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国药一致:2021年半年度报告 下载公告
公告日期:2021-08-17

国药集团一致药业股份有限公司

2021年半年度报告

2021年08月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人林兆雄、主管会计工作负责人谷国林及会计机构负责人(会计主管人员)王颖声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义

...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 27

第五节环境和社会责任 ...... 29

第六节重要事项 ...... 33

第七节股份变动及股东情况 ...... 61

第八节优先股相关情况 ...... 65

第九节债券相关情况 ...... 66

第十节财务报告 ...... 67

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有法定代表人签名的公司2021年半年度报告文本。

释义

释义项释义内容
上市公司、公司、本公司、国药一致、本集团国药集团一致药业股份有限公司
国药集团中国医药集团有限公司
国药控股国药控股股份有限公司,本公司控股股东
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元
专业术语:
4D业务SPD医院物流供应链延伸业务、IVD诊断试剂业务、CSSD消毒服务、MED设备生命周期管理业务
GPO药品集中采购组织
公司简称:
国控广州国药控股广州有限公司
国大药房国药控股国大药房有限公司
国控广西国药控股广西有限公司
国药致君国药集团致君(深圳)制药有限公司
致君医贸深圳致君医药贸易有限公司
致君坪山国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司
万乐药业深圳万乐药业有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称国药一致、一致B股票代码000028、200028
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称国药集团一致药业股份有限公司
公司的中文简称(如有)国药一致
公司的外文名称(如有)ChinaNationalAccordMedicinesCorporationLtd.
公司的外文名称缩写(如有)SinopharmAccord
公司的法定代表人林兆雄

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陈常兵王兆宇
联系地址广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦
电话+(86)75525875195+(86)75525875222
传真+(86)75525195435+(86)75525195435
电子信箱gyyzinvestor@sinopharm.comgyyz0028@sinopharm.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)33,163,091,887.3927,169,940,188.5222.06%
归属于上市公司股东的净利润(元)741,445,013.25643,451,580.5915.23%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)720,954,408.22627,017,019.4514.98%
经营活动产生的现金流量净额(元)1,229,373,283.571,438,204,043.35-14.52%
基本每股收益(元/股)1.731.5015.33%
稀释每股收益(元/股)1.731.5015.33%
加权平均净资产收益率5.22%4.91%增长0.31个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)44,190,878,403.9539,594,533,471.6511.61%
归属于上市公司股东的净资产(元)14,346,870,065.7913,948,322,652.332.86%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-802,029.11主要为门店退租损失。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)35,363,341.68主要为本期收到各类专项补助、财政贴息等。
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投578,610.41
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回88,994.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出7,540,783.96主要为本期核销无需支付的款项产生的营业外收入。
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,717,435.90
减:所得税影响额12,962,326.01
少数股东权益影响额(税后)11,034,206.56
合计20,490,605.03--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内,国药一致的主要业务包括医药分销和医药零售,具体如下:

(一)在医药分销领域,公司通过不断整合分销和物流业务,深度渗透终端市场,完善阶梯式配送网络,打造智慧型供应链,致力于成为中国南区影响力最强、份额最高、品种最全、服务最优、配送最快的医药健康产品和服务提供商。

、公司医药分销业务主要立足于两广,公司于2013年完成两广网络建设,业务延伸到县级区域,并于2014年加快三级公司整合,于2015年实现了全网运营。2019年网络进一步拓展,主要发展方向为零售终端,截至2021年

日,2021年在营业务的二三级医疗机构1061家;在营基层医疗客户6564家;在营零售终端客户(连锁药店、单店、医院自费药房)4947家。

、公司医药分销业务实现了两广区域规模第一;两广区域细分业态市场,药品分销和器械耗材、零售直销和零售诊疗,药械联动,零售开拓,全业态业务保持行业内相对领先;创新业务不断开拓新的客户合作模式,成为医疗供应链管理解决方案及服务提供商;完善全国物流规划建设,提供第三方物流专业服务,打造领先的物流与供应链服务能力。

(二)在医药零售领域,公司属下国大药房是全国销售规模领先的医药零售企业,是国内少数拥有全国性直营药品零售网络的企业之一。截至2021年

日,国大药房拥有门店8439家,共覆盖全国

个省、自治区、直辖市,进入近

个大中城市,形成覆盖东北、华东、华北、华南沿海城市群的药店网络,并逐步扩散进入西北、中原和内陆城市群;国大药房业务主要依托于社会零售药房,并注重开发以医疗资源为核心竞争力的专业化服务体系,打造一批融合医疗服务和健康产品销售于一体的零售诊疗、医院合作专业化业态门店;同时国大药房积极拓展创新业务,积极探索和丰富新的业务渠道,提升专业服务能力,致力于由传统型医药零售企业向创新服务型企业的转型。国大药房通过常规商品零售管理,提升重点品牌与供应商合作业务挖潜,加快DTP业务和延续健康服务体系的建立完善,打造出行业领先的专业服务能力。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第

号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求

(一)国大药房主要经营模式:

国大药房的主营业务为医药零售连锁和对加盟店及会员店的药品批发配送业务,其中医

药零售连锁是公司的核心业务。

(1)零售业务:主要分为直营和加盟两种经营模式,主要经营范围包括中西成药、保健食品、中药饮片及医疗器械等商品,其中,直营连锁门店医药销售收入为主要收入来源。具体为公司统一将商品采购、配送至直营连锁门店,门店在公司统一制定的价格策略和营销策略下向终端消费者销售商品。此外,为了拓宽销售渠道和扩大门店服务范围,公司通过B2C和O2O相结合的方式,满足消费者网上购药需求。

加盟连锁经营即主导企业将自己所拥有的商标、商号、经营模式等以加盟经营合同的形式授予加盟者使用。加盟者按合同规定,在主导企业统一的业务模式下从事经营活动,并向主导企业支付相应的费用。

(2)加盟店批发配送业务:公司采取“从供应商集中采购,向子公司及第三方批发”的模式。公司的批发业务能进一步充分利用公司的商品代理优势、物流配送能力,能加强公司与中小型医药批发企业、中小型连锁药店、单体药店的业务联系,是公司零售业务的有益补充。

(二)报告期内零售门店的经营情况:

1.截至2021年6月30日,国大药房共拥有门店8439家,其中:直营门店6890家,销售收入(不含税)

78.62亿元;加盟店1549家,配送收入(不含税)6.51亿元。

区域直营加盟
直营店数量销售收入(万元)加盟店数量配送收入(万元)
北部4,428488,11364030,263
华东1,014122,45060727,825
华南49776,4221583,802
华中31028,2771423,232
西北32249,521224
西南31921,436--
合计6,890786,2191,54965,146

备注:北部:辽宁、山西、内蒙古、北京、天津、河北、吉林;

华东:上海、江苏、安徽、山东、福建、浙江;华南:广东、广西;华中:河南、湖南;西北:宁夏、新疆;

西南:云南。

2.2021年上半年新开直营门店

家,关闭门店

家,净增新开直营店

家。

区域直营加盟
新增数量面积总和(平方米)关闭门店数新增数量关闭门店数
北部42144,735-87106-10
华东818,064-4124-16
华南414,272-2017-27
华中232,276-117-2
西北353,758-82-
西南313,829-1--
合计63266,933-168156-55

3.门店取得医保资质情况截至2021年

日,公司共6890家直营连锁门店,已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达5958家,占公司药店总数的86%。

区域门店数量获得各类医保定点资格门店数量占区域药店总数的比例
北部4,4283,95589%
华东1,01477977%
华南49742786%
华中31024679%
西北32227585%
西南31927687%
合计6,8905,95886%

4.营业收入排名前十名的门店情况销售前十门店累计营业收入占公司整体营业收入的比例8.7%。

门店名称地址开业日期经营方式物业权属
国药河北乐仁堂医药连锁有限公司总店石家庄2010年9月直营租赁物业
国药控股国大药房内蒙古有呼和浩特市2003年3月直营租赁物业
限公司总店
国药控股国大药房山西益源连锁有限公司众利店太原市2002年9月直营租赁物业
国药控股国大药房山西益源连锁有限公司二院店太原市2011年2月直营租赁物业
国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司展销厅分店深圳2006年12月直营租赁物业
北京金象大药房医药连锁有限责任公司西单金象大药房北京1997年5月直营租赁物业
国药控股国大药房扬州大德生连锁有限公司扬州白玉兰医药商场扬州1991年9月直营租赁物业
福建国大药房连锁有限公司厦门新特药店厦门2005年3月直营租赁物业
国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司布心村分店深圳2017年4月直营租赁物业
国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司莲花北分店深圳2003年12月直营租赁物业

5.报告期内公司直营门店经营效率情况

区域门店数量门店经营面积(平方米)日均平效(含税,元/平方米)租金效率(含税,年销售额/租金)
北部4,428555,9154914
华东1,014127,2515313
华南49755,3107616
华中31036,2154313
西北32238,3967127
西南31938,8613015

注:日均平效=日均营业收入/门店经营面积;日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数。租金效率=年销售额/年租金

6.零售终端品类结构

品类2021年上半年2020年上半年
保健品4.7%6.5%
便利食品0.8%0.9%
处方药54.5%52.9%
非处方药25.3%27.2%
中药3.9%5.7%
个人护理品1.1%1.2%
家居便利品0.2%0.3%
家庭健康用品5.3%5.0%
其他品类占比4.1%0.2%

7.采购及供应商情况国大药房的商品供货方主要以外部供应商为主,辅助一些国药集团的关联企业和自有品牌。2021年度排名前

的供应商:

排名采购含税金额(万元)采购占比
第一名10,3007.5%
第二名6,7534.9%
第三名6,1094.4%
第四名4,5303.3%
第五名4,3453.2%

8、会员管理与服务业务

2021年上半年,公司会员销售占比67%,较2020年上半年上升6%。同时,2021年上半年交易次数同比提升53%。会员交易次数占总交易次数比重由去年的55%提高到64%。会员交易次数在销售不断提升的过程当中,保持稳步增长,为公司业绩稳步提升起到关键支撑作用。

9.报告期内仓储及物流情况

截至2021年上半年,国大药房在全国共拥有33个物流配送中心,物流总建筑面积超18万平方米,用于常温、阴凉、冷藏商品的存储及流转,运输车辆176台,平均每天的作业行项超过28万行,27000个客户箱件、出库金额超过5200万,公司整体物流年配送箱件超过900万件。

10.报告期内线上销售情况

2021年上半年国大药房直营店O2O收入2.55亿,同比增长122%。

二、核心竞争力分析

、强大的网络覆盖与布局

依托完善的网络与丰富的品种资源,以批零一体为基础,国药一致在两广区域已拥有完整的药品分销网络,各业态销售历年稳健增长。在全国零售网络布局,规模持续领先。

药品分销业务两广全覆盖:两广35个地级市中44家(不含广东物流、深圳物流、广西物流)分销业务子公司点强网通,全面覆盖一二三各级医疗机构、小型社会办医和零售连锁单店终端;零售诊疗业务:两广DTP及院边药房(国药控股大药房)已达到109家。

零售业务全国布局:国药一致拥有规模领先覆盖国大药房零售连锁网络共覆盖全国

个省、自治区、直辖市,进入近

个大中城市,形成覆盖东北、华东、华北、华南城市群的药店网络,并逐步扩展进入西北、中原和内陆城市群。

、丰富的品种资源公司分销业务经过多年耕耘,在药品、耗材等多个领域均有丰富的品种资源,与数千家

国内厂家和商业企业建立了广泛的合作关系,与数百家进口和合资厂商建立了稳定的业务关系,整体经营品规超过

万个。国大药房经营商品品规近16万种,凭借较为完善的采购网络和多年商品运营经验,国大药房建立了覆盖面广、专业化高、品种丰富的商品体系。

3、完善的物流配送体系国药一致分销采用供应链管理及仓库管理解决方案系统,具备包括广州、深圳、佛山、南宁、柳州

个大型自动化物流中心及

个区域配送中心,形成阶梯式物流配送网络,在两广首家取得第三方物流资质,拥有在中国南区规模最大、网络最广、模式最全的专业医药物流能力。

国大药房拥有覆盖全国范围的现代化物流配送体系,国大药房物流仓遍布20个省份,大小物流仓库33个,合计仓储面积超18万平方米。并计划继续推进上海物流整合、辽宁和山西万民现代化物流改造升级,以匹配国大“十四五”规划的业务需求。

4、独具影响力的国药品牌

公司品牌以及零售和分销子品牌与控股股东和实际控制人的品牌一脉相承,依托强大的央企影响力,公司在业界的知名度和影响力日益凸显。

6、批零一体优势

国药一致分销拥有两广全区域地市的医疗机构与零售药店品种销售网络,实现零售直销、零售诊疗的药械联动零售开拓;开展“互联网+”模式下全国连锁拓展品类合作,推动连锁O2O模式的资源升级合作;推动广东省单店终端可复制“会员店模式”;大力拓展DTP药房+院边店,依托高值特药、慢病处方药等优势产品导入带动,打造承接处方外流的客户网络。

、科技赋能

国药一致以数字化转型驱动,基于信息管控系统协同供应链管理为内涵,使业务、管控和物流信息系统紧密配合,以实现各环节无缝链接,形成商流,物流、资金流与信息流全链条贯通。

8、打造4D业务服务模式

国药一致分销致力于转型创新,大力推进SPD项目落地,形成广州、深圳区域优势和覆盖面,辐射两广区域,并以已开展的SPD项目为突破,实现SPD+IVD项目共同开展,联动MED及CSSD创新业务,利用一体化优势,同时推动两广区域子公司共同拓展,成为行业领先的医疗供应链管理解决方案及服务提供商。

三、主营业务分析概述:

2021年上半年,在新冠疫情反复、药品集采、国谈降价等政策影响下,行业结构深入变革,传统业务利润空间持续压缩,国药一致在压力环境下多措并举,坚定不移地推动“十四五”规划落地,围绕批零一体打造业务核心竞争力,科技赋能构建起智慧型供应链,服务升级加速转型引领创新发展,全面构建起高质量发展的新格局。

2021年上半年,公司累计完成营业收入331.63亿元,同比增长22.06%;营业利润11.37亿元,同比增长12.13%;净利润9.08亿元,同比增长12.62%;归属于上市公司股东的净利润7.41亿元,同比增长15.23%。

2021年上半年,国药一致分销业务累计完成营业收入228.24亿元,同比增长20.24%,通过克服疫情对医疗机构的影响,稳固了直销业务优势,同时进一步提升了对基层医疗机构覆盖的广度和深度,多个业态实现高速增长,其中:医院直销收入144.15亿元,同比增长23.81%,其他医疗机构直销收入17.38亿元,同比增长20.98%,零售直销收入32.36亿元,同比增长10.21%;器械耗材业务收入28.64亿元,同比增长30.04%;零售诊疗业务收入9.34亿元,同比增长23.27%。国药一致分销业务2021年上半年实现净利润4.62亿元,同比增长14.26%。

2021年上半年,国大药房累计完成营业收入108.41亿元,同比增长25.87%。各业态快速发展,其中直营非DTP收入65.57亿元,同比增长29%;直营DTP收入13.05亿,同比

增长34%;批发配送收入19.87亿,同比增长25%;O2O收入2.55亿,同比增长122%。2021年上半年国大药房实现净利润2.63亿元,同比增长6.14%。国大药房实现归母净利润1.99亿元,同比增长10.62%。

2021年上半年,公司对联营企业累计投资收益1.58亿元,同比增长18.03%。

(一)疫情常态化下的“抗疫”之战

针对个别地区疫情反复情况,国药一致及时召开疫情防控专项会议,落实相关部署,各层级子公司争取并承担疫情物资储备。隔离区国药控股大药房、国大药房全面响应需求,启动上线“企业微信群客服引导+门店接单+物流专车配送”的应急模式,全天候正常营业,特别是广东国大芳村店576小时营业,为疫情隔离区的患者慢病提供专业咨询、送药服务;各业务部门协同、支援政府组织的全员核酸检测物资准备任务。国控广东物流投入冷库近2000平方米,冷藏车120台,各类温控箱2000余套,广东、深圳等地公司员工快速组建志愿队伍,配合库内作业及配送人员昼夜奋战,以高度的责任感和专业的冷链运输能力,确保疫苗仓配服务工作质量、安全、高效、有序进行。公司下属国控广东物流、国控湛江、国控韶关、沈阳国大、南京国大、宁夏国大、江门国大等多家子公司均获得政府颁发的抗疫奖项。

(二)聚焦高质量发展,“十四五”战略宣贯落地高效组织开展国药一致“十四五”规划宣贯工作,梳理形成规划学习宣贯稿,通过党团、工会、人力等各类型会议、培训、活动集中宣贯规划;国药一致分销推进“十四五”战略宣贯,并完成分销“十四五”规划11个专题子规划制定;国大药房围绕战略目标、行业趋势、战略路径和资源配置进行了深入讨论,明确了战略目标和方向。

(三)国药一致分销业务:战略引领,提质增效,开启高质量发展新征程

1、战略驱动,加速一体两翼新格局

(1)传统业务夯实挖潜,强化市场份额领先优势。积极应对新一轮新冠疫情叠加政策市场变化的挑战,传统业务持续“破冰”。招标集采提前布局,购销联动,抢占份额,各批次集采品种委托配送率保持领先,抓住多平台运作机遇,抢占集采资源份额。新增集采全省独家品种2个。批零协同,争取新品,两广区域新增品规数4802个,利用零售DTP舒坦明独家渠道,拓展希舒美全国四大连锁协议,分级管理,份额提升。匹配分级服务包,有侧重推动项目合作,重点品种市场份额继续破冰,其中国产和进合厂家分别在前十位排名中,广东市场份额超50%以上有5家。

(2)传统业务夯实挖潜,多业态特色逐步显现,营销能力持续提升,增长潜力不断释放。器械方面,SPD持续拓展,省妇幼应标、南方、省医项目跟进,协同管理公司、粤兴公司影响广肿等项目;建立一体化器械部分档案,收集全省各地市耗材市场情况、分销在营重点品类及产品发展规划。医院饮片中标率上升,饮片定制合作销售增加,如国大虫草销售同比增长115%;精致饮片市场拓展初见成效,破壁饮片销售增加。进口方面,争取到欣普贝生进口经销渠道,进口数量、进口额、销售额均有所上升。积极拓展CSO产品项目,整合批零网络资源,推进营销体系和团队建设。

(3)零售直销聚焦“批零一体”发展举措,围绕份额提升,大力开拓零售直销网络,推动模式创新和服务升级,夯实业务核心竞争力。零售纯销业务持续发展,销售增长42%,联合国大总部、分部及厂家密切联动,精准营销推动项目上量,加大百强连锁合作深度,增加产品导入,品规推动份额提升。B2B项目,恒兴站点:丰富营销模式,实现线上每日促销,提升上线率;广州站点:增加上线品规数,开发DTP专区。会员店项目:会员店总门店数已超千家。全省零售一体化项目:终端单店在营客户数9014家,营销政策组合实施,持续推动客户线上订单采购,即时支付;重点品种/厂商联合推广项目,增加终端客户合作品规数;前中后台分工协同,提升客户多触点传达效率。

(4)零售诊疗加速网络布局,整合医疗、医保、医药资源,提升单店盈利能力,逐步建立起具有特色竞争力的多层次、立体化的零售诊疗服务优势。实现两广网络全覆盖109家,其中广东82家,广西27家,门特和商保项目为主要业绩拉动力,已启动的处方流转项目共31个,医院门诊流转和互联网复诊项目流转涉及处方超4.5万张。

(5)创新业务快速培育,打造系列创新服务产品体系。围绕医改政策导向与公司战略指引,加快打造新业务核心竞争力与市场规模。4D业务及第三方物流服务快速增长,服务费收入同比增长54%。

2、提质增效,持续高质量运营增效益

(1)盈利导向,通过人才配置、激励方案、供应链优化、产融双驱、流程优化等措施,资源配置效益不断提升,提升运营质量增效益。

(2)一体化管控进一步推进,跨区域整合业务,加强资源整合,提高运营效率增效益。

3、数字化转型,科技赋能推动供应链升级

以数字化转型为重要抓手,进一步增强供应链数字化能力,推动供应链升级,运作效能提升。夯实数字化转型基础,深度优化组织架构,实现一体化管理,建立首营共享平台。

一体化赋能上,外部服务提升,内部效率提升;在SPD深度服务方面,打造样板产品,提升复制能力;在数字化物流方面,优化供应链,实现增效降本;关注物流三方业务,加快新型业务支撑;在零售端赋能上,有效应对医保双通道政策及拓展。

4、风险防控,筑牢业务发展管控防线筑牢风险管控体系机制,强化风险防控预警和精细化管控,进一步优化运营质量,保障经营发展。

(四)国大药房业务:抢抓机遇,创新驱动,构建公司高质量发展新格局

1、全网布局加速推进,企业规模持续扩张

(1)外部扩展:充分借助国控资源,积极推进实施投资并购项目。2021年上半年,新投资项目并表门店257家;积极寻源新项目,加快推进意向投资项目落地。

(2)内生增长:国大药房直营+加盟门店合计8439家,报告期新开店788家,关店223家,净增565家,拓展开店创新高;新开直营店632家,实现销售1.17亿元,其中,新开院边店48家,为近年之最。目前国大拥有直营院边店697家,上半年累计销售20.3亿元,贡献利润1.01亿元;次新店销售累计4.52亿元。同时,总部协同各子公司下沉布点,深化网络布局,8家子公司已新进6个地级市并布点63家店,新进10个县级市/县并布点55家店。目前,山西、宁夏地区市级城市已实现全覆盖。

2、加强全供应链协同,经营管理效益提升

(1)商品优化:通过新品引进,优化公司商品结构,上半年完成地采新品审核4万余个,集采新品规划评估475个,自有品牌商品评估260个。通过自有品牌品种开发,优化商品成本,提升公司毛利水平。上半年通过对商品线的分析,完成自有品牌品种开发建议。

