广东燕塘乳业股份有限公司
2020年年度报告
2021-018
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李志平、主管会计工作负责人邵侠及会计机构负责人(会计主管人员)晁云声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不代表公司的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士应当理解“计划”、“预测”与“承诺”之间的差异，树立必要的风险意识，审慎决策，理性投资。
公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九 公司未来发展的展望”部分详细描述了未来将面临的主要风险及应对措施，请投资者移目关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以157,350,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转赠股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 32
第六节 股份变动及股东情况 ...... 49
第七节 优先股相关情况 ...... 54
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 55
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 56
第十节 公司治理 ...... 65
第十一节 公司债券相关情况 ...... 71
第十二节 财务报告 ...... 72
第十三节 备查文件目录 ...... 200
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司、燕塘乳业、发行人 | 指 | 广东燕塘乳业股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 期初、报告期初 | 指 | 2020年1月1日 |
| 期末、报告期末 | 指 | 2020年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 广东农垦 | 指 | 公司实际控制人，广东省农垦集团公司 |
| 燕塘投资 | 指 | 公司控股股东，广东省燕塘投资有限公司 |
| 燕隆乳业 | 指 | 公司全资子公司，广东燕隆乳业科技有限公司 |
| 湛江燕塘 | 指 | 公司全资子公司，湛江燕塘乳业有限公司 |
| 新澳牧场 | 指 | 公司全资子公司，陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 |
| 燕塘冷冻 | 指 | 公司全资子公司，广东燕塘冷冻食品有限公司 |
| 燕塘优鲜达 | 指 | 公司全资子公司，广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 |
| 汕头燕塘 | 指 | 公司控股子公司，汕头市燕塘乳业有限公司 |
| 澳新牧场 | 指 | 公司控股子公司，湛江燕塘澳新牧业有限公司 |
| 燕塘饲料 | 指 | 公司控股子公司，广东燕塘饲料生物科技有限公司 |
| 阳江牧场 | 指 | 公司分公司，广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司 |
| 粤垦小额贷款 | 指 | 公司参股公司，广东粤垦农业小额贷款股份有限公司 |
| 财务公司 | 指 | 公司参股公司，广东省农垦集团财务有限公司 |
| 粤垦投资 | 指 | 公司关联方，广东省粤垦投资有限公司 |
| 湛江农垦 | 指 | 公司关联方，广东省湛江农垦集团公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 燕塘乳业 | 股票代码 | 002732 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangdong Yantang Dairy Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Yantang Dairy | ||
| 公司的法定代表人 | 李志平 | ||
| 注册地址 | 广州市黄埔区香荔路188号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 510700 | ||
| 办公地址 | 广州市黄埔区香荔路188号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 510700 | ||
| 公司网址 | http://www.yantangmilk.com/ | ||
| 电子信箱 | master@ytdairy.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李春锋 | 李嘉旋 |
| 联系地址 | 广州市黄埔区香荔路188号 | 广州市黄埔区香荔路188号 |
| 电话 | 020-61372566 | 020-61372566 |
| 传真 | 020-61372038 | 020-61372038 |
| 电子信箱 | master@ytdairy.com | master@ytdairy.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91440000617435581X（统一社会信用代码） |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
| 签字会计师姓名 | 文艳红、欧友英 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 1,636,997,322.03 | 1,470,757,199.10 | 11.30% | 1,297,195,799.52 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 104,893,931.85 | 123,949,329.81 | -15.37% | 42,200,872.58 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 107,948,733.77 | 123,148,566.77 | -12.34% | 52,108,377.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 211,852,931.95 | 218,154,298.64 | -2.89% | 139,445,752.28 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.67 | 0.79 | -15.19% | 0.27 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.67 | 0.79 | -15.19% | 0.27 |
| 加权平均净资产收益率 | 10.27% | 13.05% | -2.78% | 4.57% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 总资产（元） | 1,386,007,486.39 | 1,324,891,516.17 | 4.61% | 1,319,914,084.44 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,047,334,352.01 | 1,005,380,420.16 | 4.17% | 897,166,090.35 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 258,493,987.95 | 444,050,368.31 | 490,973,930.76 | 443,479,035.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 854,641.86 | 59,259,420.92 | 36,021,764.12 | 8,758,104.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,433,094.01 | 58,737,132.19 | 37,453,252.43 | 9,325,255.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,416,501.98 | 90,830,626.61 | 68,400,902.24 | 55,037,905.08 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -6,758,091.46 | -4,538,127.82 | -5,139,947.78 | 主要是公司报告期内淘汰生物资产（奶牛）以及报废固定资产产生的损失。 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,515,999.56 | 7,414,080.07 | 6,873,791.11 | 主要是报告期内公司收到的中央财政农业保险（奶牛养殖保险）补贴资金。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,518,163.21 | -2,211,335.20 | -11,745,662.71 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 66,598.17 | |||
| 减：所得税影响额 | -133,352.98 | 1,141,798.54 | 815,267.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -505,502.04 | -1,277,944.53 | -919,581.50 | |
| 合计 | -3,054,801.92 | 800,763.04 | -9,907,504.88 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
（一）主营业务
“燕塘”乳制品品牌源于1956年，经过60余年经营，公司从一间牛奶加工室起步，现已发展成为华南地区规模最大的乳制品加工企业之一。公司主要从事乳制品和含乳饮料的研发、生产与销售，属于食品制造业。公司产品包括巴氏杀菌奶、超高温灭菌奶、酸奶、花式奶、乳酸菌乳饮料及冰淇淋、雪糕等乳制品，均属日常消费食品。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
（二）经营模式
公司属于区域性城市型乳制品龙头企业，业务区域主要在华南地区，重点在广东省，公司在广东省外的销售业务已在周边省份逐步展开并且增长显著。公司营销渠道包括经销、商超、机团、专营店、送奶服务部等几乎覆盖全渠道的线下立体化营销网络及线上电商销售模式，未来将不断探索更多形式的营销路径，降低流通成本，扩大营销收入，提高经营效益。
公司凭借稳定优质的奶源优势、新鲜安全的产品质量优势、区域品牌影响力优势、差异化的产品品类优势、完善封闭的冷链配送优势、覆盖率高的立体销售网络优势、强大的产品研发优势、智能工厂生产技术优势等，赢得了众多消费者的认可，拥有较高的品牌知名度和市场影响力。
（三）国内行业发展环境
1、乳制品行业发展现状及发展趋势
我国的乳制品行业起步较晚，但得益于中国快速发展的经济水平及庞大的人口基数，乳制品渗透率快速提升，行业发展迅速。欧睿数据显示，2019年，中国大陆地区乳制品市场规模达4,284亿人民币，仅次于美国，位列全球第二。尽管如此，我国乳制品的人均消费量远低于发达国家。未来，伴随着城乡居民收入水平提高、城镇化和学生饮用奶计划等加快推进、全面二胎政策的实施、消费者健康管理观念的不断提高及消费习惯的培养，我国乳制品消费市场仍将保持持续、稳定增长。
2、国家高度重视奶业振兴和发展
2018年，国务院常务会议通过了《关于加快推进奶业振兴和保障乳品质量安全的意见》，向全社会发出振兴奶业的强烈信号。随后，相关部门相继推出政策，明确奶业是健康中国、强壮民族不可或缺的产业，确立了奶业的战略定位，强调多项举措并举以推动奶业全面振兴，推动我国从奶业大国向奶业强国转变。2020年，农业农村部办公厅先后印发《2020年畜牧兽医工作要点》及《社会资本投资农业农村指引》中强调“扎实推进奶业全面振兴”、“做大做强民族奶业”，充分彰显奶业作为国民营养膳食结构中的重要一环，获得越来越多的战略政策关注和产业政策的引导支持。此外，国家市场监督管理总局发布《乳制品质量安全提升行动方案》，进一步提升乳制品质量安全水平，推动乳制品产业高质量发展。
2019年至2021年的中央一号文件均提到“实施奶业振兴行动”， 2021年3月12日发布的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》明确提出要“保障粮、棉、油、糖、肉、奶等重要农产品供给安全”，为我国奶业飞跃发展定向领航。
值得关注的是，疫情背景下，国家卫生健康委员会发布《新冠肺炎防治营养膳食指导》，提出“尽量保证每天摄入300克的奶及奶制品”，进一步肯定了乳制品在优质蛋白摄入、钙质吸收利用、提高抵抗力等方面的作用。同时，全国卫生产业企业管理协会、中国营养学会、中国奶业协会、中国乳制品工业协会等四家行业协会联合发布《中国居民奶及奶制品消费指导》，对居民的合理膳食、对奶及乳制品的日常消费起到宣传教育和指导作用。
3、乳品行业研究及发展交流活动成为常态
伴随乡村振兴、奶业振兴政策的落地推进和乳制品上下游监管体系、市场经济健康管理机制的不断健全，国内奶业已经构建起政府主导、行业自律、企业自控、社会监督“四位一体”的社会多元自治结构，乳业进入稳定向好的发展周期。近年来，随着中国奶业发展高层论坛、中国奶业D20峰会等会议相继召开，监管层与企业对话增多，乳企间的交流合作日趋活跃。
4、行业内的竞争依旧激烈
一方面，伴随着产业升级进度的加快，业内资源整合动作频现，乳业集中度不断提升，乳企抗风险压力下全产业链工牧一体化的改革趋势和跨区域兼并、重组的合作趋势凸显；另一方面，新一轮科技革命和产业变革动能正在逐渐释放，乳业进入产品结构、产品品质、消费体验多重升级的高质量发展新阶段，为剖析消费理念，契合消费者品质化、精细化、时尚化、快捷化等新需求，抓住新一轮产业变革的发展机遇，科研及创新能力已然成为发展新引擎，必将成为乳企间在市场竞争中掌握主动权的核心要素。
（四）公司发展概况
报告期内，面对新型冠状病毒肺炎疫情造成的阶段性影响，公司一方面积极做好各项防控防护措施，充分利用一体化全产业链优势，保证产品供应不断、质量不降、价格不涨，为全民防“疫”攻坚战筑起强而有力的健康后盾；另一方面，公司持续通过理顺旗舰工厂链条、奶源体系升级、管理结构优化等措施，夯实优势资源基础，不断提高经营效率。同时，积极调整经营策略，精耕横拓新渠道、新市场，有效降低了新冠疫情对公司经营的影响，经营业绩保持了平稳态势，巩固了区域乳业龙头地位。
未来，公司将充分利用自有的国家乳制品加工技术研发专业中心和博士后科研工作站的平台优势，抓住粤港澳大湾区科技融合的发展契机，深挖内部潜能，推进科技兴乳，推动公司进入高质量发展的快速轨道。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化。 |
| 固定资产 | 无重大变化。 |
| 无形资产 | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 报告期末较年初下降42.12%。主要是湛江燕塘技改项目转固所致。 |
| 货币资金 | 报告期末较年初增长38.68%。主要是报告期内收入增加，收到货款相应增加。 |
| 应收账款 | 报告期末较年初增长30.19%。主要是报告期末电商业务备货量大，形成年末应收账款，以及报告期内学生奶渠道、商超渠道应收款项增加所致。 |
| 其他应收款 | 报告期末较年初增长37.71%。主要是阳江牧场支付的二期土地租赁保证金以及优鲜达电商平台保证金增加。 |
| 其他流动资产 | 报告期末较年初下降72.51%。主要是报告期内收到税局退回的多预缴的企业所得税。 |
| 长期待摊费用 | 报告期末较年初增加273万元。主要租赁仓库装修改造支出。. |
| 递延所得税资产 | 报告期末较年初增加157.08万元，增长54.19%，主要是报告期内计提的资产减值准备形成可抵扣暂时性差异增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）稳定优质的奶源基地
供应稳定、质量优良的奶源是乳制品加工企业生存发展的基石，公司的原料奶来源于自有奶源基地和战略合作奶源基地，有效的保障了公司稳定优质的原料奶来源。
1、自有奶源基地。
为更好地保证原料奶品质并有效掌控原料奶资源，公司不断加大自有牧场建设，目前已建立全新型、现代化的阳江牧场、澳新牧场和新澳牧场。
公司把牧场视为第一生产车间，以“规模化、集约化、标准化”的方式进行管理。一方面，从国际引入优质良种奶牛，使公司自产原料奶数量稳步提高；另一方面，采用全球领先的美国原种胚胎牛基因组、繁育工程等技术，在奶牛品种改良优化、养殖饲喂、机械化挤奶、疫病防治、提高单产量等方面均达到了国内领先水平。经过多年的深耕，公司生鲜乳的理化、微生物细菌总数等关键质量指标优于国家安全标准，生鲜乳体细胞含量优于欧美标准，自产原料奶质量显著高于普通规模化养殖牧场。
公司被国家农业农村部评为“农业产业化国家重点龙头企业”，旗下阳江牧场、澳新牧场被中国农垦乳业联盟评为“中国农垦标杆牧场”，阳江牧场同时荣获“农垦好种好牛特色牧场”。此外，公司阳江牧场和澳新牧场均已获得国家学生奶奶源基地认证、广东省“菜篮子”基地认证和粤港澳大湾区“菜篮子”生产基地认证，并通过原奶出口资格验收，获得“生鲜乳”出口食品生产企业备案证明；澳新牧场还被国家农业部评为“奶牛标准化示范场”，被广东省农业农村厅评为“广东省重点农业龙头企业”和“广东省现代化美丽牧场”；阳江牧场被国家奶业科技创新联盟评为“优质乳工程标杆示范牧场”、被广东省农业农村厅评为“广东省现代化美丽牧场”，公司自有牧场建设成绩斐然，建设水平居于南方领先水平。
2、战略合作奶源基地。
公司严格执行“公司+牧场”的集约化购奶模式，目前与十多个大中型牧场建立了互助互信、风险共担的“三赢”模式战略合作关系，即牧场获得收益和提升，公司获得发展，消费者获得健康安全的乳制品。
公司重视对合作牧场原料奶供应体系的管控。一方面，公司战略合作牧场的养殖规模普遍在1,000头以上，远超过国家规定的规模化养殖最低数限，有利于先进养殖技术的运用，也有利于从源头展开质量检测以保证原料奶的优鲜品质；另一方面，公司通过自有良种奶牛养殖示范基地“一点”，在奶牛品种改良优化、扩大养殖规模、提高单产水平、改良牧场设施等方面提供全面指导，带动合作牧场养殖水平“全面”提高。在公司全方位的支持与指导下，多家战略合作牧场已获得国家学生奶奶源基地认证。
公司战略合作牧场产出的鲜奶可以在第一时间通过专业冷藏车集中运至公司，大大减少质控难度较高的收集、储存、转运等环节，同时可以实现从挤奶到灌装成品的全程封闭隔离，有效避免了传统原料奶供应模式在奶站或散户等环节出现的质量问题。
公司与战略合作牧场的购销合同一年一签，提前锁价，牧场将原料奶直接供应给公司，无需为产奶量的季节性波动担忧销路，也不必担心恶性竞争而利益受损，能够更专心的投入到牧场管理及提高奶源质量上来。
综上，公司凭借自有奶源基地及战略合作奶源基地保证了公司优质的产品质量，公司在原料奶供应上竞争优势十分突出。
（二）新鲜安全的产品质量优势
公司始终坚持以“市场导向、科技领先、质量第一、顾客至上”为经营方针，为实现对产品全方位的质量控制，公司建立了华南地区乃至全国领先成熟的乳制品产品质量控制体系，坚持从牧场开始进行全程质量监控，配有先进、齐全的检验检测设备，经验丰富的质检团队及缜密的质检流程，构建起贯穿全产业链的可追溯质控管理系统，充分满足广大消费者对牛奶“新鲜、安全”的质量诉求。
从牧场饲料采购、仓管、配制等环节开始，公司对外购饲料、农副产品及产出鲜乳等进行全程自检和不定期送检。除国标常规检测项目之外，公司引进了国际先进的体细胞检测仪，还配置温控与质检系统，从原材料端口入手，严格把控产品质量。在产品制造环节，公司品控中心承担起公司产品质量监控、检测、检验职能，同时引进国际一流的检测仪器，制定了包括纸箱在内的包材检测流程，建立起完善的质量检测体系，全面确保产品的质量安全。
公司旗舰工厂先后通过ISO9001：2015质量管理体系认证、GMP乳制品良好生产规范认证、危害分析与关键控制点（HACCP）体系认证以及FSSC22000食品安全体系认证，并获得“出口食品生产企业”认证，子公司湛江燕塘也通过了ISO9001：2015质量管理体系认证。
公司对品质的执着追求，为公司带来良好的品牌口碑和稳定的消费者客群支持，也为公司赢来诸多荣誉，公司旗舰工厂也被国家奶业科技创新联盟评为“优质乳工程标杆示范工厂”、通过粤港澳大湾区“菜篮子”生产基地认证、被广州市科学
技术局认定为“科学技术普及基地”以及被广州市工业和信息化局评为“绿色工厂”。2020年，公司旗舰工厂被国家工业和信息部评为“国家绿色工厂”。
（三）区域品牌影响力优势
作为广东省第一家液体乳上市企业，“燕塘”品牌源于1956年，于2021年2月被广东商标协会重点商标保护委员会纳入“广东省重点商标保护名录”中。作为以低温奶产品占有相对优势的城市型老字号乳制品加工企业，公司在广东省内拥有较高的知名度和市场影响力，本地消费者对公司产品、品牌和形象非常认可，长期的市场消费互动也强化了消费者对于公司品牌的忠诚度，由此也提升了公司的区域竞争优势。
“用心传递新鲜，品质成就未来”，经过多年品牌打造与诚信经营积累，公司获誉颇丰，行业地位也逐步提升。公司现已获得“农业产业化国家重点龙头企业”、“中国乳业优秀企业”、“广东省食品放心工程示范基地”、“质量管理优秀企业”、 “国家学生饮用奶计划推广先进企业”、“中国学生饮用奶生产企业”等多项荣誉，还获得 “广州老字号”、“广东老字号”、“广东省著名商标”、“广州市市长质量奖”、“广东名奶”等多项殊荣。同时，公司多款产品分别被评为“技术进步特等奖”、“广东省名牌产品”、“广东省名特优新农产品”、“中年最喜爱金奖”、“优秀新产品奖”、“广东岭南特色食品”等奖项。
2020年，是国家“学生饮用奶计划”实施二十年，公司荣获中国奶业协会颁布的“学生营养改善贡献企业”殊荣。此外，近年来，公司及子公司先后获评“广东省科技进步奖一等奖”、“中国乳业技术进步特等奖”、“优质乳工程标杆示范工厂”、“优质乳工程标杆示范牧场”、“优质乳工程检测技术奖”等诸多荣誉，并入选国家首批低温学生饮用奶试点企业，高品质已成为燕塘乳业的“金字招牌”。
公司现已加入中国奶业协会、国际乳品联合会中国国家委员会（CNCIDF）、中国乳制品工业协会、中国农垦乳业联盟、广东省老字号协会等多个行业自治组织，并于2018年8月从国内600多家乳企中脱颖而出，进入D20企业联盟，跻身中国奶业20强，品牌影响力进一步扩大。
（四）差异化的产品品类优势
公司坚持走差异化、精细化的产品研发策略，结合本土独特的饮食文化，公司走出一条具有自身特色的产品发展道路，形成了独特的产品风格。近年来，除国内首推的养生食膳系列产品外，公司还陆续推出港式情怀与广式文化概念的“杨枝甘露”产品、浪漫舒适的海盐芝士风味常温果粒酸奶产品、秉承传统工艺的“老广州”系列发酵乳产品等，深受广大消费者的喜爱。
2020年，紧贴消费者对营养健康追求的主题，推出了具有活性营养的“新广州”鲜牛奶，“新广州”鲜牛奶采用75℃低温巴氏杀菌工艺，既保留了鲜牛乳中珍贵的天然生物活性营养物质，又拥有高乳铁蛋白含量，这是华南地区首款75℃新基准的乳品，也是国内首款与现代城市地标相结合的专属巴氏鲜奶产品。此外，公司结合岭南独有的水果风味，推出三款岭南真果乐酸奶饮品；结合“健康美味”主题，推出“鼓粒”谷物组合风味发酵乳。公司新产品的推出，丰富了公司产品线，不断提升客群跨度和消费粘度，公司差异化的产品品类优势得到进一步巩固。
报告期内，公司“新广州”鲜牛奶荣获“2020年度广东省食品行业优秀新产品”，“海盐芝士酸酪乳（奇亚籽）”、“养生食膳木瓜牛奶饮品”分别被广东省食品行业协会评为“2019年度广东省食品行业优秀新产品”、“广东岭南特色食品”。
（五）完善封闭的冷链配送优势
低温奶作为城市乳制品消费市场发展的新趋势，从出厂到终端消费全过程对低温保存要求极高，低温冷链决定了产品质量的稳定性，也决定了企业品牌能否长期被消费者认同。公司目前拥有近两百辆冷藏运输车、超过200人的专业配送队伍，构建了广东省乃至华南地区规模最大的乳制品冷链配送体系之一。
一方面，公司拥有自有低温车队，在产品配送过程中可实现从工厂到市场全过程的无缝对接，充分缩短配送链条，有效避免了转运切割或业务外包中高发的质量失控风险，确保产品质量的稳定，降低产品质量安全风险。另一方面，公司产品主要由公司自行配送，使得公司可以直接掌握所有终端销售网络信息，构建起封闭的渠道管控体系，同时也直观的向消费者传递“新鲜、健康”的产品理念。
（六）覆盖率高的立体销售网络优势
公司营销渠道包括经销、商超、机团、专营店、送奶服务部等几乎覆盖全渠道的线下立体化营销网络及线上电商销售模式，形成具有燕塘特色的“联合营销舰队”。公司这种立体式营销网络在很大程度上形成了独特的渠道优势，能够迅速、灵活的响应消费者的消费需求，充分发挥区域性乳制品企业的优势，避免与其他全国性品牌或区域性品牌在营销渠道上形成较
大的冲突，也在一定程度上避免了产品的销售渠道过于单一而出现的渠道依赖风险。
（七）强大的产品研发优势
在产品研发上，公司一直秉承“研发一代、储备一代、推出一代”的产品上市原则，每年均有全新产品推出，通过产品的持续创新选代，精准定位消费群体，满足差异化的消费需求。公司被农业农村部评为“国家乳制品加工技术研发专业中心”，同时建立了博士后科研工作站，保障了公司持续、独立的产品研发能力，对提高公司的技术创新、推进科技成果转化具有积极推动作用。同时，公司通过与高等院校的全面合作，发挥高等院校在人才、研发能力上的优势。目前，公司通过高新技术企业认定，成为国内为数不多的科创型乳企。近年来，公司先后被广东省轻工业联合会评为“创新单位奖”，被国家奶业科技创新联盟评为“优质乳工程检测技术奖”，公司在科创方面的竞争软实力不断提升。强大的科研能力是公司发展的活泉能量，公司借此建立起完整的产品链。目前，公司液态乳制品产品品种规格已近百种，产品从包装容量上包括100ml-1000ml，从产品类别上涵括无菌奶、调制乳、巴氏奶、酸奶、含乳饮料，从包装形式上涵括杯装、袋装、瓶装（玻璃瓶、塑料瓶）、屋顶装、无菌包、爱克林袋装、多角包等，另有风味独特的鲜奶雪糕，形成了具有燕塘特色的“优鲜兵团”，并通过品类横向及纵向开发，不断满足消费者多元细分化的需求升级，赢得越来越多消费者的认可与喜爱，成为公司销量和利润增长的重要动力。
（八）智能工厂生产技术优势
公司旗舰工厂具有“智能高效、节能环保、行业示范”的突出特点，拥有目前国内同行业领先的单位面积设计产值，引进了全球领先的生产设备与制造工艺，引入了集约高效的前处理中央控制系统、全自动码垛机器人、自动化智能立体仓库等智能管理体系，在全面提高公司生产管理效率的同时，也保障了产品的全程质量稳定。未来，公司将加快完善乳业智造标准体系，积累更多创新要素，促成科研成果的有效转化，加速推动旗舰工厂实现高质量的转型升级，助力公司迈向更高层次的发展阶段。
公司目前已构建起涵盖“饲草种植、奶牛养殖、研发加工、品控检测、冷链配送、立体终端”的特色工牧一体化全产业链。公司坚持以市场和消费者为导向，通过全产业链条有效贯穿牧场到消费终端各个环节，形成一个有机共同体。在上游环节，公司自有牧场推广种植全株玉米，既能保证饲料质量和原奶品质，还能实现牛粪有机肥还田的绿色循环发展，同步带动当地农业产业结构调整，实现农民创收增收的良好经济和社会效益。在中游环节，公司全面执行标准化生产，并严格执行“从牧场到餐桌”的全程质量管理。在下游环节，通过立体的销售网络，快速获取市场信息，实现供需精准匹配，并反向推动产业链上中游环节的改善和创新。公司的特色工牧一体化全产业链充分发挥了各生产管理环节之间的协同效应，通过各节点资源的优化配置，实现了标准化生产并有效降低运营管理成本。未来，公司将继续全面深化并提高全产业链综合优势，巩固公司竞争实力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，是极不平凡的一年。在新型冠状病毒肺炎疫情的影响下，消费者健康管理意识不断提升，加之“逐步形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局”的背景下，消费升级成为大势所趋，健康营养的乳制品已成为必须消费中不可或缺的一环，乳制品消费市场迎来全新的发展局面。与此同时，受消费需求个性化、品质化升级、上游成本增加等因素影响，行业内部产业链整合与一体化进程加快，行业竞争态势依旧激烈。
报告期内，面对新型冠状病毒肺炎疫情造成的阶段性影响，公司管理层在危机中育新机、于变局中开新局，坚持“精耕广东、放眼华南、迈向全国”发展战略，围绕“防疫情、保供给、拓营销、专研发、降成本、固安全、增效益”的总体部署，立足公司自身优势，积极调整经营策略，加大力度开拓新渠道、新市场，促使公司2020年经营业绩保持平稳态势，实现营业收入163,699.73万元，同比增长11.30%，取得了较高质量的发展。报告期内，公司各方面经营运作情况如下：
（一）疫情防控方面
2020年1月23日，公司成立疫情防控工作领导小组，迅速制定疫情防控应急方案、复工复产工作指引、员工防护指南、居家隔离工作指引，全面做好消毒和健康管理，重点加强车间、运输以及牧场的防疫措施，并安排全体员工以及送奶到户人员进行核酸检测、发放大批防疫物资，全方位保障产品质量安全，为员工和消费者健康保驾护航。此外，对滞留湖北和退休的员工进行慰问和帮助。
为保障群众对乳制品的日常生活需求，公司生产线常年无休。面对新型冠状病毒肺炎疫情，公司实行车间工人轮班制度，稳产保供。同时，公司充分发挥自有物流配送的优势，并积极与京东物流等第三方物流进行合作，最大限度确保产品准时到达销售终端，确保“奶瓶子”不断供，为全民防“疫”攻坚战筑起强而有力的健康后盾。
（二）市场营销方面
公司继续坚持“精耕”与“开拓”并重，在做足终端延展、渠道下沉、市场渗透的同时，不断探索新型营销模式，扩大市场版图，以多终端多渠道进一步深化市场辅导、升级服务内涵、提高消费体验，提升消费者对公司产品认可度与消费黏性。
2020年年初，突如其来的疫情使企业发展一度蒙上巨大的阴影，乳制品终端需求受到一定抑制。面对物流受阻、社区封闭、消费萎靡，公司紧抓创新思维，在内部开展“劳动竞赛”，积极推动社区团购、生鲜门店、无接触配送销售、短视频平台开展直播带货等新型销售方式，同时通过京东等第三方平台开展优惠活动，有效打破了销售困境，为后续的爆发性增长奠定了市场基础。报告期内，公司在电商自运营渠道实现的营收显著提升。
二季度以来，随着国内疫情逐步得到控制，乳制品消费市场逐渐回暖，公司各项营销工作逐步开展：通过打造样板市场，逐步深耕粤港澳大湾区；加快整合直营店渠道，推进门店的形象更新与概念重塑；深耕传统营销渠道的同时，不断探索电商、微信、短视频平台、KA等新型渠道；探索多种跨界合作模式，实现新渠道拓展和新客群开发；加大对省外市场的开拓、渗透力度。
报告期内，面对疫情带来的消费需求改变，公司推出了更具活性营养物质的“新广州”鲜牛奶、岭南独特水果风味的“岭南真果乐”酸奶饮品、健康美味的“鼓粒”谷物组合风味发酵乳，不断丰富公司产品线，提升客群跨度和消费粘度。同时，公司对新品、次新品及核心产品开展精准营销，迅速改变疫情对公司产品销售的影响，其中，“老广州”系列产品实现了近30%的销售增幅，成为公司首个销售突破1亿元的低温单品；最大单品250ml原味酸奶饮品销售达到3.2亿元，实现超20%的增长；180ml原味酸奶饮品实现超150%的销售增幅；白奶系列产品增幅接近30%；新品“新广州”鲜奶、“鼓粒”谷物组合风味发酵乳和次新品“杨枝甘露”产品获得消费者的认可。
此外，继2019年“燕塘”牛奶正式登陆澳门市场后，公司常温产品也开始陆续在澳门市场上市，率先成为国内为数不多进军港澳地区的乳企。
（三）牧场建设方面
自有牧场方面，公司根据《燕塘乳业牧场生产管理规定》和《燕塘乳业牧场饲料管理规定》，不断优化系统管理，并加快筹建奶源信息化集团管控平台，进一步推进自有牧场的专业化、集约化、标准化、精细化建设。各自有牧场继续推行循环
经济种养模式，管理更趋规范科学，饲养水平持续提升，产奶量和原奶质量保持较高水平，以重细节、强内涵、高标准的国家“优质乳工程”样板来表率原料奶供给体系，自有奶源基地建设精益求精。报告期内，为满足公司业务发展，公司启动阳江牧场二期建设工作，同时与行业经验人士合资成立燕塘饲料公司进行饲草种植，不断夯实公司全产业链综合优势。
战略合作牧场方面，公司进一步发挥自有牧场的示范作用，在设施、种牛、防疫、养殖、品质等方面进行重点把控，不定期进行人员培训和技术输出，将其日常管理和奶源保证作为公司内部控制的延伸。面对新型冠状病毒肺炎疫情的影响，公司加强监督指导战略合作牧场防疫措施的实施，同时主动承担责任，严格按照采购协议执行，不拒收一滴奶。在公司全方位指导与支持下，战略合作牧场与公司的“共赢”认识加深，有效保障了公司原奶供应的安全、质优与稳定。
（四）品牌推广方面
报告期内，公司以“鲜春攻略”为主题，通过西湖花市等民俗活动，拉开年度品牌推广序幕，利用百年传统节日带来的高客流量和高曝光率，继续推出广府年俗文化主题包装的专版产品，赋予产品更高价值内涵，为消费者带来文化传承新体验。
报告期内，公司聚焦新型传播渠道，提升品牌宣传效果：在知名短视频分享平台“抖音”APP上发起“优鲜鼠年好运来”新春打卡活动，实现区域互动总播放量超3.7亿，再次刷新平台记录；在微博上发起“果然很奶思”专题，微博播放次数达到4.3亿次的播放体量；在今年鲜奶系列“新广州”新品的云端发布会上，公司采取新消费场景加云直播等新媒体传播形式，为“新广州”产品的宣传开启新序幕。此外，公司积极利用微信、微博等平台，以有趣生动的文字、图像、视频等方式，开展多元化活动，不仅实现品牌传播与销售拉动，还形象生动、全面系统的向消费者宣传公司发展战略、产品特色及重要活动，进一步增加消费者对公司的粘附力。
报告期内，公司一方面在做好防疫措施的同时，有序开展“透明工厂游”开放活动，致力于给中小学生普及食品安全教育知识和科学饮奶知识；另一方面，公司也积极利用短视频平台、微信公众号等新媒体渠道，大力开展饮奶科普宣传教育，彰显了行业示范作用和广东农垦的影响力，也成为公司品牌宣传与践行社会责任的良好纽带，为品牌注入优鲜正能量。
（五）生产管理方面
公司位于黄埔区的旗舰工厂具有“智能高效、节能环保、行业示范”的突出特点，目前其生产及管理各链条已步入正轨，经营管理效率得到提高的同时，生产效益逐步凸显。报告期内，公司成功推出鲜奶系列“新广州”，并对多款拟推新品完成试产。
报告期内，公司坚持严格落实安全生产责任制，健全和完善安全生产目标责任制，实现了安全生产检查机制的规范化和常态化，持续完善安全管理制度体系，依法规范安全生产管理；同时注重安全教育，加强基础培训，将安全隐患排查常态化。
（六）其他方面
报告期内，为适应公司经营发展需要，优化管理架构，减少管理层级，降低管理成本，整合业务资源，公司对全资子公司燕隆乳业进行吸收合并。2021年3月23日，公司收到了广州市黄埔区市场监督管理局出具的《企业核准注销登记通知书》，准予燕隆乳业注销登记。至此，公司吸收合并全资子公司燕隆乳业的相关手续已经全部办理完毕。
未来，公司将在做好疫情等不可抗力因素防控的同时，抓住国家大力推进奶业振兴的历史机遇，把握好稳增长与调结构的平衡，贯彻落实创新、协调、开放的发展理念，制定张弛有度的经营方针和业绩目标，巩固竞争优势，强化科技创新驱动，加快产业升级，提高运行效率，通过推进企业跨越式发展，打开企业发展新局面。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
公司“燕塘”品牌源于1956年，秉承“用心传递新鲜，品质成就未来”的质量方针，致力于给消费者打造“至优品质&至佳体验”的优鲜生活圈。目前，公司主要产品包括巴氏杀菌奶、UHT灭菌奶、酸奶、花式奶、乳酸菌乳饮料及冰淇淋、雪糕等乳制品。
2020年，公司聚焦新型传播渠道，同时积极践行社会责任，为“燕塘”品牌持续注入优鲜正能量。此外，公司推出更具活性营养物质的“新广州”鲜牛奶、岭南独特水果风味的“岭南真果乐”酸奶饮品、健康美味的“鼓粒”谷物组合风味发酵乳等，满足消费者个性化、品质化等消费诉求，不断夯实品牌实力，为消费者健康创造价值。主要销售模式公司主要通过“直销+买断型分销”的模式进行乳制品销售。销售渠道主要分为两类：
（1）境内线上销售
公司在线上渠道采取直营的模式进行销售。公司子公司燕塘优鲜达负责旗下各品牌在天猫、京东等线上电商平台的直营销售。
（2）境内线下销售
公司境内线下渠道主要包括经销、商超、门店销售（含非自营门店及直营店）等渠道。对于商超、非自营门店等重要零售终端，公司采用直供模式与其建立业务合作关系。经销模式
√ 适用 □ 不适用
在经销模式下，公司在主要地区选择有资金实力、网络覆盖能力强、有较强市场推广能力、认可公司经营理念的公司作为经销商，由经销商将公司产品间接的销售给相应区域的终端客户，公司与经销商一般采取现款结算，同时也对于一部分优质经销商客户给予一定的信用额度支持。
单位：元
| 经销商 | 2020年 | 2019年 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | |
| 花式奶 | 329,267,373.14 | 240,753,179.19 | 26.88% | 357,549,096.30 | 240,020,551.90 | 32.87% |
| 乳酸菌乳饮料类 | 479,727,128.30 | 300,037,029.36 | 37.46% | 426,465,657.70 | 235,734,187.40 | 44.72% |
| 液体乳类 | 336,656,576.07 | 287,673,154.06 | 14.55% | 292,674,273.37 | 233,171,400.56 | 20.33% |
| 冰淇淋雪糕 | 7,231,193.86 | 9,180,936.50 | -26.96% | 12,847,854.16 | 9,096,551.27 | 29.20% |
| 合计 | 1,152,882,271.37 | 837,644,299.11 | 27.34% | 1,089,536,881.53 | 718,022,691.14 | 34.10% |
报告期内，公司经销商数量变化情况如下：
| 分地区 | 2020年末经销商数量 | 2019年末经销商数量 | 报告期内变化情况 |
| 珠三角地区 | 347 | 319 | 28 |
| 珠三角以外地区 | 163 | 169 | -6 |
| 广东省外 | 53 | 38 | 15 |
| 合计 | 563 | 526 | 37 |
报告期内，公司前五大经销客户收入及应收账款情况如下：
| 客户 | 合计销售额（元） | 占销售总额比例 | 期末应收账款总额（元） |
| 前五客户合计 | 177,958,265.01 | 10.87% | 518,440.01 |
门店销售终端占比超过10%
□ 适用 √ 不适用
线上直销销售
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 线上直营 | 2020年 | 2019年 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | |
| 花式奶 | 29,379,259.11 | 19,832,660.68 | 32.49% | 18,936,420.45 | 9,015,206.68 | 52.39% |
| 乳酸菌乳饮料 | 56,062,935.47 | 34,825,734.64 | 37.88% | 5,197,542.21 | 2,845,807.44 | 45.25% |
| 液体乳类 | 44,872,603.19 | 32,865,645.31 | 26.76% | 37,080,303.52 | 20,365,737.43 | 45.08% |
| 合计 | 130,314,797.77 | 87,524,040.64 | 32.84% | 61,214,266.18 | 32,226,751.56 | 47.35% |
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
□ 适用 √ 不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 外部采购 | 原材料 | 611,446,994.78 |
| 外部采购 | 包装材料 | 271,428,766.87 |
| 外部采购 | 其他 | 61,910,497.01 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□ 适用 √ 不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
□ 适用 √ 不适用
主要生产模式公司的生产模式主要分为自主生产和委托加工两种类型。
1.自主生产模式：公司设有生产事业部负责产品生产，生产事业部下设中控车间、低温车间、常温车间、设备动力部、原料仓储部等部门。
2.委托加工模式：公司部分产品采用委托加工的方式生产。公司从外协厂商资质、生产过程监督、产品检测、入库验收等方面对代加工生产进行管理。营业成本的主要构成项目
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 主营业务成本 | 直接材料 | 890,315,766.80 | 75.98% | 768,999,858.77 | 80.67% | 15.78% |
| 直接人工 | 23,228,706.41 | 1.98% | 20,892,004.46 | 2.19% | 11.18% | |
| 制造费用 | 108,392,034.84 | 9.25% | 105,331,390.79 | 11.05% | 2.91% | |
| 其他 | 143,639,416.31 | 12.26% | 46,735,444.74 | 4.90% | 207.35% | |
| 其他业务成本 | 6,214,689.24 | 0.53% | 11,281,532.02 | 1.18% | -44.91% | |
| 合计 | 1,171,790,613.60 | 100.00% | 953,240,230.78 | 100.00% | 22.93% | |
产量与库存量
1. 主要产品的生产量、销售量和库存量
单位：吨
| 产品分类 | 类别 | 2020年 | 2019年 | 变动 |
| 花式奶 | 销量 | 46,397.94 | 46,414.76 | -0.04% |
| 产量 | 46,907.81 | 46,772.92 | 0.29% | |
| 库存量 | 1,732.97 | 1,223.10 | 41.69% | |
| 乳酸菌乳饮料类 | 销量 | 78,659.84 | 65,098.37 | 20.83% |
| 产量 | 80,290.89 | 64,616.77 | 24.26% |
| 库存量 | 2,704.40 | 1,073.34 | 151.96% |
| 液体乳类 | 销量 | 58,138.43 | 48,405.77 | 20.11% |
| 产量 | 59,452.40 | 49,006.89 | 21.31% | |
| 库存量 | 2,206.77 | 892.80 | 147.17% | |
| 冰淇淋雪糕 | 销量 | 585.48 | 590.18 | -0.80% |
| 产量 | 583.60 | 652.96 | -10.62% | |
| 库存量 | 1.84 | 3.72 | -50.54% |
2.产能情况
| 项目 | 设计产能（吨/年） | 2020年实际年产量（吨/年） | 在建产能（吨/年） |
| 广州旗舰工厂 | 198,000 | 144,606 | 30,540 |
| 湛江生产基地 | 55,000 | 30,409 | - |
| 合计 | 253,000 | 175,015 | 30,540 |
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,636,997,322.03 | 100% | 1,470,757,199.10 | 100% | 11.30% |
| 分行业 | |||||
| 食品制造业 | 1,624,763,481.70 | 99.25% | 1,455,699,613.14 | 98.98% | 11.61% |
| 其他 | 12,233,840.33 | 0.75% | 15,057,585.96 | 1.02% | -18.75% |
| 分产品 | |||||
| 液体乳类 | 580,287,694.58 | 35.45% | 493,327,206.63 | 33.54% | 17.63% |
