郴州市金贵银业股份有限公司2014年第一季度报告全文

                郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
郴州市金贵银业股份有限公司
    2014 年第一季度报告
       2014 年 04 月
                                     郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人曹永贵、主管会计工作负责人陈占齐及会计机构负责人(会计主
管人员)谭啸彬声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                             郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                             本报告期比上年同期增减
                                            本报告期                  上年同期
                                                                                                     （%）
营业收入（元）                                  945,444,571.49           832,557,305.94                      13.56%
归属于上市公司股东的净利润（元）                 50,930,978.53            46,318,910.33                       9.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 49,547,261.48            44,063,551.33                      12.45%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                 34,325,912.25           159,767,621.86                      -78.52%
基本每股收益（元/股）                                     0.24                        0.26                    -7.69%
稀释每股收益（元/股）                                     0.24                        0.26                    -7.69%
加权平均净资产收益率（%）                                3.27%                    5.01%                       -1.74%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                     减(%)
总资产（元）                                  4,521,257,758.57         3,548,808,396.71                       27.4%
归属于上市公司股东的净资产（元）              1,814,746,874.47         1,071,382,662.36                      69.38%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                         项目                              年初至报告期期末金额                    说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -460.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      2,467,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                        179,404.47
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  -1,018,042.06
减：所得税影响额                                                        244,185.36
合计                                                                  1,383,717.05                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                 郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末股东总数                                                                                               23,647
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例（%）    持股数量
                                                                        的股份数量      股份状态           数量
曹永贵              境内自然人               33.6%       76,875,338        76,875,338
李楚南              境内自然人               3.36%        7,691,008         7,691,008
招商致远资本投
                    国有法人                 3.33%        7,623,100         7,623,100
资有限公司
张蕾                境内自然人               3.27%        7,489,953         7,489,953
乌鲁木齐益丰年
股权投资管理有 境内非国有法人                2.85%        6,528,474         6,528,474
限合伙企业
上海云牛投资管
                    境内非国有法人           2.62%        6,000,000         6,000,000
理有限公司
沈阳渤海投资集
                    境内非国有法人           2.62%        6,000,000         6,000,000
团有限公司
湖南嘉华资产管
                    境内非国有法人           2.59%        5,919,167         5,919,167
理有限公司
曹永德              境内自然人               2.37%        5,432,849         5,432,849
许丽                境内自然人               2.06%        4,714,713         4,714,713
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
李伟                                                                        1,062,523 人民币普通股          1,062,523
范柯                                                                         334,811 人民币普通股             334,811
陈亚德                                                                       319,700 人民币普通股             319,700
蒋红卫                                                                       265,800 人民币普通股             265,800
俞向宁                                                                       258,158 人民币普通股             258,158
罗冠棠                                                                       220,000 人民币普通股             220,000
冀晓斌                                                                       186,549 人民币普通股             186,549
李向勇                                                                       186,168 人民币普通股             186,168
                                                          郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
许静云                                                               184,788 人民币普通股           184,788
贾向立                                                               177,000 人民币普通股           177,000
                               1、曹永贵持有公司 33.6%的股份，为公司控股股东、实际控制人，许丽和曹永德为其
上述股东关联关系或一致行动的   家族成员。2、公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他
说明                           无限售流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
                               一致行动人。
前十大股东参与融资融券业务股
                               无
东情况说明（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                  郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                   第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、资产负债情况
（1）货币资金比年初增加192.13%，主要是公司发行新股57,192,116股，收到募集资金所致。
（2）应收账款比年初增加59.45%，主要是销售客户白银尚余少量尾款所致。
（3）在建工程比年初增加74.32%，主要是液态渣还原节能改造余热发电工程继续投入所致。
（4）交易性金融负债比年初增加31.56%，主要是公司在民生银行和招商银行新增442公斤黄金租赁融资业
务所致。
（5）应付账款比年初增加47.39%，主要是本期采购原料尚未结算，货款未付所致。
（6）应交税费比年初减少44.77%，主要是上年末税金本期交纳所致。
（7）应付利息比年初增加113.28%，主要是中国银行黄金租赁利息本期计提所致。
（8）一年内到期的非流动负债比年初增加60.25%，主要是长期借款在一年内到期调整项目列示所致。
（9）长期借款比年初减少84.21%，主要是长期借款在一年内到期调整项目列示所致。
（10）资本公积比年初增加402.14%，主要是公司发行新股57,192,116股，股本溢价所致。
2、利润情况
（1）营业税金及附加比去年同期减少100%，主要是本期进项税留抵，未交纳增值税所致。
（2）销售费用比去年同期增加52.59%，主要是销量有所增长，运输杂费随之所增长及本期销售人员的社
保费不按上年在管理费用项下归集调至销售费用项下归集所致。
（3）资产减值损失比去年同期减少266.53%，主要是存货跌价准备本期冲回所致。
（4）营业外支出比去年同期增加805.49%，主要是本期捐赠郴州慈善总会款项所致。
（5）所得税费用比去年增加258.67万元，主要是本期资源综合利用产品收入比去年同期减少，本期计提所
致。
3、现金流量情况
（1）收到其他与经营活动有关的现金比去年同期减少66.95%，主要是本期收到的政府财政补贴款减少所
