.4864,593,652.2564,593,652.25
三期两万吨回转窑项目(华鑫环保)30,659,321.7030,659,321.701,909,991.151,909,991.15
三期项目厂房和道路建设工程(沿海固废)26,352,056.7026,352,056.7027,694,080.8227,694,080.82
潍坊东江项目(潍坊蓝海)7,265,480.857,265,480.85252,372,207.642,781,152.67249,591,054.97
物化车间项目(南通东江)20,037,361.4820,037,361.48
佛山富龙工业固体废弃物综合利用及处置项目(佛山富龙)192,743,962.68192,743,962.68
二期房产建设(厦门绿洲)144,934,470.47144,934,470.47124,565,775.41124,565,775.41
资源化项目(韶关再生资源)159,582,371.09159,582,371.09117,618,796.36117,618,796.36
韶关再生资源危废填埋项目(韶关再生资源BOT)64,692,751.0564,692,751.0559,912,249.1259,912,249.12
厦门东江建设项目(厦门东江)44,782,912.5344,782,912.5331,066,083.1831,066,083.18
东莞恒建改造项目(东莞恒建)2,367,930.312,367,930.3115,201,993.6015,201,993.60
南通东江项目建设(南通东江)74,640,500.3974,640,500.39
仙桃环保项目(仙桃绿怡)70,913,856.6070,913,856.60
污水处理项目(韶关再生资源)55,337,095.1655,337,095.16
其他零星工程合计109,653,706.30109,653,706.30152,641,113.99152,641,113.99
合计1,242,121,933.611,242,121,933.611,256,435,711.072,781,152.671,253,654,558.40

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
曹妃甸区危险废物和一般固体废物处理处置中心(唐山万德斯)252,350,000.0088,981,003.4892,073,637.42181,054,640.9071.96%71.96%3,334,367.003,334,367.005.60%金融机构贷款、内部借款
等离子中试系统(龙岗东江)67,148,600.0030,192,661.333,715,161.25411,128.5233,496,694.0659.76%59.76%自筹资金
福建绿洲回转窑项目(福建绿洲)310,000,000.0088,794,650.59120,819,682.4254,617,050.00154,997,283.0168.23%68.23%2,253,832.081,239,020.885.23%内部借款、金融机构贷款
荆州东江项目(荆州东江BOT)70,000,000.0064,593,652.254,907,338.2369,500,990.4899.40%99.40%自筹资金
三期两万吨回转窑项目(华鑫环保)86,224,940.001,909,991.1528,749,330.5530,659,321.7035.56%35.56%自筹资金
三期项目厂房和道路建设工程(沿海固废)265,099,500.0027,694,080.828,592,245.318,535,322.221,398,947.2126,352,056.7060.14%60.14%9,556,382.38366,319.334.85%内部借款
潍坊东江项目(潍坊蓝海)365,180,000.00252,372,207.6434,147,226.04277,471,794.761,782,158.077,265,480.8580.83%80.83%21,643,869.507,450,611.735.69%内部借款、金融机构贷款
物化车间项目(南通东江)20,037,000.0020,037,361.4820,037,361.48100.00%100.00%自筹资金
佛山富龙工业固体废弃物综合利用及处置项目(佛山富龙)500,000,000.00193,360,644.04616,681.36192,743,962.6858.47%58.47%7,635,375.907,464,267.905.19%内部借款、金融机构贷款
二期房产建设(厦门绿洲)200,000,000.00124,565,775.4121,627,889.871,259,194.81144,934,470.4792.62%92.62%36,457,341.944,745,811.875.23%内部借款、金融机构贷款
资源化项目(韶关再生资源)350,000,000.00117,618,796.3645,200,947.472,296,641.84940,730.90159,582,371.0953.21%53.21%自筹资金
韶关再生资源危废填埋项目(韶关再生资源BOT)150,000,000.0059,912,249.124,780,501.9364,692,751.0543.13%43.13%自筹资金
厦门东江建设项目(厦门东江)80,000,000.0031,066,083.1821,052,793.427,335,964.0744,782,912.5367.91%67.91%自筹资金
东莞恒建改造项目(东莞恒建)130,000,000.0015,201,993.608,242,738.0321,076,801.322,367,930.3189.86%89.86%自筹资金
南通东江项目建设(南通东江)194,519,022.5074,640,500.3980,174,582.81141,070,620.6013,744,462.6079.59%79.59%2,517,440.91423,743.434.70%内部借款、金融机构贷款
仙桃环保项目(仙桃绿怡)427,500,000.0070,913,856.608,168,572.8577,806,550.861,275,878.5931.91%31.91%12,310,420.2780,377.585.09%内部借款、金融机构贷款
污水处理项目(韶关再生资源)65,000,000.0055,337,095.161,022,077.5656,359,172.7286.71%86.71%自筹资金
合计3,533,059,062.501,103,794,597.08696,672,730.68593,828,744.5674,170,355.891,132,468,227.31----95,709,029.9825,104,519.72--

18、使用权资产

单位: 元

项目房屋建筑物设备合计
一、账面原值
1.年初余额19,426,571.552,577,660.3622,004,231.91
2.本期增加金额-
3.本期减少金额593,620.12593,620.12
(1)处置593,620.12593,620.12
4.期末余额19,426,571.551,984,040.2421,410,611.79
二、累计折旧-
1.年初余额1,222,934.101,222,934.10
2.本期增加金额5,048,869.55452,625.565,501,495.11
(1)计提5,048,869.55452,625.565,501,495.11
3.本期减少金额399,077.33399,077.33
(1)处置399,077.33399,077.33
4.期末余额5,048,869.551,276,482.336,325,351.88
三、减值准备-
四、账面价值-
1.期末账面价值14,377,702.00707,557.9115,085,259.91
2.年初账面价值19,426,571.551,354,726.2620,781,297.81

其他说明:

本期确认为损益的使用权资产的折旧和摊销额为 5,501,495.11 元(上期金额:0.00 元)。

19、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术BOT经营权合计
一、账面原值
1.期初余额388,718,398.312,011,891.7626,929,638.37923,150,297.111,340,810,225.55
2.本期增加金额268,342,313.090.006,227,728.8034,854,008.32309,424,050.21
(1)购置201,097,212.756,227,728.8029,290,040.10236,614,981.65
(2)内部研发0.00
(3)企业合并增加67,245,100.3467,245,100.34
(4)类别变更增加及其他5,563,968.225,563,968.22
3.本期减少金额0.000.000.002,968,762.402,968,762.40
(1)处置448,562.67448,562.67
(2)企业合并减少0.00
(3)类别变更减少及其他2,520,199.732,520,199.73
4.期末余额657,060,711.402,011,891.7633,157,367.17955,035,543.031,647,265,513.36
二、累计摊销
1.期初余额44,678,849.101,289,407.417,443,620.42384,747,726.80438,159,603.73
2.本期增加金额14,516,835.85141,605.753,697,949.3258,605,567.8576,961,958.77
(1)计提11,013,824.32141,605.753,697,949.3258,697,144.0973,550,523.48
(2)企业合并增加3,503,011.533,503,011.53
(3)类别变更增加及其他-91,576.24-91,576.24
3.本期减少金额0.000.000.00349,193.68349,193.68
(1)处置300,101.70300,101.70
(2)企业合并减少0.00
(3)类别变更减少及其他49,091.9849,091.98
4.期末余额59,195,684.951,431,013.1611,141,569.74443,004,100.97514,772,368.82
三、减值准备
1.期初余额27,457,110.1927,457,110.19
2.本期增加金额0.000.000.000.000.00
(1)计提
(2)企业合并减少
(3)类别变更减少及其他
3.本期减少金额0.000.000.000.000.00
(1)处置
(2)企业合并减少
(3) 类别变更减少及其他
4.期末余额0.000.000.0027,457,110.1927,457,110.19
四、账面价值
1.期末账面价值597,865,026.45580,878.6022,015,797.43484,574,331.871,105,036,034.35
2.期初账面价值344,039,549.21722,484.3519,486,017.95510,945,460.12875,193,511.63

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
子公司珠海东江土地使用权65,792,615.34正在办理中,预计2020年办妥
子公司清远新绿土地使用权2,431,856.32正在办理中,预计2020年办妥

其他说明:

本年确认为损益的无形资产的摊销额为73,550,523.48 (上年金额:87,626,317.16)?无形资产中包括账面价值为68,224,471.66元(年初金额:2,493,357.16元)的土地使用权,其产权手续正在办理中。鉴于下列资产均依照相关合法协议进行,本公司董事确信其产权转移不存在实质性法律障碍或影响本公司对该等土地使用权的正常使用,对本公司的正常运营并不构成重大影响,亦无需计提无形资产减值准备,也不会产生重大的追加成本。

20、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他减少
废旧电子电器资源化过程污染控制及资源化产品环境安全控制技术研究2,206,630.26988,675.923,195,306.18
废酸蚀刻液梯级回收循环利用技术研发4,039,971.63988,046.353,051,925.28
国家水专项课题三-武进港流域典型区域水质改善技术综合集成与示范289,668.26424,920.42714,588.680.00
扩算渗析法回收废硝酸技术研发6,822,413.34688,385.266,134,028.08
污水处理一体化设备1,476,437.6635,754.761,512,192.420.00
其他项目3,025,960.022,875,533.71608,557.504,725.001,062,073.885,443,252.35
合计17,861,081.174,289,130.05644,312.261,516,917.423,453,094.1717,824,511.89

21、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
韶关再生资源30,831,658.4430,831,658.44
成都危废2,045,010.072,045,010.07
力信服务3,052,019.143,052,019.14
珠海清新13,100,912.0213,100,912.02
清远新绿17,538,809.9317,538,809.93
嘉兴德达9,097,974.109,097,974.10
东莞恒建59,796,611.1159,796,611.11
沿海固废25,662,811.2925,662,811.29
南昌新冠20,271,219.1320,271,219.13
合肥新冠6,873,379.126,873,379.12
厦门绿洲180,159,548.44180,159,548.44
沃森环保14,369,932.9114,369,932.91
江西康泰5,131,308.165,131,308.16
恒建通达136,773,774.37136,773,774.37
湖北天银54,255,302.0854,255,302.08
珠海永兴盛141,616,697.35141,616,697.35
仙桃绿怡10,800,000.0010,800,000.00
潍坊蓝海52,000,000.0052,000,000.00
衡水睿韬44,065,339.9744,065,339.97
浙江江联39,770,465.8839,770,465.88
华鑫环保69,183,492.3469,183,492.34
江苏东江223,359,256.95223,359,256.95
东恒环境12,232,241.7212,232,241.72
华藤环境16,677,905.1016,677,905.10
曹妃甸100,456,186.50100,456,186.50
佛山富龙113,831,126.19113,831,126.19
合计1,289,121,856.12113,831,126.191,402,952,982.31

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
韶关再生资源30,831,658.4430,831,658.44
成都危废2,045,010.072,045,010.07
力信服务3,052,019.143,052,019.14
厦门绿洲6,600,000.006,600,000.00
湖北天银28,324,241.4225,931,060.6654,255,302.08
江西康泰5,131,308.165,131,308.16
仙桃绿怡7,696,700.007,696,700.00
东恒环境5,368,275.955,368,275.95
合计75,984,237.2338,996,036.61114,980,273.84

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司账面商誉价值均系非同一控制下并购所形成的,商誉所涉及的资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。本公司每年年度终了根据《企业会计准则第8号-资产减值》相关规定对上述各项合并商誉进行减值测试。报告期末,本公司分别将上表中所列的各子公司整体各作为一个资产组,分摊各相应的全部商誉。上述资产组的确定与各相应并购项目的购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。本公司委托北京亚超资产评估公司对含商誉的资产组或资产组合可收回金额进行评估,并根据上述各子公司的运营情况、经营计划、以及宏观经济环境、行业状况及市场前景等对各相应资产组未来现金流量进行预测,按照上述各资产组预计未来现金流量的现值确定各资产组年末的可收回金额,根据测试结果确定上述各项合并商誉需否计提商誉减值准备以及相应计提的金额。按照可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,本年度计提商誉减值3,899.60万元。合肥新冠、南昌新冠及恒建通达属于与政府合作的BOT项目,项目现金流风险较小,公司管理层按照同类型项目市场评估回报率8%作为折现率,按项目产能增长能力选取0%-1%作为永续增长率,根据最近期的财务预算假设编制未来5年(“预算期”)的现金流量预测,以此确定含商誉资产组可收回金额。除上述公司外的子公司含商誉资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,管理层根据最近期的财务预算假设编制未来5年(“预算期”)的现金流量预测,并推算之后10年(“推算期”)的现金流量维持不变,计算可收回金额所用的折现率在12%-15%之间,按项目产能增长能力选取0%-2%作为永续增长率,以此确定含商誉资产组可收回金额。本年度根据包含商誉的资产组账面价值与包含商誉的资产组可收回金额之间的差额确定湖北天银应补计提商誉减值准备25,931,060.66元,仙桃绿怡应补计提商誉减值准备7,696,700.00元,东恒环境应补计提商誉减值准备5,368,275.95元。

管理层预测主要的关键参数:

资产组名称预测期间预测期利润率折现率预计未来现金净流量的现值
东莞恒建2020-20246.75%13.35%199,378,400.00
嘉兴德达2020-20247.84%13.35%84,880,500.00
潍坊东江2020-202427.44%13.35%429,251,800.00
沿海固废2020-20246.34%13.35%204,978,200.00
佛山富龙2020-202417.69%13.35%542,736,100.00
衡水睿韬2020-202413.47%13.35%168,539,600.00
曹妃甸2020-202525.73%14.25%335,973,800.00
南昌新冠2020-202529.49%8.00%35,781,900.00
厦门绿洲2020-202412.71%14.41%662,677,100.00
湖北天银2020-2024-2.06%13.80%286,395,800.00
合肥新冠2020-203322.60%8.00%51,115,700.00
恒建通达2020-203363.18%8.00%213,528,200.00
华藤环境2020-202425.86%13.67%19,743,100.00
浙江江联2020-202432.19%13.35%297,385,300.00
江苏东江2020-202427.78%13.35%372,701,700.00
清远新绿2020-20248.24%13.35%102,143,300.00
珠海永兴盛2020-202435.50%13.35%466,565,200.00
沃森环保2020-202422.91%13.35%140,419,400.00

22、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费22,715,878.925,363,441.385,442,036.2122,637,284.09
设备维修及改造费7,107,855.164,822,633.218,652,101.173,278,387.20
绿化工程9,023,101.752,177,197.566,845,904.19
其他5,603,525.287,280,477.365,478,593.70230,711.877,174,697.07
合计44,450,361.1117,466,551.9521,749,928.64230,711.8739,936,272.55

23、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备183,714,199.6828,604,852.09145,647,199.9117,625,503.14
内部交易未实现利润2,529,717.33379,457.603,090,418.14463,562.72
可抵扣亏损7,351,018.971,837,754.74
固定资产折旧差异4,562,941.72789,811.681,991,707.51473,144.82
递延收益13,256,786.891,927,215.0124,317,633.373,790,199.22
预提费用26,697,811.604,508,728.6321,657,242.673,248,586.39
长期待摊费用1,504,166.63376,041.661,604,166.63401,041.66
合计239,616,642.8238,423,861.41198,308,368.2326,002,037.95

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
投资性房地产公允价值变动73,209,504.4414,284,541.6657,036,593.7711,435,559.96
交易性金融资产公允价值变动11,503,220.001,725,483.00
固定资产折旧差异4,319,489.921,079,872.484,791,946.841,197,986.71
合计77,528,994.3615,364,414.1473,331,760.6114,359,029.67

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产38,423,861.4126,002,037.95
递延所得税负债15,364,414.1414,359,029.67

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异34,064,258.8533,273,097.52
可抵扣亏损308,939,887.09250,057,698.67
合计343,004,145.94283,330,796.19

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2019年24,105,016.96
2020年28,679,439.9529,465,906.96
2021年38,386,012.2253,466,541.19
2022年27,286,747.2459,208,296.91
2023年83,324,163.8883,811,936.65
2024年131,263,523. 80
合计308,939,887.09250,057,698.67--

24、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程设备款90,256,634.2090,256,634.20179,253,629.70179,253,629.70
股权收购款24,500,000.0024,500,000.0017,500,000.0017,500,000.00
合计114,756,634.20114,756,634.20196,753,629.70196,753,629.70

25、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款45,000,000.0039,745,000.00
保证借款97,166,400.00144,351,571.16
信用借款1,602,000,000.001,650,000,000.00
合计1,744,166,400.001,834,096,571.16

短期借款分类的说明:

抵押情况:年末短期借款中45,000,000.00元以厦门绿洲评估价值96,135,400.00元的11套建筑物做抵押。

保证借款:年末保证借款中30,000,000.00系厦门东江为福建绿洲固废提供的保证,其余系本公司为厦门绿洲、力信服务提供的保证。

26、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票100,000,000.00
银行承兑汇票360,000.00150,000,000.00
合计100,360,000.00150,000,000.00

27、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
原料款172,781,247.67162,892,387.97
工程款192,007,745.04186,494,372.70
处理费203,938,540.84118,524,203.69
设备款61,860,315.9647,695,800.98
其他55,303,451.6442,751,544.94
合计685,891,301.15558,358,310.28

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
单位一22,676,300.00工程款,未办理竣工结算
单位二11,068,870.58工程款,未到结算期
单位三3,041,718.96工程款,未到结算期
单位四1,972,946.17工程款,未到结算期
单位五1,288,034.41沼气使用费,未到结算期
单位六1,227,608.25质保金
单位七1,202,586.21设备款,未到结算期
合计42,478,064.58--

28、预收款项

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
处理费315,000.00
利息112,500.002,986,660.00
合计427,500.002,986,660.00

29、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
服务费144,614,416.60143,251,027.11
货款24,653,166.457,353,831.87
工程款1,363,679.11
合计169,267,583.05151,968,538.09

于2019年12月31日,预计将于180天内确认收入的金额为:128,123,187.80元,预计将于180天后确认收入的金额为:

41,144,395.25元。30、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬81,900,366.23589,778,196.61591,728,430.2279,950,132.62
二、离职后福利-设定提存计划119,221.8535,901,709.8435,935,207.7985,723.90
三、辞退福利734,379.00388,679.081,066,478.3256,579.76
合计82,753,967.08626,068,585.53628,730,116.3380,092,436.28

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴78,627,503.43515,355,724.25517,542,456.9376,440,770.75
2、职工福利费763,544.2538,401,876.6638,282,288.70883,132.21
3、社会保险费60,426.1214,874,495.0114,893,609.9741,311.16
其中:医疗保险费54,390.3712,462,370.0912,485,307.4031,453.06
工伤保险费1,724.31998,740.62997,272.563,192.37
生育保险费4,311.441,413,384.301,411,030.016,665.73
4、住房公积金4,963.4414,675,830.9514,667,700.2913,094.10
5、工会经费和职工教育经费2,315,866.386,014,669.355,758,716.832,571,818.90
6、其他128,062.61455,600.39583,657.505.50
合计81,900,366.23589,778,196.61591,728,430.2279,950,132.62

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险117,378.4334,781,499.1434,815,821.8883,055.69
2、失业保险费1,843.42928,280.02927,455.232,668.21
3、强积金191,930.68191,930.68
合计119,221.8535,901,709.8435,935,207.7985,723.90

31、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税18,069,162.1930,743,794.37
企业所得税33,068,167.8538,786,885.99
个人所得税2,103,874.172,254,773.91
城市维护建设税1,464,987.951,889,014.75
教育费附加1,149,320.041,519,660.84
土地使用税1,554,382.252,218,751.50
房产税2,340,286.793,677,741.84
印花税112,646.4378,701.41
其他232,016.9672,886.95
合计60,094,844.6381,242,211.56

32、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息2,664,917.362,106,252.25
应付股利3,260,310.01
其他应付款605,128,012.92207,576,588.33
合计607,792,930.28212,943,150.59

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息1,198,989.94564,740.81
短期借款应付利息1,465,927.421,541,511.44
合计2,664,917.362,106,252.25

其他说明:

重要的已逾期未支付的利息,无。

(2)应付股利

项目期末余额期初余额
普通股股利3,260,310.01
合计3,260,310.01

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
股份支付回购款67,806,966.75
股权收购款47,695,853.6430,362,606.04
押金保证金、备用金28,133,267.0721,790,409.15
关联方资金拆借442,890,992.34
其他86,407,899.8787,616,606.39
合计605,128,012.92207,576,588.33

说明:关联方资金拆借主要是报告期收到广晟公司专项环保资金。

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
单位一19,322,500.00股权协议未履行完毕
单位二12,028,000.00收购子公司前应付少数股东款
单位三6,094,673.38小股东往来款及借款
单位四1,837,500.00股权协议未履行完毕
单位五1,600,000.00未结算土地尾款
合计40,882,673.38--

33、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款79,491,882.8481,400,000.00
一年内到期的应付债券863,584,371.24358,921,775.00
一年内到期的租赁负债5,857,870.534,584,190.58
合计948,934,124.61444,905,965.58

34、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款695,160,253.64392,066,886.00
保证借款56,991,026.48125,131,501.82
信用借款97,000,000.00
减:一年内到期并列为一年内到期的非流动负债的部分-79,491,882.84-81,400,000.00
合计769,659,397.28435,798,387.82

长期借款分类的说明:

抵押借款主要是以衡水睿韬暂作价为14,129,888.00元的土地、湖北天银评估价值123,060,000.00元的房产及土地、潍坊蓝海评估价值为25,070,000.00元的土地、唐山万德斯评估价值48,706,700.00元的土地使用权、华鑫环保评估价值52,400,000.00元的土地、本公司以沿海固废评估价值6,350,000.00元的土地、南通东江暂作价为17,541,600.00元的土地使用权、佛山富龙评估价值125,910,350.00元的动产和房地产及机器设备、福建绿洲以暂作价104,237,600.00元的土地和在建工程、珠海永兴盛暂作价

为95,019,374.00元的房产作为抵押担保。

保证借款是由本公司向银行提供担保。其他说明,包括利率区间:

长期银行借款的利率为3.00%-5.70%,加权平均利率5.27%(2018年:长期银行借款的利率为

4.75%-5.70%,加权平均利率5.49%)。

35、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
东江环保股份有限公司2017年绿色债券623,134,140.84
广发恒进-广晟东江环保虎门绿源PPP项目资产支持专项计划279,673,814.68
合计902,807,955.52

本公司于2020年2月5日召开第六届董事会第四十七次会议,审议通过了《关于提前终止广发恒进-广晟东江环保虎门绿源PPP项目资产支持专项计划的议案》。为优化公司债务结构、降低融资成本,经公司审慎考虑,决定提前终止广发恒进-广晟东江环保虎门绿源PPP项目资产支持专项计划。

根据《东江环保股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)募集说明书》(以下简称“本期债券”)有关条款的约定,公司已于2020年3月10日支付本期债券本金及相关利息,本期债券于同日起摘牌。

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券 名称面值发行日期债券 期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还其他变动期 末 余 额
绿色债券600,000,000.002017-3-103年600,000,000.00623,134,140.8430,984,300.001,171,464.0460,288,000.00595,001,904.88
虎门绿源0141,000,000.002017-3-153年41,000,000.0017,908,926.91603,162.152,996,724.8414,646,450.306,862,363.60
虎门绿源0249,000,000.002017-3-156年49,000,000.0049,497,653.242,064,567.362,073,040.2049,489,180.40
虎门绿源0358,000,000.002017-3-159年58,000,000.0058,595,178.242,443,773.612,453,802.6958,585,149.16
虎门绿源0469,000,000.002017-3-1512年69,000,000.0069,747,692.692,907,247.922,919,179.0669,735,761.55
虎门绿源0583,000,000.002017-3-1515年83,000,000.0083,924,363.603,497,124.313,511,476.2683,910,011.65
合计------900,000,000.00902,807,955.5242,500,175.354,168,188.8885,891,948.51863,584,371.24

