福建金森：2017年第三季度报告全文

福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
福建金森林业股份有限公司
   2017 年第三季度报告
    JS-2017-080
      2017 年 10 月
                                      福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张锦文、主管会计工作负责人陈艳萍及会计机构负责人(会计主
管人员)陈艳萍声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               1,627,692,636.54                 1,669,509,926.65                        -2.50%
归属于上市公司股东的净资产
                                             720,514,947.55                    737,328,886.21                       -2.28%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                     本报告期                                    年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                         63,168,546.49                 163.21%          82,085,261.72                 31.22%
归属于上市公司股东的净利润
                                       18,674,318.49                  20.26%          -5,996,898.66                  2.99%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       14,486,678.26                 424.78%         -21,303,649.83                 18.89%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        1,528,460.66                 313.13%         -19,324,636.40                  4.38%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.13                 18.18%                    -0.04                0.00%
稀释每股收益（元/股）                            0.13                 18.18%                    -0.04                0.00%
加权平均净资产收益率                            2.57%                  0.40%                    0.79%                0.08%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           15,264,777.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            41,973.92
合计                                                                       15,306,751.17                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                 福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                           报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                            15,558
                                                           股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例          持股数量
                                                                       的股份数量        股份状态          数量
福建金森集团有
                 国有法人              70.32%         97,516,040                      质押                 48,758,000
限公司
中央汇金资产管
                 国有法人               1.37%          1,905,500
理有限责任公司
董泽清           境内自然人             1.19%          1,645,000
将乐县国有资产
                 国有法人               0.64%              884,300
营运有限公司
将乐县林业科技
                 国有法人               0.48%              659,585
推广中心
冯美娟           境内自然人             0.43%              600,000
孙建兵           境内自然人             0.36%              500,000
中国国际金融股
                 境内非国有法人         0.32%              442,700
份有限公司
梁瑞玲           境内自然人             0.28%              383,000
王珏             境内自然人             0.23%              314,100
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
福建金森集团有限公司                                                      97,516,040 人民币普通股          97,516,040
中央汇金资产管理有限责任公司                                               1,905,500 人民币普通股           1,905,500
董泽清                                                                     1,645,000 人民币普通股           1,645,000
将乐县国有资产营运有限公司                                                  884,300 人民币普通股              884,300
将乐县林业科技推广中心                                                      659,585 人民币普通股              659,585
冯美娟                                                                      600,000 人民币普通股              600,000
孙建兵                                                                      500,000 人民币普通股              500,000
中国国际金融股份有限公司                                                    442,700 人民币普通股              442,700
梁瑞玲                                                                      383,000 人民币普通股              383,000
                                                             福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
王珏                                                                  314,100 人民币普通股           314,100
上述股东关联关系或一致行动的
                                 无
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目重大变动情况
    货币资金金额为66,870,791.13元，相比上年年末金额减少62.02%，主要原因是：报告期公司归还了银行贷款本金。
    应收帐款金额为54,391,095.26元，相比上年年末金额增加977.13.%，主要原因是：报告期公司销售货款的回收需要一
定的时间性，公司已采取措施保证货款回笼。
    在建工程金额为8,765,595.88元，相比上年年末金额增加了100%，主要原因是：报告期公司开展智慧林业创新运用项目，
项目还未竣工验收。
    预收账款金额为665,400.18元，相比上年年末金额增加374.53%，主要原因是：报告期公司预收了货款等。
    应付职工薪酬金额为21,933.71元，相比上年年末金额减少99.53%，主要原因是：报告期公司发放了上年度计提奖金。
    一年内到期的非流动负债金额为107,962,331.52元，相比上年年末金额增加173.74%，主要原因是：报告期公司一年内
需归还的本金增加。
    递延收益金额为12,299,180.79元，相比上年年末金额增加38.68%，主要原因是：主要原因是报告期内公司增加了与资
产相关的政府补助项目。
    少数股东权益金额为14,448,781.38元，相比上年年末金额增加4676.67%，主要原因是：报告期上华公司的少数股东进
行了林木资产的注入。
年初至本报告期利润表项目重大变动情况：
    营业收入金额为82,085,261.72元，相比上年同期金额增加31.22%，主要原因是：报告期内公司主营业务收入相比去年
有所增加。
    营业成本金额为36,782,199.55元，相比上年同期金额增加了73.46%，主要原因是：报告期公司主营业务收入增加所致。
    营业税金及附加金额为79,792.62元，相比上年同期金额增加了293.50%，主要原因是：报告期内公司销售印花税增加。
    资产减值损失金额为2,335,310.80元，相比上年同期金额增加了32.67%，主要原因是：报告期内公司应收账款未及时
收回。
    投资收益金额为310,081.36元，相比上年同期金额增加415.60%，主要原因是：报告期内公司投资的小贷公司收益较上
年同期略有上升。
    其他收益金额为14,809,905.65元，相比上年同期金额增加100.00%，主要原因是：公司根据新修订会计准则规定将关
于企业日常相关政府补助收入进行调整。
    营业利润金额为-6,306,165.76元，相比上年同期金额增加75.96%，主要原因是：报告期内公司营业收入上升及其他收
益的调入，导致营业利润相应上升。
