深南电路股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨之诚、主管会计工作负责人楼志勇及会计机构负责人(会计主管人员)卢彦宇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在报告中描述可能存在的宏观经济波动、中美摩擦等风险、市场竞争风险、进入新市场及开发新产品的风险、产能扩张后的爬坡风险、汇率风险、原物料供应及价格波动风险等，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境和社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 33
第七节 股份变动及股东情况 ...... 39
第八节 优先股相关情况 ...... 45
第九节 债券相关情况 ...... 46
第十节 财务报告 ...... 47
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签字和公司盖章的2023年半年度报告文本原件。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、深南电路 | 指 | 深南电路股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 航空工业集团 | 指 | 中国航空工业集团有限公司，系本公司实际控制人 |
| 中航国际控股 | 指 | 中航国际控股有限公司，曾用名"中航国际控股股份有限公司"，系本公司控股股东 |
| 中航国际 | 指 | 中国航空技术国际控股有限公司，系中航国际控股的控股股东 |
| 航空工业财务 | 指 | 中航工业集团财务有限责任公司 |
| 南通深南 | 指 | 南通深南电路有限公司 |
| 无锡深南 | 指 | 无锡深南电路有限公司 |
| 天芯互联 | 指 | 天芯互联科技有限公司 |
| 广州广芯 | 指 | 广州广芯封装基板有限公司 |
| 欧博腾 | 指 | 欧博腾有限公司 |
| 美国深南 | 指 | Shennan Circuits USA, Inc. |
| 香港广芯 | 指 | 广芯封装基板香港有限公司 |
| 深圳广芯 | 指 | 深圳广芯封装基板有限公司 |
| 无锡广芯 | 指 | 无锡广芯封装基板有限公司 |
| 华进半导体 | 指 | 华进半导体封装先导技术研发中心有限公司 |
| 印制电路板 | 指 | 印制电路板（Printed Circuit Board，简称 PCB），又称印刷电路板、印刷线路板，是指在绝缘基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板 |
| 封装基板 | 指 | 又称 IC 载板，直接用于搭载芯片，可为芯片提供电连接、保护、制成、散热等功效，以实现多引脚化、缩小封装产品体积、改善电性能及散热性或多芯片模块化等目的 |
| 多层板 | 指 | 具有4层及以上导电图形的印制电路板 |
| 高速多层板 | 指 | 由多层导电图形和低介电损耗的高速材料压制而成的印制电路板 |
| 背板 | 指 | 用于连接或插接多块单板以形成独立系统的印制电路板 |
| 金属基板 | 指 | 由金属基材、绝缘介质层和电路层三部分构成的复合印制线路板 |
| 厚铜板 | 指 | 使用厚铜箔（铜厚在 3OZ 及以上）或成品任何一层铜厚为3OZ及以上的印制电路板 |
| 高频微波板 | 指 | 采用特殊的高频材料进行加工制造而成的印制电路板 |
| 刚挠结合板 | 指 |
刚性板和挠性板的结合，既可以提供刚性板的支撑作用，又具有挠性板的弯曲特性，能够满足三维组装需求
| HDI | 指 | 高密度互连板（High Density Interconnection），指孔径在 0.15mm以下、孔环之环径在 0.25mm以下、接点密度在 130点/平方英寸以上、布线密度在 117英寸/平方英寸以上的多层印制电路板 |
| IC | 指 | 集成电路（Integrated Circuit），是一种微型电子器件或部件。采用一定工艺，把一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容和电感等原件及布线互连，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构 |
| FC | 指 | 倒装（Flip-Chip），是指在 I/O pad 上沉积锡铅球，然后将芯片翻转加热利用熔融的锡铅球与陶瓷基板相结合 |
| CSP | 指 | 芯片级封装（Chip Scale Package），又称芯片尺寸封装 |
| BGA | 指 | 焊球阵列封装（Ball Grid Array），指在封装体基板的底部制作阵列焊球作为电路的I/O端与印刷线路板互接 |
| RF | 指 | 射频（Radio Frequency），表示可以辐射到空间的电磁频率，频率范围从300KHz～300GHz之间 |
| EMS | 指 | 电子制造服务商（Electronics Manufacturing Service），为提供一系列服务的代工厂商 |
| OTN | 指 | 光传送网（Optical Transport Network），是以波分复用技术为基础、在光层组织网络的传送网，是下一代的骨干传送网 |
| OLT | 指 | 光线路终端 (optical line terminal）是光接入网的核心部件，相当于传统通信网中的交换机或路由器，同时也是一个多业务提供平台 |
| ONU | 指 | 光网络单元(ONU）是光网络中的用户端设备，放置在用户端，与 OLT 配合使用，实现以太网二层、三层功能，为用户提供语音、数据和多媒体业务 |
| MSAP | 指 | 改进型半加成图形工艺（Modified semi-additive process） |
| ETS | 指 | 埋入式线路工艺（Embedded Trace Substrate） |
| 插装 | 指 | 通孔插装技术（Through Hole Technology，THT） |
| 表面贴装 | 指 | 表面贴装技术（Surface Mount Technology，SMT） |
| 微组装 | 指 | 微组装技术（Microelectronic Pakaging Technology，MPT） |
| PCT 专利 | 指 | PCT是《专利合作条约》（Patent Cooperation Treaty，简称 PCT），是有关专利的国际条约。根据PCT的规定，专利申请人可以通过PCT途径递交国际专利申请，向多个国家申请专利 |
| Prismark | 指 | 美国 Prismark Partners LLC，印制电路板行业权威咨询机构 |
| PMI | 指 | 采购经理指数（Purchasing Managers’ Index），是国际上通行的宏观经济监测指标体系之一，对国家经济活动的监测和预测具有重要作用 |
| 无锡基板二期 | 指 | 公司非公开发行股票募集资金建设的“高阶倒装芯片用IC载板产品制造项目”， 位于公司江苏无锡生产基地，原实施主体为无锡深南，2023年6月13日经第三届董事会第二十三次会议审议，实施主体变更为无锡广芯 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
‘
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 深南电路 | 股票代码 | 002916 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深南电路股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 深南电路 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shennan Circuits Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SCC | ||
| 公司的法定代表人 | 杨之诚 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张丽君 | 谢丹 |
| 联系地址 | 深圳市南山区侨城东路99号5楼 | 深圳市南山区侨城东路99号5楼 |
| 电话 | 0755-86095188 | 0755-86095188 |
| 传真 | 0755-86096378 | 0755-86096378 |
| 电子信箱 | stock@scc.com.cn | stock@scc.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 6,033,778,519.58 | 6,971,616,823.46 | 6,971,616,823.46 | -13.45% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 473,932,042.81 | 752,100,693.05 | 752,470,663.16 | -37.02% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 425,673,183.31 | 700,127,506.99 | 700,497,477.10 | -39.23% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,219,835,545.99 | 1,632,272,255.99 | 1,632,272,255.99 | -25.27% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.92 | 1.49 | 1.49 | -38.26% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.92 | 1.48 | 1.49 | -38.26% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.84% | 7.19% | 7.19% | -3.35% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 20,357,577,727.02 | 20,726,545,628.78 | 20,732,418,282.96 | -1.81% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 12,249,953,316.13 | 12,249,407,783.16 | 12,251,659,553.96 | -0.01% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,226,515.58 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 61,939,239.03 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -7,931,481.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,964,783.87 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,724,683.21 | |
| 减：所得税影响额 | 8,211,849.23 | |
| 合计 | 48,258,859.50 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 本报告期金额 |
| 代扣代缴手续费返还 | 1,724,683.21 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处行业情况
深南电路成立于1984年，始终专注于电子互联领域，经过近40年的深耕与发展，拥有印制电路板、电子装联、封装基板三项业务。公司已成为中国印制电路板行业的领先企业，中国封装基板领域的先行者，电子装联特色企业，系国家火炬计划重点高新技术企业、印制电路板行业首家国家技术创新示范企业和国家企业技术中心、中国电子电路行业协会（CPCA）理事长单位及标准委员会会长单位。目前，公司已成为全球领先的无线基站射频功放PCB供应商、内资最大的封装基板供应商、国内领先的处理器芯片封装基板供应商、电子装联制造的特色企业。
1、印制电路板（含封装基板）行业发展情况
根据Prismark2023年第一季度报告，2023年全球PCB产业以美元计价的产值将同比降低9.3%，较去年第四季度的预测下滑5.2个百分点。全球PCB产值预期大幅变动，主要由于2023年全球宏观经济增速放缓压力加大，市场需求不断走弱，且电子产业全产业链库存调整影响也仍在持续，PCB产业除封装基板以外的其他产品产值预计将在2023年下滑6%-9%不等；此外，全球半导体市场2021年全年景气持续处于高位，2022年起全球芯片产业链供需关系逐步趋于平衡，特别自下半年以来行业需求持续回落，对封装基板领域产品短期内需求造成冲击。 以中国台湾为例，据市场公开资料显示，2023年1-5月期间台湾地区封装基板产值同比下滑35.33%。
但从中长期看，PCB产业仍将保持稳定增长的态势，据Prismark统计，2022年-2027年全球PCB产值的预计年复合增长率达3.8%。其中，从产品结构看，封装基板、HDI板、18层及以上的高多层板等高端产品仍将保持相对较高的增速，未来五年复合增速分别为5.1%、4.4%、4.4%。从区域看，全球各区域PCB产业均呈现稳健增长态势。
2022-2027年PCB产业发展情况预测（按产品）
单位：百万美元
| 年份\类别 | 单双面板 | 多层板 | HDI | 封装基板 | 软板 | 合计 |
| 2022年产值 | 8,875 | 29,846 | 11,763 | 17,415 | 13,842 | 81,740 |
2023年产值
| 2023年产值 | 8,132 | 27,836 | 10,892 | 14,436 | 12,843 | 74,139 |
| 2023年同比 | -8.4% | -6.7% | -7.4% | -17.1% | -7.2% | -9.3% |
| 2022-2027 E 复合增长率 | 2% | 3.4% | 4.4% | 5.1% | 3.5% | 3.8% |
数据来源：Prismark 2023 Q1报告
对于封装基板产品，5G通信、人工智能、云计算、自动驾驶、智能穿戴、智能家居、万物互联等产品技术升级与应用场景拓展，将长期驱动电子产业对芯片和先进封装需求的大幅增长，从而带动全球封装基板产业长期保持较快发展态势。
对于PCB产品，无线通信、服务器和数据存储、新能源和智能驾驶以及消费电子等市场仍将是行业长期的重要增长驱动力。伴随5G时代下物联网、AI、智能穿戴等新型应用场景的不断涌现，各类终端应用也带来数据流量的激增，在下游电子产品拉升PCB用量的同时，也进一步驱动PCB向高速、高频和集成化、小型化、轻薄化的方向发展。高多层、高频高速、HDI等中高阶PCB产品的需求将继续保持较好增长。
2、电子装联行业发展状况
电子装联在行业上属于EMS行业，行业狭义上指为各类电子产品提供制造服务的产业，代表制造环节的外包。目前全球EMS行业的市场集中度相对较高，国际上领先的EMS厂商均具备为品牌商客户提供涵盖电子产品设计、工程开
发、原材料采购和管理、生产制造、测试及售后服务等多项除品牌、销售以外服务的能力。电子装联行业供应链较为复杂，涉及包括PCB、芯片、主被动元件等在内的各种电子元器件，故供应链更容易受到上游零件短缺的冲击，因此供应链能力也逐渐成为电子装联行业的核心竞争力之一。2022年以来，全球多个国家生产物流有所恢复，叠加以消费电子为代表的终端需求下滑，电子产业的芯片与其他电子元器件供应环境持续改善。
（二）报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务、主要产品及其用途
深南电路始终专注于电子互联领域，致力于“打造世界级电子电路技术与解决方案的集成商”，拥有印制电路板、电子装联、封装基板三项业务，形成了业界独特的“3-In-One”业务布局。公司以互联为核心，在不断强化印制电路板业务领先地位的同时，大力发展与其“技术同根”的封装基板业务及“客户同源”的电子装联业务。公司业务覆盖1级到3级封装产业链环节，具备提供“样品→中小批量→大批量”的综合制造能力，通过开展方案设计、制造、电子装联、微组装和测试等全价值链服务，能为客户提供专业高效的一站式综合解决方案。封装基板、印制电路板和电子装联（含电子整机/系统总装）所处产业链环节如下图所示：
（1）印制电路板产品
印制电路板（Printed Circuit Board，简称“PCB”）是指在覆铜板按照预定设计形成铜线路图形的电路板，其主要功能是使各种电子零组件按照预定电路连接，起电气连接作用。印制电路板是组装电子零件用的关键互连件，不仅为电子元器件提供电气连接，也承载着电子设备数字及模拟信号传输、电源供给和射频微波信号发射与接收等功能，绝大多数电子设备及产品均需配备，因而被称为“电子产品之母”。公司在印制电路板业务方面专业从事高中端印制电路板的设计、研发及制造等相关工作，产品下游应用以通信设备为核心，重点布局数据中心（含服务器）、汽车电子等领域，并长期深耕工控、医疗等领域。
| 应用领域 | 主要设备 | 相关PCB产品 | 特征描述 | |
| 通 信 | 无线网 | 通信基站 | 背板、高速多层板、高频微波板、多功能金属基板 | 金属基、大尺寸、高多层、 高频材料及混压 |
| 传输网 | OTN传输设备、微波传输设备 | 背板、高速多层板、高频微波板 | 高速材料、大尺寸、高多层、 高密度、多种背钻、刚挠结合、 高频材料及混压 | |
| 核心网 | 路由器、交换机 | 背板、高速多层板、高频微波板 | 高速材料、大尺寸、高多层、 高密度、多种背钻、刚挠结合、 高频材料及混压 | |
| 固网 宽带 | OLT、ONU等 光纤到户设备 | 背板、高速多层板 | 多层板、刚挠结合 | |
| 数据中心 | 交换机、服务器/存储设备 | 背板、高速多层板 | 高速材料、大尺寸、高多层、 高密度、多种背钻、刚挠结合 | |
| 工控医疗 | 工控、医疗系统 | 高速多层板 | 高可靠性、多层板、刚挠结合 | |
| 消费电子 | 电池保护、光学摄像、无线耳机等 | 刚挠结合板、HDI | 高密度、轻薄、立体组装、高可靠性 | |
| 汽车电子 | 毫米波雷达、激光雷达、摄像头、新能源汽车 | 高频微波板、刚挠结合板、厚铜板 | 高频材料及混压、高可靠性、HDI、刚挠结合、多层板、厚铜 | |
（2）封装基板产品
封装基板与PCB制造原理相近，是PCB适应电子封装技术快速发展而向高端技术的延伸，两者存在着一定的相关性。封装基板作为一种高端的PCB，具有高密度、高精度、高性能、小型化及薄型化等特点，是芯片封装不可或缺的一部分，不仅能够为芯片提供支撑、散热和保护作用，也为芯片与PCB母板之间提供电气连接。
公司生产的封装基板产品覆盖种类广泛多样，包括模组类封装基板、存储类封装基板、应用处理器芯片封装基板等，主要应用于移动智能终端、服务器/存储等领域。公司目前已形成具有自主知识产权的封装基板生产技术和工艺，建立了适应集成电路领域的运营体系，覆盖了包括半导体垂直整合制造商、半导体设计商以及半导体封测商等主要客户群，并与多家全球领先厂商建立了长期稳定的合作关系，在部分细分市场上拥有领先的竞争优势。
（3）电子装联
电子装联业务属于PCB制造业务的下游环节，具体系指依据设计方案将无源器件、有源器件、接插件等电子元器件通过插装、表面贴装、微组装等方式装焊在PCB上，实现电子电气的互联，并通过功能及可靠性测试，形成模块、整机或系统。公司电子装联产品按照产品形态可分为PCBA板级、功能性模块、整机产品/系统总装等，业务主要聚焦通信、医疗电子、汽车电子等领域。目前公司已具备为客户提供包括产品设计、开发、生产、装配、系统技术支持等全方位服务的能力。凭借专业的设计能力、扎实的技术实力、持续加强的智能制造能力、稳定可靠的质量口碑以及快速的客户响应，公司电子装联业务已与多家全球领先企业建立起长期战略合作关系。公司坚持深耕大客户策略，电子装联业务多年来始终保持稳定发展。
2、主营业务分析
2023年上半年，国际形势复杂多变，全球各大主要经济体的制造业PMI普遍持续处于荣枯线下，全球经济放缓的压力依旧存在。电子产业受经济环境影响较为显著，整体需求承压。
公司积极应对外部环境带来的挑战，通过开发新客户、强化运营提升效率、严控费用等举措降低需求弱化带来的冲击。报告期内，公司实现营业总收入60.34亿元，同比下滑13.45%；归属于上市公司股东的净利润4.74亿元，同比下降
37.02 %。上述变动主要是由于公司PCB及封装基板业务下游市场需求同比下行，叠加公司新项目建设、新工厂产能爬坡等因素共同影响。在上半年经营承压的背景下，公司坚定有序推进研发工作，封装基板高阶产品领域取得技术突破。
（1） 印制电路板业务需求承压，重点聚焦拓展客户
报告期内，公司印制电路板业务实现主营业务收入38.82亿元，同比下降12.43%，占公司营业总收入的64.33%；毛利率25.85%，同比下降1.49个百分点。
通信领域，2023年上半年国内通信市场需求未出现明显改善，海外通信市场需求受到局部地区5G建设项目进展延缓影响，报告期内，公司通信领域订单规模同比略有下降。公司积极应对市场环境带来的挑战，凭借行业领先的技术与高效优质的服务，在现有客户群中实现订单份额稳中有升，同时，公司加大力度推进新客户开发工作。
数据中心领域，2023年上半年由于全球经济降温和Eagle Stream平台切换不断推迟，数据中心总体需求依旧承压，公司AI服务器相关PCB产品目前占比较低，对营收贡献相对有限。报告期内，公司数据中心领域总体订单同比有所减少。
汽车电子领域，公司积极把握新能源和ADAS方向带来的增长机会，相关订单同比增长近40%。一方面，公司前期
导入的新客户定点项目需求逐步释放；另一方面，公司深度开发现有客户项目贡献增量订单。汽车电子专业PCB工厂南通三期产能爬坡工作稳步推进，为公司汽车电子订单的导入提供产能支撑。
报告期内，PCB业务持续推进运营能力提升。公司以争取订单并落实交付为出发点，开展项目研究，提升工艺制程和平台运营能力，满足业务拓展对内部管理的更高要求；通过加强成本费用管控，促进人效提升，实现高质量挖潜增效。
2023年下半年，公司PCB业务将继续聚焦拓展客户，积极把握数据中心领域Eagle Stream平台逐步切换带来的机会，争取汽车电子重点客户新定点项目。与此同时，公司将扎实推进质量管理和成本管理能力提升，强化PCB业务技术与成本竞争力。
（2） 封装基板业务保持战略定力，持续推进高端市场布局
报告期内，公司封装基板业务实现主营业务收入8.21亿元，同比下降39.90%，占公司营业总收入的13.61%；毛利率18.80%。
报告期内，全球半导体景气持续低迷，下游厂商去库存现象依旧普遍。受此影响，公司各类封装基板产品订单较去年同期均出现了不同程度的下滑。公司凭借自身广泛的BT类封装基板产品覆盖能力，积极导入新项目，开发新客户，特别在存储类、射频模组类、FC-CSP类产品市场取得深耕成果，把握了今年第二季度封装基板领域局部出现的需求修复机会。
技术能力突破方面，公司FC-CSP产品在MSAP和ETS工艺的样品能力已达到行业内领先水平；RF射频产品成功导入部分高阶产品类别；FC-BGA中阶产品目前已在客户端顺利完成认证，部分中高阶产品已进入送样阶段，高阶产品技术研发顺利进入中后期阶段，现已初步建成高阶产品样品试产能力。
新项目建设方面，无锡基板二期工厂能力建设稳步推进，产线能力得到持续验证与提升，目前处于产能爬坡阶段。广州封装基板项目建设推进顺利，其中一期厂房及配套设施建设和机电安装工程已基本完工，生产设备已陆续进厂安装，预计将于2023年第四季度连线投产。报告期内，无锡二期基板工厂和广州封装基板项目带来的成本和费用增加对公司利润造成一定负向影响。
2023年下半年，公司封装基板业务将继续重点聚焦新项目导入、大客户开发、关键工艺能力建设等工作，降低行业需求波动带来的冲击，同时，为广州封装基板项目提前做好订单与能力储备。
（3） 电子装联业务发力拓展，业务附加值持续提升
报告期内，公司电子装联业务实现主营业务收入8.50亿元，同比增长20.33%，占公司营业总收入的14.10%；毛利率15.80%，同比下降1.84个百分点。
2023年上半年，公司电子装联业务继续加大在医疗、数据中心、汽车等领域的开发与深耕。其中，医疗领域公司凭借行业领先的技术与高效优质的服务，提升了客户粘性及主要大客户处份额占比；数据中心领域，公司通过提供更多具备自主知识产权的高附加值服务，在进一步稳固与客户合作关系的同时改善了自身盈利能力；汽车电子领域，公司通过持续努力，增加客户数量并扩大项目覆盖，在拉高收入规模同时降低部分项目需求波动的影响。内部运营上，公司继续加强精细化管理与人员效率提升相关工作，保障了业务整体盈利。
2023年下半年，公司电子装联业务将继续重点把握医疗、数据中心、汽车等市场领域的机会，做好新项目争取与新客户开发工作，加强在研发、设计、供应链管理方面的响应与协同能力，提升客户服务能力。内部运营层面将继续加强项目管理能力，丰富智能制造管理实践，促进运营效率提升，提升盈利空间。
（4） 深入落实数字化转型，促进运营能力稳步提升
报告期内，公司持续深入推进流程变革与数字化转型工作，深化落实从制程、运营、流程等维度的数字化协同管理举措，加快向流程型组织转变。其中，部分数字化管理举措均已取得较好的试点效果，现已逐步向内部推广或复制，数字化能力建设有序推进。通过一系列数字化手段赋能，公司进一步提升质量管理能力和生产经营效率，促进内部精益持续改善，并同步增强对客户的高效服务能力，实现服务保障水平与各业务日益拓宽的客户版图相匹配。
（5）研发创新能力稳步提升，关键产品技术实现突破
公司长期坚持技术领先战略，以技术发展为第一驱动力，高度重视技术与产品的研发工作，持续加大研发投入规模，不断提升研发和创新能力。报告期内，公司研发投入占营收比重6.24%，同比提升0.49个百分点。公司各项研发项目进展顺利，通信、数据中心及汽车电子相关 PCB 技术研发，以及 FC-BGA类基板产品能力建设， FC-CSP 精细线路基板和射频基板技术能力提升等项目均按期稳步推进并取得阶段性进展。新增授权专利55项，新申请PCT专利5项，多项产品、技术达到国内、国际领先水平。
二、核心竞争力分析
1、独特的“3-In-One”商业模式，高效协同的完整产业布局
公司专注于电子互联领域，深耕印制电路板行业，经过39年的发展，已形成“技术同根、客户同源”的 “3-In-One”业务布局。公司具备提供“样品→中小批量→大批量”的综合制造能力，通过开展方案设计、制造、电子装联、微组装和测试等全价值链服务，为客户提供专业高效的一站式综合解决方案。
2、领先的技术研发实力，先进的工艺技术水平
公司系国家火炬计划重点高新技术企业、印制电路板行业首家国家技术创新示范企业及国家企业技术中心。公司始终坚持技术领先战略，以技术发展为第一驱动力，保持研发上的高投入，不断提升自主研发和创新能力。公司通过设置三级研发体系，在总部、事业部和生产厂层面分别下设研发部、产品研发部和技术部，形成有效配合，不断推动公司技术能力的提升，奠定了公司从工艺技术到前沿产品开发的行业领先优势。经过多年的研发和创新，公司已开发出一系列拥有自主知识产权的专利技术。以背板为例，当前公司背板样品最高层数可达120层，批量生产层数可达68层，处于行业领先地位。
报告期内，公司研发主要面向5G通信、新能源汽车、自动驾驶、数据中心、FC-BGA封装基板、FC-CSP封装基板以及射频与存储芯片封装基板等市场或产品领域，侧重高速大容量、高频微波、高密小型化和大功率热管理等重点技术方向。截至报告期末，公司已获授权专利832项，其中发明专利446项，累计申请国际PCT专利95项，专利授权数量位居行业前列。
3、深厚的行业积淀，扎实的客户基础
公司深耕电子电路行业近四十年，已成为众多全球领先企业的主力供应商，并在业内形成技术领先、质量稳定可靠的良好口碑，具有较高的品牌知名度。同时，公司始终坚持以客户需求为导向，积极配合客户项目研发及设计，快速响应，持续为客户创造价值，为公司长期稳定发展提供了充足动能。公司近年来屡获多个战略客户颁发的“联合创新奖”、“最佳质量表现奖”、“最佳合作伙伴”、“最佳供应商”、“金牌供应商”等相关奖项。
4、持续提升的管理能力，不断提升的企业运营效率
公司坚持推进管理创新，不断完善科学系统的管理体系。公司拥有健全有效的质量管理体系，经过多年的经营，积累了先进的工艺生产技术，制定了各类业务标准操作流程，为产品可靠性的提升提供有效保障。同时，公司积极学习与引入匹配自身发展的先进工具方法，扎实推进数字化转型与流程变革，保持组织活力。
公司坚持投入专业化、自动化、数字化工厂建设，不断提升企业运营效率。其中南通深南“江苏省高速高密度印制电路板及其智能制造工程技术研究中心”通过江苏省科技厅省级工程技术研究中心认定，无锡深南电路通过中国电子技术标准化研究院“智能制造能力成熟度四级”认定，并上榜“智能制造标杆企业”（第五批）名单，为电子电路行业内首家获此殊荣的企业。
5、高效、专业的团队，完善的人才培养和团队建设机制
公司高度重视人才的选育用留，培育出了一支年富力强、开拓创新、团结进取的专业管理和研发队伍。同时公司致力于多业务、多地域的团队管理与业务管理的实践，探索适合公司发展的管理模式。公司管理团队主要成员深耕行业多年，具备专业的行业领域知识与经验、具有良好的职业素养，对所在行业有着深刻认知，有着敏锐的市场洞察能力、应
变和创新能力。公司拥有6名深圳市认定的国家及地方级领军人才，并多次获得政府授予的技术奖励，同时已获批建立博士后创新实践基地，并与国内多家知名院校建立了长期稳定的校企合作关系，为公司持续稳定地获得大量高素质人才提供保障。此外，公司还基于战略需求不断完善员工培育体系，加强人才梯队建设，强化员工技能，助力员工与企业共同成长。
6、先进的清洁环保生产能力，系统的绿色低碳可持续发展模式
公司一直高度重视环境保护工作，1999年通过ISO14000环境管理体系认证，2008年成立清洁生产委员会（后调整为绿色生产管理委员会），2022年成立碳排放推进管理委员会。公司多年来持续贯彻科学发展、预防为主的管理思路，实施节能减排降耗、推行清洁生产，并依据国家及地方的环保法律法规，制定了《环境保护责任制制度》等环保管理制度。公司绿色生产管理委员会设置绿色采购、源头管理、资源回用、污染减排等多个专项推进小组，将绿色发展理念系统地融入到产品设计、生产运营、供应链管理等各个方面。公司持续加强在绿色低碳可持续发展方面长期、系统的探索与实践，在生产工艺与设备、资源能源利用、污染物产生、废物回收利用、环境管理五个维度下的各项指标和要求均达到行业清洁生产一级标准，碳排放强度指标优于政府指定的目标，清洁生产能力在行业内保持领先地位。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 6,033,778,519.58 | 6,971,616,823.46 | -13.45% | 无重大变化 |
| 营业成本 | 4,650,154,676.93 | 5,125,083,826.37 | -9.27% | 无重大变化 |
| 销售费用 | 140,667,888.51 | 124,253,481.28 | 13.21% | 无重大变化 |
| 管理费用 | 277,956,491.03 | 338,290,016.29 | -17.83% | 无重大变化 |
| 财务费用 | 7,736,106.09 | 5,012,904.03 | 54.32% | 主要为汇率波动影响 |
| 所得税费用 | -23,709,254.42 | 65,263,100.11 | -136.33% | 主要为利润同比减少及上年度汇缴退税影响 |
| 研发投入 | 376,719,495.77 | 401,092,046.95 | -6.08% | 无重大变化 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,219,835,545.99 | 1,632,272,255.99 | -25.27% | 无重大变化 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,145,209,297.51 | -3,060,389,912.86 | 29.90% | 主要为闲置募集资金理财现金支出减少影响 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -468,985,828.09 | 1,462,753,078.07 | -132.06% | 主要为上期收到非公开发行股票募集资金影响 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,397,160,038.38 | 39,889,133.89 | -3,602.61% | 主要为上期收到非公开发行股票募集资金影响 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 6,033,778,519.58 | 100% | 6,971,616,823.46 | 100% | -13.45% |
| 分行业 | |||||
| 电子电路 | 5,761,440,292.40 | 95.49% | 6,691,600,309.68 | 95.98% | -13.90% |
| 其他业务收入 | 272,338,227.18 | 4.51% | 280,016,513.78 | 4.02% | -2.74% |
| 分产品 | |||||
| 印制电路板 | 3,881,582,638.92 | 64.33% | 4,432,376,336.27 | 63.57% | -12.43% |
| 电子装联 | 850,482,987.89 | 14.10% | 706,820,518.95 | 10.14% | 20.33% |
| 封装基板 | 821,217,786.89 | 13.61% | 1,366,484,788.78 | 19.60% | -39.90% |
| 其他产品 | 208,156,878.70 | 3.45% | 185,918,665.68 | 2.67% | 11.96% |
| 其他业务收入 | 272,338,227.18 | 4.51% | 280,016,513.78 | 4.02% | -2.74% |
| 分地区 | |||||
| 境内销售 | 3,553,538,085.83 | 58.90% | 4,202,411,660.41 | 60.28% | -15.44% |
| 境外销售 | 2,207,902,206.57 | 36.59% | 2,489,188,649.27 | 35.70% | -11.30% |
| 其他业务收入 | 272,338,227.18 | 4.51% | 280,016,513.78 | 4.02% | -2.74% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电子电路 | 5,761,440,292.40 | 4,414,188,353.23 | 23.38% | -13.90% | -9.46% | -3.76% |
| 分产品 | ||||||
| 印制电路板 | 3,881,582,638.92 | 2,878,162,029.72 | 25.85% | -12.43% | -10.63% | -1.49% |
| 电子装联 | 850,482,987.89 | 716,080,849.05 | 15.80% | 20.33% | 23.00% | -1.84% |
| 封装基板 | 821,217,786.89 | 666,849,135.24 | 18.80% | -39.90% | -30.01% | -11.47% |
| 其他产品 | 208,156,878.70 | 153,096,339.22 | 26.45% | 11.96% | 27.88% | -9.16% |
| 分地区 | ||||||