36、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债16,510,185.9220,976,587.91
减:一年内到期的租赁负债(附注七、33)-5,857,870.53-4,584,190.58
合计10,652,315.3916,392,397.33

租赁负债到期日分析

项目年末余额年初余额
1-2年6,143,805.875,939,962.58
2-5年4,508,509.5210,452,434.75
合计10,652,315.3916,392,397.33

37、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
专项应付款2,957,612.444,435,135.17
合计2,957,612.444,435,135.17

(1)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
拆迁赔偿款4,435,135.171,477,522.732,957,612.44子公司宝安东江收到的拆迁款
合计4,435,135.171,477,522.732,957,612.44--

38、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助184,675,393.5916,674,000.0036,421,537.93164,927,855.66
合计184,675,393.5916,674,000.0036,421,537.93164,927,855.66--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
城市污水处理污泥减量、氮磷回收、产甲烷及提标技术集成与示范项目1,600,000.001,000,000.00440,000.002,160,000.00与资产相关
基于生态与健康风险控制的农村供排水模式优化系统190,000.00113,923.6176,076.39与资产相关
就近取水-净水模式下的最安全供水技术与应用示范72,500.0040,000.00112,500.00与资产相关
农村供排水一体化解决方案与调控技术系统70,000.001,000.0071,000.00与资产相关
深圳市环境卫生管理处餐厨项目3,044,965.843,044,965.84与资产相关
废旧电子电器资源化过程污染控制及资源化产品环境安全控制技术研究课题870,000.00780,200.0089,800.00与资产相关
深圳危险废液废水处理技术工程实验室项目4,934,188.04493,418.804,440,769.24与资产相关
废酸蚀刻液梯级回收循环利用技术研发-专项1,500,000.0050,000.00744,444.44805,555.56与资产相关
纳米技术在工业聚集区重金属污染控制中的应用研究1,140,000.001,140,000.00与资产相关
中央环境保护专项基金5,786,350.205,786,350.20与资产相关
其他资源勘探电力信息(下坪餐厨)4,166,666.724,166,666.72与资产相关
一般性项目:南方城市污泥厌氧消化与安全运行技术与装备80,000.0080,000.00与资产相关
广东省危险废液资源化与深度处理技术研发企业重点实验室2,850,000.002,850,000.00与资产相关
深圳市环境保护专项资金1,600,000.23400,000.001,200,000.23与资产相关
市政府节能减排专项资金319,999.8680,000.00239,999.86与资产相关
深圳市环境保护专项资金5,000,000.005,000,000.00与资产相关
循环经济与节能减排专项资金/RO膜121,833.1486,000.0435,833.10与资产相关
国家发改委专项建设资金3,075,000.003,075,000.00与资产相关
粤北污水处理专项补贴款5,000,000.005,000,000.00与资产相关
粤北代建项目4,636,000.004,636,000.00与资产相关
园区开发补助资金19,547,445.22546,780.6019,000,664.62与资产相关
深圳市环境保护专项资金625,000.00625,000.00与资产相关
清远市技术改造专项资金320,000.00320,000.00与资产相关
2014年省循环经济发展专项资金975,005.4297,484.41877,521.01与资产相关
拆迁补偿款2,388,200.88383,464.992,004,735.89与资产相关
厦门绿洲城市矿产项目补助24,000,000.0024,000,000.00与资产相关
废弃电器回收处理厂改扩建项目1,091,751.37620,743.96471,007.41与资产相关
再生资源公司回收体系建设资金1,796,678.401,276,988.16519,690.24与资产相关
医疗废物处理厂项目953,591.98953,591.98与资产相关
翔安区新圩镇补助514,666.67514,666.67与资产相关
重点污染源深度减排奖励资金2,193,000.00396,000.001,797,000.00与资产相关
危险废物治理省级"以奖代补"专项资金3,000,000.003,000,000.00与资产相关
南平市绿洲工业固体废物无害化处置6,000,000.006,000,000.00与资产相关
危险废物治理省级"以奖代补"清算资金600,000.00600,000.00与资产相关
危险废物污染防治建设项目省级投资补助资金6,000,000.006,000,000.00与资产相关
龙岩绿洲危险废物治理以奖代补工程包专项资金328,947.43328,947.43与资产相关
龙岩绿洲环保项目补助50,000.0050,000.00与资产相关
危险废物污染防治专项资金300,000.00300,000.00与资产相关
2013年支持企业发展专项资金368,333.33368,333.33与资产相关
土地返回款以及耕地占用税、契税返还24,914,181.39454,107.1924,460,074.20与资产相关
土地返回款以及耕地占用税、契税返还18,544,066.77406,682.0418,137,384.73与资产相关
土地返回款以及耕地占用税、契税返还5,601,447.00125,172.005,476,275.00与资产相关
2017年广东省工业和信息化专项(支持企业技术改造)专项资金奖励5,180,925.93615,555.564,565,370.37与资产相关
技术改造项目款30,000.0030,000.00与资产相关
新建填埋场项目2,738,814.07286,692.902,452,121.17与资产相关
东恒空港产业园科技扶持资金15,000,000.00750,000.0014,250,000.00与资产相关
雨水生物过滤技术研发项目补贴资金1,000,000.001,000,000.00与资产相关
太阳能智能水净化浮岛技术及景观一体化装置研发与产业化推广项目补贴资金250,000.00250,000.00与资产相关
国家水专项课题五-污泥与废弃物处置及资源化利用技术集成与综合示范;683,000.00585,428.5797,571.43与资产相关
国家水专项课题三-武进港流域典型区域水质改善技术综合集成与示范;5,730,000.004,911,428.57818,571.43与资产相关
再生能源公司资源节约和环境保护工程资金1,495,833.66849,999.96645,833.70与资产相关
深圳市东江环保再生能源有限公司下坪发电厂发电机组尾气脱硝系统1,980,000.04219,999.961,760,000.08与资产相关
合计184,675,393.5916,674,000.0036,421,537.93164,927,855.66

39、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数887,100,102.40-7,833,000.00-7,833,000.00879,267,102.40

回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票:

根据本公司2018年12月14日第六届董事会第二十五次会议审议并通过的《关于回购注销 2016年限制性股票激励计划限制性股票的议案》,对不符合当期解锁的股权激励条件的激励对象回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票 1,138,000 股。

以上1,138,000股已于2019年4月8日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票的回购注销手续。

根据本公司2019年3月28日第六届董事会第三十四次会议审议并通过的《关于回购注销 2016年限制性股票激励计划限制性股票的议案》,对不符合当期解锁的股权激励条件的激励对象回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票 6,695,000 股。

以上6,695,000股于2019年6月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票的回购注销手续。40、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)476,931,880.3759,939,830.00416,992,050.37
其他资本公积21,720,714.6621,720,714.66
合计498,652,595.0359,939,830.00438,712,765.03

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本年资本公积中股本溢价减少系回购注销股权激励对象所持尚未解锁的限制性股票。

41、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股67,772,830.0067,772,830.00
合计67,772,830.0067,772,830.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本年库存股减少系履行回购义务。

42、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益16,927,580.7073,655.5373,655.5317,001,236.23
外币财务报表折算差额-702,163.0273,655.5373,655.53-628,507.49
自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分17,629,743.7217,629,743.72
其他综合收益合计16,927,580.7073,655.5373,655.5317,001,236.23

43、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费5,561,004.286,118,661.336,180,551.185,499,114.43
合计5,561,004.286,118,661.336,180,551.185,499,114.43

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据财政部、安全监督总局印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的规定,子公司千灯三废、龙岗东江、沿海固废、沃森环保采取超额累退方式逐月提取安全生产费。

安全生产费的使用范围主要包括如下支出:1、完善、改造和维护安全防护设备、设施支出;2、配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出;3、安全生产检查与评价支出;4、重大危险源、重大事故隐患的评价,整改,监控支出;5、安全技能培训及进行应急救援演练支出;6、其他与安全生产直接相关的支出。

44、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积202,915,933.3716,439,689.68219,355,623.05
合计202,915,933.3716,439,689.68219,355,623.05

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据中国法规及本公司的公司章程,本公司各子公司每年须按税后盈利的10%计提法定盈余公积,直至结余达注册资本的50%。盈余公积可用以抵消日后产生的任何亏损及增加股本。除用作减少亏损外,任何其他用途均不得使盈余公积结余低于注册股本的25%。

45、 一般风险准备

本年数

项目年末金额年初金额计提比例(%)
一般风险准备5,611,350.005,611,350.001.5
合计5,611,350.005,611,350.00

一般风险准备系本公司子公司汇圆小贷计提的贷款风险准备金。

46、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,492,936,395.012,250,645,463.83
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-18,104,014.61
调整后期初未分配利润2,492,936,395.012,232,541,449.22
加:本期归属于母公司所有者的净利润423,929,691.12407,917,006.14
减:提取法定盈余公积16,439,689.683,660,211.93
提取一般风险准备1,497,225.00
应付普通股股利121,241,824.27142,364,623.42
期末未分配利润2,779,184,572.182,492,936,395.01

调整期初未分配利润明细:

1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

47、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,458,591,061.222,210,633,262.303,284,080,652.022,125,240,410.09
合计3,458,591,061.222,210,633,262.303,284,080,652.022,125,240,410.09

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

收入相关信息:按业务分类

产品名称本年金额上年金额
营业收入营业成本营业收入营业成本
工业废物资源化利用1,075,315,594.63826,061,176.711,228,371,673.60916,901,986.38
工业废物处理处置1,667,032,150.56827,642,901.821,286,740,266.05677,077,283.04
市政废物处理处置230,026,079.09218,487,976.98262,002,747.67228,705,399.43
再生能源利用91,393,039.6662,164,543.9891,446,521.0062,642,226.05
环境工程及服务176,430,506.80152,354,177.62173,303,221.53124,032,702.17
贸易及其他59,013,071.1913,830,972.64104,516,046.1425,853,277.11
家电拆解159,380,619.29110,091,512.55137,700,176.0390,027,535.91
合计3,458,591,061.222,210,633,262.303,284,080,652.022,125,240,410.09

与履约义务相关的信息:

本公司涉及履约义务的交易类型为销售商品、提供劳务和环境工程及服务。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。销售商品通常的履约时间在一个月以内,相关履约条款为根据客户的类型预收全部或部分货款后发货,货物出厂前双方确认验收,出厂后不再承担任何责任。提供劳务主要为工业废物处理处置包年服务费,履约时间在一年内,相关的条款为合同有效期内预收全部处理费,按服务期间分摊确认收入。

环境工程及服务履约时间较长,工程合同中约定了分次付款条件,双方按照合同完成进度进行结算确认,工程完工后的质保期通常为1年。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

于2019年12月31日,本公司已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为242,638,244.94元,其中预计将于1年内确认收入的金额为:242,638,244.94元。

48、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税12,000,029.9913,845,904.03
教育费附加9,569,134.9010,905,449.87
房产税12,328,020.009,704,383.71
土地使用税8,219,878.647,880,759.28
印花税1,710,888.401,786,807.29
其他2,104,782.70960,789.94
合计45,932,734.6345,084,094.12

49、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资83,927,340.4450,820,171.95
业务招待费4,967,635.138,693,266.67
运输费4,865,195.824,595,546.94
差旅费4,853,517.063,269,646.84
社会保险费4,386,085.653,523,799.83
职工福利费2,834,982.752,375,601.27
包装费2,026,762.682,131,880.86
广告宣传费1,938,668.942,042,334.47
租赁费1,839,775.192,013,580.67
其他10,668,797.5419,057,421.97
合计122,308,761.2098,523,251.47