    营业外收入金额为858,684.54元，相比上年同期金额减少95.92%，主要原因是：根据今年新修订会计准则将部分政府
补助收入调整至其他收益及去年育林金返还等导致。
    营业外支出金额为361,839.02元，相比上年同期金额减少62.85%，主要原因是：公司去年同期道路补助支出较多。
    少数股东权益金额为187,394.95元，相比上年同期金额增加193070.76%，主要原因是报告期内上华公司净利润增加。
年初至本报告期现金流量表项目重大变动情况：
    销售商品、提供劳务收到的现金金额为29,061,436.45元，相比上期金额减少35.02%，主要原因是：公司销售货款没有
及时回笼, 公司已采取措施。
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金金额为106,392.00元，相比上期金额减少69.06%，主要原因是：报
告期内公司较去年减少固定资产项目的支出所致。
    投资支付的现金金额为0元，相比上期金额减少100%，主要原因是：报告期公司未发生对外投资业务。
                                                              福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     投资活动现金流出小计金额为106,392.00元，相比上期金额减少99.14%，主要原因是：报告期公司未采购和建设固定资
产、无形资产等项目及公司在报告期内未发生对外投资业务导致。
     投资活动产生的现金流量净额金额为-106,392.00元，相比上期金额增加99.14%，主要原因是：主要原因是：报告期公
司未采购和建设固定资产、无形资产等项目及公司在报告期内未发生对外投资业务导致。
     筹资活动产生的现金流量净额金额为-89,749,672.32元，相比上期金额减少256.13%，主要原因是：报告期内取得借款
减少而还款增加导致。
     现金及现金等价物净增加额金额为-109,180,700.72元，相比上期金额减少89.04%，主要原因是：综上所述原因导致。
     期末现金及现金等价物余额金额为66,870,791.13元，相比上期金额减少了32.98%，主要原因是：综上所述原因导致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -21.77%      至                     25.17%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                    2,000      至                       3,200
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          2,556.53
                                            公司继续持续加大力度组织木材生产，加强各项费用开支控制，在公司运
业绩变动的原因说明                          营过程中寻找新方法、新思路。公司清晰认识目前业绩状况，力争保证公
                                            司业绩全年总体稳定，且有所突破。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
                                                            福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                        福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建金森林业股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                             66,870,791.13                    176,051,491.85
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             54,391,095.26                        5,049,625.70
    预付款项                                            160,821,822.21                    175,720,397.55
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           19,205,258.58                       22,628,724.20
    买入返售金融资产
    存货                                               1,163,241,313.85                 1,134,547,789.55
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             5,261,131.38                     4,792,195.85
流动资产合计                                           1,469,791,412.41                 1,518,790,224.70
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   20,000,000.00                     20,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       23,127,000.82                     22,816,919.46
    投资性房地产                        5,298,879.45                      5,442,719.43
    固定资产                           19,213,795.30                     21,203,196.22
    在建工程                            8,765,595.88
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                      8,290,527.25                      8,360,104.34
    油气资产
    无形资产                           12,623,504.28                     13,050,420.63
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        1,235,948.25                      1,434,110.29
    递延所得税资产                         16,667.76                         16,667.76
    其他非流动资产                     59,329,305.14                     58,395,563.82
非流动资产合计                        157,901,224.13                    150,719,701.95
资产总计                             1,627,692,636.54                 1,669,509,926.65
流动负债：
    短期借款                          166,000,000.00                    180,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                           22,058,497.28                     18,617,189.14
    预收款项                              665,400.18                       140,224.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           21,933.71                      4,677,405.05
    应交税费                              812,172.27                      1,116,167.96
                             福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                   1,225,784.82                      1,406,433.49
    应付股利
    其他应付款                29,086,639.20                     23,937,737.36
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债   107,962,331.52                     39,440,254.48
    其他流动负债
流动负债合计                 327,832,758.98                    269,335,411.48
非流动负债：
    长期借款                 551,813,816.75                    652,891,228.61
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬             783,151.09                       783,151.09
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  12,299,180.79                      8,868,762.83
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               564,896,148.63                    662,543,142.53
负债合计                     892,728,907.61                    931,878,554.01
所有者权益：
    股本                     138,680,000.00                    138,680,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 341,625,936.00                    341,625,936.00
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                               福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                    18,979,546.49                       18,979,546.49
    一般风险准备
    未分配利润                                                 221,229,465.06                    238,043,403.72
归属于母公司所有者权益合计                                     720,514,947.55                    737,328,886.21