| 花式奶 | 405,471,882.13 | 24.77% | 414,161,042.46 | 28.16% | -2.10% |
| 乳酸菌乳饮料类 | 630,840,400.61 | 38.54% | 534,516,320.03 | 36.34% | 18.02% |
| 冰淇淋雪糕 | 8,163,504.38 | 0.50% | 13,695,044.02 | 0.93% | -40.39% |
| 其他 | 12,233,840.33 | 0.75% | 15,057,585.96 | 1.02% | -18.75% |
| 分地区 | |||||
| 珠三角地区 | 1,207,330,103.90 | 73.75% | 1,082,424,315.99 | 73.60% | 11.54% |
| 珠三角以外地区 | 398,813,459.76 | 24.36% | 361,486,237.42 | 24.58% | 10.33% |
| 广东省外 | 30,853,758.37 | 1.88% | 26,846,645.69 | 1.83% | 14.93% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 食品制造业 | 1,624,763,481.70 | 1,164,563,567.84 | 28.32% | 11.61% | 23.71% | -7.01% |
| 其他 | 12,233,840.33 | 7,227,045.76 | 40.93% | -18.75% | -39.16% | 19.82% |
| 分产品 | ||||||
| 液体乳类 | 580,287,694.58 | 471,068,260.03 | 18.82% | 17.63% | 32.19% | -8.94% |
| 花式奶 | 405,471,882.13 | 299,652,664.10 | 26.10% | -2.10% | 5.84% | -5.54% |
| 乳酸菌乳饮料类 | 630,840,400.60 | 383,763,695.85 | 39.17% | 18.02% | 31.23% | -6.12% |
| 冰淇淋雪糕 | 8,163,504.38 | 10,078,947.86 | -23.46% | -40.39% | 6.72% | -54.50% |
| 其他 | 12,233,840.33 | 7,227,045.76 | 40.93% | -18.75% | -39.16% | 19.82% |
| 合计 | 1,636,997,322.03 | 1,171,790,613.60 | 28.42% | 11.30% | 22.93% | -6.77% |
| 分地区 | ||||||
| 广东省内 | 1,606,143,563.66 | 1,147,882,537.88 | 28.53% | 11.24% | 22.89% | -6.78% |
| －珠三角地区 | 1,207,330,103.90 | 869,590,181.26 | 27.97% | 11.54% | 24.22% | -7.35% |
| －珠三角以外地区 | 398,813,459.76 | 278,292,356.62 | 30.22% | 10.33% | 18.92% | -5.04% |
| 广东省外 | 30,853,758.37 | 23,908,075.72 | 22.51% | 14.93% | 24.76% | -6.11% |
| 合计 | 1,636,997,322.03 | 1,171,790,613.60 | 28.42% | 11.30% | 22.93% | -6.77% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 食品制造 | 销售量 | 吨 | 183,781.68 | 160,509.08 | 14.50% |
| 生产量 | 吨 | 187,234.70 | 161,049.54 | 16.26% |
| 库存量 | 吨 | 6,645.98 | 3,192.97 | 108.14% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期末预计下年度经销商因价格调整而提前备货，增加部分产品库存量。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 食品制造业 | 营业成本 | 1,164,563,567.84 | 99.38% | 941,360,790.42 | 98.75% | 23.71% |
| 其他 | 营业成本 | 7,227,045.76 | 0.62% | 11,879,440.36 | 1.25% | -39.16% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 液体乳类 | 营业成本 | 471,068,260.03 | 40.20% | 356,363,087.10 | 37.38% | 32.19% |
| 花式奶 | 营业成本 | 299,652,664.10 | 25.57% | 283,114,342.52 | 29.70% | 5.84% |
| 乳酸菌乳饮料类 | 营业成本 | 383,763,695.85 | 32.75% | 292,438,752.44 | 30.68% | 31.23% |
| 冰淇淋雪糕 | 营业成本 | 10,078,947.86 | 0.86% | 9,444,608.37 | 0.99% | 6.72% |
| 其他 | 营业成本 | 7,227,045.76 | 0.62% | 11,879,440.36 | 1.25% | -39.16% |
说明
| 产品分类 | 2020年度 | |||
| 主营业务成本 | 直接材料 | 直接人工 | 制造费用 | |
| 液体乳类 | 471,068,260.03 | 78.02% | 2.05% | 7.66% |
| 花式奶 | 299,652,664.10 | 75.62% | 1.41% | 7.45% |
| 乳酸菌乳饮料类 | 383,763,695.85 | 68.89% | 2.23% | 11.74% |
| 冰淇淋雪糕 | 10,078,947.86 | 56.50% | —— | 12.03% |
| 产品分类 | 2019年度 | |||
| 主营业务成本 | 直接材料 | 直接人工 | 制造费用 | |
| 液体乳类 | 356,363,087.10 | 81.71% | 2.28% | 9.50% |
| 花式奶 | 283,114,342.52 | 82.09% | 1.79% | 9.44% |
| 乳酸菌乳饮料类 | 292,438,752.44 | 75.84% | 2.47% | 14.23% |
| 冰淇淋雪糕 | 9,444,608.37 | 68.64% | —— | 12.55% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2020年10月22日，公司投资设立控股子公司燕塘饲料，注册资本800万元，持股比例51%。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 209,551,975.92 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 12.80% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 55,314,343.09 | 3.38% |
| 2 | 客户2 | 42,050,248.09 | 2.57% |
| 3 | 客户3 | 41,492,378.99 | 2.53% |
| 4 | 客户4 | 37,748,691.25 | 2.31% |
| 5 | 客户5 | 32,946,314.49 | 2.01% |
| 合计 | -- | 209,551,975.92 | 12.80% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 319,177,968.86 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 33.79% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 121,429,080.50 | 12.85% |
| 2 | 供应商2 | 91,043,657.27 | 9.64% |
| 3 | 供应商3 | 36,328,796.89 | 3.85% |
| 4 | 供应商4 | 35,719,070.59 | 3.78% |
| 5 | 供应商5 | 34,657,363.60 | 3.67% |
| 合计 | -- | 319,177,968.86 | 33.79% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 217,551,444.22 | 266,090,448.86 | -18.24% | 报告期内根据新收入准则将产品配送费调整至营业成本中核算影响所致。 |
| 管理费用 | 81,963,011.29 | 79,462,873.36 | 3.15% | |
| 财务费用 | 2,796,880.69 | 5,847,154.04 | -52.17% | 报告期内长期借款减少，相应利息支出减少。 |
| 研发费用 | 12,396,852.53 | 10,981,321.83 | 12.89% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求销售费用情况如下：
| 项目 | 本期发生额 | 销售费用占比 | 同比增长率 | 备注 |
| 职工薪酬 | 49,070,439.64 | 22.56% | 16.35% | |
| 运输费 | 0.00% | -100.00% | 报告期内根据新收入准则将产品配送费调整至营业成本中所致。 | |
| 广告宣传及促销费用 | 134,407,742.03 | 61.78% | 31.60% | 报告期内，促销费用投入随收入增长有所增加。 |
| 办公及修理费 | 4,478,297.04 | 2.06% | 67.13% | 报告期内增加成品仓冷库维修改造费用，以及中介机构咨询费用。 |
| 业务招待费 | 1,102,364.07 | 0.51% | 6.11% | |
| 折旧费 | 3,132,410.35 | 1.44% | 8.49% | |
| 差旅费 | 5,343,538.27 | 2.46% | 2.47% |
| 商品损耗费 | 4,402,832.23 | 2.02% | 10.83% | |
| 物料消耗 | 10,601,362.36 | 4.87% | 70.07% | 报告期内宣传物料用品领用增加。 |
| 其他费用 | 5,012,458.23 | 2.30% | 23.43% | |
| 合计 | 217,551,444.22 | 100.00% | -18.24% |
公司在报告期内不仅延续了地铁公交、媒体报刊等传统广告宣传渠道，更是加大力度拓展新媒体创新传播方式。其中线下投放广告费8,524,315.47元，媒体报刊广告投放费用1,126,151.97元，电子新媒体广告投放1,878,602.72元。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司坚持“研发一代、储备一代、推出一代”的产品上市原则，重视研发工作。报告期内，研发部门和研发人员除继续提高产品质量、保存产品营养、强化产品“鲜”风味外，还加大对低温乳制品的研发投入。报告期内，公司推出更具活性营养物质的“新广州”鲜牛奶、岭南独特水果风味的“岭南真果乐”酸奶饮品、健康美味的“鼓粒”谷物组合风味发酵乳等，获得较好的市场反映，公司研发成果获得肯定。公司研发投入情况
| 2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 181 | 214 | -15.42% |
| 研发人员数量占比 | 12.24% | 14.93% | -2.69% |
| 研发投入金额（元） | 51,888,571.23 | 47,741,429.54 | 8.69% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.17% | 3.25% | -0.08% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,810,475,060.29 | 1,638,528,640.63 | 10.49% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,598,622,128.34 | 1,420,374,341.99 | 12.55% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 211,852,931.95 | 218,154,298.64 | -2.89% |
| 投资活动现金流入小计 | 18,758,073.44 | 14,310,638.26 | 31.08% |
| 投资活动现金流出小计 | 116,383,850.57 | 113,324,219.78 | 2.70% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,625,777.13 | -99,013,581.52 | 1.40% |
| 筹资活动现金流入小计 | 116,660,000.00 | 60,000,000.00 | 94.43% |
| 筹资活动现金流出小计 | 194,089,713.96 | 165,998,359.17 | 16.92% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -77,429,713.96 | -105,998,359.17 | 26.95% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 36,797,440.86 | 13,142,357.95 | 179.99% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内投资活动现金流入上升31.08%，主要是报告期内淘汰生产性生物资产（奶牛）收到的现金增加。
2、报告期内筹资活动现金流入上升94.43%，主要是报告期内由银行短期借款产生的现金流入增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,592,317.02 | 1.25% | 持有的其他权益工具投资上年度分红。 | 否 |
| 资产减值 | -6,356,199.91 | -5.01% | 主要是计提的存货跌价准备和固定资产减值准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 443,381.25 | 0.35% | 否 | |
| 营业外支出 | 9,726,612.60 | 7.66% | 报告期内公司固定资产报废、生物资产被动淘汰产生的损失。 | 否 |
| 信用减值损失 | -4,664,327.14 | -3.68% | 主要是计提的应收账款坏账准备。 | 否 |
| 其他收益 | 5,582,597.73 | 4.40% | 报告期内政府补助。 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 133,033,408.77 | 9.60% | 95,927,934.96 | 7.24% | 2.36% | 报告期内投资及筹资活动流出净额减少，现金余额增加。 |
| 应收账款 | 102,370,009.04 | 7.39% | 78,629,176.30 | 5.93% | 1.46% | 报告期内公司电商业务增幅较大，因其账期相对较长，年末应收账款增加。 |
| 存货 | 123,729,150.11 | 8.93% | 108,655,121.99 | 8.20% | 0.73% | 无重大变动。 |
| 固定资产 | 785,577,844.66 | 56.68% | 812,995,635.40 | 61.36% | -4.68% | 报告期内燕隆新工厂项目、新澳牧场入账原值经工程项目审计审定减少，以及部分资产报废减少。 |
| 在建工程 | 14,612,199.33 | 1.05% | 25,245,701.86 | 1.91% | -0.86% | 无重大变动。 |
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 2.89% | 21,900,000.00 | 1.65% | 1.24% | 报告期内流动资金借款增加。 |
| 长期借款 | 15,378,008.28 | 1.16% | -1.16% | 报告期内公司提前清偿所有长期借款。 | ||
| 预付款项 | 14,227,878.99 | 1.03% | 16,646,212.38 | 1.26% | -0.23% | 无重大变动。 |
| 其他权益工具投资 | 42,800,000.00 | 3.09% | 42,800,000.00 | 3.23% | -0.14% | 无重大变动。 |
| 生产性生物资产 | 123,464,261.05 | 8.91% | 102,224,640.17 | 7.72% | 1.19% | 主要是报告期内新澳牧场采购一批奶牛以及公司奶牛繁育、喂养增加生物资产账面价值所致。 |
| 无形资产 | 28,411,718.93 | 2.05% | 28,515,770.28 | 2.15% | -0.10% | 无重大变动。 |
| 应付账款 | 112,056,074.25 | 8.08% | 125,696,356.25 | 9.49% | -1.41% | 主要是报告期内新澳牧场项目结算工程、设备尾款及质保金。 |
| 合同负债 | 18,596,303.89 | 1.34% | 13,456,282.57 | 1.02% | 0.32% | 无重大变动。 |
| 应付职工薪酬 | 24,366,321.25 | 1.76% | 19,984,975.46 | 1.51% | 0.25% | 无重大变动。 |
| 应交税费 | 5,183,779.42 | 0.37% | 4,962,291.61 | 0.37% | 0.00% | 无重大变动。 |
| 其他应付款 | 93,476,337.61 | 6.74% | 61,875,540.77 | 4.67% | 2.07% | 主要是报告期内收取的合同、瓶箱押金以及应付销售渠道的促销费用增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,073,985.58 | 0.37% | 15,249,923.24 | 1.15% | -0.78% | 无重大变动。 |
| 其他流动负债 | 2,243,959.22 | 0.16% | 1,765,215.60 | 0.13% | 0.03% | 无重大变动。 |
| 长期应付款 | 7,808,889.48 | 0.56% | 11,605,927.70 | 0.88% | -0.32% | 无重大变动。 |
| 递延收益 | 4,999,328.38 | 0.36% | 5,526,495.41 | 0.42% | -0.06% | 无重大变动。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 96,040,000.00 | 3,700,000.00 | 2,495.68% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 湛江燕塘乳业有限公司 | 子公司 | 乳制品产品加工、销售 | 56,000,000.00 | 118,358,833.51 | 81,057,271.69 | 209,468,505.39 | 23,689,749.43 | 16,158,340.74 |
| 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 子公司 | 冰淇淋雪糕生产及销售 | 32,800,000.00 | 7,003,850.72 | -5,807,532.46 | 8,095,961.07 | -11,859,886.51 | -11,857,295.57 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广东燕塘饲料生物科技有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
近年来，国内乳制品行业发展环境持续向好，但竞争仍然存在。未来，公司将牢牢把握国家大力推进乡村振兴和粤港澳大湾区建设的历史机遇，抓住“奶业振兴”的长线利好，紧密围绕“新时代·新担当·新作为”的经营思路，充分发挥华南唯一D20企业的模范标杆作用，深入实施科技兴乳，进一步打造先进制造企业和食品安全管理示范企业。公司坚持以“精耕广东、放眼华南、迈向全国”为发展战略，进一步深化企业管理体制改革，坚持“质量立企、科技兴企、人才强企”的发展方针，加快转变经济发展方式，坚持走专业化品牌发展路线，利用已有的品牌、渠道和科研技术优势，巩固并提升公司在广东省现有行业地位的基础上，善用优质市场资源，积极加大力度扩张外埠市场，提高市场占有率和品牌影响力，寻找新的利润增长点，筑牢企业发展根基。
（二）2021年发展计划
2021年，公司将继续强化奶源保障，提高产能规模，推动科技创新，积极开拓新渠道、新市场，引入战略联盟，丰富营销模式，不断扩大公司的市场占有率和品牌影响力，同时深化延伸新产业模块，促进牧工贸一体化，深入打造多元化产业链。具体发展计划如下：
1、牧场建设与升级方面
自有牧场方面，将根据公司战略发展需要，不断加强自有牧场建设。同时持续以规模化、集约化、标准化、智能化的现代化牧场管理方式升级现有牧场，完善牧场数据集团管控平台，推进精准饲养和管理，持续提高牧场管理水平和出产品质。此外，将借力国际战略伙伴优势资源，从奶牛单产、生鲜乳关键指标、经营管理等全面巩固在南方的领先水平。
战略合作牧场方面，充分发挥自有标杆牧场的示范作用，持续加大在扩大奶牛养殖规模、提升养殖技术水平、提高奶牛单产量和品质等方面的技术指导与扶持。同时，考察并适当增加合作牧场数量，确保优质奶源稳定供应。
2、饲草种植方面
公司将继续在牧场及周边推广全株玉米等青贮配套种植，逐步提高自产青饲料种植的供应量，进一步满足牧场发展的日常需要，持续提高生鲜乳质量。
3、营销网络建设方面
一方面，公司将继续发散网点布局，专注渠道下沉力度，持续推进深度分销，强化传统渠道精耕，重点发展自有专营渠道，同时创新营销方式，加紧开拓新型渠道。另一方面，公司将整合优势资源，加大周边外埠市场开拓力度，通过逐步扩张，加强渗透三四线城市乳品消费市场，实现深耕区域的市场覆盖度，并顺应粤港澳大湾区一体化的政策与趋势，持续做好产品供应澳门，深入推进产品出境计划，推动品牌和产品扎扎实实“走出去”。
4、生产管理方面
旗舰工厂现已全面投产，公司将进一步优化旗舰工厂链条，落实节能降耗、创新增效的各项措施，推进技改工作，提升整体运作效益，确保产能有序释放。同时，不断推进智能化冷链及溯源系统升级，并加强与国际行业巨头的战略合作，进一步对标全球先进标准，持续提升生产管理水平。
5、科技兴乳方面
充分利用国家级乳品技术中心的优势，做实做强博士后科研工作站，并加快获得CNAS资质认证和筹建省级重点实验室，扩大对外产学研合作，不断推进科技升级，持续充实科创力量，为全产业链提供更为强力的科技支撑，进一步实现差异化、高质量发展。
6、产品研发方面
结合国内外乳制品行业发展趋势，公司将继续秉承“以质量求生存，以产品促发展”的方针，坚持产品系列化、差异化和高端化。一方面，以博士后科研工作站为基础，加强与国内高校及科研院所的产学研合作，打造产学研融合新平台，进一步提升产品开发和技术创新力度；另一方面，依托旗舰工厂的先进生产力，推进科研成果转化，优化丰富公司的产品矩阵，持续推出新鲜、健康、时尚的新产品，满足细分市场下更多消费群的需要，从而提高公司产品的市场占有率。
7、人力资源管理方面
公司将进一步强化人力资源管理，不断完善人才培养和管理机制，大力营造以人为本的管理环境，深入开展各项培训、交流。燕塘乳业学院建成以来已开展了一系列的精品培训项目、课程及对外交流活动，未来将充分利用内外优势资源，将乳业学院打造成人才孵化基地，全面提升员工综合素质，持续引进和培育“高精尖”人才，充实企业的人才资源库，为企业发展提供更具活力和竞争力的人力资源支撑。
8、安全生产方面
继续贯彻“安全第一，预防为主”的方针，加强宣传培训和现场规范管理，持续强化安全责任意识、知识水平与职业技能，进一步完善安全生产体系，筑牢安全生产防线。
9、资本运作方面
2021年，公司将根据业务发展需要，在以股东利益最大化为原则的前提下，本着将公司做大做强的战略目标，进一步与资本市场接轨，积极推动公司的实体经营与资本运营的良性互动，整合有价值的市场资源，实现内生性快速健康发展的同时，继续寻求外延式发展机会，完成产品经营和资本经营、产业资本与金融资本的结合。
10、社会责任方面
公司将继续积极响应政策号召，勇于承担企业社会责任，持续开展助学、助残、扶贫等社会公益慈善活动，切实维护职工、消费者、投资者和债权人合法权益，传播社会正能量。同时加强与政府有关部门、公益机构合作，将品牌推广、文化融合与社会责任履行有机融合，进一步提升品牌内涵与企业形象。
（三）未来面对的风险
1、乳业全球化的风险及应对
2018年12月，农业农村部、发改委等9部委联合发布的《关于进一步促进奶业振兴的若干意见》中提出，支持做强做优乳制品加工业，提升乳品质量安全水平，大力引导和促进乳制品消费。受奶业振兴政策的鼓舞，加之各项举措的落地实施，国内消费者对乳制品的消费信心和满意度正在逐步回升。2016年下半年以来，国内外养殖场进入去产能阶段，主要出口国奶牛存栏量总体下降，国际原奶产量和原奶供给量均有所缩减，而国内乳制品消费量呈现稳健增长态势，原奶继续供不应求，奶价上涨动力趋强，成本上升压力逐渐传导至下游乳企。短期来看，成本高、产业链不全的乳企受到的影响较大；长期来看，这会推动行业整合、全产业链的理念深入人心。伴随供需关系改变、国家环保政策趋紧等因素影响，国内下游乳企需求的扩张在不断拉动上游原料奶需求的增长，这一拐点将成为上下游乳企进行升级转型的重要催化剂，同时，行业板块格局逐渐清晰，随着高质量绿色发展理念的延伸，区域优势互补、行业资源深度整合、全产业链融合等新模式将是未来行业发展的一大趋势。
为此，公司将加快自有牧场的扩建，提升现有牧场的技术与管理水平，加强对合作牧场的管控，深入打造并全面推动工牧一体化全产业链升级，推动公司高质量良性发展，同时调整产品结构，重点研发并推广多元化、高附加值产品，加速渠道下沉和区域扩张力度，提高经营效率。在此过程中，公司会加大管理和控制成本，可能出现成效甚微的情况，需要不断通过内部调整来提高抗风险能力，适应新的竞争态势。
2、疫情等不可抗力的风险及应对
新冠疫情的爆发，对乳制品行业造成较大的影响。一方面，人民出行意愿下降、学校延迟上课，造成消费者对乳制品的消费需求下降；另一方面，严格的道路交通管制、劳动力的短缺、社区加强管控，使得乳制品行业供应链遭受较大的挑战。目前，新冠疫情已经得到控制，人民生活逐步恢复正轨，但疫情对乳制品行业需求造成的不利影响及消费方式的改变，对乳制品企业的发展既是机遇也是挑战。
面对疫情等不可抗力因素的影响，基于乳制品能有效提高人体抵抗病毒入侵的功效，公司一方面将充分利用国家级乳品技术中心、博士后工作站的优势，优化丰富公司的产品矩阵；另一方面，公司不仅精耕传统渠道，还将顺应“新零售”，创新营销方式，加紧开拓新型渠道、新方式。同时，公司还将不断夯实自身产业链优势，加快多元化配送体系、供应链体系建设，焦距最后一公里，从而有效降低疫情等不可抗力因素的影响。
3、乳制品行业风险及应对
（1）、行业负面报道的不利影响
消费者对乳制品行业的公众讨论话题极为敏感，如行业内其他企业经营不规范造成食品质量安全事件，也会对本行业及相关企业造成重大影响。如未来继续发生相关不利事件，可能会影响本公司的原材料供应或市场需求，从而对本公司造成不利影响，给公司经营带来风险。对此，公司将制订针对突发危机的应对机制及方案，推行更高的质量标准，强化品牌建设，树立良好的企业形象，强化乳制品消费的正面引导，提升消费者对于公司的认可度，积极应对各项风险。
（2）、奶牛养殖行业疫病风险
原料奶是公司主要原材料，公司生产经营与提供原料奶的奶牛养殖行业密切相关。如果国内大规模爆发任何牛类疫病或公司自有牧场奶牛遭受疫病侵害，则可能导致公司的奶牛生物资产带来减值或者原料供应不足的风险；同时，消费者可能会担心乳制品的质量安全问题，从而影响到乳制品的消费量。因此，公司存在由于奶牛养殖行业发生疫病而导致公司原材料供应不足、自有奶牛减产减值以及产品消费量下降的经营风险。对此，公司将在保持并持续加强自有牧场科学饲养管理水平、疾病预防监控及卫生防疫能力的基础上，构建起标准的牧场管理体系，充分发挥自有牧场示范效应带动合作牧场在种牛、防疫等方面进行重点把控，将质量管理延伸到公司的合作牧场，通过优化奶源产业一体化链条，共同保障公司奶源基地的稳定性和抗风险性，提高乳制品质量和安全。
4、行业竞争格局变化的风险及应对
广东省乳制品市场已经形成了全国一线品牌市场份额领先、区域龙头品牌不断发展壮大的竞争格局。随着国家对乳制品行业监管从严，对行业整合力度加大，未来，全国一线品牌有可能通过并购方式收购广东省本地中小规模乳制品加工企业，并通过投资扩产、采取有效措施控制上游原料奶资源，进一步提高其在广东市场的品牌知名度和影响力，从而对包括公司在内的广东省本土乳制品企业带来较大的市场冲击。如公司届时未能采取有效措施应对竞争，则有可能导致本公司市场竞争力下降，从而带来品牌影响力趋弱、经营业绩下滑、发展速度放缓的风险。对此，公司将不断强化自身品牌优势及坚持产品差异化路线，保持核心竞争能力，提升产品的市场推广力度，优化区域销售市场网络和产能的布局扩大市场占有率，提高公司综合实力。
5、原材料价格波动风险及应对
公司主要原材料中的原料奶、奶粉、白糖等受市场供求关系、养殖成本、劳动力成本、自然因素、国际贸易等影响较大，市场价格的波动将导致乳制品生产成本波动，原材料价格向上波动会带来公司成本上升和原材料供应紧缺的风险，最终将传导至价格端，影响公司盈利空间。对此，公司将采取与供应商建立长期互利的合作关系，保证采购质量的同时降低供应链成本、进行产品结构调整升级以保证竞争优势，实现企业价值最大化。如果公司原材料价格发生波动风险而公司未能及时做出相应调整，则短期内将对公司经营业绩造成不利影响。
6、销售区域市场依赖风险及应对
报告期内，公司产品主要销售于广东地区市场，随着公司销售区域的扩大和外埠市场的进一步扩展，区域销售市场占比较高对公司生产经营业绩稳定性带来的不利影响将进一步降低。但是，区域销售市场占比较高仍可能给公司经营带来一定风险，如果公司乳制品所覆盖的区域市场情况发生不利变化而公司未能及时做出相应调整，及时整合产业链条，找到新的业务增长点，则短期内将对公司经营业绩造成不利影响。为此，公司将在深耕本地市场，夯实当地基础优势的同时，根据产能释放进度适时布局省外市场，以多年的品牌优势与完善的销售网络优势快速挖掘市场增长空间，以外延扩张减缓对于销售区域市场的依赖度。
7、产品质量风险及应对
乳制品与含乳饮料是日常消费品，直接供消费者饮用，产品安全、质量状况关系着消费者的健康。近年来，各级政府部门对食品安全问题日趋重视，不断完善食品监管法律法规。与此同时，社会公众对食品安全、质量问题也日益重视。公司对原料奶收购、生产、包装、存储等环节采用先进的管理体系，并对原材料进厂、产品生产、成品验收、销售配送等过程进行严格监控，做到质量控制可追溯、质量责任可追究。多年来，公司产品质量得到了监管部门和消费者的广泛认可。但是，乳制品行业生产链条长、管理环节多，公司仍无法完全避免因管理疏忽或不可预见原因导致产品质量问题发生。如果本公司因产品质量发生问题，将会导致公司品牌信誉度下降，公司收入和净利润大幅下滑，并可能面临处罚或赔偿等情形，这将对本公司造成不利影响。为此，公司将强化产品质量环节的控制，完善质量安全管理体系，从严执行食品安全标准从事生产经营活动，完善食品安全管理制度、健全乳品质量安全风险评估制度，增强运营管理能力，保证产品的安全和品质。
8、外埠市场开拓风险及应对
乳制品作为快消品的特性决定了消费者对本土的乳制品品牌的信赖度较高，这一因素在构成对外来品牌进入壁垒的同时，也意味着公司在开拓省外区域市场时所面临的隐性门槛在不断提高。由于乳制品存在品质要求高、保质周期较短的固有产品属性，如销售滞压将造成库存积压并导致产品报损。当公司在进入外埠市场时，随着物流运输半径的拓宽，物流负担的提升，增加了外埠市场货物的合理二次调配的难度，提高了外埠市场开拓的成本。为应对此情形，公司对于外埠市场的开拓和营销需充分利用现有配送体系及线上电商平台的资源作为良好的延伸和助力载体，充分引流，打开外埠市场的销量入口。公司将强化供应链管理水平，以循序渐进的供货量逐步打开外埠局面，充分降低外埠市场产品滞销的风险，但不排除相关风险未能得到有效应对进而影响公司利润的情况发生。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2020年04月28日 | 公司五楼会议室 | 其他 | 其他 | 投资者 | 公司在“全景?路演天下”（http://rs.p5w.net）组织召开2019年年度网上业绩说明会，实际到场人员及沟通的主要内容，详见公司2020年4月29日刊登在巨潮资讯网的《002732燕塘乳业业绩说明会、路演活动信息20200429》。 | 巨潮资讯网 |
| 2020年05月12日 | 公司五楼会议室 | 电话沟通 | 机构 | 机构投资者 | 公司在五楼会议室以电话会议方式组织召开投资者沟通交流会，实际到场人员及沟通的主要内容，详见公司2020年5月13日刊登在巨潮资讯网的《002732燕塘乳业调研活动信息20200513》。 | 巨潮资讯网 |
| 2020年05月18日 | 公司新工厂行政楼五楼2号会议室 | 其他 | 其他 | 投资者 | 公司参加2020广东辖区上市公司投资者集体接待日活动，实际到场人员及沟通的主要内容，详见公司2020年5月19日刊登在巨潮资讯网的《002732燕塘乳业业绩说明会、路演活动信息20200519》。 | 巨潮资讯网 |
| 2020年06月04日 | 公司五楼会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 公司在五楼会议室组织召开投资者沟通交流会，实际到场人员及沟通的主要内容，详见公司2020年6月5日刊登在巨潮资讯网的《002732燕塘乳业调研活动信息20200605》。 | 巨潮资讯网 |
| 2020年08月05日 | 公司五楼会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 公司在五楼会议室组织召开投资者沟通交流会，实际到场人员及沟通的主要内容，详见公司2020年8月6日刊登在巨潮资讯网的《002732 | 巨潮资讯网 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、为进一步推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，使投资者形成稳定的投资回报预期，确保公司普通股利润分配政策的持续性和稳定性，充分保护投资者的合法权益，根据法律法规、规范性文件以及公司《章程》的相关规定，公司于2017年10月9日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于未来三年（2017年-2019年）股东分红回报规划的议案》，该规划内容详见公司于2017年1月24日发布在巨潮资讯网的公告。
2、公司于2020年5月20日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于审议2019年年度利润分配预案的议案》：公司以总股本15,735万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），共分配现金红利6,294万元（含税）；不以公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。2020年6月15日，本次权益分派实施完毕。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2018年年度利润分配方案
公司2018年年度股东大会审议通过了《关于审议2018年年度利润分配预案的议案》：公司以总股本15,735万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共分配现金红利1,573.5万元（含税）；不以资本公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。2019年6月14日，本次权益分派实施完毕。
2、2019年年度利润分配方案
公司2019年年度股东大会审议通过了《关于审议2019年年度利润分配预案的议案》：公司以总股本15,735万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），共分配现金红利6,294万元（含税）；不以资本公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。2020年6月15日，本次权益分派实施完毕。
3、2020年年度利润分配预案
在重视对投资者合理投资回报，兼顾公司可持续发展的基础上，公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十次会议审议通过了《关于2020年年度利润分配预案的议案》：公司拟以总股本15,735万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共分配现金红利2,360.25万元（含税）；不以资本公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。在本分配预案实施前，若公司总股本由于股份回购等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整，请投资者注意投资风险。该预案尚需2020年年度股东大会审议通过后方可实施。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 23,602,500.00 | 104,893,931.85 | 22.50% | 0.00 | 0.00% | 23,602,500.00 | 22.50% |
| 2019年 | 62,940,000.00 | 123,949,329.81 | 50.78% | 0.00 | 0.00% | 62,940,000.00 | 50.78% |
| 2018年 | 15,735,000.00 | 42,200,872.58 | 37.29% | 0.00 | 0.00% | 15,735,000.00 | 37.29% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.5 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 157,350,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 23,602,500.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 23,602,500.00 |
| 可分配利润（元） | 506,056,695.46 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 在重视对投资者合理投资回报，兼顾公司可持续发展的基础上，公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十次会议审议通过了《关于2020年年度利润分配预案的议案》：公司拟以总股本15,735万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共分配现金红利2,360.25万元（含税）；不以资本公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。在本分配预案实施前，若公司总股本由于股份回购等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整，请投资者注意投资风险。该预案尚需2020年年度股东大会审议通过后方可实施。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 广东省农垦集团公司暨广东省农垦总局 | 关于招股说明书信息披露的承诺 | 如发行人的招股说明书有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司（局）将依法赔偿投资者的损失。 | 2014年01月23日 | 长期 | 履行中 |
| 广东省农垦集团公司暨广东省农垦总局 | 关于减少及规范关联交易的承诺 | 本公司（局）将善意履行作为发行人实际控制人的义务，不利用实际控制人地位，就发行人与本公司（局）或附属公司或附属企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果发行人必须与本公司（局）或附属公司或附属企业发生任何关联交易，则本公司（局）承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行。本公司（局）及附属公司或附属企业将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三方更优惠的条件。本公司（局）如在今后的经营活动中与发行人发生无法避免的关联交易，则此种交易必须按正常的商业条件进行，并且严格按照国家有关法律法规、发行人公司章程的规定履行有关程序，保证不要求或接受发行人在任何一项交易中给予本公司（局）优于给予任何其他独立第三方的条件。本公司（局）及附属公司或附属企业将严格和善意的履行其与发行人签订的各项关联交易协议。本公司（局）承诺不会向发行人谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。 | 2011年11月18日 | 长期 | 履行中 | |
| 广东省农垦集团公司暨广东省农垦总局、广东省燕塘投资有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 1、本公司（局）没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益。2、本公司（局）及其控制的其他企业（包括本公司（局）及其控制的其他企业的全资、控股公司及本公司（局）及其控制的其他企业对其具有实际控制权 | 2011年11月18日 | 长期 | 履行中 |
| 的公司）将来不会以任何形式直接或间接的从事与发行人及其子公司业务相同或相似的业务。3、如发行人或其子公司现在或将来认定本公司（局）及其控制的其他企业现有业务与发行人及其子公司业务存在同业竞争，则本公司（局）及其控制的其他企业将在发行人或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。4、在发行人或其子公司现在或将来认定是否与本公司（局）及其控制的其他企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司（局）或其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按发行人公司章程的规定回避。5、如本公司（局）及其控制的其他企业获得的商业机会与发行人主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司（局）将立即通知发行人，并尽力将该商业机会给予发行人，以确保发行人及其全体股东利益不受损害。 | |||||
| 广东省农垦集团公司暨广东省农垦总局、广东省燕塘投资有限公司 | 关于规范关联交易、不占用上市公司资金及善意行使股东权利的承诺 | 本公司不会利用股东的地位，占用发行人及其子公司的资金。本公司及其控制的其他企业将尽力减少与发行人及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。本公司及其控制的其他企业保证严格遵守发行人公司章程的规定，不利用股东地位谋求不当利益，不损害发行人和其他股东的合法权益。 | 2014年08月05日 | 长期 | 履行中 |
| 广东省燕塘投资有限公司 | 关于减持意向的承诺 | 本公司所持发行人股票在锁定期满后两年内无减持意向；如超过上述期限拟减持发行人股份的，将提前三个交易日通知发行人并予以公告，并按照《公司法》、《证券法》、《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。 | 2014年01月01日 | 长期 | 履行中 |