50、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资123,933,353.40151,195,230.16
折旧费用67,628,501.4149,624,559.07
职工福利费16,650,799.9316,717,268.53
社会保险费13,907,028.4513,836,511.44
无形资产摊销12,243,326.1010,013,778.32
业务招待费11,773,958.6317,902,629.89
保安服务费9,952,627.048,750,759.24
安防支出7,447,257.236,387,945.04
水电费7,353,576.966,020,639.67
其他93,013,618.0294,005,513.24
合计363,904,047.17374,454,834.60

51、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
废液废水处理处置的研发38,854,010.8631,428,993.98
关于废旧家电拆解技术的研发10,169,403.485,445,798.78
焚烧车间工艺技术8,232,337.018,856,915.83
危废运营管理系统项目7,382,782.032,821,700.40
检测方法的研究5,286,164.763,909,376.65
蚀刻液无害化及资源化的工艺研究项目8,162,270.36254,498.91
废油漆桶资源化利用研究项目1,504,831.29
固体废弃物综合利用与处置技术的研发项目2,839,384.81
退锡压滤水资源化利用的研发项目2,675,155.98
产学研项目及专项课题项目2,611,824.43442,202.63
投料系统的优化设计研究2,398,273.143,991,825.45
料坑有组织气体排放收集研究项目2,378,153.48
高硫氯危废处理处置研究项目2,344,684.82
水处理装置研发项目2,172,531.03
铁桶资源化研究项目1,984,692.74
高纯氧化铜生产新工艺的研究项目1,964,717.89
污泥减量化的研究项目1,850,752.09654,185.29
基于回转窑焚烧危险废物对湿法脱酸自动控制的研究项目1,831,620.07
一体化设备项目1,500,932.04
废酸综合处理与利用研究项目1,466,149.77
重金属稳固化研发项目1,464,230.48
回收工业盐的研究项目1,432,338.53
硝酸铜资源化研究及产业化项目1,315,661.70
电镀用硫酸铜标准制订项目1,261,555.41
超级反渗透膜系统开发及应用研究项目1,214,650.90
三氯化铁自动化工艺的研发项目1,179,099.62
盐泥的安全填埋处置技术研究项目1,097,926.18
乳化液环保处理方法的研究项目1,079,413.491,072,949.06
烟气含湿量的研究项目945,137.14901,466.92
基于浓缩液盐分对减压蒸发真空度的研究项目941,780.64
蒸发浓缩液的处理研究项目855,366.30
渗滤液深化处理研究及应用项目831,076.93
铜盐生产线节能降耗项目830,088.64
基于高COD高盐分对单效蒸发效率影响的研究项目790,732.35
基于氧化还原电位对生化系统不同阶段影响的研究项目641,622.40
固体废弃物处置系统的研发项目560,472.95
COD降解及金属去除实验项目5,799,479.55
VOCs净化实验项目3,624,674.72
废弃包装物脱漆处理工艺的研究项目2,759,890.36
城市污水处理污泥减量、氮磷回收、产甲烷及提标技术集成与示范项目2,259,886.84
氢氧化锡脱硝工艺研究项目1,939,276.64
高纯晶形氢氧化铜生产新工艺的研究1,765,516.17
棉芯、滤芯综合利用研发项目1,449,869.88
锡泥脱硝提质研究项目1,149,750.60
CVD粉尘处理方法研究及应用项目1,024,804.82
危险废物中氯的存在形式对烟气中氯化氢含量影响的研究项目883,110.86
UASB厌氧反硝化系统项目868,021.26
基于二燃室结构尺寸对烟道气燃烧效率影响的研究项目756,963.82
布袋除尘的研究项目733,322.58
高浓度无机废酸无害化处置的研究项目710,899.29
新型急冷雾化系统项目625,923.09
危废窑皮的设计与构建项目532,234.08
其他(50万元以下)3,308,615.004,885,684.85
合计127,360,440.7491,549,223.31

52、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息费用155,505,661.06136,104,319.99
减:利息收入16,392,157.468,522,617.55
加:汇兑损益520,448.111,181,450.11
加: 其他支出1,031,861.085,360,726.34
合计140,665,812.79134,123,878.89

53、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
增值税即征即退104,332,758.70114,819,176.83
递延收益或其他流动负债转入36,421,537.939,636,159.60
科技创新相关专项4,938,750.554,602,000.00
鹤山市财政局政府财政补助资金4,172,000.00
2019年第二批省产业共建财政扶持资金项目补助2,458,800.00
环境保护局清算款2,059,900.00
社保相关的补助1,254,951.27643,391.15
高新技术企业相关补助1,104,000.002,791,800.00
稳岗补贴1,046,239.11
鹤山市财政局产业共建财政补肋金952,500.00
市工信局发展专项资金890,800.00
工商业用电降成本补助823,855.881,297,514.57
富山管委会2018年工业企业技改项目事后奖补资金648,600.00
研发奖励及补助款464,000.00721,300.00
其他税费相关367,301.932,151,031.30
深圳市南山区经济促进局上市公司办公用房扶持项目政府补助310,000.00
循环经济示范企业补助收入300,000.00
鼓励中小企业上规模奖200,000.00
深圳市龙岗区财政局2018年区经发资金技术改造专项扶持项目补助170,000.00
2017年工业转型升级奖金100,000.00
2019年商务发展服务外包资金100,000.00
工信局工业节能与工业循环经济资金100,000.00
四上企业奖励100,000.00100,000.00
2017年度珠三角与粤西北产业共建财政扶持基金项目补奖计划65,140,000.00
863计划课题2,813,900.00
企业发展扶持基金936,400.00
东莞市科学技术局粤财工补资金871,000.00
关于转下达2017年度省企业研究开发省级财政补助项目计划的通知612,200.00
资产证券化相关政府补助500,000.00
2018年省级工业企业技术409,500.00
社会化信息化专项补助301,800.00
2017年度东莞市企业成长培育专项资金专业服务补助项目300,000.00
2017年度孵育计划资金210,000.00
关于支持珠三角与粤西北产业共建的财政扶持奖金项目奖补计划100,000.00
其他(10万元以下)920,580.39432,902.00
合计164,236,575.76209,390,075.45

54、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益5,924,330.9812,905,848.59
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得7,244,975.50
处置长期股权投资产生的投资收益140,647.92353,230.97
处置交易性金融资产取得的投资收益65,080.00
合计13,375,034.4013,259,079.56

55、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产11,503,220.00
按公允价值计量的投资性房地产8,894,318.935,045,619.01
合计8,894,318.9316,548,839.01

56、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-76,388,978.50-35,204,894.17
长期应收款坏账损失-13,000,000.00
合同资产减值损失1,016,458.67-1,596,712.63
应收票据及应收账款坏账损失300,869.11-7,692,571.36
贷款减值损失-797,800.00-3,222,801.00
合计-75,869,450.72-60,716,979.16

57、资产减值损失

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,879,957.25-220,428.07
固定资产减值损失-2,138,570.85
在建工程减值损失-2,781,152.67
商誉减值损失-38,996,036.61-22,856,832.59
合计-40,875,993.86-27,996,984.18

58、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
持有待售处置组处置收益
非流动资产处置收益548,355.2261,388.93
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中:固定资产处置收益
无形资产处置收益
未划分为持有待售的非流动资产处置收益548,355.2261,388.93
其中:固定资产处置收益660,834.23-229,066.65
无形资产处置收益-112,479.01290,455.58
非货币性资产交换收益
债务重组中因处置非流动资产收益

59、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
盘盈利得674.3587,132.32674.35
其他12,976,829.113,728,826.2312,976,829.11
合计12,977,503.463,815,958.5512,977,503.46

60、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,017,714.031,130,311.951,017,714.03
盘亏损失45,205.4445,205.44
非流动资产毁损报废损失2,564,006.483,733,476.832,564,006.48
非常损失(罚款支出)1,762,495.271,762,495.27
其他1,277,997.226,283,371.181,277,997.22
合计6,667,418.4411,147,159.966,667,418.44

61、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用64,933,754.3487,743,112.55
递延所得税费用-7,246,769.88-3,541,092.30
合计57,686,984.4684,202,020.25

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额524,404,927.14
按法定/适用税率计算的所得税费用78,660,739.06
子公司适用不同税率的影响15,135,543.65
调整以前期间所得税的影响-14,046,894.82
非应税收入的影响-22,037,042.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,164,491.77
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-9,435,092.33
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响31,555,351.20
研发费用加计扣除-3,920,082.09
特殊税收豁免纳税影响-23,355,858.58
税率变化导致年初递延所得税资产/负债余额的变化-34,171.00
其他调整
所得税费用57,686,984.46

62、其他综合收益

详见附注七.42。

63、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助96,528,746.9669,612,279.88
利息收入16,392,157.468,314,869.60
保证金及其他26,621,738.36
合计139,542,642.7877,927,149.48

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他杂费36,890,483.5136,966,023.32
业务招待费16,741,593.7626,851,683.78
研究费用32,532,739.5223,516,218.04
单位及个人往来款15,914,593.1118,375,519.37
办公费7,067,000.1714,495,760.76
聘请中介机构费11,726,621.159,082,083.34
保安服务费10,079,947.418,921,312.68
差旅费8,806,539.197,521,994.25
修理费6,185,738.226,903,925.82
安防支出7,467,503.016,661,382.09
房租2,948,831.316,432,714.23
运输费4,865,195.825,105,568.77
水电费7,407,679.664,595,546.94
咨询费4,368,332.752,476,586.18
广告宣传费1,938,668.942,042,334.47
合计174,941,467.53179,948,654.04

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
子公司注销收到的现金净额1,383,469.85
合计1,383,469.85

(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
保证金3,850,000.00
合计3,850,000.00

(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
回购股票款58,418,730.00426,790.00
其他手续费1,470,999.5319,044.75
合计59,889,729.53445,834.75

64、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润466,717,942.68474,117,157.49
加:资产减值准备40,875,993.8627,996,984.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧307,102,750.27227,904,789.21
使用权资产折旧5,501,495.11
无形资产摊销73,550,523.4887,626,317.16
长期待摊费用摊销21,749,928.649,046,708.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-548,355.22-61,388.93
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)2,564,006.483,733,476.83
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-8,894,318.93-16,548,839.01
财务费用(收益以“-”号填列)155,505,661.06136,104,319.99
投资损失(收益以“-”号填列)-13,375,034.40-13,259,079.56
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-8,252,154.35-7,584,262.39
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,005,384.4710,967,485.90
存货的减少(增加以“-”号填列)3,545,114.4612,661,589.67
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)145,238,074.32-139,012,467.84
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-33,159,349.4923,248,844.32
其他75,869,450.7260,716,979.16
经营活动产生的现金流量净额1,234,997,113.16897,658,614.67
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,096,743,745.121,028,991,292.47
减:现金的期初余额1,028,991,292.471,221,930,230.43
现金及现金等价物净增加额67,752,452.65-192,938,937.96

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物63,956,600.00
其中:--
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物6,352,130.49
取得子公司支付的现金净额57,604,469.51

(3)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金1,096,743,745.121,028,991,292.47
其中:库存现金214,654.89371,482.97
可随时用于支付的银行存款1,096,529,090.231,028,619,809.50
三、期末现金及现金等价物余额1,096,743,745.121,028,991,292.47

65、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金8,016,859.00保函保证金和银行承兑汇票保证金
固定资产202,989,444.98贷款抵押物
无形资产141,692,384.44贷款抵押物
应收账款7,262,389.66PPP项目以虎门绿源建设和运营的虎门镇宁州污水处理厂、虎门镇海岛污水处理厂项目的污水处理收益权作为基础资产来发行债券
其他应收款56,922,177.91由广发证券资产管理(广东)有限公司管理的账户,企业用于偿还债券本金和利息;
在建工程217,113,062.28贷款抵押物
合计633,996,318.27--