(2)针对省级平台搭建、批零一体、区域一地多仓的现状进行优化改善,上半年,对辽宁地区、扬州、新疆和上海地区的物流整合项目已经启动。

(3)开展营销增量活动,新增有效会员393.3万,同比增长27%。全国有效会员共计2181万,同比提升6%。

3、加紧全渠道渗透,创新业务转型升级

O2O上半年实现销售2.55亿,同比提升122%。普通商保引入了平安药诊卡、壹树医疗等;大病商保引入众安健康DTP、海南尚泽DTP。自营平台上半年开通直播161场,电商平台线上会员超过600万人。

新店型尝试:结合WBA的部分元素,国大药房成功打造了首家SPS+大健康融合新概念店(国药控股国大药房龙华东路店),为“集健康+美丽+专业+便捷+智慧”融为一体的一站式购物药店,打造了“全、专、尖”的全新模式。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入33,163,091,887.3927,169,940,188.5222.06%同比增加22.06%,主要系本年分销各业态收入快速增长,同时大力发展零售业务,营业收入同比增加。
营业成本29,216,837,201.0723,971,029,719.4421.88%同比增加21.88%,增长趋势与营业收入基本一致。
销售费用2,307,485,529.771,728,738,818.6033.48%同比增加33.48%,主要系本公司之子公司国大药房2020年下半年收购成大方圆医药集团有限公司,导致本期销售费用较上年同期增幅较大。
管理费用492,536,936.71443,287,144.9211.11%不存在重大变动
财务费用107,243,003.1565,313,829.6264.20%同比增加64.20%,主要系本公司2020年下半年支付大额股权收购对价款,银行存款余额下降,银行存款利息收入同比减少,以及本期供应链融资利息支出同比增加所致。
所得税费用238,426,259.04210,106,764.3513.48%不存在重大变动
经营活动产生的现金流量净额1,229,373,283.571,438,204,043.35-14.52%不存在重大变动
投资活动产生的现金流量净额-291,260,821.37-666,346,816.8756.29%同比增加56.29%,主要系本公司之子公司国大药房本期支付收购子公司款项较上年同期有所
减少。
筹资活动产生的现金流量净额-806,011,505.39-1,197,318,438.5132.68%同比增加32.68%,主要系本期偿付非金融机构借款同比减少,以及本公司之子公司国大药房上年同期收购同一控制下公司上海浦东新区医药药材有限公司所支付的投资款所致。
现金及现金等价物净增加额132,492,959.44-425,509,148.00131.14%同比增加131.14%,主要系本公司之子公司国大药房本期支付收购投资款较上年同期有所减少所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计33,163,091,887.39100%27,169,940,188.52100%22.06%
分行业
医药批发23,157,094,599.1769.83%19,185,884,075.6870.61%20.70%
医药零售9,853,255,644.4829.71%7,876,117,404.6928.99%25.10%
其他152,741,643.740.46%107,938,708.150.40%41.51%
分产品
药品30,006,046,182.1190.48%24,375,725,625.6589.71%23.10%
器械耗材2,210,930,715.286.67%2,185,440,182.478.04%1.17%
诊断试剂515,191,908.401.55%335,716,038.171.24%53.46%
仪器设备278,181,437.860.84%165,119,634.080.61%68.47%
其他152,741,643.740.46%107,938,708.150.40%41.51%
分地区
中国33,163,091,887.39100.00%27,169,940,188.52100.00%22.06%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用□不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同
同期增减同期增减期增减
分行业
医药批发23,157,094,599.1721,760,517,286.116.03%20.70%20.73%-0.03%
医药零售9,853,255,644.487,355,870,065.1125.35%25.10%24.21%0.54%
分产品
药品30,006,046,182.1126,306,817,487.3312.33%23.10%22.20%0.65%
分地区
中国33,163,091,887.3929,216,837,201.0711.90%22.06%21.88%0.13%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近一期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用□不适用

1、本期诊断试剂和仪器设备较上年同期分别增长53.46%和68.47%,主要系落实公司发展战略,调整业务结构转型,大力推进创新业务发展所致。

2、本期其他业务较上年同期增长41.51%,主要系药品仓储及配送服务收入增加所致。

四、非主营业务分析

□适用√不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金5,876,638,427.5613.30%5,998,204,295.8715.15%-1.85%不存在重大变动。
应收账款17,761,176,449.2540.19%13,799,971,014.2234.85%5.34%不存在重大变动。
合同资产17,066,105.530.04%15,177,731.640.04%0.00%不存在重大变动。
存货7,219,658,618.6216.34%6,285,010,674.4615.87%0.47%不存在重大变动。
投资性房地产123,389,130.710.28%127,444,379.940.32%-0.04%不存在重大变动。
长期股权投资2,427,605,792.215.49%2,287,019,627.995.78%-0.29%不存在重大变动。
固定资产840,386,519.641.90%854,191,083.272.16%-0.26%不存在重大变动。
在建工程64,636,735.930.15%46,631,190.230.12%0.03%不存在重大变动。
使用权资产2,523,874,174.715.71%2,356,952,392.995.95%-0.24%不存在重大变动。
短期借款4,632,933,904.3910.48%1,612,187,020.124.07%6.41%主要系本期供应链融资增加所致。
合同负债316,827,151.780.72%368,600,357.140.93%-0.21%不存在重大变动。
长期借款61,633,794.440.14%31,637,173.890.08%0.06%不存在重大变动。
租赁负债1,361,131,352.803.08%1,303,054,163.903.29%-0.21%不存在重大变动。

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
其他权益工具投资99,488,340.2899,488,340.28
其他非流动金融资产120,972,350.24-2,997,441.73117,974,908.51
应收款项融资1,404,987,700.38-1,059,080,812.83345,906,887.55
上述合计1,625,448,390.90-1,062,078,254.56563,370,136.34
金融负债0.000.00

其他变动的内容

1、其他非流动金融资产系本公司认购的国药中金医疗产业基金(以下简称“产业基金”)的份额之公允价值,其他变动系基金投资项目退出,根据协议返回退出项目的投资成本。

2、应收款项融资中,其他变动系本期持有的银行承兑汇票变动所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是√否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

2021年6月30日2020年12月31日备注
货币资金338,186,269.94593,091,037.88(1)
已背书的应收票据和应收款项融资20,196,089.4927,939,151.58(2)
已质押的应收款项融资-2,620,000.00(3)
U358,382,359.43U623,650,189.46

(1)于2021年6月30日,本公司有账面价值为人民币338,186,269.94元(2020年12月31日:人民币593,091,037.88元)的受限货币资金,主要为银行承兑汇票保证金、冻结资金、特储准备资金等。

(2)于2021年6月30日,本公司有账面价值为人民币20,070,999.69元的应收款项融资和125,089.80元的应收票据(2020年12月31日:人民币23,843,867.66元的应收款项融资和4,095,283.92元的应收票据)已背书但尚未到期。

(3)于2021年6月30日,本公司有账面价值为人民币0.00元(2020年12月31日:人民币2,620,000元)的应收款项融资已质押。

(4)于2021年6月30日,本公司有账面价值为人民币0.00元(2021年12月31日:无)的应收票据已贴现但尚未到期。

六、投资状况分析

1、总体情况

√适用□不适用

报告期内,公司支付现金收购云南国大迪升药业有限公司(70%)和云南国大迪升大药房连锁有限公司(70%)股权,实现对这两家公司非同一控制下企业合并。

报告期内,公司完成对于2020年新设公司国大万民惠民康维药房吕梁有限公司的出资,对2020年新设公司辽宁葫芦岛国大药房有限公司的部分出资。

报告期内,公司支付现金收购国药控股南通普济药房连锁有限公司15家直营门店和山西惠民康维大药房连锁有限公司32家直营门店业务资产。

具体投资情况,参见第十节财务报告附注八和附注九。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用√不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

八、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
国药控股广州有限公司子公司"药品、医疗器械、货物运输、仓储、装卸搬运、玻璃仪器、化妆品、日用百货的销售、其他商务服务、其他专业咨询、自营和代理各类商品和技术的进出口、房屋租赁"3,553,249,393.1717,918,202,144.734,512,441,243.7517,320,141,510.68446,580,622.00330,710,871.11
国药控股国大药房有限公司子公司"中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制剂、诊断药品、治疗诊断性生物制品、定型包装食品、化工产品、自营和代理各类商品和技术的进出口"1,683,333,333.0016,344,255,324.135,846,823,975.8910,841,326,194.08339,519,962.59263,262,365.37
国药控股广西有限公司子公司"从事医药制品和医疗器械的零售和分销,以及保健用品的批发零售等"521,407,965.795,054,481,196.101,141,609,797.483,232,583,872.71101,502,050.1287,430,862.81

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
云南国大迪升药业有限公司收购扩大公司在当地医药分销业务布局,对公司业绩无重大影响。
云南国大迪升大药房连锁有限公司收购扩大公司在当地医药零售业务布局,对公司业绩无重大影响。

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况□适用√不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.行业政策变化风险随着新医改的不断深化,医药行业政策频出,行业经营环境发生较大变化,受“4+7”集采联动及扩面、两广地区GPO、国谈品种持续扩围等政策影响,药品价格持续大幅下降,公司盈利空间面临进一步压缩的风险;监管不断升级,新《药品管理法》的出台,贯彻“四个最严”,对医药企业的合规经营提出了更高的要求,医药流通行业面临不确定性合规风险增大。公司将通过业务结构的转型升级,探索新盈利模式,提升风险管控能力,来应对行业政策的冲击。

2.国大药房营销网络持续扩张的管理风险通过持续新开门店和外延并购,国大药房营销网络近年来保持稳定增长趋势。销售区域的扩张和门店数量的增加,给国大药房的门店选址、配送、现金管理、营销和人力资源管理等带来压力。公司将在商品采购、物流配送、销售等环节加强管理和建设,制订各环节相应的管理办法,以保证门店拓展的统一标准和管理质量,同时加强对新并购门店的整合与管控。

3.市场竞争加剧的风险随着国家不断出台相应政策鼓励医药零售行业的整合,行业内主要的医药零售企业纷纷加快并购重组步伐,持续扩张营销网络,完善物流中心建设,创新业务和盈利模式,销售规模和综合实力不断增强。同时,随着消费升级和市场的逐步开放,实力强劲的流通企业也通过各种方式进入国内医药流通市场,行业竞争进一步加剧。另外,拥有互联网基因的跨界竞争对手迅速渗透到公司的传统业务领域,对公司业务模式带来新的较大挑战。

公司将持续整合现有资源,深化以批零一体为核心的战略发展举措,深度发挥协同效应,通过品种互补、资金协作、供应链协同、国际化推进等举措,直接面对终端患者与消费者,同时以资本运作实现品牌全球化,同时不断加强科技创新的投入,主动应对跨界竞争。

4.面临同业竞争的风险

在医药零售领域,国药控股下属分销子公司还开设了部分社会零售药店,与下属国大药房构成一定程度的同业竞争。国药控股、国药集团已承诺采取有效措施解决可能存在的同业竞争。

5.商誉减值的风险

于2021年6月30日,公司合并财务报表中商誉的账面价值为人民币2,932,001,316.63元,并分配至分销业务、零售业务资产组。公司根据企业会计准则的规定,每年对商誉进行减值测试。针对商誉减值的披露载于第十节财务报告附注五、31及附注七、28。

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年度股东大会年度股东大会64.31%2021年04月28日2021年04月29日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2020年度股东大会决议公告》公告编号:2021-19
2021年第一次临时股东大会临时股东大会63.27%2021年06月25日2021年06月26日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2021年第一次临时股东大会决议公告》公告编号:2021-25

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因
李东久董事离任2021年03月01日工作安排调整
赵小川副总经理解聘2021年05月21日工作安排调整
姜修昌董事任期满离任2021年06月25日董事会换届
李晓娟董事被选举2021年06月25日董事会换届
周颂董事被选举2021年06月25日董事会换届

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是√否自愿披露

公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
万乐药业COD纳管排放1废水总排口13mg/L混装制剂类制药工业水污染物排放标准GB21908-20080.012吨/年0.05吨/年
万乐药业氨氮纳管排放1废水总排口0.5mg/L混装制剂类制药工业水污染物排放标准GB21908-20080.0005吨/年0.009吨/年
万乐药业磷酸盐纳管排放1废水总排口0.05mg/l混装制剂类制药工业水污染物排放标准GB21908-20080.00005吨/年0.0005吨/年
万乐药业BOD纳管排放1废水总排口3mg/L混装制剂类制药工业水污染物排放标准GB21908-20080.003吨/年0.014吨/年
万乐药业SS纳管排放1废水总排口2mg/L混装制剂类制药工业水污染物排放标准GB21908-20080.002吨/年0.03吨/年
国药集团致君(深圳)制药有限公司COD纳管排放1废水总排口29㎎/LGB21908-2008《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》表20.6995吨/年7.306吨/年
国药集团致君(深圳)制药有限公司氨氮纳管排放1废水总排口1.3738㎎/LGB21908-2008《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》表20.0331吨/年0.812吨/年
国药集团致君(深圳)制药有限公司总磷纳管排放1废水总排口0.038㎎/LGB21908-2008《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》表20.0009吨/年0.041吨/年
国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司COD纳管排放1废水总排口21.83㎎/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)与《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)中Ⅳ类水(氨氮达Ⅴ类)标准严者0.609吨/年2.16吨/年
国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司氨氮纳管排放1废水总排口0.287㎎/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)与《地表水环境质量标0.008吨/年0.144吨/年
准》(GB3838-2002)中Ⅳ类水(氨氮达Ⅴ类)标准严者
国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司总磷纳管排放1废水总排口0.018㎎/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)与《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)中Ⅳ类水(氨氮达Ⅴ类)标准严者0.0005吨/年0.0216吨/年

防治污染设施的建设和运行情况

目前上述参股公司的环境污染重点监控单位已建有针对废水配套的污染防治设施。在日常管理过程中,企业制定了环保设施的管理程序和操作规程,通过制度实施和责任落实来保证防污染设施的正常、合规运行。各企业正持续投入资金,加紧对污染防治设施进行改造和完善,保证防污染设施稳定运行,提升环保设施的处置能力。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况目前各重点监管单位项目都已开展环境影响评价,并取得了批复。待建项目也同时按建设项目环保设施“三同时”的要求开展了相关的行政审核手续。突发环境事件应急预案目前上述参股公司的环境污染重点监控单位均制定了《环境突发事件应急预案》,并按属地监管部门的监管要求进行了报备。各重点单位根据应急预案的管理要求,定期开展应急预案演练,进一步提供企业的应急处置能力。环境自行监测方案目前上述参股公司的环境污染重点监控单位已制定环境自行检测方案和计划,并根据政府要求实施了自检、第三方检测等监控手段,相关监测数据和报告均已归档保存。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无。其他应当公开的环境信息

上述公司均为本公司参股公司。公司及公司下属控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。其他环保相关信息无。

二、社会责任情况

公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□是√否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

七、破产重整相关事项

□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项截至2021年6月30日,公司在日常经营中存在经济合同纠纷20起,涉案金额合计1,813.18万元;反不正当竞争案件纠纷1起,涉案金额合计300万元;股权转让案件纠纷1起,涉案金额合计57.18万元;知识产权案件纠纷2起,涉案金额合计1,530.06万元;劳动合同案件纠纷2起,涉案金额合计32.84万元;民间借贷纠纷1起,涉案金额4,939.8万元;医疗产品责任纠纷1起,涉案金额合计2,158.88万元;刑事案件1起,涉案金额1,156.34万元。上述案件总计

起,涉案总金额合计11,988.28万元,没有形成预计负债,且对公司正常经营管理不会产生影响。

九、处罚及整改情况□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况√适用□不适用报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易√适用□不适用(

)与日常经营相关的关联交易详见“第十节财务报告”中的“十二、关联方及关联交易”;(

)关联交易均以现金、票据等方式进行结算,根据2021年

日召开的第八届董事会第二十三次会议审议通过的《关于2021年度公司及下属企业与关联方日常关联交易预计的议案》和2021年

日披露的《关于2021年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:

2021-09),报告期内,关联方销售占全年预计总额

34.55%;关联方采购占全年预计总额

38.11%。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

√适用□不适用存款业务

关联方关联关系每日最高存款限额(万元)存款利率范围期初余额(万元)发生额(万元)期末余额(万元)
国药集团财务有限公司同一最终控股股东30,000.000.35%-1.15%10,177.99-10,014.31163.68

贷款业务

关联方关联关系贷款额度(万元)贷款利率范围期初余额(万元)发生额(万元)期末余额(万元)
国药集团财务有限公司同一最终控股股东100,000.003.6%-3.7%1,432.2856,734.4158,166.69

授信或其他金融业务

关联方关联关系业务类型总额(万元)实际发生额(万元)
国药集团财务有限公司同一最终控股股东授信100,000.0058,166.69
国药集团财务有限公司同一最终控股股东银行承兑汇票贴现32,376.1532,376.15
国药集团财务有限公司同一最终控股股东委托贷款3,160.003,160.00