| 境内销售 | 3,553,538,085.83 | 2,858,717,903.07 | 19.55% | -15.44% | -7.41% | -6.98% |
| 境外销售 | 2,207,902,206.57 | 1,555,470,450.16 | 29.55% | -11.30% | -12.99% | 1.37% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 516,310,700.89 | 2.54% | 1,913,469,009.39 | 9.23% | -6.69% | 主要为支付设备款、基建款的投资支出影 |
| 响 | ||||||
| 应收账款 | 2,935,280,339.54 | 14.42% | 2,770,152,416.64 | 13.37% | 1.05% | 无重大变动 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 无重大变动 | |
| 存货 | 2,553,117,373.20 | 12.54% | 2,340,891,041.46 | 11.29% | 1.25% | 无重大变动 |
| 投资性房地产 | 5,406,690.96 | 0.03% | 5,540,287.56 | 0.03% | 0.00% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 3,773,301.28 | 0.02% | 3,887,515.29 | 0.02% | 0.00% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 9,473,977,121.90 | 46.54% | 9,138,020,908.24 | 44.09% | 2.45% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 1,836,208,953.48 | 9.02% | 1,517,260,542.82 | 7.32% | 1.70% | 无重大变动 |
| 使用权资产 | 31,508,664.49 | 0.15% | 36,748,474.94 | 0.18% | -0.03% | 无重大变动 |
| 短期借款 | 499,265,222.64 | 2.45% | 0.00 | 0.00% | 2.45% | 无重大变动 |
| 合同负债 | 108,264,020.45 | 0.53% | 93,487,555.89 | 0.45% | 0.08% | 无重大变动 |
| 长期借款 | 1,899,255,785.09 | 9.33% | 1,174,624,053.70 | 5.67% | 3.66% | 主要为向金融机构借款增加影响 |
| 租赁负债 | 21,991,679.82 | 0.11% | 25,669,120.28 | 0.12% | -0.01% | 无重大变动 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 270,924,000.00 | 1,826,042.58 | 1,910,000,000.00 | 1,482,375,440.94 | 700,374,601.64 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 61,589,820.11 | 61,589,820.11 | ||||||
| 金融资产小计 | 332,513,820.11 | 1,826,042.58 | 1,910,000,000.00 | 1,482,375,440.94 | 761,964,421.75 | |||
| 上述合计 | 332,513,820.11 | 1,826,042.58 | 1,910,000,000.00 | 1,482,375,440.94 | 761,964,421.75 | |||
| 金融负债 | 643,000.00 | -3,244,000.00 | 3,887,000.00 | |||||
其他变动的内容无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
1. 本公司之子公司南通深南与中国银行股份有限公司签订的借款合同由本公司提供保证、子公司南通深南土地和房产提供抵押，南通深南抵押土地的账面价值为：91,156,442.49元，南通深南抵押厂房的账面价值为：229,027,867.95元。
2.本公司之子公司广州广芯与国家开发银行签订的借款合同由本公司提供保证、子公司广州广芯项目建成后建设用地土地使用权及地上建筑物提供抵押, 广州广芯土地的账面价值为149,733,675.00元。
3.期末本公司使用权受到限制的货币资金金额为人民币1,389,832.26元，为土地复垦保证金。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,232,199,910.88 | 1,765,672,803.38 | -30.21% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 高阶倒装芯片用IC载板产品制造项目 | 自建 | 是 | IC载板 | 36,699,239.81 | 1,789,592,229.86 | 自有资金及募集资金 | 88.76% | 该项目在报告期内处于爬坡阶段 | ||||
| 广州广芯封装基板投资项目 | 自建 | 是 | 封装基板 | 986,554,905.35 | 1,853,016,581.42 | 金融机构贷款及自有资金 | 30.16% | 该项目在报告期内处于建设阶段 |
| 合计 | -- | -- | -- | 1,023,254,145.16 | 3,642,608,811.28 | -- | -- | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 远期外汇合约 | 0 | -324.4 | 0 | 95,916.29 | 109,989.09 | 6,919.5 | 0.56% |
| 合计 | 0 | -324.4 | 0 | 95,916.29 | 109,989.09 | 6,919.5 | 0.56% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》进行确认计量，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算和披露，反映资产负债表及损益表相关项目，与上一报告期相比没有发生重大变化。 | ||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 本报告期已交割的远期外汇合约产生投资损失1,291.58万元，公允价值变动损失324.40万元，合计损失1,615.98万元。 | ||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司开展外汇衍生品交易目的是尽可能平滑汇率波动影响，适度开展外汇衍生品交易业务能提高公司应对外汇波动风险的能力，具有一定的套期保值效果。 | ||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作 | 1、公司开展的外汇衍生品交易以减少汇率波动对公司影响为目的，禁止任何风险投机行为；公司外汇衍生品投资额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限；公司不得进行带有杠杆的外汇衍生品交易。 2、公司已制定严格的《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、风险预警及处置机制、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。 3、公司将审慎审查与银行金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。 4、公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。 | ||||||
| 风险、法律风险等） | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内确认公允价值变动损失324.40万元，其公允价值均按照银行等中介金融机构提供或获得的报价确定。 |
| 涉诉情况（如适用） | 未涉诉 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2022年12月30日 2022年1月1日 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司已就拟开展的衍生品交易出具可行性分析报告，开展外汇衍生品交易业务能提高公司及子公司的资金使用效率，提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，不影响公司及子公司正常的生产经营。公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，有利于加强交易风险管理和控制，不存在损害公司和股东利益，尤其是中小股东利益的情形，该议案的审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，我们同意公司开展外汇衍生品交易业务。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2022年 | 非公开发行股票 | 252,966.48 | 23,599.31 | 184,020.98 | 0 | 0 | 0.00% | 73,125.78 | 进行现金管理和存放于募集资金专项账户 | 0 |
| 合计 | -- | 252,966.48 | 23,599.31 | 184,020.98 | 0 | 0 | 0.00% | 73,125.78 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 |
| 本报告期募集资金使用金额为23,599.31万元。截至2023年6月30日，本公司累计使用募集资金184,020.98万元，收到闲置募集资金进行现金管理的收益为3,262.59万元，收到专户存款利息扣除银行手续费的净额917.70万元，尚未使用的募集资金总额为73,125.78万元，其中使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为70,000.00万元，存放于公司募集资金专项账户的金额为3,125.78万元。 |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、高阶倒装芯片用IC载板产品制造项目 | 否 | 180,000 | 180,000 | 23,599.31 | 110,824.1 | 61.57% | 2022年09月30日 | 不适用 | 否 | |
| 2、补充流动资金 | 否 | 75,000 | 72,966.48 | 0 | 73,196.88 | 100.32% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 255,000 | 252,966.48 | 23,599.31 | 184,020.98 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 255,000 | 252,966.48 | 23,599.31 | 184,020.98 | -- | -- | -- | -- | |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 项目在报告期内处于爬坡阶段。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 非公开发行股票募集资金前期投入及置换情况：截至2022年1月31日，公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项合计为42,092.68万元。2022年2月21日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金42,092.68万元置换公司预先投入募投项目的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审核并由其出具了信会师报字[2022]第ZI10019号《深南电路股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，独立董事及保荐机构已发表明确同意意见。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 非公开发行股票用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：2022年5月20日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币70,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述董事会授权期限内，公司未使用闲置募集资金补充流动资金。截至2023年6月30日，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金总额为73,125.78万元，其中使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为70,000.00万元，存放于公司募集资金专项账户的金额为3,125.78万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 无锡深南电路有限公司 | 子公司 | 印制电路板、封装基板、电子装联产品的生产、加工与销售 | 78,000 | 463,283.42 | 203,628.13 | 189,628.01 | 1,554.38 | 5,079.37 |
| 南通深南电路有限公司 | 子公司 | 印制电路板、电子装联产品的生产、加工与销售 | 78,000 | 398,427.20 | 232,134.77 | 135,163.10 | 6,783.60 | 6,606.31 |
| 天芯互联科技有限公司 | 子公司 | 系统级封装产品及新型元器件的研发、制造与销售 | 5,000 | 42,494.08 | 19,129.49 | 20,848.77 | 1,886.18 | 2,652.54 |
| 广州广芯封装基板有限公司 | 子公司 | 封装基板的研发、生产、加工与销售 | 150,000 | 266,125.03 | 101,440.18 | 13,986.05 | -10,402.95 | -7,489.37 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
1、无锡深南电路有限公司：无锡深南电路有限公司系公司全资子公司，成立于2012年8月27日，注册资本为人民币78,000万元，注册地址：无锡市新吴区长江东路18号，经营范围：模块模组封装产品、电子装联、印刷电路板、通讯科技产品、通信设备、微电子及元器件、化工分析仪器、工业自动化设备、办公自动化设备、光电技术设备、高档家用电器的生产、加工、销售；计算机及软件的开发、销售；自营各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；照相制版；印刷电路板的研究与开发、技术服务、技术咨询、技术转让、认证咨询服务；自有机械和设备的租赁服务（不含融资性租赁）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：
物联网设备制造；移动终端设备制造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截止2023年6月30日，该公司总资产为人民币463,283.42万元，净资产为203,628.13万元。
2、南通深南电路有限公司：南通深南电路有限公司系公司全资子公司，成立于2014年11月17日，注册资本为人民币78,000万元，注册地址：南通高新区希望路168号，经营范围：电子元件及组件、印制电路板、化工分析仪器、工业自动化设备、光电子器件、计算机、家用电器的生产、加工、销售；计算机软件开发、销售；上述产品的自营进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品除外）；道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2023年6月30日，该公司总资产为人民币398,427.20万元，净资产为人民币232,134.77万元。
3、天芯互联科技有限公司：天芯互联科技有限公司系公司全资子公司，成立于2012年3月29日，注册资本为人民币5,000万元，注册地址：深圳市龙岗区坪地街道高桥社区环坪路3号101，经营范围：微电子元器件、光电技术设备、电子装联、半导体封装基板、印刷电路板、模块模组封装产品、通讯科技产品、通信设备的研发、设计、制造、销售；电子信息材料、先进复合材料的研发、制造、销售；技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；自有机械和设备的租赁服务（不含融资性租赁）；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2023年6月30日，该公司总资产为人民币42,494.08万元，净资产为人民币19,129.49万元。
4、广州广芯封装基板有限公司：广州广芯封装基板有限公司系公司全资子公司，成立于2021年8月12日，注册资本为人民币150,000万元，注册地址：广州市黄埔区中新知识城集成电路创新园广州广芯园区1号楼，经营范围：电子专用材料研发；电子专用材料销售；电子专用材料制造；其他电子器件制造；新材料技术推广服务；电子元器件制造；知识产权服务（专利代理服务除外）；电子元器件与机电组件设备销售；集成电路芯片及产品销售；制冷、空调设备销售；机械设备租赁；贸易经纪；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；非居住房地产租赁；物业管理；货物进出口；技术进出口。截止2023年6月30日，该公司总资产为人民币266,125.03万元，净资产为101,440.18万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动带来的风险
PCB行业属于电子信息产品制造的基础产业，与宏观经济周期相关性较高。2023年全球经济面临大幅放缓风险。PCB行业作为电子工业的基础元器件产业，如果经济持续恶化，产业发展也可能受到影响。公司将紧抓各业务领域中的结构性机会，持续优化市场布局，保持领先的市场竞争优势；同时持续密切关注外部经济环境变化并准备应对方案，加强对应收账款和库存的管理，加大现金流保障力度，以增强应对风险的能力。
2、中美摩擦带来的外部环境风险
当前国际政治经济形势复杂多变，中美在政治、经贸、科技等领域的争端摩擦仍存在较大不确定性，全球市场都不可避免地受此系统性风险的影响。报告期内，公司在美国实现的销售收入占比相对较小，现阶段公司整体直接受影响的范围较小。
公司将密切关注国际政治与经贸格局变化，并与海外客户保持积极沟通，共同协商解决方案，尽可能减小中美摩擦带来的风险，灵活应对外部环境变动下可能潜在的不利影响。
3、市场竞争风险
PCB行业下游应用领域广泛，集中度较低，且市场竞争较为激烈。并且伴随近年来内资PCB企业的接连上市，以及行业众多企业新增产能逐步释放，PCB行业的市场竞争正逐步加剧。公司在技术能力储备、客户资源积累、产能规模以及采购能力等多个维度均具有竞争优势，但若未能有效应对日益激烈的市场竞争，仍将对公司业绩产生不利影响。公司将依照既定的整体发展战略及经营策略，不断强化产品技术领先优势，持续提升管理运营能力，打造运营、质量、管理的核心竞争优势，加快设计及产品开发等领域的发展速度，打造优势产品，形成新的增长点，持续为客户提供增值服务，积极应对市场竞争。
4、进入新市场及开发新产品的风险
公司目前正在开拓汽车电子、高阶封装基板等市场及产品，相关客户对产品、技术和质量的需求特点，以及对管理体系方面的要求或与公司现有市场及产品存在差异。在业务拓展早期，可能存在与客户需求不匹配等风险，进而对公司整体盈利能力产生影响。为此，公司将坚持以客户为中心，深入理解客户需求，并积极对标行业标杆，快速建立起兼具质量与成本优势的生产供应能力。
报告期内，汽车市场开发稳步推进，营业收入同比保持稳步增长。在高阶封装基板产品领域，公司现有工厂已具备FC-CSP封装基板的批量生产能力和FC-BGA基板批量生产资质，后续将进一步加快技术能力突破和市场开发，同时公司也将继续引入该领域的技术专家人才。
5、产能扩张后的爬坡风险
报告期内，公司新工厂投产与爬坡整体进展顺利，其中南通三期工厂产能利用率稳步提升，无锡基板二期项目于2022年9月下旬连线投产并进入产能爬坡阶段。广州封装基板项目一期厂房及配套设施建设和机电安装工程已基本完工，生产设备已陆续进厂安装，预计将于2023年第四季度连线投产。公司新建工厂从建设完工到完全达产需要经过一定的爬坡周期，在产能爬坡过程中，配置的人员已基本到位，前期投入形成的资产或费用已开始折旧、摊销，但因产量有限，单位产品分摊的固定成本较高。因此，在大规模扩产后的产能爬坡过程中，若不能很好应对相关风险，公司经营业绩可能暂时受到不利影响。
公司将持续加强内部能力建设，加快重点客户项目引入进程，尽可能缩短爬坡周期，努力实现销售规模持续稳健的增长。
6、汇率风险
公司合并报表以人民币列报，汇率风险主要来自以非人民币结算的出口销售和进口采购形成的外币敞口，汇率波动可能会对公司经营结果造成一定的影响。报告期内，公司的出口销售主要以美元结算，年初至今，人民币兑美元汇率出现较大幅度的双向波动，对公司经营产生了一定影响。
公司将持续密切关注汇率的变动情况并加强对汇率的分析研究，适时采取包括但不限于外汇套期保值工具、及时结汇，或通过内部结算管理、融资结构优化等避险举措，以降低汇率波动带来的相关风险。
7、原物料供应及价格波动风险
公司日常生产所用主要原物料包括覆铜板、半固化片、铜箔、铜球、金盐、干膜和油墨等，上述主要原材料价格受国际市场铜、黄金、石油等大宗商品的影响较大。报告期内，铜箔、覆铜板等关键原材料价格随大宗商品价格波动，整体上保持平稳。但不能排除后续相关原材料价格波动对公司经营产生不利影响的可能性。同时，如因外部政治经济环境变化，可能导致相关原材料存在供应风险。公司始终坚持与供应链中各相关方进行长期稳定的合作，公司将继续与供应商及客户保持积极高效的沟通，并通过优化订单结构、提升工艺能力、加快技术创新、加强原材料库存管理等方式持续提升内部运营效率，适当增加重点物料储备，建立多元化供应来源等多种手段保障供应链的安全稳定，抵御原材料价格上涨以及潜在的缺料风险所带来的影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 70.70% | 2023年01月16日 | 2023年01月17日 | 公告编号：2023-002；公告名称：2023年第一次临时股东大会决议公告 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 68.04% | 2023年04月06日 | 2023年04月07日 | 公告编号：2023-015；公告名称：2022年年度股东大会决议公告 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张利华 | 副总经理 | 解聘 | 2023年06月13日 | 因达到法定退休年龄，辞去副总经理职务 |
| 王成勇 | 副总经理 | 解聘 | 2023年06月13日 | 因工作调整，辞去副总经理职务 |
| 陈利 | 副总经理 | 聘任 | 2023年06月13日 | 经第三届董事会第二十三次会议聘任为公司副总经理 |
| 缪桦 | 副总经理 | 聘任 | 2023年06月13日 | 经第三届董事会第二十三次会议聘任为公司副总经理 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
2022年12月28日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于A股限制性股票激励计划（第一期）第三个解锁期解锁条件成就的议案》，董事会同意按公司A股限制性股票激励计划（第一期）相关规定为符合解锁条件的135名激励对象办理解锁相关事宜。本次符合解锁条件的激励对象共计135人，可申请解锁的限制性股票数量为1,469,013股。该部分股份已于2023年1月31日上市流通。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
| 法律法规/行业标准名称 | 时间 | 发布单位 |
| 中华人民共和国环境保护法 | 2015年1月1日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 中华人民共和国水污染防治法 | 2018年1月1日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 中华人民共和国大气污染防治法 | 2018年10月26日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 中华人民共和国环境噪声污染防治法 | 2018年12月29日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 中华人民共和国固体废物污染环境防治法 | 2020年4月29日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 中华人民共和国土壤污染防治法 | 2019年1月1日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 恶臭污染物排放标准GB14554-93 | 1994年1月15日 | 生态环境部 |
| 危险废物贮存污染控制标准GB18597-2001 | 2002年7月1日 | 生态环境部 |
| 电镀污染物排放标准GB21900-2008 | 2008年8月1日 | 生态环境部 |
| 工业企业厂界环境噪声排放标准GB 12348-2008 | 2008年10月1日 | 生态环境部 |
| 挥发性有机物无组织排放控制标准GB37822—2019 | 2019年7月1日 | 生态环境部 |
| 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 2021年7月1日 | 生态环境部 |
| 广东省环境保护条例 | 2022年11月30日 | 广东省人民代表大会常务委员会 |
| 广东省水污染防治条例 | 2021年9月29日 | 广东省人民代表大会常务委员会 |
| 广东省固体废物污染环境防治条例 | 2018年11月29日 | 广东省人民代表大会常务委员会 |
| 广东省大气污染防治条例 | 2019年3月1日 | 广东省人民代表大会常务委员会 |
| 大气污染物排放限值DB4427-2001 | 2002年1月1日 | 广东省生态环境厅 |
| 印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010 | 2010年11月1日 | 广东省生态环境厅 |
| 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 | 2015年8月20日 | 广东省生态环境厅 |
| 水污染物排放限值DB44/26-2001 | 2002年1月1日 | 广东省生态环境厅 |
| 江苏省大气污染防治条例 | 2015年2月1日 | 江苏省人民代表大会 |
| 江苏省排污口设置及规范化整治管理办法 | 1997年9月 | 江苏省环境保护厅 |
| 太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业主要水污染物排放限值DB321072-2018 | 2018年6月1日 | 江苏省环境保护厅 |
| 工业炉窑大气污染物排放标准DB32/3728-2019 | 2020年2月1日 | 江苏省生态环境厅 |
| 江苏省地方标准《大气污染物综合排放标准》 | 2021年5月14日 | 江苏省生态环境厅 |
| 江苏省污染源自动监控管理办法（试行） | 2021年12月30日 | 江苏省生态环境厅 |
| 深圳经济特区生态环境保护条例 | 2021年9月1日 | 深圳市人民代表大会常务委员会 |
| 南通市生态红线区域保护规划 | 2013年12月 | 南通市人民政府 |
| 无锡市水环境保护条例 | 2021年4月28日 | 无锡市人民政府 |
环境保护行政许可情况
| 公司或子公司名称 | 取得的行政许可 | 申领时间 | 有效期 |
| 深南电路股份有限公司 | 排污许可证 | 2022年6月23日 | 2027年6月22日 |
| 南通深南电路有限公司 | 排污许可证 | 2022年12月29日 | 2027年12月28日 |
| 无锡深南电路有限公司 | 排污许可证 | 2023年3月27日 | 2028年3月26日 |
| 深圳广芯封装基板有限公司 | 排污许可证 | 2023年6月21日 | 2028年6月20日 |
| 广州广芯封装基板有限公司 | 排污许可证 | 2023年4月28日 | 2028年4月27日 |
| 无锡广芯封装基板有限公司 | 排污登记 | 2023年7月11日 | 2028年7月10日 |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 深南电路股份有限公司 | 废水 | 化学需氧量 | 处理达标后排至横岭污水处理厂 | 1 | 公司废水处理站 | 小于33mg/L | 执行严于《电镀水污染物排放标准》(DB44/1597-2015)表1标准 | 小于21.369吨 | 60.225吨/年 | 无 |
| 深南电路股份有限公司 | 废水 | 总铜 | 处理达标后排至横岭污水处理厂 | 1 | 公司废水处理站 | 小于0.05mg/L | 执行严于《电镀水污染物排放标准》(DB44/1597-2015)表1标准 | 小于0.032吨 | 无要求 | 无 |
| 深南电路股份有限公司 | 废气 | 硫酸雾 | 排气筒高空有组织排放 | 57 | 厂房楼顶 | 5.035mg/m3 | 执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表5标准 | 9.92吨 | 无要求 | 无 |
| 深南电路股份有限公司 | 废气 | 氯化氢 | 排气筒高空有组织排放 | 13 | 厂房楼顶 | 0.969mg/m3 | 执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表5标准 | 0.894吨 | 无要求 | 无 |
| 深南电路股份有限公司 | 废气 | 氮氧化物 | 排气筒高空有组织排放 | 21 | 厂房楼顶 | 0.909mg/m3 | 执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表5标准 | 1.374吨 | 无要求 | 无 |
| 南通深南电路有限公 | 废水 | 化学需氧量 | 处理达标后排至高新 | 1 | 公司废水处理站 | 小于250mg/L | 执行高新区溯天工业 | 小于264.195吨 | 无要求 | 无 |
| 司 | 区溯天工业污水处理厂 | 污水处理厂接管标准 | ||||||||
| 南通深南电路有限公司 | 废水 | 总铜 | 处理达标后排至高新区溯天工业污水处理厂 | 1 | 公司废水处理站 | 小于0.5mg/L | 执行高新区溯天工业污水处理厂接管标准 | 小于0.528吨 | 无要求 | 无 |
| 南通深南电路有限公司 | 废气 | 氯化氢 | 排气筒高空有组织排放 | 7 | 厂房楼顶 | 6.81mg/m3 | 执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表5标准 | 2.979吨 | 无要求 | 无 |
| 南通深南电路有限公司 | 废气 | 氮氧化物 | 排气筒高空有组织排放 | 3 | 厂房楼顶 | 15mg/m3 | 执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表5标准 | 0.613吨 | 无要求 | 无 |
| 无锡深南电路有限公司 | 废水 | 化学需氧量 | 处理达标后排至新区再生水示范工程 | 1 | 公司废水处理站 | 小于50mg/L | 执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表3标准 | 小于49.813吨 | 146吨/年 | 无 |
| 无锡深南电路有限公司 | 废水 | 总铜 | 处理达标后排至新区再生水示范工程 | 1 | 公司废水处理站 | 小于0.3mg/L | 执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表3标准 | 小于0.299吨 | 0.876吨/年 | 无 |
| 无锡深南电路有限公司 | 废气 | 氯化氢 | 排气筒高空有组织排放 | 3 | 厂房楼顶 | 0.559mg/m3 | 执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表5标准 | 0.148吨 | 16.0634吨/年 | 无 |
| 无锡深 | 废气 | 氮氧化 | 排气筒 | 1 | 厂房楼 | 14.7g/m | 执行 | 0.203吨 | 10.033 | 无 |
| 南电路有限公司 | 物 | 高空有组织排放 | 顶 | 3 | 《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表5标准 | 吨/年 |
对污染物的处理
印制电路板的生产制造工艺复杂，过程中会产生废水、废气等污染物。公司高度重视生产过程中产生污染物对环境的影响，设置了绿色生产委员会，配置专业环保管理团队，建设先进的污染防治设施，针对不同污染物采取有效的防治措施，确保各类污染物达标排放和合规处置，以尽可能地减少在生产过程中对环境造成的影响。生产过程中产生的废水，经过废水管网收集进入自建的废水处理系统，部分废水采用物化预处理、超滤、反渗透过滤的工艺处理后回用，剩余废水采用物化、生化的组合工艺处理后达标排放。生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集，酸性废气和碱性废气分别采用碱液、酸液喷淋吸收的工艺处理，有机废气采用水喷淋吸收+活性炭吸附的工艺处理，实现达标排放。
报告期内，公司在污染防治设施的设备投入和运行费用逾3,000万元，污染防治设施运行正常，各类污染物排放100%达标。突发环境事件应急预案
深南电路、无锡深南、南通深南均委托有资质单位编制突发环境事件应急预案，报当地环境保护部门的备案，按要求配置了突发环境事件应急物资，并按应急预案的要求组织应急演练。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
报告期内，公司在污染防治设施的设备投入和运行费用逾3,000万元，缴纳环境保护税10.2万元。环境自行监测方案
| 基地 | 分类 | 监测频次 | 监测单位 |
| 深圳 | 废水 | 1次/4小时 | 公司化验室 |
| 1次/4小时 | 在线检测仪器 | ||
| 1次/月 | 第三方有资质检测单位 | ||
| 废气 | 1次/半年 | 第三方有资质检测单位 | |
| 无锡 | 废水 | 1次/4小时 | 公司化验室 |
| 1次/4小时 | 在线检测仪器 | ||
| 1次/年 | 第三方有资质检测单位 | ||
| 废气 | 1次/半年 | 第三方有资质检测单位 | |