66、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----12,715,915.49
其中:美元973,251.326.97626,789,595.86
欧元
港币6,615,672.730.89585,926,319.63
应收账款----814,888.92
其中:美元2,416.626.976216,858.82
欧元
港币890,857.450.8958798,030.10
其他应收款-港币5,009,828.340.89584,487,804.23
短期借款-港币8,000,000.000.89587,166,400.00
应付账款-港币374,010.050.8958335,038.20
应付职工薪酬-港币286,137.640.8958256,322.10
其他应付款-港币602,436.390.8958539,662.52
预付账款-港币378,708.020.8958339,246.64
合同负债-美元4,231.586.976229,520.35
一年内到期的非流动负债-港币437,158.490.8958391,606.58
租赁负责-港币479,818.960.8958429,821.82

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

67、租赁

(1)出租情况

本年度来自土地和建筑物的租金 (扣除地租、差饷及其它支出)为15,260,524.21元(上年度为15,738,179.08元)。

期间本年金额上年金额
一年以内10,790,235.4411,440,783.19
一至二年11,113,942.5010,614,842.62
二至三年
三年以后
合计21,904,177.9422,055,625.81

(2)承租情况

本公司作为承租人的租赁

种类金 额
计入当期损益的短期租赁费用22,585,568.96
低价值资产租赁费用634,418.41
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出29,026,801.98
售后租回交易产生的相关损益

68、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关16,674,000.00递延收益36,421,537.93
与收益相关127,815,037.83其他收益127,815,037.83

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至年末被购买方的收入购买日至年末被购买方的净利润
佛山富龙2019年4月18日155,323,171.4351.00股权转让2019年4月18日控制权发生转移55,645,650.027,807,528.78

其他说明:佛山市富龙运输有限公司为佛山富龙子公司

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本
--现金63,956,600.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值91,366,571.43
合并成本合计155,323,171.43
减:取得的可辨认净资产公允价值份额41,492,045.24
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额113,831,126.19

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

佛山富龙
购买日公允价值购买日账面价值
货币资金6,352,130.496,352,130.49
存货5,336,491.485,336,491.48
固定资产55,137,922.0355,137,922.03
无形资产63,742,088.8163,742,088.81
在建工程139,591,653.02139,591,653.02
应收账款2,576,241.322,576,241.32
其他应收款3,618,740.353,618,740.35
其他流动资产7,160,248.797,160,248.79
长期待摊费用1,399,832.751,399,832.75
递延所得税资产4,169,669.114,169,669.11
应付账款4,461,645.084,461,645.08
预收账款21,835,370.1221,835,370.12
应付职工薪酬532,857.95532,857.95
应交税费180,194.76180,194.76
应交利息136,946.01136,946.01
其他应付款93,201,052.7993,201,052.79
长期借款87,380,000.0087,380,000.00
净资产81,356,951.4481,356,951.44
减:少数股东权益39,864,906.2039,864,906.20
取得的净资产41,492,045.2441,492,045.24

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1)处置子公司

公司子公司深圳市东江环保产品贸易有限公司于本年度办理注销;本年度子公司江门东江精细化工有限公司整体并入江门市东江环保技术有限公司。

(2)其他原因的合并范围变动

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例(%)
揭阳东江新设子公司2019年2月21日12,750,000.0085.00
惠州东投新设子公司2019年4月24日6,000,000.0060.00
珠海东江新设子公司2019年4月16日50,000,000.00100.00

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
东江饲料深圳市深圳市工业100.00%出资设立
龙岗东江深圳市深圳市工业54.00%出资设立
云南东江昆明市昆明市工业100.00%出资设立
惠州东江惠州市惠州市工业100.00%出资设立
千灯三废昆山市昆山市工业51.00%出资设立
华保科技深圳市深圳市服务100.00%非同一控制下合并
江西华保宜春市宜春市服务100.00%出资设立
青岛东江青岛市青岛市工业100.00%出资设立
湖南东江邵阳市邵阳市工业95.00%出资设立
成都危废成都市成都市工业100.00%出资设立
再生能源深圳市深圳市工业100.00%出资设立
南昌新冠南昌市南昌市工业100.00%非同一控制下合并
合肥新冠合肥市合肥市工业100.00%非同一控制下合并
韶关东江韶关市韶关市工业100.00%出资设立
韶关再生资源韶关市韶关市工业100.00%非同一控制下合并
东江物业深圳市深圳市服务100.00%出资设立
宝安能源深圳市深圳市工业100.00%出资设立
香港东江香港香港服务100.00%出资设立
力信服务香港香港服务100.00%非同一控制下合并
南通东江如东县如东县服务100.00%出资设立
东江运输惠州市惠州市服务100.00%出资设立
产品贸易公司深圳市深圳市贸易100.00%出资设立
珠海清新珠海市珠海市工业100.00%非同一控制下合并
清远新绿清远市清远市工业62.50%非同一控制下合并
嘉兴德达嘉善县嘉善县工业51.00%非同一控制下合并
江门东江江门市江门市工业100.00%出资设立
东莞恒建东莞市东莞市工业100.00%非同一控制下合并
东江恺达深圳市深圳市服务100.00%出资设立
沿海固废盐城市盐城市工业75.00%非同一控制下合并
厦门绿洲厦门市厦门市工业60.00%非同一控制下合并
厦门东江厦门市厦门市工业60.00%分立设立
福建绿洲固废南平市南平市工业60.00%通过子公司间接持有
龙岩绿洲环境龙岩市龙岩市工业60.00%通过子公司间接持有
南平绿洲环境南平市南平市工业60.00%通过子公司间接持有
三明绿洲环境三明市三明市工业54.00%通过子公司间接持有
沃森环保克拉玛依市克拉玛依市工业82.82%非同一控制下合并
江门精细化工江门市江门市工业100.00%出资设立
江西东江丰城市丰城市工业100.00%出资设立
绍兴东江绍兴市绍兴市工业52.00%出资设立
江西康泰九江市九江市工业51.00%非同一控制下合并
汇圆小贷深圳市深圳市金融100.00%出资设立
恒建通达深圳市深圳市工业100.00%非同一控制下合并
虎门绿源东莞市东莞市工业90.00%通过子公司间接持有
湖北天银荆州市荆州市工业60.00%非同一控制下合并
天银科技荆州市荆州市工业60.00%通过子公司间接持有
天银危废处置荆州市荆州市工业60.00%通过子公司间接持有
天银汽车拆解荆州市荆州市工业60.00%通过子公司间接持有
珠海永兴盛珠海市珠海市工业80.00%非同一控制下合并
仙桃绿怡仙桃市仙桃市工业55.00%非同一控制下合并
江苏东江如东县如东县工业100.00%非同一控制下合并
衡水睿韬衡水市衡水市工业85.00%非同一控制下合并
东恒环境句容市句容市工业56.25%非同一控制下合并
前海东江深圳市深圳市服务100.00%出资设立
宝安东江深圳市深圳市工业100.00%出资设立
浙江江联绍兴市绍兴市金融60.00%非同一控制下合并
华鑫环保绍兴市绍兴市工业60.00%通过子公司间接持有
镇江东江句容市句容市服务60.00%出资设立
潍坊蓝海昌邑市昌邑市工业70.00%非同一控制下合并
荆州东江江陵县江陵县工业100.00%出资设立
黄石东江阳新县阳新县工业70.00%出资设立
肇庆东晟肇庆市肇庆市贸易100.00%出资设立
华藤环境深圳市深圳市服务100.00%非同一控制下合并
唐山万德斯唐山市唐山市服务80.00%非同一控制下合并
仙桃东江仙桃市仙桃市服务100.00%出资设立
绵阳东江绵阳市绵阳市工业51.00%出资设立
邯郸东江邯郸市邯郸市工业60.00%出资设立
揭阳东江揭阳市揭阳市工业85.00%出资设立
佛山富龙佛山市佛山市工业51.00%非同一控制下合并
富龙运输佛山市佛山市服务51.00%通过子公司间接持有
惠州东投惠州市惠州市工业60.00%出资设立
珠海东江珠海市珠海市工业100.00%出资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
龙岗东江46.00%11,976,206.0425,300,000.0079,064,260.35
千灯三废49.00%23,130,741.4824,500,000.0052,641,289.33
清远新绿37.50%5,221,301.216,375,000.0037,697,949.62
嘉兴德达49.00%2,789,771.362,450,000.0036,813,314.63
厦门绿洲40.00%10,417,305.40108,078,910.36
厦门东江40.00%2,627,955.5477,000.0081,269,306.65
湖北天银40.00%-19,381,718.56-11,147,705.84
珠海永兴盛20.00%12,271,627.734,000,000.0045,763,517.77
衡水睿韬15.00%-65,181.447,354,896.37
东恒环境43.75%-3,585,557.2520,867,519.30
佛山富龙51.00%3,825,689.1043,690,595.30

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
龙岗东江91,423,013.64108,728,448.66200,151,462.3019,493,673.236,475,833.1925,969,506.42120,208,310.78104,969,349.32225,177,660.1016,021,284.107,041,833.2323,063,117.33
千灯三废101,284,300.6231,149,353.55132,433,654.1722,769,833.4522,769,833.45114,311,904.6826,868,312.39141,180,217.0727,904,147.8427,904,147.84
清远新绿78,497,296.8236,571,408.08115,068,704.9014,220,839.23320,000.0014,540,839.2377,645,251.5438,167,530.35115,812,781.8912,208,386.1112,208,386.11
嘉兴德达48,198,598.8460,538,576.51108,737,175.3530,725,704.902,882,256.9033,607,961.8045,200,722.5766,399,550.00111,600,272.5731,801,263.665,363,206.3037,164,469.96
厦门绿洲351,874,198.98228,548,321.31580,422,520.29291,174,090.9819,051,153.40310,225,244.38288,211,622.33204,148,855.84492,360,478.17220,018,036.0028,188,429.77248,206,465.77
厦门东江301,953,879.49360,136,754.89662,090,634.38273,587,343.27186,247,000.00459,834,343.2749,446,580.91263,129,901.41312,576,482.32102,733,086.2213,940,206.08116,673,292.30
湖北天银247,586,471.55481,739,136.66729,325,608.21658,569,188.5198,625,684.29757,194,872.8061,060,908.98501,044,962.92562,105,871.90418,104,936.24123,415,903.85541,520,840.09
珠海永兴盛74,477,469.34209,228,232.59283,705,701.9350,322,742.734,565,370.3754,888,113.1069,454,193.35217,989,144.53287,443,337.8875,954,811.7624,029,075.9399,983,887.69
衡水睿韬27,111,594.17115,378,423.68142,490,017.8556,703,089.6636,754,285.6893,457,375.3433,648,530.98110,230,310.45143,878,841.4354,211,655.9640,200,000.0094,411,655.96
东恒环境12,133,772.03221,518,442.07233,652,214.10169,993,500.4115,961,526.72185,955,027.1318,041,233.92225,912,725.53243,953,959.45170,598,911.1617,462,301.88188,061,213.04
佛山富龙19,328,267.00312,055,907.24331,384,174.24129,134,681.00113,085,013.00242,219,694.00

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
龙岗东江74,963,729.5826,035,230.5326,035,230.5360,300,955.0978,951,725.4732,580,775.1032,580,775.1066,497,791.38
千灯三废222,839,668.0947,205,594.8547,205,594.8554,708,055.13258,881,357.2452,282,106.1052,282,106.1037,566,042.12
清远新绿135,863,045.6013,923,469.8913,923,469.8916,869,366.04165,795,344.386,842,671.206,842,671.204,312,672.29
嘉兴德达91,291,575.155,693,410.945,693,410.9415,308,652.13100,512,062.718,161,259.838,161,259.8310,413,749.06
厦门绿洲160,053,049.8426,043,263.5126,043,263.51-1,950,817.78137,700,176.0322,398,054.7822,398,054.78-33,900,380.34
厦门东江104,006,309.166,430,101.096,430,101.09100,543,643.06123,049,902.9921,077,118.4121,077,118.4145,299,513.12
湖北天银61,235,017.64-48,454,296.40-48,454,296.40-147,100.0076,005,331.69-27,158,528.82-27,158,528.8228,499,703.64
珠海永兴盛184,375,559.5361,358,138.6461,358,138.6479,470,186.59199,676,870.2650,064,204.2150,064,204.2125,491,119.62
衡水睿韬58,000,938.52-434,542.96-434,542.9611,059,527.9238,547,364.44-357,304.60-357,304.60-7,453,881.20
东恒环境6,219,274.06-8,195,559.44-8,195,559.446,576,199.266,499,053.30-10,055,730.24-10,055,730.2417,756,917.39
佛山富龙55,645,650.027,807,528.787,807,528.7814,452,371.75

