2023年度募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
深圳市华阳国际工程设计股份有限公司
容诚专字[2024]510Z0053号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
| 目 录 | ||
| 序号 | 内 容 | 页码 |
| 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 |
| 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 4-13 |
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)总所：北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(10037)TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2024]510Z0053号
深圳市华阳国际工程设计股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市华阳国际工程设计股份有限公司（以下简称华阳国际公司）董事会编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华阳国际公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华阳国际公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是华阳国际公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对华阳国际公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的华阳国际公司2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了华阳国际公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页无正文，为深圳市华阳国际工程设计股份有限公司容诚专字[2024]510Z0053号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 郑纪安 中国注册会计师： 张伟豪 | |
| 中国·北京 | 2024年 03月28日 |
深圳市华阳国际工程设计股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将深圳市华阳国际工程设计股份有限公司（以下简称公司）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市华阳国际工程设计股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]2157号文）核准，公司于2019年2月26日在深圳证券交易所向社会公众首次公开发行普通股（A股）股票4,903万股，每股发行价为每股人民币10.51元，募集资金总额为人民币515,305,300.00元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民币471,044,747.15元。上述募集资金到位情况经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字(2019)第350ZA0006号《验资报告》。
2、公开发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市华阳国际工程设计股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1220号文）核准，公司于2020年7月30日向社会公众公开发行可转换公司债券450万张，期限6年，每张面值为人民币100元，按面值发行，募集资金总额为人民币450,000,000.00元，扣除发行费用后，募集资金净额为441,070,051.61元。上述募集资金到位情况经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具容诚验字[2020]361Z0066号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
1、首次公开发行股票募集资金情况
单位：万元
| 项 目 | 金额 |
| 1、募集资金专项账户期初余额 | 797.38 |
| 2、募集资金本期支出总额（-） | 4,191.32 |
| 其中：募投项目投入 | 4,191.20 |
| 募集资金专项账户本期手续费支出 | 0.12 |
| 3、本期归还募集资金暂时补充流动资金（+） | 20,900.00 |
| 4、本期募集资金暂时补充流动资金（-） | 11,000.00 |
| 5、募集资金永久补充流动资金（-） | 2,267.30 |
| 6、购买理财产品（-） | 3,500.00 |
| 7、募集资金本期收入总额（+） | 34.06 |
| 其中：募集资金专项账户银行理财及存款利息收入 | 34.06 |
| 8、销户余额转出（-） | 71.63 |
| 9、募集资金专项账户2023年12月31日账户余额 | 701.18 |
2、公开发行可转换公司债券募集资金情况
单位：万元
| 项 目 | 金额 |
| 1、募集资金专项账户期初余额 | 1,659.69 |
| 2、募集资金本期支出总额（-） | 3,027.08 |
| 其中：募投项目投入 | 3,026.94 |
| 募集资金专项账户本期手续费支出 | 0.15 |
| 3、本期归还募集资金暂时补充流动资金（+） | 21,820.00 |
| 4、本期募集资金暂时补充流动资金（-） | 18,000.00 |
| 5、购买理财产品（-） | 1,300.00 |
| 5、募集资金本期收入总额（+） | 92.59 |
| 其中：募集资金专项账户银行理财及存款利息收入 | 92.59 |
| 6、募集资金专项账户2023年12月31日账户余额 | 1,245.19 |
二、 募集资金存放和管理情况
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。截至2023年12月31日，募集资金存储情况如下：
（一）首次公开发行股票募集资金存储情况：
2019年3月，公司及保荐机构中信证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司深圳福田保税区支行、招商银行股份有限公司深圳软件基地支行、中国银行股份有
限公司深圳深南支行、兴业银行股份有限公司深圳分行、兴业银行股份有限公司深圳分行科技支行签订了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议的履行符合相关规定。截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：
单位：万元
| 银 行 名 称 | 银行帐号 | 余额 | 备注 |
| 中国建设银行股份有限公司深圳福田保税区支行 | 44250100006600001946 | 0.00 | 已销户 |
| 招商银行股份有限公司深圳软件基地支行 | 755903083510106 | 597.35 | |
| 中国银行股份有限公司深圳福田保税区支行 | 758871659923 | 103.83 | |
| 兴业银行股份有限公司深圳分行 | 337010100101399375 | 0.00 | 已销户 |
| 兴业银行股份有限公司深圳分行科技支行 | 337040100100266024 | 0.00 | 已销户 |
| 兴业银行股份有限公司深圳分行 | 337010100101411214 | 0.00 | 已销户 |
| 合 计 | 701.18 | ||
（二）公开发行可转换公司债券募集资金情况：
