周大生珠宝股份有限公司
2018年年度报告
2019年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人周宗文、主管会计工作负责人周华珍及会计机构负责人(会计主管人员)许金卓声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及的未来发展战略、业绩规划等前瞻性内容是公司自己提出的目标，属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险！
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告 “经营情况讨论与分析”中 “公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险， 敬请广大投资者注意风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本487,303,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6.50元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 41
第六节 股份变动及股东情况 ...... 54
第七节 优先股相关情况 ...... 61
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 62
第九节 公司治理 ...... 71
第十节 公司债券相关情况 ...... 77
第十一节 财务报告 ...... 78
第十二节 备查文件目录 ...... 197
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、周大生 | 指 | 周大生珠宝股份有限公司 |
| 周大生钻石 | 指 | 深圳市周大生钻石首饰有限公司，原同一控制下公司，目前已注销 |
| 北极光投资有限公司 | 指 | Aurora Investment Limited |
| 周氏投资 | 指 | 深圳市周氏投资有限公司 |
| 金大元 | 指 | 深圳市金大元投资有限公司 |
| 泰有投资 | 指 | 深圳市泰有投资合伙企业（有限合伙） |
| 香港周大生 | 指 | 周大生珠宝（香港）有限公司，公司全资子公司 |
| 上海周大生 | 指 | 上海周大生进出口有限公司，公司全资子公司 |
| 天津周大生 | 指 | 周大生珠宝（天津）有限公司，公司全资子公司 |
| 宝通供应链 | 指 | 深圳市宝通天下供应链有限公司，公司全资子公司 |
| 互联天下 | 指 | 深圳市互联天下信息科技有限公司，公司全资子公司 |
| 宝通金融小贷 | 指 | 深圳市宝通天下小额贷款有限公司，公司全资子公司 |
| 风创新能 | 指 | 天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司控股子公司 |
| 远致富海三号基金 | 指 | 深圳远致富海三号投资企业（有限合伙），公司参股公司 |
| 深圳弗兰德斯 | 指 | 深圳市弗兰德斯珠宝有限公司，公司控股子公司 |
| 中美钻石 | 指 | 深圳市中美钻石珠宝有限公司，公司参股公司 |
| 恒信玺利 | 指 | 恒信玺利实业股份有限公司，公司通过风创新能持有其16.6%股份 |
| 大生美 | 指 | 深圳大生美珠宝有限公司 |
| 今生金饰 | 指 | 深圳市前海今生金饰珠宝有限公司 |
| 湖南周大生置业 | 指 | 湖南周大生置业有限公司 |
| 周大生销售管理（深圳） | 指 | 周大生珠宝销售管理（深圳）有限公司 |
| 武汉地大矿业 | 指 | 武汉地大矿业有限公司 |
| 金大元贸易 | 指 | 惠州市金大元贸易有限公司 |
| 大盘贸易 | 指 | 惠州市大盘贸易有限公司 |
| 冠创贸易 | 指 | 惠州市冠创贸易有限公司 |
| 香港周大生投资 | 指 | 香港周大生投资有限公司 |
| 启泰投资 | 指 | 启泰投资有限公司 |
| 周大生销售（重庆） | 指 | 周大生珠宝销售（重庆）有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2018年度 |
| 黄金租赁 | 指 | 向银行借入黄金原材料组织生产，当租借到期后，通过向上海黄金交易所购入或以自有库存将等质等量的黄金实物归还银行，同时按照一定的租借利率支付租息 |
| 加盟模式 | 指 | 终端零售柜台所售卖商品的所有权归属加盟商，公司在将货品销售给加盟商时确认收入 |
| 自营模式 | 指 | 公司拥有货品的所有权和零售定价权的店面，一般可分为专柜和自营店 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 金交所 | 指 | 上海黄金交易所 |
| 钻交所 | 指 | 上海钻石交易所 |
| 保荐机构 | 指 | 广发证券股份有限公司 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 章程、公司章程 | 指 | 《周大生珠宝股份有限公司章程》 |
| 上市 | 指 | 本公司股票在证券交易所挂牌交易 |
| K金 | 指 | 在黄金中加入少量银、铜、锌等金属以增加黄金的强度和韧性而制成的金饰，国家标准GB11887-89规定，每k含金量为4.166%。 |
| 黄金饰品 | 指 | 以黄金为主要原料制作的饰品。目前市场上销售的黄金饰品主要分为足金和K金饰品 |
| 铂金饰品 | 指 | 以铂金为主要原料制作的饰品 |
| 镶嵌饰品 | 指 | 将钻石或其他宝石镶嵌在已完成的首饰托架上成型的饰品 |
| 国检 | 指 | 国家珠宝玉石质量监督检验中心 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 周大生 | 股票代码 | 002867 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 周大生珠宝股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 周大生 | ||
| 公司的法定代表人 | 周宗文 | ||
| 注册地址 | 深圳市罗湖区文锦北路田贝花园裙楼商场301 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 518000 | ||
| 办公地址 | 深圳市罗湖区文锦北路田贝花园裙楼商场301 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 518000 | ||
| 公司网址 | www.chowtaiseng.com | ||
| 电子信箱 | szchowtaiseng@126.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 何小林 | 周晓达 |
| 联系地址 | 深圳市罗湖区文锦北路田贝花园裙楼商场301 | 深圳市罗湖区文锦北路田贝花园裙楼商场301 |
| 电话 | 0755-61869039 | 0755-61869039 |
| 传真 | 0755-61866830 | 0755-61866830 |
| 电子信箱 | szchowtaiseng@126.com | szchowtaiseng@126.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 914403006685020514 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如 | 无变更 |
| 有） | |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 广州市越秀区东风东路555号1001-1008房 |
| 签字会计师姓名 | 安霞 连声柱 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 广发证券股份有限公司 | 广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼（4301-4316房） | 沈杰、何宽华 | 2017年4月27日-2019年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 4,869,944,473.54 | 3,805,445,292.87 | 27.97% | 2,901,801,324.28 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 806,116,447.13 | 592,074,754.22 | 36.15% | 426,671,266.53 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 751,511,650.47 | 567,042,733.39 | 32.53% | 413,989,692.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 366,578,710.63 | 354,858,191.32 | 3.30% | 418,048,213.44 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.68 | 1.31 | 28.24% | 1.06 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.68 | 1.31 | 28.24% | 1.06 |
| 加权平均净资产收益率 | 22.18% | 21.60% | 提高0.58个百分点 | 28.09% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 总资产（元） | 5,887,338,070.90 | 4,380,937,214.05 | 34.39% | 2,371,979,205.21 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,941,358,933.32 | 3,381,636,895.34 | 16.55% | 1,612,010,278.48 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 937,671,598.22 | 1,186,319,632.95 | 1,417,494,170.40 | 1,328,459,071.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 160,533,858.58 | 192,382,756.67 | 241,806,731.86 | 211,393,100.02 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 149,902,431.47 | 185,070,858.37 | 230,597,998.34 | 185,940,362.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -81,212,828.83 | 319,924,540.26 | 150,200,119.03 | -22,333,119.83 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 89,753.06 | -141,056.63 | -5,556.54 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 18,387,407.44 | 11,103,943.01 | 9,719,861.83 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 13,501,365.56 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16,491,423.30 | 676,033.53 | 4,930,633.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 23,613,789.15 | 21,744,891.33 | 2,338,417.04 | 购买金融理财产品投资收益 |
| 减：所得税影响额 | 17,478,941.85 | 8,351,790.41 | 4,301,781.64 | |
| 合计 | 54,604,796.66 | 25,032,020.83 | 12,681,574.06 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是珠宝相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求1、公司主要业务
公司从事“周大生”品牌珠宝首饰的设计、推广和连锁经营，是国内最具规模的珠宝品牌运营商之一。“周大生”是全国中高端主流市场钻石珠宝领先品牌，主要产品包括钻石镶嵌首饰、素金首饰。
公司采取轻资产、整合运营型经营策略，专注于品牌运营、渠道管理、产品研发和供应链整合，不断提升品牌形象和影响力，2018年公司继续保持较快的市场拓展速度，全年新开门店872家，净增加651家，其中加盟门店净增加625家，自营门店净增加26家，门店总数持续增长，报告期末门店总数3375家，其中加盟门店3073家，自营门店302家。2、公司主要产品
周大生基于自己的商业模式和品牌定位，将继续坚持以钻石为主力产品，比利时百面美钻LOVE100星座极光为核心产品，黄金为人气产品，铂金、K金、翡翠、珍珠、彩宝为配套产品，不断丰富和完善产品线。
周大生洞察市场需求，探寻时尚潮流，融合多维美学，独家研创了“情景风格珠宝”。专业呈现优雅、浪漫、迷人、摩登、自然五大产品风格，精准定位活力女孩、怡然佳人、知性丽人、魅力精英、星光女神五大消费人群，有效聚焦表达情感、表现自我两大需求方向，倾心研发N个系列组合。
“情景风格珠宝”，更精准定位消费人群，更深度解析情感共鸣与场景需求，使风格美学下的产品更具有打动人心的生命力，向消费者奉献更多“美于形·悦于心”的珠宝精品。
报告期公司继续加大产品研发力量，不断丰富完善产品线，满足市场多样化消费需求，“LOVE100星座极光”、“都市独白”“幸福时刻”等情景风格珠宝系列产品获得消费者的广泛认可。现有产品体系架构如下：
| 五大人群 | 系列名称 | 系列定位 |
| 活力女孩 | ||
| 《Special》 | 与众不同的个性表达系列 | |
| 《Shining girl》 | 畅享青春的活力美搭系列 | |
| 《甜蜜星人》 | 超甜有趣的恋爱表白系列 |
| 怡然佳人 | 《百魅》 | 焕发光彩的魅力美搭系列 |
| 《百姿》 | 幸福温馨的美好婚恋系列 | |
| 知性丽人 | 《都市独白》 | 都市白领的心声代言系列 |
| 《挚》 | 执手相伴的知心婚恋系列 | |
| 《幸福时刻》 | 亲密爱人的时尚对戒系列 |
| 魅力精英 | 《时光》 | 时光沉淀的隽永情感系列 |
| 《缪斯女神》 | 超越时代的现代女神系列 | |
| 星光女神 | 《梵高》艺术珠宝 | 永世珍藏的高级珠宝系列 |
3、公司主要经营模式
3.1、采购模式
公司采购的原材料主要为成品钻石、黄金和铂金金料等。公司设立供应链管理中心，负责钻石成品和金料的采购事宜，具体采购模式因采购品种而异。3.2、生产模式
公司将产品的生产外包予专业的珠宝首饰生产厂商，充分发挥其专业性和规模效应。针对国内珠宝首饰加工企业的现状和特点，建立了一套有效的供应商管理机制，实现了委外生产厂商的生产体系与公司业务发展的良性互动。3.3、指定供应商模式
公司加盟渠道的素金首饰产品供货一般通过指定供应商完成，产品仅限于公司指定品类和指定标准。指定供应商和加盟商自行结算货款，所选购产品品均需经过公司内检和国家/地方检测机构检测合格后使用“周大生”品牌销售，公司根据黄金/铂金、黄金摆件、绒沙金摆件、K金、钯金、黄金镶嵌、银饰、翡翠、和田玉、珍珠等产品种类的重量、成本或件数的一定比例收取产品品牌使用费。3.4、销售模式
报告期内，公司采取加盟、自营和电商相结合的销售模式。自营店和加盟店所负责的销售区域相互区分，自营店的经营区域主要为直辖市、部分省会城市等中大型城市的主城区，其他区域主要由加盟商经营。
自营主要是指公司商场联营/专卖店/电商平台向顾客销售产品。公司对产品和经营拥有控制权和所有权，享有店面产生的利润，同时承担店面发生的所有费用和开支。
加盟是指公司与加盟商签订《品牌特许经营合同》，授权加盟商在规定的区域，按照统一的业务和管理制度开设加盟店，加盟商拥有对加盟店的所有权和收益权，实行独立核算、自负盈亏。4、公司所处行业
公司所处行业为珠宝首饰零售业，自九十年代以来，在中国经济持续快速增长和人均收入水平不断提高的背景下，珠宝首饰消费在满足保值需求外，亦是人们追求时尚、彰显个性和身份地位的需要。目前，中国已经成为世界第二大钻石加工基地、世界上最大的珠宝首饰消费市场和世界第一大黄金消费国，是重要的珠宝首饰生产和消费国家。
近年来，得益于国民经济的持续增长和居民可支配收入的不断提高，国内居民消费升级不断推进，可选消费品需求崛起，以珠宝首饰等为代表的中高端消费品市场已进入高速发展阶段，我国中产阶级消费群体日益壮大，与此同时，三、四线城市的消费增长需求已成为我国消费市场的主要推动力。消费者的消费习惯也在发生转变，更加注重产品品质、个性化设计及服务体验，并以完善自身内在素质和外在形象为目标，包括设计风格、款式、工艺也日益被消费者看重，消费升级以及消费主力人群的切换，为“周大生”等具有“品牌、渠道、产品”等核心竞争优势的珠宝首饰企业提供了更广阔的市场空间。
5、行业基本竞争格局
国内市场现有的珠宝首饰企业大致可以分为三类：一是品牌知名度较高和地域覆盖率较为广阔，如品牌市场占有率较高的周大福、老凤祥、周大生等珠宝首饰市场领先企业；二是知名度高，但地域覆盖度低，如Cartier、Tiffany等品牌；第三类：
知名度较低或渠道覆盖面较为局限的品牌。
经过多年在行业内的深耕细作，公司凭借品牌、渠道、产品、供应链整合、标准化运营等优势，市场影响力和竞争力不断提升。根据中宝协出具的证明，“周大生”珠宝品牌市场竞争力突出，已成为中国境内珠宝首饰市场最具竞争力的品牌之一。同时，根据水贝?中国珠宝指数网发表的《2015年中国珠宝行业发展概况》，境内珠宝首饰市场品牌占有率前三名的品牌合计市场份额为18.60%，分别为周大福、老凤祥、周大生。从近几年世界品牌实验室（World Brand Lab）编制的《中国500最具价值品牌》排行榜来看， “周大生”品牌价值连续八年排名珠宝品牌类前三，2018年周大生品牌价值达376.85亿元。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期末可供出售的金融资产余额7.02亿元，较期初增长146.99%，由于报告期收购风创新能基金间接持有恒信玺利股权投资所致。 |
| 固定资产 | 无重大变化。 |
| 无形资产 | 报告期末无形资产余额4.53亿元，较期初增长197.35%，主要由于报告期内投资总部大厦项目取得位于深圳市罗湖区宝岗路H303-0061宗地土地使用权所致。 |
| 在建工程 | 报告期末在建工程5,110.85万元，较期初有较大增幅，主要由于报告期公司深圳坪山慧峰廷珠宝产业厂区项目建设投入增加所致。 |
| 发放贷款和垫款 | 报告期末发放贷款和垫款余额1.77亿元，系报告期新设子公司深圳市宝通天下小额贷款有限公司开展业务向客户发放贷款所致。 |
| 其他流动资产 | 报告期末其他流动资产余额6.31亿元，较期初增加37.28%，主要由于报告期购买理财产品较年初增加以及待抵扣进项税金增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是珠宝相关业（一）品牌管理优势
“周大生”定位于中高端主流市场钻石珠宝领先品牌，为追求品质生活的时尚女性提供流行精品珠宝首饰。公司紧密围绕“周大生”品牌的定位、价值和理念，制定和实施领先和可行的战略发展规划，不断提升品牌形象和影响力，实现公司的快速发展。
根据品牌定位和战略规划，公司构建了全方位、立体式品牌整合营销战略，通过优选品牌形象代言人，强化品牌识别；选择电视、纸媒、网络、户外等各种媒介，实行全国、省、城市、店面四级广告联动；举办全国珠宝首饰设计大赛，参加全国性行业展会，实施特色项目营销、公关营销和会员营销；全方位覆盖目标消费群体，不断提高“周大生”品牌的知名度、美誉度及忠诚度。
“周大生”品牌市场竞争力突出，已成为中国境内珠宝首饰市场最具竞争力的品牌之一，根据中宝协出具的证明， “周大生”品牌市场占有率在境内珠宝首饰市场均排名前三。同时，自2011年起，公司连续八年获得世界品牌实验室（World BrandLab）“中国500最具价值品牌”，品牌价值从2017年的305.58亿元上升到2018年的376.85亿元。（二）连锁网络优势
公司连锁网络由营运管理网络、业务拓展网络、培训辅导网络、督导监察网络、整合营销网络、物流配送网络、ERP应用网络等7大网络构成，为公司业务的迅猛发展提供了有力支撑。
公司依托整合研发、生产外包的优异供应链整合能力，采用外延式、规模先行的渠道建设战略，建立了覆盖面广且深的“自营+加盟”连锁网络。截至2018年12月31日，公司已在全国拥有302家自营店、3073家加盟店（统一形象、产品、价格体系和服务），形成行业领先的连锁渠道网络，品牌影响力和知名度持续提升，集群效应和资源整合优势进一步强化。
在渠道布局方面，公司通过在一、二线城市的核心商圈开设自营店的方式，形成了一批经营管理标准化的样板店，有效地提升“周大生”品牌的影响力和知名度，从而对城市周边和三、四线城市发展和经营加盟店产生有力的辐射作用和带动作用，构成了以直辖市为核心、省会城市和计划单列市为骨干、三四线城市为主体的全国性珠宝连锁网络体系。
周大生全国营销渠道覆盖图示
（三）产品优势
根据公司的品牌定位，公司产品定位是“言情悦心流行精品”，为追求品质生活的时尚女性，提供具备时尚流行款式、精湛考究工艺、精美优良品质以及身心愉悦体验的珠宝首饰。公司确定了以钻石首饰为主力产品，百面切工钻石首饰为核心产品，黄金首饰为人气产品，彩宝首饰/金镶玉首饰/铂金首饰/K金首饰等为配套产品的产品组合策略。
为了适应品牌的定位、地域消费需求的差异性，公司根据不同的设计风格和主题，制订标志款、人气款、配套款相结合的款式风格组合，建立了多维度的产品款式库。公司产品款式库由核心款（包括标志款）、畅销款、配套款、区域特色款和新秀款构成。公司根据区域特点、商圈特点、投资额度和产品组合，划分为十余组店铺配货模型，在满足消费群体差异化需求的同时，实现产品的标准化管理。
2013年公司独家引入比利时EXELCO公司的“LOVE100”百面切工钻石（通常所见的钻石为57个或者58个切面）作为核心产品系列，在紧贴潮流趋势的同时，在产品系列设计上烙印公司品牌理念，加强公司产品的市场辨识度和品牌竞争力。百面切工钻石亮度较一般钻石可提升20%左右，该产品获得了比利时高阶层钻石议会（HRD Antwerp）和安特卫普市政府颁发的
“安特卫普钻石荣誉奖章”，获得较高的市场美誉和消费者认可。
公司产品风格为主流市场流行风格，在把握社会时尚流行趋势和各地珠宝消费心理和消费文化，广泛收集顾客（特别是会员顾客）需求的同时，通过每年进行产品流行趋势发布、核心产品发布、举办“中国流行风”商业设计大赛、推出5-8个流行产品创新特色系列、编制年度流行名品典藏产品册，形成了具有“周大生”特色的珠宝产品流行风格。
公司坚持产品工艺和品质的精品路线，在工艺品质、选材用料精益求精，一丝不苟，并持续不断推出新工艺和新技术，例如：①根据设计需求增添CNC冲压、机雕工序，使镶嵌产品表面更富有质感、线条棱角分明、钻石折射光感更好；②“心时代向爱出发”钻饰系列产品运用灵动工艺，增强钻石火彩效果，提升钻饰的整体美观度。
（四）供应链整合优势
公司采用资源整合型模式，把握“品牌+供应链整合+渠道”产业模式的协同价值，以品牌定位为出发点，以终端市场需求为驱动力，将珠宝首饰企业附加值较低的生产和配送等中间环节外包，既适应行业供应链分工的趋势，降低了生产管理成本，又能集中资源倾注在投入回报率较高的品牌建设和推广、供应链整合和终端渠道建设等核心价值环节。
针对国内珠宝首饰生产现状和特点，公司建立了一套有效的原材料供应商、委外生产商/指定供应商甄选、管理、考核和淘汰机制，以实现对产品质量控制、生产进度、生产成本和供应链渠道变化等信息的及时掌控和快速反应。经过了多年的积累和沉淀，公司通过合同条款、互惠共赢的利益分配机制、完善的质量监督检验体系和诚实守信的商业原则，与核心供应商建立了稳定的互补式合作发展战略关系。
作为运营型的珠宝首饰企业，产品质量控制管理能力尤为重要。公司建立了供应商考核、工厂品质监控、成品检验多层次质量监督管理体系。在生产端，公司深入委外生产商生产过程中，协同委外生产商严控生产作业流程、工艺标准、巡检，从而保证货品质量；在成品检验端，公司所有产品上柜之前100%通过国家/地方质检机构检测，并通过电子监管码来对货品的流转进行全程信息跟踪，是业内率先进行产品全检的珠宝首饰企业之一。
在物流配送环节，公司根据业务规模的增长，加强了物流配送能力的建设，报告期内不断提升日订单处理能力，提高及时交付率，降低差错率。公司与整体实力最强的数家全国性物流公司建立了长期合作关系，提高货品送达的效率和精度。同时，每笔物流单均已购买全额保险，有效降低运输风险。
通过上述供应链资源的整合，公司突破了传统生产加工为主的珠宝首饰行业发展周期瓶颈，致力于产业链中高附加值的品牌推广和渠道建设环节，实现了经营规模的快速柔性扩张。（五）标准化优势
公司在贯彻外延式、规模先行的渠道战略的同时，通过精心打造充分表达品牌概念的标准化样板店，建立了标准化门店经营管理体系，对加盟店和自营店的资质评估、经营标准、开店流程、店铺形象、培训、管理、销售、价格体系、广告投放、考核等方面进行标准化管理，在推助公司建立专业性、高品质的品牌形象的同时，使得公司销售网络具有较强的复制能力和协同能力，为进一步拓展营销渠道奠定了夯实基础。公司建立总部加盟、自营运营中心和区域办事处两级管理体系，通过《加盟业务管理规划》、《自营业务管理规范》，对自营店、加盟店的管理模块和工作建立了全面的规范和细致的标准化流程。通过科学管理将运营管理流程化，标准化，保障各工作环节得以全程严格执行质量控制程序，有效提高服务效率和品质，为业务量的增长提供了重要的品质保证。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期随着外部经济环境不确定性显著增加，对经济前景的悲观预期逐步传导至可选消费品市场，在零售终端市场呈现更加激烈的竞争格局，珠宝首饰行业品牌化进程有所加快，市场集中度加速向头部品牌提升。面对不断变化的经营形势，公司以“创立传世品牌，缔造珠宝帝国”为使命，坚持“爱心、诚信、责任、奋进”的核心价值观，不断完善营运体制机制，创新管理理念，以提升营运效率为目标导向，大力优化市场布局，渠道拓展持续发力，营运能力进一步加强，渠道管理精细化深入开展，2018年度新开门店872家，净增门店651家，报告期末门店数量达到3375家，市场份额持续扩大。同时，公司继续加大产品研发力量，不断丰富完善产品线，满足市场多样化消费需求，“LOVE100星座极光”、“百魅、百姿”情景风格珠宝等系列产品获得消费者的广泛认可，公司品牌、渠道、产品、供应链服务等核心竞争力稳步提升，在复杂的市场环境中实现了经营业绩的较快增长。
（一）财务状况
报告期末公司资产总额58.87亿元，较报告期初增长34.39%，负债总额19.19亿元，较报告期初增长92.01%，归属于母公司的股东权益总额39.41亿元，较报告期初增长16.55%，报告期末资产负债率为32.59%，平均权益比率为1.41，流动比率为2.33，总资产周转率0.95次，加权平均净资产收益为22.18%，较上年同期提高0.58个百分点，盈利能力持续稳定，财务状况整体良好。
报告期末流动资产44.28亿元，占资产总额的75.21%，主要为货币资金、委托理财形成的金融资产以及存货等，其中货币资金10.86亿元，占报告期末流动资产的24.51%，委托理财产品余额4.8亿元，占报告期末流动资产的10.84%，存货25.89亿元，占报告期末流动资产的58.47%。
报告期末非流动资产14.59亿元，占资产总额的24.79%，较年初上升13.42个百分点，报告期末非流动资产余额较报告期初增长192.99%，主要为投资风创新能基金（恒信）、远致富海3号合伙企业（高新投）以及笋岗项目土地使用权等。
报告期末公司负债总额为19.19亿元，较期初增长92.01%，其中银行短期借款6亿元，为报告期内补充流动资金增加短期借款所致，应付账款6.37亿元，主要为应付采购钻石供应商货款以及应付检测费用等未结算款项，其他应付款2.79亿元，主要为客户履约保证金以及第一期员工股权激励计划的限制性股票回购义务等，预收账款1.25亿元，主要为收到的加盟客户订单订金款项。
2018年度末归属母公司所有者权益为39.41亿元，其中股本总额4.85亿元、资本公积18.22亿元、法定盈余公积余额2.84亿元，2017年度利润分配方案已于报告期内实施完毕，以公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利6元，共向股东分配现金股利2.91亿元，报告期末未分配利润14.54亿元，其中母公司未分配利润12.02亿元。
（二）经营情况
报告期公司紧紧围绕经营战略及年度计划目标，积极进取，砥砺前行，市场拓展持续发力，市场份额稳步提高，运营管理精细化深入开展，核心竞争力进一步提升，在多重因素驱动下，2018年度公司主营业务继续保持较快的增长速度，2018年累计实现营业收入48.7亿元，较上年同期比较增长27.97%，加盟业务营业收入仍保持稳定快速增长，与上年同期比较增长35.14%，其中加盟镶嵌批发收入同比增长38.83%，品牌使用费收入同比增长26.01%，加盟及管理服务类收入同比增长26.22%。自营线下业务营业收入表现稳定，同比增长10.86%；自营线上（电商）业务营业收入继续保持较快增长，较上年同期增长23.69%。报告期宝通供应链服务及宝通小贷业务全面开展，供应链业务实现营业收入4,728.86万元。
2018年度累计实现营业毛利16.56亿元，较上年同期增长4.24亿元，增幅34.38%，其中：自营线下业务销售毛利3.37亿元、互联网业务销售毛利9,734.89万元、加盟业务毛利10.95亿元、供应链服务、小贷金融及其他业务毛利1.26亿元，年度整体毛利率34%，较上年同期提高1.65个百分点，毛利水平持续稳定。
报告期期间费用总额6.81亿元，较上年同期增长32.22%，其中管理、研发及销售费用总额6.55亿元，较上年同期增加13,330.52万元，同比增长25.57%，主要由于员工薪酬、广告宣传、货品检测费用、联销专柜费用、物料费用增长所致。报
告期财务费用2,621.31万元，较上年同期增幅较大，主要由于报告期增加银行借款及黄金租赁使得利息支付增加所致。
报告期受益于市场拓展持续发力，运营管理精细化深入开展，核心竞争力进一步提升，产品研发不断提升优化等多重驱动因素影响，公司市场份额持续扩大，盈利能力进一步增强，报告期净利润延续较快的增长势头，2018年度累计实现净利润8.06亿元，较上年同期增长36.15%，取得了较好的经营业绩。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
报告期公司市场拓展持续发力，营运能力进一步加强，渠道管理精细化深入开展，不断丰富完善产品线，满足市场多样化消费需求，2018年度新开门店872家，净增门店651家，年度末门店数量达到3375家，市场份额持续扩大，“LOVE100星座极光”、“百魅、百姿”情景风格珠宝等系列产品持续获得消费者的广泛认可，镶嵌产品销售继续保持较快的增长，公司品
牌、渠道、产品、供应链服务等核心竞争力稳步持续提升。
2018年度公司累计实现营业收入48.7亿元，较上年同期比较增长27.97%，其中自营线下、自营线上、加盟业务分别实现营业收入11.27亿元、3.5亿元、32.47亿元，分别占公司年度营业收入的23.14%、7.18%、66.67%；报告期自营线下业务表现稳定，营业收入较上年度同比增长10.86%；报告期自营线上（互联网）业务营业收入继续保持增长，报告期较上年同期增长23.69%；2018年加盟业务营业收入仍保持较快增速，与上年同期比较增长35.14%，其中加盟业务镶嵌批发收入同比增长38.83%，品牌使用费收入同比增长26.01%，加盟及管理服务类收入同比增长26.22%。
报告期从事珠宝行业信息化平台运营和供应链管理服务业务的子公司深圳市宝通天下供应链服务有限公司供应链服务业务全面开展，主要为珠宝行业客户提供订单管理执行、信息管理、商品物流服务等一系列供应链管理服务。2018年度供应链服务业务实现营业收入4,728.86万元。
报告期分业务模式的主营业务收入情况
单位：万元
| 业务模式分类 | 本报告期（2018年） | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 自营（线下） | 112,701.71 | 23.14% | 101,664.15 | 26.72% | 10.86% |
| 互联网（线上） | 34,983.81 | 7.18% | 28,284.59 | 7.43% | 23.69% |
| 加盟 | 324,692.13 | 66.67% | 240,272.12 | 63.14% | 35.14% |
| 供应链服务 | 4,728.86 | 0.97% | 586.38 | 0.15% | 706.44% |
| 小贷金融 | 498.31 | 0.10% |
| 其他业务收入 | 9,389.63 | 1.93% | 9,737.29 | 2.56% | -3.57% |
| 营业收入合计 | 486,994.45 | 100% | 380,554.53 | 100% | 27.97% |
2、报告期门店情况
（1）门店变动情况
报告期，珠宝首饰行业集中度有所提高，头部品牌集中效应逐步显现，报告期公司在稳固既有市场的同时，继续加大拓展力度，市场份额进一步扩大，2018年度新开门店872家，净增加651家，门店总数稳定增长，报告期末门店总数为3375家，门店数量较报告期初增长23.9%，其中报告期末专卖店数量1492家，占门店总数的44.21%，专卖店数量占比较上年度末的1155家占比提高了1.81个百分点，商场店数量1883家，占门店总数的55.79%，商场店数量占比较上一报告期末有所降低。
单位：家
| 项目 | 报告期 | 2017年度 | ||||||
| 增加 | 减少 | 净增减 | 期末数量 | 增加 | 减少 | 净增减 | 期末数量 | |
| 加盟店 | 820 | 195 | 625 | 3073 | 532 | 246 | 286 | 2448 |
| 自营店 | 52 | 26 | 26 | 302 | 27 | 45 | -18 | 276 |
| 门店合计 | 872 | 221 | 651 | 3375 | 559 | 291 | 268 | 2724 |
（2）新增及关闭门店情况
报告期公司新开自营门店52家，新增自营终端营业面积3,836.29㎡，新开门店报告期实现营业收入5,172.92万元，销售毛利1,264.52万元。
报告期新增自营门店情况
单位：万元
| 区域 | 报告期（2018年） | 上年同期 | ||||||
| 店数 | 营业面积（㎡） | 营业收入 | 毛利 | 店数 | 营业面积（㎡） | 营业收入 | 毛利 | |
| 东北大区 | 5 | 385.38 | 660.50 | 165.95 | 3 | 173.00 | 285.43 | 82.05 |
| 华北大区 | 9 | 939.99 | 922.66 | 284.09 | 7 | 434.02 | 465.54 | 149.77 |
| 华东大区 | 15 | 1,033.22 | 2,349.35 | 600.68 | 9 | 534.80 | 1,522.92 | 403.82 |
| 华南大区 | 4 | 189.00 | 220.52 | 29.47 |
| 华中大区 | 10 | 728.30 | 576.63 | 91.98 | 1 | 33.40 | 47.74 | 9.99 |
| 西北大区 | 1 | 107.00 | 123.60 | 37.24 | ||||
| 西南大区 | 9 | 560.40 | 443.26 | 92.35 | 6 | 475.08 | 1,116.99 | 355.07 |
| 合计 | 52 | 3,836.29 | 5,172.92 | 1,264.52 | 27 | 1,757.30 | 3,562.22 | 1,037.94 |
报告期公司新增加盟门店820家，新增加盟门店营业面积8.5万㎡，新增加盟在报告期内形成的公司营业收入9.63亿元，毛利3.08亿元。
报告期新增加盟门店情况
单位：万元
| 区域 | 报告期（2018年） | 上年同期 | ||||||
| 店数 | 营业面积（㎡） | 公司对其形成营业收入 | 报告期毛利 | 店数 | 营业面积（㎡） | 公司对其形成营业收入 | 报告期毛利 | |
| 东北大区 | 38 | 3,534.00 | 4,219.05 | 1,366.71 | 27 | 2,176.00 | 2,836.70 | 802.13 |
| 华北大区 | 129 | 11,054.64 | 14,246.86 | 4,511.27 | 78 | 6,209.24 | 8,884.28 | 2,458.61 |
| 华东大区 | 179 | 18,012.75 | 22,877.72 | 7,126.40 | 118 | 11,389.15 | 12,905.90 | 3,827.41 |
| 华南大区 | 73 | 6,380.09 | 8,170.03 | 2,660.43 | 42 | 3,822.00 | 3,296.55 | 1,054.74 |
| 华中大区 | 163 | 19,885.99 | 20,766.36 | 6,686.77 | 106 | 11,539.02 | 11,877.73 | 3,634.99 |
| 西北大区 | 91 | 8,598.00 | 8,774.49 | 2,936.73 | 56 | 5,395.00 | 5,151.26 | 1,568.15 |
| 西南大区 | 147 | 17,501.52 | 17,279.29 | 5,523.35 | 105 | 11,992.70 | 14,642.68 | 4,397.14 |
| 合计 | 820 | 84,966.99 | 96,333.81 | 30,811.67 | 532 | 52,523.11 | 59,595.10 | 17,743.17 |
（3）关闭门店对报告期的影响
报告期公司关闭门店221家，占报告期末门店总数的6.55%，其中自营门店26家、加盟门店195家，报告期末店数的关闭门店在本报告期营业收入7,378.07万元，关闭门店在上年同期对应的营业收入14,268.11万元，以此计算关闭门店对报告期营业收入影响额为6,890.04万元，占报告期营业收入的1.41 %，其中关闭自营门店对报告期收入影响额1,446.40万元，占报告期自营收入的0.3%，关闭加盟门店对报告期收入影响额为5,443.64万元，占报告期营业收入的1.11%，关闭门店对报告期的营业收入及业绩的影响均较小。
关闭门店对报告期营业收入的影响分析
单位：万元
| 分类 | 关闭店数 | 报告期收入 | 报告期关闭门店上年同期收入 | 关闭门店对报告期的影响 | 关闭门店影响额占报告期收入比例 |
| 自营 | 26 | 3,128.07 | 4,574.47 | 1,446.40 | 0.3% |
| 加盟 | 195 | 4,250.00 | 9,693.64 | 5,443.64 | 1.11% |
| 合计 | 221 | 7,378.07 | 14,268.11 | 6,890.04 | 1.41% |
注：关闭门店对报告期的影响=报告期关闭门店上年同期收入-报告期收入
（4）报告期店效分析
报告期公司自营业务单店营业收入396.84万元，较上年同期增长11.64%，单店毛利为118.73万元，较上年同期增长12.07%，其中自营单店镶嵌销售收入110.1万元，同比降低3.07%，单店镶嵌销售毛利65.09万元，同比增长1.59%；
报告期加盟业务单店公司对其形成的主营业务收入118.07万元，毛利39.81万元，分别较上年同期增长11.15%、15.84%，其中单店镶嵌首饰收入99.14万元、毛利21.48万元，分别较上年同期增长14.20%、29.16%。
从单店收入及毛利数据的比较来看，自营、加盟门店的单店收入及毛利水平均稳步增长，受镶嵌销售占比提高影响，品牌使用费单店同比增幅低于单店镶嵌销售同比。
单店收入及毛利概况
单位：万元
| 项目 | 报告期（2018年度） | 上年同期（2017年度） | 增减幅度% | |||||
| 平均店数 | 单店收入 | 单店毛利 | 平均店数 | 单店收入 | 单店毛利 | 单店收入 | 单店毛利 | |
| 自营店 | 284 | 396.84 | 118.73 | 286 | 355.47 | 105.94 | 11.64% | 12.07% |
| 其中：镶嵌首饰 | 110.10 | 65.09 | 113.59 | 64.07 | -3.07% | 1.59% | ||
| 加盟店 | 2750 | 118.07 | 39.81 | 2262 | 106.22 | 34.37 | 11.15% | 15.84% |
| 其中：镶嵌首饰 | 99.14 | 21.48 | 86.82 | 16.63 | 14.20% | 29.16% | ||
| 品牌使用费 | 12.00 | 12.00 | 11.57 | 11.57 | 3.65% | 3.65% | ||
| 加盟管理服务费 | 6.24 | 6.24 | 6.01 | 6.01 | 3.82% | 3.82% |
注：平均店数为报告期月末店数累计平均（∑月末店数/计算月份数）
（5）报告期营业收入排名前十的自营门店
单位：万元
| 序号 | 店面名称地址 | 开业时间 | 营业面积（㎡） | 经营业态 | 营业收入 | 营业利润 |
| 1 | 周大生天津乐宾百货专卖店 | 2011.05 | 136 | 专卖店 | 2,508.17 | 434.22 |
| 2 | 周大生天津乐宾百货专柜 | 2007.11 | 35 | 专柜 | 2,486.21 | 396.36 |
| 3 | 周大生青岛台东利群专柜 | 2012.04 | 60 | 专柜 | 1,745.21 | 158.08 |
| 4 | 周大生天津麦购休闲广场专卖店 | 2011.09 | 150 | 专卖店 | 1,672.32 | 163.51 |
| 5 | 周大生太原铜锣湾国际购物中心专柜 | 2008.01 | 60 | 专柜 | 1,323.24 | 366.91 |
| 6 | 周大生济南高新银座专柜 | 2011.06 | 40 | 专柜 | 1,203.14 | 242.16 |
| 7 | 周大生南京河西万达百货专柜 | 2010.01 | 33 | 专柜 | 1,148.06 | 253.71 |
| 8 | 周大生宝鸡开元商城专柜 | 2009.11 | 74.8 | 专柜 | 1,075.37 | 156.52 |
| 9 | 周大生天津友谊新天地广场专柜 | 2016.07 | 116.2 | 专柜 | 1,065.28 | 139.92 |
| 10 | 周大生厦门SM来雅百货专柜 | 2014.04 | 56.25 | 专柜 | 1,039.14 | 177.08 |
注：营业利润=营业收入-营业成本-门店费用
3、报告期线上销售情况
报告期公司互联网（线上销售）营业收入3.5亿元，占报告期营业收入的7.18%，较上年同期增长23.69%，2018年1-12月份累计销售数量为45.36万件，其中镶嵌类首饰销量3.31万件，同比增长82.93%，镶嵌产品销售收入4,350.75万元，报告期素金类首饰销售40.86万件，同比增长14.6%，素金产品销售收入3.04亿元，以镶嵌类销售增长较为明显，线上销售主要集中在天猫旗舰店渠道，占整体互联网销售的96.24%，其他渠道主要为招行信用商城、云集等。
4、报告期采购情况
（1）报告期主要采购构成
报告期内，黄金、铂金和钻石为主要采购的原材料，黄金、铂金主要由上海黄金交易所供应，采购金额分别占报告期采购总额的42.99%、1.34%；钻石主要由上海钻石交易所会员单位供应，报告期采购总额16.55亿元，占采购总额的44.93%；公司产品主要通过委外加工方式进行生产，报告期委外工费2.62亿元，占报告期采购总额的7.10%；随着业务规模增长及结构变化，金料、钻石采购及委外工费金额及占比较上年同期均有不同程度的增长。
报告期主要采购情况
单位：万元
| 项目 | 2018年 | 上年同期 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 黄金 | 158,393.58 | 42.99% | 136,468.17 | 43.82% |
| 铂金 | 4,926.51 | 1.34% | 7,702.24 | 2.47% |
| 钻石 | 165,538.03 | 44.93% | 138,569.01 | 44.49% |
| 委外工费 | 26,154.20 | 7.10% | 17,810.38 | 5.72% |
| 其他成品采购 | 13,429.70 | 3.64% | 10,883.49 | 3.49% |
| 合计 | 368,442.02 | 100.00% | 311,433.29 | 100.00% |
注：表中采购均为不含税价格，黄金采购部分含自金交所采购用以归还到期黄金租赁所发生的采购额。
（2）报告期主要原料黄金、钻石的采购途径及采购数量情况
主要原料采购方式及途径
| 采购方式 | 2018年 | 上年同期 | |||
| 采购量 | 占比（%） | 采购量 | 占比（%） | ||
| 黄金 | 金交所现货交易（克） | 6,501,676.13 | 95.59% | 5,490,917.05 | 94.82% |
| 其他采购（克） | 100,225.80 | 1.73% | |||
| 黄金租赁（克） | 300,000.00 | 4.41% | 200,000.00 | 3.45% | |
| 黄金采购合计 | 6,801,676.13 | 100.00% | 5,791,142.85 | 100.00% | |
| 钻石 | 境内采购（克拉） | 141,255.33 | 51.67% | 133,312.84 | 50.89% |
| 境外采购（克拉） | 132,139.69 | 48.33% | 128,641.06 | 49.11% | |
| 钻石采购合计 | 273,395.02 | 100.00% | 261,953.90 | 100.00% | |
报告期黄金采购总量为680.17万克，较上年同期增长17.45%，其中通过上海黄金交易所现货交易采购650.17万克，报告期黄金元采购均价为232.87元/克（不含税价格），黄金市场价格年度内呈前低后高波动，整体采购单价较上年同期采购均价下降1.18%。报告期钻石采购量为27.34万克拉，较上年同期增长4.37%，其中自境内采购量占51.67%，境内外钻石采购比例基本稳定。
5、报告期存货情况
报告期末公司存货账面余额26.11亿元，计提的存货跌价准备余额为2,210.70万元，存货净值为25.89亿元，占报告期末流动资产的58.47%，存货账面余额较报告期初增长23.04%，其中原材料3.5亿元，较报告期初下降20.75%，库存商品20.61亿元，较报告期初增长34.24%，委托加工物资1.94亿元，较报告期初增加40.46%。
存货较报告期初的增长主要为库存商品及委外加工物资的增长所致，主要由于随着加盟业务规模的扩张以及镶嵌销售增长，钻石镶嵌类首饰产品备货量以及报告期末委外加工订单有所增长所致。
报告期末各存货类型的分布情况如下：
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 增减变动% | ||
| 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | ||
| 原材料 | 350,306,787.67 | 13.42% | 442,017,801.49 | 20.83% | -20.75% |
| 库存商品 | 2,060,674,925.23 | 78.92% | 1,535,023,108.92 | 72.33% | 34.24% |
| 委托加工物资 | 194,469,194.80 | 7.45% | 138,448,129.61 | 6.52% | 40.46% |
| 在产品 | 3,008,678.47 | 0.14% | -100.00% | ||
| 周转材料 | 5,657,718.05 | 0.22% | 3,737,750.45 | 0.18% | 51.37% |
| 合计 | 2,611,108,625.75 | 100.00% | 2,122,235,468.94 | 100.00% | 23.04% |
存货构成及分布的详细情况详见本年度报告第十一节财务报告之七合并财务表项目附注7存货。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,869,944,473.54 | 100% | 3,805,445,292.87 | 100% | 27.97% |
| 分行业 | |||||
| 自营(线下) | 1,127,017,083.28 | 23.14% | 1,016,641,489.92 | 26.72% | 10.86% |
| 互联网（线上） | 349,838,146.02 | 7.18% | 282,845,851.77 | 7.43% | 23.69% |
| 加盟 | 3,246,921,312.17 | 66.67% | 2,402,721,199.38 | 63.14% | 35.14% |
| 供应链服务 | 47,288,559.78 | 0.97% | 5,863,832.94 | 0.15% | 706.44% |
| 小贷金融 | 4,983,081.73 | 0.10% | |||
| 其他业务 | 93,896,290.56 | 1.93% | 97,372,918.86 | 2.56% | -3.57% |
| 分产品 | |||||
| 素金首饰 | 1,136,707,486.98 | 23.34% | 987,139,841.09 | 25.94% | 15.15% |
| 镶嵌首饰 | 3,082,569,663.86 | 63.30% | 2,314,752,178.88 | 60.83% | 33.17% |
| 其他首饰 | 2,916,982.95 | 0.06% | 2,487,627.01 | 0.07% | 17.26% |
| 加盟管理服务 | 171,693,107.88 | 3.53% | 136,026,976.61 | 3.57% | 26.22% |
| 加盟品牌使用费 | 329,889,299.80 | 6.77% | 261,801,917.48 | 6.88% | 26.01% |
| 供应链服务 | 47,288,559.78 | 0.97% | 5,863,832.94 | 2.56% | 706.44% |
| 小贷金融 | 4,983,081.73 | 0.10% | 0.00% | ||
| 其他业务收入 | 93,896,290.56 | 1.93% | 97,372,918.86 | 2.56% | -3.57% |
| 分地区 | |||||
| 东北大区 | 249,594,845.66 | 5.13% | 215,361,563.99 | 5.66% | 15.90% |
| 华北大区 | 857,701,962.77 | 17.61% | 678,224,727.54 | 17.82% | 26.46% |
| 华东大区 | 1,057,376,729.68 | 21.71% | 766,668,736.51 | 20.15% | 37.92% |
| 华南大区 | 670,605,972.10 | 13.77% | 521,539,877.83 | 13.71% | 28.58% |
| 华中大区 | 867,243,083.07 | 17.81% | 644,553,085.24 | 16.94% | 34.55% |
| 西北大区 | 379,439,713.77 | 7.79% | 277,967,863.87 | 7.30% | 36.50% |
| 西南大区 | 787,982,166.49 | 16.18% | 701,129,437.89 | 18.42% | 12.39% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是珠宝相关业
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 自营(线下) | 1,127,017,083.28 | 789,822,213.85 | 29.92% | 10.86% | 10.67% | 0.12% |
| 加盟 | 3,246,921,312.17 | 2,152,137,775.19 | 33.72% | 35.14% | 32.41% | 1.36% |
| 分产品 | ||||||
| 素金首饰 | 1,136,707,486.98 | 910,263,056.76 | 19.92% | 15.15% | 11.31% | 2.76% |
| 镶嵌首饰 | 3,082,569,663.86 | 2,282,417,207.52 | 25.96% | 33.17% | 31.17% | 1.13% |
| 分地区 | ||||||
| 华北大区 | 857,701,962.77 | 563,855,549.04 | 34.26% | 26.46% | 25.12% | 0.71% |
| 华东大区 | 1,057,376,729.68 | 719,804,523.60 | 31.93% | 37.92% | 37.56% | 0.18% |
| 华南大区 | 670,605,972.10 | 419,457,729.37 | 37.45% | 28.58% | 15.87% | 6.86% |
| 华中大区 | 867,243,083.07 | 575,424,341.68 | 33.65% | 34.55% | 33.12% | 0.71% |
| 西南大区 | 787,982,166.49 | 517,175,413.33 | 34.37% | 12.39% | 10.08% | 1.38% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 珠宝首饰 | 销售量 | 件 | 2,475,915 | 2,174,533 | 13.86% |
| 生产量 | 件 | 2,715,614 | 2,282,101 | 19.00% | |
| 库存量 | 件 | 1,326,608 | 1,086,909 | 22.06% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 自营(线下) | 营业成本 | 789,822,213.85 | 24.57% | 713,642,713.32 | 27.73% | 10.67% |
| 互联网（线上） | 营业成本 | 252,489,231.95 | 7.86% | 220,456,278.61 | 8.57% | 14.53% |
| 加盟 | 营业成本 | 2,152,137,775.19 | 66.96% | 1,625,376,004.38 | 63.16% | 32.41% |
| 其他业务 | 营业成本 | 19,727,418.47 | 0.61% | 13,820,030.74 | 0.54% | 42.75% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 素金首饰 | 营业成本 | 910,263,056.76 | 28.32% | 817,760,072.10 | 31.78% | 11.31% |
| 镶嵌首饰 | 营业成本 | 2,282,417,207.52 | 71.01% | 1,739,988,505.53 | 67.62% | 31.17% |
| 其他首饰 | 营业成本 | 1,768,956.71 | 0.06% | 1,726,418.68 | 0.07% | 2.46% |
| 其他业务 | 营业成本 | 19,727,418.47 | 0.61% | 13,820,030.74 | 0.54% | 42.75% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否本报告期纳入公司合并财务报表范围的子公司包括：周大生珠宝（天津）有限公司、上海周大生进出口有限公司、周大生珠宝（香港）有限公司、深圳市宝通天下供应链有限公司、深圳市弗兰德斯珠宝有限公司、周大生珠宝销售管理（深圳）有限公司、深圳市美利天下设计有限公司、周大生珠宝销售（重庆）有限公司、深圳市互联天下信息科技有限公司、深圳市宝通天下小额贷款有限公司和天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）等；合并范围的变更详见“本财务报告附注-合并范围的变更”。报告期内合并范围变动情况：
（1）报告期公司收购并于2018年10月16日取得了天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）的实际控制权，自收购日将其纳入合并范围；（2）2018年2月27日，公司注销福州周大生珠宝金融服务有限公司，自注销之日起不再将其纳入合并范围；（3）2018年7月16日，公司注销深圳市前海今生金饰珠宝有限公司，自注销之日起不再将其纳入合并范围；（4）2018年4月24日，公司新设深圳市宝通天下小额贷款有限公司，本报告期将其纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 127,373,629.58 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 2.62% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户A | 34,597,272.15 | 0.71% |
| 2 | 客户B | 25,460,606.55 | 0.52% |
| 3 | 客户C | 24,862,097.24 | 0.51% |
| 4 | 客户D | 23,438,308.89 | 0.48% |
| 5 | 客户E | 19,015,344.75 | 0.39% |
| 合计 | -- | 127,373,629.58 | 2.62% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 2,535,142,356.13 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 68.81% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商A | 1,563,322,331.71 | 42.43% |
| 2 | 供应商B | 393,050,130.50 | 10.67% |
| 3 | 供应商C | 329,772,193.44 | 8.95% |
| 4 | 供应商D | 165,418,556.42 | 4.49% |
| 5 | 供应商E | 83,579,144.06 | 2.27% |
| 合计 | -- | 2,535,142,356.13 | 68.81% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 518,907,080.60 | 445,530,342.96 | 16.47% | 主要由于员工薪酬、广告宣传、货品检测费用、联销专柜费用、物料费用增长所致。 |
| 管理费用 | 126,042,530.62 | 65,762,974.16 | 91.66% | 主要由于公司第一期限制性股票激励计划于报告期内实施，报告期应计入费用的分摊股份支付费用4,070.48万元所致。 |
| 财务费用 | 26,213,064.81 | -6,360,137.05 | 512.15% | 主要由于报告期增加银行借款及黄金租赁使得利息支付增加以及上年同期收到募集资金后银行存款利息较多所致。 |
| 研发费用 | 9,592,477.94 | 9,943,592.55 | -3.53% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用报告期公司延续整合研发与自主研发相结合的模式，继续加大产品研发力量，不断丰富完善产品线，满足市场多样化的消费需求，一方面，通过系统的研发资源整合，规范的研发管理体系构建与实施，实现紧跟流行趋势，快速保质的推出新品，保持产品整体的畅销性与流行性；另一方面通过推进研发设计中心项目建设，塑造自主研发能力，完成核心特色产品、原创产品（如品牌标志款、特色款）开发，支撑品牌特色的打造。
公司研发投入情况
| 2018年 | 2017年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 58 | 62 | -6.45% |
| 研发人员数量占比 | 1.93% | 2.27% | -0.34% |
| 研发投入金额（元） | 9,592,477.94 | 9,943,592.55 | -3.53% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.20% | 0.26% | -0.06% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,626,283,370.88 | 4,402,401,251.79 | 27.80% |
| 经营活动现金流出小计 | 5,259,704,660.25 | 4,047,543,060.47 | 29.95% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 366,578,710.63 | 354,858,191.32 | 3.30% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,934,019,125.23 | 2,448,049,584.87 | -21.00% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,799,398,742.32 | 3,091,835,767.66 | -9.46% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -865,379,617.09 | -643,786,182.79 | 34.42% |
| 筹资活动现金流入小计 | 907,445,965.00 | 1,480,833,884.00 | -38.72% |
| 筹资活动现金流出小计 | 513,648,439.39 | 423,368,140.84 | 21.32% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 393,797,525.61 | 1,057,465,743.16 | -62.76% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -103,967,724.70 | 766,402,640.38 | -113.57% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用（1）经营活动现金流入同比增加27.8%，主要由于报告期营业收入规模同比增长所致；（2）经营活动现金流出同比增加29.95%，主要由于报告期业务规模增长及备货量增加使得采购支付等增加所致；（3）报告期投资活动有关的现金净流出8.65亿元，同比增加34.42%，主要由于报告期投资活动现金流出较上年同期增加所致，报告期投资活动现金流出总额27.99亿元，主要为购买委托理财产品、投资风创新能基金以及支付企业总部建设用地笋岗土地价款；（4）报告期筹资活动现金流入较上年同期减少38.72%，主要由于上年同期收到首次公开发行股票募集资金所致；（5）报告期筹资活动现金流量净额同比减少62.76%，主要由于上年同期收到首次公开发行股票募集资金以及本报告期归还银行借款、分配股利较上年同期增加所致；（6）现金及现金等价物净增加额同比减少113.57%，主要由于报告期投资活动现金流量净额及筹资活动现金流量净额同比减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用
报告期公司经营活动产生的现金流量净额为36,657.87万元，报告期净利润80,611.29万元，经营活动产生的现金流量净额低于同期净利润43,953.42万元。
报告期公司业务规模持续增长，产品品类结构进一步优化完善，随着加盟业务门店数量增长，在集中配货的模式下，为保证在销售旺季备货阶段对加盟商的供货效率及服务品质，公司配货展厅需要保持较大的备货量，报告期配货展厅备货量进一步加大，使得报告期经营性活动特别是采购活动的现金流出相对增加，因此报告期存货备货量的增长是经营活动产生的现金流量净额较报告期净利润低的主要因素。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,085,675,306.42 | 18.44% | 1,191,129,175.30 | 27.19% | -8.75% | 报告期末总资产较上年度末增加，使得货币资金占比有所下降。 |
| 应收账款 | 82,964,793.93 | 1.41% | 95,981,042.95 | 2.19% | -0.78% | 无重大变化。 |
| 存货 | 2,589,001,614.08 | 43.98% | 2,106,035,944.71 | 48.07% | -4.09% | 业务规模增长及备货增加使得存货余额较上年末增长，存货余额占总资产比例无重大变化。 |
| 长期股权投资 | 802,802.02 | 0.01% | 0.01% | 无重大变化。 | ||
| 固定资产 | 29,012,365.80 | 0.49% | 30,849,685.24 | 0.70% | -0.21% | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 51,108,537.46 | 0.87% | 3,565,552.09 | 0.08% | 0.79% | 报告期公司在建深圳坪山慧峰廷珠宝产业区项目投资增加。 |
| 短期借款 | 600,000,000.00 | 10.19% | 10.19% | 报告期增加银行短期借款补充流动资金所致。 | ||
| 其他流动资产 | 631,165,542.65 | 10.72% | 459,781,340.01 | 10.50% | 0.22% | 主要由于报告期内购买金融理财产品所致。 |
| 发放贷款和垫款 | 176,561,813.02 | 3.00% | 3.00% | 报告期子公司开展金融小贷业务所致。 | ||
| 可供出售金融资产 | 702,377,882.00 | 11.93% | 284,377,882.00 | 6.49% | 5.44% | 报告期收购风创新能基金增加权益性投资所致。 |
| 无形资产 | 453,440,222.04 | 7.70% | 152,495,044.30 | 3.48% | 4.22% | 报告期新增企业总部建设用地土地使用权所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 上述合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 金融负债 | 23,333,333.33 | -4,306,012.40 | 69,878,632.48 | 23,914,529.91 | 73,603,448.30 | ||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 5,091,454.61 | 房屋建筑物属于企业人才住房，为有限产权住房，无法办理产权证书。 |
| 货币资金 | 135,555.82 | 处于“睡眠户”状态的银行存款余额 |
| 合计 | 5,227,010.43 |
上述报告期末处于“睡眠户”状态的银行存款已于2019年2月25日恢复正常状态。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
6、 自有资金委托理财情况
单位：万元
| 受托人名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 产品类型 | 委托理财金额 | 起始日期 | 终止日期 | 报酬确定方式 | 本期实际收回本金金额 | 报告期实际损益金额 |
| 兴业银行深圳皇岗支行 | 无 | 否 | 保本开放式 | 5,000.00 | 2017-12-11 | 2018-3-11 | 到期收回本息 | 5,000.00 | 56.45 |
| 民生银行深圳龙岗支行 | 无 | 否 | 保本浮动收益型 | 15,000.00 | 2018-8-10 | 2018-11-9 | 到期收回本息 | 15,000.00 | 148.18 |
| 合计 | 20,000.00 | 20,000.00 | 204.63 |
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年 | 公开发行股份 | 146,044.78 | 19,368.21 | 69,474.68 | 80,947.25 | 部分用于购买保本型理财产品，其余部分在募集资金专户存放。 | ||||
| 合计 | -- | 146,044.78 | 19,368.21 | 69,474.68 | 0 | 0 | 0.00% | 80,947.25 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 根据中国证券监督管理委员会《关于核准周大生珠宝股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]400号）核准,并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）7,685万股，发行价格为19.92元/股，募集资金总额153,085.20万元，扣除发行费用总额7,040.42万元，募集资金净额为146,044.78万元。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）已于2017年4月24日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了广会验字（2017）G14001040603号《验资报告》。根据相关规定，公司开立了募集资金专户，并与保荐机构和募集资金存管银行签署了《募集资金三方监管协议》。公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币 12,543.04万元置换自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额人民币12,543.04万元。2018年3月11日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整部分募投项目实施地点及期限的议案》，将营销服务平台建设项目的实施地点进行了调整，将其中北京、西安、郑州、南京、沈阳销售服务中心的实施地点调整至 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
深圳。同时，将营销服务平台建设项目实施期限延期一年，项目建设期限由2年延长至3年，研发设计中心建设项目实施期限延期二年，项目建设期限由12个月延长至36个月。 截止报告期末，公司募集资金本报告期投入总额19,368.21万元，已累计投入募投项目总额为69,474.68万元，尚未使用募集项目资金余额合计为80,947.25万元，其中48,000万元用于购买保本型理财产品未到期赎回，募集资金专项账户实际余额为32,947.25万元（含募集资金专户资金的委托理财收益及利息收入4,378.14万元）。承诺投资项目和超募
资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 营销服务平台建设 | 否 | 96,887.48 | 96,887.48 | 17,448.59 | 32,207.18 | 33.24% | 2020年04月30日 | 1,919.73 | 否 | 否 |
| 研发设计中心建设 | 否 | 6,114.3 | 6,114.3 | 944.12 | 2,555.6 | 41.80% | 2020年04月30日 | 不适用 | 否 | |
| 信息化系统及电商平台建设 | 否 | 13,043 | 13,043 | 975.5 | 4,668.45 | 35.79% | 2020年04月30日 | 不适用 | 否 | |
| 补充与主营业务相关的流动资金 | 否 | 30,000 | 30,000 | 30,043.45 | 100.14% | 2018年04月30日 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 146,044.78 | 146,044.78 | 19,368.21 | 69,474.68 | -- | -- | 1,919.73 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无超募资金 | ||||||||||
| 合计 | -- | 146,044.78 | 146,044.78 | 19,368.21 | 69,474.68 | -- | -- | 1,919.73 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 报告期内发生 | |
| 2018年3月11日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整部分募投项目实施地点及期限的议案》，将营销服务平台建设项目的实施地点进行了调整，将其中北京、西安、郑州、南京、沈阳销售服务中心的实施地点调整至深圳。同时，公司根据市场环境和目前经营业务的实际情况，将营销服务平台建设项目、研发设计中心建设项目实施期限均延长至36个月。营销服务中心项目实施地点调整后，公司不再对自营店的开设地点进行事前的限制，实时根据消费群体的需求、市场发展状况，结合已开设自营店的反馈以及后续自身发展需要，灵活调整自营店布局，自营店开设数量保持不变。此外，将北京、西安、郑州、南京、沈阳销售服务中心的实施地点调整至深圳，将有助于利用地理位置优势对营销服务中心进行监控和管理，从而更加合理地调配募投项目资源、优化项目内部管理、持续提高项目运行效率，使募投项目更加符合经营管理及企业发展的需要。营销服务中心项目实施地点的调整，未改变公司募集资金的用途和投向，募投项目的建设内容、实施环境及背景均无重大变化，对项目实施无重大影响。截止报告期末，深圳营销服务中心项目正在按计划实施中。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 截至2017年4月24日止，公司营销服务平台建设项目已累计投入85,555,551.13元用于自营店和区域营销服务中心相关的固定资产购置、首次铺货、店面装修及周转金补充等；研发设计中心建设项目已累计投入12,867,125.43元用于研发设计人员薪酬支出及研发设备购置等；信息化系统及电商平台建设项目已累计投入27,007,695.19元用于信息化系统及电商平台相关的软、硬件投入及相关人员薪酬支出等。预先投入资金经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于周大生珠宝股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（广会专字[2017]G17028810015号）。2017年6月4日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金项目自筹资金的议案》，本公司用募集资金置换了先期已投入的自筹资金12,543.04万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中或用于购买保本型低风险理财产品。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4） 报告期闲置募集资金委托理财情况
单位：万元
| 受托人名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 产品类型 | 委托理财金额 | 起始日期 | 终止日期 | 报酬确定方式 | 本期实际收回本金金额 | 到期预计收益 | 报告期实际收益 |
| 中信银行深圳盐田支行 | 无 | 否 | 保本浮动收益型、封闭式 | 4,000.00 | 2017-10-26 | 2018-2-12 | 到期收回本息 | 4,000.00 | 48.01 | |
| 建设银行深圳田背支行 | 无 | 否 | 保本浮动收益型 | 26,000.00 | 2017-11-3 | 2018-2-2 | 到期收回本息 | 26,000.00 | 256.84 | |
| 中信银行深圳盐田支行 | 无 | 否 | 保本浮动收益型 | 3,000.00 | 2018-4-13 | 2018-7-30 | 到期收回本息 | 3,000.00 | 38.1 | |
| 广发证券股份有限公司 | 无 | 否 | 保本型固定收益凭证 | 20,000.00 | 2018-4-26 | 2018-10-25 | 到期收回本息 | 20,000.00 | 451.59 | |
| 广发证券股份有限公司 | 无 | 否 | 保本型固定收益凭证 | 40,000.00 | 2018-5-7 | 2018-8-6 | 到期收回本息 | 40,000.00 | 413.96 | |
| 广发证券股份有限公司 | 无 | 否 | 保本型固定收益凭证 | 7,000.00 | 2018-5-23 | 2018-8-22 | 到期收回本息 | 7,000.00 | 74.91 | |
| 民生银行深圳龙岗支行 | 无 | 否 | 保本浮动收益型 | 7,009.00 | 2018-4-13 | 2018-7-13 | 到期收回本息 | 7,009.00 | 75.83 | |
| 民生银行深圳龙岗支行 | 无 | 否 | 保本浮动收益型 | 7,000.00 | 2018-7-31 | 2018-10-31 | 到期收回本息 | 7,000.00 | 71.63 | |
| 中信银行深圳盐田支行 | 无 | 否 | 保本浮动收益型 | 3,000.00 | 2018-8-10 | 2018-11-29 | 到期收回本息 | 3000 | 36.58 | |
| 广发证券股份有限公司 | 无 | 否 | 保本型固定收益凭证 | 20,000.00 | 2018-8-22 | 2018-12-27 | 到期收回本息 | 20000 | 258.71 | |
| 中信建投证券股份有限公司 | 无 | 否 | 本金保障固定收益型 | 10,000.00 | 2018-8-27 | 2018-12-25 | 到期收回本息 | 10000 | 122.51 | |
| 广发证券股份有限公司 | 无 | 否 | 保本型固定收益凭证 | 15,000.00 | 2018-9-7 | 2018-12-26 | 到期收回本息 | 15,000.00 | 161.38 | |
| 中信证券股份有限公司 | 无 | 否 | 本金保障浮动收益型 | 2,000.00 | 2018-9-18 | 2018-12-19 | 到期收回本息 | 2,000.00 | 9.43 | |
| 民生银行深圳龙岗支行 | 无 | 否 | 保本浮动收益型 | 7,000.00 | 2018-11-8 | 2018-12-18 | 到期收回本息 | 7,000.00 | 25.69 |
| 广发证券股份有限公司 | 无 | 否 | 保本型固定收益凭证 | 20,000.00 | 2018-11-13 | 2019-2-11 | 到期收回本息 | 169.35 |
| 中信建投证券股份有限公司 | 无 | 否 | 本金保障固定收益型 | 3,000.00 | 2018-12-19 | 2019-1-9 | 到期收回本息 | 7 | ||
| 中信建投证券股份有限公司 | 无 | 否 | 本金保障固定收益型 | 10,000.00 | 2018-12-27 | 2019-1-10 | 到期收回本息 | 16.65 | ||
| 广发证券股份有限公司 | 无 | 否 | 保本型固定收益凭证 | 15,000.00 | 2018-12-28 | 2019-2-27 | 到期收回本息 | 89.66 | ||
| 合计 | 219,009.00 | 171,009.00 | 282.66 | 2,045.17 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海周大生进出口有限公司 | 子公司 | 进出口业务 | 2,000,000.00 | 349,212,969.24 | 66,034,698.59 | 844,178,630.65 | 82,114,407.47 | 62,383,603.60 |
| 周大生珠宝（天津）有限公司 | 子公司 | 研发、设计、销售及相关技术服务；加工；对外贸易经营；企业品牌策划、管理、营销。 | 100,000,000.00 | 120,832,390.01 | 117,327,832.30 | 162,268,201.36 | 4,590,698.73 | 3,430,907.74 |
| 周大生珠宝（香港）有限公司 | 子公司 | 珠宝交易 | 8,418.00 | 116,022,170.87 | 23,578,945.66 | 355,040,507.82 | 3,968,651.73 | 3,436,926.82 |
| 深圳市宝通天下供应链有限公司 | 子公司 | 供应链管理及相关配套服务、物流、设计、批发、零售、进出口业务 | 100,000,000.00 | 156,746,174.96 | 139,614,858.89 | 56,345,163.30 | 35,700,473.85 | 30,345,288.39 |
| 深圳市弗兰德斯珠宝有限公司 | 子公司 | 首饰、工艺品及收藏品的销售 | 500,000.00 | 349,000.00 | 348,000.00 | -1,596.41 | -1,596.41 | |
| 周大生珠宝销售管理（深圳）有限公司 | 子公司 | 网上经营珠宝首饰、网上提供珠宝服务、珠宝首饰、金银首饰、钻石首饰销售 | 48,000,000.00 | 88,583,727.48 | 34,654,390.64 | 445,283,378.73 | 39,233,378.05 | 29,422,463.44 |
| 深圳市互联天下信息科技有限公司 | 子公司 | 首饰销售、技术开发与销售、电子商务、数据库处理服务 | 10,000,000.00 | 51,326,421.75 | 13,680,538.60 | 214,874,580.93 | 14,927,542.01 | 11,190,839.88 |
| 深圳市美利天下设计有限公司 | 子公司 | 珠宝设计、珠宝制作 | 1,000,000.00 | 486,345.47 | 486,332.97 | -208,621.37 | -208,683.87 | |
| 周大生珠宝销售管理（重庆）有限公司 | 子公司 | 珠宝首饰、批发和零售、供应链管理、货物进出口业务 | 10,000,000.00 | 116,622,144.81 | 81,261,628.11 | 285,132,287.94 | 82,631,955.54 | 70,677,061.86 |
| 深圳市宝通天下小额贷款有限公司 | 子公司 | 小额贷款、保理及相关咨询服务业务 | 300,000,000.00 | 306,344,142.71 | 304,411,669.68 | 8,240,145.85 | 5,883,019.32 | 4,411,669.68 |
| 天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 子公司 | 从事对未上市企业的投资，对上市公司未公开发行股票的投资及相关 | 合伙人资本239894700 | 418,021,884.69 | 417,965,793.49 | -54,207.54 | -54,207.54 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
咨询服务公司名称
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 收购 | 购买日至报告期末，风创新能无营业收入，净利润为-54,207.54元。 |
| 深圳市宝通天下小额贷款有限公司 | 投资设立 | 报告期宝通小贷公司营业收入824.01万元，净利润441.17万元 |
| 福州周大生珠宝金融服务有限公司 | 注销登记 | 该公司尚未开展业务，对报告期没有影响。 |
| 深圳市前海今生金饰珠宝有限公司 | 注销登记 | 该公司尚未开展业务，对报告期没有影响。 |
主要控股参股公司情况说明1、公司于2018年1月2日取得深圳市人民政府金融发展服务办公室《市金融办关于批准深圳市宝通天下小额贷款有限公司筹建的函》(深府金函〔2017〕1463号)。该函根据《深圳市小额贷款公司试点管理暂行办法》（深府〔2011〕135号）和《关于进一步加强和规范小额贷款公司试点准入和审核工作指引（试行）》（深府金发〔2013〕6号）的规定，经2017年小额贷款联合评审第一次会议审议，批准公司以注册资本3亿元人民币，全额出资设立深圳市宝通天下小额贷款有限公司。2018年1月10日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于设立深圳市宝通天下小额贷款有限公司的议案》。依据深圳市人民政府金融发展服务办公室《市金融办关于批准深圳市宝通天下小额贷款有限公司业务资格的函》（深府金小【2018】50号）文件精神，小贷公司于2018年4月24日办理了注册登记手续，并取得了深圳市市场监督管理局颁发的《营业执照》，报告期内已正常开展业务。2、子公司深圳市宝通天下供应链有限公司设立于深圳前海深港现代服务业合作区，主要从事珠宝行业信息化平台运营和供应链管理服务业务，为珠宝行业客户提供订单管理执行、信息管理、商品物流服务等一系列供应链管理服务，随着信息化平台建设项目的逐步推进，报告期供应链服务业务稳步开展。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势及竞争格局
详见第三节之公司所处行业（二）公司发展战略1、第一个步骤，提质增量，扬长补短阶段，梳理品牌定位，确立品牌特质，打造品牌优势，制定竞争策略，规划发展路线，同时在品牌专业职能的竞争力上狠下功夫，调集资源，重点部署：形象提升、产品升级、深度营销、CRM、场地公关、新店拓展、高效运营的七大核心竞争力的七路强攻。实现规模上遥遥领先，全面覆盖，品质上全面提升。同时，跟上时代步伐，率先布局公司整体系统和终端门店的网络化、信息化、数据化和新科技的应用以及推广完善魔镜技术，建设云平台，增强ERP功能，逐步规划和实施连锁终端网上网下高度融合和科技转型。迎接系统技术变革的来临。
2、第二个步骤，转型升级，模式创新阶段。持续打造品牌独特价值，强化差异化优势，提升品牌美誉度，提升品牌高
溢价，提升市场份额，行业地位接近第一，与第三拉开距离；主要品类形成珠宝产品线品牌；铺开同心多元化业务。重点培育宝通天下供应链生态平台。同时开始规模化布局香港市场，抢占香港购物天堂、旅游购物的市场份额在大中华及及国际市场梳理良好品牌形象。
3、第三个步骤，引领行业，进军国际的阶段持续提升品牌忠诚度和信任度，成为珠宝行业消费者综合首选品牌，确立稳固的行业领导地位，行业地位成为第一或并列第一，进军国际市场，形成国际领先的竞争力，在钻石珠宝行业摘取全球第一的国际金牌；若干产品线品牌成为独立产品品牌；同心多元化全面快速发展，支撑和推动核心业务，可分拆成独立业务上市，形成以珠宝为核心的多元化集团架构。
（三）2019年度经营规划和主要经营举措
1、品牌推广计划
公司从成立之初就重视品牌的建设和管理，在多年的经营中建立了以品牌运营为发展主线的资源整合型运营模式。未来公司将进一步巩固并提升“周大生”品牌在珠宝首饰行业内的市场地位，为公司未来的持续快速发展奠定基础。在未来两年，公司计划实施以下措施以提升品牌价值量和美誉度：
1）、加强品牌宣传
未来公司将坚持“爱”与“美”的品牌文化核心，采用全方位、立体式的品牌营销战略加强品牌宣传。在广告投放方面，公司将通过在全国性媒体投放广告进一步增加品牌知名度，同时辅以组织加盟商针对区域消费特性进行区域性广告投放，并结合潮流趋势、时尚热点在业内知名杂志投放平面广告，逐步加大网络营销及互联网移动端精准广告投放和营销互动，实现消费群体的立体式广告覆盖；在营销活动方面，未来公司将持续展开全方位的营销活动，包括参加国内外知名珠宝首饰展览会、举办全国商业性珠宝设计大赛、赞助国内外时尚盛典等，以加强公司在国内珠宝设计概念、行业工艺、时尚趋势方面的引导力，提升品牌影响力。
2）、升级终端店面形象
终端店面形象对企业品牌的推广至关重要，特别是在珠宝首饰行业，终端店面的招牌、形象风格、空间布局、产品展示等视觉要素都将通过消费者的体验对品牌形象造成影响。目前公司已经建立了全国统一的店面设计标准，未来公司将对终端店面进行统一的形象升级，提升品牌影响力。
2、营销网络建设计划
公司目前已经建立起以一二线城市为骨干、三四线城市为网络的覆盖面广且深的“自营+加盟”营销网络。未来公司将进一步加快国内营销网络的建设步伐，用两至三年时间全面完善并形成布局更合理、可控性更强、运营效率更高的营销网络。具体计划包括：
1）、新增自营店、加盟店
公司未来计划通过租赁和与商场联营两种方式在全国一、二线城市新设自营店，以持续增强公司品牌的区域影响力；在一、二线城市的较偏远地区以及三、四线城市，公司将继续借助加盟商迅速拓展和渗透市场。
2）、提高营销网络的运行效率
未来公司计划在全国范围的自营店和加盟店推行信息化建设，将所有自营店和加盟店接入公司拟建设的全供应链集成式信息管理平台，实现公司与自营店和加盟店之间的信息实时共享和库存共享，进一步提高营销网络的运行效率。
3）、持续完善营销网络标准化管理
借助多年来渠道建设和管理经验，公司已制定了一系列自营店和加盟店的管理标准，未来公司将对营销网络的标准化管理进行持续的完善，在开店流程、店铺形象、培训、销售、价格和促销规范等方面形成更为集中统一、快捷有效的标准化管理流程，有力支撑公司业绩的增长，并帮助公司建立专业性、规范化的品牌形象。
3、电商平台建设计划
面对电子商务和网络购物的发展态势，电商平台已成为珠宝行业发展重要的补充渠道。未来公司将主要从引进电商专业人才、开展相关知识培训、搭建信息技术系统等几个方面，逐步建设公司电商平台，并整合网上商城、产品发布、信息共享等功能，为消费者提供全面而深入的电子商务服务。
电子商务平台的建设将为公司现有的营销网络提供线上支持，利用电子商务不受时间、空间限制的特点，有效增加消费
者覆盖面，通过线上线下融合，打造珠宝O2O生态圈，实现线上线下优势互补、资源共享，从而提升公司整体的营销能力。
4、研发设计计划珠宝首饰的设计风格、款式、工艺日益被消费者看重，产品的研发设计能力成为珠宝首饰企业获得市场份额的核心竞争力之一。对周大生而言，研发设计是公司持续发展的基础，亦是公司价值持续提升的重要保障。发行当年及未来两年，公司研发设计具体计划如下：
1）、建立企业研发中心研发中心将在整合公司研发能力的基础上，扩充工作室规模，增强品牌时尚产品和豪华产品的设计能力。研发中心拟设立产品策划部、设计部、起版部、成品车间、产品推广部、资讯部等部门，整合行业内优势资源；并成立钻石镶嵌小组、翡翠玉石小组、珍珠晶石小组、黄金小组、铂金小组、K金小组，提升公司的产品工艺、设计能力。
2）、提高原创产品的款式比例公司计划在研发中心建成后，借助新增的研发设计能力，提高原创产品的款式比例，款式研发重点将以镶嵌产品和精品黄金饰品为主，辅以铂金、彩宝、翡翠等其他类型产品。原创产品款式比例的增加能够帮助公司提高产品的附加值，从而提高公司产品的利润率。
3）、增加品牌产品辨识度国内珠宝首饰市场产品同质化的情况较为严重，公司在提升研发设计能力的基础上，未来计划将企业品牌的核心内涵融入产品设计中，设计品牌专属的经典款式，创造属于自己的品牌风格，提高品牌产品的辨识度。
5、信息化平台建设计划
近年来，国内珠宝首饰行业的知名品牌纷纷将中间加工环节部分或全部外包，并采用自营和加盟商相结合的经营模式。在这种行业发展趋势下，珠宝首饰行业供应链上的参与主体众多，这对珠宝首饰企业的信息化管理水平提出了更高的要求。
为了更好的实现设计、采购、物流、销售各个环节紧密联系，强化公司的资源整合优势，通过引入SAP系统，公司未来将建设全供应链集成式信息管理平台，实现内部部门之间、公司与上下游合作伙伴之间信息传输、交换和处理的无缝衔接，提升研发设计、原料采购、生产管理、物流配送、渠道管理等多个环节的管理效率并节约管理成本，更为有效的整合公司供应链，为公司进一步拓展业务奠定执行基础。
6、人力资源发展计划
人才是公司发展的核心力量，是可持续发展的基础。公司未来的人力资源发展将围绕公司近期业务发展计划和长期业务发展规划展开。公司未来将全方位引进高层次人才，特别是加强管理人才的引进，建立人才梯队储备制度，通过人才引进带动公司管理团队和员工整体素质和水平的提高。
公司未来将继续推进学习型组织的建设，通过加强内部培训，提升员工的品牌意识和服务质量，并通过外部专家和专业机构的培训，提高员工的整体素质。公司将定期安排部分员工到学习业界领先企业的先进管理经验，提升关键岗位人员的视野和经验。
公司将进一步完善激励考核制度，充分调动员工的积极性、主动性与创造性，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务。同时公司将努力为人才搭建发挥才干的平台，为现有的管理团队和员工队伍提供良好的职业发展空间，做到人尽其才。
7、深化改革和组织结构调整的计划
为在机制、决策、组织、流程上确保公司的规范和高效运作，公司将进一步完善公司的法人治理结构，按照严格的上市公司标准规范股东大会、董事会、监事会的运作和公司经理层的工作制度。建立和完善现代企业管理制度，建立科学有效的决策机制、市场快速反应机制和风险防范机制。规范公司的内部管理，营造良好的管理氛围，形成良好的企业文化。合理配置资源，建立一个功能齐全、运转高效的组织机构，有效控制和协调内部活动，使组织运作既有集中和标准化，又有权利相互制衡和分散化。
（四）、公司面临的风险
1、连锁经营管理风险
虽然公司不断加强对营销渠道的管理，积极完善培训督导和物流配送体系，积累了丰富的连锁经营管理经验。若未来公司组织管理体系、渠道管理人员的培养和储备无法支撑公司营销渠道数量持续扩张，导致部分门店管理滞后，或出现经营活
动不能契合公司经营理念的情形，进而对公司品牌形象和经营业绩造成不利影响。
2、加盟管理风险公司每三年和加盟商签订《品牌特许经营合同》，对加盟商在产品价格、店铺选址和形象、产品质量监督、营销、售后服务等方面进行标准化的管理，并建立督导体系确保加盟商运营符合公司的相关规定。但加盟商的人员、资金、财务、经营和管理均独立于公司，若加盟商的经营活动有悖于公司的品牌经营宗旨，公司无法对加盟商及时进行管控，将对公司的品牌形象和未来发展造成不利影响。
3、产品质量控制风险