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不存在使用集团资产和清偿债务的重大限制。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

不存在在子公司所有者权益份额发生变化的情况

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
东江威立雅惠州市惠州市工业50.00%权益法
深圳莱索思深圳市深圳市工业49.00%权益法
揭阳欧晟揭阳市揭阳市工业37.10%权益法
兴业东江泉州市泉州市工业42.50%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

深圳莱索思全称:深圳市莱索思环境技术有限公司深圳莱索思的注册资本人民币3,500万元。本公司投资1,750万元,持有50%股权,深圳市危险废物处理站有限公司持有50%股权。根据2010年8月19日签订的框架协议:本公司将原持有深圳莱索思的50%股权中的1%股权转让给合作方深圳市危险废物处理站有限公司(以下简称市危废处理站),同时调整董事会人员结构,董事会7名董事中,本公司有权提名3人。相关股权转让及工商变更手续已于2011年1月份完成。截至2019年12月31日,本公司持有深圳莱索思49%股权,表决权比例42.86%。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
东江威立雅东江威立雅
流动资产120,149,373.71103,662,119.83
其中:现金和现金等价物65,554,107.0941,425,566.87
非流动资产311,394,973.28272,631,168.42
资产合计431,544,346.99376,293,288.25
流动负债170,486,213.32127,445,206.74
非流动负债31,461,244.7519,981,497.13
负债合计201,947,458.07147,426,703.87
少数股东权益22,829,568.0124,347,051.13
归属于母公司股东权益206,767,320.91204,519,533.25
按持股比例计算的净资产份额103,383,660.46102,259,766.63
对合营企业权益投资的账面价值85,868,519.9986,511,529.08
营业收入341,706,303.27299,941,207.60
财务费用724,047.351,435,750.72
所得税费用1,937,933.506,182,964.49
净利润15,730,682.5436,716,289.55
综合收益总额15,730,682.5436,716,289.55

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳莱索思揭阳欧晟兴业东江深圳莱索思揭阳欧晟兴业东江
流动资产2,539,803.3168,536,322.0987,027,983.3717,670,606.9786,914,615.9785,026,557.14
非流动资产30,398,533.33528,349,691.55318,575,548.4735,558,808.24335,822,327.02244,787,344.67
资产合计32,938,336.64596,886,013.64405,603,531.8453,229,415.21422,736,942.99329,813,901.81
流动负债7,201,682.75142,203,383.5278,301,607.4510,501,385.4948,446,617.4448,301,036.84
非流动负债306,115,118.23195,441,040.37259,166,985.52185,464,749.98
负债合计7,201,682.75448,318,501.75273,742,647.8210,501,385.49307,613,602.96233,765,786.82
归属于母公司股东权益25,736,653.89148,567,511.89131,860,884.0242,728,029.72115,123,340.0396,048,114.99
按持股比例计算的净资产份额12,610,960.4155,118,546.9156,040,875.7120,936,734.5642,710,759.1540,820,448.87
--内部交易未实现利润-192,303.81-300,204.70
对联营企业权益投资的账面价值11,390,968.4060,917,158.2955,340,653.4919,808,770.4850,816,680.7440,520,244.18
营业收入5,740,451.2551,789,567.66101,724,512.4131,108,093.72430,805.3714,119,616.53
净利润-17,348,215.83-774,993.1435,324,030.84-4,424,203.75-9,647,642.52421,475.80
综合收益总额-17,348,215.83-774,993.1435,324,030.84-4,424,203.75-9,647,642.52421,475.80

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计39,232,834.3344,835,151.82
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-20,459,584.76-6,771,540.18
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
--综合收益总额-20,459,584.76-6,771,540.18

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

合营企业或联营企业向公司转移资金能力不存在重大限制的具体情况。

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

合营企业或联营企业不存在超额亏损。

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

不存在对合营企业投资相关的未确认承诺。

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不存在对合营企业或联营企业投资相关的或有负债。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、借款、应付账款、应付职工薪酬、其他应付款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影

响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险

1)汇率风险本公司承受汇率风险主要与美元和港币有关,除本公司的几个下属子公司以美元和港元进行部分采购和销售外,本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日,除下表所述资产及负债的美元余额和港元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元和港元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目年末金额年初金额
货币资金-美元973,251.322,990,739.98
货币资金-港币6,615,672.735,254,272.30
应收账款-港币890,857.451,584,830.00
应收账款-美元2,416.62
预付账款-港币378,708.02405,764.34
其他应收款-港币5,009,828.347,267,971.17
存货-港币75,324.7178,715.58
固定资产-港币2,084,211.042,981,670.38
短期借款-港币8,000,000.008,000,000.00
应付账款-港币374,010.05313,959.04
其他应付款-港币602,436.39604,489.49
一年内到期的非流动负债-港币437,158.49748,573.78
合同负债-美元4,231.58109,318.34
租赁负债-港币479,818.961,020,447.40

本公司密切关注汇率变动对本公司的影响,本公司目前并未采取其他措施规避外汇风险。2)利率风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司目前并未采用利率对冲政策以对冲该等变动风险。然而,管理层密切监控利率风险并于风险上升时考虑对冲重大利率风险。3)价格风险本公司的其他价格风险主要集中于在中国股票交易报价的为交易而持有的投资。管理层会监察价格风险并于有需要时采取适当措施。

(2)信用风险

于2019年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险,本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户,因此没有重大的信用集中风险。应收账款前五名金额合计:504,333,022.96元。

(3)流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

本公司将银行借款作为主要筹资方式。于2019年12月31日,本公司尚未使用的银行借款额度为人民币25.33亿元(2018年12月31日:32.7亿元),其中本公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币24.75亿元(2018年12月31日:31.00亿元)。较上年变动大,主要系本期债券到期兑付,致使银行借款授信额度剩余较上期减少。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

2019年12月31日金额:

项目1年以内1-2年2-5年5年以上合计
金融资产
货币资金1,104,760,604.121,104,760,604.12
交易性金融资产
应收款项融资82,320,731.8382,320,731.83
应收账款862,658,276.50862,658,276.50
其他应收款350,272,018.886,849,914.926,653,700.00363,775,633.80
贷款162,490,000.00162,490,000.00
一年内到期的非流动资产41,252,309.4641,252,309.46
合同资产117,916,128.85117,916,128.85
长期应收款700,000.008,261,990.008,961,990.00
金融负债
短期借款1,781,935,013.711,781,935,013.71
应付票据100,360,000.00100,360,000.00
应付账款685,891,301.15685,891,301.15
其他应付款601,698,256.906,322,652.26608,020,909.16
其中:应付股利
应付利息2,664,917.362,664,917.36
一年内到期的非流动负债955,874,167.84955,874,167.84
长期借款38,156,119.04229,590,117.17534,221,280.57107,668,877.80909,636,394.58
应付债券
合同负债169,267,583.05169,267,583.05
租赁负债6,143,805.874,508,509.5210,652,315.39

2、敏感性分析

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

(1)外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

项目汇率变动本年上年
对净利润的影响对所有者权益的影响对净利润的影响对所有者权益的影响
美元对人民币升值5%41,465.8941,465.89127,106.45127,106.45
美元对人民币贬值5%-41,465.89-41,465.89-127,106.45-127,106.45
港币对人民币升值5%127,389.97127,389.97157,932.12157,932.12
港币对人民币贬值5%-127,389.97-127,389.97-157,932.12-157,932.12

(2)利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设:

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;

对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

项目利率变动本年上年
对净利润的影响对所有者权益的影响对净利润的影响对所有者权益的影响
浮动利率借款增加1%-6,109,350.45-6,109,350.45-3,358,601.93-3,358,601.93
浮动利率借款减少1%6,109,350.456,109,350.453,358,601.933,358,601.93

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(四)投资性房地产433,545,129.00433,545,129.00
1.出租用的土地使用权49,780,300.0049,780,300.00
2.出租的建筑物383,764,829.00383,764,829.00
持续以公允价值计量的资产总额433,545,129.00433,545,129.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司采用公允价值计量的投资性房地产的公允价值计量,乃基于博文房地产评估造价集团有限公司、广东中广信资产评估有限公司、北京亚超资产评估有限公司和厦门国之策资产与房地产土地评估有限公司、湖北正量行资产评估有限公司(与本公司概无关联的独立第三方)作出的估值厘定。公司投资性物业公允价值计量中使用的估值技术和输入值的资料如下:

所属公司使用的估值技术输入值
东江总部收益法和市场法收益法是预计评估对象未来的正常净收益,选用适当的资本化率将其折现到估价时点后累加,以此估算评估对象的客观合理价格或价值的方法。收益法适用的评估对象是有经济收益或有潜在经济收益的房地产,不适用公用、公益性的房地产及收益较难确定的房地产; 市场法是将评估对象与在评估基准日近期有过交易的类似房地产进行比较,对这些类似房地产的已知价格作适当的修正,以此估算评估对象的客观合理价格或价值的方法。
厦门绿洲成本法和收益法收益法是以未来的客观收益为依据测算房地产价值,计算结果相对接近市场行情,而成本法的理论依据是生产费用价值论,它是一种开发或建造房地产所需要的各项必要正常费用的累加来评估待估对象价格的方法。
东恒环境收益法收益法是指通过将被评估对象预期收益资本化或折现以确定评估对象价值的评估思路
湖北天银循环成本法和市场法成本法,是用现时条件下重新购置或建造一个全新状态的被评资产所需的全部成本(即重置完全价值),减去被评估资产已经发生的各项贬值,得到的差额作为被评估资产的评估值的一种评估方法。也可首先估算被评估资产与其全新状态相比有几成新,即 求出成新率,然后用全部成本与成新率相乘,得到的乘积作为评估值。重置成本法的基本计算公式为: 评估价值=重置价值*成新率。 市场法(又称买卖实例比较法、交易实例比较法、市场比较法、市场资料比较法、现行市价法),其基本含义是在求取一宗待评估土地的价格时,根据替代原则,将待估宗地与在近期内已经发生交易的类似土地交易实例进行对照比较,并依据后者已知的价 格,参照该土地的交易情况、期日、区域以及个别因素等差别,修正得出待估土地的估价期日地价的方法。其计算公式为: 评估价值=参照物市价*各因素修正系数
湖北天银汽车拆解成本法和市场法成本法,是用现时条件下重新购置或建造一个全新状态的被评资产所需的全部成本(即重置完全价值),减去被评估资产已经发生的各项贬值,得到的差额作为被评估资产的评估值的一种评估方法。也可首先估算被评估资产与其全新状态相比有几成新,即 求出成新率,然后用全部成本与成新率相乘,得到的乘积作为评估值。重置成本法的基本计算公式为: 评估价值=重置价值*成新率。 市场法(又称买卖实例比较法、交易实例比较法、市场比较法、市场资料比较法、现行市价法),其基本含义是在求取一宗待评估土地的价格时,根据替代原则,将待估宗地与在近期内已经发生交易的类似土地交易实例进行对照比较,并依据后者已知的价 格,参照该土地的交易情况、期日、区域以及个别因素等差别,修正得出待估土地的估价期日地价的方法。其计算公式为: 评估价值=参照物市价*各因素修正系数