| 南通 | 废水 | 1次/4小时 | 公司化验室 |
| 1次/4小时 | 在线检测仪器 | ||
| 1次/年 | 第三方有资质检测单位 | ||
| 废气 | 1次/年 | 第三方有资质检测单位 |
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 深南电路股份有限公司 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 无锡深南电路有限公司 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 南通深南电路有限公司 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用公司始终以可持续发展为己任，将生态环境效益纳入企业经营管理全过程，重视生态环境保护宣传教育并践行生态文明理念。2023年上半年，深圳、无锡、南通三地园区已开展实施光伏改造、烘箱热回收、鼓风机节能改造、层压机加热涂层改造、设备变频改造、热泵节能改造等项目。 2022年深圳基地顺利通过深圳市危废标准化“双百”示范企业验收；无锡基地通过自愿性清洁生产审核验收，清洁生产水平达到一级标准；同年无锡、南通基地均被评为环保示范企业；无锡基地入围绿色发展领军企业。2023年公司被评为深圳市绿色低碳先锋企业。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
报告期内公司未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴有关工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。截至报告期末，公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼涉案总金额为404.86万元。
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
报告期内，公司对某一关联方发生的与日常经营相关的关联交易总额未达到重大关联交易的标准。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
?适用 □不适用存款业务
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | ||||||
| 中航工业集团财务有限责任公司 | 受同一最终方控制 | 80,000 | 人民币活期存款：0.350%； 美元活期存款：0.05% | 79,809.88 | 173,139.96 | 216,071.87 | 36,877.97 |
贷款业务
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| （万元） | 围 | （万元） | 本期合计贷款金额（万元） | 本期合计还款金额（万元） | （万元） |
授信或其他金融业务
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额（万元） | 实际发生额（万元） |
| 中航工业集团财务有限责任公司 | 受同一最终方控制 | 授信 | 50,000 | 0 |
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明公司报告期内签订的租赁合同金额未达到重大合同标准，均为日常的房屋租赁、设备租赁。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 南通深南电路有限公司 | 40,000 | 2017年11月02日 | 40,000 | 连带责任担保 | 有 | 主合同项下债务履行期届满之日起2年 | 否 | 否 | ||
| 南通深南电路有限公司 | 2020年03月20日 | 110,000 | 2021年02月05日 | 110,000 | 连带责任担保 | 有 | 主合同项下债务履行期届满之日起2年 | 否 | 否 | |
| 南通深南电路有限公司 | 2020年05月14日 | 20,000 | 2020年06月01日 | 20,000 | 连带责任担保 | 有 | 主合同项下债务履行期届满之日起2年 | 是 | 否 | |
| 无锡深南电路有限公司 | 2020年03月20日 | 40,000 | 2020年04月22日 | 25,000 | 连带责任担保 | 有 | 2020年4月22日至2023年3月31日 | 是 | 否 | |
| 无锡深南电路有限公司 | 2020年05月14日 | 81,000 | 2020年07月21日 | 31,680 | 连带责任担保 | 有 | 主合同项下债务履行期届满之日起2年 | 是 | 否 | |
| 广州广芯封装基板有限公司 | 2022年03月15日 | 280,000 | 2022年06月15日 | 266,000 | 连带责任担保 | 有 | 主合同项下债务履行期届满之日起2年 | 否 | 否 | |
| 广州广芯封装基板有限公司 | 2022年12月30日 | 300,000 | ||||||||
| 天芯互联科技有限公司 | 2022年05月21日 | 99,000 | 2022年10月28日 | 22,400 | 连带责任担保 | 有 | 主合同项下债务履行期届满之日起2年 | 否 | 否 | |
| 2023年 | 23,600 | 连带责 | 有 | 主合同 | 否 | 否 | ||||
| 06月02日 | 任担保 | 项下债务履行期届满之日起2年 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 300,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 14,890 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 829,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 104,659.11 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 300,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 14,890 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 829,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 104,659.11 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 8.54% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 85,000 | 70,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 85,000 | 70,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用根据公司业务发展情况需要，结合公司整体经营发展规划及各子公司业务定位，经有权国资监管单位审核，公司将持有的涉及封装基板业务的相关资产无偿划转至全资子公司深圳广芯封装基板有限公司，将无锡深南持有的涉及封装基板业务的相关资产无偿划转至无锡广芯，本次划转的封装基板业务包括高阶倒装芯片用IC载板产品制造项目，因此募投项目实施主体由无锡深南变更为无锡广芯。本次资产划转属于公司内部资源整合优化，不涉及现金支付，对公司财务状况和经营成果无重大影响，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 4,756,061 | 0.93% | -1,124,542 | -1,124,542 | 3,631,519 | 0.71% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 1,393,792 | 0.27% | 0 | 1,393,792 | 0.27% | ||||
| 3、其他内资持股 | 3,345,435 | 0.65% | -1,107,708 | -1,107,708 | 2,237,727 | 0.44% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 3,345,435 | 0.65% | -1,107,708 | -1,107,708 | 2,237,727 | 0.44% | |||
| 4、外资持股 | 16,834 | 0.00% | -16,834 | -16,834 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 16,834 | 0.00% | -16,834 | -16,834 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 508,121,474 | 99.07% | 1,124,542 | 1,124,542 | 509,246,016 | 99.29% | |||
| 1、人民币普通股 | 508,121,474 | 99.07% | 1,124,542 | 1,124,542 | 509,246,016 | 99.29% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 512,877,535 | 100.00% | 0 | 0 | 512,877,535 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用限制性股票激励计划（第一期）第三个解锁期解锁股份上市流通：公司于2022年12月28日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于A股限制性股票激励计划（第一期）第三个解锁期解锁条件成就的议案》，董事会同意按公司A股限制性股票激励计划（第一期）相关规定为符合解锁条件的135名激励对象办理解锁相关事宜。本次符合解锁条件的激励对象共计135人，可申请解锁的限制性股票数量为1,469,013股。该部分股份已于2023年1月31日上市流通。股份变动的批准情况?适用 □不适用限制性股票解锁条件成就：2022年12月28日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于A股限制性股票激励计划（第一期）第三个解锁期解锁条件成就的议案》，同意按公司本激励计划相关规定对符合解锁条件的135名激励对象办理解锁相关事宜。公司监事会对解锁条件进行了核查，同意公司为符合条件的135名激励对象办理A股限制性股票激励计划（第一期）第三个解锁期解锁手续；独立董事发表了同意的独立意见；律师出具了关于限制性股票第三个解锁期解锁条件成就的法律意见书，认为本次解锁已履行必要的授权和批准，第三个解锁期解锁条件已经成就，本次可解锁的相关激励对象资格合法、有效，可解锁的限制性股票数量符合本激励计划的相关规定。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 中航产业投资有限公司 | 1,393,792 | 0 | 0 | 1,393,792 | 认购非公开发行股票 | 2023年8月24日 |
| 杨之诚 | 417,294 | 0 | 0 | 417,294 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解锁 |
| 周进群 | 472,342 | 0 | 0 | 472,342 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解锁 |
| 王成勇 | 407,319 | 0 | 62,273 | 469,592 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解锁 |
| 张利华 | 344,949 | -33,668 | 148,651 | 459,932 | 高管锁定股及限制性股票激励授予锁定股 | 限制性股票激励授予锁定股已于2023年1月31日解除限售；高管锁定股部分按高管锁定股条件解锁 |
| 张丽君 | 266,435 | -33,668 | 33,668 | 266,435 | 高管锁定股及限制性股票激励授予锁定股 | 限制性股票激励授予锁定股已于2023年1月31日解除限售；高管锁定股部分按高管锁定股条件解锁 |
| 杨智勤 | 49,770 | -22,166 | 22,166 | 49,770 | 高管锁定股及限制性股票激励授予锁定股 | 限制性股票激励授予锁定股已于2023年1月31日解除限售；高管锁定股部分按高管锁定股条件解锁 |
| 楼志勇 | 44,289 | -19,640 | 19,640 | 44,289 | 高管锁定股及限制性股票激励授予锁定股 | 限制性股票激励授予锁定股已于2023年1月31日解除限售；高管锁定股部分按高管锁定股条件解锁 |
| 缪桦 | 22,444 | -22,444 | 58,073 | 58,073 | 限制性股票激励授予锁定股及高管锁定股 | 限制性股票激励授予锁定股已于2023年1月31日解除限售；高管锁定股部分按高管锁定股条件解锁 |
| 其他——限制性股票激励计划 | 1,337,427 | -1,337,427 | 0 | 0 | 限制性股票激励授予锁定股 | 已于2023年1月31日解除限售 |
| 合计 | 4,756,061 | -1,469,013 | 344,471 | 3,631,519 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 67,881 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 中航国际控股有限公司 | 国有法人 | 63.97% | 328,068,670 | 0 | 0 | 328,068,670 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 3.12% | 15,999,989 | 1,750,609 | 0 | 15,999,989 | ||
| 国新投资有限公司 | 国有法人 | 1.39% | 7,132,294 | 4,190,185 | 0 | 7,132,294 | ||
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 其他 | 0.97% | 4,986,060 | 3,419,664 | 0 | 4,986,060 | ||
| 李雪红 | 境内自然人 | 0.57% | 2,935,000 | -55,000 | 0 | 2,935,000 | ||
| 华芯投资管理有限责任公司－国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司 | 其他 | 0.54% | 2,787,585 | 0 | 0 | 2,787,585 | ||
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 国有法人 | 0.42% | 2,176,900 | 0 | 0 | 2,176,900 | ||
| GIC PRIVATE LIMITED | 境外法人 | 0.30% | 1,558,859 | -234,724 | 0 | 1,558,859 | ||
| 中国人寿保险股份有限公司－万能－国寿瑞安 | 其他 | 0.30% | 1,532,831 | 1,112,631 | 0 | 1,532,831 | ||
| 中航产业投资有限公司 | 国有法人 | 0.27% | 1,393,792 | 0 | 1,393,792 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 本报告期不涉及 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中航国际控股有限公司、中航产业投资有限公司受同一控制方控制，公司未知其他股东是否存在其他关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 中航国际控股有限公司 | 328,068,670 | 人民币普通股 | 328,068,670 |
| 香港中央结算有限公司 | 15,999,989 | 人民币普通股 | 15,999,989 |
| 国新投资有限公司 | 7,132,294 | 人民币普通股 | 7,132,294 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 4,986,060 | 人民币普通股 | 4,986,060 |
| 李雪红 | 2,935,000 | 人民币普通股 | 2,935,000 |
| 华芯投资管理有限责任公司－国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司 | 2,787,585 | 人民币普通股 | 2,787,585 |
| 山东省国有资产投资控股有限公司 | 2,176,900 | 人民币普通股 | 2,176,900 |
| GIC PRIVATE LIMITED | 1,558,859 | 人民币普通股 | 1,558,859 |
| 中国人寿保险股份有限公司－万能－国寿瑞安 | 1,532,831 | 人民币普通股 | 1,532,831 |
| 中邮人寿保险股份有限公司－传统保险产品 | 1,296,495 | 人民币普通股 | 1,296,495 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述10名股东是否存在其他关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东李雪红通过信用交易担保证券账户持有2,935,000股，实际合计持有2,935,000股 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 杨之诚 | 董事长 | 现任 | 556,392 | 556,392 | |||||
| 周进群 | 董事、总经理 | 现任 | 629,790 | 629,790 |
| 肖益 | 董事 | 现任 | |||||||
| 肖章林 | 董事 | 现任 | |||||||
| 李培寅 | 董事 | 现任 | |||||||
| 邓江湖 | 董事 | 现任 | |||||||
| 黄亚英 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 于洪宇 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 张汉斌 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 汪名川 | 监事会主席 | 现任 | |||||||
| 郑春阳 | 监事 | 现任 | |||||||
| 江万茂 | 职工监事 | 现任 | |||||||
| 张丽君 | 副总经理、董事会秘书、总法律顾问 | 现任 | 355,247 | 355,247 | 33,668 | 0 | |||
| 杨智勤 | 副总经理 | 现任 | 66,360 | 66,360 | 22,166 | 0 | |||
| 楼志勇 | 副总经理、财务负责人 | 现任 | 59,052 | 59,052 | 19,640 | 0 | |||
| 陈利 | 副总经理 | 现任 | 22,444 | 22,444 | 0 | 22,444 | 0 | ||
| 缪桦 | 副总经理 | 现任 | 77,431 | 77,431 | 22,444 | 0 | |||
| 王成勇 | 副总经理 | 离任 | 543,092 | 73,500 | 469,592 | ||||
| 张利华 | 副总经理 | 离任 | 459,932 | 459,932 | 33,668 | 0 | |||
| 合计 | -- | -- | 2,769,740 | 0 | 95,944 | 2,673,796 | 154,030 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深南电路股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 516,310,700.89 | 1,913,469,009.39 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 700,374,601.64 | 270,924,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 232,421,499.84 | 367,317,126.31 |
| 应收账款 | 2,935,280,339.54 | 2,770,152,416.64 |
| 应收款项融资 | 270,244,255.08 | 629,851,510.65 |
| 预付款项 | 9,872,829.09 | 48,699,353.64 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 32,903,620.61 | 37,947,453.16 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,553,117,373.20 | 2,340,891,041.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 254,388,496.53 | 198,720,031.36 |
| 流动资产合计 | 7,504,913,716.42 | 8,577,971,942.61 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,773,301.28 | 3,887,515.29 |
| 其他权益工具投资 | 61,589,820.11 | 61,589,820.11 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 5,406,690.96 | 5,540,287.56 |
| 固定资产 | 9,473,977,121.90 | 9,138,020,908.24 |
| 在建工程 | 1,836,208,953.48 | 1,517,260,542.82 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 31,508,664.49 | 36,748,474.94 |
| 无形资产 | 550,902,895.65 | 557,455,856.90 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 129,595,518.29 | 150,999,641.58 |
| 递延所得税资产 | 264,180,658.27 | 213,585,618.42 |
| 其他非流动资产 | 495,520,386.17 | 469,357,674.49 |
| 非流动资产合计 | 12,852,664,010.60 | 12,154,446,340.35 |
| 资产总计 | 20,357,577,727.02 | 20,732,418,282.96 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 499,265,222.64 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 3,887,000.00 | 643,000.00 |
| 应付票据 | 1,090,179,715.38 | 1,292,952,280.40 |
| 应付账款 | 1,851,972,599.81 | 1,638,311,555.65 |
| 预收款项 | 1,489,493.36 | 2,576,744.06 |
| 合同负债 | 108,264,020.45 | 93,487,555.89 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 332,304,173.41 | 461,557,207.19 |
| 应交税费 | 84,005,664.18 | 30,991,850.04 |
| 其他应付款 | 1,331,047,012.58 | 1,700,247,649.18 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 4,653,621.65 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 343,077,934.16 | 1,477,182,188.68 |
| 其他流动负债 | 16,025,300.50 | 10,522,793.86 |
| 流动负债合计 | 5,661,518,136.47 | 6,708,472,824.95 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,899,255,785.09 | 1,174,624,053.70 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 21,991,679.82 | 25,669,120.28 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 354,950,367.22 | 355,983,977.24 |
| 递延所得税负债 | 166,564,197.32 | 212,540,599.12 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,442,762,029.45 | 1,768,817,750.34 |
| 负债合计 | 8,104,280,165.92 | 8,477,290,575.29 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 512,877,535.00 | 512,877,535.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 6,189,540,375.16 | 6,189,280,446.62 |
| 减：库存股 | 35,892,890.13 | |
| 其他综合收益 | 36,769,165.58 | 35,682,729.89 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 256,438,767.50 | 256,438,767.50 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 5,254,327,472.89 | 5,293,272,965.08 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 12,249,953,316.13 | 12,251,659,553.96 |
| 少数股东权益 | 3,344,244.97 | 3,468,153.71 |
| 所有者权益合计 | 12,253,297,561.10 | 12,255,127,707.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 20,357,577,727.02 | 20,732,418,282.96 |
法定代表人：杨之诚 主管会计工作负责人：楼志勇 会计机构负责人：卢彦宇
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 308,287,157.95 | 934,992,618.72 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 226,544,388.52 | 365,402,027.31 |
| 应收账款 | 2,887,211,437.90 | 2,626,918,808.31 |
| 应收款项融资 | 197,757,358.95 | 584,597,341.21 |
| 预付款项 | 731,334,491.22 | 917,645,135.41 |
| 其他应收款 | 252,435,777.78 | 85,635,203.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 838,535,140.29 | 940,459,211.41 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 71,323,260.39 | 92,660,164.56 |
| 流动资产合计 | 5,513,429,013.00 | 6,548,310,510.21 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,990,502,137.55 | 5,046,080,618.63 |
| 其他权益工具投资 | 61,589,820.11 | 61,589,820.11 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 5,406,690.96 | 5,540,287.56 |
| 固定资产 | 1,659,318,189.48 | 1,939,353,703.90 |
| 在建工程 | 427,484,914.72 | 323,148,787.74 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 29,454,385.26 | 33,661,018.63 |
| 无形资产 | 140,352,608.14 | 139,459,266.51 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 67,913,743.22 | 85,650,612.39 |
| 递延所得税资产 | 64,781,598.26 | 62,352,761.55 |
| 其他非流动资产 | 22,668,830.69 | 55,277,829.02 |
| 非流动资产合计 | 8,469,472,918.39 | 7,752,114,706.04 |
| 资产总计 | 13,982,901,931.39 | 14,300,425,216.25 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 299,126,333.75 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 3,887,000.00 | 643,000.00 |
| 应付票据 | 750,476,430.75 | 887,232,244.85 |
| 应付账款 | 1,585,683,131.29 | 1,371,976,648.72 |
| 预收款项 | 1,489,493.36 | 2,576,744.06 |
| 合同负债 | 74,090,431.35 | 65,130,448.72 |
| 应付职工薪酬 | 128,035,223.41 | 238,741,288.48 |
| 应交税费 | 35,244,601.57 | 13,534,517.15 |
| 其他应付款 | 262,530,183.33 | 248,893,346.25 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 4,653,621.65 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 216,422,163.73 | 1,030,627,327.94 |
| 其他流动负债 | 14,999,510.54 | 8,998,829.05 |
| 流动负债合计 | 3,371,984,503.08 | 3,868,354,395.22 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 525,877,614.73 | 230,417,295.29 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 21,991,679.82 | 24,713,519.59 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 175,629,860.80 | 167,852,982.50 |
| 递延所得税负债 | 19,472,759.16 | 50,138,318.07 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 742,971,914.51 | 473,122,115.45 |
| 负债合计 | 4,114,956,417.59 | 4,341,476,510.67 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 512,877,535.00 | 512,877,535.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 6,221,550,499.69 | 6,221,290,571.15 |
| 减：库存股 | 35,892,890.13 | |
| 其他综合收益 | 34,501,347.10 | 34,501,347.10 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 256,438,767.50 | 256,438,767.50 |
| 未分配利润 | 2,842,577,364.51 | 2,969,733,374.96 |
| 所有者权益合计 | 9,867,945,513.80 | 9,958,948,705.58 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,982,901,931.39 | 14,300,425,216.25 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,033,778,519.58 | 6,971,616,823.46 |
| 其中：营业收入 | 6,033,778,519.58 | 6,971,616,823.46 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,498,263,752.08 | 6,038,348,947.42 |
| 其中：营业成本 | 4,650,154,676.93 | 5,125,083,826.37 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 45,029,093.75 | 44,616,672.50 |
| 销售费用 | 140,667,888.51 | 124,253,481.28 |
| 管理费用 | 277,956,491.03 | 338,290,016.29 |
| 研发费用 | 376,719,495.77 | 401,092,046.95 |
| 财务费用 | 7,736,106.09 | 5,012,904.03 |
| 其中：利息费用 | 31,952,435.57 | 57,086,280.62 |
| 利息收入 | 7,890,892.68 | 9,755,217.65 |
| 加：其他收益 | 63,282,566.50 | 52,945,416.13 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -6,627,738.39 | 4,804,131.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -114,214.01 | -132,967.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,417,957.42 | 2,112,461.94 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,141,606.52 | -17,793,427.50 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -135,451,988.20 | -157,049,594.72 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -439,838.42 | 1,174,834.06 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 448,718,205.05 | 819,461,697.65 |
| 加：营业外收入 | 3,106,270.75 | 2,517,672.62 |
| 减：营业外支出 | 1,928,164.04 | 4,009,169.21 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 449,896,311.76 | 817,970,201.06 |
| 减：所得税费用 | -23,709,254.42 | 65,263,100.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 473,605,566.18 | 752,707,100.95 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 473,605,566.18 | 752,707,100.95 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 473,932,042.81 | 752,470,663.16 |
| （净亏损以“-”号填列） | ||
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -326,476.63 | 236,437.79 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,289,003.58 | 787,807.23 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,086,435.69 | 883,504.38 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,086,435.69 | 883,504.38 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,086,435.69 | 883,504.38 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 202,567.89 | -95,697.15 |
| 七、综合收益总额 | 474,894,569.76 | 753,494,908.18 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 475,018,478.50 | 753,354,167.54 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -123,908.74 | 140,740.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.92 | 1.49 |
| （二）稀释每股收益 | 0.92 | 1.49 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：杨之诚 主管会计工作负责人：楼志勇 会计机构负责人：卢彦宇
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,832,175,605.32 | 3,203,177,685.51 |
| 减：营业成本 | 1,985,313,165.41 | 2,217,205,865.38 |
| 税金及附加 | 18,871,383.48 | 22,512,382.80 |
| 销售费用 | 120,368,318.48 | 107,486,749.25 |
| 管理费用 | 127,130,148.68 | 157,134,421.73 |
| 研发费用 | 149,810,992.01 | 199,746,489.65 |
| 财务费用 | -12,038,289.88 | -17,431,599.04 |
| 其中：利息费用 | 12,920,238.47 | 29,657,220.05 |
| 利息收入 | 5,443,801.81 | 7,618,500.62 |
| 加：其他收益 | 41,885,258.31 | 36,369,112.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -11,051,023.96 | -801,225.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -114,214.01 | -132,967.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,244,000.00 | -1,060,492.95 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,809,969.06 | -15,998,584.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -40,221,932.09 | -55,376,095.13 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -439,838.42 | 1,174,834.06 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 426,838,381.92 | 480,830,924.10 |
| 加：营业外收入 | 1,300,176.37 | 1,512,668.65 |
| 减：营业外支出 | 768,687.04 | 3,160,476.33 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 427,369,871.25 | 479,183,116.42 |
| 减：所得税费用 | 41,648,346.70 | 38,112,854.64 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 385,721,524.55 | 441,070,261.78 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 385,721,524.55 | 441,070,261.78 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 385,721,524.55 | 441,070,261.78 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,448,367,227.50 | 7,197,427,991.45 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 180,877,484.86 | 250,655,794.86 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 77,070,244.51 | 38,018,951.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,706,314,956.87 | 7,486,102,737.88 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,709,878,221.93 | 4,092,026,546.84 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,410,766,424.96 | 1,445,964,172.56 |
| 支付的各项税费 | 195,981,887.43 | 134,226,310.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 169,852,876.56 | 181,613,451.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,486,479,410.88 | 5,853,830,481.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,219,835,545.99 | 1,632,272,255.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 481,943.50 | 4,656,395.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,586,743,215.24 | 2,724,779,774.72 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,587,225,158.74 | 2,729,436,169.72 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,712,079,822.25 | 1,907,022,342.58 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,020,354,634.00 | 3,882,803,740.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 4,732,434,456.25 | 5,789,826,082.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,145,209,297.51 | -3,060,389,912.86 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,530,199,937.60 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,547,090,091.33 | 196,703,988.53 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,634,754.92 | 5,504,043.22 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,548,724,846.25 | 2,732,407,969.35 |
| 偿还债务支付的现金 | 855,272,342.32 | 720,270,339.19 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 550,779,715.33 | 530,737,362.22 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 611,658,616.69 | 18,647,189.87 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,017,710,674.34 | 1,269,654,891.28 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -468,985,828.09 | 1,462,753,078.07 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,800,458.77 | 5,253,712.69 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,397,160,038.38 | 39,889,133.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,912,080,907.01 | 619,595,093.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 514,920,868.63 | 659,484,227.07 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,424,946,613.77 | 3,220,395,668.45 |
| 收到的税费返还 | 139,205,708.81 | 176,768,737.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,195,523,253.86 | 3,329,617,510.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,759,675,576.44 | 6,726,781,916.30 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,668,235,944.42 | 1,825,214,978.35 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 663,753,973.81 | 715,529,060.08 |
| 支付的各项税费 | 76,062,706.66 | 65,988,629.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,392,505,244.92 | 3,060,649,627.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,800,557,869.81 | 5,667,382,295.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 959,117,706.63 | 1,059,399,620.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 453,630.00 | 4,640,273.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,043,178,290.05 | 1,117,264,250.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,043,631,920.05 | 1,121,904,523.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 195,122,966.83 | 282,344,149.17 |
| 投资支付的现金 | 620,000,000.00 | 2,250,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,054,115,100.00 | 1,117,803,740.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,869,238,066.83 | 3,650,147,889.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -825,606,146.78 | -2,528,243,366.17 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,530,199,937.60 | |
| 取得借款收到的现金 | 748,190,091.33 | 1,290,845.93 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,449,427.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 748,190,091.33 | 2,535,940,210.53 |
| 偿还债务支付的现金 | 365,878,966.62 | 573,626,341.94 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 527,931,224.22 | 506,588,529.70 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 610,523,896.69 | 18,464,997.87 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,504,334,087.53 | 1,098,679,869.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -756,143,996.20 | 1,437,260,341.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,074,754.30 | 2,626,399.74 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -626,707,190.65 | -28,957,004.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 933,604,516.34 | 455,870,140.54 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 306,897,325.69 | 426,913,136.00 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 512,877,535.00 | 6,189,280,446.62 | 35,892,890.13 | 35,682,729.89 | 256,438,767.50 | 5,291,021,194.28 | 12,249,407,783.16 | 3,468,153.71 | 12,252,875,936.87 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 2,251,770.80 | 2,251,770.80 | 2,251,770.80 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 512,877,535.00 | 6,189,280,446.62 | 35,892,890.13 | 35,682,729.89 | 256,438,767.50 | 5,293,272,965.08 | 12,251,659,553.96 | 3,468,153.71 | 12,255,127,707.67 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 259,928.54 | -35,892,8 | 1,086,435.69 | -38,945,4 | -1,706,23 | -123,908. | -1,830,14 | ||||||||
| “－”号填列） | 90.13 | 92.19 | 7.83 | 74 | 6.57 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,086,435.69 | 473,932,042.81 | 475,018,478.50 | -123,908.74 | 474,894,569.76 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 259,928.54 | -35,892,890.13 | 36,152,818.67 | 36,152,818.67 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -35,892,890.13 | 35,892,890.13 | 35,892,890.13 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 259,928.54 | 259,928.54 | 259,928.54 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -512,877,535.00 | -512,877,535.00 | -512,877,535.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -512,877,535.00 | -512,877,535.00 | -512,877,535.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 512,877,535.00 | 6,189,540,375.16 | 36,769,165.58 | 256,438,767.50 | 5,254,327,472.89 | 12,249,953,316.13 | 3,344,244.97 | 12,253,297,561.10 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 489,208,272.00 | 3,675,011,029.80 | 75,176,314.40 | 32,928,186.22 | 244,662,405.00 | 4,150,303,103.07 | 8,516,936,681.69 | 3,131,389.67 | 8,520,068,071.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 489,208,272.00 | 3,675,011,029.80 | 75,176,314.40 | 32,928,186.22 | 244,662,405.00 | 4,150,303,103.07 | 8,516,936,681.69 | 3,131,389.67 | 8,520,068,071.36 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,672,069.00 | 2,509,874,946.69 | -39,214,875.64 | 883,504.38 | 265,234,339.21 | 2,838,879,734.92 | 140,740.64 | 2,839,020,475.56 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 883,504. | 752,470, | 753,354, | 140,740. | 753,494, | ||||||||||
| 38 | 663.16 | 167.54 | 64 | 908.18 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 23,672,069.00 | 2,509,874,946.69 | -37,816,647.59 | 2,571,363,663.28 | 2,571,363,663.28 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 23,694,480.00 | 2,505,970,302.94 | 2,529,664,782.94 | 2,529,664,782.94 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,451,103.90 | 4,451,103.90 | 4,451,103.90 | ||||||||||||
| 4．其他 | -22,411.00 | -546,460.15 | -37,816,647.59 | 37,247,776.44 | 37,247,776.44 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -1,398,228.05 | -487,236,323.95 | -485,838,095.90 | -485,838,095.90 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,398,228.05 | -487,236,323.95 | -485,838,095.90 | -485,838,095.90 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综 |
| 合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 512,880,341.00 | 6,184,885,976.49 | 35,961,438.76 | 33,811,690.60 | 244,662,405.00 | 4,415,537,442.28 | 11,355,816,416.61 | 3,272,130.31 | 11,359,088,546.92 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 512,877,535.00 | 6,221,290,571.15 | 35,892,890.13 | 34,501,347.10 | 256,438,767.50 | 2,967,496,405.30 | 9,956,711,735.92 | |||||
| 加：会计政策变更 | 2,236,969.66 | 2,236,969.66 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 512,877,535.00 | 6,221,290,571.15 | 35,892,890.13 | 34,501,347.10 | 256,438,767.50 | 2,969,733,374.96 | 9,958,948,705.58 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 259,928.54 | -35,892,890.13 | -127,156,010.45 | -91,003,191.78 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 385,721,524.55 | 385,721,524.55 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 259,928.54 | -35,892,890.13 | 36,152,818.67 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通 | -35,89 | 35,892,890. | ||||||||||
| 股 | 2,890.13 | 13 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 259,928.54 | 259,928.54 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -512,877,535.00 | -512,877,535.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -512,877,535.00 | -512,877,535.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 512,877,535.00 | 6,221,550,499.69 | 34,501,347.10 | 256,438,767.50 | 2,842,577,364.51 | 9,867,945,513.80 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 489,208,272.00 | 3,707,021,154.33 | 75,176,314.40 | 33,709,665.55 | 244,662,405.00 | 2,449,506,664.26 | 6,848,931,846.74 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 489,208,272.00 | 3,707,021,154.33 | 75,176,314.40 | 33,709,665.55 | 244,662,405.00 | 2,449,506,664.26 | 6,848,931,846.74 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,672,069.00 | 2,509,874,946.69 | -39,214,875.64 | -46,166,062.17 | 2,526,595,829.16 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 441,070,261.78 | 441,070,261.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 23,672,069.00 | 2,509,874,946.69 | -37,816,647.59 | 2,571,363,663.28 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 23,694,480.00 | 2,505,970,302.94 | 2,529,664,782.94 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,451,103.90 | 4,451,103.90 | ||||||||||
| 4．其他 | -22,411.00 | -546,460.15 | -37,816,647.59 | 37,247,776.44 | ||||||||
| （三）利润分配 | -1,398,228.05 | -487,236,323.95 | -485,838,095.90 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,398,228.0 | -487,236,32 | -485,838,09 | |||||||||
| 5 | 3.95 | 5.90 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 512,880,341.00 | 6,216,896,101.02 | 35,961,438.76 | 33,709,665.55 | 244,662,405.00 | 2,403,340,602.09 | 9,375,527,675.90 |
三、公司基本情况
深南电路股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是一家在广东省深圳市注册的股份有限公司，于1984年7月3日成立，前身为深南电路有限公司（以下简称“深南电路有限”）。本公司所发行人民币普通股（A股）股票, 已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于广东省深圳市。
经国务院国有资产监督管理委员会以《关于深南电路股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》（国资产权［2014］1176号）批准，由深南电路有限的全体股东共同作为发起人，公司整体变更为股份公司，全体股东以其享有的深南电路有限2014年4月30日经审计的净资产出资，折股21,000.00万股，每股面值人民币1元，并于2014年12月25日取得深圳市市场监督管理局颁发的注册号为440301102953669的企业法人营业执照。
根据本公司2016年第四次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准深南电路股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2017］2102号）核准，本公司首次公开发行A股股票，每股面值人民币1元，发行数量为7,000.00万股，发行价格为每股人民币19.30元。发行后本公司股本总额增至人民币280,000,000.00元。于2017年12月13日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市交易。
根据本公司2019年第一次临时股东大会决议，本公司向激励对象定向增发本公司A股限制性普通股，共授予280.00万股。该限制性股票的授予日为2019年1月14日，授予对象为145人，授予价格为46.37元/股。截至2019年1月28日，本公司已经完成授予事宜的登记工作，新股增发已完成。本次定向增发后，本公司股本总额由人民币280,000,000.00元增至人民币282,800,000.00元。
根据本公司2018年度股东大会决议，本公司以2018年度权益分派方案实施前总股本28,280.00万股为基数，向全体股东每10股派现金人民币7.50元；同时，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计转增5,656.00万股。本次实施转股后，本公司股本总额增至人民币339,360,000.00元。
根据本公司2019年度股东大会决议，本公司以2019年度权益分派方案实施前总股本33,936.00万股为基数，向全体股东每10股派现金人民币11.50元；同时，以资本公积向全体股东每10股转增4股，共计转增13,574.40万股。本次实施转股后，本公司股本总额增至人民币475,104,000.00元。
经中国证监会《关于核准深南电路股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2019］2554号）核准，本公司于2019年12月24日公开发行15,200,000张可转换公司债券（以下简称“可转债”），债券简称“深南转债”（债券代码：128088），每张面值人民币100元，发行总额为人民币15.20亿元。该可转债可以自2020年6月30日起以每股人民币105.79元的价格转换为本公司的股票。截至2020年9月2日，本公司因可转债持有人行权转股增加普通股14,309,850股，本公司股本总额增至人民币489,413,850.00元。
2020年，公司共注销前述股权激励限制性股票89,040股。
2021年，公司共注销前述股权激励限制性股票116,538股。
公司非公开发行股票新增股份数23,694,480股，2022年2月，该等股份在深圳证券交易所上市，公司股本总额由489,208,272元增至512,902,752元。
2022年，公司共注销前述股权激励限制性股票25,217股。
截至2023年6月30日，本公司累计发行股份总数512,877,535股。本公司目前持有深圳市市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：914403001921957616）。注册地址为深圳市龙岗区坪地街道盐龙大道1639号。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设PCB事业部、电子装联事业部、封装基板事业部、市场营销部、研发部、战略发展部、采购管理部、财务部、人力资源部、行政管理部、质量与流程IT部、董事会办公室、审计与法律部、企业文化部、安全环保部等部门；拥有无锡深南电路有限公司（以下简称“无锡深南”）、南通深南电路有限公司（以下简称“南通深南”）、天芯互联科技有限公司（以下简称“天芯互联”）、广州广芯封装基板有限公司（以下简称“广州广芯”）、欧博腾有限公司（以下简称“欧博腾”）、Glaretec GmbH（以下简称“Glaretec”）、Shennan CircuitsUSA, Inc.（以下简称“美国深南”）、广芯封装基板香港有限公司(以下简称“香港广芯”）、深圳广芯封装基板有限公司（以下简称“深圳广芯”）、无锡广芯封装基板有限公司（以下简称“无锡广芯”）10家子公司。
本公司及其子公司业务性质主要为制造业，主要经营活动是印制电路板、封装基板及电子装联产品的研发、生产及销售。本公司的经营范围：一般经营项目是：电镀、鉴证咨询、不动产租赁服务、经营进出口业务、技术研发及信息技术咨询、物业管理。计算机软硬件及外围设备制造；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：印刷电路板、封装基板产品、模块模组封装产品、电子装联产品、电子元器件、网络通讯科技产品、通信设备的研制、生产、加工、服务、销售；工业自动化设备、
电信终端设备、信息技术类设备、LED产品、电路开关及保护或连接用电器装置、低压电器、安防产品的设计、生产、加工、销售；普通货运（道路运输经营许可证有效期内经营）。
本公司的母公司为中航国际控股有限公司（以下简称“中航国际控股”），最终控制方为中国航空工业集团有限公司（以下简称“航空工业集团”）。
本财务报表业经公司第三届董事会第二十四次会议于2023年8月22日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定金融资产减值、存货跌价准备的计提方法、固定资产折旧、使用权资产折旧和无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、10、附注五、16、附注五、20、附注五、23、附注五、24和附注
五、32。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及公司财务状况以及2023年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司和境内子公司及欧博腾、香港广芯均以人民币为记账本位币。
本公司之德国子公司Glaretec根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司之美国子公司美国深南根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
公司作为合营方对共同经营，确认公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认公司单独所发生的费用，以及按公司份额确认共同经营发生的费用。
当公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由公司向共同经营投出或出售资产的情况，公司全额确认该损失；对于公司自共同经营购买资产的情况，公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的当月月初汇率折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发
生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量交易发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表所有者权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
· 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
· 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
· 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
· 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
财务担保合同
财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在初始确认时按公允价值计量，随后按照采用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
· 以摊余成本计量的金融资产；
· 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
· 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；
· 租赁应收款；
· 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，考虑历史违约率为零的情况下，因此本公司未对应收票据计提坏账准备。
B、应收账款
本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
本公司根据债务人的财务结构、偿债能力、营运能力、盈利能力、担保类型等指标将应收账款分类为六类组合。分别为A级客户、B级客户、C级客户、D级客户、E级客户、F级客户。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
· 其他应收款组合1：应收员工备用金、应收押金及应收退税款
· 其他应收款组合2：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
· 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
· 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
· 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
· 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
· 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；
· 金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
· 发行方或债务人发生重大财务困难；
· 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
· 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
· 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
· 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、应收票据
详见附注五、10金融工具。
13、应收账款
详见附注五、10金融工具。
14、应收款项融资
详见附注五、10金融工具。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见附注五、10金融工具。
16、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料的领用、在产品、产成品、库存商品的取得按照计划成本确定，月末，对实际成本和计划成本之间的差异通过差异调整科目进行调整，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5)低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。包装物领用时采用一次转销法摊销。
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确定方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司及联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、25。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、25。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。20、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35 | 5% | 2.71% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 其他 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
详见附注五、36租赁。
21、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、25。
22、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
23、使用权资产
详见附注五、36租赁。
24、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件及技术使用权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 30、50 | 直线法 | |
| 软件 | 10 | 直线法 | |
| 技术使用权 | 10 | 直线法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、25。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
25、长期资产减值
对子公司和联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
27、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同 一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
29、租赁负债
详见附注五、36租赁。
30、预计负债如有与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
31、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10、（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
本公司销售模式主要包括VMI（即供应商管理库存）模式销售及非VMI模式销售，具体收入确认确认时点如下：
①VMI模式销售
本公司根据客户需求进行生产，并将产品运送至客户指定的VMI仓库，当客户领用本公司产品，并经双方核对数量和金额后商品控制权转移，本公司确认收入。
②非VMI模式销售
A、境内销售：本公司将产品运送至客户且客户已接受该产品时，客户取得商品的控制权，本公司确认收入。B、境外销售：在FCA交货方式下，将货物交给客户指定的承运人并办理货物出口清关手续、取得承运人出具的运输单据时商品控制权转移，本公司确认收入。在FOB和CIF交货方式下，在装运港当货物越过船舷时即商品控制权转移，本公司确认收入；在DAP交货方式下，在办理货物出口清关手续且货物运抵合同约定地点交付给客户时商品控制权转移，本公司确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
33、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
35、限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
36、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注五、25 长期资产减值所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司将未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁和低价值资产租赁本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
本公司将经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注
五、10 金融工具进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注五、10 金融工具关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
37、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
（2）应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）固定资产、无形资产等资产的使用寿命
管理层需要对固定资产、无形资产等资产的使用寿命作出合理估计，该估计是建立在历史经验及对固定资产、无形资产等资产的未来使用计划和预期的基础上的。本公司至少于每年年度终了，对固定资产、无形资产等资产的使用寿命和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
（5）除金融资产之外的非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，管理层须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）企业所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）非上市股权投资的公允价值
本公司采用以市净率为市场乘数确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本公司选择可比公司，估计市净率及缺乏流动性折扣，因此具有不确定性。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财务部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》，该文件中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定自2023年1月1日执行 | 董事会 |
① 执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，具体影响如下：
| 受影响的报表项目 | 对2023年1月1日余额的影响金额 | 对2022年上半年期间数据影响 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 递延所得税资产 | 5,872,654.18 | 5,401,221.81 | / | / |
| 递延所得税负债 | 3,620,883.38 | 3,164,252.15 | / | / |
| 未分配利润 | 2,251,770.80 | 2,236,969.66 | / | / |
| 所得税费用 | / | / | 369,970.11 | 371,238.13 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 □不适用调整情况说明详见附注五、38重要会计政策和会计估计变更（1）。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%，16.5%，25%，15%～39% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、无锡深南、南通深南、天芯互联、Glaretec | 15% |
| 欧博腾、香港广芯 | 16.5% |
| 美国深南 | 15%～39% |
| 广州广芯、深圳广芯、无锡广芯 | 25% |
2、税收优惠
（1）本公司于2020年12月11日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR202044201953，有效期三年。本公司自2020年度至2022年度止享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。2023年度高新技术企业资质正在复评中。
（2）无锡深南于2022年10月18日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR202232017947，有效期三年。无锡深南自2022年度至2024年度止享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
（3）南通深南于2020年12月2日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR202032000492，有效期三年。南通深南自2020年度至2022年度止享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。2023年度高新技术企业资质正在复评中。
（4）天芯互联于2022年12月19日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR202244206243，有效期三年。天芯互联自2022年度至2024年度止享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 39,566.16 | 36,811.36 |
| 银行存款 | 514,880,377.70 | 1,912,022,244.27 |
| 其他货币资金 | 1,390,757.03 | 1,409,953.76 |
| 合计 | 516,310,700.89 | 1,913,469,009.39 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 39,967,050.00 | 54,183,131.47 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,389,832.26 | 1,388,102.38 |
其他说明
（1）期末，本公司其他货币资金中土地复垦保证金1,389,832.26元为受限制货币资金，详见附注七、60。
（2）期末，除上述土地复垦证保证金以外，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
（3）期末，公司及子公司存放于航空工业财务的货币资金共368,779,719.78元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 700,374,601.64 | 270,924,000.00 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 700,374,601.64 | 270,924,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 700,374,601.64 | 270,924,000.00 |
其他说明无
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇合约 | 0.00 | 0.00 |
其他说明本公司使用远期外汇合约规避汇率波动的风险，期末尚未交割的远期外汇合约产生的公允价值变动损益，在衍生金融负债项目列报。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 40,532,822.83 | 99,471,736.81 |
| 商业承兑票据 | 191,888,677.01 | 267,845,389.50 |
| 合计 | 232,421,499.84 | 367,317,126.31 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 232,421,499.84 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 232,421,499.84 | 367,317,126.31 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 367,317,126.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 232,421,499.84 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 232,421,499.84 | 367,317,126.31 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 367,317,126.31 |
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合 | 232,421,499.84 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 232,421,499.84 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
详见附注五、10。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 6,576,564.66 | |
| 商业承兑票据 | 979,818.72 | |
| 合计 | 7,556,383.38 |
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,077,481,906.33 | 100.00% | 142,201,566.79 | 4.62% | 2,935,280,339.54 | 2,906,282,059.79 | 100.00% | 136,129,643.15 | 4.68% | 2,770,152,416.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用等级分类的客户组合计提坏账准备 | 3,077,481,906.33 | 100.00% | 142,201,566.79 | 4.62% | 2,935,280,339.54 | 2,906,282,059.79 | 100.00% | 136,129,643.15 | 4.68% | 2,770,152,416.64 |
| 合计 | 3,077,481,906.33 | 100.00% | 142,201,566.79 | 4.62% | 2,935,280,339.54 | 2,906,282,059.79 | 100.00% | 136,129,643.15 | 4.68% | 2,770,152,416.64 |
按组合计提坏账准备：142,201,566.79
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| A级客户 | 1,150,260,145.68 | 11,124,342.36 | 1.00% |
| B级客户 | 753,206,391.54 | 22,596,191.75 | 3.00% |
| C级客户 | 920,262,111.53 | 46,013,105.58 | 5.00% |
| D级客户 | 232,622,660.63 | 46,524,532.13 | 20.00% |
| E级客户 | 17,260,218.04 | 12,073,016.06 | 70.00% |
| F级客户 | 3,870,378.91 | 3,870,378.91 | 100.00% |
| 合计 | 3,077,481,906.33 | 142,201,566.79 | |
确定该组合依据的说明：
详见附注五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,073,611,527.42 |
| 1至2年 | 0.00 |
| 2至3年 | 1,880,732.58 |
| 3年以上 | 1,989,646.33 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 1,989,646.33 |
| 合计 | 3,077,481,906.33 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用等级分类的客户组合计提坏账准备 | 136,129,643.15 | 8,468,908.09 | 2,396,984.45 | 142,201,566.79 | ||
| 合计 | 136,129,643.15 | 8,468,908.09 | 2,396,984.45 | 142,201,566.79 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 300,371,025.17 | 9.76% | 3,003,710.25 |
| 第二名 | 137,522,276.66 | 4.47% | 1,375,222.77 |
| 第三名 | 110,582,847.71 | 3.59% | 1,105,828.48 |
| 第四名 | 97,832,145.52 | 3.18% | 2,978,555.44 |
| 第五名 | 63,830,814.87 | 2.08% | 639,043.19 |
| 合计 | 710,139,109.93 | 23.08% |
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 270,244,255.08 | 629,851,510.65 |
| 合计 | 270,244,255.08 | 629,851,510.65 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票进行背书或贴现，故将该部分银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产。
（1）期末本公司不存在已质押的应收票据。
（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 460,949,692.87 | |
| 合计 | 460,949,692.87 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 5,856,763.73 | 59.32% | 46,483,328.20 | 95.45% |
| 1至2年 | 4,016,065.36 | 40.68% | 2,216,025.44 | 4.55% |
| 合计 | 9,872,829.09 | 48,699,353.64 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 7,199,375.21 元，占预付款项期末余额合计数的比例72.92% 。其他说明：
无
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,903,620.61 | 37,947,453.16 |
| 合计 | 32,903,620.61 | 37,947,453.16 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 10,419,225.73 | 15,144,302.51 |
| 代垫暂付款 | 14,340,799.20 | 11,724,383.31 |
| 押金及保证金 | 5,680,004.50 | 9,304,480.19 |
| 员工备用金 | 2,494,775.71 | 325,698.03 |
| 其他 | 99,560.85 | 1,567,115.58 |
| 合计 | 33,034,365.99 | 38,065,979.62 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 118,526.46 | 118,526.46 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 20,779.56 | 20,779.56 | ||
| 本期转回 | 8,560.64 | 8,560.64 | ||
| 2023年6月30日余额 | 130,745.38 | 130,745.38 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 29,961,013.66 |
| 1至2年 | 2,141,161.84 |
| 2至3年 | 932,190.49 |
| 合计 | 33,034,365.99 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 118,526.46 | 20,779.56 | 8,560.64 | 130,745.38 | ||
| 合计 | 118,526.46 | 20,779.56 | 8,560.64 | 130,745.38 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 3,213,504.71 | 1年以内 | 9.73% | 32,135.05 |
| 第二名 | 员工备用金 | 2,387,246.74 | 1年以内 | 7.23% | |
| 第三名 | 押金及保证金 | 1,809,164.50 | 1年以内 | 5.48% | |
| 第四名 | 押金及保证金 | 1,599,912.92 | 1年以内 | 4.84% | |
| 第五名 | 押金及保证金 | 1,520,000.00 | 1年以内 | 4.60% | |
| 合计 | 10,529,828.87 | 31.88% | 32,135.05 |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 687,851,206.33 | 27,137,447.92 | 660,713,758.41 | 662,264,712.83 | 27,944,403.67 | 634,320,309.16 |
| 在产品 | 464,698,214.27 | 464,698,214.27 | 394,717,537.05 | 394,717,537.05 | ||
| 库存商品 | 725,459,188.59 | 123,546,863.19 | 601,912,325.40 | 672,086,152.97 | 108,836,453.71 | 563,249,699.26 |
| 发出商品 | 863,401,345.56 | 37,608,270.44 | 825,793,075.12 | 788,383,284.10 | 39,779,788.11 | 748,603,495.99 |
| 合计 | 2,741,409,954.75 | 188,292,581.55 | 2,553,117,373.20 | 2,517,451,686.95 | 176,560,645.49 | 2,340,891,041.46 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 27,944,403.67 | 22,377,716.01 | 23,184,671.76 | 27,137,447.92 | ||
| 库存商品 | 108,836,453.71 | 83,895,971.17 | 69,185,561.69 | 123,546,863.19 | ||
| 发出商品 | 39,779,788.11 | 24,918,518.03 | 27,090,035.70 | 37,608,270.44 | ||
| 合计 | 176,560,645.49 | 131,192,205.21 | 119,460,269.15 | 188,292,581.55 | ||
| 项目 | 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 可变现净值低于相应成本 | 原材料已领用 |
| 库存商品 | 可变现净值低于相应成本 | 商品已经销售 |
| 发出商品 | 可变现净值低于相应成本 | 商品已经销售 |
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 241,440,044.82 | 165,444,235.38 |
| 预缴企业所得税 | 10,309,112.40 | 20,692,651.16 |
| 进口增值税 | 2,639,339.31 | 12,583,144.82 |
| 合计 | 254,388,496.53 | 198,720,031.36 |
其他说明：
无
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海合颖实业有限公司（“上海合颖”） | 3,887,515.29 | -114,214.01 | 3,773,301.28 | ||||||||
| 小计 | 3,887,515.29 | -114,214.01 | 3,773,301.28 | ||||||||
| 合计 | 3,887,515.29 | -114,214.01 | 3,773,301.28 | ||||||||
其他说明期末公司持有上海合颖20.00%股权，在上海合颖派出董事、监事各一人，对上海合颖经营和财务决策具有重大影响。
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华进半导体封装先导技术研发中心有限公司（“华进半导体”） | 55,058,029.52 | 55,058,029.52 |
| 深圳市汇芯通信技术有限公司（“汇芯通信”） | 6,531,790.59 | 6,531,790.59 |
| 合计 | 61,589,820.11 | 61,589,820.11 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 华进半导体 | 40,058,029.52 | 战略性投资 | ||||
| 汇芯通信 | 531,790.59 | 战略性投资 | ||||
| 合计 | 40,589,820.11 |
其他说明：
由于华进半导体和汇芯通信均为公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此公司将该等投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