    少数股东权益                                                14,448,781.38                         302,486.43
所有者权益合计                                                 734,963,728.93                    737,631,372.64
负债和所有者权益总计                                          1,627,692,636.54                 1,669,509,926.65
法定代表人：张锦文                     主管会计工作负责人：陈艳萍                      会计机构负责人：陈艳萍
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位：元
                   项目                            期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    57,222,869.63                    163,722,126.35
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                    27,594,854.15                         692,059.00
    预付款项                                                   111,494,817.61                    123,368,352.95
    应收利息
    应收股利                                                   171,462,139.25                    171,462,139.25
    其他应收款                                                 148,040,391.08                    197,342,829.41
    存货                                                       713,836,683.32                    694,139,718.97
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                  4,476,828.53                       2,724,022.96
流动资产合计                                                  1,234,128,583.57                 1,353,451,248.89
非流动资产：
    可供出售金融资产                                            20,000,000.00                       20,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               136,699,435.31                    136,389,353.95
    投资性房地产                                                  5,298,879.45                       5,442,719.43
                                        福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                             18,470,150.79                     20,328,114.68
    在建工程                              8,765,595.88
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                          127,097.00                         56,508.00
    油气资产
    无形资产                             11,514,689.02                     11,922,320.98
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                            142,624.55                       238,932.20
    递延所得税资产
    其他非流动资产                       37,992,723.80                     37,355,031.09
非流动资产合计                          239,011,195.80                    231,732,980.33
资产总计                               1,473,139,779.37                 1,585,184,229.22
流动负债：
    短期借款                            166,000,000.00                    180,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                             17,150,328.45                     13,561,586.09
    预收款项                                143,411.65                        123,411.65
    应付职工薪酬                             21,933.71                      3,475,866.41
    应交税费                                817,785.57                       913,298.68
    应付利息                              1,225,784.82                      1,406,433.49
    应付股利
    其他应付款                           29,169,567.18                     69,124,611.57
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债              107,962,331.52                     37,469,085.42
    其他流动负债
流动负债合计                            322,491,142.90                    306,074,293.31
非流动负债：
    长期借款                            551,813,816.75                    652,891,228.61
    应付债券
                                             福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                              783,151.09                        783,151.09
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                   11,481,455.49                       7,981,455.49
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                564,078,423.33                     661,655,835.19
负债合计                                      886,569,566.23                     967,730,128.50
所有者权益：
    股本                                      138,680,000.00                     138,680,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                  341,625,936.00                     341,625,936.00
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   18,979,546.49                      18,979,546.49
    未分配利润                                 87,284,730.65                     118,168,618.23
所有者权益合计                                586,570,213.14                     617,454,100.72
负债和所有者权益总计                        1,473,139,779.37                 1,585,184,229.22
3、合并本报告期利润表
                                                                                       单位：元
                 项目         本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                             63,168,546.49                          23,999,564.08
    其中：营业收入                         63,168,546.49                          23,999,564.08
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             48,637,648.88                          28,884,786.25
                                          福建金森林业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
       其中：营业成本                   28,854,526.15                         7,511,833.88
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                    42,199.36                              3,470.68
             销售费用                     727,058.35                          1,019,579.49
             管理费用