2020年9月，公司及保荐机构中信证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司深圳福田保税区支行、北京银行深圳分行南山支行、中国光大银行股份有限公司深圳分行、中国民生银行股份有限公司深圳分行、中国银行深圳市分行河套皇岗支行、宁波银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议的履行符合相关规定。截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：
单位：万元
| 银 行 名 称 | 银行帐号 | 余额 |
| 中国建设银行股份有限公司深圳福田保税区支行 | 44250100006600002686 | 194.39 |
| 北京银行深圳分行南山支行 | 20000027592300035550569 | 189.70 |
| 中国光大银行股份有限公司深圳分行 | 39120188000097660 | 220.85 |
| 宁波银行股份有限公司深圳分行 | 73010122001920114 | 129.21 |
| 中国民生银行股份有限公司深圳分行 | 632257104 | 265.40 |
| 中国银行深圳市分行河套皇岗支行 | 753673857383 | 245.64 |
| 合 计 | 1,245.19 | |
三、 2023年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投入情况
截至2023年12月31日，公司实际累计投入首次公开发行股票募集资金共计人民币37,463.69万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表；公司实际累计投入公开发行可转换公司债券募集资金共计人民币28,661.98万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表。
2、闲置募集资金情况说明
公司于2023年2月8日召开的第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币11,000万元首次公开发行股票闲置募集资金、不超过人民币18,000万元公开发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自该事项经董事会审议通过之日起不超过12个月。在使用期限内，公司实际使用人民币11,000万元首次公开发行股票闲置募集资金、人民币18,000万元公开发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金。截至2024年2月1日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户。
公司于2023年4月13日召开第三届董事会第十次会议及第三届监事会第九次会议，于2023年5月9日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响投资进度和资金安全的前提下，使用不超过人民币3亿元的闲置募集资金进行现金管理，自2022年度股东大会审议通过之日至2023年度股东大会召开之日有效，在有效期限内，资金可以滚动使用。公司严格按照上述授权范围对募集资金进行现金管理，报告期内，公司实际使用闲置募集资金购买银行理财产品14,800万元，截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金购买银行理财产品余额4,800万元。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2022年10月26日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，并于2022年11月15日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用“工程总承包及全过程工程咨询业务开展项目”的节余资金永久补充流动性资金。
上述资金已于2023年2月10日由专用账户转出用于永久补充流动资金。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整的进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表1.《首次公开发行股票募集资金使用情况表》附表2.《2023年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》
深圳市华阳国际工程设计股份有限公司
董事会2024年3月28日
附表1
首次公开发行股票募集资金使用情况表
2023年度编制单位：深圳市华阳国际工程设计股份有限公司 单位：人民币万元
| 募集资金净额 | 47,104.47 | 本年度投入募集资金总额 | 4,191.20 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 不适用 | 已累计投入募集资金总额 | 37,463.70 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 不适用 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 不适用 | ||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、设计服务网络建设项目 | 否 | 21,365.97 | 21,365.97 | 21,365.97 | 100.00 | 2021年12月 | 4,355.18 | 是 | 否 | ||
| 2、装配式建筑设计研发及产业化项目 | 否 | 6,056.64 | 6,056.64 | 2,030.32 | 2,176.12 | 35.93 | 2024年6月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 3、BIM设计研发及产业化项目 | 否 | 5,848.78 | 5,848.78 | 2,160.88 | 2,266.68 | 38.75 | 2024年6月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 4、信息化平台建设项目 | 否 | 5,163.08 | 5,163.08 | - | 5,163.08 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 5、工程总承包业务开展项目 | 否 | 5,670.00 | 3,491.84 | - | 3,491.84 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 6、补充流动资金项目 | 否 | 3,000.00 | 3,000.00 | - | 3,000.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | — | 47,104.47 | 44,926.31 | 4,191.20 | 37,463.69 | — | — | — | — | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 由于装配式建筑设计研发及产业化项目、BIM设计研发及产业化项目由异地子公司实施，涉及办公场所工程建设、子公司资质申请、人员转移等环节，受多方因素影响，推进进度有所滞后，导致项目实施慢于计划。公司已于2022年8月24日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、实施地点并延期的议案》，根据当前募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，为提高募集资金的使用效益，公司将变更装配式建筑设计研发及产业化项目、BIM设计研发及产业化项目的实施主体、实施地点并延长项目建设完成期。