13、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 9,843,961.00 | 9,843,961.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 9,843,961.00 | 9,843,961.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,303,673.44 | 4,303,673.44 | ||
| 2.本期增加金额 | 133,596.60 | 133,596.60 | ||
| （1）计提或摊销 | 133,596.60 | 133,596.60 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,437,270.04 | 4,437,270.04 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,406,690.96 | 5,406,690.96 | ||
| 2.期初账面价值 | 5,540,287.56 | 5,540,287.56 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 9,473,853,114.51 | 9,138,020,908.24 |
| 固定资产清理 | 124,007.39 | |
| 合计 | 9,473,977,121.90 | 9,138,020,908.24 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 3,562,630,515.71 | 7,299,408,990.20 | 98,206,952.66 | 1,533,638,022.40 | 763,518,998.53 | 13,257,403,479.50 |
| 2.本期增加金额 | 7,116,397.97 | 683,170,042.19 | 4,967,222.75 | 112,117,364.03 | 105,880,473.28 | 913,251,500.22 |
| （1）购置 | 15,683,351.66 | 42,090.00 | 3,958,121.92 | 9,754,512.38 | 29,438,075.96 | |
| （2）在建工程转入 | 7,116,397.97 | 667,486,690.53 | 4,925,132.75 | 108,159,242.11 | 96,125,960.90 | 883,813,424.26 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 22,514,761.17 | 4,538,327.42 | 334,812.42 | 27,387,901.01 | ||
| （1）处置或报废 | 22,514,761.17 | 4,538,327.42 | 334,812.42 | 27,387,901.01 | ||
| 4.期末余额 | 3,569,746,913.68 | 7,960,064,271.22 | 103,174,175.41 | 1,641,217,059.01 | 869,064,659.39 | 14,143,267,078.71 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 501,032,020.04 | 2,680,615,865.69 | 45,733,641.95 | 588,430,090.60 | 266,023,645.34 | 4,081,835,263.62 |
| 2.本期增加金额 | 48,169,721.23 | 348,153,580.19 | 8,565,713.34 | 108,642,565.42 | 56,939,946.33 | 570,471,526.51 |
| （1）计提 | 48,169,721.23 | 348,153,580.19 | 8,565,713.34 | 108,642,565.42 | 56,939,946.33 | 570,471,526.51 |
| 3.本期减少金额 | 20,697,679.02 | 3,562,279.04 | 300,977.47 | 24,560,935.53 |
| （1）处置或报废 | 20,697,679.02 | 3,562,279.04 | 300,977.47 | 24,560,935.53 | ||
| 4.期末余额 | 549,201,741.27 | 3,008,071,766.86 | 54,299,355.29 | 693,510,376.98 | 322,662,614.20 | 4,627,745,854.60 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 35,185,837.91 | 2,291,843.08 | 69,626.65 | 37,547,307.64 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,689,341.29 | 570,441.70 | 4,259,782.99 | |||
| （1）计提 | 3,689,341.29 | 570,441.70 | 4,259,782.99 | |||
| 3.本期减少金额 | 138,981.03 | 138,981.03 | ||||
| （1）处置或报废 | 138,981.03 | 138,981.03 | ||||
| 4.期末余额 | 38,736,198.17 | 2,862,284.78 | 69,626.65 | 41,668,109.60 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,020,545,172.41 | 4,913,256,306.19 | 48,874,820.12 | 944,844,397.25 | 546,332,418.54 | 9,473,853,114.51 |
| 2.期初账面价值 | 3,061,598,495.67 | 4,583,607,286.60 | 52,473,310.71 | 942,916,088.72 | 497,425,726.54 | 9,138,020,908.24 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 49,641,958.06 | 19,426,001.45 | 28,544,947.15 | 1,671,009.46 | |
| 电子设备 | 5,248,257.34 | 2,253,880.48 | 2,862,284.78 | 132,092.08 | |
| 其他 | 89,743.86 | 19,893.21 | 69,626.65 | 224.00 | |
| 合计 | 54,979,959.26 | 21,699,775.14 | 31,476,858.58 | 1,803,325.54 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 14,518,475.06 |
| 合计 | 14,518,475.06 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 无锡深南房屋建筑物 | 489,739,016.23 | 正在办理产权证书 |
| 南通深南房屋建筑物 | 690,011,532.97 | 正在办理产权证书 |
| 广州广芯房屋建筑物 | 39,387,871.11 | 正在办理产权证书 |
其他说明无
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 124,007.39 | |
| 合计 | 124,007.39 |
其他说明：
本公司及子公司用于抵押借款的固定资产账面价值 229,027,867.95 元，为南通深南的房屋及建筑物。
15、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,836,208,953.48 | 1,517,260,542.82 |
| 合计 | 1,836,208,953.48 | 1,517,260,542.82 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高阶倒装芯片用IC载板产品制造项目 | 72,572,704.21 | 72,572,704.21 | 244,775,304.54 | 244,775,304.54 | ||
| 南通厂区设备 | 12,368,216.90 | 12,368,216.90 | 80,408,214.71 | 80,408,214.71 | ||
| 无锡技改工程 | 422,317.43 | 422,317.43 | 6,992,988.84 | 6,992,988.84 | ||
| 无锡厂区设备 | 18,318,914.14 | 18,318,914.14 | 133,327,253.52 | 133,327,253.52 | ||
| 坪西基建工程 | 415,745,294.66 | 415,745,294.66 | 272,433,250.42 | 272,433,250.42 | ||
| 龙岗厂区设备 | 11,739,620.06 | 11,739,620.06 | 50,715,537.32 | 50,715,537.32 | ||
| 广州广芯封装基板投资项目 | 1,298,613,545.21 | 1,298,613,545.21 | 712,659,286.54 | 712,659,286.54 | ||
| 坪西项目设备 | 4,948,166.46 | 4,948,166.46 | 14,927,379.43 | 14,927,379.43 | ||
| 其他 | 1,480,174.41 | 1,480,174.41 | 1,021,327.50 | 1,021,327.50 | ||
| 合计 | 1,836,208,953.48 | 1,836,208,953.48 | 1,517,260,542.82 | 1,517,260,542.82 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 额 | ||||||||||||
| 高阶倒装芯片用IC载板产品制造项目 | 2,016,270,000.00 | 244,775,304.54 | 36,699,239.81 | 208,901,840.14 | 72,572,704.21 | 81.50% | 81.50% | 其他 | ||||
| 广州广芯封装基板投资项目 | 5,800,000,000.00 | 712,659,286.54 | 986,554,905.35 | 400,600,646.68 | 1,298,613,545.21 | 31.95% | 31.95% | 6,150,282.94 | 3,891,679.55 | 2.68% | 其他 | |
| 坪西基建工程 | 1,403,800,000.00 | 272,433,250.42 | 143,312,044.24 | 415,745,294.66 | 34.55% | 34.55% | 1,248,060.37 | 1,248,060.37 | 3.10% | 其他 | ||
| 合计 | 9,220,070,000.00 | 1,229,867,841.50 | 1,166,566,189.40 | 609,502,486.82 | 1,786,931,544.08 | 7,398,343.31 | 5,139,739.92 |
16、使用权资产
单位：元
| 项目 | 机器设备 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 2,214,746.94 | 63,677,080.46 | 65,891,827.40 |
| 2.本期增加金额 | 4,336,793.74 | 4,336,793.74 | |
| —新增租赁 | 4,336,793.74 | 4,336,793.74 | |
| 3.本期减少金额 | 2,214,746.94 | 1,642,075.09 | 3,856,822.03 |
| —处置 | 2,214,746.94 | 1,642,075.09 | 3,856,822.03 |
| 4.期末余额 | 66,371,799.11 | 66,371,799.11 | |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 1,436,592.72 | 27,706,759.74 | 29,143,352.46 |
| 2.本期增加金额 | 7,918,558.96 | 7,918,558.96 | |
| （1）计提 | 7,918,558.96 | 7,918,558.96 | |
| 3.本期减少金额 | 1,436,592.72 | 762,184.08 | 2,198,776.80 |
| （1）处置 | 1,436,592.72 | 762,184.08 | 2,198,776.80 |
| 4.期末余额 | 34,863,134.62 | 34,863,134.62 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 31,508,664.49 | 31,508,664.49 | |
| 2.期初账面价值 | 778,154.22 | 35,970,320.72 | 36,748,474.94 |
其他说明：
无
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 技术使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 510,680,861.49 | 169,980,457.88 | 1,000,000.00 | 681,661,319.37 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,618,152.76 | 6,618,152.76 | ||||
| （1）购置 | 6,618,152.76 | 6,618,152.76 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 231,136.27 | 231,136.27 | ||||
| （1）处置 | 231,136.27 | 231,136.27 | ||||
| 4.期末余额 | 510,680,861.49 | 176,367,474.37 | 1,000,000.00 | 688,048,335.86 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 55,662,102.61 | 67,585,026.91 | 958,332.95 | 124,205,462.47 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,571,415.08 | 7,528,448.71 | 41,667.05 | 13,141,530.84 | ||
| （1）计提 | 5,571,415.08 | 7,528,448.71 | 41,667.05 | 13,141,530.84 | ||
| 3.本期减少金额 | 201,553.10 | 201,553.10 | ||||
| （1）处置 | 201,553.10 | 201,553.10 | ||||
| 4.期末余 | 61,233,517.69 | 74,911,922.52 | 1,000,000.00 | 137,145,440.21 |
| 额 | ||||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 449,447,343.80 | 101,455,551.85 | 550,902,895.65 | |||
| 2.期初账面价值 | 455,018,758.88 | 102,395,430.97 | 41,667.05 | 557,455,856.90 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明本公司及子公司用于抵押借款的无形资产账面价值240,890,117.49元，分别为南通深南的土地使用权91,156,442.49元和广州广芯的土地使用权149,733,675.00元。
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房装修及改造 | 150,124,608.34 | 5,722,344.08 | 26,932,316.07 | 128,914,636.35 | |
| 其他 | 875,033.24 | 194,151.30 | 680,881.94 | ||
| 合计 | 150,999,641.58 | 5,722,344.08 | 27,126,467.37 | 129,595,518.29 |
其他说明无
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 371,893,340.26 | 57,784,033.21 | 349,818,175.59 | 53,072,865.49 |
| 可抵扣亏损 | 884,587,958.54 | 150,448,683.32 | 654,110,322.19 | 104,528,757.42 |
| 递延收益 | 335,172,365.45 | 50,275,854.82 | 300,277,041.60 | 45,041,556.24 |
| 股份支付 | 33,150,961.14 | 4,973,335.09 | ||
| 租赁负债 | 33,926,912.81 | 5,089,036.92 | 39,151,027.85 | 5,872,654.18 |
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 3,887,000.00 | 583,050.00 | 643,000.00 | 96,450.00 |
| 合计 | 1,629,467,577.06 | 264,180,658.27 | 1,377,150,528.37 | 213,585,618.42 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 40,589,820.11 | 6,088,473.01 | 40,589,820.11 | 6,088,473.01 |
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 374,601.64 | 93,650.41 | 924,000.00 | 138,600.00 |
| 使用权资产 | 31,508,664.49 | 4,726,299.68 | 36,748,474.94 | 5,512,271.24 |
| 因资产折旧差异确认的所得税负债 | 1,037,705,161.50 | 155,655,774.22 | 1,338,675,032.46 | 200,801,254.87 |
| 合计 | 1,110,178,247.74 | 166,564,197.32 | 1,416,937,327.51 | 212,540,599.12 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 264,180,658.27 | 213,585,618.42 | ||
| 递延所得税负债 | 166,564,197.32 | 212,540,599.12 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 坏账准备 | 399,663.06 | 537,947.15 |
| 合计 | 399,663.06 | 537,947.15 |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | 5,309,724.10 | 5,309,724.10 | 5,309,724.10 | 5,309,724.10 | ||
| 预付工程款及设备款 | 490,210,662.07 | 490,210,662.07 | 464,047,950.39 | 464,047,950.39 | ||
| 合计 | 495,520,386.17 | 495,520,386.17 | 469,357,674.49 | 469,357,674.49 |
其他说明：
无
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 499,265,222.64 | |
| 合计 | 499,265,222.64 |
短期借款分类的说明：
无
22、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇合约 | 3,887,000.00 | 643,000.00 |
| 合计 | 3,887,000.00 | 643,000.00 |
其他说明：
本公司使用远期外汇合约规避汇率波动的风险，期末衍生金融负债余额为3,887,000.00元，为尚未交割的远期外汇合约产生的公允价值变动损益。
23、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,090,179,715.38 | 1,292,952,280.40 |
| 合计 | 1,090,179,715.38 | 1,292,952,280.40 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
24、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 1,821,830,677.44 | 1,610,025,188.25 |
| 其他 | 30,141,922.37 | 28,286,367.40 |
| 合计 | 1,851,972,599.81 | 1,638,311,555.65 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无
25、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租、水电 | 1,489,493.36 | 2,576,744.06 |
| 合计 | 1,489,493.36 | 2,576,744.06 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 107,432,852.56 | 93,341,629.70 |
| 其他 | 831,167.89 | 145,926.19 |
| 合计 | 108,264,020.45 | 93,487,555.89 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 457,214,867.31 | 1,210,739,634.35 | 1,339,999,992.02 | 327,954,509.64 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,342,339.88 | 77,868,789.37 | 77,861,465.48 | 4,349,663.77 |
| 合计 | 461,557,207.19 | 1,288,608,423.72 | 1,417,861,457.50 | 332,304,173.41 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 450,301,877.96 | 1,062,143,518.36 | 1,188,876,454.35 | 323,568,941.97 |
| 2、职工福利费 | 68,265,274.24 | 68,265,274.24 | ||
| 3、社会保险费 | 1,499,832.67 | 35,089,457.14 | 35,082,548.06 | 1,506,741.75 |
| 其中：医疗保险费 | 1,343,782.11 | 29,664,810.96 | 29,661,279.67 | 1,347,313.40 |
| 工伤保险费 | 89,749.10 | 2,906,912.71 | 2,906,571.51 | 90,090.30 |
| 生育保险费 | 66,301.46 | 2,517,733.47 | 2,514,696.88 | 69,338.05 |
| 4、住房公积金 | 1,417,997.89 | 28,798,182.44 | 29,723,889.84 | 492,290.49 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,995,158.79 | 16,443,202.17 | 18,051,825.53 | 2,386,535.43 |
| 合计 | 457,214,867.31 | 1,210,739,634.35 | 1,339,999,992.02 | 327,954,509.64 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,228,173.37 | 75,783,177.29 | 75,776,075.37 | 4,235,275.29 |
| 2、失业保险费 | 114,166.51 | 2,085,612.08 | 2,085,390.11 | 114,388.48 |
| 合计 | 4,342,339.88 | 77,868,789.37 | 77,861,465.48 | 4,349,663.77 |
其他说明无
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 31,352,204.36 | 5,655,292.73 |
| 企业所得税 | 26,786,226.36 | 1,289,979.77 |
| 个人所得税 | 5,351,716.86 | 6,255,056.49 |
| 城市维护建设税 | 4,588,301.10 | 4,654,959.80 |
| 教育费附加 | 3,277,357.87 | 3,736,501.71 |
| 房产税 | 9,272,753.22 | 6,173,703.24 |
| 土地使用税 | 847,407.36 | 638,565.30 |
| 印花税 | 2,488,859.87 | 2,549,790.87 |
| 环保税 | 40,837.18 | 38,000.13 |
| 其他 | ||
| 合计 | 84,005,664.18 | 30,991,850.04 |
其他说明无
29、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 4,653,621.65 | |
| 其他应付款 | 1,331,047,012.58 | 1,695,594,027.53 |
| 合计 | 1,331,047,012.58 | 1,700,247,649.18 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票股利 | 4,653,621.65 | |
| 合计 | 4,653,621.65 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程及设备款 | 1,228,787,075.10 | 1,555,637,811.03 |
| 限制性股票回购义务 | 35,892,890.13 | |
| 暂估应付款 | 62,190,529.50 | 62,640,520.13 |
| 往来款 | 1,293,821.33 | 1,691,886.13 |
| 押金及保证金 | 31,446,176.60 | 30,111,288.41 |
| 其他 | 7,329,410.05 | 9,619,631.70 |
| 合计 | 1,331,047,012.58 | 1,695,594,027.53 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明其他说明：
（1）本公司不存在账龄超过1年的重要其他应付款。
（2）限制性股票回购义务详见附注七、38。
30、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 331,142,701.17 | 863,216,281.11 |
| 一年内到期的长期应付款 | 600,484,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 11,935,232.99 | 13,481,907.57 |
| 合计 | 343,077,934.16 | 1,477,182,188.68 |
其他说明：
无
31、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未全额终止确认的未到期已背书票据 | 7,556,383.38 | 5,555,619.17 |
| 待转销增值税销项 | 8,468,917.12 | 4,967,174.69 |
| 合计 | 16,025,300.50 | 10,522,793.86 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
无
32、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,047,425,818.89 | 1,388,574,337.38 |
| 信用借款 | 1,182,972,667.37 | 649,265,997.43 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -331,142,701.17 | -863,216,281.11 |
| 合计 | 1,899,255,785.09 | 1,174,624,053.70 |
长期借款分类的说明：
保证借款中包括：南通深南以其固定资产和无形资产为抵押并由本公司提供担保取得的借款、南通深南由本公司提供担保取得的借款；广州广芯以其项目建成后的固定资产和无形资产为抵押并由本公司提供担保取得的借款；天芯互联由本公司提供担保取得的借款。 担保抵押物情况详见附注七、14及 17，保证人详见附注十二、5（2）。
其他说明，包括利率区间：
无
33、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 36,847,403.27 | 42,761,234.94 |
| 未确认融资费用 | -2,920,490.46 | -3,610,207.09 |
| 减：一年内到期的非流动负债 | -11,935,232.99 | -13,481,907.57 |
| 合计 | 21,991,679.82 | 25,669,120.28 |
其他说明：
无
34、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款 | 600,484,000.00 | |
| 减：一年内到期长期应付款 | -600,484,000.00 |
其他说明：
详见附注十二、5、关联交易情况（3）关联方资金拆借。
35、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 355,983,977.24 | 33,080,590.00 | 34,114,200.02 | 354,950,367.22 | 项目尚未验收或与资产相关的补助未摊销完毕 |
| 合计 | 355,983,977.24 | 33,080,590.00 | 34,114,200.02 | 354,950,367.22 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 02专项 | 29,508,162.28 | 0.00 | 5,396,238.43 | 24,111,923.85 | 与资产相关 | |||
| 产业升级基金 | 53,568,194.90 | 2,776,000.00 | 6,170,730.70 | 50,173,464.20 | 与资产相关 |
| 产业升级引导资金 | 33,750,004.41 | 0.00 | 3,000,998.64 | 30,749,005.77 | 与资产相关 | |||
| 创新平台建设项目 | 2,760,265.15 | 0.00 | 222,861.42 | 2,537,403.73 | 与资产相关 | |||
| 创新平台资助 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | |||
| 工业“碳达峰”扶持项目 | 4,850,340.79 | 0.00 | 459,318.42 | 4,391,022.37 | 与资产相关 | |||
| 工业互联网发展扶持项目 | 2,759,868.45 | 0.00 | 780,789.30 | 1,979,079.15 | 与资产相关 | |||
| 工业强基建设专项 | 772,291.67 | 0.00 | 313,163.58 | 459,128.09 | 与资产相关 | |||
| 国家重点研发计划专项 | 7,528,100.00 | 0.00 | 0.00 | 7,528,100.00 | 与资产相关 | |||
| 国家专项 | 16,649,767.39 | 0.00 | 1,280,271.10 | 15,369,496.29 | 与资产相关 | |||
| 技术改造项目 | 132,795,537.09 | 30,304,590.00 | 10,091,813.77 | 153,008,313.32 | 与资产相关 | |||
| 技术攻关项目 | 32,323,571.58 | 0.00 | 2,498,709.02 | 29,824,862.56 | 与资产相关 | |||
| 技术攻关项目 | 2,025,882.34 | 0.00 | 103,589.74 | 1,922,292.60 | 与收益相关 | |||
| 技术装备及管理智能化提升项目 | 3,723,333.20 | 0.00 | 892,959.52 | 2,830,373.68 | 与资产相关 | |||
| 科技发展资金 | 7,845,493.33 | 0.00 | 467,151.78 | 7,378,341.55 | 与资产相关 | |||
| 企业技术中心创新能力建设项目 | 104,166.98 | 0.00 | 104,166.98 | 0.00 | 与资产相关 | |||
| 外经贸发展专项 | 23,005,497.44 | 0.00 | 2,150,937.64 | 20,854,559.80 | 与资产相关 | |||
| 循环经济与节能减排项目 | 213,500.24 | 0.00 | 30,499.98 | 183,000.26 | 与资产相关 | |||
| 重大投资项目奖励 | 1,700,000.00 | 0.00 | 150,000.00 | 1,550,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 355,983,977.24 | 33,080,590.00 | 0.00 | 34,114,200.02 | 0.00 | 0.00 | 354,950,367.22 |
其他说明：
无
36、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 512,877,535.00 | 512,877,535.00 | |||||
其他说明：
无
37、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 6,085,083,528.96 | 103,362,986.04 | 6,188,446,515.00 | |
| 其他资本公积 | 104,196,917.66 | 259,928.54 | 103,362,986.04 | 1,093,860.16 |
| 合计 | 6,189,280,446.62 | 103,622,914.58 | 103,362,986.04 | 6,189,540,375.16 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）公司因实施限制性股票激励计划，本期相应增加其他资本公积259,928.54元，截止至2023年1月31日，限制性股票已全部解禁，将前期确认的103,362,986.04元其他资本公积结转至资本溢价。
38、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 35,892,890.13 | 35,892,890.13 | ||
| 合计 | 35,892,890.13 | 35,892,890.13 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）公司限制性股票第三期解锁，减少库存股35,892,890.13元；
39、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 34,501,347.10 | 0.00 | 34,501,347.10 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 34,501,347.10 | 0.00 | 34,501,347.10 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,181,382.79 | 1,289,003.58 | 1,086,435.69 | 202,567.89 | 2,267,818.48 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 1,181,382.79 | 1,289,003.58 | 1,086,435.69 | 202,567.89 | 2,267,818.48 | |||
| 其他综合收益合计 | 35,682,729.89 | 1,289,003.58 | 1,086,435.69 | 202,567.89 | 36,769,165.58 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无40、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 256,438,767.50 | 256,438,767.50 | ||
| 合计 | 256,438,767.50 | 256,438,767.50 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
41、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,291,021,194.28 | 4,150,303,103.07 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 2,251,770.80 | |
| 调整后期初未分配利润 | 5,293,272,965.08 | 4,150,303,103.07 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 473,932,042.81 | 1,639,730,777.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | 11,776,362.50 | |
| 应付普通股股利 | 512,877,535.00 | 487,236,323.95 |
| 期末未分配利润 | 5,254,327,472.89 | 5,291,021,194.28 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润2,251,770.80元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
42、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,761,440,292.40 | 4,414,188,353.23 | 6,691,600,309.68 | 4,875,324,927.61 |
| 其他业务 | 272,338,227.18 | 235,966,323.70 | 280,016,513.78 | 249,758,898.76 |
| 合计 | 6,033,778,519.58 | 4,650,154,676.93 | 6,971,616,823.46 | 5,125,083,826.37 |
43、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 14,034,527.81 | 12,766,294.38 |
| 教育费附加 | 9,612,953.36 | 9,530,312.12 |
| 房产税 | 15,376,165.14 | 14,220,800.13 |
| 土地使用税 | 1,395,629.39 | 1,576,315.89 |
| 印花税 | 4,226,190.97 | 6,084,396.89 |
| 其他 | 383,627.08 | 438,553.09 |
| 合计 | 45,029,093.75 | 44,616,672.50 |
其他说明：
无
44、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售服务费 | 63,344,359.02 | 57,273,523.92 |
| 薪酬支出 | 54,818,196.11 | 50,624,185.44 |
| 业务招待费 | 9,196,238.01 | 7,357,144.18 |
| 保险费 | 5,919,038.97 | 5,718,496.25 |
| 差旅费 | 3,399,663.01 | 764,518.17 |
| 其他 | 3,990,393.39 | 2,515,613.32 |
| 合计 | 140,667,888.51 | 124,253,481.28 |
其他说明：
无
45、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬支出 | 168,405,233.46 | 226,823,459.79 |
| 折旧及摊销 | 35,137,865.14 | 31,580,954.39 |
| 环保支出 | 20,120,883.02 | 17,362,805.38 |
| 能源费 | 13,835,652.33 | 7,692,285.83 |
| 物料消耗 | 4,984,741.47 | 15,798,549.37 |
| 修理费 | 4,494,686.51 | 4,880,686.74 |
| 环境卫生费 | 4,439,721.35 | 4,722,847.06 |
| 办公费 | 4,020,416.93 | 7,141,410.18 |
| 咨询费 | 3,771,566.90 | 2,923,331.74 |
| 其他 | 18,745,723.92 | 19,363,685.81 |
| 合计 | 277,956,491.03 | 338,290,016.29 |
其他说明无
46、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬支出 | 200,918,413.23 | 186,834,479.49 |
| 材料费 | 128,791,370.88 | 164,566,343.59 |
| 折旧摊销 | 30,427,610.86 | 28,758,834.14 |
| 水电费 | 7,974,877.98 | 9,251,591.32 |
| 差旅费 | 2,881,128.29 | 1,372,495.52 |
| 测试检测费 | 958,861.65 | 1,581,648.90 |
| 出版/文献/信息传播/知识产权事务费 | 825,429.20 | 1,863,164.75 |
| 办公费 | 770,509.68 | 672,937.05 |
| 外协费用 | 636,605.91 | 364,459.47 |
| 其他 | 2,534,688.09 | 5,826,092.72 |
| 合计 | 376,719,495.77 | 401,092,046.95 |
其他说明无
47、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 31,952,435.57 | 57,086,280.62 |
| 其中：租赁负债利息 | 792,418.69 | 959,637.52 |
| 减：利息收入 | 7,890,892.68 | 9,755,217.65 |
| 汇兑损益 | -18,690,179.42 | -44,270,366.76 |
| 银行手续费 | 2,364,742.62 | 1,952,207.82 |
| 合计 | 7,736,106.09 | 5,012,904.03 |
其他说明无
48、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 02专项 | 5,396,238.43 | 8,424,781.57 |
| 产业升级基金 | 6,170,730.70 | 5,497,865.50 |
| 产业升级引导资金 | 3,000,998.64 | 3,854,068.87 |
| 创新平台建设项目 | 222,861.42 | 1,073,021.32 |
| 代扣代缴手续费返还 | 1,724,683.21 | 1,480,428.93 |
| 工业“碳达峰”扶持项目 | 459,318.42 | |
| 工业互联网发展扶持项目 | 2,180,789.30 | |
| 工业强基建设专项 | 313,163.58 | 313,163.58 |
| 国家专项 | 1,280,271.10 | |
| 技术改造项目 | 10,141,813.77 | 6,503,710.86 |
| 技术攻关项目 | 2,602,298.76 | 2,977,682.81 |
| 技术装备及管理智能化提升项目 | 892,959.52 | 1,017,953.51 |
| 科技发展资金 | 467,151.78 | 517,717.69 |
| 扩岗补贴 | 824,000.00 | |
| 留工培训补助 | 361,200.00 | 3,599,750.00 |
| 其他 | 6,534,050.00 | 504,329.53 |
| 企业技术中心创新能力建设项目 | 104,166.98 | 667,933.38 |
| 企业研发投入奖励项目 | 2,450,000.00 | |
| 外经贸发展专项 | 2,150,937.64 | 1,721,042.04 |
| 外贸优质增长扶持计划 | 3,878,242.00 | 5,696,471.00 |
| 吸纳脱贫人口就业补贴 | 219,191.27 | |
| 循环经济与节能减排项目 | 30,499.98 | 30,499.98 |
| 重大投资项目奖励 | 150,000.00 | 150,012.00 |
| 助企稳增长专项 | 672,000.00 | 2,578,000.00 |
| 标准制定扶持项目 | 200,000.00 | |
| 深圳市重点企业研究院 | 9,735,000.00 | |
| 高新技术企业培育资助 | 1,120,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 2,546,983.56 | |
| 吸纳建档立卡贫困劳动力奖励补贴 | 540,000.00 | |
| 制造业单项冠军奖励项目 | 4,000,000.00 | |
| 深圳市产学研合作项目 | -750,000.00 | |
| 总计 | 63,282,566.50 | 52,945,416.13 |
49、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -114,214.01 | -132,967.19 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 6,402,303.68 | 5,605,357.38 |
| 处置衍生金融资产取得的投资收益 | -12,915,828.06 | -668,258.49 |
| 合计 | -6,627,738.39 | 4,804,131.70 |
其他说明
50、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,826,042.58 | 3,172,954.89 |
| 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -3,244,000.00 | -1,060,492.95 |
| 合计 | -1,417,957.42 | 2,112,461.94 |
其他说明：
无
51、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -12,218.92 | -35,217.59 |
| 应收账款坏账损失 | -6,129,387.60 | -17,758,209.91 |
| 合计 | -6,141,606.52 | -17,793,427.50 |
其他说明无
52、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -131,192,205.21 | -154,674,067.49 |
| 五、固定资产减值损失 | -4,259,782.99 | -2,375,527.23 |
| 合计 | -135,451,988.20 | -157,049,594.72 |
其他说明：
无
53、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 112,844.71 | 1,986,530.21 |
| 使用权资产处置利得 | 54,630.78 | |
| 固定资产处置损失 | -607,313.91 | -811,696.15 |
| 合计 | -439,838.42 | 1,174,834.06 |
54、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没利得及违约金收入 | 1,107,328.00 | 1,656,694.47 | 1,107,328.00 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 1,415.99 | 777.28 | 1,415.99 |
| 其他 | 1,997,526.76 | 860,200.87 | 1,997,526.76 |
| 合计 | 3,106,270.75 | 2,517,672.62 | 3,106,270.75 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无
55、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 53,100.00 | 53,509.26 | 53,100.00 |
| 非流动资产损毁报废损失 | 1,788,093.15 | 3,920,446.38 | 1,788,093.15 |
| 其他 | 86,970.89 | 35,213.57 | 86,970.89 |
| 合计 | 1,928,164.04 | 4,009,169.21 | 1,928,164.04 |
其他说明：
无
56、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 77,865,820.46 | -33,726,808.56 |
| 递延所得税费用 | -101,575,074.88 | 98,989,908.67 |
| 合计 | -23,709,254.42 | 65,263,100.11 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 449,896,311.76 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 67,484,446.76 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,325,751.73 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -24,061,004.69 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 449,293.46 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -59,273,370.32 |
| 权益法核算的联营企业损益 | 17,132.10 |
| 所得税费用 | -23,709,254.42 |
其他说明无
57、其他综合收益
详见附注七、39
58、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 62,652,482.94 | 24,157,650.75 |
| 利息收入 | 6,253,754.54 | 4,251,162.88 |
| 往来款及其他 | 8,164,007.03 | 9,610,137.94 |
| 合计 | 77,070,244.51 | 38,018,951.57 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 158,999,802.63 | 166,885,240.81 |
| 往来款及其他 | 10,853,073.93 | 14,728,210.81 |
| 合计 | 169,852,876.56 | 181,613,451.62 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行结构性存款和银行理财产品 | 1,489,304,409.30 | 1,607,515,524.72 |
| 结算衍生金融工具 | 1,097,438,805.94 | 1,117,264,250.00 |
| 合计 | 2,586,743,215.24 | 2,724,779,774.72 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行结构性存款和银行理财产品 | 1,910,000,000.00 | 2,765,000,000.00 |
| 结算衍生金融工具 | 1,110,354,634.00 | 1,117,803,740.00 |
| 合计 | 3,020,354,634.00 | 3,882,803,740.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 募集资金账户结息 | 1,634,754.92 | 5,504,043.22 |
| 合计 | 1,634,754.92 | 5,504,043.22 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还关联方借款本息 | 601,804,000.00 | 8,008,000.00 |
| 租金 | 9,671,421.84 | 10,115,495.39 |
| 代付股利手续费 | 183,194.85 | 0.00 |
| 发行费用 | 0.00 | 523,694.48 |
| 合计 | 611,658,616.69 | 18,647,189.87 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
59、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 473,605,566.18 | 752,707,100.95 |
| 加：资产减值准备 | 141,593,594.72 | 174,843,022.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 570,471,526.51 | 453,046,614.43 |
| 使用权资产折旧 | 7,918,558.96 | 8,179,148.39 |
| 无形资产摊销 | 13,141,530.84 | 10,877,366.34 |
| 长期待摊费用摊销 | 27,126,467.37 | 28,757,272.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 439,838.42 | -1,174,834.06 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,786,677.16 | 3,919,669.10 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,417,957.42 | -2,112,461.94 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 34,752,894.34 | 46,328,524.71 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 6,627,738.39 | -4,804,131.70 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -50,595,039.85 | -26,336,210.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -45,976,401.80 | 125,326,118.75 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -343,418,536.95 | -148,345,931.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 311,492,708.51 | 261,800,919.87 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 70,224,147.25 | -28,335,083.38 |
| 其他 | -773,681.48 | -22,404,849.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,219,835,545.99 | 1,632,272,255.99 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 514,920,868.63 | 659,484,227.07 |
| 减：现金的期初余额 | 1,912,080,907.01 | 619,595,093.18 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,397,160,038.38 | 39,889,133.89 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 514,920,868.63 | 1,912,080,907.01 |
| 其中：库存现金 | 39,566.16 | 36,811.36 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 514,880,377.70 | 1,912,022,244.27 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 924.77 | 21,851.38 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 514,920,868.63 | 1,912,080,907.01 |
其他说明：
无
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,389,832.26 | 土地复垦保证金 |
| 固定资产 | 229,027,867.95 | 借款担保抵押 |
| 无形资产 | 240,890,117.49 | 借款担保抵押 |
| 合计 | 471,307,817.70 |
其他说明：
无
61、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 107,127,308.50 | ||
| 其中：美元 | 14,603,482.02 | 7.2258 | 105,521,840.38 |
| 欧元 | 184,725.33 | 7.8771 | 1,455,099.90 |
| 港币 | 161,587.89 | 0.9220 | 148,984.03 |
| 日元 | 1,714.00 | 0.050094 | 85.86 |
| 英镑 | 142.00 | 9.1432 | 1,298.33 |
| 应收账款 | 950,710,792.28 | ||
| 其中：美元 | 130,072,977.40 | 7.2258 | 939,881,320.10 |
| 欧元 | 1,246,402.25 | 7.8771 | 9,818,035.16 |
| 港币 | |||
| 日元 | 20,190,781.66 | 0.050094 | 1,011,437.02 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 1,566,903.51 | ||
| 其中：美元 | 216,630.42 | 7.2258 | 1,565,328.09 |
| 欧元 | 200.00 | 7.8771 | 1,575.42 |
| 港币 | |||
| 应付账款 | 151,342,506.02 | ||
| 其中：美元 | 17,985,391.00 | 7.2258 | 129,958,838.29 |
| 欧元 | 129.22 | 7.8771 | 1,017.88 |
| 港币 | |||
| 日元 | 426,850,518.00 | 0.050094 | 21,382,649.85 |
| 其他应付款 | 162,214,219.93 | ||
| 其中：美元 | 15,483,164.55 | 7.2258 | 111,878,250.41 |
| 欧元 | 673,000.00 | 7.8771 | 5,301,288.30 |
| 港币 | 46,687.28 | 0.9220 | 43,045.67 |
| 日元 | 898,144,200.00 | 0.050094 | 44,991,635.55 |
其他说明：
无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用欧博腾及香港广芯设立在中国香港，记账本位币为人民币；Glaretec主要经营地在德国，记账本位币为欧元；美国深南主要经营地在美国，记账本位币为美元。
62、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 02专项 | 24,111,923.85 | 递延收益 | 5,396,238.43 |
| 产业升级基金 | 50,173,464.20 | 递延收益 | 6,170,730.70 |
| 产业升级引导资金 | 30,749,005.77 | 递延收益 | 3,000,998.64 |
| 创新平台建设项目 | 2,537,403.73 | 递延收益 | 222,861.42 |
| 创新平台资助 | 100,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 工业“碳达峰”扶持项目 | 4,391,022.37 | 递延收益 | 459,318.42 |
| 工业互联网发展扶持项目 | 1,979,079.15 | 递延收益 | 780,789.30 |
| 工业强基建设专项 | 459,128.09 | 递延收益 | 313,163.58 |
| 国家重点研发计划专项 | 7,528,100.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 国家专项 | 15,369,496.29 | 递延收益 | 1,280,271.10 |
| 技术改造项目 | 153,008,313.32 | 递延收益 | 10,091,813.77 |
| 技术攻关项目 | 31,747,155.16 | 递延收益 | 2,602,298.76 |
| 技术装备及管理智能化提升项目 | 2,830,373.68 | 递延收益 | 892,959.52 |
| 科技发展资金 | 7,378,341.55 | 递延收益 | 467,151.78 |
| 企业技术中心创新能力建设项目 | 0.00 | 递延收益 | 104,166.98 |
| 外经贸发展专项 | 20,854,559.80 | 递延收益 | 2,150,937.64 |
| 循环经济与节能减排项目 | 183,000.26 | 递延收益 | 30,499.98 |
| 重大投资项目奖励 | 1,550,000.00 | 递延收益 | 150,000.00 |
| 代扣代缴手续费返还 | 1,724,683.21 | 其他收益 | 1,724,683.21 |
| 工业互联网发展扶持项目 | 1,400,000.00 | 其他收益 | 1,400,000.00 |
| 技术改造项目 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 扩岗补贴 | 824,000.00 | 其他收益 | 824,000.00 |
| 留工培训补助 | 361,200.00 | 其他收益 | 361,200.00 |
| 其他 | 6,534,050.00 | 其他收益 | 6,534,050.00 |
| 企业研发投入奖励项目 | 2,450,000.00 | 其他收益 | 2,450,000.00 |
| 外贸优质增长扶持计划 | 3,878,242.00 | 其他收益 | 3,878,242.00 |
| 吸纳脱贫人口就业补贴 | 219,191.27 | 其他收益 | 219,191.27 |
| 助企稳增长专项 | 672,000.00 | 其他收益 | 672,000.00 |
| 标准制定扶持项目 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 深圳市重点企业研究院 | 9,735,000.00 | 其他收益 | 9,735,000.00 |
| 高新技术企业培育资助 | 1,120,000.00 | 其他收益 | 1,120,000.00 |
| 助企稳增长专项 | 25,555.74 | 制造费用/管理费用/环保支出 | 25,555.74 |
| 外贸优质增长扶持计划 | 355,800.00 | 财务费用 | 355,800.00 |
| 合计 | 384,500,089.44 | 63,663,922.24 |
（2） 政府补助退回情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 无 |
其他说明：
无
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 无锡深南 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 南通深南 | 南通 | 南通 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 天芯互联 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 欧博腾 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| Glaretec | 德国 | 德国 | 服务 | 52.00% | 设立 | |
| 美国深南 | 美国 | 美国 | 贸易、服务 | 100.00% | 设立 | |
| 广州广芯 | 广州 | 广州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 香港广芯 | 香港 | 香港 | 贸易、服务 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳广芯 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 无锡广芯 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海合颖 | 上海 | 上海 | 投资、服务 | 20.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、衍生金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、衍生金融负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行、其它大中型上市银行和中航工业集团财务有限责任公司（以下简称“航空工业财务”），本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司持有的各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：（单位：人民币万元）
| 项目 | 2023年6月30日余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 49,926.52 | 0 | 0 | 0 | 49,926.52 |
| 应付票据 | 109,017.97 | 0 | 0 | 0 | 109,017.97 |
| 应付账款 | 185,197.26 | 0 | 0 | 0 | 185,197.26 |
| 其他应付款 | 133,104.70 | 0 | 0 | 0 | 133,104.70 |
| 一年内到期的非流动负债 | 34,307.79 | 0 | 0 | 0 | 34,307.79 |
| 其他流动负债 | 755.64 | 0 | 0 | 0 | 755.64 |
| 长期借款 | 0 | 57,618.61 | 58,040.61 | 74,266.35 | 189,925.57 |
| 租赁负债 | 0 | 715.05 | 627.17 | 1,002.76 | 2,344.98 |
| 合计 | 512,309.88 | 58,333.66 | 58,667.78 | 75,269.11 | 704,580.43 |
| 项目 | 2022年12月31日余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 129,295.23 | 0 | 0 | 0 | 129,295.23 |
| 应付账款 | 163,831.16 | 0 | 0 | 0 | 163,831.16 |
| 其他应付款 | 169,559.40 | 0 | 0 | 0 | 169,559.40 |
| 一年内到期的非流动负债 | 147,718.22 | 0 | 0 | 0 | 147,718.22 |
| 其他流动负债 | 555.56 | 0 | 0 | 0 | 555.56 |
| 长期借款 | 0 | 39,501.29 | 31,703.34 | 46,257.78 | 117,462.41 |
| 租赁负债 | 0 | 901.32 | 595.7 | 1,300.61 | 2,797.63 |
| 合计 | 610,959.57 | 40,402.61 | 32,299.04 | 47,558.39 | 731,219.61 |
市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
于2023年06月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的净利润及所有者权益将减少或增加925.89万元（2022年12月31日：1,098.95万元）。管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及所有者权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及所有者权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。
于 2023年06月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：（单位：人民币万元）
| 项目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末余额 | 上年年末余额 | 期末余额 | 上年年末余额 | |
| 美元 | 24,183.71 | 32,895.34 | 104,696.85 | 110,092.51 |
| 欧元 | 530.23 | 1,492.92 | 1,127.47 | 384.06 |
| 港币 | 4.30 | 4.17 | 14.90 | 17.65 |
| 英镑 | 0.00 | 0.13 | 0.12 | |
| 日元 | 6,637.43 | 12,407.43 | 101.15 | 126.80 |
| 合计 | 31,355.67 | 46,799.86 | 105,940.50 | 110,621.14 |
本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。2023年半年度，本公司已签署远期外汇合约，以降低外汇风险。
在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下：（单位：人民币万元）
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年 | ||
| 幅度 | 金额 | 幅度 | 金额 | |
| 美元汇率上升 | 5% | -3,421.81 | 5% | -3,280.88 |
| 美元汇率下降 | -5% | 3,421.81 | -5% | 3,280.88 |
| 欧元汇率上升 | 5% | -25.38 | 5% | 47.13 |
| 欧元汇率下降 | -5% | 25.38 | -5% | -47.13 |
| 日元汇率上升 | 5% | 277.79 | 5% | 521.93 |
| 日元汇率下降 | -5% | -277.79 | -5% | -521.93 |
2.资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2023年06月30日，本公司的资产负债率为39.81%（2022年12月31日：40.88%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 700,374,601.64 | 700,374,601.64 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 700,374,601.64 | 700,374,601.64 | ||
| 的金融资产 | ||||
| （4）结构性存款 | 700,374,601.64 | 700,374,601.64 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 61,589,820.11 | 61,589,820.11 | ||
| 应收款项融资 | 270,244,255.08 | 270,244,255.08 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 700,374,601.64 | 331,834,075.19 | 1,032,208,676.83 | |
| 衍生金融负债 | 3,887,000.00 | 3,887,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 3,887,000.00 | 3,887,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款和应付债券等。
其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中航国际控股 | 深圳 | 投资 | 1,166,161,996.00 | 63.97% | 63.97% |
本企业的母公司情况的说明中航国际控股是一家在广东省深圳市注册成立的公司，其主要从事制造及销售平板显示屏及组件、印制电路板及手表、国际工程及贸易物流业务以及EPC业务。
本企业最终控制方是中国航空工业集团有限公司。其他说明：
中国航空工业集团有限公司为国务院国有资产监督管理委员会控制的中国国有企业。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 青岛兴航光电技术有限公司 | 中航光电之合营企业 |
| 深圳市飞亚达科技发展有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 飞亚达精密科技股份有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航光电科技股份有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航光电科技股份有限公司东莞分公司 | 受同一最终方控制 |
| 天津航空机电有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 贵阳航空电机有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空工业集团公司西安航空计算技术研究所 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空工业集团公司西安飞行自动控制研究所 | 受同一最终方控制 |
| 中航华东光电有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航华东光电（上海）有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空工业集团公司雷华电子技术研究所 | 受同一最终方控制 |
| 天马微电子股份有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空技术国际控股有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空技术深圳有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航国际控股有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 深圳中航集团培训中心 | 受同一最终方控制 |
| 沈阳兴华航空电器有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所 | 受同一最终方控制 |
| 洛阳隆盛科技有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
| 无锡中航华通南方科技有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 天虹数科商业股份有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 苏州长风航空电子有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 贵州天义电器有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
| 贵州新安航空机械有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航技国际经贸发展有限公司深圳分公司 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空规划设计研究总院有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航光电华亿(沈阳)电子科技有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空工业集团公司济南特种结构研究所 | 受同一最终方控制 |
| 北京凯迪克格兰云天大酒店有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空无线电电子研究所 | 受同一最终方控制 |
| 中航技国际经贸发展有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航工业集团财务有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
| 深圳市飞亚达精密科技有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 西安翔腾微电子科技有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中国航空技术广州有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航物资装备有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 珠海中航艾维检测技术有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 深圳上海宾馆 | 受同一最终方控制 |
| 深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 深圳中航技术检测所有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 深圳市花园格兰云天大酒店有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 陕西航空电气有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
| 飞亚达销售有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航证券有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航证券有限公司证券承销与保荐分公司 | 受同一最终方控制 |
| 航空工业档案馆 | 受同一最终方控制 |
| 中航金网（北京）电子商务有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 上海航空电器有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 无锡市雷华科技有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 四川泛华航空仪表电器有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 上海天马微电子有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 深圳航空标准件有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 北京航协认证中心有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
| 陕西千山航空电子有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
| 西安翔迅科技有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
| 深圳市飞思通信技术有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 中航光电（广东）有限公司东莞分公司 | 受同一最终方控制 |
| 沈阳航盛科技有限责任公司 | 受同一最终方控制 |
其他说明无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 航空工业及下属企业 | 采购商品 | 13,784,075.35 | 45,000,000.00 | 否 | 16,923,576.27 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 航空工业及下属企业 | 销售商品 | 132,171,400.93 | 65,752,161.08 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 无锡深南电路有限公司 | 250,000,000.00 | 2020年04月22日 | 2023年03月31日 | 是 |
| 无锡深南电路有限公司 | 316,800,000.00 | 2020年07月21日 | 2023年02月23日 | 是 |
| 南通深南电路有限公司 | 400,000,000.00 | 2017年11月02日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 南通深南电路有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年06月01日 | 2023年05月31日 | 是 |
| 南通深南电路有限公司 | 1,100,000,000.00 | 2021年02月05日 | 2030年12月21日 | 否 |
| 广州广芯封装基板有限公司 | 2,660,000,000.00 | 2022年06月15日 | 2033年06月15日 | 否 |
| 天芯互联科技有限公司 | 224,000,000.00 | 2022年10月28日 | 2032年10月21日 | 否 |
| 天芯互联科技有限公司 | 236,000,000.00 | 2023年06月02日 | 2033年06月02日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中航国际控股有限公司 | 400,000,000.00 | 2019年06月26日 | 2023年06月27日 | 是 |
关联担保情况说明
400,000,000.00元由本公司之母公司中航国际控股有限公司为本公司之子公司无锡深南电路有限公司的借款提供连带责任保证， 已于2023年6月27日履行完毕 。
（3） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中国航空技术国际控股有限公司 | 300,000,000.00 | 2020年04月17日 | 2023年01月31日 | |
| 中国航空技术国际控股有限公司 | 300,000,000.00 | 2021年05月07日 | 2023年01月31日 | |
| 拆出 | ||||
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 10,087,400.00 | 10,080,200.00 |
（5） 其他关联交易
① 关联方资金存贷情况
2020年12月，本公司与航空工业财务签署了《金融服务框架协议》，航空工业财务将在经营范围许可内，为本公司及子公司提供存款、贷款、担保及结算等业务，有效期3年，每日最高存款结余（包括应计利息）均为不超过人民币8亿元（含外币折算人民币），可循环使用的综合授信额度均为不超过人民币5亿元（含外币折算人民币）。
期末，公司及子公司存放在航空工业财务的存款余额 368,779,719.78元，本期从航空工业财务收取的利息为人民币53,500.55元。
② 关联方借款利息支出情况
本公司累计向中航国际借款人民币600,000,000.00元，本期向其支付借款利息人民币1,804,000.00元。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 航空工业及下属企业 | 64,466,776.43 | 0.00 | 71,445,656.74 | 0.00 |
| 应收账款 | 航空工业及下属企业 | 108,332,963.84 | 1,614,849.55 | 50,404,067.82 | 933,564.51 |
| 其他应收款 | 航空工业及下属企业 | 0.00 | 0.00 | 21,152.00 | 0.00 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 航空工业及下属企业 | 695,369.23 | 3,597,221.66 |
| 应付账款 | 航空工业及下属企业 | 2,187,983.01 | 5,837,790.45 |
| 合同负债 | 航空工业及下属企业 | 2,911,542.57 | 0.00 |
| 其他应付款 | 航空工业及下属企业 | 123,000.00 | 196,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 航空工业及下属企业 | 0.00 | 600,484,000.00 |
| 长期应付款 | 航空工业及下属企业 | 0.00 | 0.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,469,013.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
其他说明经本公司2019年1月11日、2019年1月14日分别召开的公司2019年第一次临时股东大会及第二届董事会第十次会议审议通过，本公司以2019年1月14日为授予日，通过定向发行方式向激励对象共145人实施A股限制性股票激励计划（第一期）（以下简称“本计划”）。根据本计划，授予激励对象限制性股票280万股，授予价格为46.37元。2019年本公司因实施2018年度利润分配及资本公积转增股本方案，上述限制性股票数量相应调整为336万股，授予价格相应地调整为38.02元。2020年本公司因实施2019年度利润分配及资本公积转增股本方案，上述限制性股票数量相应调整为
470.40万股，授予价格相应地调整为26.34元。2021年本公司因实施2020年度利润分配方案，授予价格相应地调整为
25.39元。2022年本公司因实施2021年度利润分配方案，授予价格相应地调整为24.44元。
本计划的有限期为自限制性股票授予日起5年（60个月）。授予的限制性股票从授予日开始，经过两年的禁售期，在满足本计划的解锁条件下，激励对象可以按其获授总量的33.3%、33.3%、33.4%的比率分三次解锁。根据本计划，各次的解锁时间和剩余期限如下所示：
| 解锁安排 | 解锁时间 | 剩余期限 |
| 第一次解锁 | 自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 已于2021年2月1日解锁 |
| 第二次解锁 | 自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 已于2022年2月7日解锁 |
| 第三次解锁 | 自首次授予日起48个月后的首个交易日起至首次授予日起60个月内的最后一个交易日当日止 | 已于2023年1月31日解锁 |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日二级市场的市场价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 103,362,986.04 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 259,928.54 |
其他说明无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
| 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 购建长期资产承诺 | 2,433,146,058.33 | 2,553,031,715.96 |
（2）经营租赁承诺
期末，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 资产负债表日后第1年 | 24,157,705.15 | 33,419,597.13 |
| 资产负债表日后第2年 | 7,714,807.71 | 9,171,221.01 |
| 资产负债表日后第3年 | 6,807,845.74 | 6,493,125.96 |
| 以后年度 | 10,930,095.33 | 14,176,658.31 |
| 合计 | 49,610,453.93 | 63,260,602.41 |
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
期末，本公司为下列单位贷款提供保证：
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 金额 | 期限 | 备注 |
| 天芯互联 | 借款 | 224,000,000.00 | 2022年10月28日至2032年10月21日 | |
| 天芯互联 | 借款 | 236,000,000.00 | 2023年6月2日至2033年6月2日 | |
| 南通深南 | 借款 | 400,000,000.00 | 2017年11月2日至2024年11月30日 | |
| 南通深南 | 借款 | 1,100,000,000.00 | 2021年2月5日至2030年12月21日 | |
| 广州广芯 | 借款 | 2,660,000,000.00 | 2022年6月15日至2033年6月15日 | |
| 合计 | 4,620,000,000.00 |
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 413,035,067.29 | 13.79% | 0.00 | 0.00% | 413,035,067.29 | 265,185,511.73 | 9.70% | 0.00 | 0.00% | 265,185,511.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,583,029,655.56 | 86.21% | 108,853,284.95 | 4.21% | 2,474,176,370.61 | 2,467,820,436.96 | 90.30% | 106,087,140.38 | 4.30% | 2,361,733,296.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用等级分类的客户组合计提坏账准备 | 2,583,029,655.56 | 86.21% | 108,853,284.95 | 4.21% | 2,474,176,370.61 | 2,467,820,436.96 | 90.30% | 106,087,140.38 | 4.30% | 2,361,733,296.58 |
| 合计 | 2,996,064,722.85 | 100.00% | 108,853,284.95 | 3.63% | 2,887,211,437.90 | 2,733,005,948.69 | 100.00% | 106,087,140.38 | 3.88% | 2,626,918,808.31 |
按组合计提坏账准备：108,853,284.95
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| A 级客户 | 1,077,555,244.37 | 10,775,552.44 | 1.00% |
| B 级客户 | 600,987,284.59 | 18,029,618.54 | 3.00% |
| C 级客户 | 723,026,155.50 | 36,151,307.78 | 5.00% |
| D 级客户 | 167,445,534.93 | 33,489,106.99 | 20.00% |
| E 级客户 | 12,025,789.83 | 8,418,052.88 | 70.00% |
| F级客户 | 1,989,646.33 | 1,989,646.33 | 100.00% |
| 合计 | 2,583,029,655.56 | 108,853,284.95 | |
确定该组合依据的说明：
详见附注五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,994,075,076.52 |
| 3年以上 | 1,989,646.33 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 1,989,646.33 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 2,996,064,722.85 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用等级分类的客户组合计提坏账准备 | 106,087,140.38 | 3,886,517.46 | 1,120,372.89 | 108,853,284.95 | ||
| 合计 | 106,087,140.38 | 3,886,517.46 | 1,120,372.89 | 108,853,284.95 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 300,371,025.17 | 10.03% | 3,003,710.25 |
| 第二名 | 137,522,276.65 | 4.59% | 1,375,222.77 |
| 第三名 | 129,948,501.03 | 4.34% | 0.00 |
| 第四名 | 110,582,847.71 | 3.69% | 1,105,828.48 |
| 第五名 | 71,212,999.39 | 2.38% | 0.00 |
| 合计 | 749,637,649.95 | 25.03% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 252,435,777.78 | 85,635,203.28 |
| 合计 | 252,435,777.78 | 85,635,203.28 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 234,614,916.44 | 76,266,761.23 |
| 代垫暂付款 | 12,455,245.56 | 5,087,976.60 |
| 押金及保证金 | 2,215,055.02 | 3,272,713.46 |
| 员工备用金 | 2,406,275.71 | 269,818.03 |
| 其他 | 835,505.39 | 836,341.39 |
| 合计 | 252,526,998.12 | 85,733,610.71 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 98,407.43 | 98,407.43 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 13,975.04 | 13,975.04 | ||
| 本期转回 | 21,162.13 | 21,162.13 | ||
| 2023年6月30日余额 | 91,220.34 | 91,220.34 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 231,796,572.18 |
| 1至2年 | 19,526,535.38 |
| 2至3年 | 1,203,890.56 |
| 合计 | 252,526,998.12 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款-坏账准备 | 98,407.43 | 13,975.04 | 21,162.13 | 91,220.34 | ||
| 合计 | 98,407.43 | 13,975.04 | 21,162.13 | 91,220.34 | ||
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 | 坏账准备期末余 |
| 末余额合计数的比例 | 额 | ||||
| 第一名 | 往来款 | 124,506,873.50 | 1年以内 | 49.30% | |
| 第二名 | 往来款 | 53,366,790.91 | 1年以内 | 21.13% | |
| 第三名 | 往来款 | 36,996,003.53 | 1年以内 | 14.65% | |
| 第四名 | 往来款 | 8,817,954.48 | 1年以内 | 3.49% | |
| 第五名 | 往来款 | 4,270,860.79 | 1年以内 | 1.69% | |
| 合计 | 227,958,483.21 | 90.26% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,986,728,836.27 | 5,986,728,836.27 | 5,042,193,103.34 | 5,042,193,103.34 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,773,301.28 | 3,773,301.28 | 3,887,515.29 | 3,887,515.29 | ||
| 合计 | 5,990,502,137.55 | 5,990,502,137.55 | 5,046,080,618.63 | 5,046,080,618.63 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 无锡深南 | 2,812,972,888.95 | 2,000,000,000.00 | 28,991.25 | 813,001,880.20 | |||
| 南通深南 | 1,569,650,861.82 | 16,183.48 | 1,569,667,045.30 | ||||
| 天芯互联 | 53,929,344.40 | 10,921.36 | 53,940,265.76 | ||||
| 欧博腾 | 317,499.00 | 317,499.00 | |||||
| 美国深南 | 3,315,600.00 | 3,315,600.00 | |||||
| 广州广芯 | 600,006,909.17 | 520,000,000.00 | 794.28 | 1,120,007,703.45 | |||
| 深圳广芯 | 1,000,000.00 | 424,478,842.56 | 425,478,842.56 | ||||
| 无锡广芯 | 1,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 2,001,000,000.00 | ||||
| 合计 | 5,042,193,103.34 | 2,944,478,842.56 | 2,000,000,000.00 | 56,890.37 | 5,986,728,836.27 | ||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海合颖实业有限公司（“上海合颖”） | 3,887,515.29 | -114,214.01 | 3,773,301.28 | ||||||||
| 小计 | 3,887,515.29 | -114,214.01 | 3,773,301.28 | ||||||||
| 合计 | 3,887,515.29 | -114,214.01 | 3,773,301.28 | ||||||||
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,538,515,570.48 | 1,826,459,618.95 | 2,960,514,080.51 | 2,080,343,909.46 |
| 其他业务 | 293,660,034.84 | 158,853,546.46 | 242,663,605.00 | 136,861,955.92 |
| 合计 | 2,832,175,605.32 | 1,985,313,165.41 | 3,203,177,685.51 | 2,217,205,865.38 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -114,214.01 | -132,967.19 |
| 处置衍生金融资产取得的投资收益 | -10,936,809.95 | -668,258.49 |
| 合计 | -11,051,023.96 | -801,225.68 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,226,515.58 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 | 61,939,239.03 |
| 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -7,931,481.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,964,783.87 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,724,683.21 | |
| 减：所得税影响额 | 8,211,849.23 | |
| 合计 | 48,258,859.50 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 本报告期金额 |
| 代扣代缴手续费返还 | 1,724,683.21 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.84% | 0.92 | 0.92 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.45% | 0.83 | 0.83 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无