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
广东省广晟资产经营有限公司广东省工商行政管理局资产管理和运营,股权管理和运营,投资经营,投资收益的管理及再投资;省国资管理部门授权的其他业务;承包境外工程和境内国际招标工程,承包上述境外工程的勘测、咨询、设计和监理项目,上述境外工程所需的设备、材料出口,对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;物业出租;稀土矿产品开发、销售、深加工(由下属分支机构持许可证经营)。人民币10,00,000万元21.84%21.84%

本企业的母公司情况的说明

广东省广晟资产经营有限公司为本公司之控股股东,截止至报告期末,广晟公司及其下属子公司合计持有公司股份192,000,110股,占报告期末公司总股本的21.84%。本企业最终控制方是广东省国资委。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1.(1)企业集团的构成”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
东江威立雅合营
东莞丰业联营
兴业东江联营
佛山富龙联营
深圳微营养联营
江苏苏全联营
深圳莱索思联营

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司(中金岭南)受同一控股股东控制
广州华建工程建筑有限公司(广州华建)受同一控股股东控制
广东广晟有色金属进出口有限公司(广晟有色)受同一控股股东控制
广东中南建设有限公司(中南建设)受同一控股股东控制
江苏汇鸿国际展览装饰工程有限公司(汇鸿展览装饰)受持有公司5%以上股东控制的其他关联方
江苏汇鸿国际集团会展股份有限公司(汇鸿会展股份)受持有公司5%以上股东控制的其他关联方
奈电软性科技电子(珠海)有限公司(奈电科技)受同一控股股东控制
广东风华高新科技股份有限公司(风华高科)受同一控股股东控制
广东广晟有色金属集团有限公司(有色集团)受同一控股股东控制
佛山泰美时代灯具有限公司(佛山泰美时代)受同一控股股东控制
佛山照明灯光器材有限公司(佛山照明灯光)受同一控股股东控制
佛山照明禅昌光电有限公司(佛山照明禅昌)受同一控股股东控制
广东省大宝山矿业有限公司(大宝山矿业)受同一控股股东控制
广东中人集团建设有限公司(中人集团)受同一控股股东控制

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
东江威立雅接受劳务17,963,108.1880,000,00035,506,613.67
广州华建接受劳务560,000.003,000,0003,349,435.71
广晟有色购买商品110,276.48
中南建设接受劳务38,018,009.79
汇鸿展览装饰接受劳务206,603.78206,603.78
汇鸿会展股份接受劳务64,150.9464,150.94
奈电科技购买商品84,461.70
兴业东江接受劳务4,391,097.35

说明:纳入公司合并报表范围前,佛山富龙与中南建设已签订工程建设合同。佛山富龙在合同履行期间向中南建设支付费用3,402.20万元。出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
东江威立雅提供劳务118,497,820.5183,337,905.92
东江威立雅销售商品583,529.49
东莞丰业提供劳务4,009,433.964,009,433.95
中金岭南提供劳务250,771.7416,070,342.14
中金岭南销售商品2,633,998.76
江苏苏全提供劳务943,396.231,102,557.06
兴业东江提供劳务6,672,694.3310,090,910.00
佛山富龙提供劳务23,648,648.65
风华高科提供劳务1,051,434.32
有色集团提供劳务392,830.18
佛山泰美时代提供劳务93,318.58
佛山照明灯光提供劳务12,931.03
佛山照明禅昌提供劳务14,159.29
大宝山矿业提供劳务67,256.64
合计134,640,045.57138,843,327.21

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司深圳微营养90,709.06

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
东莞丰业44,000,000.002018年10月15日2033年10月15日
兴业东江150,000,000.002018年03月30日2025年03月29日
兴业东江50,000,000.002018年07月18日2024年10月17日

(4)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
执行董事
谭侃1,694,125.531,125,746.96
姚曙1,087,525.39
刘韧1,163,254.24
李永鹏1,409,904.94
张凯556,609.59
小计2,781,650.924,255,515.73
非执行董事
刘伯仁
黄艺明
陆备
晋永甫
小计
独立非执行董事
黄显荣150,000.00150,000.00
曲久辉150,000.00150,000.00
朱征夫150,000.00150,000.00
小计450,000.00450,000.00
监事
黄海平
黄伟明483,335.541,097,082.90
李悦66,928.30198,078.20
张好149,503.91
小计699,767.751,295,161.10
合计3,931,418.676,000,676.83

(5)其他关联交易

本公司于2019年1月23日与广东省广晟财务有限公司(以下称“广晟财务公司”)签署《金融服务协议》,广晟财务公司将向本公司(含公司的下属分子公司)提供存款、结算及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他金融业务。截止2019年12月31日,本公司根据实际资金需求情况,存放于广晟财务公司的存款余额为人民币62,253,626.05元,向广晟财务公司的贷款余额为人民币150,000,000.00元。公司于广晟财务公司的存款构成香港联交所上市规则第[14A]章所界定的关联交易及持续关联交易。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款深圳微营养
应收账款东江威立雅28,911,074.1710,991,668.71
应收账款江苏苏全10,993,814.6811,050,418.45
应收账款佛山富龙42,186,218.51
应收账款兴业东江15,006,926.7513,454,439.88
应收账款东莞丰业1,700,000.012,550,000.00
应收账款中金岭南367,287.042,303,670.73
应收账款风华高科573,132.00
其他应收款东莞丰业8,339,278.88
预付账款中人集团1,536,013.00
预付账款东江威立雅316,372.22

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款兴业东江4,961,940.00
应付账款东江威立雅3,682,953.61372,742.64
应付账款汇鸿展览装饰171,663.12
应付账款中南建设37,549.20
其他应付款广晟公司436,796,318.96
其他应付款中南建设554,500.00
其他应付款兴业东江153,084.00
其他应付款中人集团50,300.00
其他应付款东江威立雅20,000.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额7,833,000.00

其他说明股份支付情况的说明:

根据本公司2018年12月14日第六届董事会第二十五次会议审议并通过的《关于回购注销 2016年限制性股票激励计划限制性股票的议案》,对不符合当期解锁的股权激励条件的激励对象回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票 1,138,000 股。

以上1,138,000股已于2019年4月8日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票的回购注销手续。

根据本公司 2019 年 3 月 28 日第六届董事会第三十四次会议审议并通过的《关于回购注销 2016年

限制性股票激励计划限制性股票的议案》,对不符合当期解锁的股权激励条件的激励对象回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票 6,695,000 股。以上6,695,000股于2019年6月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票的回购注销手续。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法用Black-Scholes期权定价模型对公司股票期权的公允价值进行测算。 限制性股票公允价值测算方法:每份限制性股票公允价值=C-P-X*((1+R)∩-1)。其中:C为一份看涨期权价值;P为一份看跌期权价值;X为限制性股票授予价格;R为资金收益率;N为限制性股票购股资金投资年限。
可行权权益工具数量的确定依据按各解锁期的业绩条件估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额61,999,348.69
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)合并重大承诺事项

1)本公司于年末的资本性支出承诺已签约而尚未在财务报表中确认的资本性支出承诺

项目年末金额年初金额
对外投资21,160,000.0021,160,000.00
在建工程144,556,726.34153,385,666.00
购买机器设备42,426,718.4173,192,584.60
合计208,143,444.75247,738,250.60

于年末,本公司尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计21,160,000.00元,具体情况如下:

投资项目名称合同投资额已付投资额未付投资额预计投资期间备注
万德斯(唐山曹妃甸)环保科技有限公司172,000,000.00150,840,000.0021,160,000.002020年度
合计172,000,000.00150,840,000.0021,160,000.00

已签订的正在或准备履行的大额发包合同于年末,本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计144,556,726.34元,具体情况如下:

项目名称合同金额已付金额未付金额预计投资期间备注
厂区建设合同(潍坊东江)28,781,137.2226,529,119.672,252,017.552020年度
二期焚烧改造项目(沿海固废)8,300,000.002,905,000.005,395,000.002020年度
二期焚烧项目(衡水睿韬)72,146,142.4161,122,247.7411,023,894.672020年度
废物处理处置中心项目(唐山万德斯)56,174,831.5439,831,115.2716,343,716.272020年度
焚烧工程工程项目(珠海永兴盛)17,258,728.3911,589,596.525,669,131.872020年度
工业危险废物焚烧扩建项目(华鑫环保)12,550,000.008,157,500.004,392,500.002020年度
泉州兴业项目(东江总部)40,866,759.0037,470,230.003,396,529.002020年度
三期焚烧项目(沿海固废)23,581,272.8821,524,648.102,056,624.782020年度
填埋厂施工工程(福建绿洲)30,105,500.0010,176,425.0019,929,075.002020年度
物化废水车间、综合水池及室外管廊工程(佛山富龙)22,545,809.351,536,013.0021,009,796.352020年度
蒸发机电安装总包工程(福建绿洲)3,279,909.001,147,968.152,131,940.852020年度
重金属污泥综合利用项目(韶关再生资源)83,300,000.0057,666,500.0025,633,500.002020年度
主车间、丙类仓库、辅助车间、甲类仓库工程(佛山富龙)73,420,000.0048,097,000.0025,323,000.002020年度
合计472,310,089.79327,753,363.45144,556,726.34

已签订的正在或准备履行的大额设备采购合同于年末,本公司尚有已签订但未支付的约定大额设备采购合同支出共计42,426,718.41元,具体情况如下:

项目名称合同金额已付金额未付金额预计投资期间备注
两万吨焚烧设备(华鑫环保)49,872,941.0022,442,823.0027,430,118.002020年度
实验室设备采购合同(衡水睿韬)1,708,804.801,511,000.00197,804.802020年度
脱硫塔项目设备及附属工程(韶关再生资源)5,470,000.004,923,000.00547,000.002020年度
危险废物焚烧处置(潍坊东江)92,348,285.0080,609,395.0011,738,890.002020年度
尾气处理系统(唐山万德斯)7,711,826.965,419,921.352,291,905.612020年度
窑渣渣选铁银综合利用项目-设备购买合同(韶关再生资源)1,180,000.00959,000.00221,000.002020年度
合计158,291,857.76115,865,139.3542,426,718.41

(2)除上述承诺事项外,截至2019年12月31日,本公司无其他重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1)由于本公司采用的收集及处理工业废料的现有方法,本公司自其成立以来尚未就环境修复而招致任何重大支出。然而,并无保证中国有关当局于未来不会实施严格环保政策或环境修复的准则,导致本公司采取环保措施。本公司的财务状况可能因该等新环保政策或准则规定的环保责任而受到不利影响。2)本公司及下属子公司因合同纠纷被诉,截止2019年12月31日未结案金额为10,517.00万元,其中公司作为被告涉及的案件金额8,267.05万元,作为原告涉及的案件金额2,249.95万元。

a本公司下属子公司东恒环境的被诉事项

2019年12月9日,江苏广兴集团有限公司以本公司下属子公司东恒环境未按合同支付工程款及投资回报款计4,826.63万元为由,起诉至法院,要求东恒环境支付工程款、投资回报款、停工损失、窝工损失及逾期利息。对上述确认金额双方存在不同意见,正在进行诉讼确认。

3)除存在上述或有事项外,截至2019年12月31日,本公司无其他重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

(1)本公司于2020年2月5日召开第六届董事会第四十七次会议,审议通过了《关于提前终止广发恒进-广晟东江环保虎门绿源PPP项目资产支持专项计划的议案》。为优化公司债务结构、降低融资成本,经公司审慎考虑,决定提前终止广发恒进-广晟东江环保虎门绿源PPP项目资产支持专项计划。

(2)根据《东江环保股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券(第一期)募集说明书》(以下简称“本期债券”)有关条款的约定,公司已于2020年3月10日支付本期债券本金及相关利息,本期债券于同日起摘牌。

(3)本公司于2018年7月3日召开第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟注册发行长期含

权中期票据的议案》,同意公司向中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)申请注册并发行长期含权中期票据,额度不超过人民币15亿元。上述议案已经公司2018年第二次临时股东大会审议通过,并于2019年6月13日收到交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注[2019]MTN350号)。

鉴于市场融资环境等因素发生变化,公司已向交易商协会提交《关于核减东江环保股份有限公司中期票据剩余额度的说明》,申请对《接受注册通知书》项下15亿元额度进行核销。公司于2020年4月3日收到交易商协会《关于注销东江环保股份有限公司中期票据注册金额的函》,同意将公司上述长期含权中期票据15亿元注册金额予以注销。后续公司将根据实际需求,积极开展中期票据、公司债等融资计划,优化公司债务结构,有效补充公司营运资金。

2、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利以总股本879,267,102股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元(含税),总计派发现金股利为人民币131,890,065.30元。本次分配不以资本公积转增资本、不送红股。
经审议批准宣告发放的利润或股利

3、其他资产负债表日后事项说明

自2020年开始,社会各行业均面临新型冠状病毒的传播带来的不稳定及挑战性的形势。本公司已对目前的形势对本公司运作的总体影响作出评估,并采取一切可能有效的措施限制和控制影响。本公司将在未来保持对形势变化的关注并及时回应及采取调整措施。

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为7个报告分部,这些报告分部是以内部组织结构、管理要求、内部报告制度基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为工业废物资源化利用、工业废物处理处置、市政废物处理处置、再生能源利用、环境工程及服务、贸易及其他和家电拆解。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目工业废物资源化产品利用工业废物处理处置服务市政废物处理处置服务再生能源利用环境工程及服务贸易及其他家电拆解未分配金额分部间抵销合计
营业收入1,075,315,594.631,692,402,667.88230,026,079.0991,393,039.66213,927,781.8774,513,503.67159,380,619.2960,409,732.87-138,777,957.743,458,591,061.22
其中:对外交易收入1,075,315,594.631,667,032,150.56230,026,079.0991,393,039.66176,430,506.8059,013,071.19159,380,619.290.003,458,591,061.22
分部间交易收入25,370,517.3237,497,275.0715,500,432.4860,409,732.87-138,777,957.74
营业成本821,957,606.68860,385,181.70224,323,433.5463,447,119.50155,054,517.1110,504,757.72112,330,102.062,754,331.195,808,947.432,256,565,996.93
分部利润总额(亏损总额)153,076,408.92363,164,672.193,247,378.1834,716,799.6638,129,665.9841,399,108.1322,857,085.55103,593,844.60-235,780,036.07524,404,927.14
资产总额2,900,179,169.693,110,339,538.37499,654,372.29254,104,152.26554,479,831.70864,886,943.79578,070,520.294,519,898,119.69-2,886,180,563.6610,395,432,084.42
负债总额318,384,852.111,914,066,842.16441,950,658.1531,550,732.25279,416,596.2879,818,332.12307,873,244.382,282,021,340.53-294,493,883.075,360,588,714.91
补充信息
当期确认的减值损失-156,718.55-37,683,384.33264,860.771,283,738.17-6,280,967.11151,669.48-74,324,643.02-116,745,444.58
其中:商誉减值分摊-33,627,760.66-5,368,275.95-38,996,036.61
固定资产、在建工程减值分摊

2、其他

(1)本公司与桑德再生资源控股有限公司(以下简称“桑德公司”)于 2020年1月22日签订确认函, 主要内容如下:1)双方一致同意,加速推进清远东江恢复废弃电器电子产品拆解数量和种类审核问题的解决;2)清远东江的具体损失由清远东江按照相关行业主管部门的约谈意见采取的处理结果来核定。若因此引起双方的责任划分,届时根据股权转让协议等双方已经签署的相关文件协商确定。《股权转让协议》中约定的桑德公司应付未付本公司的股权转让款和股东借款等款项的支付,应一并由双方协商解决。3)双方同意,本着尊重事实、友好协商、公平合理的原则,尽快推进相关事项的解决。具体内容详见公司于2020年1月23日披露的相关公告。

(2)除存在上述事项外,本公司无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提 比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款474,353.080.20%474,353.08100.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款240,110,947.8799.80%1,213,864.780.50%238,897,083.09286,213,865.94100.00%1,185,307.150.41%285,028,558.79
合计240,585,300.951,688,217.86238,897,083.09286,213,865.941,185,307.15285,028,558.79

按单项计提坏账准备:

名称年末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
深圳崇达多层线路板有限公司359,353.08359,353.08100.00合同罚款,难以收回
深圳市顺跃实业有限公司115,000.00115,000.00100.00合同罚款,难以收回
合计474,353.08474,353.08

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

组合分类年末余额
应收账款预期信用损失率(%)坏账金额
单独进行预期信用测试的款项474,353.08100.00474,353.08
应收政府性质款项99,369,197.13
应收关联公司款项25,757,090.70
内部单位款项90,147,200.57
应收一般客户款项或其他款项:24,837,459.474.891,213,864.78
1年以内17,901,344.260.5089,506.72
1-2年5,071,075.216.10309,335.58
2-3年1,865,040.0043.70815,022.48
3年以上
合计240,585,300.951,688,217.86

续上表)

组合分类年初余额
应收账款预期信用损失率(%)坏账金额
单独进行预期信用测试的款项
应收政府性质款项74,445,085.36-
应收关联公司款项63,654,237.52
内部单位款项104,203,809.57
应收一般客户款项或其他款项:43,910,733.492.701,185,307.15
1年以内37,867,101.020.80302,936.81
1-2年6,043,632.4714.60882,370.34
2-3年
3年以上
合计286,213,865.941,185,307.15

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)153,354,187.21
1至2年42,533,209.58
2至3年12,117,217.94
3年以上32,580,686.22
合计240,585,300.95

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备1,185,307.15502,910.711,688,217.86
合计1,185,307.15502,910.711,688,217.86

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名57,453,320.6123.88%
第二名51,997,893.5221.61%
第三名30,673,551.4912.75%
第四名15,006,926.756.24%
第五名8,962,566.493.73%
合计164,094,258.8668.21%

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息0.00
其他应收款2,492,136,490.132,144,191,243.58
合计2,492,136,490.132,144,191,243.58

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联往来款2,479,018,622.342,037,785,069.79
股权转让款及原子公司往来款138,467,689.47137,218,300.00
押金保证金、备用金及其他8,325,241.7725,651,244.81
代付款项5,827,478.439,784,188.89
合计2,631,639,032.012,210,438,803.49

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额66,247,559.9166,247,559.91
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提73,254,981.9773,254,981.97
2019年12月31日余额139,502,541.88139,502,541.88

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)2,484,581,839.65
1至2年846,082.48
2至3年399,272.07
3年以上145,811,837.81
合计2,631,639,032.01

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备66,247,559.9173,254,981.970.000.000.00139,502,541.88
合计66,247,559.9173,254,981.970.000.000.00139,502,541.88

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名内部单位往来572,778,659.281年以内21.77%
第二名内部单位往来328,755,786.791年以内12.49%
第三名内部单位往来143,725,538.731年以内5.46%
第四名内部单位往来140,012,510.281年以内5.32%
第五名内部单位往来139,497,187.431年以内5.30%
合计--1,324,769,682.51--50.34%

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,610,796,147.573,610,796,147.573,370,467,951.643,370,467,951.64
对联营、合营企业投资217,014,445.33217,014,445.33265,467,865.98265,467,865.98
合计3,827,810,592.903,827,810,592.903,635,935,817.623,635,935,817.62

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额 (账面价值)本期增减变动期末余额 (账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
荆州东江10,000,000.0010,000,000.00
惠州东江6,458,352.906,458,352.90
韶关东江5,000,000.005,000,000.00
东江运输34,000,000.0034,000,000.00
韶关再生资源329,533,500.00329,533,500.00
成都危废6,105,461.136,105,461.13
产品贸易公司2,000,000.002,000,000.000.00
宝安能源17,230,102.0417,230,102.04
再生能源90,324,500.0090,324,500.00
青岛东江15,000,000.0015,000,000.00
香港东江154,755,770.00154,755,770.00
云南东江10,000,000.0010,000,000.00
华保科技10,000,000.0010,000,000.00
东江物业1,000,000.001,000,000.00
珠海清新24,329,598.1324,329,598.13
江门东江50,000,000.0050,000,000.00
东莞恒建76,083,404.8276,083,404.82
东江恺达1,000,000.001,000,000.00
江西东江50,000,000.0050,000,000.00
汇圆小贷300,000,000.00300,000,000.00
恒建通达145,284,297.00145,284,297.00
江苏东江278,800,000.00278,800,000.00
前海东江15,000,000.0015,000,000.00
宝安东江60,000,000.0060,000,000.00
清远新绿68,750,000.0068,750,000.00
东江饲料33,000,000.0033,000,000.00
龙岗东江46,350,000.0046,350,000.00
千灯三废3,916,800.003,916,800.00
湖南东江9,500,000.009,500,000.00
嘉兴德达30,183,600.0030,183,600.00
沿海固废99,382,865.1299,382,865.12
厦门绿洲375,000,000.00375,000,000.00
沃森环保53,174,000.0053,174,000.00
绍兴东江1,040,000.001,040,000.00
江西康泰17,693,900.0017,693,900.00
湖北天银73,500,000.0073,500,000.00
珠海永兴盛220,100,000.00220,100,000.00
仙桃绿怡40,500,000.0040,500,000.00
衡水睿韬84,601,300.5084,601,300.50
浙江江联90,558,000.0090,558,000.00
东恒环境45,000,000.0045,000,000.00
潍坊蓝海94,000,000.0094,000,000.00
镇江东江600,000.00600,000.00
肇庆东晟50,000,000.0050,000,000.00
仙桃东江10,000,000.0010,000,000.00
黄石东江2,100,000.002,100,000.00
唐山万德斯204,000,000.00204,000,000.00
华藤环境20,062,500.0020,062,500.00
绵阳东江2,550,000.0025,500,000.0028,050,000.00
邯郸东江3,000,000.003,000,000.00
佛山富龙148,078,195.93148,078,195.93
揭阳东江12,750,000.0012,750,000.00
珠海东江50,000,000.0050,000,000.00
惠州东投6,000,000.006,000,000.00
合计3,370,467,951.64242,328,195.932,000,000.003,610,796,147.57

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
东江威立雅86,511,529.086,856,990.917,500,000.0085,868,519.99
小计86,511,529.086,856,990.917,500,000.0085,868,519.99
二、联营企业
深圳莱索思19,808,770.48-8,417,802.0811,390,968.40
超越东创709,352.08709,352.08
兴业东江40,520,244.1814,820,409.3155,340,653.49
佛山富龙60,968,679.0458,621,595.93-2,347,083.11
东莞丰业6,132,610.38-2,635,465.223,497,145.16
揭阳欧晟50,816,680.7410,388,000.00-287,522.4560,917,158.29
小计178,956,336.9010,388,000.0059,330,948.011,132,536.45131,145,925.34
合计265,467,865.9810,388,000.0059,330,948.017,989,527.367,500,000.00217,014,445.33

(3)其他说明

长期股权投资的分析如下:

项目年末金额年初金额
非上市3,827,810,592.903,635,935,817.62
合计3,827,810,592.903,635,935,817.62

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务590,684,813.61480,062,483.00763,540,719.45611,596,662.73
合计590,684,813.61480,062,483.00763,540,719.45611,596,662.73

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益214,878,921.5958,505,000.00
权益法核算的长期股权投资收益7,989,527.3612,755,582.66
处置长期股权投资产生的投资收益140,647.92-268,875.05
处置交易性金融资产取得的投资收益65,080.00
合计223,074,176.8770,991,707.61

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-2,015,651.26
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)59,903,817.06
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益65,080.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益8,894,318.93
除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,874,091.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目7,385,623.42
减:所得税影响额14,457,356.36
少数股东权益影响额6,142,820.29
合计62,507,103.00--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润10.11%0.480.48
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.78%0.420.42

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十三节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

三、载有法定代表人签名的公司2019年度报告文本;

四、其他有关资料;

五、以上备查文件的备置地点:公司证券法务部。

东江环保股份有限公司

董事长:谭侃2020年4月23日


  附件:公告原文
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