6、其他重大关联交易

□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√适用□不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
国药控股广州有限公司2021年04月02日30,0002021年05月20日30,000连带责任担保2021.05.20-2022.05.20
国药控股广州有限公司2021年04月02日70,0002021年05月10日70,000连带责任担保2021.05.10-2022.05.09
国药控股广州有限公司2020年04月22日60,0002020年12月08日30,499.62连带责任担保2020.12.08-2021.12.03
国药控股广州有限公司2021年04月02日15,0002021年06月28日15,000连带责任担保2021.06.28-2022.06.27
国药控股广州有限公司2021年04月02日95,0002021年05月20日64,038.5连带责任担保2021.05.20-2022.05.20
国药控股2020年0420,0002020年102,197.68连带责任2020.10.2
广州有限公司月22日月20日担保0-2021.10.19
国药控股广州有限公司2020年04月22日47,0002020年08月31日28,423.37连带责任担保2020.08.31-2021.08.31
国药控股广州有限公司2020年04月22日5,0002020年08月06日连带责任担保2020.08.06-2021.08.05
国药控股广东粤兴有限公司2021年04月02日5,0002021年05月20日657.98连带责任担保2021.05.20-2022.05.20
国药控股广东粤兴有限公司2020年04月22日12,0002020年10月20日4,090.08连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股广东粤兴有限公司2021年04月02日15,0002021年05月10日11,313.14连带责任担保2021.05.10-2022.05.09
国药控股广东粤兴有限公司2020年04月22日3,0002021年01月10日2,545.93连带责任担保2021.01.10-2022.01.09
国药控股广东粤兴有限公司2020年04月22日5,0002020年11月20日连带责任担保2020.11.20-2021.11.19
国药控股广东恒兴有限公司2020年04月22日15,0002020年09月27日7,176.7连带责任担保2020.09.27-2021.09.27
国药控股广东恒兴有限公司2021年04月02日3,0002021年04月28日467.34连带责任担保2021.04.28-2022.04.27
国药控股佛山有限公司2020年04月22日5002020年10月20日149.29连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股佛山有限公司2021年04月02日2,0002021年05月10日连带责任担保2021.05.10-2022.05.10
国药控股佛山有限公司2020年04月22日2,5002021年03月23日153.41连带责任担保2021.03.23-2022.03.22
国药控股肇庆有限2020年04月22日2,5002020年10月20日1,303.45连带责任担保2020.10.20-2021.10
公司.19
国药控股肇庆有限公司2021年04月02日2,0002021年06月01日762.47连带责任担保2021.06.01-2022.05.11
国药控股肇庆有限公司2021年04月02日3,0002021年06月30日500.48连带责任担保2021.06.30-2022.06.29
广东南方医药对外贸易有限公司2020年04月22日19,5002020年07月01日5,942.14连带责任担保2020.07.01-2021.06.30
广东南方医药对外贸易有限公司2020年04月22日15,0002020年10月16日9,009.66连带责任担保2020.10.16-2021.10.15
广东南方医药对外贸易有限公司2020年04月22日20,0002020年09月27日10,264.71连带责任担保2020.09.27-2021.09.27
广东南方医药对外贸易有限公司2020年04月22日3,0002020年10月20日连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
广东南方医药对外贸易有限公司2020年04月22日10,0002020年11月12日4,703.63连带责任担保2020.11.12-2021.11.03
广东南方医药对外贸易有限公司2020年04月22日5,0002020年09月25日连带责任担保2020.09.25-2021.09.24
佛山市南海医药有限公司2020年04月22日1,5002020年10月20日1,091.78连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
佛山市南海医药有限公司2020年04月22日10,0002021年03月22日5,259.87连带责任担保2021.03.22-2022.03.21
佛山市南海医药有限公司2020年04月22日7,0002021年03月01日4,214.8连带责任担保2021.03.01-2022.02.28
佛山市南2021年043,0002021年06连带责任2021.06.2
海医药有限公司月02日月24日担保4-2022.05.11
佛山市南海新药特药有限公司2020年04月22日2,0002020年10月20日573.55连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
佛山市南海新药特药有限公司2020年04月22日10,0002021年03月22日5,505.71连带责任担保2021.03.22-2022.03.21
佛山市南海新药特药有限公司2020年04月22日7,0002021年03月01日1,490.57连带责任担保2021.03.01-2022.02.28
佛山市南海新药特药有限公司2021年04月02日3,0002021年06月24日连带责任担保2021.06.24-2022.05.11
国药控股(江门)有限公司2020年04月22日1,5002020年10月20日121.33连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股(江门)有限公司2021年04月02日5,0002021年05月26日1,791.69连带责任担保2021.05.26-2022.05.11
国药控股(江门)有限公司2020年04月22日3,0002020年09月21日1,864.86连带责任担保2020.09.21-2021.09.20
国药控股(江门)有限公司2021年04月02日4,0002021年05月31日3,447.41连带责任担保2021.05.31-2022.05.31
国药控股梅州有限公司2020年04月22日1,0002020年10月20日连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股梅州有限公司2020年04月22日4,0002020年06月29日1,000连带责任担保2020.06.29-2021.06.28
国药控股梅州有限公司2021年04月02日5,0002021年06月03日4,387.21连带责任担保2021.06.03-2022.05.11
国药控股梅州有限2021年04月02日6,0002021年06月21日3,000连带责任担保2021.06.21-2022.03
公司.19
国药控股中山有限公司2020年04月22日1,0002020年10月20日900连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股中山有限公司2020年04月22日2,0002020年11月18日1,628.39连带责任担保2020.11.18-2021.11.17
国药控股中山有限公司2021年04月02日3,0002021年05月26日连带责任担保2021.05.26-2022.05.11
国药控股中山有限公司2021年04月02日1,0002021年05月31日连带责任担保2021.05.31-2022.05.30
国药控股汕头有限公司2020年04月22日5002020年10月20日连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股汕头有限公司2020年04月22日3,0002020年08月31日1,450连带责任担保2020.08.31-2021.08.30
国药控股汕头有限公司2021年04月02日2,0002021年06月03日1,100连带责任担保2021.06.03-2022.05.11
国药控股汕头有限公司2020年04月22日2,0002021年03月31日连带责任担保2021.03.31-2022.03.30
国药控股惠州有限公司2020年04月22日1,0002020年10月20日790.16连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股惠州有限公司2020年04月22日3,0002020年10月20日469.36连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股惠州有限公司2020年04月22日1,0002020年09月03日854.16连带责任担保2020.09.03-2021.09.02
国药控股惠州有限公司2021年04月02日4,0002021年06月03日494.52连带责任担保2021.06.03-2022.05.11
国药控股湛江有限公司2020年04月22日2,0002020年10月20日1,380连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股湛江有限公司2020年04月22日5,0002020年08月10日4,376.38连带责任担保2020.08.10-2021.08.09
国药控股湛江有限公司2021年04月02日8,0002021年05月19日3,361.79连带责任担保2021.05.19-2022.05.19
国药控股湛江有限公司2020年04月22日3,0002020年09月18日连带责任担保2020.09.18-2021.09.17
国药控股珠海有限公司2020年04月22日1,0002020年10月20日999.93连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股珠海有限公司2020年04月22日3,0002020年08月05日2,855.15连带责任担保2020.08.05-2021.08.04
国药控股珠海有限公司2021年04月02日4,0002021年06月01日2,716.27连带责任担保2021.06.01-2022.05.11
国药控股珠海有限公司2020年04月22日2,0002020年05月15日1,173.51连带责任担保2020.05.15-2021.05.15
国药控股东莞有限公司2021年04月02日3,0002021年06月03日连带责任担保2021.06.03-2022.05.11
国药控股东莞有限公司2020年04月22日2,0002020年10月20日1,500连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股东莞有限公司2020年04月22日3,0002020年06月24日1,500连带责任担保2020.06.24-2021.06.23
国药控股广东东方新特药有限公司2021年04月02日10,0002021年05月10日9,842连带责任担保2021.05.10-2022.05.09
国药控股广东东方新特药有限公司2021年04月02日5,0002021年04月02日4,973.42连带责任担保2021.04.02-2022.04.01
国药控股广东东方新特药有2020年04月22日9,0002020年10月19日8,649.36连带责任担保2020.10.19-2021.10
限公司.18
国药控股广东东方新特药有限公司2020年04月22日4,0002020年10月20日1,840.56连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股广东东方新特药有限公司2021年04月02日3,0002021年05月19日2,996.1连带责任担保2021.05.19-2022.05.11
国药控股韶关有限公司2020年04月22日1,0002020年10月20日747.21连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.20-2021.10.19
国药控股韶关有限公司2021年04月02日3,0002021年06月11日948.71连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.11-2022.05.11
国药控股茂名有限公司2021年04月02日4,5002021年05月31日315.98连带责任担保2021.05.31-2022.05.11
国药控股茂名有限公司2020年04月22日3,0002020年07月28日370.58连带责任担保2020.07.28-2021.07.27
国药控股广州花都有限公司2020年04月22日3,0002020年09月27日549.56连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.09.27-2021.09.27
国药控股广州花都有限公司2020年04月22日3,0002021年02月24日连带责任担保少数股东已签署股权2021.02.24-2022.02.23
质押合同并办理股权质押登记
国药控股河源有限公司2021年04月02日5,0002021年06月03日4,069.64连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.03-2022.05.11
国药控股河源有限公司2021年04月02日3,0002021年05月06日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.05.06-2022.03.19
国药控股佛山医用耗材供应链有限公司2020年04月22日1,0002021年03月01日3.59连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.03.01-2022.02.28
国药一致(广州)药业有限公司2021年04月02日2,0002021年05月18日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.05.18-2022.05.11
国药一致(广州)药业有限公司2020年04月22日1,0002020年08月17日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权2020.08.17-2021.08.16
质押登记
国药控股广西有限公司2021年04月02日30,0002021年05月25日29,239.38连带责任担保2021.05.25-2022.05.25
国药控股广西有限公司2020年04月22日16,0002020年10月20日9,589.29连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股广西有限公司2020年04月22日20,0002020年06月16日8,000连带责任担保2020.06.16-2021.06.15
国药控股广西有限公司2020年04月22日10,0002020年05月28日5,792.22连带责任担保2020.05.28-2021.05.28
国药控股广西有限公司2021年04月02日25,0002021年06月28日998.02连带责任担保2021.06.28-2022.06.28
国药控股广西有限公司2020年04月22日10,0002020年09月01日4,992.2连带责任担保2020.09.01-2021.08.31
国药控股广西有限公司2021年04月02日20,0002021年05月20日12,085.89连带责任担保2021.05.20-2022.05.20
国药控股广西有限公司2020年04月22日15,0002020年09月11日连带责任担保2020.09.11-2021.09.10
国药控股柳州有限公司2020年04月22日5,0002020年10月20日1,000.97连带责任担保少数股东已签署反担保合同2020.10.20-2021.10.19
国药控股柳州有限公司2020年04月22日10,0002020年06月21日1,997.56连带责任担保少数股东已签署反担保合同2020.06.21-2021.06.20
国药控股柳州有限公司2020年04月22日10,0002021年03月04日2,276.4连带责任担保少数股东已签署反担保合同2021.03.04-2022.02.08
国药控股柳州有限公司2020年04月22日5,0002020年07月01日4,393.51连带责任担保少数股东已签署反担2020.07.01-2021.06.30
保合同
国药控股柳州有限公司2021年04月02日9,0002021年05月17日3,000连带责任担保少数股东已签署反担保合同2021.05.17-2022.05.16
国药控股柳州有限公司2020年04月22日10,0002020年12月21日5,469.88连带责任担保少数股东已签署反担保合同2020.12.21-2021.12.21
国药控股桂林有限公司2020年04月22日2002020年10月20日连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股桂林有限公司2021年04月02日2,0002021年05月26日2,000连带责任担保2021.05.26-2022.05.25
国药控股梧州有限公司2020年04月22日3002020年10月20日145.95连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股梧州有限公司2021年04月02日3,0002021年05月26日连带责任担保2021.05.26-2022.05.25
国药控股梧州有限公司2020年04月22日2,0002020年08月07日2,000连带责任担保2020.08.07-2021.08.07
国药控股百色有限公司2020年04月22日5002020年10月20日384.15连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股百色有限公司2021年04月02日3,0002021年05月26日连带责任担保2021.05.26-2022.05.25
国药控股玉林有限公司2020年04月22日1,0002020年10月20日连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股玉林有限公司2021年04月02日3,0002021年05月26日2,000连带责任担保2021.05.26-2022.05.25
国药控股北海有限公司2020年04月22日5002020年10月20日连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股2021年042,0002021年05800连带责任2021.05.2
北海有限公司月02日月20日担保0-2022.05.20
国药控股北海有限公司2021年04月02日3,0002021年05月26日3,000连带责任担保2021.05.26-2022.05.25
国药控股贵港有限公司2020年04月22日1,0002021年01月29日1,000连带责任担保2021.01.29-2022.01.28
国药控股贵港有限公司2021年04月02日2,0002021年05月26日2,000连带责任担保2021.05.26-2022.05.25
国药控股深圳延风有限公司2020年04月22日4,0002020年10月20日4,000连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.20-2021.10.19
国药控股深圳延风有限公司2020年04月22日8,0002020年05月28日7,363.96连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.05.28-2021.05.28
国药控股深圳延风有限公司2020年04月22日4,0002021年01月10日1,405.81连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.01.10-2022.01.09
国药控股深圳延风有限公司2020年04月22日5,0002020年11月02日5,000连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登2020.11.02-2021.07.13
国药控股深圳健民有限公司2020年04月22日3,0002020年10月20日2,036.14连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股深圳健民有限公司2020年04月22日2,0002021年03月17日连带责任担保2021.03.17-2021.11.05
国药控股深圳健民有限公司2020年04月22日3,0002021年01月10日998.48连带责任担保2021.01.10-2022.01.09
国药控股深圳健民有限公司2021年04月02日3,0002021年06月22日连带责任担保2021.06.22-2022.05.11
国药控股深圳药材有限公司2020年04月22日5002020年10月20日77.14连带责任担保2020.10.20-2021.10.19
国药控股深圳药材有限公司2021年04月02日1,5002021年06月22日连带责任担保2021.06.22-2022.05.11
国药一致医疗器械(深圳)有限公司2020年04月22日5,0002020年06月18日824连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.06.18-2021.05.18
国药一致医疗器械(深圳)有限公司2020年04月22日3,0002020年11月10日546.99连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.11.10-2021.11.09
国药一致医疗器械(深圳)有限公司2020年04月22日3,0002021年03月24日267连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登2021.03.24-2021.08.13
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)501,500.00报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)801,052.89
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)941,500.00报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)520,489.63
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
北京金象大药房医药连锁有限公司2020年04月22日4,2002020年12月21日2,491.52连带责任担保2020.12.21-2021.12.20
福建国大药房连锁有限公司2020年04月22日1,2002020年07月29日连带责任担保2020.07.29-2021.07.30
福建国大药房连锁有限公司2020年04月22日1,8002020年10月21日1,299.14连带责任担保2020.10.21-2021.10.20
福建国大医药有限公司2020年04月22日6002020年08月13日210.57连带责任担保2020.08.13-2021.08.13
国大药房(普洱)淞茂有限公司2021年04月02日1,2002021年06月10日547.06连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.10-2022.05.12
国大药房(普洱)淞茂有限公司2020年04月22日1,2002020年09月01日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.09.01-2021.08.31
国大益和2020年044,0802020年092,915.18连带责任2020.09.2
大药房吉林有限公司月22日月23日担保3-2021.09.22
国大益和大药房吉林有限公司2020年04月22日3,0002020年07月15日连带责任担保2020.07.15-2021.07.15
国药河北乐仁堂医药连锁有限公司2020年04月22日3,0002020年12月21日2,996.31连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.12.21-2021.12.20
国药河北乐仁堂医药连锁有限公司2020年04月22日1,8002020年10月21日1,181.47连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.21-2021.10.20
国药河北乐仁堂医药连锁有限公司2021年04月02日9,0002021年06月08日8,953.63连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.08-2022.05.12
国药控股国大山西医药有限公司2020年04月22日15,0002020年05月21日8,063.64连带责任担保2020.05.21-2021.05.14
国药控股国大山西医药有限公司2020年04月22日1,2002020年10月21日900连带责任担保2020.10.21-2021.10.20
国药控股国大药房(深圳)连2020年04月22日1,8002020年12月21日894.45连带责任担保2020.12.21-2021.12.20
锁有限公司
国药控股国大药房巴彦淖尔有限公司2021年04月02日6002021年06月04日418.46连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.04-2022.05.12
国药控股国大药房广东有限公司2020年04月22日6,0002020年10月21日1,978.87连带责任担保2020.10.21-2021.10.20
国药控股国大药房广东有限公司2020年04月22日1,8002020年12月21日515.87连带责任担保2020.12.21-2021.12.20
国药控股国大药房广东有限公司2021年04月02日6,0002021年06月22日3,586.44连带责任担保2021.06.22-2022.05.12
国药控股国大药房广西连锁有限公司2020年04月22日1,8002020年10月21日274.77连带责任担保2020.10.21-2021.10.20
国药控股国大药房广西连锁有限公司2020年04月22日6002020年12月21日582.07连带责任担保2020.12.21-2021.12.20
国药控股国大药房河南连锁有限公司2020年04月22日1,2002020年12月21日918.64连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.12.21-2021.12.20
国药控股国大药房河南连锁有限公司2020年04月22日1,8002020年06月11日677.38连带责任担保少数股东已签署股权质押合2020.06.11-2021.05.14
同并办理股权质押登记
国药控股国大药房呼伦贝尔有限公司2021年04月02日6002021年06月04日595.45连带责任担保2021.06.04-2022.05.12
国药控股国大药房呼伦贝尔有限公司2020年04月22日3002020年10月21日299.19连带责任担保2020.10.21-2021.10.20
国药控股国大药房江门连锁有限公司2020年04月22日1,8002020年10月21日1,127.75连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.21-2021.10.20
国药控股国大药房江门连锁有限公司2021年04月02日1,2002021年04月02日549.33连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.04.02-2022.04.01
国药控股国大药房江门连锁有限公司2020年04月22日1,8002020年12月21日642.06连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.12.21-2021.12.20
国药控股国大药房江门连锁有限公司2020年04月22日3,0002020年12月28日904.54连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权2020.12.28-2021.12.27
质押登记
国药控股国大药房南京连锁有限公司2020年04月22日6002020年12月21日474.23连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.12.21-2021.12.20
国药控股国大药房内蒙古有限公司2020年04月22日1,800.002020年09月23日1,109.97连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.09.23-2021.08.19
国药控股国大药房内蒙古有限公司2020年04月22日1,8002020年07月21日1,215.9连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.07.21-2021.07.21
国药控股国大药房内蒙古有限公司2020年04月22日6,0002020年10月21日4,267.06连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.21-2021.10.20
国药控股国大药房内蒙古有限公司2020年04月22日4,8002020年12月21日1,928.6连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.12.21-2021.12.20
国药控股国大药房内蒙古有限公司2021年04月02日1,8002021年06月07日1,531.37连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.07-2022.05.12
国药控股国大药房内蒙古有限公司2021年04月02日3,6002021年04月28日3,363.63连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.04.28-2021.12.31
国药控股国大药房山西益源连锁有限公司2020年04月22日4,8002020年12月25日3,551.98连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.12.25-2021.04.21
国药控股国大药房山西益源连锁有限公司2021年04月02日5,0402021年05月06日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.05.06-2022.05.05
国药控股国大药房山西益源连锁有限公司2020年04月22日3,6002020年11月28日72.39连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.11.28-2021.11.27
国药控股国大药房山西益源2020年04月22日9,0002020年10月21日7,581.6连带责任担保少数股东已签署股权2020.10.21-2021.10
连锁有限公司质押合同并办理股权质押登记.20
国药控股国大药房山西益源连锁有限公司2021年04月02日4,2002021年06月08日3,437.3连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.08-2022.05.12
国药控股国大药房上海连锁有限公司2020年04月22日1,8002020年11月27日1,390.97连带责任担保2020.11.27-2021.11.27
国药控股国大药房上海连锁有限公司2021年04月02日2,4002021年06月20日810.57连带责任担保2021.06.20-2022.06.20
国药控股国大药房上海连锁有限公司2019年08月24日2,4002020年04月13日115.48连带责任担保2020.04.13-2021.04.12
国药控股国大药房上海连锁有限公司2020年04月22日3,0002020年06月29日547.41连带责任担保2020.06.29-2021.06.28
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司2020年04月22日6,0002020年12月21日4,752.98连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.12.21-2021.12.20
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司2020年04月22日6,0002020年11月04日2,312.34连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办2020.11.04-2021.11.04
理股权质押登记
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司2020年04月22日12,0002020年10月21日11,999.51连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.21-2021.10.20
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司2021年04月02日13,8002021年06月01日13,746.37连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.01-2022.05.12
国药控股国大药房乌兰察布有限公司2021年04月02日6002021年06月04日23.69连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.04-2022.05.12
国药控股国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司2020年04月22日3,0002020年12月08日1,804.79连带责任担保2020.12.08-2021.12.08
国药控股国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司2021年04月02日4,8002021年05月26日3,271.49连带责任担保2021.05.26-2022.05.12
国药控股国大药房扬州大德2020年04月22日1,2002020年10月21日921.83连带责任担保2020.10.21-2021.10.20
生连锁有限公司
国药控股国大药房扬州大德生连锁有限公司2020年04月22日1,2002020年12月21日1,139.33连带责任担保2020.12.21-2021.12.20
国药控股国大药房郑州连锁有限公司2020年04月22日3002020年12月21日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.12.21-2021.12.20
国药控股天和吉林医药有限公司2020年04月22日6,0002020年11月24日3,762.85连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.11.24-2021.11.23
国药控股天和吉林医药有限公司2020年04月22日3,0002020年10月21日2,674.68连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.21-2021.10.20
国药控股天和吉林医药有限公司2020年04月22日6,0002020年11月30日607.42连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.11.30-2021.11.29
国药控股天和吉林医药有限2021年04月02日6,0002021年04月28日连带责任担保少数股东已签署股权2021.04.28-2022.04.27
公司质押合同并办理股权质押登记
湖南国大民生堂药房连锁有限公司2020年04月22日1,8002020年10月21日1,432.55连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.21-2021.10.20
湖南国大民生堂药房连锁有限公司2020年04月22日1,2002020年12月21日76.92连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.12.21-2021.12.20
辽宁成大方圆医药连锁有限公司2021年04月02日15,0002021年06月22日10,897.58连带责任担保2021.06.22-2022.06.21
辽宁成大方圆医药连锁有限公司2020年10月22日6,0002020年12月21日5,370.28连带责任担保2020.12.21-2021.12.20
辽宁成大方圆医药连锁有限公司2021年04月02日4,8002021年06月01日1,288.3连带责任担保2021.06.01-2022.05.12
辽宁成大方圆医药连锁有限公司2020年10月22日6,0002020年10月22日5,838.3连带责任担保2020.10.22-2021.10.20
辽宁国大医药有限公司2020年04月22日6002020年10月21日600连带责任担保2020.10.21-2021.10.20
辽宁国大医药有限2021年04月02日3,0002021年06月01日2,993.3连带责任担保2021.06.01-2022.05
公司.12
内蒙古国大医药有限公司2021年04月02日2,4002021年06月07日连带责任担保2021.06.07-2022.05.12
宁夏国大药房连锁有限公司2020年04月22日2,4002020年09月07日1,593.6连带责任担保2020.09.07-2021.09.06
宁夏国大药房连锁有限公司2020年04月22日1,2002020年12月21日10.45连带责任担保2020.12.21-2021.12.20
山西国大万民药房连锁有限公司2020年04月22日3,6002020年10月28日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.28-2021.10.27
山西国大万民药房连锁有限公司2020年04月22日3,6002020年07月09日1,332.00连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.07.09-2021.07.09
山西国大万民药房连锁有限公司2021年04月02日15,0002021年06月08日12,120.00连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.08-2022.05.12
山西国大万民药房连锁有限公司2020年04月22日5,4002020年10月21日5,400连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2020.10.21-2021.10.20
山西国大万民药房连锁有限公司2021年04月02日3,0002021年04月29日720连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.04.29-2022.04.15
上海浦东新区医药药材有限公司2020年04月22日3,0002020年07月24日连带责任担保2020.07.24-2021.07.23
延吉市祥和医药有限责任公司2021年04月02日1,8002021年06月08日120连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.08-2022.05.12
榆树鼎和医药科技有限公司2021年04月02日1,8002021年06月08日840连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2021.06.08-2022.05.12
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)107,640.00报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)344,749.89
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)285,720.00报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)172,572.81
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)609,140.00报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)1,145,802.78
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)1,227,220.00报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)693,062.44
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产48.31%
的比例
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)不适用
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)不适用
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)不适用
上述三项担保金额合计(D+E+F)不适用
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托理财□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。

4、日常经营重大合同□适用√不适用

5、其他重大合同

□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份5,508,8831.29%5,508,8831.29%
1、国家持股
2、国有法人持股5,505,7701.29%5,505,7701.29%
3、其他内资持股3,1130.00%3,1130.00%
其中:境内法人持股00.00%00.00%
境内自然人持股3,1130.00%3,1130.00%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份422,618,10098.71%422,618,10098.71%
1、人民币普通股367,733,62585.89%367,733,62585.89%
2、境内上市的外资股54,884,47512.82%54,884,47512.82%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数428,126,983100.00%428,126,983100.00%

股份变动的原因

□适用√不适用股份变动的批准情况

□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份回购的实施进展情况

□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用

2、限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

□适用√不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数43,600报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
国药控股股份有限公司国有法人56.06%239,999,9915,505,770234,494,221
FIRSTSENTIERINVESTORSGLOBALUMBRELLAFUNDPLC-FSSACHINAGROWTHFUND境外法人2.68%11,469,64411,469,644
香港中央结算有限公司境外法人2.58%11,033,94811,033,948
中国医药对外贸易有限公司国有法人1.24%5,323,0435,323,043
全国社保基金四一三组合境内非国有法人0.98%4,200,0324,200,032
BBHBOSS/A境外法人0.78%3,358,7613,358,761
FIDELITYFD-CHINAFOCUSFD
中国建设银行股份有限公司-中欧价值发现股票型证券投资基金境内非国有法人0.73%3,111,8753,111,875
国联安基金-中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红险-国联安基金中国太平洋人寿股票相对收益型(保额分红)单一资产管理计划境内非国有法人0.66%2,822,8012,822,801
富达基金(香港)有限公司-客户资金境外法人0.54%2,308,2372,308,237
VANGUARDEMERGINGMARKETSSTOCKINDEXFUND境外法人0.41%1,756,3871,756,387
上述股东关联关系或一致行动的说明国药控股股份有限公司和中国医药对外贸易公司实际控制人均为国药集团,未知其他上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
国药控股股份有限公司234,494,221人民币普通股234,494,221
FIRSTSENTIERINVESTORSGLOBALUMBRELLAFUNDPLC-FSSACHINAGROWTHFUND11,469,644境内上市外资股11,469,644
香港中央结算有限公司11,033,948人民币普通股11,033,948
中国医药对外贸易有限公司5,323,043人民币普通股5,323,043
全国社保基金四一三组合4,200,032人民币普通股4,200,032
BBHBOSS/AFIDELITYFD-CHINAFOCUSFD3,358,761境内上市外资股3,358,761
中国建设银行股份有限公司-中欧价值发现股票型证券投资基金3,111,875人民币普通股3,111,875
国联安基金-中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红险-国联安基金中国太平洋人寿股票相对收益型(保额分红)单一资产管理计划2,822,801人民币普通股2,822,801
富达基金(香港)有限公司-客户资金2,308,237人民币普通股2,308,237
VANGUARDEMERGINGMARKETSSTOCKINDEXFUND1,756,387境内上市外资股1,756,387
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明国药控股股份有限公司和中国医药对外贸易公司实际控制人均为国药集团,未知其他上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2020年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是√否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:国药集团一致药业股份有限公司