公司不断完善产品质量控制体系，对原材料采购、生产、产品流转等环节进行把控，且所有发往终端销售的产品均已经国家/地方检测机构检测。报告期内，公司未发生产品质量相关的重大诉讼或被质量检测部门处罚。若未来公司无法 有效实施产品质量控制措施，出现重大产品质量问题或纠纷，则将对公司品牌和经营造成不利影响。
4、委外生产风险
公司是珠宝首饰品牌运营商，在这种模式下，公司将珠宝首饰行业附加值较低的生产环节委托生产商生产和加工，强调品牌建设、推广和终端渠道管理等附加值高的核心环节。虽然公司对委外生产商进行了严格的筛选，并与委外生产商建立了良好的业务合作关系，但如委外生产商延迟交货，或者委外生产商的加工工艺和产品质量达不到公司所规定的标准，则会对本公司存货管理及经营产生不利影响。
5、指定供应商的供货风险
公司加盟商的素金产品采购主要在指定供应商完成。虽然公司有严格的指定供应商准入、监管和淘汰机制，且所有产品均经过公司审验并取得国家/地方检测机构的检测证/签，但如指定供应商延迟交货，或者其加工工艺和产品质量达不到公司所规定的标准，则会对本公司品牌和经营产生不利影响。
6、募投项目实施出现偏差带来的风险
本次募集资金投资项目可行性分析是基于当前珠宝首饰行业市场环境、公司的运营管理能力、市场未来拓展情况等因素做出。虽然公司对这些项目的市场、管理等方面进行了慎重、充分的调研和论证，在决策过程中综合考虑了各方面的情况，并在运营管理人才等方面做了充分准备，认为募集资金投资项目有利于增强公司未来的持续盈利能力，但项目在实施过程中可能受到市场环境变化、产业政策变化等因素的影响，致使项目的开始盈利时间和实际盈利水平与公司的预测出现差异，从而影响项目的投资收益。如果投资项目不能顺利实施，或实施后由于运营管理不力投资收益无法达到预期，公司将会面临投资项目失败的风险。
（五）、应对措施
公司将通过提升品牌形象和影响力、增强研发设计能力，进一步提升公司产品的市场份额；同时通过加大营销网络建设力度、构建信息化系统及电商平台，进一步扩大公司的业务规模。
公司未来的人力资源发展将围绕公司近期业务发展计划和长期业务发展规划展开，未来将全方位引进高层次人才，特别是加强管理人才的引进，建立人才梯队储备制度，通过人才引进带动公司管理团队和员工整体素质和水平的提高。
公司将进一步完善激励考核制度，充分调动员工的积极性、主动性与创造性，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务。同时公司将努力为人才搭建发挥才干的平台，为现有的管理团队和员工队伍提供良好的职业发展空间，做到人尽其才。
为在机制、决策、组织、流程上确保公司的规范和高效运作，公司将进一步完善公司的法人治理结构，按照严格的上市公司标准规范股东大会、董事会、监事会的运作和公司经理层的工作制度。建立和完善现代企业管理制度，建立科学有效的决策机制、市场快速反应机制和风险防范机制。规范公司的内部管理，营造良好的管理氛围，形成良好的企业文化。合理配置资源，建立一个功能齐全、运转高效的组织机构，有效控制和协调内部活动，使组织运作既有集中和标准化，又有权利相互制衡和分散化。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年01月03日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年1月3日投资者关系活动记录表 |
| 2018年01月12日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年1月12日投资者关系活动记录表 |
| 2018年01月16日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年1月16日投资者关系活动记录表 |
| 2018年01月23日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年1月23日投资者关系活动记录表 |
| 2018年03月02日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年3月2日投资者关系活动记录表 |
| 2018年03月07日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年3月7日投资者关系活动记录表 |
| 2018年05月10日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年5月10日投资者关系活动记录表 |
| 2018年05月23日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年5月23日投资者关系活动记录表 |
| 2018年07月06日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年7月6日投资者关系活动记录表 |
| 2018年07月18日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年7月18日投资者关系活动记录表 |
| 2018年07月25日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年7月25日至7月27日投资者关系活动记录表 |
| 2018年08月28日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年8月28日至8月29日投资者关系活动记录表 |
| 2018年10月24日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年10月24日至10月26日投资者关系活动记录表 |
| 2018年10月30日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年10月30日、11月1日投资者关系活动记录表 |
| 2018年11月06日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年11月6日投资者关系活动记录表 |
| 2018年11月30日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年11月30日投资者关系活动记录表 |
| 2018年12月06日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）2018年12月6日投资者关系活动记录表 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）2016年年度利润分配方案
2017年6月28日召开的2016年度股东大会审议通过2016年度利润分配方案，以公司首次公开发行股票并上市成功后总股本47,785万股为基数，以母公司可供股东分配的利润向全体股东拟每10股派发现金股利6元（含税），合计派发现金股利286,710,000元，上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润为414,310,280.21元，继续留存公司用于支持公司经营发展需要。
(2)2017年年度利润分配方案
2018年5月10日召开的2017年度股东大会审议通过了2017年度利润分配方案，以公司《第一期限制性股票激励计划》限制性股票授予登记完成后的总股本48,537.95万股为基数，以母公司可供股东分配的利润向全体股东拟每10股派发现金股利6元（含税），合计派发现金股利291,227,700元，上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润为606,695,914.88元，结转至下年度。本次分配不实施资本公积转增股本、不分红股。
（3）2018年年度利润分配方案（预案）
经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广会审字[2019]G18035930019号《周大生珠宝股份有限公司2018年度审计报告》确认，2018年度公司合并报表实现的归属于母公司股东的净利润为806,116,447.13元，母公司2018年度实现净利润为660,967,847.14元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金后，当年实现可供股东分配的利润为594,871,062.43元；加上年初未分配利润897,923,614.88元，扣除2018年度利润分配方案中已向股东分配现金股利291,218,700.00元，截至2018年12月31日，母公司可供股东分配的利润为1,201,575,977.31元。鉴于公司目前盈利状况良好，为更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，积极回报投资者和分享企业价值，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和持续健康长远发展的前提下，公司2018年度利润分配预案拟定为：以分红派息股权登记日总股本48,730.30万股为基数，以母公司可供股东分配的利润向全体股东拟每10股派发现金股利6.5元（含税），合计派发现金股利316,746,950元，不送红股，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增金额未超过报告期末“资本公积——股本溢价”的余额。上述利润分配及资本公积转增方案实施后，公司总股本将由48,730.30万股增加至73,095.45万股，母公司剩余未分配利润为884,829,027.31元，继续留存公司用于支持公司经营发展需要。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 316,746,950.00 | 806,116,447.13 | 39.29% | 316,746,950.00 | 39.29% | ||
| 2017年 | 291,227,700.00 | 592,074,754.22 | 49.19% | 291,227,700.00 | 49.19% |
| 2016年 | 286,710,000.00 | 426,671,266.53 | 67.20% | 286,710,000.00 | 67.20% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 6.50 |
| 每10股转增数（股） | 5 |
| 分配预案的股本基数（股） | 487,303,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 316,746,950.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 316,746,950 |
| 可分配利润（元） | 1,201,575,977.31 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广会审字[2019] G18035930019号《周大生珠宝股份有限公司2018年度审计报告》确认，2018年度公司合并报表实现的归属于母公司股东的净利润为806,116,447.13元，母公司2018年度实现净利润为660,967,847.14元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金后，当年实现可供股东分配的利润为594,871,062.43元；加上年初未分配利润897,923,614.88元，扣除2018年度利润分配方案中已向股东分配现金股利291,218,700.00元，截至2018年12月31日，母公司可供股东分配的利润为1,201,575,977.31元。 鉴于公司目前盈利状况良好，为更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，积极回报投资者和分享企业价值，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和持续健康长远发展的前提下，公司2018年度利润分配预案拟定为：以分红派息股权登记日总股本48,730.30万股为基数，以母公司可供股东分配的利润向全体股东拟每10股派发现金股利6.5元（含税），合计派发现金股利316,746,950元，不送红股，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增金额未超过报告期末“资本公积——股本溢价”的余额。上述利润分配及资本公积转增方案实施后，公司总股本将由48,730.30万股增加至73,095.45万股，母公司剩余未分配利润为884,829,027.31元，继续留存公司用于支持公司经营发展需要。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 金大元;周氏投资 | 股份限售承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "二、公司股东股份锁定的承诺 " | 2017年04月27日 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 正常履行中 |
| 泰有投资 | 股份限售承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "二、公司股东股份锁定的承诺 " | 2017年04月27日 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 正常履行中 | |
| Aurora Investment Limited | 股份限售承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "二、公司股东股份锁定的承诺 " | 2017年04月27日 | 自公司股票上市之日起十二个月内 | 履行完毕 | |
| 周宗文、周华珍、周飞鸣、卞凌、向钢、何小林 | 股份限售承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "二、公司股东股份锁定的承诺 " | 2017年04月27日 | 作为公司董事或高级管理人员期间 | 正常履行中 | |
| 金大元;周氏投资；泰有投资 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "三、关于减持意向的承诺 " | 2017年04月27日 | 长期履行 | 正常履行中 | |
| Aurora Investment Limited | 股份减持承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "三、关于减持意向的承诺 " | 2017年04月27日 | 长期履行 | 正常履行中 | |
| 公司、控股股东及实际控 | IPO稳定股价承诺 | 详见招股说明书 "重大事 | 2018年04月27日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 制人周氏投资、周宗文、周华珍；董事(不包括独立董事、外部董事)、高级管理人员周飞鸣、卞凌、向钢、何小林 | 项提示"之 "四、关于稳定股价的预案 " | ||||
| 广发证券股份有限公司、北京市君合律师事务所、广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） | 其他承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "五、关于招股说明书信息披露的承诺 " | 2017年04月27日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 公司、控股股东及实际控制人：周氏投资、周宗文、周华珍；董事：周宗文、周华珍、周飞鸣、卞凌、向钢、邹舰明、赵时久、杨似三、陈绍祥、彭剑锋、赵斌；监事：夏洪川、游成文、王雪晴；高级管理人员：何小林、许金卓 | 其他承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "五、关于招股说明书信息披露的承诺 " | 2017年04月27日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 公司、控股股东及实际控制人：周氏投资、周宗文、周华珍；董事：周宗文、周华珍、周飞鸣、卞凌、向 | 其他承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "六、关于未履行承诺的约束措施 " | 2017年04月27日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 钢、邹舰明、赵时久、杨似三、陈绍祥、彭剑锋、赵斌；监事：夏洪川、游成文、王雪晴；高级管理人员：何小林、许金卓 | ||||||
| 董事：周宗文、邹舰明、周华珍、周飞鸣、卞凌、向钢、赵时久、杨似三、陈绍祥、彭剑锋、赵斌；高级管理人员：何小林、许金卓 | 其他承诺 | 详见招股说明书 "重大事项提示"之 "七、填补被摊薄即期回报的措施和承诺 " | 2017年04月27日 | 长期履行 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | 公司 | 其他承诺 | 公司承诺不为任何激励对象依本激励计划获取的有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，且不为其贷款提供担保。 | 2018年01月11日 | 激励计划实施期间 | 正常履行中 |
| 激励对象 | 其他承诺 | 所有激励对象承诺，公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予限制性股票或限制性股票解除限售安排的，激 | 2018年01月11日 | 激励计划实施期间 | 正常履行中 |
| 励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用2018年6月15日，财政部发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号）及其解读，其中：
（1）资产负债表原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”、原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”、原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”、原“工程物资”行项目归并至“在建工程”、原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目、原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。（2）利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”、在“财务费用”行项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目、将“其他收益”的位置提前，企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列、“其他综合收益”行项目，简化部分子项目的表述：将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。（3）现金流量表企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据根据本通知进行调整。2018年10月22日召开的第三届董事会第四会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。公司执行财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定执行，此项会计政策变更采用追溯调整法，公司相应追溯重述了比较报表，对2017年12月31日资产负债表以及2017年度同期利润表进行相应调整，除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用（1）报告期公司收购并于2018年10月16日取得了天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）的实际控制权，自收购日将其纳入合并范围；（2）2018年2月27日，公司子公司福州周大生珠宝金融服务有限公司注销登记，自注销之日起不再将其纳入合并范围；（3）2018年7月16日，公司子公司深圳市前海今生金饰珠宝有限公司注销登记，自注销之日起不再将其纳入合并范围；（4）2018年4月24日，公司新设深圳市宝通天下小额贷款有限公司，本报告期将其纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 130 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 9 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 安霞 连声柱 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 安霞审计服务的连续年限为5年，连声柱审计服务的连续年限为2年。 |
当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司第一期限制性股票激励计划
（1）2018年1月10日、2018年1月26日，公司分别召开第二届董事会第十五次会议及2018年第一次临时股东大会审议通过《关于<周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案，股东大会授权董事会确定限制性股票的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票手续所必须的相关事宜，具体内容详见公司于2018年1月11日、2018年1月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（2）2018年1月31日，公司分别召开了第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2018年1月31日作为激励计划的授予日，向符合条件177名激励对象授予7,529,500股限制性股票，具体内容详见公司于2018年2月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（3）公司于2018年3月15日在中国结算深圳分公司完成了相关股份登记手续并发布了《关于2017年限制性股票激励计划股份首次授予完成的公告》（公告编号：2018-022），该部分股份的上市日为2018 年3月16 日，具体内容详见公司于2018年3月15日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
2、公司第一期员工持股计划
（1）2018年4月14日、2018年5月10日，公司分别召开了第二届董事会第十八次会议和2017年度股东大会，审议通过了《关于<周大生珠宝股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，本次员工持股计划筹集资金总额不超过15,000万元，具体金额根据实际出资缴款金额确定，资金来源为公司员工的合法薪酬、自筹资金和向控股股东借款等法律、行政法规允许的其他方式取得的资金。具体内容详见公司于2018年4月16日、2018年5月11日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
（2）截至2018年7月9日，公司第一期员工持股计划已通过大宗交易方式受让公司持股5%以上股东北极光投资有限公司
（Aurora Investment Limited）持有的公司股票5,952,300股，占公司总股本的1.23%，成交金额合计为148,509,885元，成交均价为24.95元/股。公司已完成第一期员工持股计划的股票购买，购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期自公告披露之日起12个月，具体内容详见公司于2018年7月10日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明①公司向深圳市田贝东方国际珠宝交易广场有限公司租入位于深圳市罗湖区文锦北路田贝花园裙楼商场3层及2层B68部分，面积共计10,605.68㎡，用于总部办公场地及配货展厅之用，合同期限自2017年7月6日至2019年5月6日止，合同总额2,384.79万元，租金按月支付，报告期共支付租赁费用1,300.79万元。②由于公司自营业务的零售门店（专卖店）经营场地均为外部租入方式，报告期内本公司因租赁自营零售门店（专卖店）经营场地支付的租赁费用共267.24万元，占本年净利润额的0.33%。③报告期内公司不存在其他单个租赁项目的租赁费用超过利润总额10%以上的项目。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 20,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 57,009 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 闲置募集资金 | 162,000 | 48,000 | 0 |
| 合计 | 239,009 | 48,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
不适用
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司关于签订深圳市土地使用权出让合同书的事项
| 披露时间 | 公告名称 | 公告编号 | 指定信息披露媒体 |
| 2017年8月29日 | 《第二届董事会第十二次会议决议公告》 | 2017-024 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2018年2月24日 | 《关于公司签订深圳市土地使用权出让合同书的公告》 | 2018-016 |
2、公司关于设立深圳市宝通天下小额贷款有限公司的事项
| 披露时间 | 公告名称 | 公告编号 | 指定信息披露媒体 |
| 2018年1月11日 | 《第二届董事会第十五次会议决议公告》 | 2018-001 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2018年1月11日 | 《关于设立深圳市宝通天下小额贷款有限公司的公告》 | 2018-004 | |
| 2018年4月26日 | 《关于设立深圳市宝通天下小额贷款有限公司的进展公告》 | 2018-038 |
3、公司关于调整部分募投项目实施地点及期限的事项
| 披露时间 | 公告名称 | 公告编号 | 指定信息披露媒体 |
| 2018年3月13日 | 《第二届董事会第十七次会议决议公告》 | 2018-019 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2018年3月13日 | 《第二届监事会第十四次会议决议公告》 | 2018-020 | |
| 2018年3月13日 | 《关于调整部分募投项目实施地点及期限的公告》 | 2018-021 |
4、公司2017年度利润分配事项
| 披露时间 | 公告名称 | 公告编号 | 指定信息披露媒体 |
| 2018年4月17日 | 《第二届董事会第十九次会议决议公告》 | 2018-026 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2018年4月17日 | 《第二届监事会第十六次会议决议公告》 | 2018-027 | |
| 2018年4月17日 | 《关于2017年度利润分配预案的公告》 | 2018-032 | |
| 2018年5月11日 | 《2017年度股东大会决议公告》 | 2018-043 | |
| 2018年5月17日 | 《2017年度权益分派实施公告》 | 2018-045 |
5、公司关于第三届董事会、监事会换届选举的事项
| 披露时间 | 公告名称 | 公告编号 | 指定信息披露媒体 |
| 2018年5月15日 | 《关于董事会、监事会延期换届的提示性公告》 | 2018-044 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2018年7月4日 | 《第二届董事会第二十一次会议决议公告》 | 2018-049 | |
| 2018年7月4日 | 《第二届监事会第十八次会议决议公告》 | 2018-050 | |
| 2018年7月20日 | 《2018年第二次临时股东大会决议公告》 | 2018-055 | |
| 2018年7月20日 | 《关于选举第三届监事会职工代表监事的公告》 | 2018-056 | |
| 2018年7月20日 | 《关于完成董事会、监事会换届选举的公告》 | 2018-057 | |
| 2018年7月20日 | 《第三届董事会第一次会议决议公告》 | 2018-058 | |
| 2018年7月20日 | 《第三届监事会第一次会议决议公告》 | 2018-059 |
6、公司关于受让天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额的事项
| 披露时间 | 公告名称 | 公告编号 | 指定信息披露媒体 |
| 2018年9月20日 | 《第三届董事会第三次会议决议公告》 | 2018-068 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2018年9月20日 | 《关于受让天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额的公告》 | 2018-069 | |
| 2018年10月17日 | 《关于受让天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额的进展公告》 | 2018-071 |
7、关于公司会计政策变更事项
| 披露时间 | 公告名称 | 公告编号 | 指定信息披露媒体 |
| 2018年10月24日 | 《第三届董事会第四次会议决议公告》 | 2018-073 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2018年10月24日 | 《关于公司会计政策变更的公告》 | 2018-075 |
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 401,000,000 | 83.92% | 7,529,500 | -86,222,073 | -78,692,573 | 322,307,427 | 66.40% | ||
| 3、其他内资持股 | 314,773,552 | 65.88% | 7,414,500 | 4,375 | 7,418,875 | 322,192,427 | 66.38% | ||
| 其中：境内法人持股 | 314,773,552 | 65.88% | 314,773,552 | 64.85% | |||||
| 境内自然人持股 | 7,414,500 | 4,375 | 7,418,875 | 7,418,875 | 1.53% | ||||
| 4、外资持股 | 86,226,448 | 18.04% | 115,000 | -86,226,448 | -86,111,448 | 115,000 | 0.02% | ||
| 其中：境外法人持股 | 86,226,448 | 18.04% | -86,226,448 | ||||||
| 境外自然人持股 | 115,000 | 115,000 | 115,000 | 0.02% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 76,850,000 | 16.08% | 86,222,073 | 86,222,073 | 163,072,073 | 33.60% | |||
| 1、人民币普通股 | 76,850,000 | 16.08% | 86,222,073 | 86,222,073 | 163,072,073 | 33.60% | |||
| 三、股份总数 | 477,850,000 | 100.00% | 7,529,500 | 0 | 7,529,500 | 485,379,500 | 100.00% | ||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用1. 公司第一期限制性股票激励计划授予公司董事、高管、中层管理人员及技术（业务）骨干等177人，首次授予的限制性
股票数量为7,529,500股，限制性股票上市日期为：2018年3月16日。2. 公司持股5%以上股东北极光投资有限公司（Aurora Investment Limited）持有的86,226,448股首发前限售股份限售期届满
解除限售于2018年4月27日上市流通。3. 公司于2018年7月19日完成换届选举工作，赵时久先生不再担任公司董事，在任期届满后半年内，其所持有股份100%锁
定。公司董事兼副总经理周飞鸣先生所持有的股份每年解锁25%。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用1. 第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十二次会议决议及2018年第一次临时股东大会审议通过《关于<周大生珠
宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案，监事会对激励对象名单
进行了核查并发表了核查意见。第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整周大
生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向周大生珠宝股份有限公司
第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2018年1月31日作为激励计划的授予日，向符合
条件177名激励对象授予7,529,500股限制性股票。2. 根据相关法律法规及《首次公开发行股票招股说明书》、《首次公开发行股票上市公告书》的相关规定，北极光投资有
限公司（Aurora Investment Limited）曾承诺，其持有的首发前限售股份自上市之日起12个月不转让。该股份于2018年04月27日限售期届满解除限售上市流通。
股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用公司于2018年3月15日在中国结算深圳分公司完成了第一期限制性股票激励计划股份登记手续并发布了《关于2017年限制性股票激励计划股份首次授予完成的公告》（公告编号：2018-022)。
股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用报告期公司第一期员工激励限制性股票发行完成后，公司总股本由47,785.00万股增加至48,537.95万股。股份变动后，报告期基本每股收益为1.68元，较上年同期的1.31元增长28.24%，稀释每股收益为1.68元，较上年同期增长28.24%，报告期末归属于公司普通股股东的每股净资产为8.12元，较上年同期末的7.08元增长14.69%。按照企业会计准则第7号解释关于授予限制性股票在等待期内每股收益计算方法的相关规定，报告期新增股本属于在等待期内且现金股利可撤销的员工激励限制性股票，公司在计算基本每股收益时，分子扣除了当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利；分母不包含限制性股票的股数。具体指标详见“第二节、四、主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 北极光投资有限公司 | 86,226,448 | 86,226,448 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 2018年4月27日 |
| 第一期限制性股票激励对象合计177人 | 0 | 0 | 7,529,500 | 7,529,500 | 股权激励限售股 | 股权激励限售股解锁安排根据公司限制性股票激励计划相关规定执行 |
| 周飞鸣 | 500 | 125 | 0 | 375 | 高管锁定股 | 高管每年解锁25% |
| 赵时久 | 0 | 0 | 4,000 | 4,000 | 高管锁定股 | 于2018年7月19 |
| 日离任, 在任期届满后半年内，股份100%锁定 | ||||||
| 合计 | 86,226,948 | 86,226,573 | 7,533,500 | 7,533,875 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 股票类 | ||||||
| 人民币普通股（A股） | 2018年01月31日 | 14.27 | 7,529,500 | 2018年03月16日 | 7,529,500 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明2018年1月，公司实施第一期限制性股票激励计划，以2018年1月31日为授予日，授予价格为每股 14.27 元。截至2018年3月7日止，公司已收到限制性股票激励对象缴纳的新增出资款人民币壹亿零柒佰肆拾肆万伍仟玖佰陆拾伍元整（107,445,965.00元），公司于2018年3月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成首次授予7,529,500股股份的登记手续，授予完成后公司注册资本增加为人民币485,379,500元。2018年3月16日首次授予的股份在深圳证券交易所上市。具体内容详见本报告第五节重要事项"十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况"。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2018年1月26日，公司召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于<周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分激励对象的人数为177人，首次授予部分的股份数为7,529,500股，占授予前上市公司总股本的 1.57%。
公司于2018年3月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成首次授予7,529,500股股份的登记手续，授予完成后公司注册资本增加为人民币485,379,500元。2018年3月16日首次授予的股份在深圳证券交易所上市。
截至2018年3月7日止，公司已收到限制性股票激励对象缴纳的新增出资款人民币107,445,965.00元，其中计入股本7,529,500.00元，部分扣除限制性股票发行费用后的发行溢价99,527,286.23元计入资本公积-股本溢价。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 21,003 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 17,942 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 深圳市周氏投资有限公司 | 境内非国有法人 | 55.77% | 270,675,000 | 0.00 | 270,675,000 | 0 | 质押 | 97,829,900 | |||||||
| 北极光投资有限公司 | 境外法人 | 13.23% | 64,218,192 | -22,008,256 | 0 | 64,218,192 | |||||||||
| 深圳市金大元投资有限公司 | 境内非国有法人 | 7.22% | 35,036,952 | 0.00 | 35,036,952 | 0 | |||||||||
| 深圳市泰有投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.87% | 9,061,600 | 0.00 | 9,061,600 | 0 | |||||||||
| 周大生珠宝股份有限公司－第一期员工持股计划 | 其他 | 1.23% | 5,952,300 | 5,952,300 | 0 | 5,952,300 | |||||||||
| 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 | 其他 | 1.00% | 4,846,471 | 4,846,471 | 0 | 4,846,471 | |||||||||
| 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 其他 | 0.86% | 4,184,181 | 4,184,181 | 0 | 4,184,181 | |||||||||
| 太平人寿保险有限公司 | 其他 | 0.80% | 3,890,657 | 3,890,657 | 0 | 3,890,657 | |||||||||
| 中国建设银行股份有限公司－嘉实新消费股票型证券投资基金 | 其他 | 0.61% | 2,945,488 | 2,945,488 | 0 | 2,945,488 | |||||||||
| 全国社保基金一一四组合 | 其他 | 0.56% | 2,707,031 | 2,707,031 | 0 | 2,707,031 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人周宗文先生和周华珍女士持有公司控股股东周氏投资100%的股权，同时周宗文先生持有公司股东金大元80%的股权，周华珍女士为泰有投资的执行事务合伙人。公司控股股东周氏投资、股东金大元和泰有投资均受同一实际控制人控制。周飞鸣先生持有本公司股东金大元20%的股权，周飞鸣是实际控制人周宗文先生及周华珍女士之子。 除此之外，公司未知其他股东之间，是否存在关联关系或为一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 北极光投资有限公司 | 64,218,192 | 人民币普通股 | 64,218,192 | |||||
| 周大生珠宝股份有限公司－第一期员工持股计划 | 5,952,300 | 人民币普通股 | 5,952,300 | |||||
| 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 | 4,846,471 | 人民币普通股 | 4,846,471 | |||||
| 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 4,184,181 | 人民币普通股 | 4,184,181 | |||||
| 太平人寿保险有限公司 | 3,890,657 | 人民币普通股 | 3,890,657 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－嘉实新消费股票型证券投资基金 | 2,945,488 | 人民币普通股 | 2,945,488 | |||||
| 全国社保基金一一四组合 | 2,707,031 | 人民币普通股 | 2,707,031 | |||||
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 2,704,246 | 人民币普通股 | 2,704,246 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－嘉实领先成长混合型证券投资基金 | 2,517,204 | 人民币普通股 | 2,517,204 | |||||
| 招商银行股份有限公司－东方阿尔法精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 | 2,204,399 | 人民币普通股 | 2,204,399 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人周宗文先生和周华珍女士持有公司控股股东周氏投资100%的股权，同时周宗文先生持有公司股东金大元80%的股权，周华珍女士为泰有投资的执行事务合伙人。公司控股股东周氏投资、股东金大元和泰有投资均受同一实际控制人控制。周飞鸣先生持有本公司股东金大元20%的股权，周飞鸣是实际控制人周宗文先生及周华珍女士之子。 除此之外，公司未知前10 名无限售流通股股东之间，以及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 深圳市周氏投资有限公司 | 周宗文 | 2007年09月17日 | 914403006670705414 | 投资兴办实业（具体项目另行申报） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 周宗文 | 本人 | 中国 | 是 |
| 周华珍 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 是 |
| 主要职业及职务 | 周宗文担任公司董事长、总经理职务；周华珍担任公司董事、副总经理职务。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 北极光投资有限公司 | 董事：彭其前、张詠嘉 | 2009年09月02日 | 7,760,000元港币 | 投资与咨询 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 周飞鸣 | 副董事长、副总经理 | 现任 | 男 | 37 | 2015年05月13日 | 2021年07月18日 | 500 | 0 | 0 | 0 | 500 |
| 许金卓 | 财务总监 | 现任 | 男 | 47 | 2015年05月13日 | 2021年07月18日 | 0 | 0 | 0 | 300,000 | 300,000 |
| 管佩伟 | 董事 | 现任 | 男 | 38 | 2018年07月19日 | 2021年07月18日 | 0 | 0 | 0 | 200,000 | 200,000 |
| 赵时久 | 董事 | 离任 | 男 | 60 | 2015年05月13日 | 2018年07月19日 | 0 | 4,000 | 0 | 100,000 | 104,000 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 500 | 4,000 | 0 | 600,000 | 604,500 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 周飞鸣 | 副董事长 | 任免 | 2018年07月19日 | 换届选举 |
| 管佩伟 | 董事 | 任免 | 2018年07月19日 | 换届选举 |
| 夏洪川 | 董事 | 任免 | 2018年07月19日 | 换届选举 |
| 沈海鹏 | 独立董事 | 任免 | 2018年07月19日 | 换届选举 |
| 葛定昆 | 独立董事 | 任免 | 2018年07月19日 | 换届选举 |
| 衣龙新 | 独立董事 | 任免 | 2018年07月19日 | 换届选举 |
| 戴焰菊 | 监事会主席 | 任免 | 2018年07月19 | 换届选举 |
| 日 | ||||
| 陈特 | 监事 | 任免 | 2018年07月19日 | 换届选举 |
| 倪时荣 | 职工代表监事 | 任免 | 2018年07月19日 | 换届选举 |
| 赵时久 | 董事 | 任期满离任 | 2018年07月19日 | 任期届满 |
| 彭剑锋 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018年07月19日 | 任期届满 |
| 陈绍祥 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018年07月19日 | 任期届满 |
| 赵斌 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018年07月19日 | 任期届满 |
| 游成文 | 监事 | 任期满离任 | 2018年07月19日 | 任期届满 |
| 王雪晴 | 职工代表监事 | 任期满离任 | 2018年07月19日 | 任期届满 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事
周宗文：董事长、总经理，男，中国国籍，新西兰永久居留权，1957年3月出生，中国地质大学学士、清华大学EMBA，工程师。曾任周大生钻石董事、周大生珠宝销售管理（深圳）董事、靖远华夏董事长，现任周氏投资董事长、宝通天下董事长及总经理、湖南周大生置业董事长、启泰投资董事、香港周大生投资董事、武汉地大矿业副董事长、公司董事长及总经理。
周飞鸣：副董事长、副总经理，男、中国国籍，新西兰永久居留权，1982年10月出生，本科学历。曾任周大生钻石董事长助理，现任金大元执行董事、金大元贸易执行董事、湖南周大生置业董事、大盘贸易执行董事及经理、香港周大生董事、深圳弗兰德斯董事、天津周大生执行董事及经理、周大生销售管理（深圳）执行董事及总经理、美利天下执行董事、周大生销售（重庆）执行董事兼总经理、公司副董事长及副总经理。
向钢：董事、副总经理，男，中国国籍，无境外永久居留权，1960年3月出生，硕士研究生学历。曾任周大生钻石常务副总经理，现任宝通天下董事、公司董事及副总经理。
周华珍：董事、副总经理，女，中国国籍，新西兰永久居留权，1957年5月出生，中专学历。曾任周大生钻石副总经理、周大生销售管理（深圳）董事，现任冠创贸易执行董事、香港周大生董事、泰有投资执行事务合伙人、公司董事及副总经理。
卞凌：董事、副总经理，男，中国国籍，无境外永久居留权，1957年2月出生，大专学历、工程师。曾任周大生钻石副总经理，现任公司董事及副总经理。
夏洪川：董事，男，中国国籍，无境外永久居留权，1978年2月出生，本科学历。曾任周大生钻石北京办事处业务经理、江苏办事处经理。现任周大生销售管理（深圳）监事、公司董事及职能业务中心总监。
管佩伟：董事，男，中国国籍，无境外永久居留权，1981年11月出生，本科学历。曾担任周大福珠宝行政主任、晨鸣纸业集团人力资源总监、深圳华昌珠宝品牌运营中心总经理，现任公司董事及发展中心总监。
杨似三：独立董事，男，中国国籍，无境外永久居留权，1958年10月出生，本科学历。曾任中国珠宝玉石首饰行业协会会员部主任、行业发展部主任、办公室主任、副会长、副秘书长、国家珠宝玉石质量监督检验中心副主任、北京金一文化发展股份有限公司独立董事，现任北京佳弈盛世珠宝文化有限公司董事长、丽和兴业（北京）珠宝文化有限公司执行董事及总经理、北京鑫磊润发珠宝文化发展有限公司经理、中宝盈（深圳）投资有限公司执行董事及总经理、三成股权投资基金管理（诸暨）有限公司执行董事及经理、北京富怡朝露化妆品有限公司执行董事及经理、北京智鑫佳弈珠宝玉石有限公司执行董事及经理、浙江新光饰品股份有限公司独立董事、浙江天使之泪珍珠股份有限公司独立董事、公司独立董事。
沈海鹏：独立董事，男，中国国籍，1976年12月出生，北京大学学士，美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院统计学博士，美国统计学会会士。现任香港大学经济及工商管理学院副院长(高层管理教育)、潘燊昌基金数据科学与创新教授、创新与信息管理系教授、中智全球控股有限公司独立董事、公司独立董事。
葛定昆：独立董事，男，中国国籍，美国永久居民，1969年6月出生，美国伊利诺伊大学战略与创业管理博士。曾任美国旧金山州立大学助理教授、中欧国际工商学院助理教授。现任深圳英飞睿银创业投资管理有限公司董事长及总经理、亿海波（上海）数据科技有限公司执行董事、上海酷训企业管理咨询有限公司执行董事、上海科泰电源股份有限公司独立董事、公司独立董事。
衣龙新：独立董事，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975年12月出生，管理学博士。现任深圳前海微众银行股份有限公司外部监事、深圳大学经济学院教授及会计系副主任、公司独立董事。（二）监事
戴焰菊：监事会主席，女，中国国籍，无境外居留权，大专学历，1988年出生。曾任浙江杭州萧山瑞加总经理助理；2010年至2016年，任职于周大生珠宝股份有限公司展厅；2016年至今，任职于周大生珠宝股份有限公司形象工程部。
陈特：监事，男，中国国籍，无境外居留权，1992年出生，高中学历。2011年4月至2017年7月任职于周大生珠宝股份有限公司供应链中心；2017年至今任职于周大生珠宝股份有限公司发展中心拓展南区。
倪时荣：职工代表监事，男,中国国籍,无境外居留权,1991年出生,中专学历，历任公司宝石部检测定价组长,现任公司钻石管理部检测主管。（三）高级管理人员
周宗文：总经理，简历详见本节“（一）董事”。
周华珍：副总经理，简历详见本节“（一）董事”。
周飞鸣：副总经理，简历详见本节“（一）董事”。
卞凌：副总经理，简历详见本节“（一）董事”。
向钢：副总经理，简历详见本节“（一）董事”。
何小林：副总经理、董事会秘书，男，中国国籍，无境外永久居留权，1964年8月出生，硕士研究生学历。曾任天音通信控股股份有限公司董事会秘书，现任宝通天下监事、公司副总经理及董事会秘书。
许金卓：财务总监，男，中国国籍，无境外永久居留权，1972年5月出生，中专学历，会计师，高级国际财务管理师（SIFM），曾任新太科技股份有限公司财务中心总经理，现任公司财务总监。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 周宗文 | 周氏投资 | 董事长 | 2007年09月17日 | 否 | |
| 周华珍 | 周氏投资 | 董事 | 2007年09月17日 | 否 | |
| 周华珍 | 泰有投资 | 执行合伙人 | 2014年10月27日 | 否 | |
| 周飞鸣 | 金大元 | 执行董事 | 2007年11月16日 | 否 |
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 周宗文 | 宝通天下 | 董事长兼总经理 | 2012年11月30日 | 否 | |
| 周宗文 | 香港周大生投資 | 董事 | 2005年09月05日 | 否 | |
| 周宗文 | 启泰投资 | 董事 | 2005年04月26日 | 否 | |
| 周宗文 | 武汉地大矿业 | 副董事长 | 2008年08月19日 | 否 | |
| 周宗文 | 湖南周大生置业 | 董事长 | 2006年10月27日 | 否 | |
| 周飞鸣 | 天津周大生 | 执行董事及经理 | 2009年12月21日 | 否 | |
| 周飞鸣 | 周大生销售（重庆） | 执行董事兼总经理 | 2017年11月24日 | 否 | |
| 周飞鸣 | 香港周大生 | 董事 | 2010年11月15日 | 是 | |
| 周飞鸣 | 深圳弗兰德斯 | 董事 | 2013年12月19日 | 否 | |
| 周飞鸣 | 湖南周大生置业 | 董事 | 2006年10月27日 | 否 | |
| 周飞鸣 | 大盘贸易 | 执行董事及经理 | 2007年08月10日 | 否 | |
| 周飞鸣 | 美利天下 | 执行董事 | 2017年09月28日 | 否 | |
| 周飞鸣 | 金大元贸易 | 执行董事 | 2007年08月06日 | 否 |
| 周飞鸣 | 周大生销售（深圳） | 执行董事及总经理 | 否 | ||
| 周华珍 | 冠创贸易 | 执行董事 | 2007年09月18日 | 否 | |
| 周华珍 | 香港周大生 | 董事 | 2010年11月15日 | 否 | |
| 向钢 | 宝通天下 | 董事 | 2012年11月30日 | 否 | |
| 何小林 | 宝通天下 | 监事 | 2012年11月30日 | 否 | |
| 夏洪川 | 周大生销售（深圳） | 监事 | 2017年05月16日 | 否 | |
| 杨似三 | 浙江新光饰品股份有限公司 | 独立董事 | 2015年06月01日 | 是 | |
| 杨似三 | 北京佳弈盛世珠宝文化有限公司 | 董事长 | 2015年04月08日 | 否 | |
| 杨似三 | 丽和兴业（北京）珠宝文化有限公司 | 执行董事、总经理 | 2014年11月21日 | 是 | |
| 杨似三 | 北京鑫磊润发珠宝文化发展有限公司 | 经理 | 2013年04月26日 | 是 | |
| 杨似三 | 中宝盈（深圳）投资有限公司 | 总经理、执行董事 | 2016年10月28日 | 是 | |
| 杨似三 | 达孜县国医创业投资管理有限公司 | 执行董事 | 2017年03月17日 | 2019年01月03日 | 是 |
| 杨似三 | 三成股权投资基金管理（诸暨）有限公司 | 执行董事、经理 | 2017年05月08日 | 是 | |
| 杨似三 | 浙江天使之泪珍珠股份有限公司 | 独立董事 | 2017年08月22日 | 是 | |
| 杨似三 | 北京智鑫佳弈珠宝玉石有限公司 | 执行董事、经理 | 2011年11月25日 | 是 | |
| 杨似三 | 北京富怡朝露化妆品有限公司 | 执行董事、经理 | 2017年11月02日 | 是 | |
| 葛定昆 | 上海科泰电源股份有限公司 | 独立董事 | 2014年10月21日 | 是 | |
| 葛定昆 | 深圳英飞睿银创业投资管理有限公司 | 董事长、总经理 | 2014年09月29日 | 是 | |
| 葛定昆 | 亿海波（上海）数据科技有限公司 | 执行董事 | 2014年05月22日 | 是 |
| 葛定昆 | 上海酷训企业管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2011年04月18日 | 是 | |
| 衣龙新 | 深圳前海微众银行股份有限公司 | 外部监事 | 2018年06月01日 | 是 | |
| 衣龙新 | 深圳大学经济学院 | 教授、会计系副主任 | 2004年07月01日 | 是 | |
| 沈海鹏 | 香港大学经济及工商管理学院 | 副院长 | 2017年09月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、决策程序公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》执行，符合《公司章程》和《公司法》的有关规定。2、确定依据公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。3、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员的基本报酬每月支付，在公司任职的董事、监事、高级管理人员的年终奖公司绩效考核指标完成情况年末支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 周宗文 | 董事长兼总经理 | 男 | 62 | 现任 | 141.8 | 否 |
| 周飞鸣 | 副董事长兼副总经理 | 男 | 37 | 现任 | 65.31 | 是 |
| 向钢 | 董事兼副总经理 | 男 | 59 | 现任 | 85.86 | 否 |
| 周华珍 | 董事兼副总经理 | 女 | 62 | 现任 | 82.77 | 否 |
| 卞凌 | 董事兼副总经理 | 男 | 62 | 现任 | 85.07 | 否 |
| 夏洪川 | 董事 | 男 | 41 | 现任 | 53.36 | 否 |
| 管佩伟 | 董事 | 男 | 38 | 现任 | 56.77 | 否 |
| 沈海鹏 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 4.41 | 否 |
| 杨似三 | 独立董事 | 男 | 61 | 现任 | 10.74 | 否 |
| 葛定昆 | 独立董事 | 男 | 50 | 现任 | 4.41 | 否 |
| 衣龙新 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 4.41 | 否 |
| 戴焰菊 | 监事会主席 | 女 | 31 | 现任 | 10.45 | 否 |
| 陈特 | 监事 | 男 | 27 | 现任 | 7.84 | 否 |
| 倪时荣 | 职工代表监事 | 男 | 28 | 现任 | 9.67 | 否 |
| 赵时久 | 董事 | 男 | 60 | 离任 | 21.15 | 否 |
| 陈绍祥 | 独立董事 | 男 | 60 | 离任 | 5.83 | 否 |
| 彭剑锋 | 独立董事 | 男 | 58 | 离任 | 5.83 | 否 |
| 赵斌 | 独立董事 | 男 | 54 | 离任 | 5.83 | 否 |
| 游成文 | 监事 | 男 | 46 | 离任 | 22.16 | 否 |
| 王雪晴 | 监事 | 女 | 39 | 离任 | 20.01 | 否 |
| 许金卓 | 财务总监 | 男 | 47 | 现任 | 63.63 | 否 |
| 何小林 | 董事会秘书 | 男 | 55 | 现任 | 77.98 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 845.29 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 赵时久 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 27.63 | 0 | 0 | 100,000 | 14.27 | 100,000 |
| 许金卓 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 27.63 | 0 | 0 | 300,000 | 14.27 | 300,000 |
| 管佩伟 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 27.63 | 0 | 0 | 200,000 | 14.27 | 200,000 |
| 合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | 600,000 | -- | 600,000 |
| 备注（如有） | 2018年1月31日，公司分别召开了第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议，确定以2018年1月31日作为激励计划的授予日，向符合条件177名激励对象授予7,529,500股限制性股票并于2018年3月15日在中国结算深圳分公司完成了首次授予股份登记手续，该部分股份的上市日为2018 年3月16 日。公司于2018年7月19日完成换届选举工作，赵时久先生不再担任公司董事，管佩伟先生被选举成为第三届董事会非独立董事。 | |||||||||
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,788 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 1,285 |
| 在职员工的数量合计（人） | 3,003 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,073 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 2,045 |
| 技术人员 | 98 |
| 财务人员 | 54 |
| 行政人员 | 806 |
| 合计 | 3,003 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 15 |
| 大学本科 | 428 |
| 专科及以下 | 2,560 |
| 合计 | 3,003 |
2、薪酬政策
报告期内，公司员工薪酬政策严格执行《劳动合同法》等国家相关法律法规规定，依法建立了企业职工社会保险、公积金缴纳管理等体系，并建设了以岗位、技能为基础的工资体系，实施了以绩效结果为导向、具有内部公平性的奖励制度，致力于提升员工福利保障。以薪酬制度为核心，在企业内部构建效率与公平并重的工作氛围，有效保证了员工的工作积极性及稳定性，并进行自我价值实现；同时通过员工股权激励计划，激励优秀骨干人才发挥工作潜能并保证中长期激励性。公司将继续秉承“以人为本”的经营理念，坚持人力资本增值与企业资本增值的良性互动，在公司高速度、高效益发展中，同步实现员工个人价值。
3、培训计划
公司结合战略规划、组织效能与员工发展的需求，建立了较完善的培训体系，针对各级员工制定了针对性的培训计划并取得成效。公司的主要培训计划如下：
1. 线上线下培训全面推广，运用手机端的线上学习平台，组织开发知识、技能技巧等相关课程，成为公司日常培训的重要手段，实现全员覆盖；2. 全面开展新员工培训，线上线下双线结合，保证总部与区域员工新员工快速融入。3. 升级大学生人才培养项目，以项目管理形式对校园招聘的入职大学生进行系统培训，优化升级大学生人才培养项目，快速打造人才后备梯队；4. 实现资源共享，组建内部讲师团队，集中选拔内部讲师，建立内部讲师管理机制，实现培训讲师从总部走向区域走向门店的全面覆盖。与高校合作联合办班，组织员工外训，提升员工的知识与技能；5. 识别关键人才，建立后备人才梯队，建立管理人才选拔和评估的标准和流程，优化管理人才的考核机制，引导公司各级人才梯队的搭建和培养。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司成立以来，依据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，制定了《公司章程》，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制，为公司高效、稳健经营提供了组织保证。公司股东大会、董事会、监事会及高级管理人员均根据《公司法》、《公司章程》行使职权和履行义务。
1、关于股东与股东大会
公司股东严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司实际控制人能严格规范自己的行为，公司亦没有为控股股东提供担保或控股股东非经营性占用公司资金的行为。公司的治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，上市后公司努力为中小股东提供便利的表决方式，积极推行股东大会网络投票，确保中小股东合法行使权益，保证中小股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。
2、关于董事和董事会
公司报告期末，董事会董事11名，其中独立董事4名，目前公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，学习相关法律法规，不断提高履职水平。独立董事能够不受公司控股股东、实际控制人以及其它与公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，对公司的重大事项均能发表独立意见。
公司董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分别负责公司的发展战略、审计、董事和高级管理人员的提名、甄选、管理和考核等工作。
3、关于监事和监事会
公司监事会由3名成员组成，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规、《公司章程》的规定与要求。公司监事会依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事公司、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，保证了公司监事会的规范运作。
截至本报告期末，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均依法运作，勤勉尽责，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司产权明晰、运作规范，业务、资产、人员、机构和财务均具有独立性。
1、资产独立情况
公司系周大生有限整体变更设立的外商投资股份有限公司，完整地承继了周大生有限的全部资产和负债，并依法办理了相关资产权属的变更登记手续，合法拥有与其业务相关的商标、专利、特许经营权等资产的所有权，不存在被股东单位或者
其他关联方占用的情况。
2、人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；整体变更为外商投资股份有限公司后，本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立情况公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，严格执行《会计法》等会计法律法规，独立地作出财务决策。公司成立以来，在银行单独开立账户，并依法独立申报纳税，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户或者混合纳税的情形。
4、机构独立情况公司设有股东大会、董事会、监事会等决策、经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范有效的公司法人治理结构。公司已建立起一套适应公司发展需要的内部经营管理机构，独立行使经营管理权。公司与股东单位分开办公，公司及下属各单位拥有独立的生产经营场所和办公机构，不受控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的非正当干预，独立开展经营活动。
5、业务独立情况公司拥有独立完整的研发、设计、采购和销售业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 84.39% | 2018年01月26日 | 2018年01月27日 | 公告编号：2018-010 披露网站：巨潮资讯网 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 82.63% | 2018年05月10日 | 2018年05月11日 | 公告编号：2018-043 披露网站：巨潮资讯网 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 81.42% | 2018年07月19日 | 2018年07月20日 | 公告编号：2018-055 披露网站：巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 陈绍祥 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 彭剑锋 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 赵斌 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杨似三 | 11 | 3 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 沈海鹏 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 葛定昆 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 衣龙新 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善及公司日常经营决策等方面提出了许多专业性的意见，对报告期内需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，董事会各专门委员会根据《上市公司治理准则》和公司《董事会各专门委员会工作制度》，认真履职，充分发挥了专业优势和职能作用，为董事会决策提供了良好的支持。
审计委员会详细了解公司财务状况和经营情况，审议了公司的定期报告、内审部门日常审计、专项审计工作，审查了公司内部控制制度的制定及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督；薪酬和考核委员会审议了调整2018年度独立董事薪酬、第一期限制性股票及公司第一期员工持股计划等相关事项，并将该事项提交了董事会审议；战略发展委员会结合公司所处行业的特点，对公司经营现状、发展前景、所处行业的风险和机遇进行了深入地了解，为公司发展战
略的制订实施提出了宝贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了较为完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入挂钩，公司通过董事会下属薪酬与考核委员会对高管薪酬制度的具体执行和考核情况进行监督与管理。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年04月23日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《周大生珠宝珠宝股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：A、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；B、公司更正已公布的财务报告；C、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；D、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。②财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括： A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；B、未建立反舞弊程序和控 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。①如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；②如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；③如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或 |
| 制措施；C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。③财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 | |
| 定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。①内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于2%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的2%，则认定为重大缺陷。②内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。①内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的直接财产损失小于营业收入的5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的5%但小于10%，则认定为重要缺陷；如果超过营业收入的10%，则认定为重大缺陷。②内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的直接财产损失小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%，则认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，周大生公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2019年04月23日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 《周大生珠宝珠宝股份有限公司内部控制鉴证报告》全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月22日 |
| 审计机构名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 广会审字[2019]G18035930019号 |
| 注册会计师姓名 | 安霞 连声柱 |
审计报告正文
审 计 报 告
广会审字[2019] G18035930019号
周大生珠宝股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了周大生珠宝股份有限公司（以下简称周大生公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了周大生公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于周大生公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1. 事项描述
如合并财务报表附注三、（二十五）及附注五、30所示，公司主营业务收入主要包括自营收入和加盟收入。2018年度，加盟收入为324,692.13万元，占主营业务收入比例为67.98%，而加盟收入主要包括产品销售收入、品牌使用费、加盟费和加盟管理费。根据公司的收入确认政策，加盟销售系公司在指定地点将商品交付予客户或客户认可的第一承运人且客户或第一承运人已经签收，公司已经收款或取得索取货款依据时确认销售收入；品牌使用费是指加盟商在公司指定的供应商购货，货品经质检机构检测合格后使用“周大生”品牌销售，公司按照约定的收费标准向加盟商收取品牌使用权费，在已经收款或取得收取费用的依据时确认为收入；加盟费、加盟管理费系公司按照《品牌特许经营合同》的约定分别按年和按月向加盟商收取的特许经营年费和特许经营管理费，在已经收款或取得收取费用的依据时确认为收入。
我们重点关注加盟收入是否已经发生并记录于正确的会计期间，主要是因为加盟模式下的产品销售收入和服务费收入（含品牌使用费、加盟费和加盟管理费）分别是公司收入和利润的主要来源，且由于加盟商众多、业务交易发生频繁，产生错报的固有风险较高，因此我们将加盟收入确定为关键审计事项。2. 审计应对
针对上述收入确认相关的关键审计事项，我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解和评估管理层对加盟业务相关的内部控制的设计，并测试关键控制执行的有效性。
（2）了解珠宝行业的发展情况，分析公司营业收入增长是否符合行业增长规模和发展趋势。
（3）收集同行业公司的财务信息，分析公司营业收入增长、毛利率水平是否与同行业公司相符。
（4）选取部分加盟客户，尤其是2018年新增的大额交易加盟店，对其与公司的交易金额、往来余额进行了函证确认。
（5）选取部分加盟收入样本，检查加盟合同、发货记录、物流记录、收款记录等支持性文件，核实收入确认的真实性。
（6）结合公司不同产品品牌使用费的收费标准，获取ERP系统中所有加盟商向指定供应商采购的入库信息，测算分析品牌使用费金额的合理性。
（7）获取加盟店清单，结合公司加盟费、加盟管理费的收费标准，测算分析加盟费、加盟管理费金额的合理性。
（8）执行分析性程序，包括加盟店数量与加盟收入的相关性分析、加盟收入结构性分析、店均加盟收入分析、新增和关闭加盟店收入分析等，核查加盟收入的合理性。
（9）执行截止性测试，从期末前后若干天选取部分金额较大的加盟销售记录，检查了相应快递单/空运单/加盟商提货单/上的日期，核实加盟销售收入是否存在跨期确认的情况。
（二）存货存在及减值
1. 事项描述
如合并财务报表附注三、（十二）及附注五、5所述，公司存货主要为珠宝首饰，具有体积小、单位价值高昂、容易被盗窃、真伪难以辨别的特性，并且其价值容易受黄金、铂金及钻石原料的市场价格波动而变动，因此其存在性和减值风险较大。
由于珠宝首饰行业自身经营的特点，公司在经营过程中需要保持相当数量的存货。截止2018年12月31日，公司存货账面余额261,110.86万元，存货跌价准备2,210.70万元，账面价值258,900.16万元，占流动资产比例为58.47%。
由于公司存货具有的特殊性质，期末余额重大且存货跌价准备的评估涉及重大的管理层判断，因此我们将其确定为关键审计事项。2. 审计应对
（1）了解和评估管理层对存货相关的内部控制的设计，并测试关键控制执行的有效性。
（2）结合公司存货的分布情况，选取部分仓库和直营门店的存货实施监盘程序，以了解期末存货的数量和状况。
（3）在实施存货监盘过程中，选取部分首饰，通过查阅产品鉴定证书、检测机构网站查询、送交检测机构复检等多种方式核实产品的真伪性。
（4）结合黄金、铂金和钻石的市场价格变动趋势，选取重要品类，分析其各月份采购入库价格的合理性。
（5）了解公司存货跌价准备的计提政策和方法，评估其合理性，通过重新计算的方法核实存货跌价准备计提的准确性。
四、其他信息
周大生公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括周大生公司2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估周大生公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算周大生公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督周大生公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对周大生公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致周大生公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就周大生公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：安 霞
（项目合伙人）
中国注册会计师：连声柱
中国 广州 二○一九年四月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：周大生珠宝股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,085,675,306.42 | 1,191,129,175.30 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 83,264,793.93 | 98,984,040.15 |
| 其中：应收票据 | 300,000.00 | 3,002,997.20 |
| 应收账款 | 82,964,793.93 | 95,981,042.95 |
| 预付款项 | 22,414,145.96 | 11,050,506.95 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 16,589,341.11 | 15,901,473.88 |
| 其中：应收利息 | 1,730,231.56 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,589,001,614.08 | 2,106,035,944.71 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 631,165,542.65 | 459,781,340.01 |
| 流动资产合计 | 4,428,110,744.15 | 3,882,882,481.00 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 176,561,813.02 |
| 可供出售金融资产 | 702,377,882.00 | 284,377,882.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 802,802.02 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 29,012,365.80 | 30,849,685.24 |
| 在建工程 | 51,108,537.46 | 3,565,552.09 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 453,440,222.04 | 152,495,044.30 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 18,420,289.36 | 13,484,073.62 |
| 递延所得税资产 | 25,326,055.28 | 11,963,860.66 |
| 其他非流动资产 | 2,177,359.77 | 1,318,635.14 |
| 非流动资产合计 | 1,459,227,326.75 | 498,054,733.05 |
| 资产总计 | 5,887,338,070.90 | 4,380,937,214.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 600,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 73,603,448.30 | 23,333,333.33 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 637,488,755.22 | 580,787,623.72 |
| 预收款项 | 124,637,540.24 | 84,130,956.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 61,668,937.76 | 47,566,028.20 |
| 应交税费 | 127,203,862.84 | 104,025,945.63 |
| 其他应付款 | 279,199,257.65 | 146,354,819.34 |
| 其中：应付利息 | 906,845.02 | 213,261.26 |
| 应付股利 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,903,801,802.01 | 986,198,706.66 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,753,352.90 | |
| 递延收益 | 11,604,960.00 | 11,202,960.00 |
| 递延所得税负债 | 3,375,341.39 | 145,299.15 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 14,980,301.39 | 13,101,612.05 |
| 负债合计 | 1,918,782,103.40 | 999,300,318.71 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 485,379,500.00 | 477,850,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,821,807,722.44 | 1,681,575,666.59 |
| 减：库存股 | 102,937,265.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 283,538,162.80 | 217,441,378.09 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,453,570,813.08 | 1,004,769,850.66 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,941,358,933.32 | 3,381,636,895.34 |
| 少数股东权益 | 27,197,034.18 | |
| 所有者权益合计 | 3,968,555,967.50 | 3,381,636,895.34 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,887,338,070.90 | 4,380,937,214.05 |
法定代表人：周宗文 主管会计工作负责人：周华珍 会计机构负责人：许金卓
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 736,783,219.74 | 1,046,436,504.69 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 93,441,589.39 | 97,072,380.91 |
| 其中：应收票据 | 300,000.00 | 3,002,997.20 |
| 应收账款 | 93,141,589.39 | 94,069,383.71 |
| 预付款项 | 18,171,795.25 | 8,362,093.09 |
| 其他应收款 | 18,873,774.97 | 25,873,590.01 |
| 其中：应收利息 | 1,072,499.37 | |
| 应收股利 | 4,000,000.00 | |
| 存货 | 2,516,789,619.45 | 2,071,273,195.84 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 596,417,220.43 | 421,136,290.01 |
| 流动资产合计 | 3,980,477,219.23 | 3,670,154,054.55 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 284,377,882.00 | 284,377,882.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 917,892,658.66 | 237,239,435.80 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 25,338,512.01 | 26,726,893.25 |
| 在建工程 | 51,108,537.46 | 3,565,552.09 |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 438,650,968.77 | 136,989,918.21 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 12,725,174.22 | 11,751,350.69 |
| 递延所得税资产 | 20,711,355.11 | 9,481,851.07 |
| 其他非流动资产 | 1,627,918.49 | 400,000.00 |
| 非流动资产合计 | 1,752,433,006.72 | 710,532,883.11 |
| 资产总计 | 5,732,910,225.95 | 4,380,686,937.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 600,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 73,603,448.30 | 23,333,333.33 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 670,520,877.94 | 617,327,312.58 |
| 预收款项 | 277,867,739.53 | 172,305,607.08 |
| 应付职工薪酬 | 48,667,262.34 | 43,434,047.16 |
| 应交税费 | 93,757,043.73 | 88,102,483.26 |
| 其他应付款 | 275,650,694.97 | 156,417,781.05 |
| 其中：应付利息 | 906,845.02 | 213,261.26 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,040,067,066.81 | 1,100,920,564.46 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,753,352.90 | |
| 递延收益 | 602,000.00 | 200,000.00 |
| 递延所得税负债 | 145,299.15 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 602,000.00 | 2,098,652.05 |
| 负债合计 | 2,040,669,066.81 | 1,103,019,216.51 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 485,379,500.00 | 477,850,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,824,953,538.24 | 1,684,721,482.39 |
| 减：库存股 | 102,937,265.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 283,269,408.59 | 217,172,623.88 |
| 未分配利润 | 1,201,575,977.31 | 897,923,614.88 |
| 所有者权益合计 | 3,692,241,159.14 | 3,277,667,721.15 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,732,910,225.95 | 4,380,686,937.66 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 4,869,944,473.54 | 3,805,445,292.87 |
| 其中：营业收入 | 4,869,944,473.54 | 3,805,445,292.87 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,981,785,615.17 | 3,144,184,006.44 |
| 其中：营业成本 | 3,214,176,639.46 | 2,573,295,027.05 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 46,339,141.26 | 38,112,525.33 |
| 销售费用 | 518,907,080.60 | 445,530,342.96 |
| 管理费用 | 126,042,530.62 | 65,762,974.16 |
| 研发费用 | 9,592,477.94 | 9,943,592.55 |
| 财务费用 | 26,213,064.81 | -6,360,137.05 |
| 其中：利息费用 | 22,631,106.76 | 2,879,136.55 |
| 利息收入 | 11,947,979.99 | 5,885,159.31 |
| 资产减值损失 | 40,514,680.48 | 17,899,681.44 |
| 加：其他收益 | 117,970,970.06 | 105,369,080.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,264,368.47 | 22,371,962.95 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -177,197.98 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -4,306,012.40 | -3,594,871.77 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 89,753.06 | -77,573.23 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,026,177,937.56 | 785,329,884.93 |
| 加：营业外收入 | 33,271,147.46 | 8,564,428.61 |
| 减：营业外支出 | 132,358.60 | 3,312,878.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,059,316,726.42 | 790,581,435.06 |
| 减：所得税费用 | 253,203,806.58 | 198,506,680.84 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 806,112,919.84 | 592,074,754.22 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 806,112,919.84 | 592,074,754.22 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 806,116,447.13 | 592,074,754.22 |
| 少数股东损益 | -3,527.29 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 806,112,919.84 | 592,074,754.22 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 806,116,447.13 | 592,074,754.22 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,527.29 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.68 | 1.31 |
| （二）稀释每股收益 | 1.68 | 1.31 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：周宗文 主管会计工作负责人：周华珍 会计机构负责人：许金卓
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 4,551,329,269.79 | 3,775,672,727.99 |
| 减：营业成本 | 3,249,604,615.74 | 2,600,000,791.54 |
| 税金及附加 | 25,670,096.48 | 33,599,305.69 |
| 销售费用 | 378,199,039.07 | 413,193,218.30 |
| 管理费用 | 112,769,244.70 | 57,588,996.01 |
| 研发费用 | 9,592,477.94 | 9,943,592.55 |
| 财务费用 | 13,216,442.10 | -1,708,238.47 |
| 其中：利息费用 | 22,631,106.76 | 2,879,136.55 |
| 利息收入 | 9,674,612.25 | 4,799,887.79 |
| 资产减值损失 | 33,149,605.60 | 16,389,589.12 |
| 加：其他收益 | 12,004,938.55 | 6,464,495.35 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 100,504,163.77 | 52,541,241.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -177,197.98 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -4,306,012.40 | -3,594,871.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 76,623.16 | -77,573.23 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 837,407,461.24 | 701,998,765.05 |
| 加：营业外收入 | 18,049,515.71 | 8,027,448.77 |
| 减：营业外支出 | 111,108.09 | 3,290,268.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 855,345,868.86 | 706,735,945.82 |
| 减：所得税费用 | 194,378,021.72 | 169,387,796.19 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 660,967,847.14 | 537,348,149.63 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 660,967,847.14 | 537,348,149.63 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 660,967,847.14 | 537,348,149.63 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,432,400,971.02 | 4,251,089,199.17 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 7,726,045.49 | |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 102,729,562.62 | 98,904,597.87 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 83,426,791.75 | 52,407,454.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,626,283,370.88 | 4,402,401,251.79 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,182,240,840.01 | 3,271,970,156.30 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 89,357,023.56 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 271,682,235.70 | 243,389,348.10 |
| 支付的各项税费 | 440,558,381.94 | 319,922,966.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 275,866,179.04 | 212,260,589.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,259,704,660.25 | 4,047,543,060.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 366,578,710.63 | 354,858,191.32 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,910,090,000.00 | 2,425,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 23,929,125.23 | 23,049,584.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,934,019,125.23 | 2,448,049,584.87 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 381,030,669.35 | 34,457,885.66 |
| 投资支付的现金 | 2,041,070,000.00 | 3,057,377,882.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 377,298,072.97 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,799,398,742.32 | 3,091,835,767.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -865,379,617.09 | -643,786,182.79 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 107,445,965.00 | 1,480,833,884.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 800,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 907,445,965.00 | 1,480,833,884.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 200,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 313,235,909.89 | 290,080,080.84 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 412,529.50 | 13,288,060.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 513,648,439.39 | 423,368,140.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 393,797,525.61 | 1,057,465,743.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,035,656.15 | -2,135,111.31 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -103,967,724.70 | 766,402,640.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,189,507,475.30 | 423,104,834.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,085,539,750.60 | 1,189,507,475.30 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,293,984,216.28 | 4,214,980,145.53 |
| 收到的税费返还 | 460.33 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 76,393,841.98 | 66,899,909.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,370,378,058.26 | 4,281,880,515.09 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,208,416,588.75 | 3,229,597,455.91 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 190,703,675.97 | 226,627,098.58 |
| 支付的各项税费 | 345,476,577.47 | 292,910,914.94 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 242,307,144.34 | 223,954,230.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,986,903,986.53 | 3,973,089,699.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 383,474,071.73 | 308,790,815.39 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,550,000,000.00 | 2,425,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 104,011,209.57 | 54,218,863.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 13,556,158.14 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,070.59 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,654,019,280.16 | 2,492,775,021.51 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 371,993,119.45 | 25,735,356.43 |
| 投资支付的现金 | 1,991,680,000.00 | 3,167,800,182.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 375,649,343.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,739,322,462.45 | 3,193,535,538.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,085,303,182.29 | -700,760,516.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 107,445,965.00 | 1,480,833,884.00 |
| 取得借款收到的现金 | 800,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 907,445,965.00 | 1,480,833,884.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 200,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 313,235,909.89 | 290,080,080.84 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 412,529.50 | 13,288,060.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 513,648,439.39 | 423,368,140.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 393,797,525.61 | 1,057,465,743.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -308,031,584.95 | 665,496,041.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,044,814,804.69 | 379,318,763.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 736,783,219.74 | 1,044,814,804.69 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 477,850,000.00 | 1,681,575,666.59 | 217,441,378.09 | 1,004,769,850.66 | 3,381,636,895.34 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 477,850,000.00 | 1,681,575,666.59 | 217,441,378.09 | 1,004,769,850.66 | 3,381,636,895.34 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,529,500.00 | 140,232,055.85 | 102,937,265.00 | 66,096,784.71 | 448,800,962.42 | 27,197,034.18 | 586,919,072.16 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 806,116,447.13 | -3,527.29 | 806,112,919.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,529,500.00 | 140,232,055.85 | 102,937,265.00 | 27,200,561.47 | 72,024,852.32 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,529,500.00 | 99,527,286.23 | 102,937,265.00 | 4,119,521.23 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 40,704,769.62 | 40,704,769.62 | |||||||||||
| 4．其他 | 27,200,561.47 | 27,200,561.47 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 66,096,784.71 | -357,315,484.71 | -291,218,700.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 66,096,784.71 | -66,096,784.71 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -291,218,700.00 | -291,218,700.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 485,379,500.00 | 1,821,807,722.44 | 102,937,265.00 | 283,538,162.80 | 1,453,570,813.08 | 27,197,034.18 | 3,968,555,967.50 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 401,000,000.00 | 294,163,803.95 | 163,706,563.13 | 753,139,911.40 | 1,612,010,278.48 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差 | |||||||||||||
| 错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,000,000.00 | 294,163,803.95 | 163,706,563.13 | 753,139,911.40 | 1,612,010,278.48 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 76,850,000.00 | 1,387,411,862.64 | 53,734,814.96 | 251,629,939.26 | 1,769,626,616.86 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 592,074,754.22 | 592,074,754.22 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 76,850,000.00 | 1,387,411,862.64 | 1,464,261,862.64 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 76,850,000.00 | 1,387,411,862.64 | 1,464,261,862.64 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 53,734,814.96 | -340,444,814.96 | -286,710,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 53,734,814.96 | -53,734,814.96 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -286,710,000.00 | -286,710,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 477,850,000.00 | 1,681,575,666.59 | 217,441,378.09 | 1,004,769,850.66 | 3,381,636,895.34 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 477,850,000.00 | 1,684,721,482.39 | 217,172,623.88 | 897,923,614.88 | 3,277,667,721.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 477,850,000.00 | 1,684,721,482.39 | 217,172,623.88 | 897,923,614.88 | 3,277,667,721.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,529,500.00 | 140,232,055.85 | 102,937,265.00 | 66,096,784.71 | 303,652,362.43 | 414,573,437.99 | |||||
| （一）综合收益总额 | 660,967,847.14 | 660,967,847.14 | |||||||||
| （二）所有者投入 | 7,529,50 | 140,232,0 | 102,937,2 | 44,824,29 | |||||||
| 和减少资本 | 0.00 | 55.85 | 65.00 | 0.85 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,529,500.00 | 99,527,286.23 | 102,937,265.00 | 4,119,521.23 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 40,704,769.62 | 40,704,769.62 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 66,096,784.71 | -357,315,484.71 | -291,218,700.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 66,096,784.71 | -66,096,784.71 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -291,218,700.00 | -291,218,700.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 485,379,500.00 | 1,824,953,538.24 | 102,937,265.00 | 283,269,408.59 | 1,201,575,977.31 | 3,692,241,159.14 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 401,000,000.00 | 297,309,619.75 | 163,437,808.92 | 701,020,280.21 | 1,562,767,708.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,000,000.00 | 297,309,619.75 | 163,437,808.92 | 701,020,280.21 | 1,562,767,708.88 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 76,850,000.00 | 1,387,411,862.64 | 53,734,814.96 | 196,903,334.67 | 1,714,900,012.27 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 537,348,149.63 | 537,348,149.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 76,850,000.00 | 1,387,411,862.64 | 1,464,261,862.64 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 76,850,000.00 | 1,387,411,862.64 | 1,464,261,862.64 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 53,734,814.96 | -340,444,814.96 | -286,710,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 53,734,814.96 | -53,734,814.96 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -286,710,000.00 | -286,710,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益 | |||||||||||
| 内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 477,850,000.00 | 1,684,721,482.39 | 217,172,623.88 | 897,923,614.88 | 3,277,667,721.15 |
三、公司基本情况
1、公司历史沿革周大生珠宝股份有限公司（以下简称“公司”），原为深圳市周大生珠宝股份有限公司，于2007年10月15日由深圳市周氏投资有限公司、周宗文共同投资设立，注册资本为10000万元，其中：深圳市周氏投资有限公司出资9000万元，占注册资本的90%；周宗文出资1000万元，占注册资本的10%。
2007年11月22日，公司股东会决议同意周宗文将其所持股份全部转让给深圳市金大元投资有限公司，同时将公司名称变更为深圳市周大生珠宝有限公司。
2007年12月6日，公司股东会决议同意将公司注册资本由原10000万元增至20000万元，由深圳市周氏投资有限公司和深圳市金大元投资有限公司分别以货币资金增资9000万元和1000万元；本次增资后，深圳市周氏投资有限公司出资18000万元，占注册资本的90%；深圳市金大元投资有限公司出资2000万元，占注册资本的10%。
2008年8月13日，公司股东会决议同意将公司名称变更为周大生珠宝有限公司。
2009年10月20日，经公司股东会决议并于2010年1月25日获深圳市科技工贸和信息化委员会“深科工贸信资字[2010]0206号”文件批准，公司向境外投资者Aurora Investment Limited定向增资，注册资本由原20000万元增至40000万元，由AuroraInvestment Limited以货币资金增资20000万元，同时公司变更为中外合资经营企业。
2012年3月26日，经公司第一届第七次董事会会议决议并于2012年4月25日获得深圳市经济贸易和信息化委员会“深经贸信息资字[2012]0390号”文件批准，由周大生珠宝有限公司原有全体股东作为发起人，将周大生珠宝有限公司依法整体变更为股份有限公司。各发起人以周大生珠宝有限公司截至2011年12月31日的净资产额698,309,619.75元按1.7414：1比例折合为股份总数401,000,000股，每股票面金额为人民币1元。折股后，公司注册资本为401,000,000元，其中：深圳市周氏投资有限公司出资270,675,000元，占注册资本的67.50%；Aurora Investment Limited出资100,250,000元，占注册资本的25.00%；深圳市金大元投资有限公司出资30,075,000元，占注册资本的7.50%。该次股份制改制业经广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的“广会所验字[2012]第10003210065号”《验资报告》验证。
2014年7月1日，公司股东大会决议同意Aurora Investment Limited将其所持公司3%股份转让给深圳市金大元投资有限公司。
2014年10月17日，公司股东大会决议同意深圳市金大元投资有限公司、Aurora Investment Limited分别将其所持公司1.7626055%、0.4971451%股份转让给深圳市泰有投资合伙企业（有限合伙）。
2017年3月24日， 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017] 400号”文《关于核准周大生珠宝股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次公开发行人民币普通股[A股]股票76,850,000.00股，每股面值1元，每股发行价格19.92元，发行后注册资本增加为人民币477,850,000.00元。2018年1月26日，公司召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于<周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分激励对象的人数为177人，首次授予部分的股份数为7,529,500股，占授予前上市公司总股本的 1.57%。公司于2018年3月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成首次授予7,529,500股股份的登记手续，授予完成后公司注册资本增加为人民币485,379,500元。2018年3月16日首次授予的股份在深圳证券交易所上市。
2、公司业务性质及主要经营活动
公司主要从事“周大生”品牌珠宝首饰的设计、推广和连锁经营，主要产品包括钻石镶嵌首饰、素金首饰等。
3、公司注册地址及总部地址
公司注册地址和总部地址均为深圳市罗湖区文锦北路田贝花园裙楼商场叁层301。
4、公司财务报告批准报出日
本财务报告业经公司第三届董事会第 次会议批准于2019年4月23日报出。
本报告期纳入公司合并财务报表范围的子公司包括：周大生珠宝（天津）有限公司、上海周大生进出口有限公司、周大生珠宝（香港）有限公司、深圳市宝通天下供应链有限公司、深圳市弗兰德斯珠宝有限公司、深圳市前海今生金饰珠宝有限公司、周大生珠宝销售管理（深圳）有限公司、深圳市美利天下设计有限公司、周大生珠宝销售（重庆）有限公司、深圳市互联天下信息科技有限公司、深圳市宝通天下小额贷款有限公司和天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）等；合并范围的变更详见“本财务报告附注-合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12 个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是珠宝相关业具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事珠宝首饰的生产、加工、批发及零售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本财务报告附注-“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与
合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：a.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。b.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，在合并时，对公司的重大内部交易和往来余额均进行抵销。在报告期内，同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
在报告期内，非同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当期期初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
外币财务报表的折算方法本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
金融工具的分类
公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项和贷款；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）贷款及应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司贷款分为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类五类。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将以下两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项余额前五名或占应收款项余额10％以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 应收贷款利息组合 | 其他方法 |
| 保证金组合 | 其他方法 |
| 员工往来组合 | 其他方法 |
| 合并范围内的关联方组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 1.00% | 1.00% |
| 1－2年 | 20.00% | 20.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
| 3－4年 | 100.00% | 100.00% |
| 4－5年 | 100.00% | 100.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 保证金组合 | 0.00% | 0.00% |
| 员工往来组合 | 0.00% | 0.00% |
| 合并范围内的关联方组合 | 0.00% | 0.00% |
（3） 信用风险特征组合按其他方法计提坏账准备的情况说明
①组合中，对于经测试没有客观证据表明发生减值的应收贷款利息，根据五级分类结果按以下比例计提坏账准备：
| 风险等级组合 | 坏账准备计提比例 |
| 正常类贷款应收利息 | 1.50% |
| 关注类贷款应收利息 | 3.00% |
| 次级类贷款应收利息 | 30.00% |
| 可疑类贷款应收利息 | 60.00% |
| 损失类贷款应收利息 | 100.00% |
②组合中，按其他方法计提坏账准备：
| 组合名称 | 方法说明 |
| 保证金组合 | 属于保证金性质的款项不计提坏账准备 |
| 员工往来组合 | 属于员工往来性质的款项不计提坏账准备 |
| 合并范围内的关联方组合 | 属于合并范围内的关联方往来不计提坏账准备 |
（4）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 对于某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项有确凿证据表明存在明显差别，有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法公允地反映其可收回金额的。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是珠宝相关业公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求（1）存货的分类本公司存货分为原材料、半成品、库存商品、委托加工材料、周转材料。
（2）存货的计价方法
①入库的存货按照买价加上应由公司负担的各种杂费、途中合理损耗、入库前的加工整理费以及按税法规定应计入存货成本的税金等计价；②委托加工的存货按照加工存货的原料成本、加工费和运杂费以及应负担的税金计价；③投资者投入的存货按照资产评估确认的价值计价；④盘盈的存货按同类存货的实际成本计价；⑤接受捐赠的存货按发票金额加上必须负担的费用、税金等计价；无发票的，按同类存货的市场价格计价；⑥领用或者发出的存货，按加权平均法或个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料于领用时采用一次摊销法核算。
13、持有待售资产
（1）划分持有待售确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
（2）划分为持有待售核算方法
公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、 发放贷款及垫款
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的发放贷款及垫款
单项金额重大的发放贷款及垫款的确认标准：期末单项金额达到该类别款项余额的10%（含10%）以上的发放贷款及垫款。
单项金额重大的发放贷款及垫款坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提贷款损失准备。
（2）按组合计提坏账准备的发放贷款及垫款
按风险特征组合计提贷款损失准备的比例如下：
| 贷款分级 | 分类标准 | 计提比例 |
| 正常类 | 借款人经营正常并按时还本付息，担保状态正常，在没有足够理由怀疑贷款本息不能足额偿还 | 1.5% |
| 关注类 | 借款人目前有能力偿还贷款本息，存在对偿还产生不利影响因素，通过合理手段能够足额偿还贷款本息，贷款出现逾期二个月以上，预计贷款无损失的 | 3% |
| 次级类 | 借款人的还款能力明显出现问题，依靠正常的营业收入无法足额偿还贷款本金，及时通过执行担保也可能造成一定损失，或贷款出现逾期三个月（含）以上，预计担保清偿后损失小于等于10％的 | 30% |
| 可疑类 | 借款人无法足额偿还贷款本息，及时执行担保，也会造成较大损失，或贷款出现逾期六个月（含）以上，或欠息两个月以上，预计担保清偿后损失大于10％，小于等于20％的 | 60% |
| 损失类 | 借款人因依法解散、关闭、撤销、宣告破产终止法人资格，公司通过所有可能的措施或一切必要的法律程序，仍会造成信贷资产本息无法收回，或只能收回极少部分，预计损失大于20％的 | 100% |
15、长期股权投资
投资成本确定（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
① 同一控制下的企业合并：合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。② 非同一控制下的企业合并：在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：a.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。b.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，
其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业实质或换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。④ 通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏帐准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。后续计量及收益确认方法（1）后续计量对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（2）长期股权投资收益确认方法：
① 采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。② 采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。③ 处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。减值测试方法及减值准备计提方法期（年）末对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
17、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5% | 3.17% |
| 专项设备仪器 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合下列一项的，认定为融资租赁：① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分；④ 在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值；⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入固定资产折旧方法：公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁资产的折旧。
18、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是珠宝相关业（1）在建工程按各项工程实际发生的成本入账；与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。（2）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、合同造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。（3）期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
19、借款费用
借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款费用资本化的停止：
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。借款费用资本化金额的计算方法：
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20、生物资产21、油气资产22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产按照实际发生的成本进行初始计量。
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。（2）自行开发的无形资产，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。研究阶段的支出在发生时计入当期费用。（3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照相关会计准则确定的方法计价。
2、无形资产的摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。对于使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产，每一个会计期间对该无形资产的使用寿命重新进行复核，根据重新复核后的使用寿命进行摊销。
3、无形资产的减值
期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。对出现下列情形的无形资产，公司按其预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，仍然具有部分使用价值；其他足以证明某项无形资产实质已经发生了减值的情形。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式：该项无形资产能作为一项通用技术被应用，且应用该项无形资产生产的产品具备独创性并存在市场或该项无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
23、长期资产减值
（1）长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。（2）商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
24、长期待摊费用
（1）长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括门店装修费等。（2）长期待摊费用按实际受益期限平均摊销，当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。1、设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2、设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1、公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2、公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；（3）如果清偿已确认预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
27、股份支付
公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具， 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内的期末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的期末，以对可行权情况的最佳估计
为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
28、优先股、永续债等其他金融工具
29、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是珠宝相关业公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求（一）收入确认原则（1）商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）提供服务及劳务收入：收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠的计量；交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量。
期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，公司选用已完工作的测量确定完工进度。（3）让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠的计量。
（二）收入确认的具体方法
（1）货品销售公司货品销售主要分为两种方式：自营（商场联营、专卖店直营及电商等）销售及加盟销售，这两种方式下销售收入的确认方法分别为：
① 商场联营系公司通过百货商场店中店形式进行的零售，公司根据与百货商场签订的协议，由百货商场在商品零售给顾客时统一向顾客收取全部款项，公司于约定结算期间（一般为次月）按百货商场收取的全部款项扣除百货商场应得分成后的余额确认销售收入。② 专卖店直营系公司通过购置开设或租赁的专卖店或其他方式进行的零售，在商品销售给顾客并收取货款时确认销售收入。③ 电商销售系公司通过第三方电子商务平台进行的零售，在经客户签收并已经收款或取得索取货款依据时确认销售收入。④ 加盟销售系公司在指定地点将商品交付予客户或客户认可的第一承运人且客户或第一承运人已经签收，公司已经收款或取得索取货款依据时确认销售收入。（2）服务收入公司服务类收入包括加盟费、加盟管理费、品牌使用费以及供应链服务费等，收入的确认按照有关合同、协议规定的收费时间和方法在满足下列条件时计算确认营业收入：
A. 与交易相关的经济利益能够流入公司；B. 收入的金额能够可靠地计量。① 品牌使用费是指加盟商在公司指定的供应商购货，货品经质检机构检测合格后使用“周大生”品牌销售，公司按照约定的收费标准向加盟商收取品牌使用权费，在已经收款或取得收取费用的依据时确认为收入。②加盟费、加盟管理费系公司按照《品牌特许经营合同》的约定分别按年和按月向加盟商收取的特许经营年费和特许经营管理费，在已经收款或取得收取费用的依据时确认为收入。③ 供应链服务是指公司向珠宝行业上下游客户提供订单管理执行、信息管理咨询、商品物流服务等供应链管理服务，公司按照协议约定的收费标准收取供应链服务费，在已经收款或取得收取费用的依据时确认为收入。
（3）贷款利息收入：在与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入。本公司仅对逾期90天（含90天）以内的贷款应收未收的利息确认收入，并对贷款自结息日起，逾期90天（含90天）以内的应收未收利息，继续计入当期损益，贷款逾期90天（不含90天）以上，发生的应收未收利息不再计入当期损益，在表外核算，实际收回时再计入损益；对已经纳入损益的应收未收利息，在其贷款逾期超过90天（不含90天）以后，本公司相应作冲减利息收入处理。
（三）公司退换货、以旧换新业务的会计处理
（1）退货：公司在收到退货时按货品原销售金额直接冲减当期主营业务收入，同时冲回原来结转的主营业务成本。（2）换货（指镶嵌类产品以旧款换新款）：公司在收到旧货时按货品原销售金额直接冲减当期主营业务收入，同时冲回原来结转的主营业务成本；按发出新货的销售金额确认为主营业务收入，同时按新货的实际成本结转主营业务成本。（3）以旧换新（指素金类产品以旧料换新货）：公司按新货的实际销售价格确定为主营业务收入，同时按新货的实际成本结转主营业务成本；按旧货的抵值金额确认为存货。
30、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。②与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，公司应区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，公司应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（3） 不同经济业务实质的政府补助以及已确认政府补助退回的会计处理
1、与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，直接计入营业外收入。2、已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法；递延所得税资产的确认（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
① 该项交易不是企业合并；② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
① 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；② 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。递延所得税负债的确认（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。但是，下列交易中产生的递延所得税负债，不予确认：
①商誉的初始确认；②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债，但同时满足下列条件所产生的递延所得税负债，不予确认：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不转回。
32、 商誉
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
34、 套期会计
公司的套期主要包括公允价值套期、现金流量套期等。（1）公司的套期业务必须同时满足下列条件，才能运用套期会计方法进行处理：
①在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容；②该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略；③对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；④套期有效性能够可靠计量；⑤公司应当持续对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
（2）公允价值套期
被指定和归类为公允价值套期的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。如果被套期项目为以摊余成本计量的金融工具，于公允价值调整后按照调整日重新计算的实际利率在调整日至到期日的期间内进行摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）现金流量套期
被指定和归类为现金流量套期的衍生工具，其公允价值的变动计入资本公积，无效套期部分的损失和利得计入当期损益。如果套期项目在损益内确认，则原计入资本公积的金额将在该项资产或债务影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。如果对预期交易的套期形成了一项非金融资产或非金融负债，则将已计入资本公积的利得或损失转出，计入该项资产或负债的初始成本中。当公司撤销了套期关系、套期工具到期或出售、终止、行使或不再符合套期会计条件时，套期会计将被终止。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。
35、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准：
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
36、 其他综合收益
其他综合收益，是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两类列报：
（1）以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等。（2）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年6月15日，财政部颁布了《关于修订印发<2018年度一般企业财务报表格式>的通知》（财会〔2018〕15 号），对财务报表格式进行了修订，其中，资产负债表归并了相关科目，利润表分拆了相关科目，并对部分科目的先后顺序进行调整。 | 2018年10月22日召开的第三届董事会第四会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。 | 本次变更后，公司执行财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 |
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的要求，公司自2018年起财务报表按照新的格式进行编制。1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；
5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；
8、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；9、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。按照财会〔2018〕15号规定，此项会计政策变更采用追溯调整法，公司相应追溯重述了比较报表，对2017年12月31日资产负债表以及2017年度同期利润表进行相应调整，主要影响如下：
2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额
| 原列报报表项目及金额（元） | 新列报报表项目及金额（元） | |
| 应收票据 | 3,002,997.20 | |
| 应收票据及应收账款 | 98,984,040.15 |
| 应收账款 | 95,981,042.95 | ||
| 应付利息 | 213,261.26 | 其他应付款 | 146,354,819.34 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 146,141,558.08 | ||
| 管理费用 | 75,706,566.71 | 管理费用 | 65,762,974.16 |
| 研发费用 | 9,943,592.55 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
38、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、6%、16%、17% |
| 消费税 | 应税收入 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25% |
| 教育费附加 | 应交流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税 | 2% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 按不同土地等级标准及其面积计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 周大生珠宝（香港）有限公司 | 16.5% |
| 深圳市宝通天下供应链有限公司 | 15% |
| 周大生珠宝销售（重庆）有限公司 | 15% |
2、税收优惠
（1）按照《财政部 海关总署 国家税务总局关于调整钻石及上海钻石交易所有关税收政策的通知》（财税【2006】65号）的规定，本公司之全资子公司上海周大生进出口有限公司享受自上海钻石交易所销往国内市场的成品钻进口环节增值税实际税负超过4%的部分由海关实行即征即退的税收优惠。（2）根据财政部、国家税务总局《关于广东横琴新区、福建平潭综合实验区、深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税[2014]26号）的规定，本公司之全资子公司深圳市宝通天下供应链有限公司适用15%的企业所得税优惠税率。（3）根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2011]58号）和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）的有关规定，本公司之全资子公司周大生珠宝销售（重庆）有限公司从事的经营业务符合国家鼓励类产业，符合享受西部大开发战略税务优惠政策的条件，公司自2018年6月1日起，企业所得税减按15%征收。
3、其他
注1： 根据财税[2018]32 号文“关于调整增值税税率的通知”的规定，自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 11%和 17%税率的，税率分别调整为 10%、16%。注2：本公司之全资子公司深圳市宝通天下供应链有限公司企业所得税率为15%；本公司之全资子公司周大生珠宝（香港）有限公司企业利得税率为16.5%；本公司之全资子公司周大生珠宝销售（重庆）有限公司企业所得税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 175,365.52 | 277,444.30 |
| 银行存款 | 1,081,843,590.02 | 1,178,217,398.61 |
| 其他货币资金 | 3,656,350.88 | 12,634,332.39 |
| 合计 | 1,085,675,306.42 | 1,191,129,175.30 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 441,060.52 | 24,493,326.18 |
其他说明（1）截至2018年12月31日，使用受到限制的货币资金为处于“睡眠户”状态的银行账户余额135,555.82元。（2）截至2018年12月31日，无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 300,000.00 | 3,002,997.20 |
| 应收账款 | 82,964,793.93 | 95,981,042.95 |
| 合计 | 83,264,793.93 | 98,984,040.15 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 300,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 3,002,997.20 | |
| 合计 | 300,000.00 | 3,002,997.20 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明① 截至2018年12月31日，公司不存在已质押的应收票据；②截至2018年12月31日，公司不存在已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据；③ 截至2018年12月31日，公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 6,498,352.83 | 6.43% | 6,498,352.83 | 100.00% | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 86,754,130.89 | 85.87% | 3,789,336.96 | 4.37% | 82,964,793.93 | 100,435,336.17 | 91.79% | 4,454,293.22 | 4.43% | 95,981,042.95 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,780,986.47 | 7.70% | 7,780,986.47 | 100.00% | 8,988,193.11 | 8.21% | 8,988,193.11 | 100.00% | ||
| 合计 | 101,033,470.19 | 100.00% | 18,068,676.26 | 82,964,793.93 | 109,423,529.28 | 13,442,486.33 | 95,981,042.95 | |||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 天津劝业场（集团）股份有限公司 | 4,331,152.44 | 4,331,152.44 | 100.00% | 商场因多元化经营造成资金链断裂，应收款项持续拖欠，预计款项无法收回 |
| 苏州市新苏国际购物中心有限公司 | 2,167,200.39 | 2,167,200.39 | 100.00% | 商场实际控制人变更及经营状况恶化，待清偿债务众多，无实际清偿能力，预计款项无法收 |
| 回 | ||||
| 合计 | 6,498,352.83 | 6,498,352.83 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 83,764,492.46 | 837,644.90 | 1.00% |
| 1年以内小计 | 83,764,492.46 | 837,644.90 | 1.00% |
| 1至2年 | 28,235.39 | 5,647.08 | 20.00% |
| 2至3年 | 30,716.12 | 15,358.06 | 50.00% |
| 3年以上 | 2,930,686.92 | 2,930,686.92 | 100.00% |
| 合计 | 86,754,130.89 | 3,789,336.96 | 4.37% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
属于合并范围内的关联方应收账款往来为合并范围内的关联方组合，不计提坏账准备，报告期末合并报表抵消后没有余额。2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,626,189.93元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期 | 坏账准备期末余 |
| 末余额合计数的比例(%) | 额 | ||||
| 天津劝业场(集团)股份有限公司 | 货款 | 4,331,152.44 | 2年以内 | 4.29 | 4,331,152.44 |
| 天津武清一商友谊百货有限公司 | 货款 | 3,971,031.94 | 1年以内 | 3.93 | 39,710.32 |
| 山东银座商城股份有限公司 | 货款 | 3,516,643.43 | 1年以内 | 3.48 | 35,166.43 |
| 天津滨江商厦有限公司 | 货款 | 2,968,321.90 | 1年以内 | 2.94 | 29,683.22 |
| 苏州市新苏国际购物中心有限公司 | 货款 | 2,167,200.39 | 1年以内 | 2.15 | 2,167,200.39 |
| 合计 | 16,954,350.10 | 16.79 | 6,602,912.80 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 22,414,145.96 | 100.00% | 10,833,116.60 | 98.03% |
| 1至2年 | 217,390.35 | 1.97% | ||
| 合计 | 22,414,145.96 | -- | 11,050,506.95 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 北京中视云天广告有限公司 | 5,660,377.20 | 25.25 |
| 深圳宏博昌荣传媒有限公司 | 4,484,590.86 | 20.01 |
| 北京高和誉远文化传媒有限公司 | 2,293,396.20 | 10.23 |
| 许少君 | 1,693,719.76 | 7.56 |
| 珠海奥飞动漫品牌管理有限公司 | 1,190,000.01 | 5.31 |
| 合计 | 15,322,084.03 | 68.36 |
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,730,231.56 | |
| 其他应收款 | 14,859,109.55 | 15,901,473.88 |
| 合计 | 16,589,341.11 | 15,901,473.88 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收贷款利息 | 657,732.19 | |
| 固定利率理财产品应收利息 | 1,072,499.37 | |
| 合计 | 1,730,231.56 |
2) 组合中按照风险级次计提坏账准备的应收贷款利息
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 计提比例（%） | 账面余额 | 计提比例(%) | |||
| 金额 | 坏账准备 | 金额 | 比例(%) | |||
| 正常类贷款 | 667,748.42 | 10,016.23 | 1.50 | |||
| 关注类贷款 | ||||||
| 次级类贷款 | ||||||
| 可疑类贷款 | ||||||
| 损失类贷款 |
| 合计 | 667,748.42 | 10,016.23 | 1.50 | - | - | - |
3)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
截止2018年12月31日，公司不存在重要逾期利息。
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 14,859,109.55 | 98.42% | 14,859,109.55 | 15,937,695.06 | 99.05% | 36,221.18 | 0.23% | 15,901,473.88 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 238,115.67 | 1.58% | 238,115.67 | 100.00% | 0.00 | 152,515.67 | 0.95% | 152,515.67 | 100.00% | |
| 合计 | 15,097,225.22 | 100.00% | 238,115.67 | 14,859,109.55 | 16,090,210.73 | 100.00% | 188,736.85 | 15,901,473.88 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 保证金组合 | 11,794,773.13 | ||
| 员工往来组合 | 3,064,336.42 | ||
| 合并范围内的关联方款项 |
| 合计 | 14,859,109.55 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额49,378.82元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 11,972,363.13 | 9,061,231.12 |
| 员工往来款 | 3,064,336.42 | 3,346,335.94 |
| 单位往来款 | 60,525.67 | 3,682,643.67 |
| 合计 | 15,097,225.22 | 16,090,210.73 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市田贝东方国际珠宝交易广场有限公司 | 保证金 | 2,327,988.00 | 2年以内 | 15.42% | |
| 深圳市水贝壹号投资发展有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 6.62% | |
| 天津市麦购房地产投资发展有限公司 | 保证金 | 744,910.00 | 3-5年 | 4.93% | |
| 深圳市中天实业有限公司 | 保证金 | 294,969.60 | 1年以内 | 1.95% | |
| 上海龙之梦百货有限公司 | 保证金 | 216,180.00 | 1年以内 | 1.43% |
| 合计 | -- | 4,584,047.60 | -- | 30.35% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 350,306,787.67 | 164,773.89 | 350,142,013.78 | 442,017,801.49 | 110,297.54 | 441,907,503.95 |
| 在产品 | 3,008,678.47 | 174,030.72 | 2,834,647.75 | |||
| 库存商品 | 2,060,674,925.23 | 21,942,237.78 | 2,038,732,687.45 | 1,535,023,108.92 | 15,915,195.97 | 1,519,107,912.95 |
| 周转材料 | 5,657,718.05 | 5,657,718.05 | 3,737,750.45 | 3,737,750.45 | ||
| 委托加工物资 | 194,469,194.80 | 194,469,194.80 | 138,448,129.61 | 138,448,129.61 | ||
| 合计 | 2,611,108,625.75 | 22,107,011.67 | 2,589,001,614.08 | 2,122,235,468.94 | 16,199,524.23 | 2,106,035,944.71 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求是
报告期末公司存货余额26.11亿元，占流动资产的比例为58.97%,存货余额较报告期初增长23.04%，其中原材料3.5亿元，较报告期初下降20.75%，库存商品20.61亿元，较报告期初增长34.24%，委托加工物资1.94亿元，较报告期初增加40.46%。
存货较报告期初的增长主要为库存商品及委外加工物资的增长所致，主要由于随着加盟业务规模的扩张以及镶嵌销售增长，钻石镶嵌类首饰产品备货量以及报告期末委外加工订单有所增长所致。报告期末各存货类型的分布情况如下：
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 增减变动% | ||
| 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | ||
| 原材料 | 350,306,787.67 | 13.42% | 442,017,801.49 | 20.83% | -20.75% |
| 库存商品 | 2,060,674,925.23 | 78.92% | 1,535,023,108.92 | 72.33% | 34.24% |
| 委托加工物资 | 194,469,194.80 | 7.45% | 138,448,129.61 | 6.52% | 40.46% |
| 在产品 | 3,008,678.47 | 0.14% | -100.00% | ||
| 周转材料 | 5,657,718.05 | 0.22% | 3,737,750.45 | 0.18% | 51.37% |
| 合计 | 2,611,108,625.75 | 100.00% | 2,122,235,468.94 | 100.00% | 23.04% |
（1）原材料的分布及构成情况
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 增减幅度% | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 黄金 | 37,184,303.77 | 10.61% | 41,992,677.10 | 9.50% | -11.45% |
| 铂金 | 6,570,970.45 | 1.88% | 5,539,803.34 | 1.25% | 18.61% |
| 钻石 | 293,860,597.33 | 83.89% | 383,569,366.12 | 86.78% | -23.39% |
| 配件及其他 | 12,690,916.12 | 3.62% | 10,915,954.93 | 2.47% | 16.26% |
| 原料合计 | 350,306,787.67 | — | 442,017,801.49 | — | -20.75% |
（2）库存商品的分布及构成情况
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 增减幅度% | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 镶嵌 | 1,385,119,048.47 | 67.22% | 894,661,160.51 | 58.28% | 54.82% |
| 黄金 | 559,676,520.05 | 27.16% | 496,794,045.46 | 32.36% | 12.66% |
| 铂金 | 59,500,724.09 | 2.89% | 83,923,342.18 | 5.47% | -29.10% |
| K金 | 53,999,377.11 | 2.62% | 57,105,077.96 | 3.72% | -5.44% |
| 其他 | 2,379,255.51 | 0.12% | 2,539,482.81 | 0.17% | -6.31% |
| 库存商品合计 | 2,060,674,925.23 | — | 1,535,023,108.92 | — | 34.24% |
（3）委托加工物资的分布及构成情况
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 增减幅度% | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 黄金 | 4,140,721.33 | 2.13% | 1,374,990.13 | 0.99% | 201.15% |
| 铂金 | 32,648.70 | 0.02% | 76,475.04 | 0.06% | -57.31% |
| 钻石 | 185,723,916.93 | 95.50% | 132,999,013.76 | 96.06% | 39.64% |
| 配件及其他 | 4,571,907.84 | 2.35% | 3,997,650.68 | 2.89% | 14.36% |
| 委托加工合计 | 194,469,194.80 | — | 138,448,129.61 | — | 40.46% |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 110,297.54 | 780,236.04 | 725,759.69 | 164,773.89 | ||
| 在产品 | 174,030.72 | 174,030.72 | ||||
| 库存商品 | 15,915,195.97 | 33,834,022.89 | 27,806,981.08 | 21,942,237.78 | ||
| 合计 | 16,199,524.23 | 34,614,258.93 | 28,706,771.49 | 22,107,011.67 | ||
公司期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。①原材料可变现净值的确定依据原材料主要包括黄金原料、铂金原料和钻石原料。黄金原料、铂金原料期末可变现净值根据上海黄金交易所期末公布的黄金、铂金现货交易的收盘价确定，期末账面成本高于可变现净值的部分，计提存货跌价准备；钻石原料结合当期钻石的价格波动情况、加工费率及定价政策综合判断是否存在减值迹象，如存在减值迹象则逐一进行减值测算并计提跌价准备。②库存商品可变现净值的确定依据库存商品主要包括黄金成品、铂金成品、K金成品和镶嵌产品。黄金成品、铂金成品、K金成品逐件进行减值测算，期末可变现净值根据终端销售价格，扣除销售及相关费用后的金额确定，期末账面成本高于可变现净值的成品，计提存货跌价准备。镶嵌产品在报告期末结合当期钻石的价格波动情况和可变现净值情况综合判断是否存在减值迹象，如存在减值迹象则逐一进行减值测算。③委托加工物资可变现净值的确定依据委托加工物资主要包括黄金原料、铂金原料和钻石原料，性质与原材料相似，因此测算方法与原材料一致。存货跌价准备本期转回转销金额2,870.68万元，主要由于部分存货报告期内实现销售使得其原计提的存货跌价准备转销以及金料随黄金价格阶段性波动原计提的存货跌价准备转回所致。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
截至2018年12月31日，存货余额中不含有借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 480,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 待认证及待抵扣进项税 | 151,165,433.55 | 109,431,881.43 |
| 预缴企业所得税 | 349,458.58 | |
| 预缴印花税 | 109.10 | |
| 合计 | 631,165,542.65 | 459,781,340.01 |
其他说明：
11、 发放贷款及垫款
（1）贷款和垫款按担保方式分类：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例% | 金额 | 比例 | |
| 信用贷款 | 58,651,582.03 | 32.72 | ||
| 保证贷款 | 94,098,989.56 | 52.50 | ||
| 抵押贷款 | 2,000,000.00 | 1.12 | ||
| 抵押及保证贷款 | 10,500,000.00 | 5.86 | ||
| 质押及保证贷款 | 14,000,000.00 | 7.80 |
| 合计 | 179,250,571.59 | 100.00 |
（2）贷款和垫款的五级分类情况：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 贷款余额 | 贷款损失准备 | 拨贷比例（%） | 贷款余额 | 贷款损失准备 | 拨贷比例（%） | |
| 正常 | 179,250,571.59 | 2,688,758.57 | 1.50 | |||
| 关注 |
| 次级 |
| 可疑 | ||||||
| 损失 | ||||||
| 合计 | 179,250,571.59 | 2,688,758.57 | 1.50 |
（3）贷款和垫款的贷款期限分类情况：
单位：元
| 项目 | 报告期末余额 | 报告期初余额 |
| 一年以内流动贷款 | 176,750,571.59 | |
| 中期贷款 | 2,500,000.00 |
| 发放贷款及垫款总额 | 179,250,571.59 | |
| 减：贷款损失准备 | 2,688,758.57 | |
| 其中：单项计提数 |
| 组合计提数 | 2,688,758.57 | |
| 贷款和垫款账面价值 | 176,561,813.02 |
（4）前五名单一客户贷款及垫款
单位：元
| 借款人 | 报告期末余额 | 五级分类 | 占贷款总额比例（%） |
| 第一名 | 12,000,000.00 | 正常 | 6.69 |
| 第二名 | 11,000,000.00 | 正常 | 6.14 |
| 第三名 | 10,000,000.00 | 正常 | 5.58 |
| 第四名 | 9,681,141.14 | 正常 | 5.40 |
| 第五名 | 9,000,000.00 | 正常 | 5.02 |
| 合计 | 51,681,141.14 | 28.83 |
（5）截至 2018 年12 月31 日止，无持有本公司5%及5%以上股份的股东的贷款。
12、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 702,377,882.00 | 702,377,882.00 | 284,377,882.00 | 284,377,882.00 | ||
| 按成本计量的 | 702,377,882.00 | 702,377,882.00 | 284,377,882.00 | 284,377,882.00 | ||
| 合计 | 702,377,882.00 | 702,377,882.00 | 284,377,882.00 | 284,377,882.00 |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 深圳市中美钻石珠宝有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 10.00% | |||||||
| 深圳远致富海三号投资企业（有限合伙） | 282,377,882.00 | 282,377,882.00 | 11.76% | 81,106.14 | ||||||
| 恒信玺利实业股份有限公司 | 418,000,000.00 | 418,000,000.00 | 16.60% | |||||||
| 合计 | 284,377,882.00 | 418,000,000.00 | 702,377,882.00 | -- | 81,106.14 | |||||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
13、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
14、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
15、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市大 | 980,000.0 | -177,197. | 802,802.0 | ||||||||
| 生美珠宝有限公司 | 0 | 98 | 2 | ||||||||
| 小计 | 980,000.00 | -177,197.98 | 802,802.02 | ||||||||
| 合计 | 980,000.00 | -177,197.98 | 802,802.02 |
其他说明
16、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
17、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 29,012,365.80 | 30,849,685.24 |
| 合计 | 29,012,365.80 | 30,849,685.24 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 专项设备仪器 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 16,373,109.33 | 14,098,218.24 | 903,545.97 | 23,226,264.44 | 54,601,137.98 |
| 2.本期增加金额 | 350,382.24 | 299,925.89 | 3,245,841.24 | 3,896,149.37 | |
| （1）购置 | 350,382.24 | 299,925.89 | 3,245,841.24 | 3,896,149.37 | |
| （2）在建工程 |
| 转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 165,540.78 | 541,806.12 | 707,346.90 | ||
| （1）处置或报废 | 165,540.78 | 541,806.12 | 707,346.90 | ||
| 4.期末余额 | 16,373,109.33 | 14,448,600.48 | 1,037,931.08 | 25,930,299.56 | 57,789,940.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 449,471.55 | 7,561,537.22 | 548,812.15 | 15,191,631.82 | 23,751,452.74 |
| 2.本期增加金额 | 518,481.80 | 1,774,340.94 | 175,576.83 | 3,115,872.64 | 5,584,272.21 |
| （1）计提 | 518,481.80 | 1,774,340.94 | 175,576.83 | 3,115,872.64 | 5,584,272.21 |
| 3.本期减少金额 | 132,678.67 | 425,471.63 | 558,150.30 | ||
| （1）处置或报废 | 132,678.67 | 425,471.63 | 558,150.30 | ||
| 4.期末余额 | 967,953.35 | 9,335,878.16 | 591,710.31 | 17,882,032.83 | 28,777,574.65 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 15,405,155.98 | 5,112,722.32 | 446,220.77 | 8,048,266.73 | 29,012,365.80 |
| 2.期初账面价值 | 15,923,637.78 | 6,536,681.02 | 354,733.82 | 8,034,632.62 | 30,849,685.24 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 公司购买四川省成都市金牛区金周路595号中国西部国际中心（恺兴总部基地项目）3栋6层601-606单元，面积：2654.01平米 | 10,313,701.37 | 公司房屋的产权证正在办理中 |
| 公司从“深圳市罗湖区住房和建设局”购买的位于罗湖区莲馨家园3套住房和位于罗湖区宝翠苑5套住房 | 5,091,454.61 | 该住房属于企业人才住房，为有限产权住房，因此无法办理产权证书 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
18、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 51,108,537.46 | 3,565,552.09 |
| 合计 | 51,108,537.46 | 3,565,552.09 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 深圳慧峰廷珠宝产业厂区项目 | 38,357,640.61 | 38,357,640.61 | 3,565,552.09 | 3,565,552.09 | ||
| 特力珠宝大厦办公室装修工程 | 524,271.85 | 524,271.85 | ||||
| 总部办公场所装修工程 | 4,305,125.00 | 4,305,125.00 | ||||
| 研发中心办公场所装修工程 | 630,000.00 | 630,000.00 | ||||
| 深圳销售服务中心装修工程 | 7,291,500.00 | 7,291,500.00 | ||||
| 合计 | 51,108,537.46 | 51,108,537.46 | 3,565,552.09 | 3,565,552.09 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 深圳慧峰廷珠宝产业厂区项目 | 412,000,000.00 | 3,565,552.09 | 34,792,088.52 | 38,357,640.61 | 9.31% | 9.31 | 其他 | |||||
| 特力珠宝大厦办公室装修工程 | 785,400.00 | 524,271.85 | 524,271.85 | 66.75% | 66.75 | 其他 | ||||||
| 总部办公场所装修工程 | 17,220,500.00 | 4,305,125.00 | 4,305,125.00 | 25.00% | 25.00 | 其他 | ||||||
| 研发中心办公 | 2,522,000.00 | 630,000.00 | 630,000.00 | 24.98% | 24.98 | 募股资金 |
| 场所装修工程 | ||||||||||||
| 深圳销售服务中心装修工程 | 29,166,000.00 | 7,291,500.00 | 7,291,500.00 | 25.00% | 25.00 | 募股资金 | ||||||
| 合计 | 461,693,900.00 | 3,565,552.09 | 47,542,985.37 | 51,108,537.46 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
19、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
20、油气资产
□ 适用 √ 不适用
21、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件系统 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 147,403,300.00 | 94,339.62 | 28,635,237.38 | 176,132,877.00 | |
| 2.本期增加金额 | 317,240,000.00 | 30,216.98 | 2,184,945.65 | 319,455,162.63 | |
| （1）购置 | 317,240,000.00 | 30,216.98 | 2,184,945.65 | 319,455,162.63 | |
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 16,357.86 | 16,357.86 | |||
| （1）处置 | 16,357.86 | 16,357.86 | |||
| 4.期末余额 | 464,643,300.00 | 124,556.60 | 30,803,825.17 | 495,571,681.77 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 14,740,329.54 | 38,185.09 | 8,859,318.07 | 23,637,832.70 | |
| 2.本期增加金额 | 14,606,888.22 | 28,793.46 | 3,870,759.00 | 18,506,440.68 | |
| （1）计提 | 14,606,888.22 | 28,793.46 | 3,870,759.00 | 18,506,440.68 | |
| 3.本期减少金额 | 12,813.65 | 12,813.65 | |||
| （1）处置 | 12,813.65 | 12,813.65 | |||
| 4.期末余额 | 29,347,217.76 | 66,978.55 | 12,717,263.42 | 42,131,459.73 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 435,296,082.24 | 57,578.05 | 18,086,561.75 | 453,440,222.04 | |
| 2.期初账面价值 | 132,662,970.46 | 56,154.53 | 19,775,919.31 | 152,495,044.30 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
22、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
23、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
24、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 13,484,073.62 | 18,294,952.68 | 12,679,800.31 | 678,936.63 | 18,420,289.36 |
| 合计 | 13,484,073.62 | 18,294,952.68 | 12,679,800.31 | 678,936.63 | 18,420,289.36 |
其他说明
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 41,320,072.68 | 10,323,598.91 | 29,830,747.41 | 7,457,471.84 |
| 长期待摊费用 | 6,779,507.70 | 1,687,036.88 | 7,524,077.53 | 1,881,019.26 |
| 无形资产 | 3,082,672.21 | 638,874.33 | 2,194,013.43 | 486,587.33 |
| 交易性金融负债公允价值变动损益 | 3,724,815.82 | 931,203.94 | ||
| 预计负债 | 1,753,352.90 | 438,338.23 | ||
| 递延收益 | 11,604,960.00 | 1,800,944.00 | 11,202,960.00 | 1,700,444.00 |
| 股份支付 | 40,704,769.62 | 9,944,397.22 | ||
| 合计 | 107,216,798.03 | 25,326,055.28 | 52,505,151.27 | 11,963,860.66 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 581,196.58 | 145,299.15 | ||
| 非同一控制下企业合并合并成本小于可辨认净资产公允价值份额的金额形成的应纳税暂时性差异 | 13,501,365.56 | 3,375,341.39 | ||
| 合计 | 13,501,365.56 | 3,375,341.39 | 581,196.58 | 145,299.15 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 25,326,055.28 | 11,963,860.66 | ||
| 递延所得税负债 | 3,375,341.39 | 145,299.15 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 270,456.40 | 15,586.13 |
| 未实现内部利润 | 915,951.54 | 396,996.38 |
| 合计 | 1,186,407.94 | 412,582.51 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 169.17 | ||
| 2020 | 2,844.28 | ||
| 2021 | 1,392.22 | ||
| 2022 | 5,981.08 | 11,180.46 | |
| 2023 | 264,475.32 | ||
| 合计 | 270,456.40 | 15,586.13 | -- |
其他说明：
26、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物、车辆预付款 | 1,627,918.49 | 400,000.00 |
| 软件系统预付款 | 549,441.28 | 918,635.14 |
| 合计 | 2,177,359.77 | 1,318,635.14 |
其他说明：
27、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 600,000,000.00 | |
| 合计 | 600,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
截至2018年12月31日，公司不存在已逾期未偿还的短期借款情况。
28、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 73,603,448.30 | 23,333,333.33 |
| 合计 | 73,603,448.30 | 23,333,333.33 |
其他说明：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债系核算公司向银行租借黄金实物业务，截至2018年12月31日，公司向平安银行股份有限公司深圳分行水贝珠宝支行租借的300公斤黄金尚未到期归还，其按照市场公允价值计量金额为73,603,448.30元。
29、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
30、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 637,488,755.22 | 580,787,623.72 |
| 合计 | 637,488,755.22 | 580,787,623.72 |
（1）应付票据分类列示
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 637,488,755.22 | 580,787,623.72 |
| 合计 | 637,488,755.22 | 580,787,623.72 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
截至2018年12月31日，公司不存在账龄超过1年的重要应付账款。
31、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 124,637,540.24 | 84,130,956.44 |
| 合计 | 124,637,540.24 | 84,130,956.44 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
32、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 47,554,177.90 | 266,706,359.38 | 252,591,599.52 | 61,668,937.76 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 11,850.30 | 18,411,261.88 | 18,423,112.18 | |
| 三、辞退福利 | 435,493.80 | 435,493.80 | ||
| 合计 | 47,566,028.20 | 285,553,115.06 | 271,450,205.50 | 61,668,937.76 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 47,543,864.90 | 239,161,924.43 | 225,036,851.57 | 61,668,937.76 |
| 2、职工福利费 | 9,310,749.58 | 9,310,749.58 | ||
| 3、社会保险费 | 7,280.00 | 11,921,876.37 | 11,929,156.37 | |
| 其中：医疗保险费 | 6,389.65 | 10,637,439.68 | 10,643,829.33 | |
| 工伤保险费 | 276.15 | 444,850.97 | 445,127.12 | |
| 生育保险费 | 614.20 | 788,814.26 | 789,428.46 | |
| 其他 | 50,771.46 | 50,771.46 | ||
| 4、住房公积金 | 3,033.00 | 5,190,832.74 | 5,193,865.74 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,120,976.26 | 1,120,976.26 | ||
| 合计 | 47,554,177.90 | 266,706,359.38 | 252,591,599.52 | 61,668,937.76 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 11,512.30 | 17,758,036.43 | 17,769,548.73 |
| 2、失业保险费 | 338.00 | 653,225.45 | 653,563.45 | |
| 合计 | 11,850.30 | 18,411,261.88 | 18,423,112.18 |
其他说明：
33、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 21,638,783.18 | 16,291,448.89 |
| 消费税 | 2,319,357.06 | 1,939,085.23 |
| 企业所得税 | 99,927,490.45 | 82,597,579.66 |
| 个人所得税 | 232,098.22 | 540,675.41 |
| 城市维护建设税 | 1,675,283.21 | 1,274,320.74 |
| 印花税 | 208,053.40 | 450,006.10 |
| 教育费附加 | 717,385.35 | 555,179.41 |
| 堤围防护费 | 7,154.99 | 7,045.16 |
| 地方教育附加 | 478,256.98 | 356,347.30 |
| 城镇土地使用税 | 14,257.73 | |
| 合计 | 127,203,862.84 | 104,025,945.63 |
其他说明：
34、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 906,845.02 | 213,261.26 |
| 其他应付款 | 278,292,412.63 | 146,141,558.08 |
| 合计 | 279,199,257.65 | 146,354,819.34 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 844,020.83 | |
| 黄金租赁应付利息 | 62,824.19 | 213,261.26 |
| 合计 | 906,845.02 | 213,261.26 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
截至2018年12月31日，公司不存在已逾期未支付的利息情况。
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 174,705,553.58 | 144,576,926.77 |
| 往来款 | 658,594.05 | 1,564,631.31 |
| 限制性股票回购义务 | 102,928,265.00 | |
| 合计 | 278,292,412.63 | 146,141,558.08 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
35、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
36、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
37、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
38、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
39、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
40、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
41、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
42、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 1,753,352.90 | ||
| 合计 | 1,753,352.90 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
43、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 11,202,960.00 | 1,210,000.00 | 808,000.00 | 11,604,960.00 | 符合政府补助条件，且已收到政府补助 |
| 合计 | 11,202,960.00 | 1,210,000.00 | 808,000.00 | 11,604,960.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 供应链管理服务及信息化平台项目 | 11,002,960.00 | 11,002,960.00 | 与资产相关 | |||||
| 大型工业企业创新能力培育资助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 文化创意产业发展专项资金配套资助 | 1,210,000.00 | 808,000.00 | 402,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
（1）根据公司之全资子公司深圳市宝通天下供应链有限公司与深圳市前海深港现代化服务业合作区管理局签订的《深圳前海深港合作区现代服务业综合试点项目扶持协议》，补助资金为11,140,000.00元，用于供应链管理服务及信息化平台项目，已累计实际使用项目资金137,040.00元，截至2018年12月31日尚结余11,002,960.00元。（2）根据深科技创新〔2017〕160号《关于实施大型工业企业创新能力培育(提升)计划的通知》，公司于2017年12 月收到大型工业企业创新能力培育（提升）扶持补助200,000.00元，补助的项目为将要建设的公司总部研发设计机构，截至2018年12月31日该项目尚未开工。（3）根据公司与深圳市文体旅游局签订的《深圳市文化创意产业发展专项资金资金使用合同》，补助资金为1,210,000.00元，用于“名星钻饰”系列珠宝的研发及产业化，2018年度已实际使用项目资金808,000.00元，截至2018年12月31日尚结余402,000.00元。
44、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
45、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 477,850,000.00 | 7,529,500.00 | 7,529,500.00 | 485,379,500.00 | |||
其他说明：
根据公司2018年1月26日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期限制性股票激励计划有关事宜》，以及后续于2018年1月31日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于调整周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》及《关于向周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，公司第一期限制性股票激励计划授予条件已成就，原计划向209名激励对象授予限制性股票数量为7,714,500股，其中32名激励对象因个人原因自愿放弃认购公司拟授予其的全部185,000股限制性股票，根据公司2018年第一次临时股东大会的授权，公司董事会对第一期限制性股票激励计划的激励对象名单及授予数量进行了调整，将本次股权激励计划的激励对象人数由原209名调整为177名，首次授予的限制性股票数量由原7,714,500股调整为7,529,500股，以2018年1月31日为授予日，授予价格为每股14.27元。截至2018年3月7日止，公司已收到限制性股票激励对象缴纳的新增出资款人民币107,445,965.00元，其中计入股本7,529,500.00元，资本公积-股本溢价99,916,465.00元，限制性股票发行费用389,178.77元冲减资本公积-股本溢价。
公司于2018年3月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成首次授予7,529,500股股份的登记手续，授予完成后公司注册资本增加为人民币485,379,500元。
46、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
47、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,681,575,666.59 | 99,527,286.23 | 1,781,102,952.82 | |
| 其他资本公积 | 40,704,769.62 | 40,704,769.62 | ||
| 合计 | 1,681,575,666.59 | 140,232,055.85 | 1,821,807,722.44 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）报告期内公司实施了第一期限制性股票激励计划，股权激励计划的激励对象人数为177名，首次授予的限制性股票数量为7,529,500股，授予价格为每股 14.27 元。2018年3月，公司收到限制性股票激励对象缴纳的新增出资款107,445,965.00元并完成验资手续，其中7,529,500.00元作为新增注册资本投入，其余99,480,116.42元作为股本溢价增加公司资本公积。（2）公司第一期限制性股票激励计划于报告期内实施，按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定，公司应在本激励计划有效期内的每个资产负债表日，以可解除限售限制性股票数量的最佳估计为基础，按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，本报告期应计入费用和资本公积的的分摊股份支付费用为40,704,769.62元。
48、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 107,445,965.00 | 4,508,700.00 | 102,937,265.00 | |
| 合计 | 107,445,965.00 | 4,508,700.00 | 102,937,265.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）公司第一期限制性股票激励计划已于报告期内实施，首次授予的限制性股票数量为7,529,500股，授予价格为每股 14.27 元，按照发行限制性股票的数量及相应的回购价格计算的第一期限制性股票回购义务金额107,445,965.00元确认为库存股。
（2）本期减少4,508,700.00元为公司分配给预计未来可解锁的第一期限制性股票持有者的可撤销现金股利。
49、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
50、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 217,441,378.09 | 66,096,784.71 | 283,538,162.80 | |
| 合计 | 217,441,378.09 | 66,096,784.71 | 283,538,162.80 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
52、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,004,769,850.66 | 753,139,911.40 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,004,769,850.66 | 753,139,911.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 806,116,447.13 | 592,074,754.22 |
| 减：提取法定盈余公积 | 66,096,784.71 | 53,734,814.96 |
| 应付普通股股利 | 291,218,700.00 | 286,710,000.00 |
| 期末未分配利润 | 1,453,570,813.08 | 1,004,769,850.66 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
53、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,776,048,182.98 | 3,194,449,220.99 | 3,708,072,374.01 | 2,559,474,996.31 |
| 其他业务 | 93,896,290.56 | 19,727,418.47 | 97,372,918.86 | 13,820,030.74 |
| 合计 | 4,869,944,473.54 | 3,214,176,639.46 | 3,805,445,292.87 | 2,573,295,027.05 |
54、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 22,511,912.34 | 18,393,758.40 |
| 城市维护建设税 | 12,310,826.25 | 9,261,242.33 |
| 教育费附加 | 5,282,569.72 | 3,975,438.22 |
| 房产税 | 45,987.37 | 68,981.05 |
| 土地使用税 | 79,393.66 | 58,356.98 |
| 车船使用税 | 25,300.12 | 27,785.72 |
| 印花税 | 2,471,287.12 | 3,603,285.19 |
| 地方教育附加 | 3,516,427.71 | 2,650,292.14 |
| 堤围防护费 | 95,436.97 | 73,385.30 |
| 合计 | 46,339,141.26 | 38,112,525.33 |
其他说明：
55、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 243,217,862.14 | 221,354,986.74 |
| 广告宣传费 | 72,694,971.36 | 62,541,834.12 |
| 检测费 | 55,243,445.40 | 41,808,542.67 |
| 商场费用 | 25,328,108.81 | 24,575,677.08 |
| 包装物料费 | 19,012,763.96 | 14,878,435.81 |
| 装修费 | 16,263,472.42 | 13,985,914.04 |
| 佣金及平台费 | 15,059,151.61 | 10,132,806.30 |
| 租赁物业费 | 14,749,174.14 | 10,303,983.20 |
| 会务费 | 14,395,676.10 | 11,613,957.02 |
| 差旅费 | 9,978,431.42 | 8,348,730.70 |
| 邮运费 | 7,531,888.70 | 6,090,261.66 |
| 咨询服务费 | 7,255,925.60 | 3,765,486.19 |
| 办公费 | 2,937,416.56 | 3,045,569.63 |
| 折旧摊销费 | 2,877,067.97 | 2,535,054.02 |
| 财产保险费 | 2,455,451.10 | 2,110,076.09 |
| 业务招待费 | 1,691,177.52 | 1,506,668.91 |
| 其他费用 | 8,215,095.79 | 6,932,358.78 |
| 合计 | 518,907,080.60 | 445,530,342.96 |
其他说明：
56、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份支付 | 40,704,769.62 | |
| 员工薪酬 | 33,990,912.73 | 20,321,967.93 |
| 折旧摊销费 | 20,995,697.21 | 9,927,451.52 |
| 租赁物业费 | 13,053,188.30 | 11,310,012.42 |
| 咨询服务费 | 7,815,441.37 | 6,932,245.91 |
| 差旅费 | 2,711,078.16 | 3,205,475.06 |
| 办公费 | 1,989,017.75 | 1,386,933.50 |
| 会务费 | 1,367,733.30 | 5,813,406.43 |
| 业务招待费 | 989,256.81 | 1,332,525.11 |
| 其他费用 | 2,425,435.37 | 5,532,956.28 |
| 合计 | 126,042,530.62 | 65,762,974.16 |
其他说明：
57、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 6,880,423.14 | 7,406,743.40 |
| 租赁物业费 | 2,442,531.13 | 2,358,737.50 |
| 折旧摊销费 | 213,825.04 | 167,480.40 |
| 其他费用 | 55,698.63 | 10,631.25 |
| 合计 | 9,592,477.94 | 9,943,592.55 |
其他说明：
58、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 20,580,152.09 | 1,578,276.68 |
| 减：利息收入 | 11,947,979.99 | 5,885,159.31 |
| 加：黄金租息 | 2,050,954.67 | 1,300,859.87 |
| 加：银行手续费 | 619,876.95 | 473,737.01 |
| 加：汇兑损益 | 14,910,061.09 | -3,827,851.30 |
| 合计 | 26,213,064.81 | -6,360,137.05 |
其他说明：
59、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 7,374,343.55 | 5,611,073.47 |
| 二、存货跌价损失 | 33,140,336.93 | 12,288,607.97 |
| 合计 | 40,514,680.48 | 17,899,681.44 |
其他说明：
子公司深圳市宝通天下金融小贷有限公司发放贷款报告期末余额179,250,571.59元，本报告期按五级分类信用风险特征组合计提的贷款损失准备为2,688,758.57元。
60、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税退税 | 102,729,562.62 | 98,904,137.54 |
| 经济贡献奖 | 3,821,200.00 | |
| 重庆市涪陵区财政局财政补助 | 3,226,500.00 | |
| 产业转型升级资金 | 3,328,100.00 | |
| 企业品牌提升奖励 | 3,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 应用及创新奖励项目资金 | 2,870,000.00 | |
| 工业设计创新攻关成果转化应用资助 | 1,640,000.00 | |
| 文化创意产业发展专项资金配套资助 | 808,000.00 | |
| 个人所得税手续费返还 | 222,697.75 | |
| 升级改造传统技术设施扶持资金 | 828,980.00 | |
| 品牌推广奖励 | 500,000.00 | |
| 产业扶持金 | 200,000.00 |
| 稳岗补贴 | 140,345.09 | 99,763.01 |
| 社保补贴款 | 5,764.60 | |
| 境外商标注册资助资金 | 15,000.00 | |
| 合计 | 117,970,970.06 | 105,369,080.55 |
61、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -177,197.98 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 81,106.14 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债取得的投资收益 | 746,671.16 | 627,071.62 |
| 投资金融理财产品取得的收益 | 23,613,789.15 | 21,744,891.33 |
| 合计 | 24,264,368.47 | 22,371,962.95 |
其他说明：
62、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | -4,306,012.40 | -3,594,871.77 |
| 合计 | -4,306,012.40 | -3,594,871.77 |
其他说明：
63、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 89,753.06 | 3,653.04 |
| 无形资产处置收益 | -81,226.27 | |
| 合 计 | 89,753.06 | -77,573.23 |
64、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
| 额 | |||
| 政府补助 | 3,146,000.00 | 4,639,000.00 | 3,146,000.00 |
| 违约金收入 | 14,418,412.85 | 3,608,194.57 | 14,418,412.85 |
| 非同一控制下企业合并合并成本小于可辨认净资产公允价值份额的金额 | 13,501,365.56 | 13,501,365.56 | |
| 无需支付的诉讼预计负债 | 1,670,732.90 | 1,670,732.90 | |
| 其他 | 534,636.15 | 317,234.04 | 534,636.15 |
| 合计 | 33,271,147.46 | 8,564,428.61 | 33,271,147.46 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重点纳税企业奖励金 | 深圳市罗湖区财政局国库支付中心 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
| 江桥镇创业扶持资金 | 江桥镇财政国库支付中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 64,000.00 | 与收益相关 | |
| 商贸流通业补贴金 | 深圳市经济贸易和信息化委员会 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 工业增加值奖励 | 深圳市罗湖区财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 关于规范三林世博功能区域招商育税企业财政扶持工作 | 上海市浦东新区世博地区开发管理委员会 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,082,000.00 | 534,000.00 | 与收益相关 |
| 企业改制上市支持资金 | 深圳市罗湖区财政局国 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府 | 否 | 否 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
| 库支付中心 | 补助 | |||||||
| 3,146,000.00 | 4,639,000.00 |
其他说明：
65、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,000.00 | 19,500.00 | 2,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 29,568.06 | 63,483.40 | 29,568.06 |
| 罚款支出 | 15,030.00 | 930.00 | 15,030.00 |
| 诉讼预计负债 | 74,289.00 | 1,558,742.90 | 74,289.00 |
| 违约金 | 5,341.32 | 1,073,325.00 | 5,341.32 |
| 其他 | 6,130.22 | 596,897.18 | 6,130.22 |
| 合计 | 132,358.60 | 3,312,878.48 | 132,358.60 |
其他说明：
66、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 263,335,958.96 | 201,345,363.14 |
| 递延所得税费用 | -10,132,152.38 | -2,838,682.30 |
| 合计 | 253,203,806.58 | 198,506,680.84 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,059,316,726.42 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 264,829,181.61 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -12,222,357.53 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -123,102.63 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 537,439.01 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 | 182,646.12 |
| 损的影响 | |
| 所得税费用 | 253,203,806.58 |
其他说明
67、其他综合收益
详见附注。
68、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 11,389,164.54 | 3,844,358.50 |
| 保证金 | 33,558,377.90 | 25,541,773.89 |
| 银行利息 | 11,947,979.99 | 5,885,159.31 |
| 政府补助 | 18,789,407.44 | 11,303,943.01 |
| 其他 | 7,741,861.88 | 5,832,220.04 |
| 合计 | 83,426,791.75 | 52,407,454.75 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 7,434,204.77 | 8,302,952.21 |
| 广告及宣传费 | 79,974,521.21 | 62,423,979.16 |
| 检测费 | 56,200,027.33 | 29,339,333.32 |
| 保证金 | 6,356,783.25 | 6,920,739.02 |
| 租金及物业费 | 33,857,070.28 | 22,752,587.99 |
| 会务费 | 13,678,558.01 | 16,472,547.62 |
| 咨询服务费 | 13,721,932.71 | 9,718,786.31 |
| 其他 | 64,643,081.48 | 56,329,663.63 |
| 合计 | 275,866,179.04 | 212,260,589.26 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| IPO申报相关直接费用 | 13,288,060.00 | |
| 限制性股票发行费用 | 412,529.50 | |
| 合计 | 412,529.50 | 13,288,060.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 806,112,919.84 | 592,074,754.22 |
| 加：资产减值准备 | 40,514,680.48 | 17,899,681.44 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,584,272.21 | 5,087,089.97 |
| 无形资产摊销 | 18,506,440.68 | 7,593,372.69 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,679,800.31 | 13,683,019.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -89,753.06 | 77,573.23 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 29,568.06 | 63,483.40 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 4,306,012.40 | 3,594,871.77 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 21,595,450.61 | 5,014,247.86 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -24,264,368.47 | -22,371,962.95 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -13,362,194.62 | -1,939,964.36 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 3,230,042.24 | -898,717.94 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -516,106,006.30 | -499,285,086.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -209,216,480.85 | -127,044,285.07 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 176,353,557.48 | 361,310,113.73 |
| 其他 | 40,704,769.62 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 366,578,710.63 | 354,858,191.32 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,085,539,750.60 | 1,189,507,475.30 |
| 减：现金的期初余额 | 1,189,507,475.30 | 423,104,834.92 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -103,967,724.70 | 766,402,640.38 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 377,318,074.00 |
| 其中： | -- |
| 受让天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额支付的现金 | 377,318,074.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 20,001.03 |
| 其中： | -- |
| 购买日天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的现金 | 20,001.03 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 377,298,072.97 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,085,539,750.60 | 1,189,507,475.30 |
| 其中：库存现金 | 175,365.52 | 277,444.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,081,708,034.20 | 1,176,595,698.61 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,656,350.88 | 12,634,332.39 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,085,539,750.60 | 1,189,507,475.30 |
其他说明：
期末现金及现金等价物为1,085,539,750.60元，期末货币资金余额为1,085,675,306.42元，差异为不符合现金及现金等价物定义的银行存款135,555.82元。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
71、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 135,555.82 | 处于“睡眠户”状态的银行存款余额 |
| 固定资产 | 5,091,454.61 | 房屋建筑物属于企业人才住房，为有限产权住房，无法办理产权证书。 |
| 合计 | 5,227,010.43 | -- |
其他说明：
72、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 571,734.48 |
| 其中：美元 | 24,383.79 | 6.8632 | 167,350.83 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 461,519.80 | 0.8762 | 404,383.65 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 250,523.77 | ||
| 其中：美元 | 9,361.58 | 6.8632 | 64,250.40 |
| 港币 | 212,592.30 | 0.8762 | 186,273.37 |
| 应付账款 | 366,649,451.48 | ||
| 其中：美元 | 53,422,521.78 | 6.8632 | 366,649,451.48 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
73、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
74、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 1,210,000.00 | 递延收益 | 808,000.00 |
| 与收益相关 | 117,162,970.06 | 其他收益 | 117,162,970.06 |
| 与收益相关 | 3,146,000.00 | 营业外收入 | 3,146,000.00 |
| 合计 | 121,518,970.06 | 121,116,970.06 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
75、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 2018年09月25日 | 377,318,074.00 | 93.49% | 支付现金 | 2018年10月16日 | 取得实际控制权 | 0.00 | -54,207.54 |
其他说明：
（1）2018年9月20日和2018年10月15日，公司、公司之全资子公司深圳市宝通天下供应链有限公司（以下简称“宝通天下”）、天津红杉资本投资基金中心（有限合伙）（以下简称“天津红杉基金”）和杨涛分别签署了《关于天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）之财产份额转让协议》（以下简称“协议”）和《天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）之财产份额转让协议》之补充协议（以下简称“补充协议”），协议和补充协议相关约定详见“承诺及或有事项之已签订的正在或准备履行的并购协议”之相关说明。（2）2018年9月20日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于受让天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额的议案》。（3）截止2018年9月25日，公司和宝通天下已向天津红杉基金和杨涛支付交易总额的60%价款242,155,999.00元；2018年10
月16日，公司与交易对方办理了相关财产权交接手续，并取得了天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）的实际控制权。因此，公司将购买日确定为2018年10月16日。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 | |
| --现金 | 377,318,074.00 |
| 合并成本合计 | 377,318,074.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 390,819,439.56 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -13,501,365.56 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 418,020,001.03 | 418,020,001.03 |
| 货币资金 | 20,001.03 | 20,001.03 |
| 可供出售的金融资产 | 418,000,000.00 | 418,000,000.00 |
| 净资产 | 418,020,001.03 | 418,020,001.03 |
| 减：少数股东权益 | 27,200,561.47 | 27,200,561.47 |
| 取得的净资产 | 390,819,439.56 | 390,819,439.56 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
被购买方可辨认资产、负债公允价值以大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的被购买方截止2018年8月31日的资产、负债为确定依据。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
本报告期，公司不存在同一控制下企业合并。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本报告期，公司不存在反向购买。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2018年2月27日，公司注销福州周大生珠宝金融服务有限公司，自注销之日起不再将其纳入合并范围；（2）2018年7月16日，公司注销深圳市前海今生金饰珠宝有限公司，自注销之日起不再将其纳入合并范围；（3）2018年4月24日，公司新设深圳市宝通天下小额贷款有限公司，本报告期将其纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海周大生进出口有限公司 | 上海 | 上海 | 进出口业务 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 周大生珠宝（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 珠宝交易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市宝通天下供应链有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理及相关配套服务、物流、设计、批发、零售、进出口业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 周大生珠宝销售管理（深圳）有限公司 | 深圳 | 深圳 | 网上经营珠宝首饰、网上提供珠宝服务、珠宝首饰、金银首饰、钻石首饰销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市美利天下设计有限公司 | 深圳 | 深圳 | 珠宝设计、珠宝制作 | 70.00% | 投资设立 | |
| 深圳市互联天下信息科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 首饰销售、技术开发与销售、电子商务、数据库处理服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市弗兰德斯珠宝有限公司 | 深圳 | 深圳 | 首饰、工艺品及收藏品的销售 | 71.00% | 投资设立 | |
| 周大生珠宝销售管理（重庆）有限公司 | 重庆 | 重庆 | 珠宝首饰、批发和零售、供应链管理、货物进出口业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市宝通天下小额贷款有限公司 | 深圳 | 深圳 | 在深圳市行政辖区内专营小额贷款业务(不得吸收公众存款) | 100.00% | 投资设立 | |
| 天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 天津 | 天津 | 从事对未上市企业的投资，对上市公司未公开发行股票的投资及相关咨询服务 | 93.08% | 0.42% | 非同一控制下的企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
本报告期，公司不存在重要的非全资子公司；
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本报告期，公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
本报告期，公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明本报告期，公司不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明本报告期，公司不存在重要的合营企业或联营企业。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 802,802.02 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -177,197.98 | |
| --综合收益总额 | -177,197.98 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
本报告期，公司不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明本报告期，公司不存在合营企业或联营企业发生超额亏损。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
本报告期，公司不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本报告期，公司不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明本报告期，公司不存在重要的共同经营。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本报告期，公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、其他流动资产、发放贷款及垫款、应付票据及应付账款、其他应付款、银行借款、黄金租赁等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在合理范围之内。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司面临的信用风险主要来自货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、其他流动资产和发放贷款及垫款等。
公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给公司造成损失。
对于应收票据及应收账款，在签订新合同之前本公司会对新客户的信用风险进行评估，并且通过对现有客户的应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控范围之内。截止 2018年12月31日，公司已将应收账款按风险分类计提了减值准备。
对于其他应收款，主要是应收员工借款、第三方单位保证金等款项。应收员工借款由于其收回时间、金额可控，应收第
三方保证金待约定的协议到期时便可收回，因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。截止2018年12月31日，公司已将其他应收款按风险分类计提了减值准备。
对于其他流动资产，主要为公司向信用良好的银行机构购买的理财产品以及待抵扣待认证进项税，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给公司造成损失。
对于发放贷款及垫款，在签订新合同之前本公司会对新客户的信用风险进行评估，并且通过对现有客户的风险级次分析来确保公司的整体信用风险在可控范围之内。截止 2018年12月31日，公司已将发放贷款及垫款按风险分类计提了减值准备。
（二）市场风险
市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险等。
1、外汇风险
本公司的外汇风险主要来源于以美元、港元等外币计价的应付账款等金融负债。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
2、利率风险
本公司的利率风险主要来源于银行借款和黄金租赁，公司通过与银行建立良好的合作关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求，合理降低利率波动风险。
（三）流动性风险
流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司财务部门集中控制，财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的合理预测，最大程度降低资金短缺的风险。另外，公司在分配现金股利时亦结合公司实际资金需求，做出有计划的股利分配政策，确保公司经营资金充足。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 73,603,448.30 | 73,603,448.30 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 73,603,448.30 | 73,603,448.30 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债为公司向银行租借黄金实物，而黄金存在活跃市场（即上海黄金
交易所），并且上海黄金交易所每个交易日均会公布黄金合约交易的收盘价格，公司期末根据当天上海黄金交易所公布的黄金合约收盘价格作为市价的确定依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本报告期，公司不存在持续第二层公允价值计量项目以及非持续公允价值计量项目。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本报告期，公司不存在持续第三层公允价值计量项目以及非持续公允价值计量项目。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
本报告期，公司不存在持续第三层公允价值计量项目以及非持续公允价值计量项目。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本报告期，公司不存在持续的公允价值计量项目内发生的各层级之间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本报告期，公司不存在发生估值技术变更的情况。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本报告期，公司不存在不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市周氏投资有限公司 | 深圳 | 兴办实业、国内贸易、经营进出口业务 | 1000万元 | 55.77% | 55.77% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是周宗文、周华珍夫妇。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳大生美珠宝有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| Aurora Investment Limited | 参股股东 |
| 深圳市金大元投资有限公司 | 参股股东 |
| 深圳市泰有投资合伙企业（有限合伙） | 参股股东 |
| 周飞鸣 | 实际控制人之子、公司高管 |
| 恒信玺利实业股份有限公司 | 本公司间接参股公司 |
| 深圳市金艺珠宝有限公司 | 本公司独立董事杨似三担任独立董事的公司 |
| 深圳市天使之泪珍珠有限公司 | 本公司独立董事杨似三担任独立董事的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳市大生美珠宝有限公司 | 委外加工费 | 3,091,908.90 | 否 | ||
| 深圳市金艺珠宝有限公司 | 委外加工费 | 58,023.57 | 否 | 111,239.90 | |
| 深圳市天使之泪珍珠有限公司 | 成品 | 6,064,345.31 | 否 | 5,081,835.36 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市大生美珠宝有限公司 | 辅料 | 49,935.88 | |
| 深圳市大生美珠宝有限公司 | 半成品 | 12,974.78 | |
| 深圳市大生美珠宝有限公司 | 固定资产 | 68,965.52 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 周宗文 | 200,000,000.00 | 2014年08月12日 | 2017年08月11日 | 是 |
| 周华珍 | 200,000,000.00 | 2014年08月12日 | 2017年08月11日 | 是 |
| 周宗文、周华珍 | 200,000,000.00 | 2014年01月06日 | 2017年01月05日 | 是 |
| 周宗文 | 200,000,000.00 | 2014年11月26日 | 2017年11月25日 | 是 |
| 周华珍 | 200,000,000.00 | 2014年11月26日 | 2017年11月25日 | 是 |
| 周宗文 | 200,000,000.00 | 2014年05月01日 | 2018年04月30日 | 是 |
| 深圳市周氏投资有限公司 | 200,000,000.00 | 2014年09月26日 | 2018年09月25日 | 是 |
| 周宗文 | 200,000,000.00 | 2014年09月26日 | 2018年09月25日 | 是 |
| 周华珍 | 200,000,000.00 | 2014年09月26日 | 2018年09月25日 | 是 |
| 周飞鸣 | 200,000,000.00 | 2014年09月26日 | 2018年09月25日 | 是 |
| 深圳市周氏投资有限公司 | 200,000,000.00 | 2014年09月26日 | 2018年09月25日 | 是 |
| 周宗文 | 200,000,000.00 | 2014年09月26日 | 2018年09月25日 | 是 |
| 周华珍 | 200,000,000.00 | 2014年09月26日 | 2018年09月25日 | 是 |
| 周飞鸣 | 200,000,000.00 | 2014年09月26日 | 2018年09月25日 | 是 |
| 周宗文、周华珍 | 200,000,000.00 | 2015年03月03日 | 2018年03月02日 | 是 |
| 周宗文、周华珍 | 200,000,000.00 | 2015年08月14日 | 2018年08月14日 | 是 |
| 周宗文、周华珍 | 200,000,000.00 | 2015年08月01日 | 2018年07月31日 | 是 |
| 周宗文、周华珍 | 180,000,000.00 | 2015年12月07日 | 2018年09月28日 | 是 |
| 深圳市周氏投资有限公司 | 300,000,000.00 | 2015年12月30日 | 2018年12月30日 | 是 |
| 周宗文 | 300,000,000.00 | 2015年12月30日 | 2018年12月30日 | 是 |
| 周华珍 | 300,000,000.00 | 2015年12月30日 | 2018年12月30日 | 是 |
| 周宗文 | 200,000,000.00 | 2016年02月25日 | 2019年02月25日 | 否 |
| 周华珍 | 200,000,000.00 | 2016年02月25日 | 2019年02月25日 | 否 |
| 深圳市周氏投资有限公司 | 120,000,000.00 | 2016年01月27日 | 2019年01月26日 | 否 |
| 周宗文、周华珍 | 200,000,000.00 | 2016年03月18日 | 2019年03月18日 | 否 |
| 周宗文 | 50,000,000.00 | 2016年06月17日 | 2019年06月17日 | 否 |
| 周华珍 | 50,000,000.00 | 2016年06月17日 | 2019年06月17日 | 否 |
| 深圳市周氏投资有限公司 | 400,000,000.00 | 2016年09月22日 | 2019年09月21日 | 否 |
| 周宗文 | 400,000,000.00 | 2016年09月22日 | 2019年09月21日 | 否 |
| 周华珍 | 400,000,000.00 | 2016年09月22日 | 2019年09月21日 | 否 |
| 周飞鸣 | 400,000,000.00 | 2016年09月22日 | 2019年09月21日 | 否 |
| 周宗文 | 200,000,000.00 | 2017年01月19日 | 2020年01月18日 | 否 |
| 周华珍 | 200,000,000.00 | 2017年01月19日 | 2020年01月18日 | 否 |
| 周宗文、周华珍 | 200,000,000.00 | 2017年07月25日 | 2019年12月06日 | 否 |
| 深圳市周氏投资有限公司 | 300,000,000.00 | 2017年08月11日 | 2020年08月10日 | 否 |
| 周宗文、周华珍 | 300,000,000.00 | 2017年08月11日 | 2020年08月10日 | 否 |
关联担保情况说明以上列示担保金额为最高保证金额，为公司大股东及实际控制人为公司向银行的申请授信额度提供担保，按照担保合同逐一进行列示，存在多个担保合同的为同一担保标的进行担保的情况。按照担保合同约定，担保义务自主合同到期2年后方可解除，因此担保到期日按主合同义务到期后2年列示。截至报告期末，公司的实际银行借款总额为6亿元，公司向银行申请的授信额度共计20.5亿元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,024,290.86 | 5,218,050.10 |
| 人数 | 7.00 | 7.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 深圳市天使之泪珍珠有限公司 | 384,830.62 | 571,880.71 |
| 应付账款 | 深圳市金艺珠宝有限公司 | 5,359.44 | |
| 应付账款 | 深圳大生美珠宝有限公司 | 346,395.74 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 107,445,965.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 14.27元/;4年 |
其他说明根据公司2018年1月26日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期限制性股票激励计划有关事宜》，以及后续于2018年1月31日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于调整周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》及《关于向周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，公司第一期限制性股票激励计划首次向177名激励对象授予限制性股票数量7,529,500股，以2018年1月31日为授予日，授予价格为每股14.27 元。授予的限制性股票分批解除限售，第一期自首次授予的股份上市日起 12 个月后的首个交易日起至首次授予的股份上市日起 24 个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例为25%；第二期自首次授予的股份上市日起 24个月后的首个交易日起至首次授予的股份上市日起 36 个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例为25%；第三期自首次授予的股份上市日起 36个月后的首个交易日起至首次授予的股份上市日起 48 个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例为25%；第四期自首次授予的股份上市日起48个月后的首个交易日起至首次授予的股份上市日起 60个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例为25%。本激励计划的有效期为限制性股票上市之日起至所有限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，不超过 60 个月。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 基于市价法的成本测算及摊销，以授予日（2018年1月31日）公司股票收盘价作为权益工具的公允价值。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具、以及对未来年度公司业绩的预测进行确定，在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权员工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 40,704,769.62 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 40,704,769.62 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（一）已签订的正在或准备履行的租赁合同情况
单位：元
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 38,827,079.71 |
| 1年以上2年以内（含2年） | 32,528,577.86 |
| 2年以上3年以内（含3年） | 25,738,462.73 |
| 3年以上 | 56,428,327.61 |
| 合计 | 153,522,447.91 |
（二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同情况
（1）2017年11月28日，公司与广东省建筑工程机械施工有限公司签署了《深圳市建设工程施工合同》，工程内容为深圳慧峰廷珠宝产业厂区地下室、6号宿舍、7号宿舍主体工程，合同总价款暂定为1.4亿元，计划开工日期为2018年1月1日，计划
竣工日期为2020年9月30日。截止2018年12月31日，由于前期基础工程施工未如期完工，该工程项目尚未开工。（2）2018年12月1日，公司与山西建筑工程集团有限公司签署了《深圳市建设工程施工合同》，工程内容为深圳慧峰廷珠宝产业厂区1、2、3、4、5号厂房主体工程，合同总价款暂定为2.2亿元，计划开工日期为2019年2月8日，计划竣工日期为2020年9月30日。截止2018年12月31日，该工程项目尚未开工。
（三）已签订的正在或准备履行的并购协议
2018年9月20日，公司、公司之全资子公司深圳市宝通天下供应链有限公司（以下简称“宝通天下”）、天津红杉资本投资基金中心（有限合伙）（以下简称“天津红杉基金”）和杨涛签署了《关于天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）之财产份额转让协议》（以下简称“协议”），协议约定：由公司和宝通天下收购天津红杉基金和杨涛合计持有的天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“风创新能”）100%出资份额，风创新能对价总金额为403,580,000.00元；公司和宝通天下应分别于协议签署后3个工作日内和交割日后的3个工作日内向天津红杉基金和杨涛支付第一期转让款和第二期转让款，第一期转让款为对价总金额的60%，第二期转让款为对价总金额的40%。公司和宝通天下已根据协议约定于2018年9月25日前向天津红杉基金和杨涛支付第一期转让款242,155,999.00元，在办理本次交易工商变更登记时，天津红杉基金持有的风创新能出资额6.507%份额被第三方申请冻结，导致该部分出资份额未能完成工商变更登记。因此，公司、宝通天下、天津红杉基金和杨涛于2018年10月15日签署了《天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙）之财产份额转让协议》之补充协议（以下简称“补充协议”），补充协议约定：公司和宝通天下应于交割日后的3个工作日内向天津红杉基金和杨涛支付第二期转让款135,162,075.00元，待天津红杉基金持有的风创新能出资额6.507%份额解除转让限制（包括被实施财产保全措施等）后的3个工作日内，公司向天津红杉基金支付第三期转让款26,261,926.00元；如天津红杉基金未能在出资份额冻结相关的诉讼、仲裁程序中获得胜诉（“胜诉”指天津红杉基金有权向公司转让剩余6.507%出资份额）或是其他因为天津红杉基金的原因导致工商变更不能完成的，天津红杉基金需要向公司支付违约金7,878,285.00元。根据补充协议约定，公司和宝通天下已于2018年10月23日向天津红杉基金和杨涛支付第二期转让款135,162,075.00元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 316,746,950.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（一）资产负债表日后股权激励事项
根据公司2018年1月26日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期限制性股票激励计划有关事宜》， 2018年1月31日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于调整周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向周大生珠宝股份有限公司第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，以及后续于2019年1月3日召开的第三届董事会第五次会议审议通过的《关于向第一期限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，以2019年1月3日为授予日，向118名激励对象授予预留限制性股票数量为1,928,600股，授予价格为每股 14.24 元。自2019年1月15日至2019年1月18日止，5名激励对象因个人原因自愿放弃，实际已认购的激励对象为113名，认购价格为每股 14.24 元，认购数量共1,923,500股。截至2019年1月18日止，公司已收到预留限制性股票激励对象缴纳的新增出资款27,390,640.00元，所授予股份于2019年1月31日上市。
（二）资产负债表日后借金事项
（1）公司于2019年1月11日与平安银行股份有限公司深圳分行签订了合约编号为“20190110123928”的黄金租赁确认书，租赁黄金100KG，该黄金用于补充库存，期间为2019年1月11日至2020年1月10日；（2）公司于2019年1月16日与中信银行股份有限公司深圳分行签订了合约编号为“SZ2019011601”的黄金租赁确认书，租赁黄金100KG，该黄金用于补充库存，期间为2019年1月16日至2019年7月10日。（3）公司于2019年3月1日与中信银行股份有限公司深圳分行签订了合约编号为“SZ2019030101”的黄金租赁确认书，租赁黄金150KG，该黄金用于补充库存，期间为2019年3月1日至2019年8月27日。
（三）资产负债表日后贷款事项
公司于2019年3月7日与交通银行股份有限公司深圳分行签订了合同编号为“Z1806SY1561897600003”的流动资金贷款合同，贷款金额人民币壹亿伍仟万元，该贷款用于支付货款、置换他行借款，期间为2019年3月7日至2019年9月26日。除上述事项外，公司无其他需要披露的资产负债表日后事项说明。
（四）资产负债表日后利润分配及资本公积转增股本情况
2019年4月22日，公司第三届董事会第六次会议审议通过2018年度利润分配及资本公积转增股本预案，拟以分红派息股权登记日总股本48,730.30万股为基数，以母公司可供股东分配的利润向全体股东拟每10股派发现金股利6.5元（含税），合计派发现金股利316,746,950元，不送红股，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增金额未超过报告期末“资本公积——股本溢价”的余额。上述利润分配及资本公积转增股本方案实施后，公司总股本将由48,730.30万股增加至73,095.45万股，母公司剩余未分配利润为884,829,027.31元。该预案尚需股东大会审议批准。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
第一期员工持股计划
根据公司2018年4月14日召开的第二届董事会第十八次会议及2018年5月10日召开的2017年度股东大会审议通过的《关于<周大生珠宝股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划相关事宜的议案》，第一期员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”）设立时资金总额不超过15,000万元，以“份”作为认购单位，每份份额为1元，本员工持股计划的份数上限为15,000万份。本员工持股计划由公司设立管理委员会进行管理，在股东大会审议通过后的6个月内通过竞价交易、大宗交易等二级市场购买以及其他法律法规许可的方式购买公司股票。本员工持股计划的参与对象为公司董事、监事及高级管理人员8名及其他员工不超过100人。参加本员工持股计划的董事、监事和高级管理人员认购总份额为7,720万份，占本员工持股计划总份额的比例为51.47%；其他员工认购总份额预计不超过7,280万份，占本员工持股计划总份额的比例预计为48.53%。本员工持股计划的存续期为不超过48个月，所获得的公司股票的锁定期为12个月。截止2018年7月9日，本员工持股计划已通过大宗交易方式受让公司持股5%以上股东北极光投资有限公司（AuroraInvestment Limited）持有的公司股票5,952,300股，占公司总股本的1.23%，成交金额合计为148,509,885元，成交均价为24.95元/股。至此，公司已完成第一期员工持股计划的股票购买，本次持股计划购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期自2018年7月10日至2019年7月9日。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 300,000.00 | 3,002,997.20 |
| 应收账款 | 93,141,589.39 | 94,069,383.71 |
| 合计 | 93,441,589.39 | 97,072,380.91 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 300,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 3,002,997.20 | |
| 合计 | 300,000.00 | 3,002,997.20 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 3,570,782.29 | 3.41% | 3,570,782.29 | 100.00% | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 96,367,306.09 | 92.14% | 3,225,716.70 | 3.35% | 93,141,589.39 | 98,241,048.32 | 93.07% | 4,171,664.61 | 4.25% | 94,069,383.71 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 4,651,355.60 | 4.45% | 4,651,355.60 | 100.00% | 7,310,400.44 | 6.93% | 7,310,400.44 | 100.00% | 0.00 | |
| 合计 | 104,589,443.98 | 100.00% | 11,447,854.59 | 93,141,589.39 | 105,551,448.76 | 100.00% | 11,482,065.05 | 94,069,383.71 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 苏州市新苏国际购物中心有限公司 | 2,167,200.39 | 2,167,200.39 | 100.00% | 商场实际控制人变更及经营状况恶化，待清偿债务众多，无实际清偿能力，预计款项无法收回。 |
| 云南奥宸奥特莱斯购物有限公司奥特莱斯购物中心 | 1,403,581.90 | 1,403,581.90 | 100.00% | 商场资金链存在问题，预计款项无法收回。 |
| 合计 | 3,570,782.29 | 3,570,782.29 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 27,402,464.13 | 274,024.64 | 1.00% |
| 1年以内小计 | 27,402,464.13 | 274,024.64 | 1.00% |
| 1至2年 | 28,235.39 | 5,647.08 | 20.00% |
| 2至3年 | 30,716.12 | 15,358.06 | 50.00% |
| 3年以上 | 2,930,686.92 | 2,930,686.92 | 100.00% |
| 合计 | 30,392,102.56 | 3,225,716.70 | 10.61% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方组合 | 65,975,203.53 | ||
| 合计 | 65,975,203.53 | ||
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额34,210.46元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 周大生珠宝销售管理（深圳）有限公司 | 货款 | 40,393,134.42 | 1年以内 | 38.62 | |
| 深圳市互联天下信息科技有限公司 | 货款 | 25,582,069.11 | 1年以内 | 24.46 | |
| 苏州市新苏国际购物中心有限公司 | 货款 | 2,167,200.39 | 1年以内 | 2.07 | 2,167,200.39 |
| 沈阳商业城股份有限公司 | 货款 | 1,877,495.23 | 1年以内 | 1.80 | 18,774.95 |
| 云南奥宸奥特莱斯购物有限公司奥特莱斯购物中心 | 货款 | 1,403,581.90 | 4年以内 | 1.34 | 1,403,581.90 |
| 合计 | 71,423,481.05 | 68.29 | 3,589,557.24 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,072,499.37 | |
| 应收股利 | 4,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 17,801,275.60 | 21,873,590.01 |
| 合计 | 18,873,774.97 | 25,873,590.01 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定利率理财产品应收利息 | 1,072,499.37 | |
| 合计 | 1,072,499.37 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
截止2018年12月31日，公司不存在重要逾期利息。
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 周大生珠宝（天津）有限公司 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 4,000,000.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
截止2018年12月31日，公司不存在重要的账龄超过1年的应收股利。
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 17,801,275.60 | 98.81% | 17,801,275.60 | 21,909,811.19 | 99.42% | 36,221.18 | 0.17% | 21,873,590.01 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 213,515.67 | 1.19% | 213,515.67 | 100.00% | 0.00 | 128,515.67 | 0.58% | 128,515.67 | 100.00% | 0.00 |
| 合计 | 18,014,791.27 | 100.00% | 213,515.67 | 17,801,275.60 | 22,038,326.86 | 100.00% | 164,736.85 | 21,873,590.01 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 保证金组合 | 7,697,396.55 | ||
| 员工往来组合 | 2,134,961.21 | ||
| 合并范围内的关联方组合 | 7,968,917.84 |
| 合计 | 17,801,275.60 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额48,778.82元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 7,850,386.55 | 6,872,957.33 |
| 员工往来款 | 2,134,961.21 | 2,912,450.34 |
| 单位往来款 | 8,029,443.51 | 12,252,919.19 |
| 合计 | 18,014,791.27 | 22,038,326.86 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市互联天下信息科技有限公司 | 往来款 | 6,030,983.14 | 1年以内 | 33.48% | |
| 深圳市田贝东方国际珠宝交易广场有限公司 | 保证金 | 2,327,988.00 | 2年以内 | 12.92% | |
| 周大生珠宝销售管理（深圳）有限公司 | 往来款 | 1,878,481.50 | 1年以内 | 10.43% | |
| 深圳市水贝壹号投资发展有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 5.55% | |
| 深圳市中天实业有限公司 | 保证金 | 294,969.60 | 1年以内 | 1.64% | |
| 合计 | -- | 11,532,422.24 | -- | 64.02% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 917,089,856.64 | 917,089,856.64 | 237,239,435.80 | 237,239,435.80 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 802,802.02 | 802,802.02 | ||||
| 合计 | 917,892,658.66 | 917,892,658.66 | 237,239,435.80 | 237,239,435.80 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海周大生进出口有限公司 | 5,145,815.80 | 5,145,815.80 |
| 周大生珠宝（天津）有限公司 | 100,000,000.00 | 693,354.25 | 100,693,354.25 | |||
| 深圳市前海今生金饰珠宝有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 周大生珠宝（香港）有限公司 | 1,316,320.00 | 1,316,320.00 | ||||
| 深圳市宝通天下供应链有限公司 | 113,422,300.00 | 1,733,385.62 | 115,155,685.62 | |||
| 深圳市弗兰德斯珠宝有限公司 | 355,000.00 | 355,000.00 | ||||
| 周大生珠宝销售管理（深圳）有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 深圳市互联天下信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 489,771.72 | 2,489,771.72 | |||
| 深圳市宝通天下小额贷款有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||
| 周大生珠宝销售（重庆）有限公司 | 10,584,566.25 | 10,584,566.25 | ||||
| 天津风创新能股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 375,649,343.00 | 375,649,343.00 | ||||
| 深圳市美利天下设计有限公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
| 合计 | 237,239,435.80 | 689,850,420.84 | 10,000,000.00 | 917,089,856.64 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市大 | 980,000.0 | -177,197. | 802,802.0 | ||||||||
| 生美珠宝有限公司 | 0 | 98 | 2 | ||||||||
| 小计 | 980,000.00 | -177,197.98 | 802,802.02 | ||||||||
| 合计 | 980,000.00 | -177,197.98 | 802,802.02 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,461,817,438.07 | 3,226,990,861.11 | 3,677,703,010.96 | 2,585,583,962.63 |
| 其他业务 | 89,511,831.72 | 22,613,754.63 | 97,969,717.03 | 14,416,828.91 |
| 合计 | 4,551,329,269.79 | 3,249,604,615.74 | 3,775,672,727.99 | 2,600,000,791.54 |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 79,496,269.90 | 30,169,278.50 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -177,197.98 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 81,106.14 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债取得的投资收益 | 746,671.16 | 627,071.62 |
| 投资金融理财产品取得的收益 | 20,357,314.55 | 21,744,891.33 |
| 合计 | 100,504,163.77 | 52,541,241.45 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 89,753.06 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 18,387,407.44 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 13,501,365.56 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16,491,423.30 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 23,613,789.15 | 购买金融理财产品投资收益 |
| 减：所得税影响额 | 17,478,941.85 | |
| 合计 | 54,604,796.66 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 22.18% | 1.68 | 1.68 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 20.68% | 1.56 | 1.57 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、载有法定代表人签名并盖章的2018年年度报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。