致。
（2）购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加50.62%，主要是本期原材料采购增加所致。
（3）支付的各项税费比去年同期增加247.88%，主要是去年期末未交税金在本期交纳所致。
（4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加438.06%，主要是液态渣还原节
能改造余热发电工程继续投入所致。
（5）吸收投资收到的现金比去年同期增加68,963.57万元，主要是公司发行新股57,192,116股，收到募集资
金所致。
（6）收到其他与筹资活动有关的现金比去年同减少81.95%，主要是本期三个月以上借款保证金退回少于
去年同期所致。
（7）偿还债务支付的现金比去年同期减少61.63%，主要是本期到期归还的借款少于去年同期所致。
（8）支付其他与筹资活动有关的现金比去年同增加125.65%，主要是本期办理两笔100%人民币保证金的
外币借款所致。
                                                            郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
二、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项    承诺方                      承诺内容                          承诺时间         承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
资产重组
时所作承
诺
                      关于稳定公司股价的承诺：公司上市后三年内股票
           一、公司 在任意连续二十个交易日出现收盘价低于每股净资
           及其控股 产时即触及启动股价稳定措施的条件，公司及控股                        2014 年 1 月 28 报告期内未有
                                                                     2013 年 12 月 18
           股东、董 股东、董事和高级管理人员应在发生上述情形的最                        日-2017 年 1   违反上述承诺
                                                                     日
           事和高级 后一个交易日起十个交易日内启动股价稳定措施，                        月 27 日       的事项发生
           管理人员 由公司董事会制定具体实施方案并提前三个交易日
                      公告。
           二、公司
           及其控股
           股东、实
                                                                                                       报告期内未有
           际控制                                                    2013 年 12 月 18
                     关于招股说明书信息披露真实、准确、完整的承诺                       长期有效       违反上述承诺
           人、董事、                                             日
                                                                                                       的事项发生
           监事、高
首次公开 级管理人
发行或再 员
融资时所 三、持有
作承诺   公司总股
           本 5%以
           上股份股
                                                                                                       报告期内未有
           东：曹永                                                  2013 年 12 月 18 在锁定期满后
                      持股意向及减持意向的承诺                                                         违反上述承诺
           贵、李楚                                                  日                 的 24 个月内
                                                                                                       的事项发生
           南、招商
           致远资本
           投资有限
           公司
           四、公司 自本公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六
           控股股东 个月内不转让或者委托他人管理其在发行前所持有                        在公司上市后   报告期内未有
                                                                     2013 年 12 月 18
           股东曹永 的本公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺                        36 个月内及锁 违反上述承诺
                                                                     日
           贵及其配 期限届满后，上述股份可以上市流通或转让；在担                        定期满后       的事项发生
           偶许丽、 任本公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让
                                                      郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
亲属曹永 的股份不超过其所持有的本公司股份总数的百分之
德、许军、二十五；离职后半年内不转让所持有的本公司股份。
许晓梅、
张平西、
邓向阳关
于股份锁
定承诺：
五、公司
董事、监
事、高级
           自本公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个
管理人员
           月内，不转让或者委托他人管理其在发行前所持有
的汪健、
           的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份；承                          在锁定期满后      报告期内未有
陈占齐、                                                      2013 年 12 月 18
           诺期限届满后，上述股份可以上市流通或转让；在                          两年内及申报      违反上述承诺
冯元发、                                                      日
           担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让                          离任 6 个月内     的事项发生
马水荣、
           的股份不超过其所持有的本公司股份总数的百分之
刘承锰、
           二十五；离职后半年内不转让所持有的公司股份。
何静波关
于股份锁
定承诺：
           所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格
           （如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新
六、公司
           股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易
控股股东
           所的有关规定作复权处理）不低于发行价；公司上
曹永贵以
           市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价
及董事、
           （如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新
高级管理                                                                         在锁定期满后
           股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易                                            报告期内未有
人员曹永                                                      2013 年 12 月 18 两年内及申报
          所的有关规定作复权处理，下同）均低于发行价，                                             违反上述承诺
德、汪健、                                                日                     离任 6 个月后的
          或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公                                            的事项发生
张平西、                                                                         12 个月内
          司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。在申报离
许军、陈
          任 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出
占齐、刘
          售本人所持有公司股份数量占本人所持有其股份总
承锰、何
          数的比例不超过 50%；若在所持公司股票锁定期满
静波
          后两年内职务变更或者离职的，不影响上述所有相
           关承诺的效力。
           公司股票上市后所募集的资金将严格按照公司股东
七、公司                                                                                           报告期内未有
           大会通过的《募集资金使用管理办法》的规定使用，2011 年 03 月 01
实际控制                                                                         长期有效          违反上述承诺
           公司募投资金不会投向本人控制的除金贵银业以外 日
人曹永贵                                                                                           的事项发生
           的其他企业，亦不会投向房地产及相关业务。
           保证承担公司自 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月
八、公司 31 日有关职工社会保险金、住房公积金的所有责任                                             报告期内未有
                                                              2011 年 03 月 01
实际控制 和义务；如果公司因自 2008 年 1 月 1 日至 2010 年                        长期有效          违反上述承诺
                                                              日
人曹永贵 12 月 31 日的职工社会保险金、住房公积金问题而                                             的事项发生
           遭受损失或承担任何责任，承诺人保证对公司进行
                                                                郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                      充分补偿，使公司恢复到未遭受该等损失或承担该
                      等责任之前的经济状态。
                      本人自身不会并保证将促使其他子企业不开展对与
                      发行人生产、经营有相同或类似业务的投入，今后
                      不会新设或收购从事与发行人有相同或类似业务的
           九、公司                                                                                 报告期内未有
                      子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境 2011 年 03 月 01
           实际控制                                                                   长期有效      违反上述承诺
                      外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何 日
           人曹永贵                                                                                 的事项发生
                      与发行人业务直接竞争或可能竞争的业务、企业、
                      项目或其他任何活动，以避免对发行人的生产经营
                      构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。
           十、公司
           及其控股
           股东、实
                      关于失信补救措施的承诺：因公司、本人未履行相                                  报告期内未有
           际控制                                                  2013 年 12 月 18
                     关承诺事项，致使金贵银业或者投资者遭受损失的，                 长期有效        违反上述承诺
           人、董事、                                              日
                     本人将向金贵银业或者投资者依法承担赔偿责任。                                   的事项发生
           监事、高
           级管理人
           员
其他对公
司中小股
东所作承
诺
承诺是否
           是
及时履行
未完成履
行的具体
原因及下 不适用
一步计划
（如有）
三、对 2014 年 1-6 月经营业绩的预计
2014 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                          -5%    至                            15%
动幅度（%）
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                      6,984.87   至                        8,455.36
动区间（万元）
2013 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                           7,352.49
元）
业绩变动的原因说明                             2014 年 1-3 月主要产品白银销量同比增长 40%以上，预计 2014 年 2 季度
                郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
白银销量保持同样的增幅，同时公司严格控制非生产费用，对当期业绩产
生积极影响，但由于国际大宗商品市场价格波动，也会直接影响本期业绩。
                                                         郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：郴州市金贵银业股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                          1,059,688,807.12                         362,751,439.04
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                                                                1,576,911.96
    应收票据
    应收账款                                             4,378,532.63                            2,745,999.71
    预付款项                                           345,018,059.28                          283,985,101.96
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          28,822,053.72                           25,330,808.85
    买入返售金融资产
    存货                                              2,344,197,815.69                        2,142,905,049.37
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        57,229,311.12                           64,949,192.66
流动资产合计                                          3,839,334,579.56                        2,884,244,503.55
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
                            郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产              536,468,860.26                        542,095,943.64
    在建工程               50,927,781.27                         29,214,544.80
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产               72,237,416.42                         72,725,383.42
    开发支出                1,823,840.36
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产          8,239,951.90                          8,302,692.50
    其他非流动资产         12,225,328.80                         12,225,328.80
非流动资产合计            681,923,179.01                        664,563,893.16
资产总计                 4,521,257,758.57                     3,548,808,396.71
流动负债：
    短期借款             1,144,160,448.24                     1,078,583,473.99
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债        485,116,976.61                        368,746,768.47
    应付票据              350,000,000.00                        360,000,000.00
    应付账款              143,425,111.87                         97,310,127.66
    预收款项              223,424,609.67                        214,242,317.19
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬           10,921,249.23                         12,331,725.11
    应交税费                3,495,459.12                          6,328,990.56
    应付利息                  849,772.96                           398,429.36
    应付股利
    其他应付款             42,394,361.47                         36,098,367.59
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                              郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债                                 254,000,000.00                          158,500,000.00
     其他流动负债
流动负债合计                                               2,657,787,989.17                        2,332,540,199.93
非流动负债：
     长期借款                                                18,000,000.00                          114,000,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款                                               1,650,000.00                            1,650,000.00
     预计负债
     递延所得税负债                                             736,894.93                              625,534.42
     其他非流动负债                                          28,336,000.00                           28,610,000.00
非流动负债合计                                               48,722,894.93                          144,885,534.42
负债合计                                                   2,706,510,884.10                        2,477,425,734.35
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                     228,768,462.00                          176,200,000.00
     资本公积                                               795,484,890.78                          158,417,653.31
     减：库存股
     专项储备