| 广东省燕塘投资有限公司 | 关于招股说明书信息披露的承诺 | （1）如发行人的招股说明书有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在发行人股东大会审议通过回购首次公开发行的全部新股的方案之日起五日内，本公司将启动回购方案，购回首次公开发行股票时本公司公开发售的股份以及已转让的原限售股，回购价格以中国证监 | 2014年01月01日 | 长期 | 履行中 |
| 会就此对发行人作出行政处罚决定生效之日前三十个交易日发行人股票交易均价为准。（2）如发行人的招股说明书有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者的损失。 | |||||
| 广东省粤垦投资有限公司 | 关于减持意向的承诺 | （1）减持数量：本公司所持发行人股票在锁定期满后两年内合计减持比例不超过其持有发行人首次公开发行时的股份总额的100%。（2）减持价格：本公司所持发行人股票在锁定期满后两年内减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价格，如自发行人首次公开发行股票至上述减持公告之日发行人发生过除权除息等事项的，发行价格应相应调整。（3）减持条件：本公司在锁定期满后两年内依法减持发行人股份的，将在满足发行人股价不低于最近一期每股净资产且公司运营正常、减持对公司二级市场不构成重大干扰、不影响控股股东对发行人的控制权的条件下进行减持。（4）减持方式：本公司将在公告的减持期限内以中国证监会及深圳证券交易所等有权部门允许的如大宗交易、集合竞价等合规方式进行减持。（5）信息披露：在锁定期满后，本公司如确定依法减持发行人股份的，将提前三个交易日予以公告。 | 2014年01月20日 | 长期 | 履行中 |
| 广东省粤垦投资有限公司 | 关于避免同业竞争、关联交易的承诺 | （1）除发行人及其控股子公司之外，本单位及本单位直接或间接控制的其他公司或者企业目前没有直接或间接地从事任何与发行人所从事的业务构成同业竞争的业务活动。（2）本单位承诺，将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作、合伙或联营）参与或进行与发行人所从事的业务有实际性竞争或可能有实际性竞争的业务活动。（3）如果本单位及本单位直接或间接控制的其他公司或者企业从任何第三者获得的任何商业机会与发行人所从事的业务有实际性竞争或可能有实际性竞争，则本单位将立即通知发行人，并保证将该商业机会让与发行人。（4）本单位及本单位直接或间接控制的其他公司或者企业如违反上述声明、承诺与保证，本单位愿向发行人承担相应的经济赔偿责任。 | 2010年12月15日 | 长期 | 履行中 |
| 广东省湛江农垦集团公司 | 关于减持意向的承诺 | （1）减持数量：本公司所持发行人股票在锁定期满后两年内合计减持比例最高为其持有发行人首次公开发行时的股份总额的100%。（2）减持价格：本公司所持发行人股票在锁定期满后两年内减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价格，如自发行人首次公开发行股票至上述减持公告之日发行人发生过除权除息等事项的，发行价格应相应调整。（3）减持条件：本公司在锁定期满后两年内依法减持发行人股份的，将在满足发行人股价不低于最近一期每股净资产且公司运营正常、减持对公司二级市场不构成重大干扰、不影响控股股东对发行人的控制权的条件下进行减持。（4）减持方式：本公司将在公告的减持期限内按照《公司法》、《证券法》、《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》、中国证监会及深圳证券交易所等有权部门允许的如大宗交易、集合竞价等合规方式进行减持。（5）信息披露：在锁定期满后，本公司如确定依法减持发行人股份的，将提前三个交易日予以公告。 | 2014年01月01日 | 长期 | 履行中 |
| 广东省湛江农垦集团公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | （1）除发行人及其控股子公司之外，本单位及本单位直接或间接控制的其他公司或者企业目前没有直接或间接地从事任何与发行人所从事的业务构成同业竞争的业务活动。（2）本单位承诺，将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作、合伙或联营）参与或进行与发行人所从事的业务有实际性竞争或可能有实际性竞争的业务活动。（3）如果本单位及本单位直接或间接控制的其他公司或者企业从任何第三者获得的任何商业机会与发行人所从事的业务有实际性竞争或可能有实际性竞争，则本单位将立即通知发行人，并保证将该商业机会让与发行人。（4）本单位及本单位直接或间接控制的其他公司或者企业如违反上述声明、承诺与保证，本单位愿向发行人承担相应的经济赔偿责任。 | 2010年12月15日 | 长期 | 履行中 |
| 广东燕塘乳业股份有限公司 | 关于招股说明书信息披露的承诺 | 如本公司的招股说明书有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会就此对本公司作出行政 | 2014年01月01日 | 长期 | 履行中 |
| 处罚决定生效之日起三十日内召开股东大会审议回购首次公开发行的全部新股的方案，在股东大会审议通过之日起五日内启动回购方案，回购价格以中国证监会就此对本公司作出行政处罚决定生效之日前三十个交易日本公司股票交易均价为准。如本公司的招股说明书有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者的损失。 | ||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》，根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 2019年12月31日 | 累积影响金额 | 2020年1月1日 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 小计 | |||
| 预收款项 | 15,221,498.17 | -15,221,498.17 | - | -15,221,498.17 | - |
| 合同负债 | - | 13,456,282.57 | - | 13,456,282.57 | 13,456,282.57 |
| 其他流动负债 | - | 1,765,215.60 | - | 1,765,215.60 | 1,765,215.60 |
执行新收入准则对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下：
| 项目 | 报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
| 预收款项 | - | 20,840,263.11 | -20,840,263.11 |
| 合同负债 | 18,596,303.89 | - | 18,596,303.89 |
| 其他流动负债 | 2,243,959.22 | - | 2,243,959.22 |
执行新收入准则对2020年度合并利润表的影响如下：
| 项目 | 报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
| 营业成本 | 1,171,790,613.60 | 1,067,413,008.52 | 104,377,605.08 |
| 销售费用 | 217,551,444.22 | 321,929,049.30 | -104,377,605.08 |
本公司就相关事项已与前任会计师事务所，即天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了必要的沟通。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2020年10月22日，公司投资设立控股子公司燕塘饲料，注册资本800万元，持股比例51%。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 70.17 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 文艳红、欧友英 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1、2 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明公司与原审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）的合同到期，且负责公司审计项目的主要执业团队成员已经离职，经双方友好协商，决定不再续约。经公司管理层审慎决定，公司通过公开招标方式，拟聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020 年度审计机构。2020年11月23日，公司召开的第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议审议通过《关于聘请2020年度审计机构的议案》，拟聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为2020年度审计机构，该议案获得2020年第二次临时股东大会审议通过。公司已就更换会计师事务所事项与天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对此无异议，并且前后任审计机构已按相关规定做好沟通工作。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 某员工就与公司劳动争议向广州市劳动人事争议仲裁院提起劳动仲裁，收到仲裁裁决书后员工向广州市天河区人民法院提起诉讼。 | 59.68 | 否 | 该案于2019年9月10日作出仲裁裁决，于2019年12月9日一审开庭审理，一审判决后公司提起上诉。二审于2021年3月1日开庭审理，公司目前尚未收到二审判决书。 | 截至本报告出具日，该案的二审审判程序尚未结束，预计该案不会对公司生产经营和本期财务状况产生重大不利影响。 | 尚未形成终审判决。 | ||
| 公司就某公司客户拖欠合同货款向广州市天河区人民法院提起诉讼。 | 112.07 | 否 | 该案于2020年2月13日，9月1日开庭审理，一审审结。 | 判决被告自判决发生法律效力之日起十日内向公司支付货款及利息损失。预计该案不会对公司生产经营和本期财务状况产生重大不利影响。 | 一审判决已生效，现处于执行阶段。 | ||
| 公司就某经销商客户拖欠合同货款向广州市天河区人民法院提起诉讼。 | 37.86 | 否 | 该案于2020年2月13日，9月1日开庭审理，一审审结。 | 判决被告自本判决发生法律效力之日起十日内向公司支付货款及利息损失。预计该案不会对公 | 一审判决已生效，现处于执行阶段。 |
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
司生产经营和本期财务状况产生重大不利影响。名称/姓名
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 湛江燕塘乳业有限公司 | 其他 | 湛江燕塘乳业有限公司存在未严格落实安全生产主体责任，对阳江“6.23”较大道路交通事故的发生负有重要管理责任。 | 其他 | 给予人民币50万元罚款的行政处罚。 | 不适用 |
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、公司与关联方之间的日常交易主要是公司向其采购原材料、产品（主要用于员工福利）、承包土地、租赁仓库或房屋等，及关联人向公司采购产品、提供服务等，均属日常经营活动。公司第四届董事会第二次会议、2019年年度股东大会均审议通过了《关于2020年日常关联交易预计的议案》。报告期内，公司与相关方发生的关联交易均在前述预计范围内。
2、公司第四届董事会第二次会议、2019年年度股东大会均审议通过了《关于拟与关联方广东省农垦集团财务有限公司开展贷款业务的议案》。2020年，公司未与财务公司签订贷款合同。根据股东大会和董事会决议，2020年度，公司拟与关联方广东省农垦集团财务有限公司开展贷款业务事项终止。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于2020年日常关联交易预计的公告》 | 2020年04月18日 | 巨潮资讯网 |
| 2020年05月21日 | 巨潮资讯网 | |
| 《关于拟与关联方广东省农垦集团财务有限公司开展贷款业务的公告》 | 2020年04月18日 | 巨潮资讯网 |
| 2020年05月21日 | 巨潮资讯网 |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||||||
| 广东燕隆乳业科技有限公司 | 2015年09月10日 | 25,000 | 0 | 连带责任保证 | 担保期限为借款合同确定的主债权发生期间届满之日起两年。 | 是 | 否 | ||||||||
| 广东燕隆乳业科技有限公司 | 2015年09月10日 | 12,000 | 0 | 连带责任保证 | 担保期限为借款合同确定的主债务履行届满期限之日起，计至全部借款合同项下最后到期的主债务履行期限届满之日后两年止。 | 是 | 否 | ||||||||
| 广东燕隆乳业科技有限公司 | 2016年02月04日 | 2,878.13 | 0 | 连带责任保证 | 燕隆乳业与利乐包装（昆山）有限公司签订了设备《租赁协议》，公司为该协议项下燕隆乳业的所有职责、义务、责任和债务承担连带责任保证，保证期间终止于《租赁协议》项下债务履行期届满之日起2年。 | 是 | 否 | ||||||||
| 湛江燕塘乳业有限公司 | 2020年04月18日 | 3,000 | 0 | 连带责任保证 | 不适用 | 否 | 否 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 3,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 3,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | ||||||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 3,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（（A3+B3+C3） | 3,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 0 | ||||||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.00% |
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）投入公益事业
公司热心投入公益事业，在创造经济价值的同时，真诚回馈社会，身体力行践行社会责任，以实际行动促进社会进步。2020年春运期间，公司大力支持广州春运志愿服务，捐赠牛奶设立志愿者服务“加油站”，为各志愿服务队提供支持与关怀。作为学生奶定点生产企业，公司秉承“关爱少年儿童成长”的理念，报告期内对多家特殊教育学校进行爱心捐赠，扶残助残，传播正能量。疫情期间，公司向包括“疫症定点救治医院”在内的多间医院及医护人员、公安民警、街道办、援鄂医疗队、学校等捐赠牛奶产品，以实际行动支援防疫一线，共抗疫情，并被中国奶业协会授予“大爱无疆——2020年抗疫捐赠奶业企业”。
（2）解决职工问题
在公司内部，由工会牵头，党员、团员带头捐赠、管理层积极捐赠、普通职工自愿捐赠为来源设立的爱心基金运作愈加规范，“守望互助，同舟共济”的理念已成为企业文化的一部分。公司为员工购买住院二次医保，为员工子女购买独生子女保险，对经济困难、大病住院等员工开展定期走访和慰问活动，协助困难职工申请民政认定和社会福利，切实解决特需职工的生活问题。报告期内，公司为患病职工办理住院二次医保理赔24人次，爱心基金帮扶困难职工41人次，上门慰问住院职工14
人次，把对困难职工的关怀落到实处。
（3）维护股东和债权人合法权益
公司严格按照相关法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，依法召开股东大会。公司股东大会全部采用现场会议与网络投票相结合形式召开，为中小股东平等参与公司治理提供便利。公司不断完善法人治理结构和内控体系，严格履行信息披露义务，确保所披露信息真实、准确、完整、及时、公平；通过投资者服务热线、传真、电子邮箱和互动易平台、网上业绩说明会、投资者现场调研等多种方式与投资者保持沟通交流，依法保障股东的知情权和参与权，维护广大投资者的合法利益。公司在保证财务状况稳定与资产、资金安全的基础上，依法维护债权人的合法利益。在生产经营的决策过程中，公司重视债权人合法权益的保护，充分考虑了债权人的合法权益，及时反馈、通报与其债权权益相关的重大信息，严格按照与债权人签订的合同履行债务，切实维护债权人的合法利益，实现股东利益与债权人利益的双赢。
（4）劳动者权益保护
公司认真贯彻执行《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，建立了较为完善的人力资源管理制度和用工管理规章制度，确保用工规范。公司依照“合法、公平、平等自愿、协商一致、诚实信用”原则，与职工签订劳动合同，并严格执行劳动保障标准，不断完善薪酬和福利体系，维护劳动者合法权益，依法为劳动者缴纳“五险一金”，购买商业保险，定期组织健康体检，并提供伙食、交通、住宿和通讯等补助及节日和生日礼物等员工福利。疫情期间，公司为员工发放口罩、酒精等抗疫防护物资，鼓励员工积极应对疫情。未来，公司将继续努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀，保障劳资关系和谐有序。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司深入贯彻落实习近平总书记关于扶贫工作的重要论述和党中央、国务院脱贫攻坚的决策部署，按照上级党委和公司的统一部署，积极完成精准扶贫任务，履行上市公司社会责任，发挥好国企的政治责任和使命，助力脱贫攻坚收官战。
（2）年度精准扶贫概要
1.公司参加广东省食品医药行业联合党委组织的支援“三区三州”扶贫协作项目，投入帮扶资金2万元，参与新疆第三师叶城二牧场四连苹果冷藏保鲜库项目，新疆第三师51团19连庭院养殖场项目，新疆哈什图木舒克市托库孜萨热依种植专业合作社项目共3个支援项目，惠及864名困难群众。
2.公司贯彻落实国务院扶贫办等七部委《关于开展消费扶贫行动的通知》和省扶贫开发领导小组《关于进一步加大工作力度扎实推进消费扶贫的实施意见》、《2020年“广东扶贫济困日”活动工作要点》精神，组织职工自愿参加“以购代捐”消费扶贫活动，共购买扶贫农副产品8.31万元，为贫困群众奉献爱心，为脱贫攻坚贡献力量。
3.公司深入贯彻习近平总书记关于扶贫工作的重要论述以及在决战决胜脱贫攻坚座谈会上关于“开展消费扶贫行动”的重要讲话精神，贯彻落实党中央、国务院、全国总工会和省委省政府关于开展消费扶贫行动的部署，购买扶贫农副产品12.93万元用于职工节日慰问品，帮助化解新冠肺炎疫情对贫困地区农产品销售和贫困群众增收带来的不利影响。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 23.24 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 3 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 2 |
| 其中： 8.1东西部扶贫协作投入金额 | 万元 | 21.24 |
（4）后续精准扶贫计划
公司目前暂无后续精准扶贫计划。未来，公司将深入贯彻落实习近平总书记关于扶贫工作的重要论述和党中央、国务院脱贫攻坚的决策部署，按照上级党委和公司的统一部署，积极完成精准扶贫任务，履行上市公司社会责任，发挥好国企的政治责任和使命，巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
否防治污染设施的建设和运行情况
公司及下属乳制品工厂、牧场均按国家环境保护法律法规及建设项目环境影响评价要求，配备了污水处理站等配套防治污染设施，严格遵守环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”要求。报告期内防治污染设施运行正常，污染物稳定达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司所有建设项目，均按国家环境保护法律法规的要求，履行相关审批程序。2020年9月，阳江牧场扩建项目获得环评批复（阳环建审[2020]63号）。
2021年1月，公司新工厂完成排污许可证变更，证书编号变更为：91440000617435581X002U；2020年8月，湛江燕塘完成排污许可证变更，降级为简化管理，排污许可证证书编号为：91440800761568696D001U；阳江牧场排污登记表编号为：
914417235556222924001W；澳新牧场排污登记表编号为：91440823564531958W001W；新澳牧场排污登记表编号为：
914415813042412680001W。突发环境事件应急预案
公司及下属乳制品工厂、牧场均按要求编制了突发环境事件应急预案，并在所属地环保部门备案，确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置，将损失和危害减少到最低程度。环境自行监测方案
公司及下属乳制品工厂、牧场均按照环保部门要求，制定了环境自行监测方案，按方案要求对主要污染物排放进行监测，并定期委托第三方专业监测机构对污染物排放进行检测，确保排放达标。其他应当公开的环境信息
报告期内，公司及下属子分公司未发生环境污染事故，未出现因违反环保法律法规而受到处罚的情况。其他环保相关信息
公司认真贯彻执行国家的环境保护方针和政策，严格遵守环境保护法律，主动探索环境友好、节能减排的新模式，牢固树立“绿水青山就是金山银山”的生态文明理念，积极履行社会责任，推进生态环境保护。报告期内，公司被国家工业和信息化部评为“国家绿色工厂”，子公司湛江燕塘被评为“湛江市清洁生产企业”，公司环保治理水平不断提升。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2020年5月20日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司的议案》，公司拟对全资子公司广东燕隆乳业科技有限公司进行吸收合并，并于2020年5月21日刊登《关于吸收合并全资子公司通知债权人的公告》。2021年3月23日，公司吸收合并全资子公司燕隆乳业的相关手续已经全部办理完毕。具体内容详见2020年4月18日、2020年5月21日、2021年3月24日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2020-012、2020-024、2020-025、2021-012）。
2、公司于2020年5月20日召开的2019年年度股东大会、2020年9月25日召开的2020年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于拟变更公司注册地址暨修订<公司章程>的议案》、《关于增加公司经营场所暨修订<公司章程>的议案》、《关于变更经营范围暨修订<公司章程>的议案》，公司拟进行注册地址变更、增加一处经营场所、变更经营范围，并对《公司章程》相应条款进行修订。公司分别于2020年7月24日、2020年09月29日完成工商变更登记和《章程》备案手续，并领取了广东省市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见2020年4月18日、2020年5月21日、2020年7月25日、2020年7月29日、2020年9月10日、2020年9月26日、2020年9月30日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：
2020-013、2020-024、2020-027、2020-032、2020-037、2020-040、2020-042）。
3、公司于2020年2月3日发布了《关于对广州市天河区旧厂区实施“三旧”改造的进展暨关联交易的提示性公告》。鉴于广东省广垦置业有限公司的职能转换，公司于2020年5月27日召开总经理工作会议，审议同意委托关联方广东省广垦置业有限公司统筹推动“三旧”改造项目改造前期工作的事项，并委托广东省广垦置业有限公司代公司支付“三旧”改造项目改造前期费用，委托期限截止日为2022年9月30日，委托费用不超过人民币200万元，最终交易金额以实际发生为准，本次交易属于公司总经理决策权限范围内，无需提交公司董事会、股东大会审议。具体内容详见2020年2月3日、2020年7月29日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2020-001、2020-031）。
4、公司于2020年8月14日发布了《关于部分董事、高级管理人员减持股份的预披露公告》，公司副董事长谢立民先生、副总经理吴乘云先生、副总经理兼董事会秘书李春锋先生分别披露了减持计划。2021年3月5日，减持计划期限届满。具体内容详见2020年8月14日、2020年12月5日、2021年3月6日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2020-033、2020-051、2021-011）。
5、2020年9月9日，黄宣先生因另有任用申请辞去公司第四届董事会董事、董事长及董事会战略委员会主任委员职务，黄宣先生将不再担任公司的任何职务。具体内容详见2020年9日10日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2020-034）。
6、公司2020年第一次临时股东大会审议通过补选李志平先生为第四届董事会非独立董事的议案。第四届董事会第六次会议上，李志平先生全票当选为公司第四届董事会董事长、董事会战略委员会委员，并根据公司《章程》规定担任公司法定代表人。任期自议案通过之日起至本届董事会届满之日止。具体内容详见2020年9日10日、2020年9日26日、2020年9日30日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2020-035、2020-040、2020-041、2020-042）。
7、公司报告期内发生的对外投资9,604万元，系根据新澳牧场、燕塘优鲜达、燕塘冷冻、燕塘饲料《章程》分别向其实缴出资所致。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（一）子公司注册资本变更
| 名称 | 变更时间 | 变更前 | 变更后 |
| 燕塘冷冻 | 2020年3月 | 2,480万元 | 3,280万元 |
| 新澳牧场 | 2020年5月 | 5,000万元 | 12,000万元 |
| 燕塘优鲜达 | 2021年3月 | 100万元 | 1,700万元 |
（二）子公司经营范围变更
| 名称 | 变更时间 | 变更事项 |
| 新澳牧场 | 2020年1月 | 新增经营范围：农副产品收购、销售；生鲜乳销售 |
| 燕塘冷冻 | 2020年5月 | 新增经营范围：含乳饮料和植物蛋白饮料制造；非酒精饮料、茶叶批发；非酒精饮料及茶叶零售 |
| 燕塘优鲜达 | 2020年5月 | 新增经营范围：烘焙食品制造（现场制售）（仅限分支机构经营） |
| 汕头燕塘 | 2020年7月 | 新增经营范围：食品销售 |
| 燕塘优鲜达 | 2021年3月 | 经营范围变更为：外卖递送服务;非居住房地产租赁;柜台、摊位出租;货物进出口;食品经营;食品经营（销售预包装食品）;食品经营（销售散装食品）;食品互联网销售（销售预包装食品）;食品互联网销售;餐饮服务;小餐饮 |
（三）子分公司重大人事调整
| 名称 | 变更时间 | 变更事项 |
| 湛江燕塘 | 2021年3月 | 1.监事由严伟斌变更为晁云。 |
| 汕头燕塘 | 2020年6月 | 1.董事、总经理职务由严伟斌变更为郑叙波； |
| 汕头燕塘 | 2021年3月 | 1.法定代表人由吴乘云变更为郑叙波； 2.监事由李春锋变更为晁云。 |
| 燕塘冷冻 | 2021年3月 | 1.执行董事由冯立科变更为邵侠。 |
| 燕塘优鲜达 | 2021年2月 | 1.法定代表人由吴乘云变更为肖伟； 2.执行董事由吴乘云变更为邵侠； 3.监事由林晓萍变更为祝平。 |
| 阳江牧场 | 2021年2月 | 1.负责人由吴汉葵变更为黎福德。 |
| 新澳牧场 | 2021年3月 | 1.法定代表人由李春锋变更为陈六生； 2.经理职务由李春锋变更为陈六生； 3.监事由曹翔变更为吴代锚。 |
| 澳新牧场 | 2021年3月 | 1.董事由余保宁变更为邱广； 2.经理职务由李春锋变更为肖福贵； 3.法定代表人由李春锋变更为肖福贵。 |
（四）子分公司其他重大事项
1.湛江燕塘报告期内未通过高新技术企业重新认定，需按25%税率缴纳企业所得税。
2.公司使用自有资金408万元对外投资设立控股子公司燕塘饲料，于2020年10月22日完成工商注册登记。以上子分公司变更事项在公司总经理决策权限范围内。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,863,230 | 1.18% | -241,005 | -241,005 | 1,622,225 | 1.03% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 1,863,230 | 1.18% | -241,005 | -241,005 | 1,622,225 | 1.03% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 1,863,230 | 1.18% | -241,005 | -241,005 | 1,622,225 | 1.03% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 155,486,770 | 98.82% | 241,005 | 241,005 | 155,727,775 | 98.97% | |||
| 1、人民币普通股 | 155,486,770 | 98.82% | 241,005 | 241,005 | 155,727,775 | 98.97% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 157,350,000 | 100.00% | 0 | 0 | 157,350,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司总股本未发生变动，股本结构的变动系高管任职状态变更引起的高管锁定股变动所致，详情请参阅本节“2、限售股份变动情况”部分。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 黄宣 | 396,645 | 132,215 | 0 | 528,860 | 离任董事/高管锁定股 | 董监高在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。 |
| 刘世坤 | 373,220 | 0 | 373,220 | 0 | 离任 | 任期届满6个月后，中登公司进行全部限售股解禁。公司已发送《股份管理相关事项告知函》，刘世坤先生目前根据自愿性承诺进行股份管理。 |
| 合计 | 769,865 | 132,215 | 373,220 | 528,860 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,211 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 16,627 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||||
| 广东省燕塘投资有限公司 | 国有法人 | 40.97% | 64,465,743 | 未变动 | 64,465,743 | |||||||||||
| 广东省粤垦投资有限公司 | 国有法人 | 11.69% | 18,401,011 | 未变动 | 18,401,011 | |||||||||||
| 广东省湛江农垦集团公司 | 国有法人 | 5.03% | 7,916,846 | 未变动 | 7,916,846 | |||||||||||
| 基本养老保险基金一零零三组合 | 其他 | 3.92% | 6,160,393 | 增持 | 6,160,393 | |||||||||||
| 陈锦洪 | 境内自然人 | 2.13% | 3,344,005 | 增持 | 3,344,005 | |||||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.40% | 2,195,500 | 未变动 | 2,195,500 | |||||||||||
| 广东中远轻工有限公司 | 境内非国有法人 | 1.29% | 2,028,010 | 未变动 | 2,028,010 | 质押 | 2,000,000 | |||||||||
| 马来西亚国家银行 | 境外法人 | 0.85% | 1,333,237 | 增持 | 1,333,237 | |||||||||||
| 华夏基金华益3号股票型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 其他 | 0.74% | 1,170,767 | 增持 | 1,170,767 | |||||||||||
| 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 0.63% | 990,000 | 增持 | 990,000 | |||||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 广东省燕塘投资有限公司、广东省粤垦投资有限公司和广东省湛江农垦集团公司是公司的关联方，与公司同受广东省农垦集团公司实际控制，该三名股东为一致行动人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或一致行动关系。 | |||||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 广东省燕塘投资有限公司、广东省粤垦投资有限公司、广东省湛江农垦集团公司与公司同受广东省农垦集团公司实际控制，该三名股东不涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况。除此之外，公司未知上述股东是否涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况。 | |||||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||||||
| 广东省燕塘投资有限公司 | 64,465,743 | 人民币普通股 | 64,465,743 | |
| 广东省粤垦投资有限公司 | 18,401,011 | 人民币普通股 | 18,401,011 | |
| 广东省湛江农垦集团公司 | 7,916,846 | 人民币普通股 | 7,916,846 | |
| 基本养老保险基金一零零三组合 | 6,160,393 | 人民币普通股 | 6,160,393 | |
| 陈锦洪 | 3,344,005 | 人民币普通股 | 3,344,005 | |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 2,195,500 | 人民币普通股 | 2,195,500 | |
| 广东中远轻工有限公司 | 2,028,010 | 人民币普通股 | 2,028,010 | |
| 马来西亚国家银行 | 1,333,237 | 人民币普通股 | 1,333,237 | |
| 华夏基金华益3号股票型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 1,170,767 | 人民币普通股 | 1,170,767 | |
| 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 990,000 | 人民币普通股 | 990,000 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 广东省燕塘投资有限公司、广东省粤垦投资有限公司和广东省湛江农垦集团公司是公司的关联方，与公司同受广东省农垦集团公司实际控制，该三名股东为一致行动人。除此之外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 广东省燕塘投资有限公司 | 李志平 | 2002年03月13日 | 914400007361925515 | 以自有资金进行实业投资（法律法规允许的行业、项目），项目管理，投资咨询（不含期货和证券），财务顾问，物业租赁，自有场地出租，物业管理，仓储业；体育用品零售。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 广东省农垦集团公司 | 支光南 | 1995年05月11日 | 914400001903802690 | 实业投资、股权及项目管理；资产经营及重组。农业（主要包括天然橡胶、甘蔗、白糖及其它南亚热带农业）、林业、渔业和畜牧业投资。对外承包工程及外派劳务（按［99］外经贸政审函字第1707号文经营）。物业出租及管理。 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 广东省粤垦投资有限公司 | 蔡亦农 | 2001年12月21日 | 149,768万元 | 以自有资金进行实业投资，项目管理。 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 李志平 | 董事长 | 现任 | 男 | 57 | 2020年09月25日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄宣 | 董事长 | 离任 | 男 | 51 | 2010年12月15日 | 2020年09月09日 | 528,860 | 0 | 0 | 0 | 528,860 |
| 谢立民 | 副董事长 | 现任 | 男 | 57 | 2010年12月15日 | 2022年12月19日 | 500,060 | 0 | 60,000 | 0 | 440,060 |
| 冯立科 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2016年12月23日 | 2022年12月19日 | 264,600 | 0 | 0 | 0 | 264,600 |
| 邵侠 | 董事、财务总监 | 现任 | 男 | 53 | 2015年09月30日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨卫 | 董事 | 现任 | 男 | 47 | 2016年12月23日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 庄伟 | 董事 | 现任 | 女 | 55 | 2019年05月30日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 朱滔 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2016年12月23日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 戴锦辉 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2016年12月23日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李伯侨 | 独立董事 | 现任 | 男 | 62 | 2018年10月08日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 严文海 | 监事会主 | 现任 | 男 | 52 | 2010年 | 2022年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 席 | 12月15日 | 12月19日 | |||||||||
| 陈琛 | 监事 | 现任 | 女 | 49 | 2010年12月15日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈松湖 | 监事 | 现任 | 男 | 39 | 2016年12月23日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴乘云 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2010年12月15日 | 2022年12月19日 | 299,440 | 0 | 0 | 0 | 299,440 |
| 李春锋 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 44 | 2016年07月28日 | 2022年12月19日 | 128,620 | 0 | 10,000 | 0 | 118,620 |
| 余保宁 | 总工程师 | 现任 | 男 | 58 | 2016年04月26日 | 2022年12月19日 | 265,100 | 0 | 0 | 0 | 265,100 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1,986,680 | 0 | 70,000 | 0 | 1,916,680 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 黄宣 | 董事长 | 离任 | 2020年09月09日 | 因另有任用申请辞去公司第四届董事会董事、董事长及董事会战略委员会主任委员职务。 |
| 李志平 | 董事长 | 被选举 | 2020年09月25日 | 公司2020年第一次临时股东大会审议通过补选李志平先生为第四届董事会非独立董事的议案。第四届董事会第六次会议上，李志平先生全票当选为公司第四届董事会董事长、董事会战略委员会委员。 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
1、李志平先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，高级政工师。曾就职于广东省幸福农场、广东省湛江农垦集团公司、广东省农垦华侨实业总公司、广东省农垦建设实业总公司、广东粤垦物业管理有限公司等，现任公司党委书记、董事长，兼任广东省燕塘投资有限公司党委书记、董事长兼法定代表人，广州广垦物业管理有限公司法定代表人、董事长兼总经理，中国乳制品工业协会副理事长、国际乳品联合会中国国家委员会（CNCIDF）委员。曾被授予中共广东省委“三有一好”优秀共产党员、省直机关“岗位排头兵”以及全国农业先进个人荣誉称号。
2、谢立民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，本科学历，高级政工师。曾就职于广东省燕塘企业总公司，2003年7月加入公司，现任公司副董事长。
3、冯立科先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970年出生，本科学历，食品工程高级工程师。2002年加入公司，历任燕隆乳业执行董事兼经理、燕塘冷冻执行董事、公司总经理助理、副总经理、常务副总经理，现任公司董事、总经理，兼任湛江燕塘执行董事，中国奶业协会副会长、广东省食品行业协会副会长、广东省农业产业化龙头企业协会副会长。
4、邵侠先生，中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生，本科学历，会计师、国际注册内部审计师、注册会计师。历任湖北省天门市供销合作社联社财务科科员，广东省阳江农垦集团公司财务科科员、财务部副部长、财务结算中心主任、审计科科长，广东省农垦集团进出口有限公司财务部部长，广东省农垦集团公司审计处副科级干部、主任科员、副处长。现任公司董事、财务总监，兼任燕塘优鲜达执行董事、燕塘冷冻执行董事、粤垦小额贷款董事。
5、杨卫先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，硕士学位，注册会计师，高级会计师。1996年7月进入广东省湛江市翠园购物中心有限公司工作，历任出纳、会计；2000年10月进入广东省湛江农垦集团公司工作，历任财务处科员、副科长、科长、副处长，2014年10月调入广东省农垦集团公司任财务处主任科员，现任广东省农垦集团公司财务部副部长，兼任公司董事、茂名市中晟实业有限公司董事、广东广垦太证股权投资基金管理有限公司监事、广东省茂名农垦集团有限公司监事。
6、庄伟女士，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1966年出生，工业经济师职称。1988年毕业于湖南农业大学经济管理专业，曾先后担任湖南省政府农村能源办公室科员，广东省燕塘企业总公司总经办科员、进出口部科员、经管部副部长，广东省燕塘投资有限公司企管部副部长、资产经营部部长、物业租赁事业总部总经理，现任广东省燕塘投资有限公司总经理助理，兼任公司董事。
7、朱滔先生，中国国籍，无境外永久居留权，1976年出生，博士学位。2005年7月进入暨南大学经济学院金融系工作，历任讲师、副教授，硕士生导师。2012年12月起就职于暨南大学管理学院会计系。现任暨南大学管理学院会计系教授，管理学院副院长，兼任广州注册会计师协会理事，并兼任公司、佛山市海天调味食品股份有限公司、珠海伊斯佳科技股份有限公司独立董事。
8、戴锦辉先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，经济学硕士学位，经济师职称。1999年7月进入南方证券有限公司工作，历任投资银行部项目经理、经纪业务总部综合部经理；2005年10月进入中国建银投资证券有限责任公司（现中国中金财富证券有限公司）工作，历任经纪业务总部总经理助理、广州中心营业部总经理，广东营销中心总监、广东分公司总经理。曾任荣邦科技有限公司顾问。现任广州光凌通信科技有限公司副总经理、广州恒宁投资有限公司执行董事兼总经理，兼任公司独立董事，广州市乐怡康养老院有限公司董事。
9、李伯侨先生，中国国籍，无境外永久居留权，1958年出生，经济法硕士研究生学历。1986年7月至1991年5月在西南政法大学经济法系执教，1991年5月至2018年6月就职于暨南大学法学院，曾任暨南大学法学院教授、国信信扬律师事务所律师。现任广东金桥百信律师事务所律师，并兼任公司、广州市锐丰音响科技股份有限公司、佛山市国星光电股份有限公司、广东东箭汽车科技股份有限公司、广州凌玮科技股份有限公司独立董事。
（二）监事
1、严文海先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生，本科学历，高级会计师。历任广东省农垦集团公司结算中心主任助理、财务处主任科员、财务处副调研员，财务部副处级干部。现任广东省农垦集团公司财务部部长助理，兼任公司监事会主席、广东农垦燕岭大厦有限公司董事、广东省粤垦投资有限公司财务部部长、深圳市广垦六联实业有限公司董事兼财务总监、深圳市广垦宇联实业有限公司董事兼财务总监、深圳市广垦嘉联实业有限公司董事兼财务总监、广东广垦太证股权投资基金管理有限公司董事及广东广垦丝路农业基金合伙企业（有限合伙）财务负责人。
2、陈琛女士，中国国籍，无境外永久居留权，1971年出生，本科学历，助理经济师。2006年起加入公司，历任仓储部副主任、人力资源部主任、总裁办主任。现任公司监事、总裁助理。
3、陈松湖先生，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于暨南大学市场营销专业。2000年7月加入公司，历任公司销售经理、营销事业部副部长、营销事业部总监。现任公司营销事业部总经理、监事。
（三）高级管理人员
1、冯立科先生，简历见前述“（一）董事”部分。
2、邵侠先生，简历见前述“（一）董事”部分。
3、吴乘云先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，本科学历，助理政工师。曾任职于广东省燕塘企业总公司、广东燕塘物业管理有限公司。2002年起加入公司，历任燕塘优鲜达执行董事、公司办公室主任、营销事业部部长。现任
公司副总经理，兼任汕头燕塘董事长、中国农垦经济研究会理事。
4、李春锋先生，中国国籍，无境外永久居留权，1976年出生，本科学历，会计师职称。1997年进入公司，历任澳新牧业法定代表人、经理，新澳牧场法定代表人、经理、监事，燕隆乳业监事，汕头燕塘监事，公司财务中心会计、副主任、主任、部长及证券部部长，总经理助理。现任公司副总经理、董事会秘书，兼任澳新牧场董事长、新澳牧场执行董事，广东农垦经济学会理事，广东省奶业协会副会长，全国农村产业融合发展联盟理事。
5、余保宁先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，本科学历，食品工程教授级高级工程师职称。曾任职于广州白云山制药股份有限公司、广东四明燕塘乳业有限公司。2002年起加入公司，历任湛江燕塘总经理、燕塘冷冻执行董事、燕隆乳业董事、澳新牧场董事、公司总经理助理和工会主席。现任公司总工程师、国际乳品联合会中国国家委员会（CNCIDF）学术委员暨特聘专家、广东省轻工业联合会副会长、广东省食品学会副理事长，被授予“振兴中国乳业科技创新带头人”。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 李志平 | 广东省燕塘投资有限公司 | 党委书记、董事长兼法定代表人 | 2015年07月28日 | 2020年08月31日 | 是 |
| 李志平 | 广东省燕塘投资有限公司 | 党委书记、董事长兼法定代表人 | 2020年09月01日 | 否 | |
| 庄伟 | 广东省燕塘投资有限公司 | 物业租赁事业总部总经理 | 2015年01月01日 | 2017年10月31日 | 是 |
| 庄伟 | 广东省燕塘投资有限公司 | 总经理助理 | 2016年05月01日 | 是 | |
| 严文海 | 广东省粤垦投资有限公司 | 财务部部长 | 2011年07月01日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 根据公司现任董事、监事、高级管理人员的声明，除上述信息外，近五年没有在公司股东单位任职的其他情况。 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 李志平 | 广州广垦物业管理有限公司 | 法定代表人、董事长兼总经理 | 2015年07月28日 | 否 | |
| 冯立科 | 广东燕隆乳业科技有限公司 | 董事长、经理 | 2011年04月20日 | 2017年05月05日 | 是 |
| 冯立科 | 广东燕隆乳业科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2017年05月08日 | 2021年03月23日 | 否 |
| 冯立科 | 湛江燕塘乳业有限公司 | 执行董事 | 2015年11月04日 | 否 | |
| 冯立科 | 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 执行董事 | 2017年01月01日 | 2021年03月12日 | 否 |
| 邵侠 | 广东粤垦农业小额贷款股份有限公司 | 董事 | 2015年12月16日 | 否 | |
| 邵侠 | 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 | 执行董事 | 2021年02月24日 | 否 | |
| 邵侠 | 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 执行董事 | 2021年3月12日 | 否 | |
| 杨卫 | 广东省农垦集团公司 | 财务处主任科员、财务部副部长 | 2014年10月08日 | 是 |
| 杨卫 | 茂名市中晟实业有限公司 | 董事 | 2018年02月02日 | 否 | |
| 杨卫 | 广东广垦太证股权投资基金管理有限公司 | 监事 | 2020年10月20日 | 否 | |
| 杨卫 | 广东省茂名农垦集团有限公司 | 监事 | 2020年11月23日 | 否 | |
| 杨卫 | 广东省广垦橡胶集团有限公司 | 董事 | 2016年12月21日 | 2020年08月14日 | 否 |
| 朱滔 | 暨南大学管理学院 | 会计系教授 | 2016年10月01日 | 是 | |
| 朱滔 | 暨南大学管理学院 | 会计系副主任 | 2016年06月15日 | 2020年06月15日 | 是 |
| 朱滔 | 暨南大学管理学院 | 副院长 | 2020年06月15日 | 是 | |
| 朱滔 | 佛山市海天调味食品股份有限公司 | 独立董事 | 2016年03月31日 | 是 | |
| 朱滔 | 珠海伊斯佳科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年06月29日 | 否 | |
| 朱滔 | 广州广哈通信股份有限公司 | 独立董事 | 2016年03月07日 | 2020年12月25日 | 是 |
| 朱滔 | 广东原尚物流股份有限公司 | 独立董事 | 2016年08月23日 | 2020年06月11日 | 是 |
| 朱滔 | 广东新宝电器股份有限公司 | 独立董事 | 2018年01月22日 | 2021年01月22日 | 是 |
| 朱滔 | 埃夫特智能装备股份有限公司 | 独立董事 | 2016年04月28日 | 2017年08月31日 | 是 |
| 戴锦辉 | 中国建银投资证券有限责任公司（现中国中金财富证券有限公司） | 总经理助理、分公司总经理 | 2005年10月06日 | 2016年11月01日 | 是 |
| 戴锦辉 | 荣邦科技有限公司 | 顾问 | 2016年11月20日 | 2018年05月01日 | 否 |
| 戴锦辉 | 广州光凌通信科技有限公司 | 副总经理 | 2016年11月15日 | 是 | |
| 戴锦辉 | 广州恒宁投资有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年07月16日 | 否 | |
| 戴锦辉 | 广州市乐怡康养老院有限公司 | 董事 | 2019年04月28日 | 否 | |
| 李伯侨 | 暨南大学法学院 | 教师、教授 | 1991年05月11日 | 2018年06月01日 | 是 |
| 李伯侨 | 广州市锐丰音响科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017年08月09日 | 是 | |
| 李伯侨 | 佛山市国星光电股份有限公司 | 独立董事 | 2020年08月24日 | 是 | |
| 李伯侨 | 广东东箭汽车科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月28日 | 是 | |
| 李伯侨 | 广州凌玮科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年06月15日 | 是 | |
| 李伯侨 | 爱司凯科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年10月25日 | 2020年12月03日 | 是 |
| 李伯侨 | 广东金桥百信律师事务所 | 律师 | 2020年06月15日 | 是 | |
| 李伯侨 | 国信信扬律师事务所 | 律师 | 2018年09月01日 | 2020年06月14日 | 是 |
| 李伯侨 | 广东汇俊律师事务所 | 律师 | 2016年11月12日 | 2018年08月31日 | 是 |
| 李伯侨 | 广东同益律师事务所 | 律师 | 2007年07月01日 | 2016年11月11日 | 是 |
| 严文海 | 广东省农垦集团公司 | 财务处副调研员、财务部副处级干部、财务部部长助理 | 2010年12月01日 | 是 | |
| 严文海 | 广东农垦燕岭大厦有限公司 | 董事 | 2007年03月01日 | 否 |
| 严文海 | 深圳市广垦六联实业有限公司 | 董事、财务总监 | 2008年01月01日 | 否 | |
| 严文海 | 深圳市广垦宇联实业有限公司 | 董事、财务总监 | 2008年01月01日 | 否 | |
| 严文海 | 深圳市广垦嘉联实业有限公司 | 董事、财务总监 | 2008年01月01日 | 否 | |
| 严文海 | 广东广垦太证股权投资基金管理有限公司 | 董事 | 2018年04月03日 | 否 | |
| 严文海 | 广东广垦丝路农业基金合伙企业（有限合伙） | 财务负责人 | 2017年11月23日 | 否 | |
| 吴乘云 | 汕头市燕塘乳业有限公司 | 董事长 | 2014年01月01日 | 否 | |
| 吴乘云 | 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 | 执行董事 | 2016年06月15日 | 2021年02月24日 | 否 |
| 李春锋 | 广东燕隆乳业科技有限公司 | 监事 | 2011年03月30日 | 2017年05月05日 | 否 |
| 李春锋 | 广东燕隆乳业科技有限公司 | 监事 | 2017年05月08日 | 2021年03月23日 | 否 |
| 李春锋 | 汕头市燕塘乳业有限公司 | 监事 | 2008年06月26日 | 2021年03月22日 | 否 |
| 李春锋 | 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 | 监事 | 2014年07月30日 | 2018年12月19日 | 否 |
| 李春锋 | 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 | 法定代表人、经理 | 2018年12月19日 | 2021年3月22日 | 否 |
| 李春锋 | 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 | 执行董事 | 2018年12月19日 | 否 | |
| 李春锋 | 湛江燕塘澳新牧业有限公司 | 董事长 | 2018年12月19日 | 否 | |
| 李春锋 | 湛江燕塘澳新牧业有限公司 | 法定代表人、经理 | 2018年12月19日 | 2021年3月22日 | 否 |
| 余保宁 | 广东燕隆乳业科技有限公司 | 董事 | 2011年03月30日 | 2017年05月05日 | 否 |
| 余保宁 | 湛江燕塘澳新牧业有限公司 | 董事 | 2013年10月16日 | 2021年3月22日 | 否 |
| 余保宁 | 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 执行董事 | 2016年03月15日 | 2016年12月31日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 根据公司现任董事、监事、高级管理人员的声明，除上述信息外，近五年来没有在其他单位任职的情况。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司2019年第一次临时股东大会审议并通过了《关于第四届董事会董事及第四届监事会监事津贴的议案》，内容如下：非独立董事不在公司领取董事津贴，兼任公司职务的非独立董事，仅领取作为公司职工的薪酬；独立董事津贴为每人每年人民币6万元（税前），按月平均发放；全体董事因出席公司会议产生的差旅费及依照《公司法》和公司《章程》行使职权所需的费用，由公司承担；全体监事不在公司领取监事津贴，兼任公司职务的监事，仅领取作为公司职工的薪酬；全体监事因出席公司会议产生的差旅费及依照《公司法》和公司《章程》行使职权所需的费用，由公司承担；公司第四届董事、监事在任期内离任的，按其实际任期计算津贴（如有）；公司第四届董事、监事在任期内获得津贴（如有）应交的所得税，由公司代扣代缴；本津贴标准自公司股东大会产生第四届董事会和第四届监事会时生效。公司第四届董事会和监事会的任期从2019年12月20日起，报告期内，严格依照前述标准执行报酬计发。
2、公司高级管理人员的薪酬标准是依照公司的生产经营现状，参考行业及地区的薪酬水平制定的，已被纳入公司薪酬管理体系中。同时，根据公司经营目标的实现情况和人员的岗位贡献值，经董事会薪酬与考核委员会评估后制定出薪酬绩效考核方案或奖励方案，报董事会审议通过后执行。公司第四届董事会第二次会议审议并通过了《2020年高级管理人员薪酬绩
效考核办法》，报告期内，公司严格依照前述标准执行高级管理人员报酬计发。
3、公司2020年第一次临时股东大会审议通过补选李志平先生为第四届董事会非独立董事的议案；第四届董事会第六次会议上，李志平先生全票当选为公司第四届董事会董事长、董事会战略委员会委员。报告期内，李志平先生当选公司董事长前，在公司控股股东广东省燕塘投资有限公司获取报酬；当选公司董事长后，仅从公司获取报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李志平 | 董事长 | 男 | 57 | 现任 | 17.51 | 是 |
| 黄宣 | 董事长 | 男 | 51 | 离任 | 86.04 | 否 |
| 谢立民 | 副董事长 | 男 | 57 | 现任 | 94.45 | 否 |
| 冯立科 | 董事、总经理 | 男 | 50 | 现任 | 94.45 | 否 |
| 邵侠 | 董事、财务总监 | 男 | 53 | 现任 | 80.03 | 否 |
| 杨卫 | 董事 | 男 | 47 | 现任 | 0 | 是 |
| 庄伟 | 董事 | 女 | 55 | 现任 | 0 | 是 |
| 朱滔 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 6 | 否 |
| 戴锦辉 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 6 | 否 |
| 李伯侨 | 独立董事 | 男 | 62 | 现任 | 6 | 否 |
| 严文海 | 监事会主席 | 男 | 52 | 现任 | 0 | 是 |
| 陈琛 | 监事 | 女 | 49 | 现任 | 60.92 | 否 |
| 陈松湖 | 监事 | 男 | 39 | 现任 | 65.04 | 否 |
| 吴乘云 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 83.95 | 否 |
| 李春锋 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 44 | 现任 | 80.8 | 否 |
| 余保宁 | 总工程师 | 男 | 58 | 现任 | 80.43 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 761.62 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 904 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 617 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,521 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,521 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 177 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 533 |
| 销售人员 | 265 |
| 技术人员 | 143 |
| 财务人员 | 56 |
| 行政人员 | 155 |
| 物流人员 | 340 |
| 其他人员 | 29 |
| 合计 | 1,521 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大学本科及以上 | 290 |
| 大学专科 | 329 |
| 中专 | 224 |
| 高中及以下 | 678 |
| 合计 | 1,521 |
2、薪酬政策
公司定薪定酬均秉持公平合理的原则，根据公司组织结构特点与生产经营水平，对标政府指导和市场调节水平，建立健全与劳动力市场基本适应、与国有企业经济效益和劳动生产率挂钩的工资决定和正常增长机制。同时为了达到激励性效用，公司完善绩效奖金与营业额和效益挂钩的机制，体现多劳多得，效益优先。在人才选拔方面，公司重点参照个人工作能力、工作业绩和职业素养，开辟开放、公平的晋升通道，引入双通道职业发展路径，打造具有向心力、归属感和责任心的科创、生产、营销和管理人员梯队 。
3、培训计划
公司一直以来坚持以人为本，高度重视人才培养，积极鼓励员工创新，强调推进人才兴企战略，把员工岗前培训和岗位技术培训作为重点，在企业文化、专业知识、个人素养、职业技能等方面不断加强培训。
为了应对未来的发展局势，为公司培养和储备人才，公司依托燕塘乳业学院开展一系列人才培养工作，有营销人员“战狼行动”第二季、新员工“向日葵计划”第三季、管培生“师徒结对”活动、华工实习生培训项目、“智慧大讲堂”等等，全方位打造高质量高素质人才，为公司持续发展提供强有力的组织保障和人力支持。
借助燕塘乳业学院平台，公司日常培训工作顺利开展,2020年全年共举办各类培训261场次，培训人数超过9910人次，开展的有《人力资源法律风险防范专项培训》、《燕塘经销商培训》、《健康讲座》、《专利培训》、《党风廉政专题教育暨中心组学习》、《燕塘培训：深圳证券交易所上市公司纪律处分实施标准解读》、《质量培训--QC小组活动推行实训课程-问题解决型》等等。
同时，为推广学院品牌宣传，加强企业软实力建设，以学院为平台，加强校企合作，积极开展对外交流活动，促进企业
文化及影响力的提升，开展华工食品专业实习生训练营，接待广东省人力资源研究会参访交流活动，并与华南理工大学、仲恺农业工程学院共建教学基地联合培养。
另外，2020年初新冠疫情突如其来，对线下培训也带来了巨大冲击，成功搭建了燕塘乳业学院线上学习平台。平台上6000多门课程，让学习随时随地发生，为提高学习热情，还推出积分制，评选季度、年度学习之星等活动，有效实现线上线下相结合的混合学习模式，预示着燕塘乳业学院正式迈入2.0阶段。现代企业竞争也是人才的竞争，加强人才培养是一项长期和日常化的工作。未来燕塘乳业学院工作方向是致力于乳业学院升级，全产业链覆盖，面向集团子分公司、产业链合作伙伴及客户，提供具备市场化竞争力的学习产品和服务；进一步完善知识管理、课程和讲师体系，沉淀组织智慧、传承企业文化、凝心聚力，使乳业学院真正成为燕塘乳业品牌软实力的重要载体，将乳业学院打造成为优秀的党建品牌，朝向3.0版本进发。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
| 劳动外包的工时总数（小时） | 1,161,600 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 49,968,502.30 |
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
（一）概况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，完善公司治理机构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《公司法》、证监会及深交所有关上市公司治理的法律法规及规范性文件的要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
（二）公司治理结构
根据《公司法》、《证券法》等法律法规要求及公司《章程》的相关规定，公司建立了“三会”法人治理结构和管理层日常主持机制，明确决策、执行、监督、日常管理运作等方面的职责权限，形成了有效的职责分工与制衡机制。
1、股东大会
股东大会是公司最高权力机构，享有法律法规和公司《章程》规定的各项权利，依法决策公司重大经营方针、重大交易活动、利润分配等事项。
2、董事会
董事会由9名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，独立董事3人，其构成符合《公司法》和公司《章程》等相关规定。董事会对股东大会负责，执行股东大会的决议，制订经营计划和投资方案、财务预决算方案、公司基本管理制度等。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会等四个专门委员会，并为各专门委员会有效履职制订了相应的《议事规则》。各专门委员会的产生及议事程序合法有效，各委员严格履行职责，在公司内部控制制度执行、人才激励与选拔、薪酬考核及管理、战略路径选择等方面发挥着积极作用。
3、监事会
监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，股东代表监事2名，其构成符合《公司法》和公司《章程》等相关规定。监事会对股东大会负责，监督公司董事及高级管理人员的履职情况、审查公司的重大交易行为、检查公司财务、审核董事会编制的定期报告等。公司监事诚信勤勉履职，有效的维护了公司及股东的各项合法权益。
4、经营管理层
经营管理层由全体高级管理人员构成，对董事会负责，主持公司生产经营和管理运作的日常事务。其中，总经理和其他高级管理人员的职责分工明确，人员聘任和考核公开透明，严格按照有关规定进行。管理层严格执行董事会决议，审慎办理董事会授权事项，在总经理的统筹安排下，通过向下工作细分、同层工作协作、向上共同负责，通力主持公司的日常经营管理工作，保证了公司生产经营的正常运行。
（三）公司治理制度
公司严格按照有关法律法规、部门规章及其他规范性文件的要求，完善公司治理机构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平。公司组织全体职能部门和子分公司，对各单位生产经营管理中行之有效的规范和工作流程进行了制度化、成文化梳理，不断完善公司管理制度汇编，构建了覆盖采购招标、仓储管理、安全生产安排、环保控制、自配运输、市场推广、渠道管理、人资管理、财务管理、重大交易、投融资管理等全方面的内部控制管理制度体系，进一步提高全体职工的合规意识，使公司生产经营和管理运作中的各项事项有法可依、有章可循。同时，公司还积极落实了中央党建工作要求修改企业章程的有关规定，明确了党组织和企业法人治理结构的对接，符合国企改革的政策要求，并进一步规范公司合规运作。
报告期内，公司建立了日益完善的内控制度，执行情况良好，有效的保证了公司的规范运作。
（四）其他
1、严格保持法人独立
公司严格按照《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面分离，确保公司作为独立法人的自主经营能力和独立业务。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，并承担相应义务，善意行使控制权，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策与经营活动的行为，也没有损害公司及中小股东合法权益的行为。报告期内，不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的现象，公司亦不存在为控股股东或其关联方提供担保的情形。
2、实施内部独立审计
公司设立内部审计部门，并通过董事会来选聘内部审计部门负责人。公司审计部对对外担保、对外投资、关联交易、购买与出售资产、大额资金往来等事项进行独立的专项审计，重点对凭证和账簿记录、销售与收款、物资采购、工资管理、合同管理等主要业务的真实性、准确性、手续的完备性进行定期和不定期审查，通过独立审计来核查各项交易和记录，发挥实质监督的作用，有效防范差错和个人道德风险。
3、重视各方利益协调
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在创造企业利润最大化的同时，勇于承担社会责任，并探索更多激励机制与民主机制，关注社会、公司、股东、债权人、员工等各方利益，调动各方主观能动性，推动相关社会关系协调平衡，推进公司持续稳健发展。
4、规范信息披露
报告期内，公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《投资者关系管理制度》等的相关规定，进行信息披露事务管理和投资者关系管理，真实、准确、及时、完整的披露公司相关信息。同时通过强化执行、责任追究等机制加大对相关责任人的问责力度，不断提高信息披露质量。2020年，公司在信息披露方面落实情况良好，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。2020年，在深交所公布的2019年上市公司信息披露考评结果中，公司获得B等评价。
5、加强投资者关系管理
上市以来，公司通过投资者关系网络互动平台、网上业绩说明会、投资者热线电话、投资者邮箱及传真等多种途径，与投资者保持有效而融洽的线上交流与沟通。同时，通过创新运用多样化沟通渠道，创新接待形式，采取了包括会议室集体问答会、公司新工厂现场参观交流、参加新闻媒体组织的“走进上市公司”大型投资者交流活动以及监管部门组织的地区集体接待会在内的多种形式的接待活动，严格按照相关规定要求，热情接待投资者，主动发挥公司与投资者之间的纽带作用，维护良好投资者关系。报告期内，公司与投资者互动融洽，没有发生信息披露重大差错事件。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和公司《章程》等相关要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，具体情况如下：
（一）业务方面：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，各方独立开展业务，互不依赖。报告期内，公司与包括控股股东在内的关联方发生的与日常经营有关的交易均遵循公允市价，与关联方发生的共同对外投资，充分尊重各方意愿，在自愿、平等、公平的基础上进行，履行了必要的审批程序和信息披露程序。
（二）人员方面：公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及公司《章程》的有关规定。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司财务人员均在公司专职工作并领取报酬。公司在员工管理、社会保障、薪酬补贴等各方面均独立于控股股东及其他关联方。
（三）资产方面：公司拥有独立完整的资产结构，独立享有业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、专利
等资产。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，与控股股东及其他关联方之间产权关系明晰，不存在被关联方占用的情形，也不存在产权纠纷。
（四）机构方面：公司设有独立完整的组织架构，公司各职能部门与控股股东等关联方及其职能部门之间不存在领导与被领导关系，更不存在混合经营、合署办公的情况。公司具有独立调整各职能部门及其人事的权力，不受控股股东等关联方任何形式的干预。公司各职能部门在公司经营管理层的领导下分工明确，协作有序。
（五）财务方面：公司设立了独立的财务部门，并配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和完善的财务管理制度，财务决策充分独立。公司开设了独立的银行账号，不存在与控股股东等关联方共用银行账户的情况，不存在货币资金或其他资产被控股股东及其关联企业占用的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.35% | 2020年05月20日 | 2020年05月21日 | 巨潮资讯网 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 65.32% | 2020年09月25日 | 2020年09月26日 | 巨潮资讯网 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.28% | 2020年12月10日 | 2020年12月11日 | 巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 朱滔 | 7 | 3 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 戴锦辉 | 7 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李伯侨 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司第四届董事会独立董事利用到公司参加董事会各专门委员会、董事会、股东大会及不定期走访等机会，对公司进行了多次实地调查，充分了解公司生产经营、募投项目运营、财务管理、重大资金往来、内控制度建设与执行、董事会决议执行、内部审计及经营管理层日常经营主持等情况。此外，还主动关注传媒、网络中与公司有关的报道，与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持密切联系，及时获悉公司各重大事项的进展情况，掌握公司的生产经营管理动态。在充分掌握实际情况的基础上，各位独立董事勤勉尽责，及时向公司提示风险和发展机会，公司均虚心接受并审慎论证，一些建设性意见已被经营管理层采纳，并在生产经营和日常管理中发挥了积极有效的作用。公司过去的发展离不开独立董事的监督和建议，未来会继续重视独立董事的价值，为独立董事依法履职提供更多的支持。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设立审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会等四个专门委员会，并为各专门委员会有效履职制定了相应的《议事规则》。公司董事会各委员会的产生、人员组成等，均符合证监会、深交所法律法规及公司《章程》等有关规定。
报告期内，公司董事会各专门委员会的履职情况如下：
（一）审计委员会履行职责情况
报告期内，公司董事会审计委员会严格按照法律法规、公司《章程》、《内部审计工作制度》及《董事会审计委员会议事规则》的相关要求，勤勉尽责充分发挥审计委员会的专业职能和监督作用。审计委员会每季度至少组织召开一次审计委员会会议，审议公司内审部提交的工作报告、工作计划以及公司的定期报告、会计政策变更、关联交易等重大事项，其中重点审核公司财务情况和内部控制制度的建立与执行情况，及时形成报告向董事会汇报。在2020年年度审计工作中，审计委员会各委员积极与审计机构沟通，就审计过程中发现的问题、存在的风险及时交换意见、解释情况并提出解决方案，把握审计进度，确保审计报告全面、真实反映公司财务情况，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。
（二）提名委员会履行职责情况
报告期内，公司董事会提名委员会严格依照法律法规、公司《章程》及《董事会提名委员会议事规则》的相关要求，对公司董事、高级管理人员的选择标准、任命程序和任职情况考察等提出建议，通过强化要求和强调责任，提升公司管理队伍建设。2020年，董事会提名委员会共召开1次会议，包括提名补选李志平先生为公司第四届董事会非独立董事，切实履行提名委员会的职责。
（三）薪酬与考核委员会履行职责情况
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照法律法规、公司《章程》及《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的相关要求认真履行职责。2020年，薪酬与考核委员会跟进审查公司董事及高级管理人员的履职情况，参与高级管理人员年度绩效考评，积极推进薪酬与考核委员会的日常工作，完善公司薪酬体系并推动建立兼顾公平性与激励性的薪酬政策，切实履行了薪酬与考核委员会的职责。2020年，薪酬与考核委员会共召开1次会议，审议了《2020年高级管理人员薪酬绩效考核办法》，通过科学的岗位考评和有效的薪酬激励，保证公司管理层规范履职。
（四）战略委员会履行职责情况
报告期内，公司董事会战略委员会严格依照法律法规、公司《章程》及《董事会战略委员会议事规则》的相关要求认真履行职责。2020年，战略委员会召开了4次会议，包括审议《关于吸收合并全资子公司的议案》、《关于拟变更公司注册地址暨修订<公司章程>的议案》、《关于增加公司经营场所暨修订<公司章程>的议案》以及《关于变更经营范围暨修订<公司章程>的议案》。同时，战略委员会在充分考量公司经营发展潜力、行业发展现状和市场环境的情况下，日常性提醒公司注意生产经营中的潜在风险，明确公司的市场定位和竞争力，增强公司发展壮大的信心。
报告期内，各专门委员会依法履行职责，发挥专门委员会作用，提高了董事会决策的科学性。各位委员利用专业知识和经验，在公司内部控制、人才激励与选拔、薪酬管理和战略发展等方面发挥着积极作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司在董事会薪酬与考核委员会的主持下，按照公司《章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及董事会通过的各年度高级管理人员薪酬绩效考核办法等规定，综合评判各高级管理人员的工作能力、道德素养、履职情况、经营目标完成程度及执行董事会和股东大会决议等情况，进行履职考评并执行高级管理人员报酬计发。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月23日 | ||
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 | ||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | ||
| 缺陷认定标准 | |||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
| 定性标准 | 一、重大缺陷：1.公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；2.公司更正已公布的财务报告；3.注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；4.审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。二、重要缺陷：1.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2.未建立反舞弊程序和控制措施；3.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有 | 一、重大缺陷：决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。二、重要缺陷：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的 | |
| 实施且没有相应的补偿性控制；4.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。三、一般缺陷：指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。 三、一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。 | |
| 定量标准 | 一、重大缺陷：财务报告的潜在错报金额：错报≥经营收入总额1%。 二、重要缺陷：财务报告的潜在错报金额：经营收入总额0.5%≤错报<经营收入总额1%。 三、一般缺陷：财务报告的潜在错报金额：错报<经营收入总额0.5%。 | 一、重大缺陷：直接财产损失≥500万元。 二、重要缺陷：100万元≤直接财产损失<500万元。 三、一般缺陷：直接财产损失<100万元。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，燕塘乳业按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年04月23日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年04月22日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大华审字[2021]003701号 |
| 注册会计师姓名 | 文艳红、欧友英 |
审计报告正文广东燕塘乳业股份有限公司全体股东：
（一）审计意见
我们审计了广东燕塘乳业股份有限公司(以下简称燕塘乳业)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了燕塘乳业2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于燕塘乳业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（1）收入确认；
（2）应收账款减值。
1、收入确认
（1）事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五(39)及七、合并财务报表注释61。
燕塘乳业的营业收入主要来自于产品销售收入。2020年度，燕塘乳业营业收入金额为人民币1,636,997,322.03元。
由于营业收入是燕塘乳业关键业绩指标之一，可能存在燕塘乳业管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
（2）审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
①了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
②检查主要的销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
③对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
④以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、送货单；
⑤结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
⑥以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至送货单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
⑦获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
⑧检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
基于已执行的审计工作，我们认为，燕塘乳业的收入确认符合企业会计准则的规定。
2、应收账款减值
（1）事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五(12)及七、合并财务报表注释5。截至2020年12月31日，燕塘乳业应收账款账面余额为人民币111,830,266.78元，坏账准备为人民币9,460,257.74元，账面价值为人民币102,370,009.04元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
（2）审计应对
我们对于应收账款减值所实施的重要审计程序包括：
①了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
②复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
③复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
④对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
⑤检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
⑥检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收款项的可收回性的相关判断及估计是合理的。
（四）其他信息
燕塘乳业管理层对其他信息负责。其他信息包括燕塘乳业2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
（五）管理层和治理层对财务报表的责任
燕塘乳业管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，燕塘乳业管理层负责评估燕塘乳业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算燕塘乳业、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督燕塘乳业的财务报告过程。
（六）注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错
报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对燕塘乳业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致燕塘乳业不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就燕塘乳业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：文艳红 （项目合伙人）中国注册会计师：欧友英
中国·北京 二〇二一年四月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东燕塘乳业股份有限公司
2020年12月31日
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 133,033,408.77 | 95,927,934.96 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 102,370,009.04 | 78,629,176.30 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 14,227,878.99 | 16,646,212.38 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,448,224.35 | 1,777,771.35 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 123,729,150.11 | 108,655,121.99 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 731,969.53 | 2,662,271.78 |
| 流动资产合计 | 376,540,640.79 | 304,298,488.76 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 42,800,000.00 | 42,800,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 785,577,844.66 | 812,995,635.40 |
| 在建工程 | 14,612,199.33 | 25,245,701.86 |
| 生产性生物资产 | 123,464,261.05 | 102,224,640.17 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 28,411,718.93 | 28,515,770.28 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 397,571.49 | 397,571.49 |
| 长期待摊费用 | 2,802,174.73 | 68,307.75 |
| 递延所得税资产 | 4,469,310.67 | 2,898,482.42 |
| 其他非流动资产 | 6,931,764.74 | 5,446,918.04 |
| 非流动资产合计 | 1,009,466,845.60 | 1,020,593,027.41 |
| 资产总计 | 1,386,007,486.39 | 1,324,891,516.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 21,900,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 112,056,074.25 | 125,696,356.25 |
| 预收款项 | 15,221,498.17 | |
| 合同负债 | 18,596,303.89 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,366,321.25 | 19,984,975.46 |
| 应交税费 | 5,183,779.42 | 4,962,291.61 |
| 其他应付款 | 93,476,337.61 | 61,875,540.77 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,073,985.58 | 15,249,923.24 |
| 其他流动负债 | 2,243,959.22 | |
| 流动负债合计 | 300,996,761.22 | 264,890,585.50 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 |
| 长期借款 | 15,378,008.28 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 7,808,889.48 | 11,605,927.70 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 597,044.88 | 877,835.84 |
| 递延收益 | 4,999,328.38 | 5,526,495.41 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,405,262.74 | 33,388,267.23 |
| 负债合计 | 314,402,023.96 | 298,278,852.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 157,350,000.00 | 157,350,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 319,405,903.55 | 319,405,903.55 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 89,883,521.72 | 78,278,549.81 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 480,694,926.74 | 450,345,966.80 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,047,334,352.01 | 1,005,380,420.16 |
| 少数股东权益 | 24,271,110.42 | 21,232,243.28 |
| 所有者权益合计 | 1,071,605,462.43 | 1,026,612,663.44 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,386,007,486.39 | 1,324,891,516.17 |
法定代表人：李志平 主管会计工作负责人：邵侠 会计机构负责人：晁云
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 96,582,793.58 | 65,857,757.75 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 104,520,501.38 | 91,663,504.79 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 9,688,244.32 | 12,376,486.48 |
| 其他应收款 | 61,335,083.97 | 284,967,889.65 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 82,744,978.62 | 64,371,539.36 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,565,797.19 | |
| 流动资产合计 | 354,871,601.87 | 521,802,975.22 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 535,109,175.00 | 439,069,175.00 |
| 其他权益工具投资 | 42,800,000.00 | 42,800,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 616,007,477.46 | 151,633,464.48 |
| 在建工程 | 10,038,799.33 | 2,266,810.58 |
| 生产性生物资产 | 39,059,016.16 | 37,620,804.39 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 26,887,785.80 | 1,104,021.13 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,852,755.69 |
| 递延所得税资产 | 4,373,352.34 | 2,814,541.98 |
| 其他非流动资产 | 6,476,158.70 | 867,372.08 |
| 非流动资产合计 | 1,282,604,520.48 | 678,176,189.64 |
| 资产总计 | 1,637,476,122.35 | 1,199,979,164.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 21,900,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 80,069,514.40 | 68,966,466.12 |
| 预收款项 | 7,957,700.97 | |
| 合同负债 | 12,603,526.84 | |
| 应付职工薪酬 | 18,408,967.58 | 11,900,349.12 |
| 应交税费 | 4,462,165.07 | 3,001,649.51 |
| 其他应付款 | 389,308,655.24 | 55,464,517.23 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,366,020.98 | 1,111,111.11 |
| 其他流动负债 | 1,492,600.83 | |
| 流动负债合计 | 550,711,450.94 | 170,301,794.06 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 5,137,592.28 | 1,003,277.45 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,113,268.59 | 3,270,001.94 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,250,860.87 | 4,273,279.39 |
| 负债合计 | 558,962,311.81 | 174,575,073.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 157,350,000.00 | 157,350,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 325,223,593.36 | 325,223,593.36 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 89,883,521.72 | 78,278,549.81 |
| 未分配利润 | 506,056,695.46 | 464,551,948.24 |
| 所有者权益合计 | 1,078,513,810.54 | 1,025,404,091.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,637,476,122.35 | 1,199,979,164.86 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 1,636,997,322.03 | 1,470,757,199.10 |
| 其中：营业收入 | 1,636,997,322.03 | 1,470,757,199.10 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,496,964,641.88 | 1,324,164,462.27 |
| 其中：营业成本 | 1,171,790,613.60 | 953,240,230.78 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,465,839.55 | 8,542,433.40 |
| 销售费用 | 217,551,444.22 | 266,090,448.86 |
| 管理费用 | 81,963,011.29 | 79,462,873.36 |
| 研发费用 | 12,396,852.53 | 10,981,321.83 |
| 财务费用 | 2,796,880.69 | 5,847,154.04 |
| 其中：利息费用 | 3,039,297.88 | 5,848,393.77 |
| 利息收入 | 1,305,321.09 | 814,935.00 |
| 加：其他收益 | 5,582,597.73 | 7,414,080.07 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,592,317.02 | 1,258,172.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,664,327.14 | -1,748,916.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,356,199.91 | -837,185.98 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 6,976.68 | -2,949,403.90 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 136,194,044.53 | 149,729,483.60 |
| 加：营业外收入 | 443,381.25 | 2,113,896.40 |
| 减：营业外支出 | 9,726,612.60 | 5,913,955.52 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 126,910,813.18 | 145,929,424.48 |
| 减：所得税费用 | 19,438,014.19 | 18,745,185.90 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 107,472,798.99 | 127,184,238.58 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 107,472,798.99 | 127,184,238.58 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 |
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 104,893,931.85 | 123,949,329.81 |
| 2.少数股东损益 | 2,578,867.14 | 3,234,908.77 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 107,472,798.99 | 127,184,238.58 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 104,893,931.85 | 123,949,329.81 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,578,867.14 | 3,234,908.77 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.67 | 0.79 |
| （二）稀释每股收益 | 0.67 | 0.79 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李志平 主管会计工作负责人：邵侠 会计机构负责人：晁云
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 1,421,118,378.97 | 1,285,565,214.68 |
| 减：营业成本 | 1,068,985,251.97 | 900,610,264.28 |
| 税金及附加 | 6,213,769.88 | 5,411,634.84 |
| 销售费用 | 164,855,972.20 | 204,408,624.17 |
| 管理费用 | 57,544,632.39 | 50,323,219.42 |
| 研发费用 | 9,910,304.26 | 8,900,303.72 |
| 财务费用 | 1,703,357.57 | 2,256,245.79 |
| 其中：利息费用 | 2,185,099.40 | 2,361,735.69 |
| 利息收入 | 1,051,676.47 | 651,967.65 |
| 加：其他收益 | 4,413,627.41 | 5,686,341.45 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 22,842,317.02 | 22,508,172.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,060,390.09 | -778,485.93 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,345,676.29 | 126,200.81 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 140,678.84 | -454,408.92 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 131,895,647.59 | 140,742,742.73 |
| 加：营业外收入 | 251,416.42 | 2,028,894.72 |
| 减：营业外支出 | 2,208,093.18 | 2,006,431.59 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 129,938,970.83 | 140,765,205.86 |
| 减：所得税费用 | 13,889,251.70 | 15,407,582.85 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 116,049,719.13 | 125,357,623.01 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 116,049,719.13 | 125,357,623.01 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 116,049,719.13 | 125,357,623.01 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 |
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,786,871,149.17 | 1,625,729,158.26 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,603,911.12 | 12,799,482.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,810,475,060.29 | 1,638,528,640.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,187,970,168.06 | 974,778,130.08 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 174,835,576.18 | 154,373,940.36 |
| 支付的各项税费 | 86,512,834.41 | 67,525,943.99 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 149,303,549.69 | 223,696,327.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,598,622,128.34 | 1,420,374,341.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 211,852,931.95 | 218,154,298.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,592,317.02 | 1,258,172.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,165,756.42 | 13,052,465.40 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 18,758,073.44 | 14,310,638.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 116,383,850.57 | 110,524,219.78 |
| 投资支付的现金 | 2,800,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 116,383,850.57 | 113,324,219.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,625,777.13 | -99,013,581.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,960,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,960,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 114,700,000.00 | 60,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 116,660,000.00 | 60,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 122,229,997.10 | 133,163,337.11 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 67,056,123.58 | 22,599,566.87 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,803,593.28 | 10,235,455.19 |
| 筹资活动现金流出小计 | 194,089,713.96 | 165,998,359.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -77,429,713.96 | -105,998,359.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 36,797,440.86 | 13,142,357.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,740,862.65 | 82,598,504.70 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 132,538,303.51 | 95,740,862.65 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,551,685,035.25 | 1,398,890,796.68 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 96,868,058.95 | 14,958,206.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,648,553,094.20 | 1,413,849,002.75 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,111,556,670.15 | 981,612,891.16 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 123,055,302.80 | 103,469,413.25 |
| 支付的各项税费 | 57,427,020.51 | 50,700,784.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 175,152,524.22 | 236,183,282.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,467,191,517.68 | 1,371,966,371.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 181,361,576.52 | 41,882,631.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 22,842,317.02 | 22,508,172.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,246,660.42 | 7,869,976.01 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 30,088,977.44 | 30,378,148.87 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,660,028.47 | 24,782,654.02 |
| 投资支付的现金 | 96,040,000.00 | 3,700,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 131,700,028.47 | 28,482,654.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -101,611,051.03 | 1,895,494.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 114,700,000.00 | 60,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 114,700,000.00 | 60,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 96,600,000.00 | 70,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,982,924.67 | 18,019,805.34 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,142,564.99 | 6,663,868.54 |
| 筹资活动现金流出小计 | 163,725,489.66 | 95,583,673.88 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -49,025,489.66 | -35,583,673.88 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 30,725,035.83 | 8,194,452.41 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 65,857,757.75 | 57,663,305.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 96,582,793.58 | 65,857,757.75 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 157,350,000.00 | 319,405,903.55 | 78,278,549.81 | 450,345,966.80 | 1,005,380,420.16 | 21,232,243.28 | 1,026,612,663.44 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 157,350,000.00 | 319,405,903.55 | 78,278,549.81 | 450,345,966.80 | 1,005,380,420.16 | 21,232,243.28 | 1,026,612,663.44 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,604,971.91 | 30,348,959.94 | 41,953,931.85 | 3,038,867.14 | 44,992,798.99 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 104,893,931.85 | 104,893,931.85 | 2,578,867.14 | 107,472,798.99 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 11,604,971.91 | -74,544,971.91 | -62,940,000.00 | -1,500,000.00 | -64,440,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,604,971.91 | -11,604,971.91 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -62,940,000.00 | -62,940,000.00 | -1,500,000.00 | -64,440,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 157,350,000.00 | 319,405,903.55 | 89,883,521.72 | 480,694,926.74 | 1,047,334,352.01 | 24,271,110.42 | 1,071,605,462.43 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 157,350,000.00 | 319,405,903.55 | 65,742,787.51 | 354,667,399.29 | 897,166,090.35 | 19,497,334.51 | 916,663,424.86 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 157,350,00 | 319,405,903. | 65,742,787.5 | 354,667,399. | 897,166,090. | 19,497,334.51 | 916,663,424.86 | ||||||||
| 0.00 | 55 | 1 | 29 | 35 | |||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,535,762.30 | 95,678,567.51 | 108,214,329.81 | 1,734,908.77 | 109,949,238.58 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 123,949,329.81 | 123,949,329.81 | 3,234,908.77 | 127,184,238.58 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 12,535,762.30 | -28,270,762.30 | -15,735,000.00 | -1,500,000.00 | -17,235,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,535,762.30 | -12,535,762.30 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,735,000.00 | -15,735,000.00 | -1,500,000.00 | -17,235,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 157,350,000.00 | 319,405,903.55 | 78,278,549.81 | 450,345,966.80 | 1,005,380,420.16 | 21,232,243.28 | 1,026,612,663.44 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 157,350,000.00 | 325,223,593.36 | 78,278,549.81 | 464,551,948.24 | 1,025,404,091.41 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 157,350,000.00 | 325,223,593.36 | 78,278,549.81 | 464,551,948.24 | 1,025,404,091.41 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,604,971.91 | 41,504,747.22 | 53,109,719.13 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 116,049,719.13 | 116,049,719.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 11,604,971.91 | -74,544,971.91 | -62,940,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,604,971.91 | -11,604,971.91 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -62,940,000.00 | -62,940,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 157,350,000.00 | 325,223,593.36 | 89,883,521.72 | 506,056,695.46 | 1,078,513,810.54 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 157,350,000.00 | 325,223,593.36 | 65,742,787.51 | 367,465,087.53 | 915,781,468.40 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 157,350,000.00 | 325,223,593.36 | 65,742,787.51 | 367,465,087.53 | 915,781,468.40 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,535,762.30 | 97,086,860.71 | 109,622,623.01 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 125,357,623.01 | 125,357,623.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 12,535,762.30 | -28,270,762.30 | -15,735,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,535,762.30 | -12,535,762.30 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,735,000.00 | -15,735,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 157,350,000.00 | 325,223,593.36 | 78,278,549.81 | 464,551,948.24 | 1,025,404,091.41 |
三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为广东燕塘乳业有限公司,于1994年4月在广东省工商行政管理局登记注册。公司于2014年12月5日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91440000617435581X的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数15,735万股，
注册资本为15,735万元，注册地址：广州市黄埔区香荔路188号，总部地址：广州市黄埔区香荔路188号，控股股东为广东省燕塘投资有限公司，最终实际控制人为广东省农垦集团公司。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司属液体乳及乳制品制造业行业，主要经营活动为液体乳及乳制品的研发、生产和销售。产品主要有：液体乳及乳制品。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年4月22日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共8户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 湛江燕塘乳业有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 汕头市燕塘乳业有限公司 | 控股子公司 | 一级 | 60 | 60 |
| 广东燕隆乳业科技有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 湛江燕塘澳新牧业有限公司 | 控股子公司 | 一级 | 70 | 70 |
| 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 广东燕塘饲料生物科技有限公司 | 控股子公司 | 一级 | 51 | 51 |
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 广东燕塘饲料生物科技有限公司 | 新投资设立 |
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法、应收款项预期信用损失计提的方法、固定资产折旧和无形资产摊销、生产性生物资产折旧、收入的确认时点等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（一）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（二）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（一）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（二）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（三）金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（四）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对
公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（五）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（六）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减
值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（七）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
不适用
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10／（六）金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 合并范围内关联往来组合 | 纳入合并范围的关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 账龄组合 | 除上述组合之外的应收账款，公司根据以往的历史经验对应收账款计提比例做出最佳估计，以应收账款的账龄作为信用风险特征进行分类 | 考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
13、应收款项融资
不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10／（六）金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 合并范围内关联往来组合 | 纳入合并范围的关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 账龄组合 | 除上述组合之外的应收账款，公司根据以往的历史经验对应收账款计提比例做出最佳估计，以应收账款的账龄作为信用风险特征进行分类 | 参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
15、存货
存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品（库存商品）等。
（1）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。消耗性生物资产具体计价方法详见附注五（27）生物资产。
（2）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）对于不可重复使用的包装物采用一次摊销法摊销，对于可重复使用的包装物采用分次摊销法摊销。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
（一）初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（二）后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（三）长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（四）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存
收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（五）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 25 | 3-5 | 3.8-3.9 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 12 | 3-5 | 7.9-8.1 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 3-5 | 9.5-9.7 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19-19.4 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（一）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（二）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（三）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（四）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
（一）生物资产分类
本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。本公司的生产性生物资产指为生产鲜牛奶而养殖的奶牛。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
（二）生物资产初始计量
公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（三）生物资产后续计量
（1）生产性生物资产折旧
对达到预定生产经营目的（成龄）的生产性生物资产采用平均年限法计算折旧，预计残值率为资产原值的5%，折旧年限为6年，年折旧率为15.83%。
（2）生物资产处置
生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
（四）生物资产减值
公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。
消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括信息系统软件、土地使用权、著作权。
（一）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（二）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 信息系统软件 | 5 | 受益年限 |
| 土地使用权 | 50 | 受益年限 |
| 著作权 | 5 | 受益年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
（一）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（二）摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 租赁资产改造支出 | 按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销 |
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
（一）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于如下业务类型：销售商品、提供劳务、让渡资产使用权。
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）收入确认的具体方法
公司具体的销售收入确认方法：公司将商品交付给客户，客户取得相关商品的控制权后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用
40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
| 项目 | 核算内容 |
| 采用总额法核算的政府补助类别 | 除政策性优惠贷款贴息外的其他政府补助 |
| 采用净额法核算的政府补助类别 | 政策性优惠贷款贴息 |
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／（24）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号—收入》（财会 [2017]22号）。根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则修订，公司对会计政策相关内容进行调整。 | 公司于2020年4月17日召开的第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》 | 公司根据首次执行该准则的要求调整财务报表相关项目期初金额以及累积影响数期初留存收益，对可比期间信息不予调整。该准则的实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。 |
调整资产负债表期初“预收账款”、“合同负债”及“其他流动负债”项目。将“预收账款”余额13,456,282.57元转至“合同负债”，将1,765,215.60元转至“其他流动负债”项目。
报告期内“销售费用”科目中运输费用及装卸费转至“主营业务成本”，涉及金额104,377,605.08元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 95,927,934.96 | 95,927,934.96 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 78,629,176.30 | 78,629,176.30 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 16,646,212.38 | 16,646,212.38 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,777,771.35 | 1,777,771.35 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 108,655,121.99 | 108,655,121.99 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,662,271.78 | 2,662,271.78 | |
| 流动资产合计 | 304,298,488.76 | 304,298,488.76 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 42,800,000.00 | 42,800,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 812,995,635.40 | 812,995,635.40 | |
| 在建工程 | 25,245,701.86 | 25,245,701.86 | |
| 生产性生物资产 | 102,224,640.17 | 102,224,640.17 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 28,515,770.28 | 28,515,770.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 397,571.49 | 397,571.49 | |
| 长期待摊费用 | 68,307.75 | 68,307.75 | |
| 递延所得税资产 | 2,898,482.42 | 2,898,482.42 | |
| 其他非流动资产 | 5,446,918.04 | 5,446,918.04 | |
| 非流动资产合计 | 1,020,593,027.41 | 1,020,593,027.41 | |
| 资产总计 | 1,324,891,516.17 | 1,324,891,516.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 21,900,000.00 | 21,900,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 125,696,356.25 | 125,696,356.25 | |
| 预收款项 | 15,221,498.17 | -15,221,498.17 | |
| 合同负债 | 13,456,282.57 | 13,456,282.57 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 19,984,975.46 | 19,984,975.46 | |
| 应交税费 | 4,962,291.61 | 4,962,291.61 | |
| 其他应付款 | 61,875,540.77 | 61,875,540.77 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,249,923.24 | 15,249,923.24 | |
| 其他流动负债 | 1,765,215.60 | 1,765,215.60 | |
| 流动负债合计 | 264,890,585.50 | 264,890,585.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 15,378,008.28 | 15,378,008.28 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 11,605,927.70 | 11,605,927.70 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 877,835.84 | 877,835.84 | |
| 递延收益 | 5,526,495.41 | 5,526,495.41 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 33,388,267.23 | 33,388,267.23 | |
| 负债合计 | 298,278,852.73 | 298,278,852.73 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 157,350,000.00 | 157,350,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 319,405,903.55 | 319,405,903.55 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 78,278,549.81 | 78,278,549.81 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 450,345,966.80 | 450,345,966.80 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,005,380,420.16 | 1,005,380,420.16 | |
| 少数股东权益 | 21,232,243.28 | 21,232,243.28 | |
| 所有者权益合计 | 1,026,612,663.44 | 1,026,612,663.44 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,324,891,516.17 | 1,324,891,516.17 |
调整情况说明公司自2020年1月1日开始执行变更后的《企业会计准则第14号--收 入》（财会[2017]22号）。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 65,857,757.75 | 65,857,757.75 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 91,663,504.79 | 91,663,504.79 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 12,376,486.48 | 12,376,486.48 | |
| 其他应收款 | 284,967,889.65 | 284,967,889.65 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 64,371,539.36 | 64,371,539.36 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,565,797.19 | 2,565,797.19 | |
| 流动资产合计 | 521,802,975.22 | 521,802,975.22 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 439,069,175.00 | 439,069,175.00 | |
| 其他权益工具投资 | 42,800,000.00 | 42,800,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 151,633,464.48 | 151,633,464.48 | |
| 在建工程 | 2,266,810.58 | 2,266,810.58 | |
| 生产性生物资产 | 37,620,804.39 | 37,620,804.39 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,104,021.13 | 1,104,021.13 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,814,541.98 | 2,814,541.98 | |
| 其他非流动资产 | 867,372.08 | 867,372.08 | |
| 非流动资产合计 | 678,176,189.64 | 678,176,189.64 | |
| 资产总计 | 1,199,979,164.86 | 1,199,979,164.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 21,900,000.00 | 21,900,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 68,966,466.12 | 68,966,466.12 | |
| 预收款项 | 7,957,700.97 | -7,957,700.97 | |
| 合同负债 | 6,997,022.26 | 6,997,022.26 | |
| 应付职工薪酬 | 11,900,349.12 | 11,900,349.12 | |
| 应交税费 | 3,001,649.51 | 3,001,649.51 | |
| 其他应付款 | 55,464,517.23 | 55,464,517.23 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,111,111.11 | 1,111,111.11 | |
| 其他流动负债 | 960,678.71 | 960,678.71 | |
| 流动负债合计 | 170,301,794.06 | 170,301,794.06 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,003,277.45 | 1,003,277.45 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,270,001.94 | 3,270,001.94 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,273,279.39 | 4,273,279.39 | |
| 负债合计 | 174,575,073.45 | 174,575,073.45 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 157,350,000.00 | 157,350,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 325,223,593.36 | 325,223,593.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 78,278,549.81 | 78,278,549.81 | |
| 未分配利润 | 464,551,948.24 | 464,551,948.24 | |
| 所有者权益合计 | 1,025,404,091.41 | 1,025,404,091.41 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,199,979,164.86 | 1,199,979,164.86 |
调整情况说明公司自2020年1月1日开始执行变更后的《企业会计准则第14号--收 入》（财会[2017]22号）。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售；提供应税劳务； | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广东燕塘乳业股份有限公司 | 15% |
| 广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司 | 免税 |
| 湛江燕塘澳新牧业有限公司 | 免税 |
| 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 | 免税 |
| 汕头市燕塘乳业有限公司 | 20% |
| 广东燕隆乳业科技有限公司 | 25% |
| 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 25% |
| 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 | 25% |
| 湛江燕塘乳业有限公司 | 25% |
| 广东燕塘饲料生物科技有限公司 | 20% |
2、税收优惠
（1）增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，农业生产者销售自产农产品免征增值税，广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司和湛江燕塘澳新牧业有限公司销售自产农产品享受免征增值税的优惠政策。
（2）企业所得税
根据自 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号），公司及子公司奶类初加工项目产品的所得享受免征企业所得税
的优惠政策。
根据自 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，企业从事牲畜饲养的所得免征企业所得税。广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司、湛江燕塘澳新牧业有限公司以及陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司从事奶牛饲养的所得享受免征企业所得税的优惠政策。
根据广东省高新技术企业协会2019年12月2日公布的《关于公示广东省2019年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，公司已通过高新技术企业认定复审，减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）有关规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 60,039.83 | 65,117.50 |
| 银行存款 | 131,804,414.34 | 94,818,333.15 |
| 其他货币资金 | 1,168,954.60 | 1,044,484.31 |
| 合计 | 133,033,408.77 | 95,927,934.96 |
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用证保证金 | 445,105.26 | 187,072.31 |
| 履约保证金 | 50,000.00 | - |
| 合计 | 495,105.26 | 187,072.31 |
酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□ 适用 √ 不适用
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,836,864.89 | 2.54% | 2,836,864.89 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 108,993,401.89 | 97.46% | 6,623,392.85 | 6.08% | 102,370,009.04 | 83,559,654.02 | 100.00% | 4,930,477.72 | 5.90% | 78,629,176.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 111,830,266.78 | 100.00% | 9,460,257.74 | 8.46% | 102,370,009.04 | 83,559,654.02 | 100.00% | 4,930,477.72 | 5.90% | 78,629,176.30 |
按单项计提坏账准备：2,836,864.89元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 惠州市淡水经销处 | 19,743.72 | 19,743.72 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 东莞市虎门盛隆饮料店 | 16,377.10 | 16,377.10 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 东莞东城服务部 | 7,077.98 | 7,077.98 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州市番禺区大石孔燕食品店 | 1,086,446.33 | 1,086,446.33 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 中山鸿燕贸易有限公司 | 366,234.52 | 366,234.52 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 番禺清河市场专卖店 | 3,019.58 | 3,019.58 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州丽达商贸有限公司 | 34,930.85 | 34,930.85 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州盛利徕贸易有限公司 | 23,496.23 | 23,496.23 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州市顶腾贸易有限公司 | 40,979.80 | 40,979.80 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广东港珍泓海生物科技有限公司 | 1,235,198.78 | 1,235,198.78 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州市艾付派信息系统有限公司 | 3,360.00 | 3,360.00 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 合计 | 2,836,864.89 | 2,836,864.89 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 107,262,653.63 |
| 1至2年 | 2,620,760.17 |
| 2至3年 | 1,501,807.95 |
| 3年以上 | 445,045.03 |
| 3至4年 | 394,694.86 |
| 4至5年 | 27,438.13 |
| 5年以上 | 22,912.04 |
| 合计 | 111,830,266.78 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 2,836,864.89 | 2,836,864.89 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 4,930,477.72 | 1,692,915.13 | 6,623,392.85 | |||
| 合计 | 4,930,477.72 | 4,529,780.02 | 9,460,257.74 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 8,175,428.05 | 7.31% | 408,771.40 |
| 第二名 | 6,402,744.86 | 5.73% | 320,137.24 |
| 第三名 | 5,183,055.11 | 4.63% | 259,152.76 |
| 第四名 | 4,927,808.29 | 4.41% | 246,390.41 |
| 第五名 | 4,048,517.80 | 3.62% | 202,425.89 |
| 合计 | 28,737,554.11 | 25.70% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 13,841,460.96 | 97.28% | 15,697,707.02 | 94.30% |
| 1至2年 | 122,934.19 | 0.86% | 626,817.21 | 3.77% |
| 2至3年 | 95,679.09 | 0.68% | 222,918.05 | 1.34% |
| 3年以上 | 167,804.75 | 1.18% | 98,770.10 | 0.59% |
| 合计 | 14,227,878.99 | -- | 16,646,212.38 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 第一名 | 3,356,890.91 | 23.59 | 1年以内 | 货未到 |
| 第二名 | 2,334,636.11 | 16.41 | 1年以内 | 货未到 |
| 第三名 | 1,896,953.22 | 13.33 | 1年以内 | 货未到 |
| 第四名 | 1,324,485.51 | 9.31 | 1年以内 | 服务尚未提供 |
| 第五名 | 652,966.71 | 4.59 | 1年以内 | 服务尚未提供 |
| 合计 | 9,565,932.46 | 67.23 | - | - |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,448,224.35 | 1,777,771.35 |
| 合计 | 2,448,224.35 | 1,777,771.35 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 63,458.47 | |
| 押金及保证金 | 2,623,250.27 | 1,464,570.80 |
| 保险赔偿款 | 364,000.00 | 545,000.00 |
| 备用金及其他 | 485,857.08 | 595,077.96 |
| 合计 | 3,473,107.35 | 2,668,107.23 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 67,402.28 | 76,010.70 | 746,922.90 | 890,335.88 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -19,195.21 | 19,195.21 | ||
| --转入第三阶段 | -44,656.49 | 44,656.49 | ||
| 本期计提 | 62,585.77 | 64,621.87 | 7,339.48 | 134,547.12 |
| 2020年12月31日余额 | 110,792.84 | 115,171.29 | 798,918.87 | 1,024,883.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,215,856.70 |
| 1至2年 | 383,904.29 |
| 2至3年 | 148,854.98 |
| 3年以上 | 724,491.38 |
| 3至4年 | 530,043.91 |
| 4至5年 | 82,389.00 |
| 5年以上 | 112,058.47 |
| 合计 | 3,473,107.35 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 890,335.88 | 134,547.12 | 1,024,883.00 | |||
| 合计 | 890,335.88 | 134,547.12 | 1,024,883.00 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金及保证金 | 400,800.00 | 一年以内 | 11.54% | 20,040.00 |
| 第二名 | 保险赔偿款 | 364,000.00 | 一年以内 | 10.48% | 18,200.00 |
| 第三名 | 押金及保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 8.64% | 15,000.00 |
| 第四名 | 押金及保证金 | 250,000.00 | 3年以上 | 7.20% | 250,000.00 |
| 第五名 | 押金及保证金 | 186,622.67 | 0-3年 | 5.37% | 57,370.62 |
| 合计 | -- | 1,501,422.67 | -- | 43.23% | 360,610.62 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 64,330,437.96 | 4,187,508.88 | 60,142,929.08 | 56,867,620.69 | 1,530,103.68 | 55,337,517.01 |
| 库存商品 | 39,513,537.15 | 20,363.55 | 39,493,173.60 | 21,357,071.41 | 21,357,071.41 | |
| 消耗性生物资产 | 330,284.83 | 330,284.83 | 102,330.98 | 102,330.98 | ||
| 发出商品 | 2,314,413.98 | 2,314,413.98 | 2,143,158.77 | 2,143,158.77 | ||
| 包装物 | 21,661,139.77 | 871,311.60 | 20,789,828.17 | 28,218,937.98 | 361,218.48 | 27,857,719.50 |
| 低值易耗品 | 459,908.16 | 15,675.60 | 444,232.56 | 1,547,041.51 | 1,547,041.51 | |
| 委托加工物资 | 214,287.89 | 214,287.89 | 310,282.81 | 310,282.81 | ||
| 合计 | 128,824,009.74 | 5,094,859.63 | 123,729,150.11 | 110,546,444.15 | 1,891,322.16 | 108,655,121.99 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,530,103.68 | 3,651,070.09 | 993,664.89 | 4,187,508.88 | ||
| 库存商品 | 20,363.55 | 20,363.55 | ||||
| 包装物 | 361,218.48 | 512,649.05 | 2,555.93 | 871,311.60 | ||
| 低值易耗品 | 15,675.60 | 15,675.60 | ||||
| 合计 | 1,891,322.16 | 4,199,758.29 | 996,220.82 | 5,094,859.63 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 731,969.53 | 69,331.14 |
| 预缴所得税 | 2,592,940.64 | |
| 合计 | 731,969.53 | 2,662,271.78 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广东粤垦农业小额贷款股份有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 广东省农垦集团财务有限公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 |
| 合计 | 42,800,000.00 | 42,800,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 广东粤垦农业小额贷款股份有限公司 | 1,592,317.02 | 4,762,646.51 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 785,577,844.66 | 812,995,635.40 |
| 合计 | 785,577,844.66 | 812,995,635.40 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 542,730,856.67 | 466,065,926.76 | 39,047,504.38 | 25,056,658.68 | 1,072,900,946.49 |
| 2.本期增加金额 | 1,969,763.54 | 34,306,777.29 | 3,968,726.02 | 3,092,056.19 | 43,337,323.04 |
| （1）购置 | 621,108.05 | 14,579,526.77 | 3,968,726.02 | 1,816,005.59 | 20,985,366.43 |
| （2）在建工程转入 | 1,348,655.49 | 19,591,317.12 | 1,276,050.60 | 22,216,023.21 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | 135,933.40 | 135,933.40 | |||
| 3.本期减少金额 | 3,041,632.09 | 7,836,394.89 | 2,718,607.29 | 1,337,626.30 | 14,934,260.57 |
| （1）处置或报废 | 780,401.77 | 7,836,394.89 | 2,718,607.29 | 1,321,254.62 | 12,656,658.57 |
| （2）其他减少 | 2,261,230.32 | 16,371.68 | 2,277,602.00 | ||
| 4.期末余额 | 541,658,988.12 | 492,536,309.16 | 40,297,623.11 | 26,811,088.57 | 1,101,304,008.96 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 89,048,085.47 | 136,539,466.38 | 20,669,825.81 | 11,811,404.90 | 258,068,782.56 |
| 2.本期增加金额 | 20,732,529.11 | 34,700,102.44 | 3,523,056.99 | 4,017,336.87 | 62,973,025.41 |
| （1）计提 | 20,732,529.11 | 34,672,656.02 | 3,523,056.99 | 4,017,336.87 | 62,945,578.99 |
| （2）其他增加 | 27,446.42 | 27,446.42 | |||
| 3.本期减少金额 | 302,340.30 | 5,267,305.26 | 2,498,408.08 | 1,240,560.18 | 9,308,613.82 |
| （1）处置或报废 | 275,109.88 | 5,267,305.26 | 2,498,408.08 | 1,240,344.18 | 9,281,167.40 |
| （2）其他减少 | 27,230.42 | 216.00 | 27,446.42 | ||
| 4.期末余额 | 109,478,274.28 | 165,972,263.56 | 21,694,474.72 | 14,588,181.59 | 311,733,194.15 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 1,674,305.16 | 156,467.40 | 5,755.97 | 1,836,528.53 | |
| 2.本期增加金额 | 2,156,441.62 | 2,156,441.62 | |||
| （1）计提 | 2,156,441.62 | 2,156,441.62 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 3,830,746.78 | 156,467.40 | 5,755.97 | 3,992,970.15 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 432,180,713.84 | 322,733,298.82 | 18,446,680.99 | 12,217,151.01 | 785,577,844.66 |
| 2.期初账面价值 | 453,682,771.20 | 327,852,155.22 | 18,221,211.17 | 13,239,497.81 | 812,995,635.40 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 23,107,495.68 | 8,354,001.47 | 14,753,494.21 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 14,612,199.33 | 25,245,701.86 |
| 合计 | 14,612,199.33 | 25,245,701.86 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 湛江燕塘乳业二期扩建工程建筑工程 | 2,757,657.97 | 2,757,657.97 | ||||
| 陆丰牧场建造工程 | 4,573,400.00 | 4,573,400.00 | 4,303,709.74 | 4,303,709.74 | ||
| 设备安装工程 | 8,421,110.83 | 8,421,110.83 | 4,404,561.62 | 4,404,561.62 | ||
| 龙洞冷库项目 | 1,996,360.58 | 1,996,360.58 | ||||
| 阳江牧场二期扩建工程 | 1,617,688.50 | 1,617,688.50 | 270,450.00 | 270,450.00 | ||
| 湛江燕塘生产基地技改项目 | 11,512,961.95 | 11,512,961.95 | ||||
| 合计 | 14,612,199.33 | 14,612,199.33 | 25,245,701.86 | 25,245,701.86 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 湛江燕塘乳业二期扩建工程建筑工程 | 390,636,900.00 | 2,757,657.97 | 2,757,657.97 | --- | 其他 | |||||||
| 陆丰牧场建造工程 | 80,607,500.00 | 4,303,709.74 | 269,690.26 | 4,573,400.00 | 100.00% | 100% | 148,404.54 | 其他 | ||||
| 设备安 | 4,404,56 | 11,232,2 | 7,215,70 | 8,421,11 | 其他 |
| 装工程 | 1.62 | 55.06 | 5.85 | 0.83 | ||||||||
| 龙洞冷库项目 | 2,950,000.00 | 1,996,360.58 | 99,927.60 | 2,096,288.18 | 0.00 | 100.00% | 100% | 其他 | ||||
| 阳江牧场二期扩建工程 | 87,573,300.00 | 270,450.00 | 1,347,238.50 | 1,617,688.50 | 1.85% | 1.85% | 其他 | |||||
| 湛江燕塘生产基地技改项目 | 19,390,000.00 | 11,512,961.95 | 3,487,355.41 | 15,000,317.36 | 100.00% | 100% | 其他 | |||||
| 合计 | 581,157,700.00 | 25,245,701.86 | 16,436,466.83 | 22,216,023.21 | 4,853,946.15 | 14,612,199.33 | -- | -- | 148,404.54 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
本期湛江燕塘乳业二期扩建工程建筑工程项目减少2,757,657.97元，系经公司研究决定暂不进行该扩建工程，将前期支出费用化。龙洞冷库项目系租入仓库的装修，本期完工转入长期待摊费用。
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | ||
| 成母牛 | 青年牛 | 牛犊 | |||||
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 91,116,574.68 | 35,311,511.45 | 4,700,964.85 | 131,129,050.98 | |||
| 2.本期增加金额 | 38,302,770.10 | 52,884,853.20 | 17,527,704.97 | 108,715,328.27 | |||
| (1)外购 | 7,543,000.00 | 7,543,000.00 | |||||
| (2)自行培育 | 29,684,574.11 | 17,527,704.97 | 47,212,279.08 | ||||
| （3）转群 | 38,302,770.10 | 15,657,279.09 | 53,960,049.19 | ||||
| 3.本期减少金额 | 30,889,908.33 | 41,420,153.85 | 16,104,756.32 | 88,414,818.50 | |||
| (1)处置 | 30,889,908.33 | 3,117,383.75 | 447,477.23 | 34,454,769.31 | |||
| (2)其他 | |||||||
| （3）转群 | 38,302,770.10 | 15,657,279.09 | 53,960,049.19 | ||||
| 4.期末余额 | 98,529,436.45 | 46,776,210.80 | 6,123,913.50 | 151,429,560.75 | |||
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 28,904,410.81 | 28,904,410.81 | |||||
| 2.本期增加金额 | 14,231,760.87 | 14,231,760.87 | |||||
| (1)计提 | 14,231,760.87 | 14,231,760.87 | |||||
| 3.本期减少金额 | 15,170,871.98 | 15,170,871.98 | |||||
| (1)处置 | 15,170,871.98 | 15,170,871.98 | |||||
| (2)其他 | |||||||
| 4.期末余额 | 27,965,299.70 | 27,965,299.70 | |||||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| (1)计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| (2)其他 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 70,564,136.75 | 46,776,210.80 | 6,123,913.50 | 123,464,261.05 | |||
| 2.期初账面价值 | 62,212,163.87 | 35,311,511.45 | 4,700,964.85 | 102,224,640.17 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 信息系统软件 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 33,036,184.00 | 5,165,935.81 | 50,000.00 | 38,252,119.81 | ||
| 2.本期增加金额 | 885,431.13 | 885,431.13 | ||||
| （1）购置 | 885,431.13 | 885,431.13 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 33,036,184.00 | 6,051,366.94 | 50,000.00 | 39,137,550.94 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,668,601.54 | 4,061,914.68 | 5,833.31 | 9,736,349.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 630,312.48 | 349,170.04 | 9,999.96 | 989,482.48 | ||
| （1）计提 | 630,312.48 | 349,170.04 | 9,999.96 | 989,482.48 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 6,298,914.02 | 4,411,084.72 | 15,833.27 | 10,725,832.01 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 26,737,269.98 | 1,640,282.22 | 34,166.73 | 28,411,718.93 | ||
| 2.期初账面价值 | 27,367,582.46 | 1,104,021.13 | 44,166.69 | 28,515,770.28 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 湛江燕塘澳新牧业有限公司 | 397,571.49 | 397,571.49 | ||||
| 合计 | 397,571.49 | 397,571.49 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁资产改造支出 | 68,307.75 | 3,365,085.99 | 851,717.18 | 2,581,676.56 | |
| 装修费支出 | 233,468.65 | 12,970.48 | 220,498.17 | ||
| 合计 | 68,307.75 | 3,598,554.64 | 864,687.66 | 2,802,174.73 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 13,957,145.25 | 2,064,668.36 | 6,985,708.20 | 1,003,259.06 |
| 费用时间性差异影响 | 16,058,215.40 | 2,404,642.31 | 12,726,804.03 | 1,895,223.36 |
| 合计 | 30,015,360.65 | 4,469,310.67 | 19,712,512.23 | 2,898,482.42 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,469,310.67 | 2,898,482.42 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 5,615,825.27 | 1,698,732.77 |
| 可抵扣亏损 | 44,844,270.78 | 35,268,336.93 |
| 合计 | 50,460,096.05 | 36,967,069.70 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 3,740,215.27 | 3,740,215.27 | |
| 2022 | 7,706,128.60 | 8,804,084.57 | |
| 2023 | 14,894,676.16 | 14,894,676.16 |
| 2024 | 7,689,320.31 | 7,829,360.93 | |
| 2025 | 10,813,930.44 | ||
| 合计 | 44,844,270.78 | 35,268,336.93 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 6,931,764.74 | 6,931,764.74 | 5,446,918.04 | 5,446,918.04 | ||
| 合计 | 6,931,764.74 | 6,931,764.74 | 5,446,918.04 | 5,446,918.04 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 40,000,000.00 | 21,900,000.00 |
| 合计 | 40,000,000.00 | 21,900,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 86,480,968.23 | 85,022,332.40 |
| 应付工程设备款 | 5,853,884.52 | 25,272,791.46 |
| 应付劳务款 | 19,721,221.50 | 15,401,232.39 |
| 合计 | 112,056,074.25 | 125,696,356.25 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求不适用
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 18,596,303.89 | 13,456,282.57 |
| 合计 | 18,596,303.89 | 13,456,282.57 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,984,975.46 | 181,963,811.08 | 177,582,465.29 | 24,366,321.25 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,005,522.47 | 5,005,522.47 | ||
| 三、辞退福利 | 154,340.80 | 154,340.80 | ||
| 合计 | 19,984,975.46 | 187,123,674.35 | 182,742,328.56 | 24,366,321.25 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,358,754.62 | 156,574,293.54 | 152,576,626.82 | 23,356,421.34 |
| 2、职工福利费 | 7,867,016.75 | 7,867,016.75 | ||
| 3、社会保险费 | 6,416,434.12 | 6,416,434.12 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,777,084.30 | 4,777,084.30 | ||
| 工伤保险费 | 54,616.19 | 54,616.19 | ||
| 生育保险费 | 652,590.69 | 652,590.69 | ||
| 补充医疗保险 | 12,710.62 | 12,710.62 | ||
| 其他保险 | 919,432.32 | 919,432.32 | ||
| 4、住房公积金 | 103,210.00 | 7,812,167.50 | 7,807,377.50 | 108,000.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 523,010.84 | 3,293,899.17 | 2,915,010.10 | 901,899.91 |
| 合计 | 19,984,975.46 | 181,963,811.08 | 177,582,465.29 | 24,366,321.25 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,934,300.00 | 4,934,300.00 | ||
| 2、失业保险费 | 71,222.47 | 71,222.47 | ||
| 合计 | 5,005,522.47 | 5,005,522.47 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,297,347.80 | 3,077,175.48 |
| 企业所得税 | 2,350,869.69 | 525,223.58 |
| 个人所得税 | 186,322.67 | 209,302.22 |
| 城市维护建设税 | 161,892.53 | 215,309.90 |
| 教育费附加 | 69,333.86 | 92,275.67 |
| 地方教育附加 | 46,222.57 | 61,517.11 |
| 土地使用税 | 53,579.10 | |
| 房产税 | 661,536.22 | |
| 印花税及其他 | 71,790.30 | 66,372.33 |
| 合计 | 5,183,779.42 | 4,962,291.61 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 93,476,337.61 | 61,875,540.77 |
| 合计 | 93,476,337.61 | 61,875,540.77 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 33,586,696.13 | 30,049,996.35 |
| 预计促销款项 | 54,119,091.46 | 29,130,566.23 |
| 往来款及其他 | 5,770,550.02 | 2,694,978.19 |
| 合计 | 93,476,337.61 | 61,875,540.77 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 10,290,991.12 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 5,073,985.58 | 4,958,932.12 |
| 合计 | 5,073,985.58 | 15,249,923.24 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 2,243,959.22 | 1,765,215.60 |
| 合计 | 2,243,959.22 | 1,765,215.60 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 15,378,008.28 | |
| 合计 | 15,378,008.28 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 7,808,889.48 | 11,605,927.70 |
| 合计 | 7,808,889.48 | 11,605,927.70 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付款购买固定资产 | 3,379,261.79 | 4,335,148.34 |
| 融资租入固定资产 | 4,429,627.69 | 7,270,779.36 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 复垦费 | 597,044.88 | 877,835.84 | 子公司陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司收到广东省自然资源厅出具的《行政处罚决定书》（粤自然资案处（罚）[2019]1 号)，责成广东农垦总局、燕塘乳业和铜锣湖农场配合属地自然资源主管部门在铜锣湖农场范围内按基本农田标准要求复垦被损毁面积相等的基本农田，复垦后由汕尾市自然资源部门和农业农村部门按相关程序和规定进行验收。公司对该处罚中的复垦费进行了预计。 |
| 合计 | 597,044.88 | 877,835.84 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 5,456,022.20 | 300,000.00 | 1,053,194.41 | 4,702,827.79 | |
| 与收益相关政府补助 | 70,473.21 | 601,509.43 | 375,482.05 | 296,500.59 | |
| 合计 | 5,526,495.41 | 901,509.43 | 1,428,676.46 | 4,999,328.38 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 农垦总局农机补贴款 | 688,357.37 | 181,923.36 | 506,434.01 | 与资产相关 | ||||
| 环境保护专项资金 | 49,579.17 | 20,833.44 | 28,745.73 | 与资产相关 | ||||
| 质量安全溯源平台专项资金 | 56,250.00 | 11,250.00 | 45,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 污染治理项目及设施改造 | 64,671.64 | 7,810.68 | 56,860.96 | 与资产相关 | ||||
| 全谷物酸奶产业化关键技术及功能研究 | 80,850.96 | 10,548.72 | 70,302.24 | 与资产相关 | ||||
| 乳制品智能冷链物流关键技术示范 | 239,329.79 | 107,529.54 | 131,800.25 | 与资产相关/ 与收益相关 | ||||
| 广东省2017年中央财政农业机械购置补贴 | 71,250.00 | 9,000.00 | 62,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 乳蛋白-桑椹多酚加合物形成机制及其胃肠消化特性与应用 | 69,198.26 | 160,000.00 | 69,198.26 | 160,000.00 | 与收益相关 | |||
| 直属垦区文化信息资源共享工程建设 | 300,000.08 | 99,999.96 | 200,000.12 | 与资产相关 | ||||
| 2020博士后创新平台建设补贴 | 300,000.00 | 225,819.98 | 74,180.02 | 与收益相关 | ||||
| 农业技术试验示范专项 | 141,509.43 | 79,188.86 | 62,320.57 | 与收益相关 | ||||
| 标准化规模养殖项目 | 767,300.29 | 128,240.88 | 639,059.41 | 与资产相关 | ||||
| 农垦总局奶牛养殖技术推广款 | 56,005.17 | 8,260.74 | 47,744.43 | 与资产相关 | ||||
| 土地治理（农业综合开发项目） | 601,792.59 | 47,638.44 | 554,154.15 | 与资产相关 | ||||
| 畜禽标准化养 | 1,065,286.68 | 103,991.88 | 961,294.80 | 与资产相关 |
| 殖项目补贴2016 | ||||||||
| 2009无菌包技改扩产项目 | 368,000.00 | 138,000.00 | 230,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2010无菌包技改扩产项目 | 199,999.72 | 66,666.72 | 133,333.00 | 与资产相关 | ||||
| 2017年扶持企业发展技改专项资金 | 487,500.00 | 45,000.00 | 442,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 2019年技改项目 | 300,000.00 | 2,083.33 | 297,916.67 | 与资产相关 | ||||
| 2015年规模化禽畜养殖业"以奖促减"资金 | 332,723.74 | 59,166.72 | 273,557.02 | 与资产相关 | ||||
| 广东省2015年中央财政农业机械购置补贴 | 27,125.00 | 5,250.00 | 21,875.00 | 与资产相关 | ||||
| 牛流行热综合防控技术研究与应用 | 1,274.95 | 1,274.95 | 与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 157,350,000.00 | 157,350,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 319,405,903.55 | 319,405,903.55 | ||
| 合计 | 319,405,903.55 | 319,405,903.55 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 78,278,549.81 | 11,604,971.91 | 89,883,521.72 | |
| 合计 | 78,278,549.81 | 11,604,971.91 | 89,883,521.72 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 450,345,966.80 | 354,667,399.29 |
| 调整后期初未分配利润 | 450,345,966.80 | 354,667,399.29 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 104,893,931.85 | 123,949,329.81 |
| 减：提取法定盈余公积 | 11,604,971.91 | 12,535,762.30 |
| 应付普通股股利 | 62,940,000.00 | 15,735,000.00 |
| 期末未分配利润 | 480,694,926.74 | 450,345,966.80 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,625,984,832.75 | 1,165,575,924.36 | 1,456,357,970.99 | 941,958,698.76 |
| 其他业务 | 11,012,489.28 | 6,214,689.24 | 14,399,228.11 | 11,281,532.02 |
| 合计 | 1,636,997,322.03 | 1,171,790,613.60 | 1,470,757,199.10 | 953,240,230.78 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | 1,636,997,322.03 | 1,636,997,322.03 | |
| 其中： | |||
| 液体乳及乳制品 | 1,625,984,832.75 | 1,625,984,832.75 | |
| 其他业务 | 11,012,489.28 | 11,012,489.28 | |
| 其中： | |||
| 境内 | 1,636,997,322.03 | 1,636,997,322.03 | |
| 合计 | 1,636,997,322.03 | 1,636,997,322.03 |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,042,189.12 | 3,129,199.15 |
| 教育费附加 | 1,730,221.79 | 1,341,085.31 |
| 房产税 | 2,332,858.36 | 2,111,005.41 |
| 土地使用税 | 228,284.46 | 166,428.36 |
| 印花税 | 937,016.07 | 855,284.13 |
| 地方教育附加 | 1,153,481.18 | 894,056.88 |
| 其他税费 | 41,788.57 | 45,374.16 |
| 合计 | 10,465,839.55 | 8,542,433.40 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 49,070,439.64 | 42,175,886.24 |
| 运输费 | 95,691,987.06 | |
| 广告宣传及促销费用 | 134,407,742.03 | 102,134,951.80 |
| 办公及修理费 | 4,478,297.04 | 2,679,523.94 |
| 业务招待费 | 1,102,364.07 | 1,038,848.23 |
| 折旧费 | 3,132,410.35 | 2,887,288.17 |
| 差旅费 | 5,343,538.27 | 5,214,602.74 |
| 商品损耗费 | 4,402,832.23 | 3,972,700.93 |
| 物料消耗 | 10,601,362.36 | 6,233,599.72 |
| 其他费用 | 5,012,458.23 | 4,061,060.03 |
| 合计 | 217,551,444.22 | 266,090,448.86 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 40,396,892.58 | 37,706,029.73 |
| 办公费 | 16,526,785.24 | 15,011,311.99 |
| 差旅费 | 617,583.71 | 1,269,423.74 |
| 业务招待费 | 960,494.59 | 855,360.76 |
| 折旧费及摊销 | 12,868,828.99 | 14,034,723.27 |
| 物料消耗 | 371,223.59 | 611,901.69 |
| 聘请中介机构费 | 2,099,593.96 | 3,797,174.10 |
| 其他费用 | 8,121,608.63 | 6,176,948.08 |
| 合计 | 81,963,011.29 | 79,462,873.36 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,124,548.99 | 6,668,471.73 |
| 直接投入 | 2,170,622.38 | 1,494,694.31 |
| 折旧与摊销 | 1,246,476.85 | 1,321,550.92 |
| 其他费用 | 1,855,204.31 | 1,496,604.87 |
| 合计 | 12,396,852.53 | 10,981,321.83 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,039,297.88 | 5,848,393.77 |
| 减：利息收入 | 1,305,321.09 | 814,935.00 |
| 汇兑损益 | 5,930.47 | 12,379.42 |
| 银行手续费及其他 | 1,056,973.43 | 801,315.85 |
| 合计 | 2,796,880.69 | 5,847,154.04 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,515,999.56 | 7,414,080.07 |
| 个人所得税手续费 | 66,598.17 | |
| 合计 | 5,582,597.73 | 7,414,080.07 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,592,317.02 | 1,258,172.86 |
| 合计 | 1,592,317.02 | 1,258,172.86 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -4,664,327.14 | -1,748,916.28 |
| 合计 | -4,664,327.14 | -1,748,916.28 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -4,199,758.29 | -837,185.98 |
| 五、固定资产减值损失 | -2,156,441.62 | |
| 合计 | -6,356,199.91 | -837,185.98 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -159,516.08 | 0.04 |
| 生物资产处置利得或损失 | 166,492.76 | -2,949,403.94 |
| 合计 | 6,976.68 | -2,949,403.90 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 1,298,021.41 | ||
| 赔偿收入 | 168,122.94 | 780,317.86 | 168,122.94 |
| 其他 | 275,258.31 | 35,557.13 | 275,258.31 |
| 合计 | 443,381.25 | 2,113,896.40 | 443,381.25 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废 | 2,844,079.86 | 1,106,645.57 | 2,844,079.86 |
| 生物资产报废 | 2,687,918.28 | 1,780,099.76 | 2,687,918.28 |
| 捐赠支出 | 1,610,528.46 | 937,262.22 | 1,610,528.46 |
| 罚款支出 | 508,424.50 | 13,222.28 | 508,424.50 |
| 复垦费用 | 567,185.00 | 2,065,310.62 | 567,185.00 |
| 在建工程报废 | 1,233,070.00 | 1,233,070.00 | |
| 其他 | 275,406.50 | 11,415.07 | 275,406.50 |
| 合计 | 9,726,612.60 | 5,913,955.52 | 9,726,612.60 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 21,008,842.44 | 18,673,601.58 |
| 递延所得税费用 | -1,570,828.25 | 71,584.32 |
| 合计 | 19,438,014.19 | 18,745,185.90 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 126,910,813.18 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 19,036,621.98 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -456,187.12 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -33,132.98 |
| 非应税收入的影响 | -1,105,550.85 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 425,910.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -406,429.28 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,595,119.61 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -26,845.10 |
| 加计扣除的影响 | -1,591,492.17 |
| 所得税费用 | 19,438,014.19 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,287,032.53 | 5,994,221.29 |
| 银行存款利息收入 | 1,305,321.09 | 814,935.00 |
| 营业外收入 | 344,478.28 | 648,346.79 |
| 往来款及其他 | 13,667,079.22 | 5,341,979.29 |
| 合计 | 23,603,911.12 | 12,799,482.37 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 100,531,133.53 | 175,993,540.76 |
| 管理费用 | 24,397,906.36 | 25,825,734.96 |
| 研发费用 | 3,405,352.65 | 1,496,604.87 |
| 财务费用 | 1,056,973.43 | 801,315.85 |
| 营业外支出 | 1,154,636.99 | 956,328.64 |
| 往来款及其他 | 18,757,546.73 | 18,622,802.48 |
| 合计 | 149,303,549.69 | 223,696,327.56 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退回定增认购保证金 | 5,374,979.65 | |
| 支付融资租赁的租金 | 2,661,028.29 | 3,571,586.65 |
| 分期付款购买固定资产 | 2,142,564.99 | 1,288,888.89 |
| 合计 | 4,803,593.28 | 10,235,455.19 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 107,472,798.99 | 127,184,238.58 |
| 加：资产减值准备 | 11,020,527.05 | 2,586,102.26 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 77,177,339.86 | 72,059,904.18 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 989,482.48 | 1,016,488.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 864,687.66 | 80,361.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -6,976.68 | 2,949,403.90 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 6,765,068.14 | 1,588,723.92 |
| 公允价值变动损失（收益以“－” |
| 号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,039,297.88 | 5,848,393.77 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,592,317.02 | -1,258,172.86 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,570,828.25 | 71,584.32 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -19,273,786.41 | -6,748,410.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 36,808,746.16 | -81,641,609.12 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -9,841,107.91 | 94,417,288.99 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 211,852,931.95 | 218,154,298.64 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 132,538,303.51 | 95,740,862.65 |
| 减：现金的期初余额 | 95,740,862.65 | 82,598,504.70 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 36,797,440.86 | 13,142,357.95 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 132,538,303.51 | 95,740,862.65 |
| 其中：库存现金 | 60,039.83 | 65,117.50 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 131,804,414.34 | 95,005,405.46 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 673,849.34 | 670,339.69 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 132,538,303.51 | 95,740,862.65 |
其他说明：
2020年12月31日现金及现金等价物期末余额132,538,303.51元，货币资金期末余额133,033,408.77元，差异495,105.26元，其中445,105.26元为信用证保证金、50,000.00元为履约保证金；2019年情况同上，其中187,072.31元为履约保证金。80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 495,105.26 | 保证金 |
| 合计 | 495,105.26 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
其他说明：不适用
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 农垦总局农机补贴款 | 688,357.37 | 递延收益、其他收益 | 181,923.36 |
| 环境保护专项资金 | 49,579.17 | 递延收益、其他收益 | 20,833.44 |
| 质量安全溯源平台专项资金 | 56,250.00 | 递延收益、其他收益 | 11,250.00 |
| 污染治理项目及设施改造 | 64,671.64 | 递延收益、其他收益 | 7,810.68 |
| 全谷物酸奶产业化关键技术及功能研究 | 80,850.96 | 递延收益、其他收益 | 10,548.72 |
| 乳制品智能冷链物流关键技术示范 | 239,329.79 | 递延收益、其他收益 | 107,529.54 |
| 标准化规模养殖项目 | 767,300.29 | 递延收益、其他收益 | 128,240.88 |
| 农垦总局奶牛养殖技术推广款 | 56,005.17 | 递延收益、其他收益 | 8,260.74 |
| 土地治理（农业综合开发项目） | 601,792.59 | 递延收益、其他收益 | 47,638.44 |
| 2009无菌包技改扩产项目 | 368,000.00 | 递延收益、其他收益 | 138,000.00 |
| 2010无菌包技改扩产项目 | 199,999.72 | 递延收益、其他收益 | 66,666.72 |
| 2017年扶持企业发展技改专项资金 | 487,500.00 | 递延收益、其他收益 | 45,000.00 |
| 2015年规模化禽畜养殖业"以奖促减"资金 | 332,723.74 | 递延收益、其他收益 | 59,166.72 |
| 广东省2015年中央财政农业机械购置补贴 | 27,125.00 | 递延收益、其他收益 | 5,250.00 |
| 广东省2017年中央财政农业机械购置补贴 | 71,250.00 | 递延收益、其他收益 | 9,000.00 |
| 畜禽标准化养殖项目补贴2016 | 1,065,286.68 | 递延收益、其他收益 | 103,991.88 |
| 直属垦区文化信息资源建设 | 300,000.08 | 递延收益、其他收益 | 99,999.96 |
| 乳蛋白-桑椹多酚加合物形成机制及其胃肠消化特性与应用 | 229,198.26 | 递延收益、其他收益 | 69,198.26 |
| 牛流行热综合防控技术研究与应用 | 1,274.95 | 递延收益、其他收益 | 1,274.95 |
| 2020年博士后创新平台建设补贴 | 300,000.00 | 递延收益、其他收益 | 225,819.98 |
| 农业技术试验示范专项（巴氏杀菌乳质量提升示范经费） | 141,509.43 | 递延收益、其他收益 | 79,188.86 |
| 2019年技改资金 | 300,000.00 | 递延收益、其他收益 | 2,083.33 |
| 农业生产保险补贴 | 5,926,800.00 | 其他收益 | 5,926,800.00 |
| 2020年博士后专项经费 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 广州市科普基地补贴 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 高新技术企业认定补贴 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 农业知名品牌建设项目 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 失业保险支持企业稳岗补贴 | 102,820.66 | 其他收益 | 102,820.66 |
| 奖励2018年新认定的省重点农业龙头企业 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 广州开发区科技活动经费 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 企业复工复产奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 广州市都市农业现代化奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 职工线上适岗职业技能培训 | 156,000.00 | 其他收益 | 156,000.00 |
| 2019中小企业创信产业化示范基地 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 高新企业未通过评审补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 质量检测补贴 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 中小微企业服务券补助 | 1,100.00 | 其他收益 | 1,100.00 |
| 天河区财政局招用类保险费补贴 | 802.44 | 其他收益 | 802.44 |
| 新纳企业统计补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 合计 | 13,813,527.94 | 8,814,199.56 |
（2）政府补助退回情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 天河区高新技术企业补贴 | 3,298,200.00 | 公司注册地址迁出天河区，不符合补助条件 |
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020年10月22日，公司投资设立控股子公司广东燕塘饲料生物科技有限公司，注册资本800万元，持股比例51%。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湛江燕塘乳业有限公司 | 湛江 | 湛江 | 制造业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 汕头市燕塘乳业有限公司 | 汕头 | 汕头 | 商业 | 60.00% | 出资设立 | |
| 广东燕隆乳业科技有限公司 | 广州 | 广州 | 制造业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 湛江燕塘澳新牧业有限公司 | 湛江 | 湛江 | 奶牛养殖 | 25.00% | 45.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 | 陆丰 | 陆丰 | 奶牛养殖 | 100.00% | 出资设立 | |
| 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 广州 | 广州 | 制造业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 广东燕塘饲料生物科技有限公司 | 湛江 | 湛江 | 批发业 | 51.00% | 出资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口
为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 111,830,266.78 | 9,460,257.74 |
| 其他应收款 | 3,473,107.35 | 1,024,883.00 |
| 合计 | 115,303,374.13 | 10,485,140.74 |
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2020年12月31日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额16,000.00万元，其中：已使用授信金额为4,000.00万元。
截止2020年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 非衍生金融负债 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借款 | --- | 41,007,361.11 | --- | --- | 41,007,361.11 |
| 应付账款 | --- | 112,056,074.25 | --- | --- | 112,056,074.25 |
| 其他应付款 | --- | 93,476,337.61 | --- | --- | 93,476,337.61 |
| 一年内到期的非流动负债 | --- | 5,073,985.58 | --- | --- | 5,073,985.58 |
| 其他流动负债 | --- | 2,243,959.22 | --- | --- | 2,243,959.22 |
| 长期应付款 | --- | --- | 8,674,254.75 | --- | 8,674,254.75 |
| 非衍生金融负债小计 | --- | 253,857,717.77 | 8,674,254.75 | --- | 262,531,972.52 |
| 合计 | --- | 253,857,717.77 | 8,674,254.75 | --- | 262,531,972.52 |
（三）市场风险
（1）汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
1）本年度公司无利率互换安排。
（3）价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 42,800,000.00 | 42,800,000.00 | ||
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境发生重大变化，因此以成本代表其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广东省燕塘投资有限公司 | 广州 | 实业投资 | 8,000万元 | 40.97% | 40.97% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是广东省农垦集团公司。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九- 1 在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东省农垦集团公司 | 实际控制人 |
| 广东省农垦总局 | 实际控制人 |
| 广东省粤垦投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东省湛江农垦集团公司 | 同一实际控制人 |
| 广东龙燕经济发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省农垦集团进出口有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东燕塘物业管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广州市燕塘农贸市场有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东农垦燕岭大厦有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东农垦红五月农场有限公司（原名“广东省红五月农场”） | 同一实际控制人 |
| 广东省广垦橡胶集团有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东省广垦橡胶集团销售有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广州市粤垦房地产开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东省燕塘环力有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东新时代物业管理服务公司 | 同一实际控制人 |
| 广东绿色国际旅行社 | 同一实际控制人 |
| 广东智富时代出版传媒有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东广垦绿色农产品有限公司 | 同一实际控制人 |
| 东莞市广垦宏远绿色农产品有限公司 | 同一实际控制人 |
| 深圳市广垦绿色农产品有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东省农垦科技中心 | 同一实际控制人 |
| 广东省广垦置业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东广垦物流发展有限公司湛江分公司 | 同一实际控制人 |
| 广东广垦电子商务交易有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东农垦铜锣湖农场有限公司（原名“广东省铜锣湖农场”） | 同一实际控制人 |
| 广州市广垦柏辉供应链管理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湛江市垦泰物业服务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湛江燕岭翠园饭店有限公司 | 同一实际控制人 |
| 湛江农垦现代农业发展有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东广垦畜牧集团股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东粤垦物业管理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东广垦热带农业公园有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东省湛江农垦第一机械厂 | 同一实际控制人 |
| 广东省农垦文化服务站 | 同一实际控制人 |
| 广东广垦糖业集团有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广州紫钻房地产代理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广州市粤垦贸易有限公司 | 同一实际控制人 |
| 陆丰广垦置业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广州广垦置业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 茂名广垦置业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 阳江平岗广垦置业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 陆丰市铜锣湖绿和源农业发展有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东广垦恒之康食品有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东广垦农业小额贷款股份有限公司 | 本公司投资参股的企业 |
| 广东省农垦集团财务有限公司 | 本公司投资参股的企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广东省农垦集团进出口有限公司 | 采购包材及零配件 | 821,649.26 | 1,000,000.00 | 否 | 2,706,082.21 |
| 广东广垦糖业集团有限公司 | 采购白糖 | 14,151,858.42 | 20,000,000.00 | 否 | 15,059,463.57 |
| 广东省广垦粮油有限公司 | 采购粮油 | 71,620.62 | 100,000.00 | 否 | 38,132.10 |
| 陆丰市铜锣湖绿和源农业发展有限公司 | 采购全株玉米 | 65,255.80 | 348,000.00 | 否 | - |
| 广东收获罐头食品有限公司 | 采购菠萝汁 | 40,265.48 | 否 | - | |
| 合计 | 15,150,649.58 | 21,448,000.00 | 17,803,677.88 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广州市粤垦房地产开发有限公司 | 销售产品 | 131,042.01 | 126,806.56 |
| 广东省燕塘投资有限公司 | 销售产品 | 1,296.38 | 4,587.16 |
| 广东省燕塘环力有限公司 | 销售产品 | 1,834.86 | 18,740.63 |
| 广东省农垦集团进出口有限公司 | 销售产品 | 16,605.51 | 12,322.77 |
| 广东省广垦橡胶集团有限公司 | 销售产品 | 21,916.05 | 12,935.78 |
| 广东省广垦橡胶集团销售有限公司 | 销售产品 | 9,174.32 | 4,036.70 |
| 广州市广橡国际贸易有限公司 | 销售产品 | 4,770.64 | 4,220.18 |
| 广东农垦燕岭大厦有限公司 | 销售产品 | 197,740.46 | 250,455.88 |
| 广东广垦绿色农产品有限公司 | 销售产品 | 5,878,344.84 | 3,586,409.77 |
| 广东广垦电子商务交易有限公司 | 销售产品 | 1,376.15 | 733.94 |
| 广东粤垦物业管理有限公司 | 销售产品 | 1,818.63 | 13,119.27 |
| 广州市粤垦贸易有限公司 | 销售产品 | 917.43 | 733.94 |
| 广东省农垦文化服务站 | 销售产品 | 253.72 | 849.20 |
| 广东省广垦粮油有限公司 | 销售产品 | 60,732.57 | 42,090.27 |
| 广州市燕塘农贸市场经营管理有限公司 | 销售产品 | 9,132.61 | |
| 广东省农垦科技中心 | 销售产品 | 12,660.55 | 19,766.35 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 销售产品 | 778.67 | 1,371.61 |
| 广州燕塘房地产开发有限公司 | 销售产品 | 5,963.30 | 3,669.73 |
| 广州紫钻房地产代理有限公司 | 销售产品 | 917.44 | 917.44 |
| 湛江碧丽华模压制品有限公司 | 销售产品 | 42,487.93 | 40,596.87 |
| 湛江农垦现代农业发展有限公司 | 销售产品 | 451,758.16 | 223,421.75 |
| 广东省广垦置业有限公司 | 销售产品 | 10,091.74 | 7,798.16 |
| 陆丰广垦置业有限公司 | 销售产品 | 4,587.16 | 11,926.61 |
| 广州广垦置业有限公司 | 销售产品 | 40,825.69 | 26,146.79 |
| 茂名广垦置业有限公司 | 销售产品 | 4,587.16 | 3,669.72 |
| 阳江平岗广垦置业有限公司 | 销售产品 | 1,834.86 | 917.43 |
| 广东省湛江农垦第一机械厂 | 销售产品 | 1,376.15 | |
| 广东粤垦物业管理有限公司 | 其他销售 | 750,596.59 | 843,400.69 |
| 广东广垦绿色农产品有限公司 | 其他销售 | 75,587.16 | |
| 广东广垦畜牧集团股份有限公司 | 其他销售 | 2,349.93 | |
| 合计 | 7,658,638.90 | 5,346,364.97 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：
其中广东收获罐头食品有限公司占用其他关联交易额度，其他关联交易获批额度500万元，未超获批额度。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 广东农垦红五月农场有限公司 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | 280亩土地 | 2009年09月09日 | 2039年09月09日 | 根据市场水平确定交易价格 | 126,000.00 |
| 广东农垦红五月农场有限公司 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | 400.8亩土地 | 2020年05月9日 | 2039年09月09日 | 根据市场水平确定交易价格 | 233,800.00 |
| 广东农垦铜锣湖农场有限公司 | 陆丰市新澳良种奶牛有限公司 | 675亩土地 | 2015年06月16日 | 2035年06月15日 | 根据市场水平确定交易价格 | 472,500.00 |
关联托管/承包情况说明
1、2009年9月、2010年11月，公司与关联方广东省红五月农场签订《土地承包合同书》（200903号）、《补充协议》及《补充合同书》，约定公司向广东省红五月农场承包土地280亩，用于奶牛生产基地建设。承包使用时间从2009年9月9日至2039年9月9日止，共30年，约定支付土地补偿款1,805,100.00元，土地承包费价格如下：
| 时 间 | 承包费价格 |
| 第1-10年 | 400元/亩/年 |
| 第11-20年 | 450元/亩/年 |
| 第21-30年 | 500元/亩/年 |
2、2020年5月，公司与关联方广东省红五月农场签订《土地对外承包合同书》，约定公司向广东省红五月农场承包土地
400.8亩，用于奶牛场示范区建设及扩建项目用地。承包使用时间从2020年5月9日至2039年9月9日止，共19年4个月，约定土地承包费按每亩/每年人民币1000元为基础，以每二年为一递增期，增幅按基础收费标准递增5%。土地承包费按先交费后用地原则按年度缴交。
3、2015年6月，公司与关联方广东省铜锣湖农场签订《土地承包合同书》，约定公司向广东省铜锣湖农场承包土地1005亩，用于奶牛养殖及配套种植。承包使用时间从2015年6月16日至2035年6月15日止，共20年，土地承包费价格如下：
| 时 间 | 承包费价格 |
| 第1-10年 | 700元/亩/年 |
| 第11-20年 | 800元/亩/年 |
2020年1月，针对上述《土地承包合同书》，公司全资子公司陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司与关联方广东省铜锣湖农场签订《土地承包合同补充协议》，约定2019年1月1日-2019年12月31日，按照广东省铜锣湖农场实际交付的土地560亩，按照700元/亩/年的价格支付土地承包费。2020年12月，针对上述《土地承包合同书补充协议》，公司全资子公司陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司与关联方广东省铜锣湖农场签订《土地承包合同补充合同》，约定2020年1月1日-2035年6月15日，按照合同租赁土地675亩，按照700元/亩/年的价格支付土地承包费。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 仓库 | 3,905,110.54 | 3,786,603.84 |
| 广东农垦铜锣湖农场有限公司 | 土地 | 38,800.00 | 0.00 |
关联租赁情况说明
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁费定价依据 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | 仓库 | 2019年 6月1日 | 2020年 5月31日 | 根据市场水平确定交易价格 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | 仓库 | 2019年 5月1日 | 2020年 4月30日 | 根据市场水平确定交易价格 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | 办公楼 | 2019年 8月1日 | 2020年 7月31日 | 根据市场水平确定交易价格 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | 办公楼 | 2020年 6月1日 | 2021年 5月31日 | 根据市场水平确定交易价格 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | 仓库 | 2020年 6月1日 | 2021年 5月31日 | 根据市场水平确定交易价格 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 广东燕塘乳业股份有限公司 | 仓库 | 2020年 5月1日 | 2021年 4月30日 | 根据市场水平确定交易价格 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 办公楼 | 2016年 8月1日 | 2021年 3月31日 | 根据市场水平确定交易价格 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 仓库 | 2016年 4月1日 | 2021年 3月31日 | 根据市场水平确定交易价格 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 仓库 | 2016年 12月1日 | 2021年 3月31日 | 根据市场水平确定交易价格 |
| 广东农垦铜锣湖农场有限公司 | 陆丰市新澳良种奶牛有限公司 | 土地 | 2020年 12月1日 | 2020年 12月31日 | 根据市场水平确定交易价格 |
金额单位：元
| 年 度 确 认 的 租 赁 费 | 2020年度 | 2019年度 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 2,283,073.46 | 2,464,399.96 |
| 广东农垦铜锣湖农场有限公司 | 38,800.00 | |
| 合 计 | 2,321,873.46 | 2,464,399.96 |
| 年度确认的与租赁相关的费用 | 2020年度 | 2019年度 |
| 广州广垦仓储有限公司 | 1,622,037.08 | 1,322,203.88 |
| 合 计 | 1,622,037.08 | 1,322,203.88 |
1、2019年5月，公司与广州广垦仓储有限公司签定仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号三号楼一层仓库2、3、6号库位，面积3,250平方米，租期为2019年6月1日至2020年5月31日，仓储保管费按每月42元/平方米，月租金136,500.00元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算。
2、2019年5月，公司与广州广垦仓储有限公司签定仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号三号楼二层
3、4号库位，面积770平方米，租期为2019年5月1日至2020年4月30日，仓储保管费按每月37元/平方米，月租金28,490.00元，货物出入库装卸费、转仓费、水电费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算。
3、2019年7月23日，公司与广州广垦仓储有限公司公司签署了《非住宅房屋租赁合同》，约定租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号二号楼，6楼607/608房，面积68平方米，租期为2019年8月1日至2020年7月31日，月租金4000元，月管理费用、水电费按租赁物业所在小区管理处的标准结算。
4、2020年5月25日，公司与广州广垦仓储有限公司公司签署了《非住宅房屋租赁合同》，约定租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号二号楼，四层406房，面积39平方米，租期为2020年6月1日至2021年5月31日，月租金2000元，月管理费用、水电费按租赁物业所在小区管理处的标准结算。
5、2020年5月25日，公司与广州广垦仓储有限公司签定仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号三号楼一层仓库2、3、6号库位，面积3,250平方米，租期为2020年6月1日至2021年5月31日，仓储保管费按每月42元/平方米，月租金136,500.00元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算。
6、2020年4月30日，公司与广州广垦仓储有限公司签定仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号三号楼二楼3/4号库房，面积770平方米，租期为2020年5月1日至2021年4月30日，仓储保管费按每月37元/平方米，月租金28,490.00元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算。
7、2016年4月，公司子公司与广州广垦仓储有限公司签定仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号自编3号楼首层107库，一楼面积260平方米，二楼面积260平方米，租期为2016年4月1日至2021年3月31日，仓储租金一楼按每月50元/平方米，月租金13,000.00元，二楼按每月20元/平方米，月租金5,200.00元，一二楼合计每月18,200.00元。货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算，第一个月按18,200.00元整打包结算。
8、2016年11月24日，公司子公司与广州广垦仓储有限公司公司签署了《房屋租赁合同》，约定租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号自编一号楼，2楼205房，面积30平方米，租期为2016年12月1日至2021年3月31日，月租金1110元，月管理费用740元，合计1850元/月。
9、2016年7月，公司子公司与广州广垦仓储有限公司公司签署了《房屋租赁合同》，约定租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号龙洞库区自编一号楼首层106/107两间房，面积共60平方米，租期为2016年8月1日至2021年3月31日，月租金2040元，月管理费用1360元，合计3400元/月。10、2020年1月，公司子公司陆丰新澳良种奶牛养殖有限公司与广东铜锣湖农场签署协议，租赁位于铜锣湖农场西北管区的土地48.5亩，进行水稻种植（复垦耕种），租金800元/亩。租期为2020年1月1日至2020年12月31日。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 8,273,368.13 | 7,832,286.15 |
（8）其他关联交易
公司接受关联方提供服务的收费金额如下：
| 关 联 方 | 交易内容 | 2020年度 | 2019年度 |
| 广东农垦铜锣湖农场有限公司 | 青苗补偿款 | 1,589,400.00 | |
| 广东省农垦红五月农场有限公司 | 青苗补偿款 | 1,000,000.00 | |
| 广东农垦燕岭大厦有限公司 | 餐饮、住宿服务及福利用品采购 | 133,831.00 | 103,547.96 |
| 广东粤垦物业管理有限公司 | 售卖机促销电费支持 | 2,991.23 | 4,540.07 |
| 广东广垦绿色农产品有限公司 | 促销费 | 7,358.49 | 6,226.42 |
| 广东广垦绿色农产品有限公司 | 福利用品采购 | 1,137,322.61 | |
| 湛江农垦现代农业发展有限公司 | 福利用品采购 | 221,428.30 | 139,790.00 |
| 湛江农垦现代农业发展有限公司 | 研发材料采购 | 6,387.00 |
| 广东省红江农场 | 福利用品采购 | 28,149.00 | |
| 广东广垦恒之康食品有限公司 | 福利用品采购 | 162,000.00 |
| 东莞市广垦食品有限公司 | 福利用品采购 | 143,100.00 | |
| 合计 | 1,705,245.02 | 2,980,827.06 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | --- | ||||
| --- | 广东省燕塘投资有限公司 | 96.38 | 28.91 | ||
| --- | 广东农垦燕岭大厦有限公司 | 42,191.68 | 2,109.58 | 62,936.60 | 3,146.83 |
| --- | 广东广垦绿色农产品有限公司 | 522,170.47 | 26,108.52 | 930,094.37 | 46,504.71 |
| --- | 深圳市广垦绿色农产品有限公司 | 10,886.78 | 10,886.78 | 10,886.78 | 10,886.78 |
| --- | 广州市粤垦房地产开发有限公司 | 4,382.72 | 219.14 | 3,586.92 | 179.35 |
| --- | 广东广垦恒之康食品有限公司 | 1,876.11 | 93.81 | ||
| 小计 | --- | 581,507.76 | 39,417.83 | 1,007,601.05 | 60,746.58 |
| 预付账款 | --- | ||||
| --- | 广东农垦红五月农场有限公司 | 652,966.71 | 211,166.71 | ||
| --- | 广东广垦绿色农产品有限公司 | 10,716.00 | |||
| 小计 | --- | 652,966.71 | 221,882.71 | ||
| 其他应收款 | --- | ||||
| --- | 广东粤垦物业管理 | 55,487.19 | 2,774.36 | 59,625.42 | 2,981.27 |
| 有限公司 | |||||
| --- | 广州广垦仓储有限公司 | 41,400.00 | 41,400.00 | ||
| --- | 广东农垦燕岭大厦有限公司 | 8,000.00 | 400.00 | ||
| --- | 广东农垦红五月农场有限公司 | 400,800.00 | 20,040.00 | ||
| 小计 | --- | 464,287.19 | 23,214.36 | 101,025.42 | 44,381.27 |
| 其他非流动资产 | --- | ||||
| 广东省农垦集团进出口有限公司 | 281,177.23 | ||||
| 小计 | 281,177.23 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | --- | ||
| --- | 广东农垦铜锣湖农场有限公司 | 392,000.00 | |
| --- | 广东农垦燕岭大厦有限公司 | 24,000.00 | |
| --- | 湛江农垦现代农业发展有限公司 | 8,560.00 | |
| --- | 广东省广垦粮油有限公司 | 29,299.88 | |
| 小计 | --- | 61,859.88 | 392,000.00 |
| 其他应付款 | --- | ||
| --- | 广东广垦绿色农产品有限公司 | 1,842.60 | 1,647.70 |
| --- | 广东广垦恒之康食品有限公司 | 22,000.00 | |
| 小计 | --- | 23,842.60 | 1,647.70 |
| 预收款项 | --- | ||
| --- | 广东农垦燕岭大厦有限公司 | 1,227.00 | |
| --- | 广东省广垦粮油有限公司 | 0.18 | |
| --- | 广东省农垦文化服务站 | 252.00 | |
| 小计 | --- | 1,479.18 | |
| 合同负债 | --- | ||
| --- | 广东广垦绿色农产品有限公司 | 43,000.00 | |
| --- | 广东农垦燕岭大厦有限公司 | 1,227.00 | |
| --- | 广东省广垦粮油有限公司 | 0.18 |
| --- | 广东省农垦文化服务站 | 31.30 | |
| --- | 湛江农垦现代农业发展有限公司 | 1,793.49 | |
| 小计 | --- | 46,051.97 |
7、关联方承诺
不适用
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 23,602,500.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
根据2021年4月22日公司董事会决议，2020年度利润分配预案如下：拟以2019年12月31日公司总股本15,735万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共分配现金红利2,360.25万元（含税）；不以公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。该预案需股东大会通过后才能实施。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
本公司的业务单一，主要为生产液体乳及乳制品，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,836,864.89 | 2.55% | 2,836,864.89 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 108,560,353.85 | 97.45% | 4,039,852.47 | 3.72% | 104,520,501.38 | 95,409,281.99 | 100.00% | 3,745,777.20 | 3.93% | 91,663,504.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 65,280,842.24 | 58.60% | 4,039,852.47 | 6.19% | 61,240,989.77 | 62,951,616.57 | 65.98% | 3,745,777.20 | 5.95% | 59,205,839.37 |
| 合并范围内关联方组合 | 43,279,511.61 | 38.85% | 43,279,511.61 | 32,457,665.42 | 34.02% | 32,457,665.42 | ||||
| 合计 | 111,397,218.74 | 100.00% | 6,876,717.36 | 6.17% | 104,520,501.38 | 95,409,281.99 | 100.00% | 3,745,777.20 | 3.93% | 91,663,504.79 |
按单项计提坏账准备：2,836,864.89元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 惠州市淡水经销处 | 19,743.72 | 19,743.72 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 东莞市虎门盛隆饮料店 | 16,377.10 | 16,377.10 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 东莞东城服务部 | 7,077.98 | 7,077.98 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州市番禺区大石孔燕食品店 | 1,086,446.33 | 1,086,446.33 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 中山鸿燕贸易有限公司 | 366,234.52 | 366,234.52 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 番禺清河市场专卖店 | 3,019.58 | 3,019.58 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州丽达商贸有限公司 | 34,930.85 | 34,930.85 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州盛利徕贸易有限公司 | 23,496.23 | 23,496.23 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州市顶腾贸易有限公司 | 40,979.80 | 40,979.80 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广东港珍泓海生物科技有限公司 | 1,235,198.78 | 1,235,198.78 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 广州市艾付派信息系统有限公司 | 3,360.00 | 3,360.00 | 100.00% | 存在无法收回风险 |
| 合计 | 2,836,864.89 | 2,836,864.89 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 107,566,813.03 |
| 1至2年 | 2,027,756.71 |
| 2至3年 | 1,409,586.01 |
| 3年以上 | 393,062.99 |
| 3至4年 | 354,119.43 |
| 4至5年 | 27,415.98 |
| 5年以上 | 11,527.58 |
| 合计 | 111,397,218.74 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 2,836,864.89 | 2,836,864.89 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 3,745,777.20 | 294,075.27 | 4,039,852.47 | |||
| 合计 | 3,745,777.20 | 3,130,940.16 | 6,876,717.36 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 8,175,428.05 | 7.34% | 408,771.40 |
| 第二名 | 6,402,744.86 | 5.75% | 320,137.24 |
| 第三名 | 5,183,055.11 | 4.65% | 259,152.76 |
| 第四名 | 4,927,808.29 | 4.42% | 246,390.41 |
| 第五名 | 4,048,517.80 | 3.63% | 202,425.89 |
| 合计 | 28,737,554.11 | 25.79% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 61,335,083.97 | 284,967,889.65 |
| 合计 | 61,335,083.97 | 284,967,889.65 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 60,295,330.87 | 284,479,431.60 |
| 押金及保证金 | 1,089,301.50 | 644,896.50 |
| 保险赔偿款 | 154,000.00 | |
| 备用金及其他 | 226,820.16 | 298,665.70 |
| 合计 | 61,765,452.53 | 285,422,993.80 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 24,146.83 | 14,457.81 | 416,499.51 | 455,104.15 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -6,300.30 | 6,300.30 | ||
| --转入第三阶段 | -7,707.81 | 7,707.81 | ||
| 本期计提 | 30,473.25 | 24,751.51 | 55,224.76 | |
| 本期转回 | 125,774.83 | 125,774.83 | ||
| 其他变动 | 1,085.62 | 44,728.86 | 45,814.48 | |
| 2020年12月31日余额 | 49,405.40 | 37,801.81 | 343,161.35 | 430,368.56 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,466,118.28 |
| 1至2年 | 8,349,569.35 |
| 2至3年 | 6,843,830.27 |
| 3年以上 | 26,105,934.63 |
| 3至4年 | 2,766,505.62 |
| 4至5年 | 4,653,615.28 |
| 5年以上 | 18,685,813.73 |
| 合计 | 61,765,452.53 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 455,104.15 | -24,735.59 | 430,368.56 | |||
| 合计 | 455,104.15 | -24,735.59 | 430,368.56 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 46,197,023.82 | 1－3年及3年以上 | 74.79% | |
| 第二名 | 往来款 | 8,314,165.57 | 1年以内 | 13.46% | |
| 第三名 | 往来款 | 4,000,000.00 | 2年以内 | 6.48% | |
| 第四名 | 往来款 | 1,661,642.88 | 2年以内 | 2.69% | |
| 第五名 | 押金及保证金 | 400,800.00 | 1年以内 | 0.65% | 20,040.00 |
| 合计 | -- | 60,573,632.27 | -- | 98.07% | 20,040.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 535,109,175.00 | 535,109,175.00 | 439,069,175.00 | 439,069,175.00 | ||
| 合计 | 535,109,175.00 | 535,109,175.00 | 439,069,175.00 | 439,069,175.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 湛江燕塘乳业有限公司 | 60,051,950.00 | 60,051,950.00 | |||||
| 汕头市燕塘乳业有限公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |||||
| 广东燕隆乳业科技有限公司 | 289,100,000.00 | 289,100,000.00 | |||||
| 湛江燕塘澳新牧业有限公司 | 12,917,225.00 | 12,917,225.00 | |||||
| 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 | 50,000,000.00 | 70,000,000.00 | 120,000,000.00 | ||||
| 广东燕塘冷冻食品有限公司 | 24,800,000.00 | 8,000,000.00 | 32,800,000.00 | ||||
| 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 | 1,000,000.00 | 16,000,000.00 | 17,000,000.00 | ||||
| 广东燕塘饲料生物科技有限公司 | 2,040,000.00 | 2,040,000.00 | |||||
| 合计 | 439,069,175.00 | 96,040,000.00 | 535,109,175.00 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,412,399,362.57 | 1,064,657,070.68 | 1,275,035,317.91 | 893,135,289.23 |
| 其他业务 | 8,719,016.40 | 4,328,181.29 | 10,529,896.77 | 7,474,975.05 |
| 合计 | 1,421,118,378.97 | 1,068,985,251.97 | 1,285,565,214.68 | 900,610,264.28 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 1,421,118,378.97 | 1,421,118,378.97 | ||
| 其中： | ||||
| 液体乳及乳制品 | 1,412,399,362.57 | 1,412,399,362.57 | ||
| 其他业务 | 8,719,016.40 | 8,719,016.40 | ||
| 按经营地区分类 | 1,421,118,378.97 | 1,421,118,378.97 | ||
| 其中： | ||||
| 境内 | 1,421,118,378.97 | 1,421,118,378.97 | ||
| 合计 | 1,421,118,378.97 | 1,421,118,378.97 |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 21,250,000.00 | 21,250,000.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,592,317.02 | 1,258,172.86 |
| 合计 | 22,842,317.02 | 22,508,172.86 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -6,758,091.46 | 公司报告期内淘汰生物资产（奶牛）以及报废固定资产产生的损失。 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,515,999.56 | 主要是报告期内公司收到的中央财政农业保险（奶牛养殖保险）补贴资金。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,518,163.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 66,598.17 | |
| 减：所得税影响额 | -133,352.98 | |
| 少数股东权益影响额 | -505,502.04 | |
| 合计 | -3,054,801.92 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.27% | 0.67 | 0.67 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.57% | 0.69 | 0.69 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司2020年年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件。
三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的公司2020年年度审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿、备案文件底稿。注：以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。