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 2022年8月，公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、实施地点并延期的议案》，根据公司募投项目实际发展情况及发展规划，提高募集资金使用效率，降低公司运营成本，公司将变更装配式建筑设计研发及产业化项目、BIM设计研发及产业化项目的实施主体、实施地点并延期，实施主体由东莞市华阳国际建筑科技产业园有限公司变更为深圳市华阳国际工程设计股份有限公司，实施地点由广东省东莞市茶山镇超朗村变更为广东省深圳市龙华区。 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司首次募集资金51,530.53万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为47,104.47万元。在募集资金实际到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目。截至2019年2月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为23,248.76万元。2019年3月26日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于深圳市华阳国际工程设计股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2019）第350ZA0133号），2019年3月26日公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司用募集资金人民币23,248.76万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 公司于2023年2月8日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币11,000万元首次公开发行股票闲置募集资金、不超过人民币18,000万元公开发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自该事项经董事会审议通过之日起不超过12个月。在使用期限内，公司实际使用人民币11,000万元首次公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金。截至2024年2月1日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户。 | |||||||||
| 用闲置募集资金投资产品情况 | 公司于2023年5月9日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响投资进度和资金安全的前提下，使用不超过人民币30,000万元的闲置募集资金进行现金管理，自2022年度股东大会审议通过之日至2023年度股东大会召开之日有效，在有效期限内，资金可以滚动使用。截至2023年12月31日，公司使用首发闲置募集资金购买理财产品的余额为3,500万元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 公司于2022年11月15日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用“工程总承包及全过程工程咨询业务开展项目”节余资金2,266.96万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金。节余原因系在项目开展过程中，由于公司资信良好，项目所需的各类保函使用公司在银行的授信额度开具，公司授信额度足以承担项目所需的保函保证金，无需使用现金进行担保或保证。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 企业募集资金专用账户存放、用于暂时补充流动资金以及购买理财产品。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
附表2
2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
2023年度编制单位：深圳市华阳国际工程设计股份有限公司 单位：人民币万元
| 募集资金净额 | 44,107.01 | 本年度投入募集资金总额 | 3,026.94 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 不适用 | 已累计投入募集资金总额 | 28,661.98 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 不适用 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 不适用 | |||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、总部基地建设项目 | 否 | 17,018.73 | 17,018.73 | 3,026.94 | 10,352.45 | 60.83 | 2024年7月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、装饰设计服务中心建设项目 | 否 | 6,171.63 | 6,171.63 | 0.00 | 3,671.63 | 59.49 | 2024年7月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 3、建筑设计服务中心建设项目 | 否 | 20,916.65 | 20,916.65 | 0.00 | 14,637.90 | 69.98 | 2024年7月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | — | 44,107.01 | 44,107.01 | 3,026.94 | 28,661.98 | — | — | — | — | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 公司募投项目可行性分析是基于募集当时的市场环境及公司业务发展需求做出的，但在实际建设过程中，受相关公共卫生政策变化及施工现场实际情况影响，施工进度有所推迟，故投入进度未能达预期。上述募投项目目前正在装修，预计2024年7月可以达到预定可使用状态。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 公司于2023年2月8日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币11,000万元首次公开发行股票闲置募集资金、不超过人民币18,000万元公开发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自该事项经董事会审议通过之日起不超过12个月。在使用期限内，公司实际使用人民币18,000万元公开发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金。截至2024年2月1日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户。 |
| 用闲置募集资金投资产品情况 | 公司于2023年5月9日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响投资进度和资金安全的前提下，使用不超过人民币30,000万元的闲置募集资金进行现金管理，自2022年度股东大会审议通过之日至2023年度股东大会召开之日有效，在有效期限内，资金可以滚动使用。截至2023年12月31日，公司使用公开发行可转换公司债券闲置募集资金购买理财产品的余额为1,300万元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 企业募集资金专用账户存放、用于暂时补充流动资金以及购买理财产品。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |