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德赛西威:2021年半年度报告 下载公告
公告日期:2021-08-24

惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司

2021年半年度报告

2021-052

2021年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人TAN CHOON LIM、主管会计工作负责人谭伟恒及会计机构负责人(会计主管人员)林元中声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司可能存在宏观经济环境及行业变化的风险、市场竞争风险、人力资源风险,详见“第三节 管理层讨论与分析/十、公司面对的风险和应对措施”,敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境和社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 20

第七节 股份变动及股东情况 ...... 26

第八节 优先股相关情况 ...... 30

第九节 债券相关情况 ...... 31

第十节 财务报告 ...... 32

备查文件目录

(一)载有法定代表人签名的2021年半年度报告全文及摘要;

(二)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表正本;

(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

以上文件存放于董事会办公室备查。

释义

释义项释义内容
报告期2021年1月1日至2021年6月30日
报告期末2021年6月30日
元、万元人民币元、人民币万元
德赛西威、公司、本公司、母公司惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司
惠创投、控股股东惠州市创新投资有限公司
德赛集团广东德赛集团有限公司
威立盛新余市威立盛投资咨询合伙企业(有限合伙)
威立昌新余市威立昌投资咨询合伙企业(有限合伙)
威立杰新余市威立杰投资咨询合伙企业(有限合伙)
威立德新余市威立德投资咨询合伙企业(有限合伙)
神华投资深圳市神华投资集团有限公司
恒惠威新余市恒惠威管理咨询有限公司
德赛西威日本公司Desay SV Automotive Japan Co., Ltd
德赛西威德国公司Desay SV Automotive Europe GmbH
德赛西威新加坡公司Desay SV Automotive Singapore Pte. Ltd
股东大会惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司股东大会
董事会惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司董事会
监事会惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司监事会
小鹏汽车广州小鹏汽车科技有限公司
蔚来汽车上海蔚来汽车有限公司
理想汽车重庆理想汽车有限公司
一汽红旗中国第一汽车股份有限公司直接运营的高端汽车品牌
广汽乘用车广州汽车集团乘用车有限公司
吉利汽车浙江吉利控股集团有限公司
奇瑞汽车奇瑞汽车股份有限公司
长城汽车长城汽车股份有限公司
一汽丰田天津一汽丰田汽车有限公司
比亚迪比亚迪股份有限公司
蓝鲸OS4.0智能网联生态系统

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称德赛西威股票代码002920
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司
公司的中文简称(如有)德赛西威
公司的外文名称(如有)Huizhou Desay SV Automotive Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Desay SV
公司的法定代表人TAN CHOON LIM

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名章俊林洵沛
联系地址广东省惠州仲恺高新区和畅五路西103号广东省惠州仲恺高新区和畅五路西103号
电话0752-26386690752-2638669
传真0752-26559990752-2655999
电子信箱Securities@desay-svautomotive.comSecurities@desay-svautomotive.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)4,082,898,093.522,596,498,741.1357.25%
归属于上市公司股东的净利润(元)369,642,845.53229,571,718.4061.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)361,490,810.25108,129,917.74234.31%
经营活动产生的现金流量净额(元)210,829,508.24159,872,283.1431.87%
基本每股收益(元/股)0.670.4259.52%
稀释每股收益(元/股)0.670.4259.52%
加权平均净资产收益率7.71%5.30%2.41%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)7,804,964,043.417,549,985,687.863.38%
归属于上市公司股东的净资产(元)4,841,158,354.954,640,210,395.954.33%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-3,611,500.73
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,679,133.53
债务重组损益1,022,740.48本公司的债务人进行重整所确
认的债务重组损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-1,125,968.05
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,554,524.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目391,897.20
减:所得税影响额1,240,862.85
少数股东权益影响额(税后)17,928.46
合计8,152,035.28--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)宏观经济及行业情况概述

1、全球经济持续疲软,中国经济稳健发展

新冠肺炎疫情持续影响全球经济,中国经济保持稳健发展。2021年上半年,中国GDP同比增长12.7%,两年平均增长5.3%,疫情防控和经济社会发展的成果得到了持续拓展和巩固。

2、中国车市健康发展,市场格局快速变化

在芯片短缺和原材料价格上涨的影响下,乘用车产销量依然向好,自主品牌汽车市场份额提升,汽车出口与新能源车表现强劲,市场格局快速变化。根据中国汽车工业协会发布数据,2021年1-6月中国乘用车产量和销量分别为984.0万辆和1,000.7万辆,同比分别上升26.8%和27.0%,中国品牌汽车的市场份额上升5.7个百分点,新能源汽车渗透率由年初的5.4%提升至9.4%。

3、智能网联产品配置率持续提升

在车市稳健发展的同时,车载智能网联产品的配置率持续提升,这仍然是汽车电子行业保持快速增长的强劲动力,而智能网联产品装配率最高的新能源汽车销量强劲,加速了汽车智能网联化的进度。

(二)公司经营情况概述

在行业快速变革的特殊时期,前瞻战略布局的成功为公司赢得了领先优势。在战略引领下,公司全面布局智能网联新产品,并已获得领先优势,同时公司在市场开拓、组织管理、客户服务等方面共同发力,持续提升公司整体竞争力。

1、新产品持续推动业绩增长

公司2021年1-6月实现营业收入40.83亿元,同比增长57.25%;归属于上市公司股东的净利润3.70亿元,同比增长61.01%。报告期内,公司智能驾驶产品、智能座舱新产品保持快速增长,新产品的快速发展仍是公司营收持续增长的主要驱动力。

2、标杆产品快速商业化落地

公司持续对新技术、新产品进行高水平研发投入,新产品快速商业化落地。报告期内,公司的全自动泊车、360度高清环视等ADAS产品持续获得国内主流车企的新项目订单,代客泊车产品即将在多家主流车厂客户的新车型上配套量产,基于全面技术优势、融合高低速场景的自动驾驶辅助系统已获得项目定点,可实现L4级别功能的高级自动驾驶域控制器产品——IPU04已获多个项目定点。公司智能驾驶产品获得理想汽车、小鹏汽车、蔚来汽车、一汽红旗、吉利汽车、奇瑞汽车、广汽乘用车等客户的新项目订单,智能座舱域控制器、大屏化座舱产品、数字化仪表等座舱产品获得一汽丰田、长城汽车、吉利汽车、广汽乘用车、奇瑞汽车、比亚迪等主流车企的新项目订单。网联服务业务座舱安全管家获得主流日系车厂定点,蓝鲸OS4.0、智能进入软件套件等产品获得前装量产订单。

3、全力以赴保障客户交付

报告期内,公司在制造、质量、运营等方面进行精益化管理,全面提升公司制造效率、质量水平和管理效率。同时,公司积极调动积累多年的供应链资源,实施严格的疫情防控措施,全力保障客户服务和交付。

4、多维度履行社会责任

报告期内,公司积极配合相关部门落实疫情防控措施,通过捐款等方式支持河南水灾救援。公司持续强化内部治理及信息披露透明度,积极维护股权权益;2021年7月,公司获得自上市以来深交所连续第三次信息披露A级考核结果。

二、核心竞争力分析

报告期内公司核心竞争力未发生重大变化,具体请参照公司2020年年度报告。

三、主营业务分析

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入4,082,898,093.522,596,498,741.1357.25%主要是本报告期内汽车整车销量增加,公司汽车电子产品销量同比增加
营业成本3,067,176,283.962,018,939,416.6651.92%主要是本期销售同比增加
销售费用113,515,521.9984,014,614.0435.11%主要是本期销售增加,销售费用同比增加
管理费用105,950,721.0779,887,319.5132.63%主要是本期管理人员与薪酬支出增加,管理费用同比增加
财务费用448,805.954,008,284.91-88.80%主要是本期利息收入同比增加、汇兑损失同比减少等
所得税费用66,360,670.3739,395,627.8468.45%主要是本期利润总额同比增加
研发投入389,972,086.39424,927,946.42-8.23%主要是本期新增无形资产同比减少,本期实际研发费用同比增加30.93%
经营活动产生的现金流量净额210,829,508.24159,872,283.1431.87%主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金同比增加
投资活动产生的现金流量净额-35,509,156.10-11,579,882.40-206.65%主要是本期对募投项目的投入同比增加
筹资活动产生的现金流量净额-69,441,318.84-111,761,524.8637.87%主要是本期新增银行信用借款
现金及现金等价物净增加额105,656,492.3436,537,691.12189.17%本期经营活动产生的现金流同比增加

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计4,082,898,093.52100.00%2,596,498,741.13100.00%57.25%
分行业
汽车电子4,082,898,093.52100.00%2,596,498,741.13100.00%57.25%
分产品
智能座舱3,337,808,558.1881.75%2,315,838,495.3889.19%44.13%
智能驾驶570,991,531.2313.98%201,990,740.327.78%182.68%
网联服务及其他174,098,004.114.27%78,669,505.433.03%121.30%
分地区
境内销售3,677,948,436.4390.08%2,327,923,048.8089.66%57.99%
境外销售404,949,657.099.92%268,575,692.3310.34%50.78%

注:由于技术变革,各类座舱产品不断融合,原有产品分类不再适用新的产品形态,公司将原来的“车载信息娱乐系统”、“车身信息与控制系统”和“驾驶信息显示系统”三个产品类别合并为“智能座舱”产品类别。占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
汽车电子4,082,898,093.523,067,176,283.9624.88%57.25%51.92%2.64%
分产品
智能座舱3,337,808,558.182,490,467,183.8925.39%44.13%39.11%2.70%
智能驾驶570,991,531.23462,224,585.7719.05%182.68%136.98%15.61%
分地区
境内销售3,677,948,436.432,757,931,834.9725.01%57.99%50.93%3.50%
境外销售404,949,657.09309,244,448.9923.63%50.78%61.36%-5.01%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

2021年上半年,中国汽车产销量同比增加,公司产品配套车型同比增长,智能座舱、智能驾驶业务销售同比增加。

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-15,229,568.49-3.50%主要是对联营企业的投资损益以及应收款项融资贴现利息支出
公允价值变动损益-1,125,968.05-0.26%主要是对Ficha公司的投资
损益以及资金理财收益
资产减值-9,240,895.59-2.12%主要是计提存货跌价准备
营业外收入6,521,013.751.50%主要是收到客户赔偿款
营业外支出-3,879,052.87-0.89%主要是非流动资产报废净值损失
信用减值3,667,130.930.84%主要是对应收款项坏账准备的冲回

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金696,350,582.848.92%611,474,440.488.10%0.82%
应收账款1,714,218,515.7521.96%1,926,719,397.8925.52%-3.56%
存货1,373,854,092.8117.60%1,100,991,125.3314.58%3.02%
长期股权投资196,380,674.222.52%141,869,485.421.88%0.64%
固定资产1,167,675,865.2314.96%493,695,552.186.54%8.42%主要是公司募集资金建设项目达到预定可使用状态,由在建工程转入固定资产
在建工程7,237,195.380.09%515,540,703.016.83%-6.74%主要是公司募集资金建设项目达到预定可使用状态,由在建工程转入固定资产
使用权资产34,804,401.450.45%0.45%
短期借款100,000,000.001.28%1.28%主要是本期新增银行信用贷款
合同负债14,478,826.410.19%27,694,980.720.37%-0.18%
长期借款0.00%280,875.000.00%-0.00%
租赁负债28,402,785.830.36%0.36%

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)1,080,233,571.03-1,125,968.05977,060,000.001,790,492,803.77922,740.48266,597,539.69
4.其他权益工具投资188,950,793.40188,950,793.40
金融资产小计1,269,184,364.43-1,125,968.05977,060,000.001,790,492,803.77922,740.48455,548,333.09
应收款项融资751,510,369.562,374,061,602.982,411,845,947.63713,726,024.91
上述合计2,020,694,733.99-1,125,968.053,351,121,602.984,202,338,751.40922,740.481,169,274,358.00
金融负债0.000.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目期末账面价值受限原因
货币资金1,904,799.81开票保证金等
应收票据515,764,518.97质押开票及已背书未终止确认的票据
存货17,145,914.10子公司银行借款保证
固定资产14,393,250.52子公司银行借款保证
合计549,208,483.40

六、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
358,249,830.31233,532,258.8753.40%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济环境及行业风险

公司产品的销售会受到宏观经济的整体运行、汽车行业发展变化、汽车生产及销量变化等因素的影响。2021上半年度的汽车市场中,虽因国内疫情的有效控制,汽车行业相较去年整体回升,但芯片供应与原材料价格上涨问题对汽车行业的影响依然较为突出,公司通过推动上下游信息透明度、提升重点供应伙伴战略合作关系、拓宽供应渠道、实施战略备料等措施来应对目前上游供应对公司生产经营带来的影响,同时,公司积极关注宏观经济波动及行业发展的变化,分析变化对产业链上下游的影响,通过不断增强公司产品力,进一步提升公司市场竞争力和经营能力,提高抗风险能力。

2、市场竞争风险

智能驾驶、车联网、节能减排等成为行业发展的新趋势,整个产业链的各个环节竞争不断加剧,技术革新的频率不断加快。为跟上行业和市场发展的步伐,公司持续加大对技术创新的投入,坚持所制定的发展战略,保持核心竞争力,积极应对行业及市场竞争。

3、人力资源风险

汽车电子产品具有科技含量高、技术复杂的特点,产品研发和技术创新是公司持续、快速、稳定发展的重要基石。在公司未来的发展过程中,仍可能出现人力资源成本上升,技术人员流失等风险。公司将通过多方面确保人才的吸收、留用和培养:在人才聚集地设立分部,吸引当地优秀人才;完善激励机制,加强对优秀技术人才的吸引和留用;保持以核心技术人才为基点,通过完善核心技术人才发展和培养制度,形成稳定的技术人才阶梯结构。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年年度股东大会年度股东大会74.75%2021年05月11日2021年05月12日详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021-030号公告(德赛西威:2020年年度股东大会决议公告)
2021年第一次临时股东大会临时股东大会74.16%2021年06月07日2021年06月08日详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021-042号公告(德赛西威:2021年第一次临时股东大会决议公告)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
白小平董事任期满离任2021年06月07日董事会换届选举,不再担任公司任何职务。
夏志武董事任期满离任2021年06月07日董事会换届选举,不再担任公司董事职务,担任公司第三届监事会非职工代表监事。
曾学智独立董事任期满离任2021年06月07日董事会换届选举,不再担任公司任何职务。
李春歌独立董事任期满离任2021年06月07日董事会换届选举,不再担任公司任何职务。
梅涛独立董事任期满离任2021年06月07日董事会换届选举,不再担任公司任何职务。
吴礼崇董事被选举2021年06月07日董事会换届选举
杨志超董事被选举2021年06月07日董事会换届选举
熊明良独立董事被选举2021年06月07日董事会换届选举
罗中良独立董事被选举2021年06月07日董事会换届选举
徐焕茹独立董事被选举2021年06月07日董事会换届选举
吴礼崇监事任期满离任2021年06月07日监事会换届选举,不再担任公司监事职务,担任公司第三届董事会董事。
夏志武监事被选举2021年06月07日监事会换届选举

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

公司于2018年获评国家级绿色工厂,在生产过程中,我们持续降低水、电等能源消耗、减少二氧化碳和各类废弃物的排放。同时,培养员工的环境保护意识,通过全员参与的持续改进活动,持续提升环境体系管理水平,不断提高环境绩效。2021年上半年公司工业增加值能耗同比2020年上半年下降19%,相当于节能量是440tce,相当于植树约1100棵。

1、防治污染设施的建设和运行情况:

公司现自建有废气处理设施和废水处理站,均在正常运行。同时废水处理采用最新的“零排放”蒸发工艺,实现废水循环回用和零排放。

2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:

公司所有建设项目均有取得环保部门相关许可批复和验收批复。

3、突发环境事件应急预案:

公司现有《生产安全事故应急预案》和《突发环境事件应急预案》,并按要求分别在安监局和环保局进行备案。

4、环境自行监测方案:公司每年定期对环境影响因素进行监测,同时加强日常监督检查,确保环保合规。

二、社会责任情况

2021年上半年,公司分别在春节与端午节开展关爱“黄玫瑰”活动,为防疫时期驻地惠州坚守工作岗位的环卫工人送上爱心物资,送去一份关爱和温暖,共同践行环保理念,呼吁社会各界人士,共同保护健康的卫生环境。 同时,公司积极也主动承担社会责任、回馈社会:1)在7月份向郑州慈善总会定向捐赠80万用于防汛救灾、群众安置和灾后重建工作;2)在8月份成立仲恺慈善总会德赛西威公益基金,用于开展社会公益活动,在环保类助学、乡村振兴、帮扶等方面贡献力量;3)计划在11月份开展助学公益行。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司作为原告未达到重大诉讼(仲裁)披露标准的事项汇总5,785.60不适用部分已判决或裁决,部分立案或审理中部分判决或裁决已生效,部分未结案部分判决或裁决已生效执行中,部分未判决
公司作为被告未达到重大诉讼(仲裁)披露标准的事项汇总186.54管辖权异议审理中未进行实体审理等待审理结果

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
深圳市德赛工业研究院有限公司控股股东直接控制的企业日常关联交易接受租赁服务市场公允价格定价市场公允价格定价37.036.08%80.00转账37.032021年4月14日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关
深圳市德赛物业管理有限公控股股东直接控制的企业日常关联交易接受物业服务市场公允价格定价市场公允价格定价7.471.23%15.00转账7.47
于公司2020年日常关联交易总结及2021年日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-014)
惠州市德赛精密部件有限公司本公司董、监事兼任董、监事之法人日常关联交易采购商品、模具市场公允价格定价市场公允价格定价1,952.7512.45%5,500.00转账、汇票1,952.75
富赛汽车电子有限公司联营企业日常关联交易提供劳务市场公允价格定价市场公允价格定价127.811.65%250.00转账、汇票127.81
富赛汽车电子有限公司联营企业日常关联交易销售商品市场公允价格定价市场公允价格定价12,302.043.15%55,000.00转账、汇票12,302.04
惠州市德赛自动化技术有限公司本公司董、监事兼任董、监事之法人日常关联交易预付设备款市场公允价格定价市场公允价格定价19.491.39%700.00转账、汇票19.49
采购固定资产、工具650.3919.89%650.39
合计----15,096.98--61,545.00----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况担保期是否履行完毕是否为关联方担保
披露日期(如有)
德赛西威日本公司2020年08月14日31,618.00(50亿日元)2020年12月29日31,618.00(50亿日元)连带责任担保3年
德赛西威德国公司2021年04月14日3,200.00报告期内未发生
德赛西威新加坡公司2021年04月14日1,500.00报告期内未发生
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)4,700.00报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)0.00
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)36,318.00报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)31,618.00
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)4,700.00报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)0.00
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)36,318.00报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)31,618.00
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例6.53%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0.00
上述三项担保金额合计(D+E+F)0.00
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金22,70022,70000
银行理财产品募集资金50,00050,00000
合计72,70072,70000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份150,0000.03%150,0000.03%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股150,0000.03%150,0000.03%
其中:境内法人持股
境内自然人持股150,0000.03%150,0000.03%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份549,850,00099.97%549,850,00099.97%
1、人民币普通股549,850,00099.97%549,850,00099.97%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数550,000,000100.00%550,000,000100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
姜捷150,00000150,000董事限售股份按相关董事股份管理规定
合计150,00000150,000----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数23,508报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
惠州市创新投资有限公司国有法人29.73%163,518,750163,518,750163,518,750
广东德赛集团有限公司境内非国有法人28.56%157,106,250-163,518,750157,106,250
新余市威立德投资咨询合伙企业(有限合伙)境内非国有法人4.88%26,862,960-7,230,16526,862,960
新余市威立杰投资咨询合伙境内非国有法人3.67%20,194,079-6,727,73320,194,079
企业(有限合伙)
香港中央结算有限公司境外法人3.64%20,041,771-2,021,35620,041,771
新余市恒惠威管理咨询有限公司境内非国有法人2.35%12,905,253-4,301,62212,905,253
新余市威立昌投资咨询合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.17%11,951,353-3,983,71011,951,353
深圳市神华投资集团有限公司境内非国有法人1.88%10,356,383-4,447,31710,356,383
新余市威立盛投资咨询合伙企业(有限合伙)境内非国有法人1.73%9,538,629-3,179,4969,538,629
中国建设银行股份有限公司-诺德价值优势混合型证券投资基金其他0.66%3,648,5872,102,3093,648,587
上述股东关联关系或一致行动的说明惠创投、德赛集团、威立德、威立杰、恒惠威、威立昌、威立盛7名股东之间、与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知除前述7名股东之外的3名股东之间是否存在关联关系、是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明根据广东德赛集团有限公司、惠州市创新投资有限公司、惠州市人民政府国有资产监督管理委员会、惠州市德恒实业有限公司共同签署的《广东德赛集团有限公司分立重组之第二阶段股权置换协议》的约定,广东德赛集团有限公司自股权置换相关的股权过户手续全部完成之日起18个月内,自愿放弃其在公司股东大会享有的10%的股份对应的表决权,即放弃所持5,500万股股票的表决权。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
惠州市创新投资有限公司163,518,750人民币普通股163,518,750
广东德赛集团有限公司157,106,250人民币普通股157,106,250
新余市威立德投资咨询合伙企业(有限合伙)26,862,960人民币普通股26,862,960
新余市威立杰投资咨询合伙企业(有限合伙)20,194,079人民币普通股20,194,079
香港中央结算有限公司20,041,771人民币普通股20,041,771
新余市恒惠威管理咨询有限公司12,905,253人民币普通股12,905,253
新余市威立昌投资咨询合伙企业(有限合伙)11,951,353人民币普通股11,951,353
深圳市神华投资集团有限公司10,356,383人民币普通股10,356,383
新余市威立盛投资咨询合伙企业(有限合伙)9,538,629人民币普通股9,538,629
中国建设银行股份有限公司-诺德价值优势混合型证券投资基金3,648,587人民币普通股3,648,587
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明惠创投、德赛集团、威立德、威立杰、恒惠威、威立昌、威立盛7名股东之间、与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未知除前述7名股东之外的3名股东之间是否存在关联关系、是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)深圳市神华投资集团有限公司参与融券借出业务,截至6月30日共借出2,997,400股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2020年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称惠州市创新投资有限公司
变更日期2021年02月03日
指定网站查询索引详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021-007号公告(德赛西威:关于控股股东分立完成的公告)
指定网站披露日期2021年02月04日

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司

2021年06月30日

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金696,350,582.84611,474,440.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产266,597,539.691,080,233,571.03
衍生金融资产
应收票据261,501,579.1975,576,496.04
应收账款1,714,218,515.751,926,719,397.89
应收款项融资713,726,024.91751,510,369.56
预付款项16,769,950.3417,724,394.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款10,700,352.7311,744,663.46
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,373,854,092.811,100,991,125.33
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产562,579,118.4432,935,633.76
流动资产合计5,616,297,756.705,608,910,092.29
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资196,380,674.22141,869,485.42
其他权益工具投资188,950,793.40188,950,793.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,167,675,865.23493,695,552.18
在建工程7,237,195.38515,540,703.01
生产性生物资产
油气资产
使用权资产34,804,401.45
无形资产300,402,166.38317,247,219.57
开发支出285,000.00
商誉42,361,871.3642,361,871.36
长期待摊费用90,789,945.1387,756,953.08
递延所得税资产89,999,177.1599,871,598.35
其他非流动资产70,064,197.0153,496,419.20
非流动资产合计2,188,666,286.711,941,075,595.57
资产总计7,804,964,043.417,549,985,687.86
流动负债:
短期借款100,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据343,615,117.58244,480,026.23
应付账款1,540,306,301.361,760,563,891.97
预收款项
合同负债14,478,826.4127,694,980.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬177,671,517.14227,816,881.15
应交税费68,557,078.9139,525,756.38
其他应付款244,717,197.47238,850,639.45
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债7,418,857.622,568,000.00
其他流动负债82,760,600.0019,603,180.30
流动负债合计2,579,525,496.492,561,103,356.20
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款280,875.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债28,402,785.83
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债294,188,043.09293,392,506.88
递延收益43,674,912.6333,572,779.04
递延所得税负债13,891,619.3716,187,095.28
其他非流动负债1,880,094.942,467,822.64
非流动负债合计382,037,455.86345,901,078.84
负债合计2,961,562,952.352,907,004,435.04
所有者权益:
股本550,000,000.00550,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,070,195,115.372,070,045,368.87
减:库存股
其他综合收益57,469,071.5661,313,704.59
专项储备
盈余公积275,000,000.00268,553,609.26
一般风险准备
未分配利润1,888,494,168.021,690,297,713.23
归属于母公司所有者权益合计4,841,158,354.954,640,210,395.95
少数股东权益2,242,736.112,770,856.87
所有者权益合计4,843,401,091.064,642,981,252.82
负债和所有者权益总计7,804,964,043.417,549,985,687.86

法定代表人:TAN CHOON LIM 主管会计工作负责人:谭伟恒 会计机构负责人:林元中

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金654,119,118.77549,078,751.84
交易性金融资产239,531,030.101,080,233,571.03
衍生金融资产
应收票据261,501,579.1975,576,496.04
应收账款1,722,596,130.411,924,641,526.36
应收款项融资713,726,024.91751,510,369.56
预付款项8,291,000.8411,116,429.62
其他应收款42,613,304.6148,085,785.53
其中:应收利息
应收股利
存货1,346,981,921.401,084,016,449.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产544,870,100.7219,257,553.67
流动资产合计5,534,230,210.955,543,516,933.38
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资369,710,440.71297,699,251.91
其他权益工具投资188,950,793.40188,950,793.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,134,824,978.40458,743,681.96
在建工程6,281,970.12515,500,102.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产413,956.49
无形资产249,902,287.35259,348,188.08
开发支出285,000.00
商誉
长期待摊费用90,780,095.1387,739,932.46
递延所得税资产81,155,351.1292,929,672.17
其他非流动资产69,559,387.5750,918,703.95
非流动资产合计2,191,579,260.291,952,115,326.22
资产总计7,725,809,471.247,495,632,259.60
流动负债:
短期借款100,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据343,615,117.58244,480,026.23
应付账款1,552,394,709.331,773,299,280.97
预收款项
合同负债14,478,826.4127,694,980.72
应付职工薪酬145,521,381.30188,133,064.06
应交税费64,270,656.5736,953,771.53
其他应付款236,765,297.28240,981,172.60
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债117,469.77
其他流动负债82,760,600.0019,603,180.30
流动负债合计2,539,924,058.242,531,145,476.41
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债311,656.77
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债294,188,043.09293,392,506.88
递延收益33,500,555.4933,345,576.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计328,000,255.35326,738,083.08
负债合计2,867,924,313.592,857,883,559.49
所有者权益:
股本550,000,000.00550,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,060,220,283.082,060,220,283.08
减:库存股
其他综合收益56,992,324.3956,992,324.39
专项储备
盈余公积275,000,000.00268,553,609.26
未分配利润1,915,672,550.181,701,982,483.38
所有者权益合计4,857,885,157.654,637,748,700.11
负债和所有者权益总计7,725,809,471.247,495,632,259.60

3、合并利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入4,082,898,093.522,596,498,741.13
其中:营业收入4,082,898,093.522,596,498,741.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,694,927,566.592,495,866,235.28
其中:营业成本3,067,176,283.962,018,939,416.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加15,744,351.589,550,803.08
销售费用113,515,521.9984,014,614.04
管理费用105,950,721.0779,887,319.51
研发费用392,091,882.04299,465,797.08
财务费用448,805.954,008,284.91
其中:利息费用2,061,189.18286,333.84
利息收入3,125,526.472,714,473.80
加:其他收益66,713,022.0847,693,445.10
投资收益(损失以“-”号填列)-15,229,568.4924,399,163.31
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-8,488,811.20-1,550,134.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以-1,125,968.05106,730,881.89
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)3,667,130.93-2,975,514.82
资产减值损失(损失以“-”号填列)-9,240,895.59-8,064,423.52
资产处置收益(损失以“-”号填列)25,654.15
三、营业利润(亏损以“-”号填列)432,754,247.81268,441,711.96
加:营业外收入6,521,013.752,785,843.23
减:营业外支出3,879,052.872,408,543.68
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)435,396,208.69268,819,011.51
减:所得税费用66,360,670.3739,395,627.84
五、净利润(净亏损以“-”号填列)369,035,538.32229,423,383.67
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)369,035,538.32229,423,383.67
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润369,642,845.53229,571,718.40
2.少数股东损益-607,307.21-148,334.73
六、其他综合收益的税后净额-3,844,633.03-2,957,539.39
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3,844,633.03-2,957,539.39
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-4,084,948.58
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-4,084,948.58
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-3,844,633.031,127,409.19
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-3,844,633.031,127,409.19
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额365,190,905.29226,465,844.28
归属于母公司所有者的综合收益总额365,798,212.50226,614,179.01
归属于少数股东的综合收益总额-607,307.21-148,334.73
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.670.42
(二)稀释每股收益0.670.42

法定代表人:TAN CHOON LIM 主管会计工作负责人:谭伟恒 会计机构负责人:林元中

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业收入4,032,980,779.032,549,433,672.66
减:营业成本2,993,178,244.861,989,771,786.35
税金及附加15,086,366.049,339,976.22
销售费用100,090,483.3976,369,203.91
管理费用90,521,675.7364,161,243.99
研发费用425,456,344.00296,532,211.98
财务费用-679,843.583,541,643.84
其中:利息费用1,429,129.02
利息收入3,261,692.002,632,325.68
加:其他收益65,829,327.3346,986,934.31
投资收益(损失以“-”号填列)-15,305,134.9424,240,823.84
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-8,488,811.20-1,550,134.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-1,221,916.00106,730,881.89
信用减值损失(损失以“-”号填列)4,602,443.12-2,888,921.70
资产减值损失(损失以“-”号填列)-9,240,895.59-8,064,423.52
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)453,991,332.51276,722,901.19
加:营业外收入4,866,182.76617,548.82
减:营业外支出3,879,052.872,244,765.67
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)454,978,462.40275,095,684.34
减:所得税费用69,842,004.8641,561,243.73
四、净利润(净亏损以“-”号填列)385,136,457.54233,534,440.61
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)385,136,457.54233,534,440.61
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-4,084,948.58
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-4,084,948.58
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-4,084,948.58
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额385,136,457.54229,449,492.03
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,657,574,025.122,514,261,681.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还59,611,554.6938,824,250.11
收到其他与经营活动有关的现金45,431,633.7937,227,906.04
经营活动现金流入小计3,762,617,213.602,590,313,837.38
购买商品、接受劳务支付的现金2,819,722,816.541,840,919,783.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金556,382,320.03386,552,129.55
支付的各项税费107,080,241.8070,181,018.23
支付其他与经营活动有关的现金68,602,326.99132,788,623.18
经营活动现金流出小计3,551,787,705.362,430,441,554.24
经营活动产生的现金流量净额210,829,508.24159,872,283.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,547,389.19
取得投资收益收到的现金705,470.2948,453,210.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额277,741.2995,398.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金549,980,134.38170,856,378.08
投资活动现金流入小计550,963,345.96221,952,376.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金295,249,830.31188,531,768.87
投资支付的现金63,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额45,000,490.00
支付其他与投资活动有关的现金228,222,671.75
投资活动现金流出小计586,472,502.06233,532,258.87
投资活动产生的现金流量净额-35,509,156.10-11,579,882.40
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金250,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金250,000.00
取得借款收到的现金100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计100,250,000.00
偿还债务支付的现金1,356,203.611,456,153.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现金165,678,998.94110,305,371.09
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2,656,116.29
筹资活动现金流出小计169,691,318.84111,761,524.86
筹资活动产生的现金流量净额-69,441,318.84-111,761,524.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-222,540.966,815.24
五、现金及现金等价物净增加额105,656,492.3436,537,691.12
加:期初现金及现金等价物余额588,789,290.69320,483,111.86
六、期末现金及现金等价物余额694,445,783.03357,020,802.98

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,585,911,406.052,457,054,660.35
收到的税费返还58,891,991.3537,993,256.36
收到其他与经营活动有关的现金33,020,752.2829,480,710.32
经营活动现金流入小计3,677,824,149.682,524,528,627.03
购买商品、接受劳务支付的现金2,734,065,267.901,911,924,423.43
支付给职工以及为职工支付的现金445,036,870.42298,202,117.33
支付的各项税费104,358,276.9269,055,777.92
支付其他与经营活动有关的现金175,248,660.19103,384,240.80
经营活动现金流出小计3,458,709,075.432,382,566,559.48
经营活动产生的现金流量净额219,115,074.25141,962,067.55
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金692,381.1148,294,870.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额277,741.2918,381.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金540,252,534.74178,856,378.08
投资活动现金流入小计541,222,657.14227,169,630.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金290,226,753.82185,489,968.13
投资支付的现金80,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额45,000,490.00
支付其他与投资活动有关的现金199,068,349.023,837,200.00
投资活动现金流出小计569,795,102.84234,327,658.13
投资活动产生的现金流量净额-28,572,445.70-7,158,027.66
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计100,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金165,678,998.94110,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金51,941.75
筹资活动现金流出小计165,730,940.69110,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-65,730,940.69-110,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,009,029.05-285,754.54
五、现金及现金等价物净增加额125,820,716.9124,518,285.35
加:期初现金及现金等价物余额526,393,602.05289,902,327.03
六、期末现金及现金等价物余额652,214,318.96314,420,612.38

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额550,000,000.002,070,045,368.8761,313,704.59268,553,609.261,690,297,713.234,640,210,395.952,770,856.874,642,981,252.82
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额550,000,000.002,070,045,368.8761,313,704.59268,553,609.261,690,297,713.234,640,210,395.952,770,856.874,642,981,252.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)149,746.50-3,844,633.036,446,390.74198,196,454.79200,947,959.00-528,120.76200,419,838.24
(一)综合收益总额-3,844,633.03369,642,845.53365,798,212.50-607,307.21365,190,905.29
(二)所有者投入和减少资本149,746.50149,746.5079,186.45228,932.95
1.所有者投入的普通股250,000.00250,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他149,746.50149,746.50-170,813.55-21,067.05
(三)利润分配6,446,390.74-171,446,390.74-165,000,000.00-165,000,000.00
1.提取盈余公积6,446,390.74-6,446,390.74
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-165,000,000.00-165,000,000.00-165,000,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额550,000,000.002,070,195,115.3757,469,071.56275,000,000.001,888,494,168.024,841,158,354.952,242,736.114,843,401,091.06

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额550,000,000.002,070,045,368.8744,913,284.40215,640,658.381,335,060,781.154,215,660,092.802,730,332.814,218,390,425.61
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额550,000,000.002,070,045,368.8744,913,284.40215,640,658.381,335,060,781.154,215,660,092.802,730,332.814,218,390,425.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,957,539.39119,571,718.40116,614,179.01-148,334.73116,465,844.28
(一)综合收益总额-2,957,539.39229,571,718.40226,614,179.01-148,334.73226,465,844.28
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分-110,0-110,0-110,00
00,000.0000,000.000,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-110,000,000.00-110,000,000.00-110,000,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额550,000,000.002,070,045,368.8741,955,745.01215,640,658.381,454,632,499.554,332,274,271.812,581,998.084,334,856,269.89

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额550,000,000.002,060,220,283.0856,992,324.39268,553,609.261,701,982,483.384,637,748,700.11
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额550,000,000.002,060,220,283.0856,992,324.39268,553,609.261,701,982,483.384,637,748,700.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,446,390.74213,690,066.80220,136,457.54
(一)综合收益总额385,136,457.54385,136,457.54
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配6,446,390.74-171,446,390.74-165,000,000.00
1.提取盈余公积6,446,390.74-6,446,390.74
2.对所有者(或股东)的分配-165,000,000.00-165,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额550,000,000.002,060,220,283.0856,992,324.39275,000,000.001,915,672,550.184,857,885,157.65

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额550,000,000.002,060,220,283.0841,232,040.16215,640,658.381,335,765,925.474,202,858,907.09
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额550,000,000.002,060,220,283.0841,232,040.16215,640,658.381,335,765,925.474,202,858,907.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,084,948.58123,534,440.61119,449,492.03
(一)综合收益总额-4,084,948.58233,534,440.61229,449,492.03
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-110,000,000.00-110,000,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-110,000,000.00-110,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额550,000,000.002,060,220,283.0837,147,091.58215,640,658.381,459,300,366.084,322,308,399.12

三、公司基本情况

(一)公司概况

惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由惠州市德赛西威汽车电子有限公司于2015年6月整体变更设立的股份有限公司,注册资本人民币550,000,000.00元,公司总部的经营地址惠州市仲恺高新区和畅五路西103号,法定代表人TAN CHOON LIM。

(二)公司的业务性质、主要经营活动

本公司属汽车零部件及配件制造行业。主要经营活动为汽车电子产品的研发、生产和销售,聚焦于智能座舱、智能驾驶和网联服务三大业务群。

(三)财务报表的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表业经公司2021年8月23日第三届第二次董事会批准对外报出。

(四)本期的合并财务报表范围及其变化情况

本公司将惠州市德赛西威智能交通技术研究院有限公司等13家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本节八、合并范围的变更和九、在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体

会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述

(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系

的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——代垫社保公积金组合
款项性质
其他应收款——合并范围内关联方组合

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票
票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0%

2) 应收账款——账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5
1-2年20
2-3年50
3年以上100

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

12、应收账款

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0%

13、应收款项融资

公司对于应收款项融资,直接采用账面价值作为其公允价值。

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
其他应收款——合并范围合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过
内关联方组合违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0%

15、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用移动加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。

17、合同成本

1.合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2. 合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

3. 合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约

义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

4. 合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

无20、其他债权投资无

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进

行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-201-54.75-9.90
生产测试设备年限平均法5-101-59.50-19.80
运输工具年限平均法5519.00
其他设备年限平均法3-5119.80-33.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

详见本节五、重要会计政策及会计估计42、租赁。

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
软件3
专利及非专利技术5
商标10
客户关系8

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

详见本节五、重要会计政策及会计估计42、租赁。

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1.一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

⑤客户已接受该商品。

2.具体方法

本公司收入确认的具体方法如下:

公司主要销售汽车电子等产品。销售收入主要包括内销前装收入、内销后装收入、出口销售收入等,属于在某一时点履行履约义务。产品销售收入确认需满足以下条件:

①内销前装收入:指公司将产品销售给境内整车厂取得的收入,公司在取得整车厂提供的装车结算数据的当期,根据结算

数据确认收入。 ②内销后装收入:指公司将产品销售给终端零售客户取得的收入,内销后装销售采用预收款方式,公司在发出产品的当期确认收入。 ③出口销售收入:对于客户自提方式出口销售的产品,公司在将产品交付给客户的当期确认收入;对于其他出口方式销售的产品,公司在产品报关出口的当期,依据出口报关单、提单(运单)等确认销售收入。40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,公司评估合同是否为

租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人

(1)使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外,本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日,是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

1) 租赁负债的初始计量金额;

2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3) 本公司发生的初始直接费用;

4) 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司参照固定资产准则对使用权资产计提折旧,按照与使用权资产有关的经济利益预期实现方式计提折旧。折旧年限的判断遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

(2)租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外,本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

1) 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

2) 取决于指数或比率的可变租赁付款额;

3) 本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格;

4) 租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项;

5) 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后,本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。

(3) 短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

2、本公司作为出租人

租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额

的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。(2)融资租赁在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3、租赁变更

租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本公司区分以下情形进行会计处理:

(1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;

(2)其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。

4、售后回租

本公司按照“本节五、重要会计政策及会计估计39、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

(1) 本公司作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本节五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。

(2) 本公司作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司作为出租人不确认被转让资产, 但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本节五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。在合同开始日/变更日,本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年12月修订的《企业会计准则第21号-租赁》经第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过

本公司于2021年1月1日执行新租赁准则,对会计政策的相关内容进行调整,详见本节五、重要会计政策及会计估计42、租赁。

对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日(即2021年1月1日)选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行该准则的累积影响数,调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

会计政策的累积影响数如下:

本公司因适用新租赁准则,根据衔接相关规定,在首次执行日确认使用权资产34,310,859.21元,确认租赁负债34,310,859.21元。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金611,474,440.48611,474,440.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,080,233,571.031,080,233,571.03
衍生金融资产
应收票据75,576,496.0475,576,496.04
应收账款1,926,719,397.891,926,719,397.89
应收款项融资751,510,369.56751,510,369.56
预付款项17,724,394.7417,724,394.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款11,744,663.4611,744,663.46
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,100,991,125.331,100,991,125.33
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产32,935,633.7632,935,633.76
流动资产合计5,608,910,092.295,608,910,092.29
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资141,869,485.42141,869,485.42
其他权益工具投资188,950,793.40188,950,793.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产493,695,552.18493,695,552.18
在建工程515,540,703.01515,540,703.01
生产性生物资产
油气资产
使用权资产34,310,859.2134,310,859.21
无形资产317,247,219.57317,247,219.57
开发支出285,000.00285,000.00
商誉42,361,871.3642,361,871.36
长期待摊费用87,756,953.0887,756,953.08
递延所得税资产99,871,598.3599,871,598.35
其他非流动资产53,496,419.2053,496,419.20
非流动资产合计1,941,075,595.571,975,386,454.7834,310,859.21
资产总计7,549,985,687.867,584,296,547.0734,310,859.21
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据244,480,026.23244,480,026.23
应付账款1,760,563,891.971,760,563,891.97
预收款项
合同负债27,694,980.7227,694,980.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬227,816,881.15227,816,881.15
应交税费39,525,756.3839,525,756.38
其他应付款238,850,639.45238,850,639.45
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,568,000.002,568,000.00
其他流动负债19,603,180.3019,603,180.30
流动负债合计2,561,103,356.202,561,103,356.20
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款280,875.00280,875.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债34,310,859.2134,310,859.21
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债293,392,506.88293,392,506.88
递延收益33,572,779.0433,572,779.04
递延所得税负债16,187,095.2816,187,095.28
其他非流动负债2,467,822.642,467,822.64
非流动负债合计345,901,078.84380,211,938.0534,310,859.21
负债合计2,907,004,435.042,941,315,294.2534,310,859.21
所有者权益:
股本550,000,000.00550,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,070,045,368.872,070,045,368.87
减:库存股
其他综合收益61,313,704.5961,313,704.59
专项储备
盈余公积268,553,609.26268,553,609.26
一般风险准备
未分配利润1,690,297,713.231,690,297,713.23
归属于母公司所有者权益合计4,640,210,395.954,640,210,395.95
少数股东权益2,770,856.872,770,856.87
所有者权益合计4,642,981,252.824,642,981,252.82
负债和所有者权益总计7,549,985,687.867,584,296,547.0734,310,859.21

调整情况说明:

于2021年1月1日,本公司因适用新租赁准则,根据衔接相关规定,在首次执行日确认使用权资产34,310,859.21元,确认租赁负债34,310,859.21元。母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金549,078,751.84549,078,751.84
交易性金融资产1,080,233,571.031,080,233,571.03
衍生金融资产
应收票据75,576,496.0475,576,496.04
应收账款1,924,641,526.361,924,641,526.36
应收款项融资751,510,369.56751,510,369.56
预付款项11,116,429.6211,116,429.62
其他应收款48,085,785.5348,085,785.53
其中:应收利息
应收股利
存货1,084,016,449.731,084,016,449.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产19,257,553.6719,257,553.67
流动资产合计5,543,516,933.385,543,516,933.38
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资297,699,251.91297,699,251.91
其他权益工具投资188,950,793.40188,950,793.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产458,743,681.96458,743,681.96
在建工程515,500,102.29515,500,102.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产470,405.09470,405.09
无形资产259,348,188.08259,348,188.08
开发支出285,000.00285,000.00
商誉
长期待摊费用87,739,932.4687,739,932.46
递延所得税资产92,929,672.1792,929,672.17
其他非流动资产50,918,703.9550,918,703.95
非流动资产合计1,952,115,326.221,952,585,731.31470,405.09
资产总计7,495,632,259.607,496,102,664.69470,405.09
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据244,480,026.23244,480,026.23
应付账款1,773,299,280.971,773,299,280.97
预收款项
合同负债27,694,980.7227,694,980.72
应付职工薪酬188,133,064.06188,133,064.06
应交税费36,953,771.5336,953,771.53
其他应付款240,981,172.60240,981,172.60
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债19,603,180.3019,603,180.30
流动负债合计2,531,145,476.412,531,145,476.41
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债470,405.09470,405.09
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债293,392,506.88293,392,506.88
递延收益33,345,576.2033,345,576.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计326,738,083.08327,208,488.17470,405.09
负债合计2,857,883,559.492,858,353,964.58470,405.09
所有者权益:
股本550,000,000.00550,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,060,220,283.082,060,220,283.08
减:库存股
其他综合收益56,992,324.3956,992,324.39
专项储备
盈余公积268,553,609.26268,553,609.26
未分配利润1,701,982,483.381,701,982,483.38
所有者权益合计4,637,748,700.114,637,748,700.11
负债和所有者权益总计7,495,632,259.607,496,102,664.69470,405.09

调整情况说明:

于2021年1月1日,本公司母公司因适用新租赁准则,根据衔接相关规定,在首次执行日确认使用权资产470,405.09元,确认租赁负债470,405.09元。

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务6%、7%、13%、19%、25%
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额详见下表
教育费附加实际缴纳的流转税3%
地方教育费附加实际缴纳的流转税2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司15%
Desay SV Automotive Singapore Pte. Ltd17%
Desay SV Automotive Europe GmbH30.875%
Desay SV Automotive Japan Co., Ltd34.09%
惠州市德赛西威智能交通技术研究院有限公司12.50%
南京市德赛西威汽车电子有限公司20%
成都市卡蛙科技有限公司20%
上海迅猛龙汽车电子有限公司20%
Desay SV Automotive Scandinavia AB22%
台湾德赛西威有限公司20%
Desay SV Automotive USA,Inc.21%
广东省威汇智能科技有限公司25%
广州市德赛西威智慧交通技术有限公司25%
惠州市威元科技有限公司25%

2、税收优惠

1. 增值税

根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)的规定,本公司销售的嵌入式软件产品,对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。

2. 企业所得税

(1)根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,本公司通过高新技术企业复审备案,并于2020年12月取得了编号为GR202044002747的高新技术证书。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例等相关规定,本公司自2020年起三年内减按15%税率计缴企业所得税。

(2) 根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)的规定,惠州市德赛西威智能交通技术研究院有限公司自2018年度开始,第一年至第二年免缴企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半计缴企业所得税。

(3)根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,成都市卡蛙科技有限公司自2020年起被认定为高新技术企业,并于2020年9月取得了编号为GR202051001042号高新技术企业证书。由于成都市卡蛙科技有限公司属于小微企业,根据 《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 (财税〔2019〕13号)规定,其2021年仍按小微企业税收政策执行。

(4) 根据 《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 (财税〔2019〕13号)规定,对成都市卡蛙科技有限公司、上海迅猛龙汽车电子有限公司、南京市德赛西威汽车电子有限公司年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的部分,减按25%计入应纳税所得额,并按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,并按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金59,158.1573,275.28
银行存款696,040,390.72591,281,538.07
其他货币资金251,033.9720,119,627.13
合计696,350,582.84611,474,440.48
其中:存放在境外的款项总额28,702,363.7938,347,744.59
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额1,904,799.8122,685,149.79

其他说明:

1、其他货币资金中68,260.62元系质押票据到期收到的开立银行承兑汇票的保证金。银行存款中,有1,836,539.19元系公司对外诉讼的保证金,除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

2、存放在境外的款项主要是指国外子公司的货币资金。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产266,597,539.691,080,233,571.03
其中:
已上市股票38,911,516.2250,539,745.52
结构性存款227,686,023.471,029,693,825.51
其中:
合计266,597,539.691,080,233,571.03

3、衍生金融资产

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据144,863,240.3629,291,600.00
商业承兑票据116,638,338.8346,284,896.04
合计261,501,579.1975,576,496.04

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据122,777,198.77100.00%6,138,859.945.00%116,638,338.8348,720,943.20100.00%2,436,047.165.00%46,284,896.04
其中:
商业承兑票据122,777,198.77100.00%6,138,859.945.00%116,638,338.8348,720,943.20100.00%2,436,047.165.00%46,284,896.04
合计122,777,198.77100.00%6,138,859.945.00%116,638,338.8348,720,943.20100.00%2,436,047.165.00%46,284,896.04

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票122,777,198.776,138,859.945.00%

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票2,436,047.163,702,812.786,138,859.94
合计2,436,047.163,702,812.786,138,859.94

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据433,503,918.97
合计433,503,918.97

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1,398,560,023.9382,260,600.00
合计1,398,560,023.9382,260,600.00

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(6)本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款54,734,725.502.93%54,734,725.50100.00%58,834,054.342.81%58,834,054.34100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,813,317,251.5997.07%99,098,735.845.47%1,714,218,515.752,031,831,991.7697.19%105,112,593.875.17%1,926,719,397.89
其中:
合计1,868,051,977.09100.00%153,833,461.348.23%1,714,218,515.752,090,666,046.10100.00%163,946,648.217.84%1,926,719,397.89

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一21,789,951.0621,789,951.06100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户二8,877,797.248,877,797.24100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户三8,346,511.128,346,511.12100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户四6,013,056.696,013,056.69100.00%对方不付款,已进行诉讼
客户五3,624,082.663,624,082.66100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户六2,264,356.912,264,356.91100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户七1,774,460.211,774,460.21100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户八1,101,117.341,101,117.34100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户九943,392.27943,392.27100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
合计54,734,725.5054,734,725.50----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内1,802,191,991.7790,110,406.705.00%
1-2年1,565,055.49313,011.1020.00%
2-3年1,769,772.59884,886.3050.00%
3年以上7,790,431.747,790,431.74100.00%
合计1,813,317,251.5999,098,735.84--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,815,600,105.02
1至2年17,474,484.78
2至3年11,375,056.78
3年以上23,602,330.51
3至4年20,773,901.08
4至5年300,669.53
5年以上2,527,759.90
合计1,868,051,977.09

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备58,834,054.34764,491.583,334,837.2654,734,725.50
按组合计提坏账准备105,112,593.87-6,013,858.0399,098,735.84
合计163,946,648.21-6,013,858.03764,491.583,334,837.26153,833,461.34

(3)本期实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户A338,143,719.4918.10%17,385,490.78
客户B289,636,454.3315.50%14,481,822.72
客户C192,965,712.1210.33%10,052,529.31
客户D153,143,545.758.20%7,657,177.29
客户E97,273,855.255.21%4,866,147.05
合计1,071,163,286.9457.34%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据713,726,024.91751,510,369.56
合计713,726,024.91751,510,369.56

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内10,597,972.0263.20%16,664,120.1594.02%
1至2年3,052,783.7918.20%53,037.870.30%
2至3年1,355,149.708.08%11,690.150.07%
3年以上1,764,044.8310.52%995,546.575.61%
合计16,769,950.34--17,724,394.74--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
第一名7,025,441.6241.89
第二名4,011,561.7923.92
第三名637,000.003.80
第四名619,993.223.70
第五名590,412.503.52
小 计12,884,409.1376.83

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款10,700,352.7311,744,663.46
合计10,700,352.7311,744,663.46

(1)应收利息

(2)应收股利

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
业务备用金及押金5,306,326.067,356,557.62
代垫款项2,671,499.812,238,208.67
单位及个人往来4,212,347.3826,991,348.48
其他暂付款1,385,492.821,719,909.18
合计13,575,666.0738,306,023.95

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额362,597.45591,993.2625,606,769.7826,561,360.49
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-94,720.4494,720.44
--转入第三阶段-152,930.20152,930.20
本期计提105,705.02-154,901.76-573,351.80-622,548.54
本期核销23,063,498.6123,063,498.61
2021年6月30日余额373,582.03378,881.742,122,849.572,875,313.34

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)9,176,082.30
1至2年1,894,408.70
2至3年764,651.00
3年以上1,740,524.07
3至4年943,387.74
4至5年56,610.00
5年以上740,526.33
合计13,575,666.07

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备23,886,886.3523,063,498.61823,387.74
按组合计提坏账准备2,674,474.14-622,548.542,051,925.60
合计26,561,360.49-622,548.5423,063,498.612,875,313.34

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
代垫往来款23,063,498.61

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
惠州市德赛威特显示系统有限公司代垫往来款23,063,498.61公司注销
合计--23,063,498.61------

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名代垫社保款1,587,625.880-2年11.69%296,787.19
第二名欠款结转823,387.743年以上6.07%823,387.74
第三名保证金676,768.071年以内4.99%33,838.40
第四名暂付款657,650.241年以内4.84%32,882.51
第五名保证金611,370.003年以上4.50%611,370.00
合计--4,356,801.93--32.09%1,798,265.84

6)涉及政府补助的应收款项

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或账面价值账面余额存货跌价准备或账面价值
合同履约成本减值准备合同履约成本减值准备
原材料678,858,715.5318,354,166.08660,504,549.45353,477,751.7614,371,800.01339,105,951.75
在产品58,521,847.0458,521,847.0445,645,729.7245,645,729.72
库存商品298,273,836.7537,808,215.10260,465,621.65258,471,325.9538,288,744.68220,182,581.27
周转材料571,374.81571,374.81420,259.81420,259.81
合同履约成本2,825,179.482,825,179.482,825,179.482,825,179.48
发出商品390,965,520.38390,965,520.38492,811,423.30492,811,423.30
合计1,430,016,473.9956,162,381.181,373,854,092.811,153,651,670.0252,660,544.691,100,991,125.33

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料14,371,800.018,288,297.634,305,931.5618,354,166.08
库存商品38,288,744.68952,597.961,433,127.5437,808,215.10
合计52,660,544.699,240,895.595,739,059.1056,162,381.18
项 目确定可变现净值的具体依据本期转销存货跌价准备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用
库存商品相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货报废或售出

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产无

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣税金及预缴税金54,930,359.0825,611,083.78
定期存款506,981,611.757,203,321.28
其他667,147.61121,228.70
合计562,579,118.4432,935,633.76

14、债权投资

15、其他债权投资

16、长期应收款

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
纽劢科技(上海)有限公司31,037,588.31-1,551,652.7429,485,935.57
富赛汽车电子有限公司110,831,407.1163,000,000.00-6,937,158.46166,894,248.65
长春智享投资有限公司490.00490.00
小计141,869,485.4263,000,000.00-8,488,811.20196,380,674.22
合计141,869,485.4263,000,000.00-8,488,811.20196,380,674.22

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
彩虹无线(北京)新技术有限公司12,750,000.0012,750,000.00
国汽(北京)智能网联汽车研究院有限公司96,238,738.4496,238,738.44
Momenta Global Limited79,962,054.9679,962,054.96
合计188,950,793.40188,950,793.40

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
彩虹无线(北京)新技术有限公司7,750,000.00股权投资属于非交易性权益工具投资
国汽(北京)智能网联汽车研究院有限公司46,238,738.44股权投资属于非交易性权益工具投资
Momenta Global Limited13,061,054.96股权投资属于非交易性权益工具投资

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产1,167,675,865.23493,695,552.18
合计1,167,675,865.23493,695,552.18

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物生产测试设备运输设备办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额239,776,754.15823,368,710.384,230,664.1684,248,102.871,151,624,231.56
2.本期增加金额644,932,235.0462,850,982.68535,178.5128,805,559.94737,123,956.17
(1)购置530,700.0053,174,849.64316,269.0312,143,707.2366,165,525.90
(2)在建工程转入644,401,535.047,286,388.6532,201.9816,661,852.71668,381,978.38
(3)企业合并增加
(4)其他2,389,744.39186,707.502,576,451.89
3.本期减少金额9,601.9522,618,058.65601,015.195,106,900.4128,335,576.20
(1)处置或报废21,089,502.76534,042.961,871,633.8823,495,179.60
(2)其他85,266.122,491,185.772,576,451.89
(3)外币报表折算差9,601.951,443,289.7766,972.23744,080.762,263,944.71
4.期末余额884,699,387.24863,601,634.414,164,827.48107,946,762.401,860,412,611.53
二、累计折旧
1.期初余额101,964,519.40493,327,746.172,318,545.2860,317,868.53657,928,679.38
2.本期增加金额8,417,881.6841,491,977.90328,929.826,954,304.4657,193,093.86
(1)计提8,417,881.6840,140,140.28288,881.076,901,974.7255,748,877.75
(2)其他1,351,837.6240,048.7552,329.741,444,216.11
3.本期减少金额7,323.6518,199,415.21444,216.693,734,071.3922,385,026.94
(1)处置或报废17,310,378.93414,799.941,803,264.2119,528,443.08
(2)其他46,667.851,416,693.481,463,361.33
(3)外币报表折算差7,323.65842,368.4329,416.75514,113.701,393,222.53
4.期末余额110,375,077.43516,620,308.862,203,258.4163,538,101.60692,736,746.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值774,324,309.81346,981,325.551,961,569.0744,408,660.801,167,675,865.23
2.期初账面价值137,812,234.75330,040,964.211,912,118.8823,930,234.34493,695,552.18

(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过经营租赁租出的固定资产

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
汽车电子移动互联技术集成产业化建设项目531,830,492.92已达到可使用状态并验收,正在进行备案,结算后可办理产权证书
汽车电子移动互联技术研发中心建设项目127,230,008.55已达到可使用状态并验收,正在进行备案,结算后可办理产权证书

(5)固定资产清理

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程7,237,195.38515,540,703.01
合计7,237,195.38515,540,703.01

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
汽车电子移动互联技术集成产业化建设项目389,142,286.28389,142,286.28
汽车电子移动互联技术研发中心建设项目111,014,647.75111,014,647.75
零星工程7,237,195.387,237,195.3815,383,768.9815,383,768.98
合计7,237,195.387,237,195.38515,540,703.01515,540,703.01

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
汽车电子移动互联技术集成产业化建设项目817,767,300.00389,142,286.28142,688,206.64531,830,492.9250.32%68.81%募投资金
汽车电子移动209,954,500.00111,014,647.7516,215,360.80127,230,008.5588.96%100.00%募投资金
互联技术研发中心建设项目
合计1,027,721,800.00500,156,934.03158,903,567.44659,060,501.47------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

(4)工程物资

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元

项目一般租赁合计
一、账面原值
1.期初余额34,310,859.2134,310,859.21
2.本期增加金额5,359,128.125,359,128.12
(1)新增租赁5,359,128.125,359,128.12
3.本期减少金额418,351.72418,351.72
(2)外币报表折算影响418,351.72418,351.72
4.期末余额39,251,635.6139,251,635.61
二、累计折旧
1. 期初余额
2.本期增加金额4,484,929.254,484,929.25
(1)计提4,484,929.254,484,929.25
3.本期减少金额37,695.0937,695.09
(2)外币报表折算影响37,695.0937,695.09
4.期末余额4,447,234.164,447,234.16
三、账面价值
1.期末账面价值34,804,401.4534,804,401.45
2.期初账面价值34,310,859.2134,310,859.21

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件及技术商标客户关系合计
一、账面原值
1.期初余额114,915,551.07369,669,581.518,616,025.2030,732,283.20523,933,440.98
2.本期增加金额22,977,697.2722,977,697.27
(1)购置22,977,697.2722,977,697.27
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额2,918,981.46363,751.941,297,457.644,580,191.04
(1)处置1,500,000.001,500,000.00
(2)外币报表折算差1,418,981.46363,751.941,297,457.643,080,191.04
4.期末余额114,915,551.07389,728,297.328,252,273.2629,434,825.56542,330,947.21
二、累计摊销
1.期初余14,160,159.11183,957,085.111,846,290.806,722,686.39206,686,221.41
2.本期增加金额1,189,687.8034,203,321.34511,617.291,862,893.2037,767,519.63
(1)计提1,189,687.8034,203,321.34511,617.291,862,893.2037,767,519.63
3.本期减少金额2,133,601.6484,322.98307,035.592,524,960.21
(1)处置1,500,000.001,500,000.00
(2)外币报表折算差633,601.6484,322.98307,035.591,024,960.21
4.期末余额15,349,846.91216,026,804.812,273,585.118,278,544.00241,928,780.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值99,565,704.16173,701,492.515,978,688.1521,156,281.56300,402,166.38
2.期初账面价值100,755,391.96185,712,496.406,769,734.4024,009,596.81317,247,219.57

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
毫米波车载雷达技术合作开发285,000.00285,000.00
合计285,000.00285,000.00

其他说明:

毫米波车载雷达技术合作开发:系公司委托东南大学合作开发,提供成像雷达的天线改进设计模型、仿真结果、PCB版图并提供测试结果,输出信号处理算法的源代码及仿真报告。该项目2021年6月终止合作。

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
原ANTEBB Holding GmbH天线业务资产组42,361,871.3642,361,871.36
合计42,361,871.3642,361,871.36

报告期内收购公司经营情况正常,商誉所在资产组不存在减值迹象。

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装饰装修7,477,316.29315,582.311,213,682.796,579,215.81
工装夹具、模具80,279,636.7934,310,469.3627,641,904.612,737,472.2284,210,729.32
合计87,756,953.0834,626,051.6728,855,587.402,737,472.2290,789,945.13

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备218,935,645.7732,644,615.07245,125,650.2236,767,636.45
内部交易未实现利润25,285.877,807.0179,211.6224,456.59
可抵扣亏损27,734,512.228,563,030.6370,103,765.2713,915,014.10
未付职工薪酬782,147.89266,634.14884,153.86301,407.94
递延收益43,500,555.495,025,083.3233,345,576.205,001,836.43
计提专利费及预计负债380,762,732.1057,114,409.81395,849,612.5259,377,441.88
合计671,740,879.34103,621,579.98745,387,969.69115,387,793.39

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值44,646,215.9013,784,519.1652,071,660.1116,077,125.06
其他权益工具投资公允价值变动67,049,793.4010,057,469.0167,049,793.4010,057,469.01
交易性金融资产公允价值变动23,766,225.463,564,933.82693,825.51104,073.83
固定资产加速折旧630,001.24107,100.21646,883.65109,970.22
其他非流动金融资产公允价值变动35,697,681.365,354,652.20
合计136,092,236.0027,514,022.20156,159,844.0331,703,290.32

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产13,622,402.8389,999,177.1515,516,195.0499,871,598.35
递延所得税负债13,622,402.8313,891,619.3715,516,195.0416,187,095.28

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损2,612,671.46493,668.95
资产减值准备26,012.7348,902.25
按权益法确认的投资损失8,488,811.208,177,592.89
合计11,127,495.398,720,164.09

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2024年64,768.87
2026年2,612,671.46
2030年425,809.80台湾德赛西威有限公司
无期限3,090.28Desay SV Automotive USA,Inc
合计2,612,671.46493,668.95--

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付模具款18,058,634.2418,058,634.2422,328,265.2722,328,265.27
预付设备及软件款52,005,562.7752,005,562.7731,168,153.9331,168,153.93
合计70,064,197.0170,064,197.0153,496,419.2053,496,419.20

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款100,000,000.00
合计100,000,000.00

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票343,615,117.58244,480,026.23
合计343,615,117.58244,480,026.23

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
货款1,540,306,301.361,760,563,891.97
合计1,540,306,301.361,760,563,891.97

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商一11,188,853.43款项尚未结算
供应商二6,892,366.03款项尚未结算
供应商三6,325,523.32款项尚未结算
供应商四6,195,018.39款项尚未结算
供应商五3,298,632.77款项尚未结算
合计33,900,393.94--

37、预收款项

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收商品款14,478,826.4127,694,980.72
合计14,478,826.4127,694,980.72

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬227,301,764.89465,672,614.32515,816,842.79177,157,536.42
二、离职后福利-设定提存计划515,116.2613,774,510.2113,775,645.75513,980.72
合计227,816,881.15479,447,124.53529,592,488.54177,671,517.14

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴215,029,706.34422,382,673.09473,514,700.67163,897,678.76
2、职工福利费22,922,367.8822,922,367.88
3、社会保险费265,460.173,196,086.153,332,760.19128,786.13
其中:医疗保险费265,460.173,038,296.253,177,823.22125,933.20
工伤保险费157,789.90154,936.972,852.93
4、住房公积金2,108,399.7610,180,571.3510,241,521.212,047,449.90
5、工会经费和职工教育经费7,694,589.906,990,408.765,449,953.699,235,044.97
6、短期带薪缺勤2,203,608.72507.09355,539.151,848,576.66
合计227,301,764.89465,672,614.32515,816,842.79177,157,536.42

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险169,232.1613,511,966.8813,514,653.81166,545.23
2、失业保险费425.83256,543.48234,609.1322,360.18
3、其他345,458.275,999.8526,382.81325,075.31
合计515,116.2613,774,510.2113,775,645.75513,980.72

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税620,438.9833,035,044.87
企业所得税43,110,219.56684,022.51
个人所得税21,313,400.082,922,562.50
城市维护建设税937,734.741,402,537.36
房产税1,151,706.22
土地使用税402,103.10
教育费附加(含地方教育费附加)636,473.361,001,812.08
印花税385,002.87479,777.06
合计68,557,078.9139,525,756.38

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款244,717,197.47238,850,639.45
合计244,717,197.47238,850,639.45

(1)应付利息

(2)应付股利

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付运费仓储费13,372,625.1614,235,452.00
应付押金保证金7,080,398.276,296,230.06
应付工程设备款198,179,657.24177,706,748.15
应付其他费用及往来26,084,516.8040,612,209.24
合计244,717,197.47238,850,639.45

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
A公司3,000,000.00合同保证金
B公司2,612,549.04设备尾款
C公司1,815,209.15开发费尾款
合计7,427,758.19--

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1,498,809.002,568,000.00
一年内到期的租赁负债5,920,048.62
合计7,418,857.622,568,000.00

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额6,425,580.30
已背书未终止确认应收票据82,760,600.0013,177,600.00
合计82,760,600.0019,603,180.30

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款280,875.00
合计280,875.00

46、应付债券

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债28,402,785.8334,310,859.21
合计28,402,785.8334,310,859.21

48、长期应付款

49、长期应付职工薪酬

无50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证126,386,943.38115,334,048.75尚未支付
其他167,801,099.71178,058,458.13尚未支付
合计294,188,043.09293,392,506.88--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

产品质量保证:公司根据当年发生的产品质量保证费用占上年有法定索赔义务销售的比例为基础对预计负债最佳估计数进行确定。如果发生了批量质量事故致使以销售比例为基础计提的预计负债不能覆盖将要赔付的金额时,公司根据该特定事项将要赔付的金额进行专项计提。

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助33,572,779.0414,522,000.004,419,866.4143,674,912.63
合计33,572,779.0414,522,000.004,419,866.4143,674,912.63--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
500万汽车数字化仪表系统制造项目125,211.1792,640.9232,570.25与资产相关
汽车电子车间智能化技术改造258,947.38136,666.61122,280.77与资产相关
基于全景与超声波的全自动泊车系统195,000.0030,000.00165,000.00与资产相关
汽车电子自动化与信息化融合技术改造项目3,871,335.03635,091.843,236,243.19与资产相关
车载电子装备制造系统技术改造1,058,407.05138,053.10920,353.95与资产相关
(2015)年汽车虚拟数字化仪表系统研发与产业化5,068.845,068.840.00与资产相关
制造设备升级技术改造项目599,883.5763,145.62536,737.95与资产相关
制造系统升级改造事后补奖项目15,186,729.891,598,603.1013,588,126.79与资产相关
汽车虚拟数字化仪表系统研发与产业化780,000.0060,000.00720,000.00与资产相关
车载电子生产设备升级技术改造734,862.4462,101.08672,761.36与资产相关
车载高清摄像系统技术改造项目136,937.0010,810.80126,126.20与资产相关
汽车电子智能制造系统技术改造项目2,011,347.95169,973.101,841,374.85与资产相关
高性能车载智能终端研发与产业化项目129,032.23129,032.230.00与资产相关
基于北斗高精度定位的车载辅助驾驶系统533,333.24100,000.02433,333.22与资产相关
德赛西威信息化智能制造项目4,024,796.16317,747.043,707,049.12与资产相关
智能车联设备系统技术改造项目814,099.96187,869.24626,230.72与资产相关
双系统可配置的智驾车载多媒体终端103,917.508,659.8095,257.70与资产相关
德赛西威汽车电子建造工业互联网平台建设900,000.00540,000.00360,000.00与资产相关
车联网安全加密认证技术和产品项目900,000.0030,867.73869,132.27与资产相关
网联汽车车路协同智能管控技术开发890,000.0030,689.66859,310.34与资产相关
惠州市汽车电子工程技术研究中心建设项目86,666.7819,999.9866,666.80与资产相关
2021省级促进经济高质量发展(工业互联网)奖励302,40003,024,000.00与资产相关
奇安信安全可控体系恶意代码分析设备项目1,498,0001,498,000.00与资产相关
威汇智能2021省级促进经济高质量发展(工业互联网)奖励10,000,00010,000,000.00与资产相关
欧洲公司取得资产补助227,202.8552,845.70174,357.15与资产相关
合计33,572,779.0414,522,0004,419,866.4143,674,912.63

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应付设备款(分期付款)1,880,094.942,467,822.64
合计1,880,094.942,467,822.64

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数550,000,000.00550,000,000.00

54、其他权益工具

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,070,045,368.87149,746.502,070,195,115.37
合计2,070,045,368.87149,746.502,070,195,115.37

56、库存股

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益56,992,324.3956,992,324.39
其他权益工具投资公允价值变动56,992,324.3956,992,324.39
二、将重分类进损益的其他综合收益4,321,380.20-3,844,633.03-3,844,633.03476,747.17
外币财务报表折算差额4,321,380.20-3,844,633.03-3,844,633.03476,747.17
其他综合收益合计61,313,704.59-3,844,633.03-3,844,633.0357,469,071.56

58、专项储备

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积268,553,609.266,446,390.74275,000,000.00
合计268,553,609.266,446,390.74275,000,000.00

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,690,297,713.231,335,060,781.15
调整后期初未分配利润1,690,297,713.231,335,060,781.15
加:本期归属于母公司所有者的净利润369,642,845.53229,571,718.40
减:提取法定盈余公积6,446,390.74
应付普通股股利165,000,000.00110,000,000.00
期末未分配利润1,888,494,168.021,454,632,499.55

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,959,918,419.933,025,232,187.542,518,432,059.901,986,074,934.39
其他业务122,979,673.5941,944,096.4278,066,681.2332,864,482.27
合计4,082,898,093.523,067,176,283.962,596,498,741.132,018,939,416.66

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2汽车电子合计
其中:
智能座舱3,337,808,558.183,337,808,558.18
智能驾驶570,991,531.23570,991,531.23
其他174,098,004.11174,098,004.11
其中:
境内销售3,677,948,436.433,677,948,436.43
境外销售404,949,657.09404,949,657.09
合计4,082,898,093.524,082,898,093.52

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税6,872,732.224,220,184.67
教育费附加4,914,089.813,015,624.24
房产税1,151,706.061,143,999.12
土地使用税432,932.51402,103.02
印花税2,162,887.40676,078.80
其他税210,003.5892,813.23
合计15,744,351.589,550,803.08

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬支出28,758,277.8323,021,998.32
折旧与摊销1,070,773.25419,648.89
办公通讯费1,779,372.181,856,685.11
交通差旅费1,531,144.632,379,690.57
业务招待费3,396,610.04647,014.33
宣传推广费4,362,948.591,962,131.68
仓储运输费26,630,401.5816,346,180.45
产品质量保证37,529,375.3632,242,791.99
销售服务费7,155,191.634,702,263.78
其他费用1,301,426.90436,208.92
合计113,515,521.9984,014,614.04

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬支出62,327,021.5147,549,535.87
折旧与摊销13,827,805.6313,586,015.34
办公通讯费12,675,993.288,678,909.21
交通差旅费1,326,893.111,352,107.80
业务招待费823,880.74370,677.04
中介服务费7,493,318.543,245,138.32
其他费用7,475,808.265,104,935.93
合计105,950,721.0779,887,319.51

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬支出228,499,217.68199,241,065.27
物料消耗21,590,825.0420,768,297.59
折旧与摊销42,316,115.5038,605,631.34
外购服务支出78,086,633.0522,519,601.87
办公通讯费4,460,894.133,277,872.62
交通差旅费5,008,769.322,725,354.78
实验测试费5,951,500.796,290,381.07
其他6,177,926.536,037,592.54
合计392,091,882.04299,465,797.08

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出2,061,189.185,117,548.01
减:利息收入3,125,526.472,714,473.80
汇兑损益594,055.061,160,716.93
手续费等919,088.18444,493.77
合计448,805.954,008,284.91

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助4,419,866.415,301,201.03
与收益相关的政府补助61,901,258.4741,879,006.16
代扣个人所得税手续费返还391,897.20502,953.86
增值税加计抵减10,284.05
合计66,713,022.0847,693,445.10

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-8,488,811.20-1,550,134.64
债务重组收益1,022,740.48
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益25,790,958.48
应收款项融资-贴现利息-9,149,778.67
理财产品收益1,386,280.90158,339.47
合计-15,229,568.4924,399,163.31

69、净敞口套期收益

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-1,125,968.05-604,814.79
其他非流动金融资产公允价值变动107,335,696.68
合计-1,125,968.05106,730,881.89

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失616,778.77-64,802.42
应收账款坏账损失6,753,164.94-2,056,269.21
应收票据坏账损失-3,702,812.78-854,443.19
合计3,667,130.93-2,975,514.82

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-9,240,895.59-8,064,423.52
合计-9,240,895.59-8,064,423.52

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益25,654.15
合计25,654.15

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助250,000.001,932,568.01
非流动资产毁损报废利得260,042.1714,106.38
其他6,010,971.58839,168.84
合计6,521,013.752,785,843.23

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
西威2020年高企认定奖励惠州仲恺高新区科技创新局奖励50,000.00与收益相关
研究院2020年高企认定奖励惠州仲恺高新区科技创新局奖励50,000.00与收益相关
南京2020年高企认定奖励南京江宁经济技术开发区财政局奖励150,000.00与收益相关

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠855,900.00
非流动资产处置损失3,871,542.901,543,484.48
其他7,509.979,159.20
合计3,879,052.872,408,543.68

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用58,452,401.1815,249,667.81
递延所得税费用7,908,269.1924,145,960.03
合计66,360,670.3739,395,627.84

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额435,396,208.69
按法定/适用税率计算的所得税费用65,301,342.44
子公司适用不同税率的影响-2,039,409.03
调整以前期间所得税的影响0
非应税收入的影响0
不可抵扣的成本、费用和损失的影响364,369.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,847.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,560,038.30
加计扣除等可额外扣除费用的影响178,176.76
所得税费用66,360,670.37

77、其他综合收益

详见本节七、合并财务报表注释57、其他综合收益。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
存款利息收入3,125,526.472,693,803.62
政府补助及奖励8,497,554.0621,969,778.67
往来款项及其他33,808,553.2612,564,323.75
合计45,431,633.7937,227,906.04

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现销售费用15,528,783.4223,776,748.49
付现管理费用8,247,902.8513,646,832.37
付现研发费用34,000,762.3484,269,809.52
经营性银行手续费542,312.16444,493.77
其他7,509.974,456,920.77
往来款项10,275,056.256,193,818.26
合计68,602,326.99132,788,623.18

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
银行理财产品及定期存款549,980,134.38170,856,378.08
合计549,980,134.38170,856,378.08

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
银行理财产品及定期存款228,222,671.75
合计228,222,671.75

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一般租赁偿还负债本金和利息2,656,116.29
合计2,656,116.29

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润369,035,538.32229,423,383.67
加:资产减值准备5,573,764.6611,039,938.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧54,578,855.6053,533,895.11
使用权资产折旧4,484,929.25
无形资产摊销41,434,949.2834,612,597.26
长期待摊费用摊销28,855,587.4026,955,980.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-25,654.15
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)3,611,500.731,529,378.10
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)1,125,968.05-106,730,881.89
财务费用(收益以“-”号填列)825,080.632,653,652.58
投资损失(收益以“-”号填列)6,079,789.82-24,399,163.31
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)8,471,830.1225,463,844.96
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-3,893,007.44-1,318,967.36
存货的减少(增加以“-”号填列)-273,191,174.508,496,968.77
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)112,083,065.44301,312,622.15
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-129,207,358.92-402,912,012.69
其他-19,039,810.20236,701.16
经营活动产生的现金流量净额210,829,508.24159,872,283.14
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额694,445,783.03357,020,802.98
减:现金的期初余额588,789,290.69320,483,111.86
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额105,656,492.3436,537,691.12

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金694,445,783.03588,789,290.69
其中:库存现金59,158.1573,275.28
可随时用于支付的银行存款694,203,851.53588,601,124.82
可随时用于支付的其他货币资金182,773.35114,890.59
三、期末现金及现金等价物余额694,445,783.03588,789,290.69

80、所有者权益变动表项目注释

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,904,799.81开票保证金等
应收票据515,764,518.97质押开票及已背书未终止确认的票据
存货17,145,914.10子公司银行借款保证
固定资产14,393,250.52子公司银行借款保证
合计549,208,483.40--

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元163,173.676.46011,054,118.23
欧元672,228.847.68625,166,885.31
港币
日元37,686,014.000.05842,201,993.34
新加坡币1,493.604.80277,173.31
匈牙利元17,039,192.000.0219372,647.13
新台币1,979,604.000.2314458,080.37
应收账款----
其中:美元10,997,359.136.460171,044,039.72
欧元6,988,746.297.686253,716,901.73
港币
新加坡币1,776,536.704.80278,532,172.81
一年内到期的非流动负债
其中:欧元428,050.017.68623,290,077.99
日元10,338,451.560.0584604,075.72
新加坡币181,639.084.8027872,358.01
应付账款
其中:美元37,949,101.236.4601245,154,988.86
欧元3,313,601.507.686225,469,003.85
港币1,541,328.150.83211,282,539.15
日元350,322,467.000.058420,468,641.10
新加坡币538,011.034.80272,583,905.57

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外经营实体名称主要经营地记账本位币选择依据
Desay SV Automotive Singapore Pte. Ltd新加坡新加坡币根据公司所处经营环境选择
Desay SV Automotive Europe GmbH德国欧元根据公司所处经营环境选择
Desay SV Automotive Japan Co., Ltd日本日元根据公司所处经营环境选择
台湾德赛西威有限公司台湾新台币根据公司所处经营环境选择
Desay SV Automotive USA,Inc美国美元根据公司所处经营环境选择

83、套期

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
500万汽车数字化仪表系统制造项目1,542,002.70递延收益92,640.92
汽车电子车间智能化技术改造2,460,000.00递延收益136,666.61
基于全景与超声波的全自动泊车系统300,000.00递延收益30,000.00
汽车电子自动化与信息化融合技术改造项目5,435,000.00递延收益635,091.84
车载电子装备制造系统技术改造2,600,000.00递延收益138,053.10
(2015)年汽车虚拟数字化仪表系统研发与产业化200,488.36递延收益5,068.84
制造设备升级技术改造项目1,084,000.00递延收益63,145.62
制造系统升级改造事后补奖项目23,964,800.00递延收益1,598,603.10
汽车虚拟数字化仪表系统研发与产业化1,200,000.00递延收益60,000.00
车载电子生产设备升级技术改造1,169,570.00递延收益62,101.08
车载高清摄像系统技术改造项目200,000.00递延收益10,810.80
汽车电子智能制造系统技术改造项目2,946,200.00递延收益169,973.10
高性能车载智能终端研发与产业化项目2,000,000.00递延收益129,032.23
基于北斗高精度定位的车载1,000,000.00递延收益100,000.02
辅助驾驶系统
德赛西威信息化智能制造项目5,401,700.00递延收益317,747.04
智能车联设备系统技术改造项目1,628,200.00递延收益187,869.24
双系统可配置的智驾车载多媒体终端140,000.00递延收益8,659.80
德赛西威汽车电子建造工业互联网平台建设1,710,000.00递延收益540,000.00
车联网安全加密认证技术和产品项目900,000.00递延收益30,867.73
网联汽车车路协同智能管控技术开发2,340,000.00递延收益30,689.66
惠州市汽车电子工程技术研究中心建设项目200,000.00递延收益19,999.98
2021省级促进经济高质量发展(工业互联网)奖励3,024,000.00递延收益
奇安信安全可控体系恶意代码分析设备项目1,498,000.00递延收益
威汇智能2021省级促进经济高质量发展(工业互联网)奖励10,000,000.00递延收益
欧洲公司取得资产补助227,202.84递延收益52,845.70
2021年促进经济高质量发展专项资金63,655.00其他收益63,655.00
2021年省级促进经济高质量发展专项资金(专利奖励)66,000.00其他收益66,000.00
2020年省市场监管局下放市县促进经济高质量发展专项资金83,300.00其他收益83,300.00
第十届省长杯工业设计大赛奖励-LightSpace100,000.00其他收益100,000.00
第十届省长杯工业设计大赛奖励-2025智能座舱体验设计200,000.00其他收益200,000.00
2020年度惠州市知识产权专项资金559,200.00其他收益559,200.00
2021年仲恺高新区外经贸1:1配套专项资金1,170,391.00其他收益1,170,391.00
高层次人才补贴125,000.00其他收益125,000.00
服务业发展专项资金10,000.00其他收益10,000.00
欧洲公司取得研发补助等27,905.78其他收益27,905.78
新加坡公司疫情费用补助603,815.34其他收益603,815.34
代扣个人所得税手续费返还391,897.20其他收益391,897.20
增值税即征即退58,891,991.35其他收益58,891,991.35
西威2020年高企认定奖励50,000.00营业外收入50,000.00
研究院2020年高企认定奖励50,000.00营业外收入50,000.00
南京2020年高企认定奖励150,000.00营业外收入150,000.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

2、同一控制下企业合并

3、反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2021年4月,公司投资设立广州市德赛西威智慧交通技术有限公司,占其75%股权,注册资本3,000万元。2021年5月,公司投资设立惠州市威元科技有限公司,占其100%股权,注册资本300万元。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
Desay SV Automotive Singapore Pte. Ltd新加坡新加坡技术服务100.00%设立
Desay SV Automotive Europe GmbH德国魏玛汽车电子生产销售100.00%非同一控制下企业合并
Desay SV Automotive Japan Co., Ltd日本广岛技术服务100.00%设立
惠州市德赛西威智能交通技术研究院有限公司惠州市惠州市技术服务100.00%设立
成都市卡蛙科技有限公司成都市成都市技术服务75.00%设立
南京市德赛西威汽车电子有限公司南京市南京市技术服务100.00%设立
上海迅猛龙汽车电子有限公司上海市上海市技术服务100.00%设立
台湾德赛西威有限公司台湾台北市销售服务100.00%设立
Desay SV Automotive USA,Inc.美国底特律销售服务100.00%设立
Desay SV Automotive Scandinavia AB瑞典斯德哥尔摩销售服务100.00%非同一控制下企业合并
广东省威汇智能科技有限公司惠州市惠州市技术服务77.14%5.71%设立
广州市德赛西威智慧交通技术有广州市广州市技术服务75.00%设立
限公司
惠州市威元科技有限公司惠州市惠州市技术服务100.00%设立

(2)重要的非全资子公司

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

(2)重要合营企业的主要财务信息

(3)重要联营企业的主要财务信息

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计196,380,674.22141,869,485.42
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-8,488,811.20-1,550,134.64
--综合收益总额-8,488,811.20-1,550,134.64

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

十、与金融工具相关的风险

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核)。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币

资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资以及长期应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资及长期应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(1)信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

(2)已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3)预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下:

违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;

违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

2、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截止2021年6月30日,本公司金融负债到期期限如下:

项目名称2021年6月30日
1年以内1-2年2-3年3年以上
银行借款100,000,000.00
应付票据343,615,117.58
应付账款1,488,682,024.4410,904,477.37218,982.1940,500,817.36
其他应付款195,605,390.0112,780,286.0531,365,452.64,966,068.81
一年内到期的非流动负债-长期借款1,498,809.00
合计2,129,401,341.0323,684,763.4231,584,434.7945,466,886.17

(续上表)

项目名称2020年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上
银行借款280,875.00
应付票据244,480,026.23---
应付账款1,729,760,371.9811,574,687.443,157,906.5416,070,926.01
其他应付款222,407,214.206,069,725.727,252,259.323,121,440.21
一年内到期的非流动负债-长期借款2,568,000.00---
合计2,199,215,612.4117,925,288.1610,410,165.8619,192,366.22

3、市场风险

(1)外汇风险

本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关,除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、英镑、人民币或新加坡币计价结算外,本公司的其他主要业务以人民币计价结算。

截止2021年6月30日,本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口见本节七、合并财务报表项目注释82、外币货币性项目。

本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。

(2)利率风险

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产38,911,516.22227,686,023.47266,597,539.69
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产38,911,516.22227,686,023.47266,597,539.69
(1)债务工具投资227,686,023.47227,686,023.47
(2)权益工具投资38,911,516.2238,911,516.22
(三)其他权益工具投资188,950,793.40188,950,793.40
应收款项融资713,726,024.91713,726,024.91
持续以公允价值计量的资产总额38,911,516.221,130,362,841.781,169,274,358.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司对于所持有的计入交易性金融资产的上市公司股票存在活跃市场报价,因此以其期末股价作为公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

(1)公司对于计入交易性金融资产的浮动收益的理财产品,期末按照预期很可能取得的收益率计量公允价值变动。

(2)公司对于应收款项融资,直接采用账面价值作为其公允价值。

(3)对其他权益工具投资,考虑被投资方权益本期是否发生外部交易等情形确定公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付票据、应付账款、其他应付款等。公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
惠州市创新投资有限公司惠州创业投资(限投资未上市企业);以自有资金从事投资活动;企业管理咨询及服务51,000.00万元29.73%29.73%

本企业的母公司情况的说明:

惠州市创新投资有限公司系由惠州市人民政府国有资产监督管理委员会于2020年11月19日在广东省惠州市市场监督管理局注册设立,社会统一信用代码为91441300MA55KFP501,法定代表人梁伟华。本企业最终控制方是惠州市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:

为深化国企改革,德赛集团通过存续分立和股权置换两个阶段完成了分立重组。2021年2月分立重组完成后,公司控股股东由德赛集团变更为惠创投,具体详情请见公司分别于2020年7月21日、2020年9月16日、2020年11月21日、2020年12月04日、2021年01月28日、2021年02月02日及2021年02月04日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn披露的相关公告。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本节九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
富赛汽车电子有限公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
惠州市德赛精密部件有限公司本公司董、监事兼任董、监事之法人
惠州市德赛进出口有限公司本公司董、监事兼任董、监事之法人
惠州德赛信息科技有限公司本公司董、监事兼任董、监事之法人
惠州市德赛自动化技术有限公司本公司董、监事兼任董、监事之法人
深圳市德赛物业管理有限公司控投股东直接控制的企业
深圳市德赛工业研究院有限公司控投股东直接控制的企业
公司董监高

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
惠州市德赛精密部件有限公司采购商品18,970,420.3755,000,000.0020,978,392.14
惠州德赛信息科技有限公司加工服务530,459.26

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
富赛汽车电子有限公司销售产品123,020,368.5212,108,421.82
惠州德赛信息科技有限公司销售材料29,864.03
富赛汽车电子有限公司提供劳务1,278,074.99765,879.46

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

(3)关联租赁情况

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
深圳市德赛工业研究院有限公司办公物业370,285.71121,800.00
深圳市德赛物业管理有限公司物业水电费74,657.791,585.98

(4)关联担保情况

(5)关联方资金拆借

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
惠州市德赛自动化技术有限公司采购固定资产6,698,818.871,518.60
惠州市德赛精密部件有限公司采购模具557,100.00602,560.00

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬15,739,204.478,515,908.24

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款富赛汽车电子有限公司63,587,826.343,179,391.3240,536,649.012,026,832.45
应收票据富赛汽车电子有限公司2,619,227.367,000,000.00
其他应收款富赛汽车电子有限公司657,650.2432,882.51617,403.1030,870.16
预付账款惠州市德赛自动化技术有限公司532,925.001,895,044.87
其他应收款深圳市德赛工业研究院有限公司194,400.009,720.00194,400.009,720.00
其他应收款深圳市德赛物业管理有限公司28,620.001,431.0028,620.001,431.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款惠州市德赛精密部件有限公司12,232,254.6814,178,289.71
其他应付款惠州市德赛自动化技术有限公司576,726.62438,000.00
应付账款惠州市德赛进出口有限公司1,146.35

7、关联方承诺

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

2、或有事项

十五、资产负债表日后事项

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

2、债务重组

2020年11月,重庆市第五中级人民法院裁定批准力帆实业(集团)股份有限公司(以下简称“力帆股份”)控股股东重庆力帆控股有限公司和力帆股份参股公司重庆力帆财务有限公司以及控股股东9家关联公司实质合并重整计划。按重整计划,每家普通债权人10万元以下(含10万元)的债权部分,由力帆股份以现金方式一次性清偿完毕;每家普通债权人超过10万元以上的债权部分以转增股票抵偿,每100元普通债权分得约6.26174076股力帆A股股票,股票的抵债价格为15.97元/股,该部分债权的清偿比例为100%。

根据申报债权,本公司预计可收到10万元现金以及约36.77万股股票,约占力帆股份总股本的0.00817%。本报告期内,公司实际收到力帆股份10万元现金以及17.78万股A股股票,其中股票的公允价值以收到股票当日的收盘价确定,并将重组债权的账面价值与取得现金和股票的公允价值的差额计入当期损益。

3、资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目境内主体境外主体分部间抵销合计
营业收入4,119,727,683.02141,124,074.40177,953,663.904,082,898,093.52
其中:主营业务收入3,995,033,299.99126,494,655.75161,609,535.813,959,918,419.93
营业成本3,029,016,801.3788,648,732.3750,489,249.783,067,176,283.96
其中:主营业务成本2,987,018,796.6488,648,732.3750,435,341.473,025,232,187.54
资产总额7,845,508,109.32215,507,050.81256,051,116.727,804,964,043.41
负债总额2,937,598,236.35137,826,124.21113,861,408.212,961,562,952.35

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款54,734,725.502.92%54,734,725.50100.00%58,834,054.342.82%58,834,054.34100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,820,465,091.8997.08%97,868,961.485.38%1,722,596,130.412,029,400,066.1697.18%104,758,539.805.16%1,924,641,526.36
其中:
合计1,875,199,817.39100.00%152,603,686.988.14%1,722,596,130.412,088,234,120.50100.00%163,592,594.147.83%1,924,641,526.36

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一21,789,951.0621,789,951.06100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户二8,877,797.248,877,797.24100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户三8,346,511.128,346,511.12100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户四6,013,056.696,013,056.69100.00%对方不付款,已进行诉讼
客户五3,624,082.663,624,082.66100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户六2,264,356.912,264,356.91100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户七1,774,460.211,774,460.21100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户八1,101,117.341,101,117.34100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
客户九943,392.27943,392.27100.00%对方无付款能力,已进行诉讼
合计54,734,725.5054,734,725.50----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合1,788,737,906.5997,868,961.485.47%
合并范围内关联方组合31,727,185.300.00%
合计1,820,465,091.8997,868,961.48--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,822,122,206.99
1至2年18,100,223.11
2至3年11,375,056.78
3年以上23,602,330.51
3至4年20,773,901.08
4至5年300,669.53
5年以上2,527,759.90
合计1,875,199,817.39

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备58,834,054.34764,491.583,334,837.2654,734,725.50
按组合计提坏账准备104,758,539.80-6,889,578.3297,868,961.48
合计163,592,594.14-6,889,578.32764,491.583,334,837.26152,603,686.98

(3)本期实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名338,143,719.4918.03%17,385,490.78
第二名289,636,454.3315.45%14,481,822.72
第三名192,965,712.1210.29%10,052,529.31
第四名153,143,545.758.17%7,657,177.29
第五名97,273,855.255.19%4,866,147.05
合计1,071,163,286.9457.13%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款42,613,304.6148,085,785.53
合计42,613,304.6148,085,785.53

(1)应收利息

(2)应收股利

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金及押金2,808,745.354,919,609.33
代垫款项2,319,424.582,033,990.18
单位及个人往来38,783,119.1665,810,438.75
其他暂付款1,385,492.821,719,909.18
合计45,296,781.9174,483,947.44

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额199,398.87591,993.2625,606,769.7826,398,161.91
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-82,413.8082,413.80
--转入第三阶段-152,930.20152,930.20
本期计提113,987.48-191,821.68-573,351.80-651,186.00
本期核销23,063,498.6123,063,498.61
2021年6月30日余额230,972.55329,655.182,122,849.572,683,477.30

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)13,213,103.92
1至2年5,862,399.32
2至3年8,172,951.62
3年以上18,048,327.05
3至4年17,251,190.72
4至5年56,610.00
5年以上740,526.33
合计45,296,781.91

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备23,886,886.3523,063,498.61823,387.74
按组合计提坏账准备2,511,275.56-651,186.001,860,089.56
合计26,398,161.91-651,186.0023,063,498.612,683,477.30

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
代垫往来款23,063,498.61

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
惠州市德赛威特显示系统有限公司代垫往来款23,063,498.61公司注销
合计--23,063,498.61------

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名代垫社保款1,587,625.880-2年3.50%296,787.19
第二名欠款结转823,387.743年以上1.82%823,387.74
第三名往来款657,650.241年以内1.45%32,882.51
第四名保证金611,370.003年以上1.35%611,370.00
第五名往来款581,311.500-2年1.28%43,960.58
合计--4,261,345.36--9.41%1,808,388.02

6)涉及政府补助的应收款项

无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资173,329,766.49173,329,766.49155,829,766.49155,829,766.49
对联营、合营企业投资196,380,674.22196,380,674.22141,869,485.42141,869,485.42
合计369,710,440.71369,710,440.71297,699,251.91297,699,251.91

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
Desay SV Automotive Europe GmbH130,717,965.00130,717,965.00
Desay SV Automotive Singapore Pte. Ltd6,214,841.496,214,841.49
惠州市德赛西威智能交通技术研究院有限公司10,000,000.0010,000,000.00
成都市卡蛙科7,500,000.007,500,000.00
技有限公司
Desay SV Automotive USA,Inc.1,396,960.001,396,960.00
广东省威汇智能科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
广州市德赛西威智慧交通技术有限公司7,500,000.007,500,000.00
惠州市威元科技有限公司
合计155,829,766.4917,500,000.00173,329,766.49

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
纽劢科技(上海)有限公司31,037,588.31-1,551,652.7429,485,935.57
富赛汽车电子有限公司110,831,407.1163,000,000.00-6,937,158.46166,894,248.65
长春智享投资有限公司490.00490.00
小计141,869,485.4263,000,000.00-8,488,811.20196,380,674.22
合计141,869,485.4263,000,000.00-8,488,811.20196,380,674.22

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,908,286,396.002,951,180,240.132,471,538,571.521,957,108,169.75
其他业务124,694,383.0341,998,004.7377,895,101.1432,663,616.60
合计4,032,980,779.032,993,178,244.862,549,433,672.661,989,771,786.35

单位:元

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-8,488,811.20-1,550,134.64
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益18,901,474.52
应收款项融资-贴现利息-9,149,778.67
理财产品收益1,310,714.456,889,483.96
债务重组收益1,022,740.48
合计-15,305,134.9424,240,823.84

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-3,611,500.73
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,679,133.53
债务重组损益1,022,740.48本公司的债务人进行重整所确认的债务重组损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债-1,125,968.05
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,554,524.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目391,897.20
减:所得税影响额1,240,862.85
少数股东权益影响额17,928.46
合计8,152,035.28--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润7.71%0.670.67
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.54%0.660.66

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称


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