2021年

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金5,876,638,427.565,998,204,295.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据606,070,192.39622,115,477.04
应收账款17,761,176,449.2513,799,971,014.22
应收款项融资345,906,887.551,404,987,700.38
预付款项615,602,916.31480,313,574.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款662,274,841.26535,228,747.69
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货7,219,658,618.626,285,010,674.46
合同资产17,066,105.5315,177,731.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产101,585,930.05121,082,863.45
流动资产合计33,205,980,368.5229,262,092,079.46
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,427,605,792.212,287,019,627.99
其他权益工具投资99,488,340.2899,488,340.28
其他非流动金融资产117,974,908.51120,972,350.24
投资性房地产123,389,130.71127,444,379.94
固定资产840,386,519.64854,191,083.27
在建工程64,636,735.9346,631,190.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,523,874,174.712,356,952,392.99
无形资产751,492,524.18734,345,179.40
开发支出
商誉2,932,001,316.632,747,375,281.11
长期待摊费用523,192,988.98457,705,276.09
递延所得税资产96,595,749.3392,118,767.81
其他非流动资产484,259,854.32408,197,522.84
非流动资产合计10,984,898,035.4310,332,441,392.19
资产总计44,190,878,403.9539,594,533,471.65
流动负债:
短期借款4,632,933,904.391,612,187,020.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据6,780,425,089.177,520,165,274.69
应付账款9,642,504,836.507,697,451,142.50
预收款项14,868,097.9712,352,466.64
合同负债316,827,151.78368,600,357.14
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬242,205,983.09357,212,047.10
应交税费298,201,588.13316,867,149.16
其他应付款1,531,899,017.871,599,166,881.14
其中:应付利息16,255,309.7535,572,620.82
应付股利7,911,748.366,389,320.96
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债798,170,618.10748,732,059.89
其他流动负债22,432,447.9724,787,078.55
流动负债合计24,280,468,734.9720,257,521,476.93
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款61,633,794.4431,637,173.89
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债1,361,131,352.801,303,054,163.90
长期应付款6,938,189.006,938,189.00
长期应付职工薪酬1,262,000.001,319,000.00
预计负债68,663,166.7968,808,166.79
递延收益91,315,333.8989,843,583.37
递延所得税负债200,498,143.67205,921,408.66
其他非流动负债630,839,755.01740,862,989.59
非流动负债合计2,422,281,735.602,448,384,675.20
负债合计26,702,750,470.5722,705,906,152.13
所有者权益:
股本428,126,983.00428,126,983.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,372,043,185.434,372,504,053.72
减:库存股
其他综合收益38,547,872.6238,483,017.72
专项储备
盈余公积214,063,491.50214,063,491.50
一般风险准备
未分配利润9,294,088,533.248,895,145,106.39
归属于母公司所有者权益合计14,346,870,065.7913,948,322,652.33
少数股东权益3,141,257,867.592,940,304,667.19
所有者权益合计17,488,127,933.3816,888,627,319.52
负债和所有者权益总计44,190,878,403.9539,594,533,471.65

法定代表人:林兆雄主管会计工作负责人:谷国林会计机构负责人:王颖

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金3,365,069,497.523,020,909,473.71
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据64,759,826.0130,984,449.44
应收账款701,273,128.58609,575,301.13
应收款项融资2,436,398.0130,248,631.32
预付款项4,566,924.776,722,204.59
其他应收款3,467,427,719.163,562,309,346.07
其中:应收利息
应收股利
存货189,783,318.68172,275,777.63
合同资产103,944.56139,154.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产39,482.3839,482.38
流动资产合计7,795,460,239.677,433,203,820.81
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资8,014,254,485.097,873,668,245.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产117,974,908.51120,972,350.24
投资性房地产1,436,098.781,452,132.04
固定资产12,027,831.9813,279,902.76
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产4,581,076.345,142,755.88
无形资产5,801,168.944,622,268.00
开发支出
商誉
长期待摊费用4,189,589.434,335,802.92
递延所得税资产9,245,324.819,025,057.52
其他非流动资产36,250,241.8412,967,715.50
非流动资产合计8,205,760,725.728,045,466,230.02
资产总计16,001,220,965.3915,478,670,050.83
流动负债:
短期借款878,608,520.99157,892,942.24
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据393,434,370.38756,364,719.49
应付账款507,406,947.28407,275,713.49
预收款项
合同负债8,566,647.981,807,562.61
应付职工薪酬34,107,984.2236,672,344.48
应交税费16,253,302.5613,975,905.04
其他应付款2,720,704,209.773,167,152,583.28
其中:应付利息97,972.25170,214.19
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,078,862.941,056,120.58
其他流动负债1,434,414.00636,200.63
流动负债合计4,561,595,260.124,542,834,091.84
非流动负债:
长期借款31,633,794.4431,637,173.89
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债3,909,950.014,455,967.97
长期应付款800,000.00800,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益603,137.94827,658.18
递延所得税负债
其他非流动负债22,866,538.5811,042.52
非流动负债合计59,813,420.9737,731,842.56
负债合计4,621,408,681.094,580,565,934.40
所有者权益:
股本428,126,983.00428,126,983.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,467,530,563.304,467,991,431.59
减:库存股
其他综合收益-63,178.42-128,033.32
专项储备
盈余公积214,063,491.50214,063,491.50
未分配利润6,270,154,424.925,788,050,243.66
所有者权益合计11,379,812,284.3010,898,104,116.43
负债和所有者权益总计16,001,220,965.3915,478,670,050.83

3、合并利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入33,163,091,887.3927,169,940,188.52
其中:营业收入33,163,091,887.3927,169,940,188.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本32,200,092,525.2826,277,874,821.90
其中:营业成本29,216,837,201.0723,971,029,719.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加75,989,854.5869,505,309.32
销售费用2,307,485,529.771,728,738,818.60
管理费用492,536,936.71443,287,144.92
研发费用
财务费用107,243,003.1565,313,829.62
其中:利息费用147,057,897.99133,350,510.68
利息收入38,758,729.7865,512,550.22
加:其他收益47,249,616.2635,855,298.32
投资收益(损失以“-”号填列)156,587,066.32105,206,349.26
其中:对联营企业和合营企业的投资收益157,696,397.81133,604,904.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-7,039,046.60-33,507,102.64
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-28,664,985.44-21,580,231.52
资产减值损失(损失以“-”号填列)-416,915.26-1,743,888.30
资产处置收益(损失以“-”号填列)-588,799.554,305,324.80
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,137,165,344.441,014,108,219.18
加:营业外收入12,493,320.445,219,980.22
减:营业外支出3,237,951.353,008,892.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,146,420,713.531,016,319,306.88
减:所得税费用238,426,259.04210,106,764.35
五、净利润(净亏损以“-”号填列)907,994,454.49806,212,542.53
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)907,994,454.49806,212,542.53
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润741,445,013.25643,451,580.59
2.少数股东损益166,549,441.24162,760,961.94
六、其他综合收益的税后净额64,854.90122,186.89
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额64,854.90122,186.89
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益64,854.90122,186.89
1.权益法下可转损益的其他综合收益64,854.90122,186.89
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额908,059,309.39806,334,729.42
归属于母公司所有者的综合收益总额741,509,868.15643,573,767.48
归属于少数股东的综合收益总额166,549,441.24162,760,961.94
八、每股收益:
(一)基本每股收益1.731.50
(二)稀释每股收益1.731.50

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:林兆雄主管会计工作负责人:谷国林会计机构负责人:王颖

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业收入2,078,370,123.361,772,487,363.56
减:营业成本1,991,420,311.801,689,564,062.24
税金及附加2,488,284.742,582,640.86
销售费用35,959,501.7331,376,377.04
管理费用46,619,035.0943,060,479.75
研发费用
财务费用-55,486,414.78-43,838,117.34
其中:利息费用27,864,903.2821,928,061.34
利息收入83,409,776.8666,569,319.85
加:其他收益1,931,159.58629,921.47
投资收益(损失以“-”号填列)780,364,601.71749,633,760.78
其中:对联营企业和合营企业的投资收益157,696,473.52133,549,495.38
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)-221,815.32-1,526,968.25
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-123,032.41-976,022.96
资产减值损失(损失以“-”号填列)-281,770.77-242,731.87
资产处置收益(损失以“-”号填列)80,996.38
二、营业利润(亏损以“-”号填列)839,341,359.27798,786,848.43
加:营业外收入408,885.121,596.77
减:营业外支出52,122.72
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)839,750,244.39798,736,322.48
减:所得税费用15,144,476.739,645,280.09
四、净利润(净亏损以“-”号填列)824,605,767.66789,091,042.39
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)824,605,767.66789,091,042.39
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额64,854.90122,186.89
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益64,854.90122,186.89
1.权益法下可转损益的其他综合收益64,854.90122,186.89
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额824,670,622.56789,213,229.28
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金32,800,434,055.1227,735,103,033.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还9,380,253.278,145,306.66
收到其他与经营活动有关的现金368,590,875.46707,202,110.00
经营活动现金流入小计33,178,405,183.8528,450,450,449.68
购买商品、接受劳务支付的现金28,541,885,459.3524,305,374,637.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,708,255,657.441,278,474,969.40
支付的各项税费766,110,586.13724,722,540.88
支付其他与经营活动有关的现金932,780,197.36703,674,258.49
经营活动现金流出小计31,949,031,900.2827,012,246,406.33
经营活动产生的现金流量净额1,229,373,283.571,438,204,043.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,997,441.7319,027,649.76
取得投资收益收到的现金22,643,935.3184,166,102.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额537,887.384,352,536.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金54,984.6022,040,000.00
投资活动现金流入小计26,234,249.02129,586,288.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金145,820,319.98116,186,214.91
投资支付的现金70,724,113.0020,545,399.15
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额100,950,637.41659,201,491.65
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计317,495,070.39795,933,105.71
投资活动产生的现金流量净额-291,260,821.37-666,346,816.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金15,680,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金15,680,000.00
取得借款收到的现金915,684,894.52589,920,037.57
收到其他与筹资活动有关的现金104,090,555.62334,349,840.06
筹资活动现金流入小计1,035,455,450.14924,269,877.63
偿还债务支付的现金511,076,477.58284,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金492,345,229.08432,276,651.88
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润22,846,959.8210,890,773.58
支付其他与筹资活动有关的现金838,045,248.871,405,111,664.26
筹资活动现金流出小计1,841,466,955.532,121,588,316.14
筹资活动产生的现金流量净额-806,011,505.39-1,197,318,438.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响392,002.63-47,935.97
五、现金及现金等价物净增加额132,492,959.44-425,509,148.00
加:期初现金及现金等价物余额5,405,113,257.998,426,071,170.16
六、期末现金及现金等价物余额5,537,606,217.438,000,562,022.16

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,051,451,080.041,959,922,054.30
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金31,548,087.0356,400,693.21
经营活动现金流入小计2,082,999,167.072,016,322,747.51
购买商品、接受劳务支付的现金1,882,952,590.621,808,113,785.36
支付给职工以及为职工支付的现金61,431,053.3756,731,764.12
支付的各项税费36,319,473.8234,728,524.87
支付其他与经营活动有关的现金11,443,446.2236,411,653.42
经营活动现金流出小计1,992,146,564.031,935,985,727.77
经营活动产生的现金流量净额90,852,603.0480,337,019.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,997,441.7332,664,096.76
取得投资收益收到的现金214,065,210.12252,042,116.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额339,163.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,324,825,373.521,575,127,297.73
投资活动现金流入小计2,542,227,188.371,859,833,511.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,302,398.2310,386,641.64
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,155,040,000.001,309,671,874.11
投资活动现金流出小计2,157,342,398.231,320,058,515.75
投资活动产生的现金流量净额384,884,790.14539,774,995.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金280,000,000.0032,264,821.52
收到其他与筹资活动有关的现金18,653,623,031.3316,113,679,647.75
筹资活动现金流入小计18,933,623,031.3316,145,944,469.27
偿还债务支付的现金30,164,821.5243,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金363,151,913.01272,655,694.83
支付其他与筹资活动有关的现金18,673,121,608.9915,582,101,156.66
筹资活动现金流出小计19,066,438,343.5215,898,456,851.49
筹资活动产生的现金流量净额-132,815,312.19247,487,617.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响392,002.63-47,935.97
五、现金及现金等价物净增加额343,314,083.62867,551,697.22
加:期初现金及现金等价物余额3,020,909,473.712,894,333,956.38
六、期末现金及现金等价物余额3,364,223,557.333,761,885,653.60

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额428,126,983.004,372,504,053.7238,483,017.72214,063,491.508,895,145,106.3913,948,322,652.332,940,304,667.1916,888,627,319.52
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额428,126,983.004,372,504,053.7238,483,017.72214,063,491.508,895,145,106.3913,948,322,652.332,940,304,667.1916,888,627,319.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-460,868.2964,854.90398,943,426.85398,547,413.46200,953,200.40599,500,613.86
(一)综合收益总额64,854.90741,445,013.25741,509,868.15166,549,441.24908,059,309.39
(二)所有者投入和减少资本-460,868.29-460,868.2958,773,146.3858,312,278.09
1.所有者投入的普通股15,680,000.0015,680,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-460,868.29-460,868.2943,093,146.3842,632,278.09
(三)利润分配-342,501,586.40-342,501,586.40-24,369,387.22-366,870,973.62
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-342,501,586.40-342,501,586.40-24,369,387.22-366,870,973.62
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额428,126,983.004,372,043,185.4338,547,872.62214,063,491.509,294,088,533.2414,346,870,065.793,141,257,867.5917,488,127,933.38

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额428,126,983.004,363,007,511.5745,917,342.77214,063,491.507,755,295,537.0812,806,410,865.922,553,426,974.3115,359,837,840.23
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并107,759,447.87-3,029,877.91104,729,569.96109,412,866.52214,142,436.48
其他
二、本年期初余额428,126,983.004,470,766,959.4445,917,342.77214,063,491.507,752,265,659.1712,911,140,435.882,662,839,840.8315,573,980,276.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-97,854,894.55122,186.89386,575,390.79288,842,683.13154,985,375.48443,828,058.61
(一)综合收益总额122,186.89643,451,580.59643,573,767.48162,760,961.94806,334,729.42
(二)所有者投入和减少资本-97,854,894.55-97,854,894.5510,931,276.73-86,923,617.82
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-97,854,894.55-97,854,894.5510,931,276.73-86,923,617.82
(三)利润分配-256,876,189.80-256,876,189.80-18,706,863.19-275,583,052.99
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-256,876,189.80-256,876,189.80-18,706,863.19-275,583,052.99
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额428,126,983.004,372,912,064.8946,039,529.66214,063,491.508,138,841,049.9613,199,983,119.012,817,825,216.3116,017,808,335.32

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额428,126,983.004,467,991,431.59-128,033.32214,063,491.505,788,050,243.6610,898,104,116.43
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额428,126,983.004,467,991,431.59-128,033.32214,063,491.505,788,050,243.6610,898,104,116.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-460,868.2964,854.90482,104,181.26481,708,167.87
(一)综合收益总额64,854.90824,605,767.66824,670,622.56
(二)所有者投入和减少资本-460,868.29-460,868.29
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-460,868-460,868.2
.299
(三)利润分配-342,501,586.40-342,501,586.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-342,501,586.40-342,501,586.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额428,126,983.004,467,530,563.30-63,178.42214,063,491.506,270,154,424.9211,379,812,284.30

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额428,126,983.004,468,385,307.32-133,366.19214,063,491.504,996,184,257.3410,106,626,672.97
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额428,126,983.004,468,385,307.32-133,366.19214,063,491.504,996,184,257.3410,106,626,672.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,135.44122,186.89532,214,852.59532,351,174.92
(一)综合收益总额122,186.89789,091,042.39789,213,229.28
(二)所有者投入和减少资本14,135.4414,135.44
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他14,135.4414,135.44
(三)利润分配-256,876,189.80-256,876,189.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-256,876,189.80-256,876,189.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额428,126,983.004,468,399,442.76-11,179.30214,063,491.505,528,399,109.9310,638,977,847.89

三、公司基本情况

国药集团一致药业股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为深圳市益力矿泉水股份有限公司,系经深圳市人民政府以深府办复(1993)

号文批准,于1993年

日经股份制改组注册成立的股份有限公司。1993年

月,经中国人民银行深圳分行批准,本公司发行A股3,000万股(其中社会公众股1,650万股、内部职工股

万股和募集法人股1,000万股),B股2,000万股。发行后本公司股本为人民币10,500.00万元,后经过历年资本公积转增股本、送股及增发股本,截至2021年

日,本公司股本为42,812.70万元。本公司的内部职工股、境内社会公众持有股份及境外社会公众持有股份均已在深圳证券交易所上市。2000年11月,本公司与本公司原大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》,以2000年8月31日为基准日,以本公司原全部资产及负债与深圳市投资管理公司拥有的11家医药类企业的100%权益和部分物业及深圳市特发现代计算机有限公司51%的权益进行等值置换。2000年12月29日,本公司2000年度第二次临时股东大会表决通过上述资产置换议案。资产置换交割日为2001年1月8日。

2004年

日,本公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股股份有限公司(以下简称“国药控股”)签署了《股权转让协议》,本公司原大股东将其持有的本公司

43.33%股权全部转让给国药控股。上述股权变更法律手续于2004年

日履行完毕。同时,经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权(2004)

号文及中国证券监督管理委员会以证监公司字(2004)

号文的批复,该部分股份的性质由国家股变更为国有法人股,本公司的第一大股东变更为国药控股。2006年4月14日,本公司的股权分置改革方案获得通过,本公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为:以2006年4月27日为股份变更登记日,并于2006年4月28日对流通A股股东实施每10股送3股的对价方案,对价股份于当日上市流通。实施上述送股对价后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。2014年3月14日,本公司通过非公开发行人民币普通股(A股),每股面值1元,发行数量74,482,543股,该股份自新增股份上市首日起36个月内不得转让。完成发行后,本公司股本总数增加至362,631,943股。本公司2016年度发行股份购买同一控制下企业国药控股国大药房有限公司(以下简称“国大药房”)、佛山市南海医药集团有限公司(以下简称“佛山南海”)、广东南方医药对外贸易有限公司(以下简称“南方医贸”)、广东东方新特药有限公司(以下简称“广东新特药”)以及向平安资产管理有限责任公司发行股份募集配套资金购买南方医贸少数股权产生。于2016年

日上述交易已经完成,相关股份于2017年

日成功发行上市。完成发行后,本公司股本总数增加至428,126,983股。截至2021年6月30日,本公司股本总数为428,126,983股。本公司在深圳市工商行政管理局登记注册,企业统一社会信用代码为91440300192186267U,营业期限自1986年8月2日至长期。本公司注册资本为人民币42,812.70万元,法定代表人为林兆雄。本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营范围为:中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品(含疫苗和体外诊断试剂)、第二类精神药品(制剂)、麻醉药品、第一类精神药品(区域批发型企业)、医疗用毒性药品、蛋白同化制剂、肽类激素的批发和零售;保健食品经营;咨询服务;投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);救护车销售;经营二类、三类医疗器械;项目投资;自有物业管理、出租;医药信息咨询;停车场经营;普通货运,提供医药咨询服务,对医药配送的投资,仓储,装卸搬运,代办打包服务,物流方案设计;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。本集团的母公司和最终控制方为国药控股和中国医药集团有限公司(以下简称“国药集团”)。本财务报表业经本公司董事会于2021年8月13日决议批准。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况参见附注八。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其

他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、投资性房地产计量模式、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2021年

日的财务状况以及2021年1-6月的经营成果和现金流量。

2、会计期间本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本集团营业周期为

个月。

4、记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方

财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资,按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期损益;购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益的,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,不属于一揽子交易的,对每一项交易区分是否丧失控制权进行相应的会计处理。不丧失控制权的,少数股东权益发生变化作为权益性交易处理。丧失控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期损益;存在对该子公司的商誉的,在计算确定处置子公司损益时,扣除该项商誉的金额;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

)收取金融资产现金流量的权利届满;

)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类:

以摊余成本计量的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动计入当期损益。只有能够消除或显著减少会计错配时,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

(1)能够消除或显著减少会计错配。

(2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。(

)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

(4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他金融负债;其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

其他金融负债对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来

个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评应收款项的预期信用损失。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十、3。当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。金融工具抵销同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

应收票据预期信用损失确定方法详见财务报告附注五、10、金融工具——金融工具减值。

12、应收账款

应收账款预期信用损失确定方法详见财务报告附注五、10、金融工具——金融工具减值。

13、应收款项融资

包括资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其它综合收益的应收票据和应收账款等。应收款项融资预期信用损失确定方法详见财务报告附注五、

、金融工具——金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款预期信用损失确定方法详见财务报告附注五、

、金融工具——金融工具减值。

15、存货

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第

号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求存货包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资和低值易耗品等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,产成品按单个存货项目计提。

16、合同资产

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告附注五、10、金融工具——金融工具减值。

17、合同成本

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性,分别列报在存货、其他流动资产和其他非

流动资产中。本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超过一年。本集团为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本集团将超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;(

)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资无20、其他债权投资无

21、长期应收款无

22、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为金融工具投资计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;通过非货币性资产交换取得的,按照《企业会计准则第

号——非货币性资产交换》确定初始投资成本;通过债务重组取得的,按照《企业会计准则第

号——债务重组》确定初始投资成本。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对房屋及建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

预计使用寿命预计净残值率年折旧(摊销)率
房屋及建筑物5-35年0-5%2.71-19.00%
土地使用权40-50年或无固定使用寿命0%2.00-2.50%

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。本集团至少于每年年度终了,对投资性房地产的使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进行复核,必要时进行调整。

24、固定资产

(1)确认条件固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-40年3-5%2.38-9.70%
机器设备年限平均法5-14年3-5%6.79-19.40%
运输工具年限平均法3-10年5%9.50-31.67%
办公设备年限平均法3-10年5%9.50-31.67%
电子设备年限平均法3-10年0-5%9.50-33.33%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法不适用

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

26、借款费用借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

(1)资产支出已经发生;

(2)借款费用已经发生;(

)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

(1)专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。(

)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购

建或者生产活动重新开始。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备以及其他(如土地使用权)。在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下:

类别使用寿命
土地使用权参考权证规定期限与公司经营期限
软件3-10年
商标和品牌使用权10年或无固定使用期限
销售网络10-20年
特许经营权10年
有利租约16-20年

本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。属于国家划拨的部分土地使用权因使用年限不确定,视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

31、长期资产减值本集团对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资产减值,按以下方法确定:

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

32、长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

33、合同负债本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务,如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。短期薪酬在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利(设定提存计划)本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,还参加了企业年金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期

损益。离职后福利(设定受益计划)本集团运作一项设定受益退休金计划,该计划要求向独立管理的基金缴存费用。该计划未注入资金,设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。设定受益退休金计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,资产上限影响的变动(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额),均在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益,后续期间不转回至损益。在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时;本集团确认相关重组费用或辞退福利时。利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的管理费用、财务费用中确认设定受益计划净义务的如下变动:服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;利息净额,包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

(3)辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,在符合相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利,适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产,但变动均计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现

值重新计量租赁负债。

36、预计负债除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后,按照预计负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

37、股份支付

股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用二项式模型确定。对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的,无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有其他业绩条件和/或服务期限条件,即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用二项式模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价

值计入相关成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以客户签收时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。提供服务合同本集团与客户之间的提供服务合同通常包含仓储运输等履约义务,由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。可变对价本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排,形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。应付客户对价对于应付客户对价,本集团将该应付客户对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务。销售退回条款对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。重大融资成分对于合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,

使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率,将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。质保义务根据合同约定、法律规定等,本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本集团按照附注三、22进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本集团将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本集团承诺履行任务的性质等因素。奖励积分计划本集团在销售商品的同时会授予客户奖励积分,客户可以用奖励积分兑换为本集团提供的免费或折扣后的商品。该奖励积分计划向客户提供了一项重大权利,本集团将其作为单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至奖励积分,并在客户取得积分兑换商品控制权时或积分失效时确认收入。主要责任人/代理人对于本集团自第三方取得商品或其他资产控制权后,再转让给客户,本集团有权自主决定所交易商品或服务的价格,即本集团在向客户转让商品或服务前能够控制相关商品或服务,因此本集团是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

40、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益)。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入

股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。(

)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁租赁的识别在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:

(1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;

(2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。租赁和非租赁部分的分拆合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团作为出租人和承租人时,将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理;租赁期的评估租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化,且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的,本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。作为承租人本集团作为承租人的一般会计处理见财务报告附注五、29、使用权资产和35、租赁负债。租赁变更租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:

(1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的部分终止或完全终止,部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;

(2)其他租赁变更,本集团相应调整使用权资产的账面价值。短期租赁和低价值资产租赁本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。新冠肺炎疫情引发的租金减让

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本集团与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本集团对租赁采用简化方法:

(1)减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变;

(2)减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额;(

)综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。本集团不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧,对于发生的租金减免,本集团将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;对于发生的租金延期支付,本集团在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。作为出租人租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)特准储备资金和特准储备物资特准储备资金,是指为应付重大灾情、疫情及急救等突发事件,由国家拨付,专为储备指定用途材料物资的资金。特准储备物资,是指应政府要求而储备的应对突发疫情、急救等突发事件和地方常见病所需的医药商品。根据国药集团规定,本集团作为承担特准储备物资储备任务的企业,通过当地政府及国药集团取得中国政府提供的特准储备资金,并列于其他非流动负债中。同时,广东省人民政府和广西壮族自治区人民政府指定国药控股广州有限公司(以下简称“国控广州”)及其下属子公司和国药控股广西有限公司(以下简称“国控广西”)及其下属子公司承担广东省和广西壮族自治区重大灾情、疫情及急救等突发事件和地方常见病所需的医药商品储备、调拨和供应任务。根据国药集团及地方政府的储备计划(品种和数量),本集团对相应的特准储备物资进行储备,并实行动态管理,列于其他非流动资产中。

(2)利润分配

现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。

(3)公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现

其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(4)分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

(5)重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。判断在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:

经营租赁——作为出租人本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房地产所有权上的几乎全部重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。业务模式金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。合同现金流量特征金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金

为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。金融工具减值本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见(附注七、

)、(附注七、

)、(附注七、

)、(附注七、

)和(附注七、

)。商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注七、

。递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。非上市股权投资的公允价值非上市的股权投资的估值,是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率,因此具有不确定性。奖励积分本集团综合考虑客户兑换奖励积分所能获得免费商品或服务或享受的商品或服务折扣以及客户行使该兑换权的可能性等全部相关信息后,对奖励积分单独售价予以合理估计。估计客户行使该兑换权的可能性时,本集团根据积分兑换的历史数据、当前积分兑换情况并考虑客户未来变化、市场未来趋势等因素综合分析确定。本集团至少于每一资产负债表日对奖励积分的单独售价进行重新评估,并根据重新评估后的奖励积分单独售价确定应分摊至奖励积分的交易价格。

销售退回条款本集团对具有类似特征的合同组合,根据销售退回历史数据、当前销售退回情况,考虑客户变动、市场变化等全部相关信息后,对退货率予以合理估计。估计的退货率可能并不等于未来实际的退货率,本集团至少于每一资产负债表日对退货率进行重新评估,并根据重新评估后的退货率确定应付退货款和应收退货成本。质量保证本集团对具有类似特征的合同组合,根据历史保修数据、当前保修情况,考虑产品改进、市场变化等全部相关信息后,对保修费率予以合理估计。估计的保修费率可能并不等于未来实际的保修费率,本集团至少于每一资产负债表日对保修费率进行重新评估,并根据重新评估后的保修费率确定预计负债。评估可变对价的限制本集团对可变对价进行估计时,考虑能够合理获得的所有信息,包括历史信息、当前信息以及预测信息,在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时,累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时,同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日,重新评估可变对价金额,包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制,以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。承租人增量借款利率对于无法确定租赁内含利率的租赁,本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时,本集团根据所处经济环境,以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础,在此基础上,根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况不适用

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税缴纳的增值税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
教育费附加缴纳的增值税税额3%
地方教育费附加缴纳的增值税税额2%

2、税收优惠

根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第

号)和《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第

号),本公司可享受西部地区鼓励类产业减按15%税率征收企业所得税优惠政策的子公司包括:国控广西、国药控股广西物流有限公司(以下简称“广西物流”)、国药控股柳州有限公司(以下简称“国控柳州”)、国药控股北海有限公司(以下简称“国控北海”)、国药控股桂林有限公司(以下简称“国控桂林”)、国药控股贵港有限公司(以下简称“国控贵港”)、国药控股玉林有限公司(以下简称“国控玉林”)、国药控股百色有限公司(以下简称“国控百色”)及国药控股梧州有限公司(以下简称“国控梧州”)、国药控股钦州有限公司(以下简称“国控钦州”)、国药控股贺州有限公司(以下简称“国控贺州”)、国药控股河池有限公司(以下简称“国控河池”)、国药控股医疗供应链服务(广西)有限公司(以下简称“国控医疗供应链(广西)”)、国药控股国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司(以下简称“新疆国大”)、国药控股国大药房内蒙古有限公司(以下简称“内蒙古国大”)、国药控股国大药房呼伦贝尔有限公司(以下简称“内蒙呼伦国大”)、内蒙古国大医药有限公司(以下简称“国大内蒙医药”)、宁夏国大药房连锁有限公司(以下简称“宁夏国大”)、国药控股国大药房广西连锁有限公司(以下简称“广西国大”)、国大药房(普洱)淞茂有限公司(以下简称“国大普洱淞茂”)及国大药房满洲里有限公司(以下简称“满洲里国大”)。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕

号)和《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第

号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过

万元的部分,减按

12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过

万元但不超过

万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司目前可享受该项优惠政策的子公司包括:上海国大东盛大药房有限公司(以下简称“上海东盛国大”)、上海国大皓海药房有限公司(以下简称“上海皓海国大”)、上海国大瑞景药房有限公司(以下简称“上海瑞景国大”)、上海国大东信药房有限公司(以下简称“上海东信国大”)、国药国大永盛药房(上海)有限公司(以下简称“上海永盛国大”)、浙江国药大药房东山药店有限公司(以下简称“浙江东山国大”)、国药控股国大药房广州连锁有限公司(以下简称“国大广州连锁”)、台山市国控国大群康大药房连锁有限公司(以下简称“台山群康”)、国药控股国大药房永兴堂连锁(朝阳)有限公司(以下简称“国大永兴堂”)、辽宁国大医药有限公司(以下简称“辽宁医药”)、长治市国大万民药房有限公司(以下简称“长治万民”)、国药控股国大药房巴彦淖尔有限公司(以下简称“巴彦淖尔”)、国药控股国大药房乌兰察布有限公司(以下简称“内蒙乌兰国大”)、国药控股百医大药房广

西有限公司(以下简称“国控百医大药房”)、国药一致(广州)药业有限公司(以下简称“一致(广州)药业”)、上海复美徐惠大药房有限公司(以下简称“复美徐惠”)、北京金象国兴医药有限责任公司(以下简称“金象国兴”))、国大益和大药房吉林有限公司(以下简称“吉林益和”)、广西国大医药咨询连锁有限公司(以下简称“广西咨询”)、辽宁国大健康药店有限公司(以下简称“辽宁健康药房”)、辽宁国大药房连锁有限公司(以下简称“辽宁国大药房”)、延吉市祥和医药有限责任公司(以下简称“延吉祥和”)、内蒙古成大方圆医药有限公司(以下简称“内蒙成大方圆医药”)、吉林省成大方圆医药连锁有限公司(以下简称“吉林成大方圆医药连锁”)。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金4,898,795.546,707,125.90
银行存款5,533,553,362.085,398,406,132.09
现金及现金等价物5,532,707,421.895,398,406,132.09
未到期应收利息(注1)845,940.190.00
其他货币资金(注2)338,186,269.94593,091,037.88
合计5,876,638,427.565,998,204,295.87

其他说明注1:银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为1至6个月,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。银行通知存款的存款期限为7天,依本集团的现金需求而定,并按相应的银行通知存款利率取得利息收入。注2:于2021年6月30日其他货币资金包括:银行承兑汇票保证金为人民币236,042,026.02元(2020年12月31日:人民币492,734,978.75元),冻结资金67,280,993.60元(2020年12月31日:人民币66,956,993.60元),特准储备资金27,515,383.35元(2020年12月31日:人民币27,465,331.50元),定期存款3,193,851.81元(2020年12月31日:人民币3,167,718.14元)以及其他保证金4,154,015.16元(2020年12月31日:人民币2,766,015.89元)。

2、交易性金融资产

不适用

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据606,070,192.39622,115,477.04
合计606,070,192.39622,115,477.04

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据10,301,666.471.70%585,955.985.69%9,715,710.4927,634,855.484.43%1,479,520.325.35%26,155,335.16
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据596,354,481.9098.30%0.000.00%596,354,481.90595,960,141.8895.57%0.000.00%595,960,141.88
其中:
合计606,656,148.37100.00%585,955.980.10%606,070,192.39623,594,997.36100.00%1,479,520.320.24%622,115,477.04

于2021年6月30日,按单项计提坏账准备:585,955.98元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一723,189.592,972.460.41%出票人存在历史信用违约情况,预计存在回收风险。
客户二9,578,476.88582,983.526.09%出票人存在历史信用违约情况,预计存在回收风险。
合计10,301,666.47585,955.98----

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用√不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备1,479,520.320.00-893,564.340.000.00585,955.98
合计1,479,520.320.00-893,564.340.000.00585,955.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据0.00125,089.80
合计0.00125,089.80

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据2,090,087.17
合计2,090,087.17

(6)本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,017,692,611.965.69%29,993,339.312.95%987,699,272.65674,370,776.754.85%29,223,931.454.33%645,146,845.30
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款16,864,163,256.2194.31%90,686,079.610.54%16,773,477,176.6013,218,113,690.6095.15%63,289,521.680.48%13,154,824,168.92
其中:
合计17,881,855,868.17100.00%120,679,418.920.67%17,761,176,449.2513,892,484,467.35100.00%92,513,453.130.67%13,799,971,014.22

于2021年6月30日,按单项计提坏账准备:29,993,339.31元。

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
应收医保款514,818,583.406,606,210.911.28%应收医保款项,回收风险很低。
客户一11,559,178.2911,559,178.29100.00%债务人出现经营异常,发生重大财务困难,涉及多项诉讼,预计可回收性很低。
客户二2,447,976.742,447,976.74100.00%债务人出现经营异常,发生重大财务困难,已被法院列为失信被执行人,很可能破产或进行其他财务重组。
客户三2,365,253.032,365,253.03100.00%债务人出现经营异常,发生重大财务困难,已被法院列为失信被执行人,很可能破产或进行其他财务重组。
其他486,501,620.507,014,720.341.44%部分款项回款时间较长,有回收风险。
合计1,017,692,611.9629,993,339.31----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合16,864,163,256.2190,686,079.610.54%

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√适用□不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况如下:

账龄期末余额
估计发生违约的账面余额整个存续期预期信用损失预期信用损失率
1年以内16,312,880,752.4340,974,307.840.25%
1至2年511,922,099.6534,341,536.996.71%
2至3年27,850,847.187,831,498.2828.12%
3年以上11,509,556.957,538,736.5065.50%
合计16,864,163,256.2190,686,079.610.54%

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)17,299,413,843.64
1至2年515,740,902.78
2至3年36,094,871.65
3年以上30,606,250.10
合计17,881,855,868.17

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销合并增加
应收账款坏账准备92,513,453.1338,699,564.83-10,675,833.06-35,935.36178,169.38120,679,418.92
合计92,513,453.1338,699,564.83-10,675,833.06-35,935.36178,169.38120,679,418.92

2021年1-6月单项计提坏账准备重要的收回或转回金额列示如下:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
客户一62,252.15对方回款
客户二25,278.00对方回款
客户三19,152.28对方回款
合计106,682.43

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
客户一35,935.36
合计35,935.36

其中重要的应收账款核销情况:

本期无重要的应收账款核销

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
应收账款余额第一大客户250,098,236.841.40%920,455.72
应收账款余额第二大客户248,454,363.201.39%1,958,560.00
应收账款余额第三大客户209,855,263.241.17%1,432,489.42
应收账款余额第四大客户184,205,023.091.03%1,592,971.29
应收账款余额第五大客户161,208,692.820.90%426,533.84
合计1,053,821,579.195.89%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期集团将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式保理给金融机构,终止确认的应收账款账面余额为人民币1,045,150,904.52元(2020年1-6月:人民币2,756,648,565.22元),确认了人民币7,039,046.6元损失(2020年1-6月:人民币33,507,102.64元损失),计入投资收益。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据345,906,887.551,404,987,700.38
合计345,906,887.551,404,987,700.38

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用√不适用其他说明:

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收融资款项:

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1,841,760,515.5620,070,999.69
合计1,841,760,515.5620,070,999.69

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内611,349,475.0999.31%480,215,111.4299.98%
1至2年4,253,441.220.69%42,225.290.01%
2至3年0.000.00%56,238.000.01%
合计615,602,916.31--480,313,574.71--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

项目金额占预付款项总额比例
余额前五名的预付款项总额217,538,246.1335.34%

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款662,274,841.26535,228,747.69
合计662,274,841.26535,228,747.69

(1)应收利息1)应收利息分类

不适用

2)重要逾期利息不适用3)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(2)应收股利1)应收股利分类不适用2)重要的账龄超过1年的应收股利

不适用

3)坏账准备计提情况

□适用√不适用其他说明:

(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收保证金及押金294,986,764.47287,130,364.44
应收采购返利和降价补偿款141,495,787.0285,263,225.16
应收药交及其他平台款49,995,673.2060,267,511.03
委托贷款46,334,222.2446,334,222.24
员工借款及备用金52,673,098.7022,994,684.93
应收股权转让款8,980,000.008,980,000.00
应收关联方款23,094,951.862,867,594.20
其他各类往来款115,368,379.0590,580,362.96
合计732,928,876.54604,417,964.96

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额7,305,149.9061,884,067.3769,189,217.27
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提2,441,341.87171,144.992,612,486.86
本期转回-1,146,204.24-1,464.61-1,147,668.85
2021年6月30日余额8,600,287.5362,053,747.7570,654,035.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)592,791,636.86
1至2年57,692,718.34
2至3年11,332,912.33
3年以上71,111,609.01
合计732,928,876.54

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款减值准备69,189,217.272,612,486.86-1,147,668.850.000.0070,654,035.28
合计69,189,217.272,612,486.86-1,147,668.850.000.0070,654,035.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

4)本期实际核销的其他应收款情况

无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
国药集团致君(苏州)制药有限公司(以下简称“致君苏州”)(注)委托贷款46,334,222.243年以上6.32%46,334,222.24
广东省药品电子交易平台药交平台未达账项36,837,497.581年以内5.03%0.00
深圳市社会保险基金管理局医保押金20,029,963.001年以内2.73%0.00
南方医大中西医结合医院物流延伸服务项目履约保证金20,000,000.003年以上2.73%0.00
拜耳医药保健有限公司应收采购返利和降价补偿款16,117,671.621年以内2.20%0.00
合计--139,319,354.44--19.01%46,334,222.24

注:由于致君苏州经营不善,偿债能力下降,信用风险增加,出于谨慎性原则,本集团对该笔委托贷款人民币46,334,222.24元全额计提坏账准备。6)涉及政府补助的应收款项

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料890,219.510.00890,219.511,959,948.730.001,959,948.73
在产品133,216.200.00133,216.20244,341.190.00244,341.19
库存商品7,228,118,772.0312,979,519.907,215,139,252.136,292,866,195.6112,997,334.356,279,868,861.26
低值易耗品3,495,930.780.003,495,930.782,937,523.280.002,937,523.28
合计7,232,638,138.5212,979,519.907,219,658,618.626,298,008,008.8112,997,334.356,285,010,674.46

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提合并增加转回或转销转销
库存商品12,997,334.355,022,800.14314,857.504,704,443.43651,028.6612,979,519.90
合计12,997,334.355,022,800.14314,857.504,704,443.43651,028.6612,979,519.90

2021年因部分存货价值回升转回跌价准备人民币4,704.443.43元(2020年:人民币1,975,512.44元),因销售库存商品转销存货跌价准备人民币651,028.66元(2020年:人民币1,458,197.19元)。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
医疗器械及设备质保金17,144,247.2578,141.7217,066,105.5315,195,530.9517,799.3115,177,731.64
合计17,144,247.2578,141.7217,066,105.5315,195,530.9517,799.3115,177,731.64

本集团向客户销售医疗器械及设备并提供相关安装服务,构成单项履约义务。本集团在交付医疗器械及设备并经客户验收后该商品控制权转移,确认相关收入,部分合同对价转入应收款项,剩余部分合同对价则形成合同资产。该项合同资产在设备安装完成后且约定的保修期结束时,形成无条件收款权,转入应收款项。合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

无如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√适用□不适用

名称期末余额
估计发生违约的账面余额整个存续期预期信用损失预期信用损失率
1年以内17,144,247.2578,141.720.46%
合计17,144,247.2578,141.720.46%

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产减值准备60,622.70-280.290.00按照预期信用损失计提合同资产坏账准备
合计60,622.70-280.290.00--

11、持有待售资产

不适用

12、一年内到期的非流动资产不适用

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额95,822,907.79114,251,111.76
预缴企业所得税5,264,487.905,981,268.15
其他498,534.36850,483.54
合计101,585,930.05121,082,863.45

14、债权投资

不适用

15、其他债权投资不适用

16、长期应收款不适用

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳万乐药业有限公司(以下简称“万乐药业”)(a)322,696,745.8734,596,706.61357,293,452.48
上海北翼国大药材医药有限公司(以下简称“上海北翼”)(b)11,190,188.07749,788.7611,939,976.83
上海利意大药房有限公司(以下简称“上海利意”)(c)1,147,948.301,147,948.30
上海仁北药房有限公司(以下简称“上海仁北”)(d)2,465,103.922,465,103.92
东源一致医药连锁有限公司(以下简称“东源一致”)(e)0.000.00396,638.32
国药洁诺医疗服务广东有限公司(以下简称“广东洁诺”)(f)5,225,570.12-749,864.474,475,705.65
广东建惠建设投资管理有限公司(以下简称“广东建惠”)(g)8,000,000.008,000,000.00
致君苏州(h)0.000.001,857,279.52
国药集团致君(深圳)制药有限公司(以下简称“国药致君”)(i)425,557,825.1128,056,303.69453,614,128.80
深圳致君医药贸易有限公司(以下简称“致君医贸”)(i)10,408,675.1864,801.6810,473,476.86
国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司(以下简称“致君坪山”)(i)176,566,795.9025,603,869.60202,170,665.50
上海现代制药股份有限公司(以下简称“国药现代”)(i)1,323,760,775.5269,374,791.9464,854.90-460,868.29-16,714,220.201,376,025,333.87
小计2,287,019,627.99157,696,397.8164,854.90-460,868.29-16,714,220.202,427,605,792.212,253,917.84
合计2,287,019,627.99157,696,397.8164,854.90-460,868.29-16,714,220.202,427,605,792.212,253,917.84

其他说明:

(a)于1990年

日,本集团与美露香株式会社和万联行有限公司共同出资设立万乐药业,各方持股比例分别为

35.19%、

34.15%和

30.66%。根据公司章程,万乐药业董事会由六名董事组成,有两名由本集团委派,占其表决权比例为

33.33%。因此,本集团对万乐药业具有重大影响,万乐药业为本集团之联营企业。(b)于1994年7月26日,本集团与上海北翼(集团)有限公司,朱福纯等8名自然人共同出资设立上海北翼,各方持股比例分别为26%、26%和48%,根据公司章程,上海北翼董事会由七名董事组成,有两名由本集团委派,占表决权28.57%,

因此,本集团对上海北翼具有重大影响,上海北翼为本集团之联营企业。(c)于2003年11月25日,本集团与上海市普陀区中心医院、上海利意科技有限公司,共同出资设立上海利意,各方持股比例分别为35%、35%和30%,根据公司章程,上海利意董事会由五名董事组成,其中两名由本集团委派,占表决权40%,因此,本集团对上海利意具有重大影响,上海利意为本集团之联营企业。(d)于2019年3月5日,本集团收购上海仁北30%股份。根据公司章程,上海仁北董事会由三名董事组成,其中一名由本集团委派,占表决权33.33%。因此,本集团对上海仁北具有重大影响,上海仁北为本集团之联营企业。(e)于2007年,本集团的联营企业东源一致经营不善,未来经营存在重大不确定性,本集团对持有的该公司长期股权投资全额计提减值准备。(f)于2016年2月23日,本集团与国药洁诺医疗服务有限公司和广州金萝投资发展有限公司共同出资设立广东洁诺,各方持股比例分别为29%、51%和20%。根据公司章程,广东洁诺董事会由五名董事组成,其中一名由本集团委派,占其表决权比例为20%。因此,本集团对广东洁诺具有重大影响,广东洁诺为本集团之联营企业。于2019年7月25日,本集团与现股东国药洁诺医疗服务有限公司和佛山市洁健诚峰医疗器械有限公司分别按持股比例29%、51%和20%对广东洁诺增资共人民币600万元。(g)于2018年11月23日,本集团与广东省建筑工程集团有限公司、遂溪县人民医院、广东省建科建筑设计院有限公司共同设立广东建惠,各方持股比例分别为10%、79.90%、10%和0.10%,注册资本人民币2,000万元。于2019年3月22日,本集团完成出资人民币200万元。根据公司章程,广东建惠董事会由五名董事组成,其中一名由本集团委派,占表决权20%。因此,本集团对广东建惠具有重大影响,广东建惠为本集团之联营企业。于2020年3月30日,本集团按持股比例对广东建惠追加投资共人民币600万元。(h)本集团于2016年

月处置全资子公司致君苏州67%的股权,交易完成后本集团持有剩余的33%股权。根据公司章程,致君苏州董事会由五名董事组成,其中一名由本集团委派,占其表决权比例为20%。因此,本集团对致君苏州具有重大影响,致君苏州由全资子公司成为本集团的联营公司。于2019年,本集团的联营企业致君苏州经营不善,未来经营存在重大不确定性,本集团对持有致君苏州的长期股权投资全额计提减值准备。(i)本集团于2016年以认购关联方国药现代新发行的股份15.56%方式出售本集团坪山医药研发基地及本集团下属的国药致君,致君医贸,致君坪山三家制药公司(以下统称“三家制药公司”)各51%股权,重大资产重组完成后,现代制药持有三家制药公司各51%股权,本集团持有三家制药公司各49%的股权,表决权比例为49%,对三家制药公司具有重大影响,故将其作为联营企业。同时,重大资产重组完成后,本集团持有国药现代15.56%股权。国药现代以前年度以股份支付方式收购子公司,由于相关标的未完成对赌,按协议约定回购股份。截至2021年6月30日,本集团持有国药现代16.28%股权。国药现代设立董事会,对股东会负责,共九名成员,其中本集团委派一名董事。董事会决议的表决为一人一票,占其表决权比例为11.11%,本集团对国药现代具有重大影响。三家制药公司和国药现代为本集团之联营企业。

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
国药健康在线有限公司67,056,227.4067,056,227.40
国药控股湖北国大药房有限公司18,279,788.5918,279,788.59
上海国大曙光药房有限公司8,242,076.028,242,076.02
上海国仁药房有限公司5,493,260.455,493,260.45
湖南中百医药投资有限公司416,987.82416,987.82
合计99,488,340.2899,488,340.28

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
国药健康在线有限公司0.0055,056,227.40非交易性权益工具
国药控股湖北国大药房有限公司2,280,159.5017,279,788.59非交易性权益工具
上海国大曙光药房有限公司50,000.007,971,316.02非交易性权益工具
上海国仁药房有限公司0.005,393,260.45非交易性权益工具
湖南中百医药投资有限公司0.00101,987.82非交易性权益工具
合计2,330,159.5085,802,580.28

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产117,974,908.51120,972,350.24
合计117,974,908.51120,972,350.24

其他说明:

于2021年06月30日,其他非流动金融资产余额系本公司认购的国药中金医疗产业基金(以下简称“产业基金”)的份额之公允价值。本公司于2017年1月6日召开的第七届董事会第二十一次会议审议通过了本公司投资认购产业基金暨关联交易的议案。本公司作为产业基金的有限合伙人拟出资人民币2.0亿元投资认购产业基金份额,分三期缴付。产业基金已于2018年获得相关批文,并开始运营。截至2019年12月31日,本公司共计缴付出资额人民币1.4亿元。2020年6月,本公司从宁波梅山保税港区祺睿股权投资中心处收到项目本金退出额人民币19,027,649.76元,2021年1月本公司从宁波梅山保税港区祺睿股权投资中心处收到项目本金退出额人民币2,997,441.73元。由于本公司从基金的投资中所获得的现金流量既包括投资期间基础资产产生的合同现金流量,也包括处置基础资产的现金流量,不满足该金融资产在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,因此,本公司将对产业基金的投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为其他非流动金融资产。

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√适用□不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额225,645,845.7820,988,818.44246,634,664.22
2.本期增加金额1,137,337.421,137,337.42
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入1,137,337.421,137,337.42
(3)企业合并增加
3.本期减少金额3,881,175.93841,319.614,722,495.54
(1)处置
(2)其他转出
(3)转出至无形资产841,319.61841,319.61
(4)转出至固定资产3,881,175.933,881,175.93
4.期末余额222,902,007.2720,147,498.83243,049,506.10
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额109,976,379.207,913,905.08117,890,284.28
2.本期增加金额3,206,808.8488,519.703,295,328.54
(1)计提或摊销2,810,737.3988,519.702,899,257.09
(2)无形资产转入
(3)固定资产转入396,071.45396,071.45
3.本期减少金额2,589,746.83235,490.602,825,237.43
(1)处置
(2)其他转出
(3)转出至无形资产235,490.60235,490.60
(4)转出至固定资产2,589,746.832,589,746.83
4.期末余额110,593,441.217,766,934.18118,360,375.39
三、减值准备
1.期初余额1,300,000.001,300,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,300,000.001,300,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值111,008,566.0612,380,564.65123,389,130.71
2.期初账面价值114,369,466.5813,074,913.36127,444,379.94

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产840,386,519.64854,191,083.27
合计840,386,519.64854,191,083.27

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额704,639,396.43305,450,662.6496,751,717.47365,642,213.00121,068,984.001,593,552,973.54
2.本期增加金额4,138,624.7014,781,603.5010,636,685.3316,626,307.1725,827,199.0472,010,419.74
(1)购置257,448.7712,411,677.509,041,665.5514,689,654.3523,670,703.5560,071,149.72
(2)在建工程转入2,194,159.002,194,159.00
(3)企业合并增加175,767.001,595,019.781,936,652.822,156,495.495,863,935.09
(4)投资性房地产转入3,881,175.933,881,175.93
3.本期减少金额1,371,000.42568,600.212,932,878.732,953,830.434,389,640.5912,215,950.38
(1)处置或报废233,663.00568,600.212,932,878.732,953,830.434,389,640.5911,078,612.96
(2)转出至投资性房地产1,137,337.421,137,337.42
4.期末余额707,407,020.71319,663,665.93104,455,524.07379,314,689.74142,506,542.451,653,347,442.90
二、累计折旧
1.期初余额238,423,991.05148,242,155.2458,335,271.31216,568,139.6077,792,333.07739,361,890.27
2.本期增加金额16,424,080.5026,413,396.624,758,056.6616,722,112.1416,673,703.9380,991,349.85
(1)计提13,834,333.6726,413,396.624,758,056.6616,722,112.1416,673,703.9378,401,603.02
(2)投资性房地产转入2,589,746.832,589,746.83
3.本期减少金额418,887.13427,677.742,364,303.931,555,286.722,626,161.347,392,316.86
(1)处置或报废22,815.68427,677.742,364,303.931,555,286.722,626,161.346,996,245.41
(2)转出至投资性房地产396,071.45396,071.45
4.期末余额254,429,184.42174,227,874.1260,729,024.04231,734,965.0291,839,875.66812,960,923.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值452,977,836.29145,435,791.8143,726,500.03147,579,724.7250,666,666.79840,386,519.64
2.期初账面价值466,215,405.38157,208,507.4038,416,446.16149,074,073.4043,276,650.93854,191,083.27

(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过经营租赁租出的固定资产

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物25,199,513.22于2021年6月30日,本集团尚未取得位于沈阳市铁西区景星北街13号的办公楼产权证,转让方沈阳市铁西区国有资产监督局正在办理中,并已出具相关证明。
房屋及建筑物40,072,822.06于2021年6月30日,本集团尚未取得位于沈阳市铁西区南十中路53号的办公楼产权证,转让方沈阳市铁西区国有资产监督局正在办理中,并已出具相关证明。
房屋及建筑物536,550.04于2021年6月30日,因建筑面积大于审批面积,本集团无法办理位于铁岭市开原市义和路31号的房屋产权证,开原市城市规划局已出具建设工程竣工规划验收合格证。
房屋及建筑物119,844.81于2021年6月30日,因自用仓储需要,本集团自行建设了位于沈阳市苏家屯区白榆路2号的简易库房。本集团无法办理该处房产的房屋产权证。

(5)固定资产清理

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程64,636,735.9346,631,190.23
合计64,636,735.9346,631,190.23

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
物流仓库改造工程6,015,123.200.006,015,123.202,357,739.840.002,357,739.84
新办公楼工程2,449,885.090.002,449,885.092,654,403.710.002,654,403.71
供应链延伸项目14,289,469.530.0014,289,469.5312,248,729.810.0012,248,729.81
软件工程28,344,537.250.0028,344,537.2519,443,779.830.0019,443,779.83
其他工程等13,537,720.860.0013,537,720.869,926,537.040.009,926,537.04
合计64,636,735.930.0064,636,735.9346,631,190.230.0046,631,190.23

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期转入长期待摊费用期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
物流仓库改造工程13,241,063.702,357,739.849,311,593.332,194,159.003,460,050.976,015,123.2093.08%93.08%自有资金
新办公楼工程3,600,282.072,654,403.71204,518.622,449,885.0910.54%10.54%自有资金
供应链延伸项目24,311,152.0012,248,729.812,040,739.7214,289,469.5358.22%58.22%自有资金
软件工程113,000,000.0019,443,779.838,900,757.4228,344,537.2525.08%25.08%自有资金
其他工程等225,408,891.749,926,537.0420,559,244.5416,948,060.7213,537,720.8613.17%13.17%自有资金
合计379,561,389.5146,631,190.2340,812,335.012,194,159.0020,612,630.3164,636,735.93------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

不适用

(4)工程物资不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物机器、运输及办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额3,642,726,568.576,617,052.552,418,809.353,651,762,430.47
2.本期增加金额722,812,718.72255,241.57723,067,960.29
其中:非同一控制下企业合并41,709,665.6541,709,665.65
3.本期减少金额269,712,235.311,389,315.12271,101,550.43
(1)处置269,712,235.311,389,315.12271,101,550.43
4.期末余额4,095,827,051.985,482,979.002,418,809.354,103,728,840.33
二、累计折旧:
1.期初余额1,289,526,014.835,092,290.96191,731.691,294,810,037.48
2.本期增加金额493,418,631.21166,716.1647,473.92493,632,821.29
(1)计提493,418,631.21166,716.1647,473.92493,632,821.29
3.本期减少金额207,845,002.04743,191.11208,588,193.15
(1)处置207,845,002.04743,191.11208,588,193.15
4.期末余额1,575,099,644.004,515,816.01239,205.611,579,854,665.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值:
1.期末账面价值2,520,727,407.98967,162.992,179,603.742,523,874,174.71
2.期初账面价值2,353,200,553.741,524,761.592,227,077.662,356,952,392.99

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权软件商标和品牌使用权有利租约销售网络特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额88,694,377.76198,298,230.20282,036,925.12127,486,000.00283,573,678.24710,000.00980,799,211.32
2.本期增加金额841,319.616,604,973.4640,440,000.0047,886,293.07
(1)购置6,383,557.956,383,557.95
(2)企业合并增加221,415.5140,440,000.0040,661,415.51
(3)投资性房地产转入841,319.61841,319.61
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额89,535,697.37204,903,203.66322,476,925.12127,486,000.00283,573,678.24710,000.001,028,685,504.39
二、累计摊销
1.期初余额30,664,860.97111,160,831.015,060,783.8137,878,526.7960,979,029.34710,000.00246,454,031.92
2.本期增加金额1,129,159.4511,528,055.726,550,848.513,542,977.947,987,906.6730,738,948.29
(1)计提893,668.8511,528,055.726,550,848.513,542,977.947,987,906.6730,503,457.69
(2)投资性房地产转入235,490.60235,490.60
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额31,794,020.42122,688,886.7311,611,632.3241,421,504.7368,966,936.01710,000.00277,192,980.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值57,741,676.9582,214,316.93310,865,292.8086,064,495.27214,606,742.23751,492,524.18
2.期初账面价值58,029,516.7987,137,399.19276,976,141.3189,607,473.21222,594,648.90734,345,179.40

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

于2021年

日,无未办妥产权证书的无形资产(2020年

日:

无)。

27、开发支出

不适用

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
非同一控制下控股合并非同一控制下业务合并处置
国药控股(江门)有限公司(以下简称“国控(江门)”)27,392,317.7327,392,317.73
国药控股深圳延风有限公司(以下简称“国控深圳延风”)16,868,644.8716,868,644.87
国药控股肇庆有限公司(以下简称“国控肇庆”)2,594,341.532,594,341.53
国药控股韶关有限公司(以下简称“国控韶关”)1,686,496.801,686,496.80
国药控股梅州有限公司(以下简称“国控梅州”)1,610,819.661,610,819.66
国药控股惠州有限公司(以下简称“国控惠州”)923,184.67923,184.67
国药控股湛江有限公司(以下简称“国控湛江”)282,135.55282,135.55
国药控股东莞有限公司(以下简称“国控东莞”)1,499.021,499.02
南方医贸2,755,680.622,755,680.62
佛山南海88,877,850.5188,877,850.51
国药控股珠海有限公司(以下简称“国控珠海”)6,772,561.476,772,561.47
国药控股茂名有限公司(以下简称“国控茂名”)66,417.0766,417.07
国药控股国大复美药业(上海)有限公司(以下简称“复美药业”)3,033,547.533,033,547.53
国药河北乐仁堂医药连锁有限公司(以下简称“国大河北乐仁堂”)29,482,149.5729,482,149.57
孝义市国大万民百草堂药房连锁有限公司(以下简称“孝义万民”)15,866,680.0015,866,680.00
山西国大万民药房连锁有限公司(以下简称“山西国大万民”)65,025,000.0065,025,000.00
国药控股国大复美大药房上海连锁有限公司(以下简称“复美大药房”)19,405,450.2319,405,450.23
国药控股国大药房上海连锁有限公司(以下简称“上海国大”)5,028,638.005,028,638.00
国药控股国大药房扬州大德生连锁有限公司(以下简称“扬州国大”)7,979,000.007,979,000.00
浙江国药大药房有限公司(以下简称“浙江国3,045,183.853,045,183.85
大”)
国药控股国大药房南京连锁有限公司(以下简称“南京国大”)11,598,341.1211,598,341.12
福建国大药房连锁有限公司(以下简称“福建连锁”)1,567,250.761,567,250.76
国药控股国大药房山东有限公司(以下简称“山东国大”)29,110,409.4629,110,409.46
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司(以下简称“沈阳国大”)41,047,958.0841,047,958.08
溧阳国大人民药房有限公司(以下简称“溧阳国大”)107,275,095.74107,275,095.74
湖南国大民生堂药房连锁有限公司(以下简称“湖南国大”)41,165,574.6441,165,574.64
泉州市国大药房连锁有限公司(以下简称“国大泉州”)41,298,622.5941,298,622.59
国药控股国大药房河南连锁有限公司(以下简称“河南国大”)22,666,179.7722,666,179.77
内蒙古国大70,485,777.0070,485,777.00
国药控股国大药房江门连锁有限公司(以下简称“江门国大”)77,350,000.0077,350,000.00
国药控股国大药房山西益源连锁有限公司(以下9,080,100.009,080,100.00
简称“山西国大益源”)
深圳市广安利医药连锁有限公司门店收购13,420,000.0013,420,000.00
北京金象大药房医药连锁有限责任公司(以下简称“北京金象”)64,140,124.3664,140,124.36
台山群康26,826,120.5526,826,120.55
太原市同心利国大药房有限公司(以下简称“太原同心利”)2,818,647.852,818,647.85
国大永兴堂25,973,399.1725,973,399.17
内蒙古同仁大药房连锁有限公司门店收购13,494,000.0013,494,000.00
国大普洱淞茂71,064,684.7971,064,684.79
上海浦东新区医药药材有限公司(以下简称“浦东医药”)65,978,042.6165,978,042.61
上海鼎群企业管理咨询有限公司(以下简称“上海鼎群”)520,836,246.17520,836,246.17
成大方圆医药集团有限公司(以下简称“成大方圆”)1,182,443,676.111,182,443,676.11
辽宁先臻医药连锁有限公司门店收购34,037,431.6634,037,431.66
云南国大迪升大药房连锁有限公司(以下简称“迪升连锁”)(注1)152,157,935.52152,157,935.52
国药控股南通普济药房连锁有限11,498,100.0011,498,100.00
公司门店收购(注2)
山西惠民康维大药房连锁有限公司门店收购(注3)20,970,000.0020,970,000.00
合计2,772,375,281.11152,157,935.5232,468,100.002,957,001,316.63

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
泉州国大25,000,000.0025,000,000.00
合计25,000,000.0025,000,000.00

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉的账面金额按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊,情况如下:

单位:元

2021年6月30日2020年12月31日
医药分销业务152,865,497.03152,865,497.03
医药零售业务2,779,135,819.602,594,509,784.08
2,932,001,316.632,747,375,281.11

资产组和资产组组合的可回收金额是依据管理层批准的五年期预算,采用现金流量预测方法计算。超过该五年期的现金流量参照通货膨胀率作出推算。计算医药分销业务、医药零售业务资产组和资产组组合于2021年6月30日的预计未来现金流量现值采用了假设。以下系管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:

医药分销业务医药零售业务
预算期内销售增长率1.79%-16.00%2.67%-16.43%
永续增长率3.00%3.00%
毛利率3.56%-6.40%12.40%-50.58%
折现率12.40%-15.00%13.00%-15.00%

管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率和加权平均增长率,并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的可收回金额。商誉减值测试的影响其他说明

(1)本集团于2021年3月收购迪升连锁70%股权,收购完成后,形成商誉人民币152,157,935.52元,其计算过程详见附注八、1。

(2)本集团于2021年3月收购国药控股南通普济药房连锁有限公司15家直营门店,收购完成后,形成商誉人民币11,498,100.00元,其计算过程详见附注八、1、(6.1)。

(3)本集团于2021年2月收购山西惠民康维大药房连锁有限公司32家直营门店,收购完成后,形成商誉人民币20,970,000.00元,其计算过程详见附注八、1、(6.2)。

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入固定资产改良336,895,157.1373,939,831.4563,049,121.271,789,848.54345,996,018.77
收购单店取得经营权支出95,802,321.9570,780,659.8610,579,442.600.00156,003,539.21
其他25,007,797.011,655,150.465,469,516.470.0021,193,431.00
合计457,705,276.09146,375,641.7779,098,080.341,789,848.54523,192,988.98

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备196,487,679.4346,536,628.81170,577,875.5640,697,280.41
可抵扣亏损32,245,677.798,061,419.4630,798,485.937,699,621.49
租赁准则的影响109,849,225.1227,234,338.9393,685,083.0922,420,179.23
预提销售费用108,024,144.5725,409,713.77113,445,282.3626,095,709.73
会员奖励积分61,049,011.9914,722,901.7559,179,220.9814,575,814.61
应付职工薪酬45,855,424.2210,861,893.4447,280,390.0811,210,512.95
其他20,119,732.624,832,303.9721,096,550.784,641,850.41
合计573,630,895.74137,659,200.13536,062,888.78127,340,968.83

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值716,667,762.07179,197,391.85713,703,864.68178,425,966.17
其他权益工具投资公允价值变动85,802,580.2821,450,645.0785,802,580.2821,450,645.07
五百万元以下的固定资产一次性抵扣123,264,042.4330,816,010.64126,722,799.3131,679,099.86
公司改制资产评估增值差异16,029,854.964,007,463.7417,160,546.404,290,136.60
其他28,333,035.976,090,083.1725,205,927.865,297,761.98
合计970,097,275.71241,561,594.47968,595,718.53241,143,609.68

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产41,063,450.8096,595,749.3335,222,201.0292,118,767.81
递延所得税负债41,063,450.80200,498,143.6735,222,201.02205,921,408.66

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异11,920,797.799,435,555.39
可抵扣亏损61,373,403.2561,373,403.25
合计73,294,201.0470,808,958.64

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021年2,563,056.082,563,056.08
2022年7,261,117.977,261,117.97
2023年11,977,477.5611,977,477.56
2024年22,579,176.4422,579,176.44
2025年16,992,575.2016,992,575.20
合计61,373,403.2561,373,403.25--

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
特准储备物资331,870,456.97331,870,456.97260,590,932.98260,590,932.98
保证金100,326,250.0070,000.00100,256,250.00114,186,431.57114,186,431.57
预付工程及设备款40,757,628.0040,757,628.0024,809,091.3024,809,091.30
合同资产8,238,308.92120,404.878,117,904.057,081,263.4582,188.736,999,074.72
其他3,257,615.303,257,615.301,611,992.271,611,992.27
合计484,450,259.19190,404.87484,259,854.32408,279,711.5782,188.73408,197,522.84

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款4,632,933,904.391,612,187,020.12
合计4,632,933,904.391,612,187,020.12

短期借款分类的说明:

于2021年

日,上述借款的加权平均年利率为

2.28%(2020年

日:

3.49%)。于2021年

日和2020年

日,本集团无已到期但尚未偿还的短期借款。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

不适用

34、衍生金融负债

不适用

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票93,061,594.9456,360,197.69
银行承兑汇票6,687,363,494.237,463,805,077.00
合计6,780,425,089.177,520,165,274.69

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付货款9,642,504,836.507,697,451,142.50
合计9,642,504,836.507,697,451,142.50

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
应付货款429,971,551.39尚未结算
合计429,971,551.39--

其他说明:

于2021年6月30日,账龄超过一年的应付账款为人民币429,971,551.39元(2020年12月31日:人民币398,772,102.49元),主要为尚未结算的应付货款。

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租赁款14,868,097.9712,352,466.64
合计14,868,097.9712,352,466.64

(2)账龄超过1年的重要预收款项

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
合同负债316,827,151.78368,600,357.14
合计316,827,151.78368,600,357.14

合同负债期末余额系本集团的预收货款。在本集团收到客户提前支付的销售货款后,一般会在

个月左右的时间内履行履约义务并确认收入。报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因无

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬347,602,975.861,442,005,710.811,554,869,193.60234,739,493.07
二、离职后福利-设定提存计划9,216,204.49135,235,733.49137,243,137.067,208,800.92
三、辞退福利392,866.75560,719.50695,897.15257,689.10
合计357,212,047.101,577,802,163.801,692,808,227.81242,205,983.09

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴330,233,181.611,259,235,407.051,376,555,529.89212,913,058.77
2、职工福利费1,469,381.0732,807,596.6733,096,433.741,180,544.00
3、社会保险费2,194,328.5274,031,911.0874,006,336.502,219,903.10
其中:医疗保险费1,531,693.9568,900,758.2568,513,264.141,919,188.06
工伤保险费84,285.352,846,079.322,857,214.9773,149.70
生育保险费578,349.222,285,073.512,635,857.39227,565.34
4、住房公积金1,650,393.1952,281,928.0652,197,609.561,734,711.69
5、工会经费和职工教育经费11,183,869.7022,386,728.9220,702,330.3412,868,268.28
6、其他短期薪酬871,821.771,262,139.03-1,689,046.433,823,007.23
合计347,602,975.861,442,005,710.811,554,869,193.60234,739,493.07

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,593,380.27128,854,477.21127,826,836.984,621,020.50
2、失业保险费106,718.123,965,369.333,905,028.02167,059.43
3、企业年金缴费5,516,106.102,415,886.955,511,272.062,420,720.99
合计9,216,204.49135,235,733.49137,243,137.067,208,800.92

其他说明:

2021年1-6月,本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为人民币406,814.34元,不存在因无需支付解除劳动关系而冲回的其他辞退福利;2020年1-6月,本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为人民币155,676.56元,不存在因无需支付解除劳动关系而冲回的其他辞退福利。40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税75,280,000.02102,586,862.95
企业所得税182,236,074.48173,016,908.47
个人所得税7,083,305.636,790,402.61
城市维护建设税6,333,456.106,993,947.17
印花税7,697,463.218,243,076.57
水利基金5,572,222.755,586,926.64
教育费附加5,131,997.405,254,608.43
房产税1,300,695.62664,697.78
土地使用税148,696.0454,028.60
其他7,417,676.887,675,689.94
合计298,201,588.13316,867,149.16

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息16,255,309.7535,572,620.82
应付股利7,911,748.366,389,320.96
其他应付款1,507,731,959.761,557,204,939.36
合计1,531,899,017.871,599,166,881.14

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
应收账款保理利息16,255,309.7535,572,620.82
合计16,255,309.7535,572,620.82

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
上海复星医药(集团)股份有限公司(以下简称“复星医药”)4,835,511.584,835,511.58
应付张珍方股利分红款1,389,639.311,389,639.31
美罗药业股份有限公司164,170.07164,170.07
杜龙峰526,506.14
王东336,202.71
刘海明177,616.53
唐国柱69,777.92
刘显成88,808.27
闫绍军44,404.13
刘海玉38,060.69
王庆华126,868.95
梁占成114,182.06
合计7,911,748.366,389,320.96

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

于2021年6月30日,本集团无重要的超过1年未支付的应付股利(2020年12月31日:无)。

(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付押金款484,838,817.90472,800,624.92
应付保理业务还款325,153,045.22576,523,284.81
预提费用210,959,892.77213,950,722.34
应付股权款207,199,828.2538,702,372.01
应付房屋租金95,120,391.9168,417,303.16
应付工程款及设备款44,723,287.8940,898,589.59
应付个人款项26,098,245.6025,869,320.67
代收款20,055,565.0519,119,286.19
应付土地转让款12,597,500.0012,597,500.00
暂借款11,198,533.0011,017,981.51
应付关联方往来款5,138,862.345,093,263.36
其他64,647,989.8372,214,690.80
合计1,507,731,959.761,557,204,939.36

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
应付股权款36,000,000.00未达到付款条件
应付押金款37,744,837.63未达到付款条件
预提费用6,223,452.82未达到付款条件
应付土地转让款12,597,500.00未达到付款条件
合计92,565,790.45--

42、持有待售负债

不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债798,170,618.10748,732,059.89
合计798,170,618.10748,732,059.89

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收增值税税金20,997,225.6124,142,106.09
待转销项税额1,435,222.36644,972.46
合计22,432,447.9724,787,078.55

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款30,000,000.000.00
委托借款(注)31,633,794.4431,637,173.89
合计61,633,794.4431,637,173.89

长期借款分类的说明:

注:

于2021年6月30日,委托借款余额为人民币31,633,794.44元(2020年12月31日:人民币31,637,173.89元)系由中国医药集团总公司委托国药集团财务有限公司向本集团贷出之款项,该笔委托借款的加权平均年利率为3.34%(2020年12月31日:3.41%)。于2021年6月30日,信用借款余额为人民币30,000,000.00元(2020年12月31日:无),该笔信用借款年利率为4.05%(2020年12月31日:无)。

46、应付债券

不适用

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应付租赁款2,159,301,970.902,051,786,223.79
减:一年内到期的租赁负债798,170,618.10748,732,059.89
合计1,361,131,352.801,303,054,163.90

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
专项应付款6,938,189.006,938,189.00
合计6,938,189.006,938,189.00

(1)按款项性质列示长期应付款

不适用

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府拨发的专项资金800,000.00800,000.00政府拨付资金
医药储备资金6,138,189.006,138,189.00
合计6,938,189.006,938,189.00--

其他说明:

(1)专项应付款系政府部门下拨的科研经费,与拨款时计入专项应付款科目核算。

(2)医药储备资金人民币系辽宁省财政厅下拨辽宁成大方圆医药连锁有限公司(以下简称“辽宁成大方圆医药连锁”),2020年辽宁成大方圆医疗连锁有限公司被纳入合并范围。

49、长期应付职工薪酬

单位:元

项目期末余额期初余额
应付内退福利1,262,000.001,319,000.00
合计1,262,000.001,319,000.00

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼68,663,166.7968,808,166.79主要系实际控制人为张鹏的四家公司在以前年度分别先后与大连银行股份有限公司沈阳分行(以下简称“大连银行沈阳分行”)签订多份合同,约定上述各公司将其对辽宁成大方圆医药有限公司的应收账款债权转让给大连银行沈阳分行,大连银行沈阳分行按照协议约定为上述各公司办理保理业务。由于对方公司未向大连银行沈阳分行支付相关款项,大连银行股份有限公司沈阳分行向人民法院提起诉讼,请求辽宁成大方圆医药有限公司和成大方圆承担相应的法律责任。辽宁成大方圆医药有限公司于纳入国药集团一致药业股份有限公司合并范围前,根据案件进展确认预计负债。
合计68,663,166.7968,808,166.79--

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助89,610,262.617,520,212.935,962,539.8491,167,935.70政府补助
增值税加计扣除233,320.76835,816.61921,739.18147,398.19增值税加计扣除
合计89,843,583.378,356,029.546,884,279.0291,315,333.89--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额期末余额与资产相关/与收益相关
房屋拆迁补偿金(注)70,158,624.051,349,204.2868,809,419.77与资产相关
2018年中央流通领域现代供应链体系建设资金4,353,019.547,450,000.002,143,819.539,659,200.01与资产相关
物流项目南宁经开区建设扶持金4,846,565.8793,203.224,753,362.65与资产相关
广州市物流标准化试点项目1,722,518.87273,123.421,449,395.45与资产相关
沈阳市铁西区政府购房补贴1,325,001.3240,561.321,284,440.00与资产相关
其他项目7,204,532.9670,212.932,037,129.4525,498.625,212,117.82与资产/收益相关

其他说明:

注:因南宁市人民政府实施城市规划进行旧城区改建,广西物流位于南宁市龙腾路片区之原经营场所需要进行拆除及异地重建。根据于2012年5月广西物流与承接龙腾路旧城区改建项目的房地产开发商签署的安置补偿协议,广西物流可获得总值人民币120,250,000.00元的安置补偿,包括现金人民币50,000,000.00元及等值人民币70,250,000.00元的待建成的物业。现金补偿人民币50,000,000.00元已于2012年5月收到,等值人民币70,250,000.00元物业已于2015年度交付,计入投资性房地产。安置补偿中对应广西物流异地重建物流中心资本性支出的部分约人民币93,320,000.00元确认为递延收益,自重建之物流中心达到预定可使用状态时起,按其预计使用寿命平均摊销入损益,剩余部分约人民币26,930,000.00元于2012年计入损益。

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
特准储备资金600,009,111.26711,029,182.37
产品促销积分计划30,824,503.2229,815,911.17
其他6,140.5317,896.05
合计630,839,755.01740,862,989.59

其他说明:

特准储备资金包括中央医药储备资金,省级储备资金,市级储备资金以及中央财政部为建立地方应急医疗物资储备体系而拨付的资金。产品促销积分计划为产品促销积分计划中到期日在一年以上的产品积分。

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数428,126,983.00428,126,983.00

54、其他权益工具

不适用

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,118,174,787.270.002,118,174,787.27
其他资本公积(注)2,254,329,266.45460,868.292,253,868,398.16
合计4,372,504,053.72460,868.294,372,043,185.43

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:本集团之联营公司国药现代其他权益变动减少长期股权投资的账面价值并计入资本公积人民币-460,868.29元。

56、库存股不适用

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益38,611,051.0438,611,051.04
其中:其他权益工具投资公允价值变动38,611,051.0438,611,051.04
二、将重分类进损益的其他综合收益-128,033.3264,854.9064,854.90-63,178.42
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-128,033.3264,854.9064,854.90-63,178.42
其他综合收益合计38,483,017.7264,854.9064,854.9038,547,872.62

58、专项储备

不适用

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积214,063,491.50214,063,491.50
合计214,063,491.50214,063,491.50

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润8,895,145,106.397,755,295,537.08
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)0.00-3,029,877.91
调整后期初未分配利润8,895,145,106.397,752,265,659.17
加:本期归属于母公司所有者的净利润741,445,013.251,401,892,593.23
减:应付普通股股利342,501,586.40256,876,189.80
其他0.002,136,956.21
期末未分配利润9,294,088,533.248,895,145,106.39

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润

0.00

元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务32,841,264,479.5629,156,249,513.9626,944,450,698.0323,953,267,481.54
其他业务321,827,407.8360,587,687.11225,489,490.4917,762,237.90
合计33,163,091,887.3929,216,837,201.0727,169,940,188.5223,971,029,719.44

收入相关信息:

单位:元

合同分类总部分销零售分部间抵消合计
商品类型
药品19,828,394,853.8510,676,855,504.22-499,204,175.9630,006,046,182.11
器械耗材2,076,206,193.67134,724,521.612,210,930,715.28
诊断试剂515,191,908.40515,191,908.40
仪器设备278,181,437.86278,181,437.86
其他4,532,508.37111,779,259.15-5,938,298.55110,373,468.97
按经营地区分类
中国4,532,508.3722,809,753,652.9310,811,580,025.83-505,142,474.5133,120,723,712.62
按主要业务类型分类:
医药批发21,697,696,043.601,958,602,731.53-499,204,175.9623,157,094,599.17
医药零售1,000,278,350.188,852,977,294.309,853,255,644.48
其他收入4,532,508.37111,779,259.15-5,938,298.55110,373,468.97
按合同期限分类:
在某一时间点确认收入22,697,974,393.7810,811,580,025.83-499,204,175.9633,010,350,243.65
在某一时段内确认收入4,532,508.37111,779,259.15-5,938,298.55110,373,468.97
合计4,532,508.3722,809,753,652.9310,811,580,025.83-505,142,474.5133,120,723,712.62

注:披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分部的收入之间的关系等。与履约义务相关的信息:

)本集团于货物控制权转移后确认收入,并于交付后30-210天内收取货款;(

)本集团于提供服务的时间内确认收入,并于完成后30-210天内收取款项。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为316,827,151.78元,将于一年内确认收入。其他说明

营业收入列示如下:

单位:元

项目本期发生额上期发生额
与客户之间的合同产生的收入33,120,723,712.6227,139,718,273.17
租赁收入42,368,174.7730,221,915.35
合计33,163,091,887.3927,169,940,188.52

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税27,877,507.4628,121,494.67
教育费附加20,257,170.1520,311,577.25
房产税4,224,163.722,492,284.79
土地使用税768,836.09317,162.91
车船使用税85,991.9672,575.73
印花税21,497,447.3717,140,178.76
其他1,278,737.831,050,035.21
合计75,989,854.5869,505,309.32

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,197,067,119.97904,925,594.87
使用权资产折旧费479,540,503.22387,380,924.52
租赁费117,046,188.5260,573,717.68
技术服务费84,303,596.2145,620,729.98
长期待摊费用摊销69,802,526.3752,138,560.36
折旧费56,762,708.3043,808,801.59
运输费52,564,735.7651,095,840.37
水电气费39,863,463.7334,081,779.59
办公费35,013,829.0027,895,774.76
仓储保管费25,614,256.0918,300,237.30
广告宣传费18,804,920.9915,399,693.56
物业管理费16,975,156.9715,659,321.63
业务招待费14,061,877.539,358,003.62
市场开发费8,168,582.424,517,975.19
修理费7,118,061.327,147,598.96
差旅费2,939,453.781,845,288.42
会议费525,946.12292,483.51
其他81,312,603.4748,696,492.69
合计2,307,485,529.771,728,738,818.60

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬360,049,901.79325,153,640.16
折旧费17,675,510.9016,351,496.61
租赁费16,196,265.775,390,672.79
办公费14,281,405.1912,677,148.40
使用权资产折旧费12,957,819.9410,925,364.40
无形资产摊销11,402,009.798,991,474.97
长期待摊费用摊销8,283,676.966,808,445.06
业务招待费7,342,000.004,596,522.19
技术服务费6,691,393.4911,527,561.19
物业管理费4,749,071.863,089,556.70
车管费3,659,483.253,169,051.19
差旅费3,444,399.911,822,634.84
水电气费3,107,684.091,919,161.42
修理费2,852,529.462,898,331.91
中介机构服务费2,841,366.733,411,279.41
广告费304,402.822,180,552.03
其他16,698,014.7622,374,251.65
合计492,536,936.71443,287,144.92

65、研发费用

不适用

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出147,057,897.99133,350,510.68
减:利息收入38,758,729.7865,512,550.22
现金折扣18,968,417.8120,153,456.44
汇兑收益/(损失)-415,927.1047,935.97
其他18,328,179.8517,581,389.63
合计107,243,003.1565,313,829.62

利息收入明细如下:

单位:元

项目2021年1-6月2020年1-6月
货币资金38,758,729.7865,512,550.22

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与日常活动相关的政府补助33,966,095.0125,786,877.95
小规模纳税人增值税减免11,566,085.358,383,678.31
增值税加计扣除929,058.98864,634.59
代扣个人所得税手续费返还788,376.92820,107.47
合计47,249,616.2635,855,298.32

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益157,696,397.81133,604,904.16
处置长期股权投资产生的投资收益0.000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2,330,159.500.00
持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益3,599,555.614,109,881.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认的投资收益-7,039,046.60-33,507,102.64
其他0.00998,665.84
合计156,587,066.32105,206,349.26

69、净敞口套期收益

不适用70、公允价值变动收益不适用

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-1,464,818.01-1,401,731.20
应收账款坏账损失-28,023,731.77-20,178,500.32
应收票据坏账损失893,564.340.00
其他非流动资产坏账损失-70,000.000.00
合计-28,664,985.44-21,580,231.52

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-318,356.71-1,743,888.30
合同资产减值损失-60,342.410.00
其他非流动资产减值损失-38,216.140.00
合计-416,915.26-1,743,888.30

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
使用权资产处置收益-505,084.563,971,813.20
固定资产处置收益-83,714.99333,511.60
合计-588,799.554,305,324.80

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,349,204.281,349,204.281,349,204.28
非流动资产毁损报废利得60,184.802,171.0160,184.80
核销无需支付的款项7,298,605.35199,266.477,298,605.35
其他3,785,326.013,669,338.463,789,726.01
合计12,493,320.445,219,980.2212,493,320.44

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
中尧路7号房屋拆迁南宁经开区委员会补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,349,204.281,349,204.28与资产相关

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠158,990.50527,677.41158,990.50
非流动资产毁损报废损失273,414.36373,790.44273,414.36
罚款及滞纳金支出1,220,928.37467,582.501,220,928.37
其他1,584,618.121,639,842.171,584,618.12
合计3,237,951.353,008,892.523,237,951.35

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用248,326,505.55213,477,221.94
递延所得税费用-9,900,246.51-3,370,457.59
合计238,426,259.04210,106,764.35

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,146,420,713.53
按法定/适用税率计算的所得税费用286,605,178.38
子公司适用不同税率的影响-27,341,828.05
调整以前期间所得税的影响9,250,796.99
非应税收入的影响-39,424,099.45
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,188,447.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,147,763.88
所得税费用238,426,259.04

77、其他综合收益

详见附注七、

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到应急医疗物资储备金0.00330,000,000.00
租金收入42,368,174.7730,221,915.35
利息收入38,758,729.7865,499,031.75
收到除税费返还外的其他政府补助35,612,619.0328,018,379.40
其他251,851,351.88253,462,783.50
合计368,590,875.46707,202,110.00

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
租赁费133,233,956.7065,964,390.47
运输费52,564,735.7651,095,840.37
办公费49,295,234.1940,572,923.16
水电气费42,971,147.8236,000,941.01
仓储保管费25,614,256.0918,300,237.30
业务招待费21,403,877.5313,954,525.81
广告宣传费19,109,323.8117,580,245.59
差旅费6,383,853.693,667,923.26
其他各项费用及往来款582,203,811.77456,537,231.52
合计932,780,197.36703,674,258.49

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
资金池下拨(注)0.0022,000,000.00
其他54,984.6040,000.00
合计54,984.6022,040,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

注:上年同期资金池下拨系子公司国大药房2020年度同一控制下合并子公司浦东医药,2020年度收回原归集至资金池的资金。

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到少数股东借款69,150,000.00149,900,000.00
收到筹资性受限制货币资金34,940,555.62128,449,840.06
收到国药控股借款0.0056,000,000.00
合计104,090,555.62334,349,840.06

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付租赁本金部分536,275,009.28466,492,796.45
支付应付银行保理款251,370,239.59281,994,828.44
归还少数股东借款50,400,000.00304,000,000.00
浦东医药投资款0.00163,115,049.98
归还国药控股借款0.00114,000,000.00
支付收购少数股权款0.0052,309,117.11
其他0.0023,199,872.28
合计838,045,248.871,405,111,664.26

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润907,994,454.49806,212,542.53
加:资产减值准备29,081,900.7023,324,119.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧78,401,603.0261,147,847.16
使用权资产折旧493,632,821.29388,208,804.99
无形资产摊销30,503,457.6922,955,311.98
长期待摊费用摊销79,098,080.3451,031,038.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)588,799.55-4,658,628.06
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)213,229.56371,619.43
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)126,395,365.24124,862,298.31
投资损失(收益以“-”号填列)-156,587,066.32-105,206,349.26
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-10,036,816.58-1,027,041.92
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)417,984.79-2,343,415.67
存货的减少(增加以“-”号填列)-868,988,935.78-85,043,215.49
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-3,060,847,945.57-2,023,296,252.84
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)3,561,205,596.30-133,395,115.40
其他18,300,754.852,315,060,479.17
经营活动产生的现金流量净额1,229,373,283.571,438,204,043.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额5,537,606,217.438,000,562,022.16
减:现金的期初余额5,405,113,257.998,426,071,170.16
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额132,492,959.44-425,509,148.00

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物129,668,139.12
其中:--
云南国大迪升药业有限公司(以下简称“迪升药业”)14,130,000.00
迪升连锁71,400,000.00
山西惠民康维大药房连锁有限公司32家直营门店30,000,000.00
国药控股南通普济药房连锁有限公司15家直营门店14,138,139.12
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物28,717,501.71
其中:--
迪升药业7,723,702.95
迪升连锁20,993,798.76
其中:--
取得子公司支付的现金净额100,950,637.41

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

不适用

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金5,537,606,217.435,405,113,257.99
其中:库存现金4,898,795.546,707,125.90
可随时用于支付的银行存款5,532,707,421.895,398,406,132.09
三、期末现金及现金等价物余额5,537,606,217.435,405,113,257.99

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金338,186,269.94注1
已背书的应收票据和应收款项融资20,196,089.49注2
合计358,382,359.43--

其他说明:

注1:于2021年6月30日,本集团有账面价值为人民币338,186,269.94元(2020年12月31日:人民币593,091,037.88元)的货币资金主要系银行承兑汇票保证金、冻结资金、特储准备资金等。注2:于2021年6月30日,本集团有账面价值为人民币20,070,999.69元的应收款项融资和125,089.80元的应收票据(2020年12月31日:人民币23,843,867.66元的应收款项融资和4,095,283.92元的应收票据)已背书但尚未到期。

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目不适用

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

83、套期

不适用

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
企业税收返还12,016,071.91其他收益12,016,071.91
稳岗补贴11,572,570.54其他收益\递延收益11,572,570.54
2018年中央流通领域现代供应链体系建设资金2,143,819.51其他收益\递延收益2,143,819.51
广东省粮食和物资储备局补贴1,946,573.87其他收益1,946,573.87
深圳市卫生健康委员会医药储备补贴1,437,149.37其他收益1,437,149.37
政府扶持金1,361,117.00其他收益1,361,117.00
中尧路7号房屋拆迁补助款1,349,204.28营业外收入\递延收益1,349,204.28
企业经济奖励733,317.46其他收益\递延收益733,317.46
与新冠疫情相关补贴422,595.35其他收益422,595.35
自主就业退役士兵税收优惠300,870.00其他收益300,870.00
广州市物流标准化试点项目273,123.42其他收益\递延收益273,123.42
产业转型升级转向资金两化融合项目224,520.24其他收益\递延收益224,520.24
广州高新技术产业开发区房租补助款216,700.85其他收益216,700.85
南宁市服务业企业市场开拓补贴项目200,000.00其他收益200,000.00
佛山市储备药品单位补助款150,000.00其他收益150,000.00
广州市财政局2013年现代服务业综合试点工作中央财政补助资金150,000.00其他收益\递延收益150,000.00
物流项目南宁经开区建设扶持金93,203.22其他收益\递延收益93,203.22
医药仓储中心物流信息平台工程资金71,428.56其他收益\递延收益71,428.56
广州商贸流通业发展专项资金50,000.04其他收益\递延收益50,000.04
广州市企业研究开发机构建设专项资金44,705.94其他收益\递延收益44,705.94
沈阳市铁西区政府购房补贴40,561.32其他收益\递延收益40,561.32
药品冷链专利保温箱的产业化应用项目12,499.98其他收益\递延收益12,499.98
荔湾区国控医药供应链工程技术研究开发中心9,861.24其他收益\递延收益9,861.24
其他政府补助543,447.58其他收益\财务费用\管理费用\销售费用\递延收益543,447.58

(2)政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
迪升药业(a)2021年03月15日14,130,000.0070.00%收购2021年03月15日购买方实际取得对被购买方的控制权88,507,060.89964,797.79
迪升连锁(b)2021年03月15日238,000,000.0070.00%收购2021年03月15日购买方实际取得对被购买方的控制权116,656,427.7112,161,419.65

其他说明:

(a)本公司之子公司国大药房以现金人民币1,413.00万元向西双版纳迪升药业有限责任公司收购迪升药业70%股权,购买日确定为2021年

日。(b)本公司之子公司国大药房以现金人民币23,800.00万元向西双版纳迪升药业有限责任公司收购迪升连锁70%股权,购买日确定为2021年

日。

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本迪升药业迪升连锁
--现金14,130,000.00238,000,000.00
合并成本合计14,130,000.00238,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额14,708,610.4185,842,064.48
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-578,610.41152,157,935.52

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:合并成本公允价值按实际支付的对价确认。

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

项目迪升药业迪升连锁
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金7,723,702.957,723,702.9520,993,798.7620,993,798.76
应收款项30,471,781.2430,471,781.2423,414,107.1823,414,107.18
存货19,829,957.3219,829,957.3245,829,051.0645,829,051.06
固定资产1,335,373.901,335,373.902,000,261.192,000,261.19
无形资产0.000.0040,661,415.51221,415.51
预付款项2,318,717.102,318,717.1091,212.9491,212.94
其他应收款项2,129,844.692,129,844.693,414,254.843,414,254.84
其他流动资产5,329,820.935,329,820.934,627,358.054,627,358.05
长期待摊费用724,925.12724,925.127,783,811.557,783,811.55
使用权资产0.000.0041,047,873.2941,047,873.29
递延所得税资产31,947.5931,947.59249,467.13249,467.13
应付款项47,041,828.7047,041,828.7013,321,430.5013,321,430.50
递延所得税负债0.000.006,066,000.000.00
合同负债123,430.92123,430.921,818,156.151,818,156.15
应付职工薪酬490,428.65490,428.655,316,750.155,316,750.15
应交税费408,921.64408,921.645,707,308.605,707,308.60
其他应付款项819,160.34819,160.347,477,165.097,477,165.09
一年内到期的非流动负债0.000.0015,482,505.3215,482,505.32
租赁负债0.000.0012,291,775.0012,291,775.00
净资产21,012,300.5921,012,300.59122,631,520.6988,257,520.69
减:少数股东权益6,303,690.186,303,690.1836,789,456.2126,477,256.21
取得的净资产14,708,610.4114,708,610.4185,842,064.4861,780,264.48

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

按照评估价确认。

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是√否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

(6)其他说明

(6.1)收购国药控股南通普济药房连锁有限公司(以下简称“南通普济”)

家直营门店

本公司之子公司扬州国大以现金人民币14,138,139.12元收购南通普济15家直营门店,购买日确定为2021年3月2日。收购完成后,形成商誉人民币11,498,100.00元。于收购日,南通普济

家直营门店的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下:

单位:元

2021年3月2日2021年3月2日
公允价值账面价值
固定资产788,300.00788,300.00
存货1,751,439.121,751,439.12
长期待摊费用100,300.00100,300.00
合计2,640,039.122,640,039.12
支付对价14,138,139.1214,138,139.12
购买产生的商誉11,498,100.0011,498,100.00

南通普济15家直营门店自购买日起至6月30日的经营成果和现金流量列示如下:

单位:元

2021年3月2日至6月30日期间营业收入

营业收入7,016,410.53
净利润303,795.13
经营活动产生的现金流量净额871,784.36

(6.2)收购山西惠民康维大药房连锁有限公司(以下简称“山西惠民康维大药房”)

家直营门店本公司之子公司国大万民惠民康维药房吕梁有限公司(以下简称“惠民吕梁”)以现金人民币30,000,000.00元收购山西惠民康维大药房32家直营门店,购买日确定为2021年2月8日。收购完成后,形成商誉人民币20,970,000.00元。于收购日,山西惠民康维大药房

家门店的可辨认资产和负债的公允价值和账面价值如下:

单位:元

2021年2月8日2021年2月8日
公允价值账面价值
固定资产1,740,000.001,740,000.00
存货7,290,000.007,290,000.00
合计9,030,000.009,030,000.00
支付对价30,000,000.0030,000,000.00
购买产生的商誉20,970,000.0020,970,000.00

山西惠民康维大药房32家门店自购买日起至6月30日的经营成果和现金流量列示如下:

单位:元

2021年2月8日至6月30日期间营业收入

营业收入15,240,595.69
净利润292,600.01
经营活动产生的现金流量净额209,519.17

2、同一控制下企业合并

3、反向购买无

4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
国控桂林桂林桂林商业100.00%设立
国控百色百色百色商业100.00%设立
国药控股中山有限公司中山中山商业100.00%设立
国控贵港贵港贵港商业100.00%设立
国控北海北海北海商业100.00%设立
国药控股广州医疗管理有限公司广州广州商业51.00%设立
国药控股深圳健民有限公司(以下简称“国控深圳健民”)深圳深圳商业100.00%同一控制下的企业合并
国药控股深圳药材有限公司(以下简称“国控深圳药材”)深圳深圳商业100.00%同一控制下的企业合并
国药控股深圳物流有限公司(以下简称“国控深圳物流”)深圳深圳服务业100.00%同一控制下的企业合并
国控广州广州广州商业100.00%同一控制下的企业合并
国药控股广东恒兴有限公司广州广州商业100.00%同一控制下的企业合并
国控玉林玉林玉林商业100.00%同一控制下的企业合并
国控柳州柳州柳州商业51.00%同一控制下的企业合并
广东惠信投资有限公司广州广州服务业100.00%同一控制下的企业合并
国药控股佛山有佛山佛山商业100.00%同一控制下的企
限公司业合并
国药控股广东粤兴有限公司(以下简称“国控广东粤兴”)广州广州商业100.00%同一控制下的企业合并
国药控股广东物流有限公司广州广州服务业100.00%同一控制下的企业合并
国控广西南宁南宁商业100.00%同一控制下的企业合并
广西物流南宁南宁服务业100.00%同一控制下的企业合并
国控梧州梧州梧州商业99.90%同一控制下的企业合并
国控东莞东莞东莞商业100.00%非同一控制下的企业合并
国控湛江湛江湛江商业100.00%非同一控制下的企业合并
国控深圳延风深圳深圳商业51.00%非同一控制下的企业合并
国控梅州梅州梅州商业100.00%非同一控制下的企业合并
国控惠州惠州惠州商业100.00%非同一控制下的企业合并
国控肇庆肇庆肇庆商业100.00%非同一控制下的企业合并
国控(江门)江门江门商业100.00%非同一控制下的企业合并
国控韶关韶关韶关商业70.00%非同一控制下的企业合并
国药控股汕头有限公司汕头汕头商业100.00%非同一控制下的企业合并
南海医药集团佛山佛山商业100.00%同一控制下的企业合并
佛山市南海新药特药有限公司佛山佛山商业100.00%同一控制下的企业合并
佛山市南海医药有限公司佛山佛山商业100.00%同一控制下的企业合并
国药控股广东东方新特药有限公广州广州商业100.00%同一控制下的企业合并
司(a)
南方医贸广州广州商业100.00%同一控制下的企业合并
国控珠海珠海珠海商业100.00%非同一控制下的企业合并
国控茂名茂名茂名商业100.00%非同一控制下的企业合并
国药控股广州医疗科技有限公司广州广州商业51.00%设立
国药控股广州医疗供应链服务有限公司广州广州商业51.00%设立
国药控股河源有限公司河源河源商业70.00%非同一控制下的企业合并
国大药房上海上海商业60.00%同一控制下的企业合并
上海国大上海上海商业100.00%同一控制下的企业合并
北京国大药房连锁有限公司北京北京商业100.00%同一控制下的企业合并
天津国大药房连锁有限公司天津天津商业80.00%同一控制下的企业合并
广西咨询南宁南宁商业100.00%同一控制下的企业合并
国药控股国大药房广东有限公司深圳深圳商业100.00%同一控制下的企业合并
广西国大柳州柳州商业100.00%同一控制下的企业合并
浙江国大杭州杭州商业100.00%同一控制下的企业合并
扬州国大扬州扬州商业93.68%同一控制下的企业合并
宁夏国大银川银川商业70.00%同一控制下的企业合并
南京国大南京南京商业60.00%同一控制下的企业合并
山东国大临沂临沂商业55.00%同一控制下的企业合并
沈阳国大沈阳沈阳商业51.00%同一控制下的企
业合并
福建连锁厦门厦门商业100.00%同一控制下的企业合并
安徽国大药房连锁有限公司合肥合肥商业60.00%同一控制下的企业合并
泉州国大泉州泉州商业51.00%同一控制下的企业合并
山西国大万民太原太原商业85.00%同一控制下的企业合并
湖南国大衡阳衡阳商业51.00%同一控制下的企业合并
溧阳国大溧阳溧阳商业80.00%同一控制下的企业合并
河南国大平顶山平顶山商业60.00%同一控制下的企业合并
内蒙古国大呼和浩特呼和浩特商业96.70%同一控制下的企业合并
国大河北乐仁堂石家庄石家庄商业60.00%同一控制下的企业合并
江门国大江门江门商业65.00%同一控制下的企业合并
山西国大益源太原太原商业80.00%同一控制下的企业合并
新疆国大乌鲁木齐乌鲁木齐商业51.00%同一控制下的企业合并
复美药业上海上海商业97.00%同一控制下的企业合并
复美大药房上海上海商业99.76%同一控制下的企业合并
北京金象北京北京商业53.13%同一控制下的企业合并
山西同丰医药物流有限公司太原太原商业100.00%同一控制下的企业合并
长治万民长治长治商业51.00%同一控制下的企业合并
山西国大万民连锁诊所管理有限公司太原太原医疗服务100.00%同一控制下的企业合并
上海国大上虹七上海上海商业51.00%同一控制下的企
宝药房有限公司业合并
浙江东山国大杭州杭州商业51.00%同一控制下的企业合并
上海东盛国大上海上海商业100.00%同一控制下的企业合并
国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司深圳深圳商业100.00%同一控制下的企业合并
国大广州连锁广州广州商业100.00%同一控制下的企业合并
上海国东中医门诊部有限公司上海上海医诊所100.00%同一控制下的企业合并
上海东信国大上海上海商业100.00%同一控制下的企业合并
上海御泰堂中医门诊部有限公司上海上海商业100.00%同一控制下的企业合并
三河市丽洋金象大药房有限公司廊坊廊坊商业100.00%同一控制下的企业合并
孝义万民孝义孝义商业70.00%同一控制下的企业合并
内蒙呼伦贝尔国大呼伦贝尔呼伦贝尔商业51.00%同一控制下的企业合并
复美徐惠上海上海商业100.00%同一控制下的企业合并
内蒙乌兰察布国大乌兰察布乌兰察布商业60.00%设立
国大台山台山台山商业70.00%同一控制下的企业合并
国药乐仁堂石家庄医药有限公司石家庄石家庄商业100.00%同一控制下的企业合并
满洲里国大满洲里满洲里商业51.00%设立
国药控股国大药房鞍山连锁有限公司鞍山鞍山商业51.00%设立
上海永盛国大上海上海商业55.00%设立
国药控股佛山医用耗材供应链有限公司佛山佛山商业70.00%设立
国控医疗供应链南宁南宁商业30.60%设立
(广西)
上海皓海国大上海上海商业51.00%设立
国控百医大药房南宁南宁商业51.00%设立
国控贺州贺州贺州商业100.00%设立
国药控股国大药房郑州连锁有限公司郑州郑州商业60.00%设立
上海瑞景国大上海上海商业55.00%设立
福建国大医药有限公司厦门厦门商业100.00%设立
国控钦州钦州钦州商业100.00%设立
国控河池河池河池商业100.00%设立
国药控股广州花都有限公司广州广州商业70.00%非同一控制下的企业合并
国药控股国大山西医药有限公司太原太原商业100.00%非同一控制下的企业合并
太原同心利太原太原商业100.00%非同一控制下的企业合并
巴彦淖尔巴彦淖尔巴彦淖尔商业80.00%设立
国大内蒙医药呼和浩特呼和浩特商业100.00%设立
国大永兴堂朝阳朝阳商业51.00%设立
国药一致医疗器械(深圳)有限公司(以下简称“一致器械”)(b)深圳深圳商业60.00%设立
国药控股国致药房(河源)有限公司河源河源商业70.00%设立
辽宁医药沈阳沈阳商业100.00%设立
国控广医健康管理(湛江)有限公司湛江湛江商业60.00%设立
一致(广州)药业广州广州商业70.00%非同一控制下的企业合并
国大药房(朝阳)仁爱药房有限公司朝阳朝阳商业51.00%非同一控制下的企业合并
国大普洱淞茂普洱普洱商业60.00%非同一控制下的
企业合并
上海鼎群上海上海服务业100.00%非同一控制下的企业合并
国药控股天和吉林医药有限公司长春长春商业85.00%非同一控制下的企业合并
吉林益和长春长春商业100.00%非同一控制下的企业合并
吉林省东隆医药物流配送有限公司长春长春商业100.00%非同一控制下的企业合并
榆树市鼎和医药科技有限公司长春长春商业51.00%非同一控制下的企业合并
国大药房吉林有限公司(c)长春长春商业100.00%非同一控制下的企业合并
延吉祥和延吉延吉商业51.00%非同一控制下的企业合并
浦东医药上海上海商业75.00%同一控制下的企业合并
上海养和堂药业连锁经营有限公司上海上海商业100.00%同一控制下的企业合并
上海浦东养和堂中医门诊部有限公司上海上海商业100.00%同一控制下的企业合并
国大药房(日照)有限公司日照日照商业100.00%设立
辽宁健康药房沈阳沈阳商业100.00%设立
金象国兴北京北京商业100.00%非同一控制下的企业合并
国药一致(阳江)药业有限公司阳江阳江商业70.00%非同一控制下的企业合并
辽宁国大药房大连大连商业100.00%设立
辽宁葫芦岛国大药房有限公司(d)葫芦岛葫芦岛商业100.00%设立
晋中市榆次区国大万民诊所有限公司晋中晋中商业100.00%设立
国控国大健丰江门江门商业51.00%设立
(江门)医药连锁有限公司
成大方圆沈阳沈阳商业100.00%非同一控制下的企业合并
山东成大方圆医药连锁有限公司青岛青岛商业100.00%非同一控制下的企业合并
辽宁成大方圆医药连锁沈阳沈阳商业100.00%非同一控制下的企业合并
辽宁志成兴达广告传媒有限公司本溪本溪服务业100.00%非同一控制下的企业合并
成大方圆(辽宁)新药特药连锁有限公司沈阳沈阳商业80.00%非同一控制下的企业合并
辽宁成大方圆职业技术培训学校沈阳沈阳服务业100.00%非同一控制下的企业合并
辽宁成大方圆医药有限公司沈阳沈阳商业100.00%非同一控制下的企业合并
大连正达药业有限公司大连大连商业100.00%非同一控制下的企业合并
河北成大方圆医药连锁有限公司秦皇岛秦皇岛商业100.00%非同一控制下的企业合并
辽宁成大方圆医药物流有限公司沈阳沈阳服务业100.00%非同一控制下的企业合并
辽宁成大方圆物流有限公司沈阳沈阳服务业100.00%非同一控制下的企业合并
吉林省成大方圆医药有限公司长春长春商业80.00%非同一控制下的企业合并
吉林成大方圆医药连锁长春长春商业99.00%非同一控制下的企业合并
内蒙成大方圆医药赤峰赤峰商业70.00%非同一控制下的企业合并
内蒙古成大方圆医药连锁有限公司赤峰赤峰商业99.00%非同一控制下的企业合并
惠民吕梁(e)吕梁吕梁商业51.00%设立
迪升药业(f)西双版纳西双版纳商业70.00%非同一控制下的企业合并
迪升连锁(g)西双版纳西双版纳商业70.00%非同一控制下的企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

于2018年

日,本集团与国润医疗供应链服务(上海)有限公司(以下简称“国润医疗”)以及广西德亿源医疗投资中心(有限合伙)共同出资设立国药控股医疗供应链服务(广西)有限公司,分别出资人民币

612.00万元、人民币

588.00万元以及人民币

800.00万元。国润医疗将其持有该股权的表决权委托给本公司行使,本公司持有国控医疗供应链(广西)表决权比例为60%。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用其他说明:

(a)于2021年

日,原“广东东方新特药有限公司”变更公司名称为“国药控股广东东方新特药有限公司”。(b)于2021年7月12日,原“国药一致医疗供应链(深圳)有限公司”变更公司名称为“国药一致医疗器械(深圳)有限公司”。(c)于2021年07月05日,国大药房吉林有限公司已完成工商注销,注销公告期为2021年06月10日—2021年06月30日。(d)于2020年

日,本集团出资设立辽宁葫芦岛国大药房有限公司,认缴注册资本为人民币

100.00万元。截至2021年

日,已出资人民币

50.00万元。(e)于2020年12月28日,本集团和文水维康商贸有限公司成立了国大万民惠民康维药房吕梁有限公司,分别认缴注册资本为人民币1,632.00万元和人民币1,568.00万元。设立完成后,本集团持有其51%股权。截至2021年06月30日,已完成出资。(f)于2021年3月15日,本集团以人民币1,413.00万元向西双版纳迪升药业有限责任公司收购迪升药业70%股权,,对迪升药业达到控股,形成非同一控制下企业合并,该收购于2021年3月15日完成,纳入本公司合并范围。(g)于2021年

日,本集团以人民币23,800.00万元向西双版纳迪升药业有限责任公司收购迪升连锁70%股权,,对迪升连锁达到控股,形成非同一控制下企业合并,该收购于2021年

日完成,纳入本公司合并范围。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
国大药房40.00%79,549,416.990.002,028,470,458.01

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
国大药房9,335,400,322.927,008,855,001.2116,344,255,324.139,037,608,731.161,459,822,617.0810,497,431,348.248,886,545,970.796,570,327,751.0415,456,873,721.838,541,421,518.151,375,989,559.149,917,411,077.29

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
国大药房10,841,326,194.08263,262,365.37263,262,365.37786,526,215.878,613,020,309.15248,037,573.90248,037,573.90470,794,143.55

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
万乐药业深圳深圳医药制造35.19%权益法
致君苏州苏州苏州医药制造33.00%权益法
国药致君深圳深圳医药制造49.00%权益法
致君医贸深圳深圳商业49.00%权益法
致君坪山深圳深圳医药制造49.00%权益法
国药现代上海上海医药制造16.28%权益法
上海北翼上海上海商业26.00%权益法
上海利意上海上海商业35.00%权益法
广东洁诺广州广州商业29.00%权益法
东源一致河源河源商业45.00%权益法
上海仁北上海上海商业30.00%权益法
广东建惠湛江湛江商业10.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

根据广东建惠公司章程,其董事会由五名董事组成,其中一名由本集团委派,占表决权20%。因此,本集团对广东建惠具有重大影响,广东建惠为本集团之联营企业。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

国药现代设立董事会,对股东会负责,共九名成员,其中本集团委派一名董事。董事会决议的表决为一人一票,占其表决权比例为11.11%,本集团对国药现代具有重大影响。

(2)重要合营企业的主要财务信息

不适用

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
国药现代国药致君万乐药业国药现代国药致君万乐药业
流动资产11,543,472,621.581,310,424,165.501,150,192,274.2410,162,475,190.651,176,812,039.371,076,146,345.00
非流动资产8,262,496,257.36241,317,313.08120,177,914.288,087,979,595.07238,613,242.87124,495,504.04
资产合计19,805,968,878.941,551,741,478.581,270,370,188.5218,250,454,785.721,415,425,282.241,200,641,849.04
流动负债7,742,313,859.56621,599,563.08246,923,526.166,194,362,158.11541,117,019.88275,509,215.17
非流动负债1,879,414,378.304,398,795.458,120,000.002,236,726,740.995,822,904.958,120,000.00
负债合计9,621,728,237.86625,998,358.53255,043,526.168,431,088,899.10546,939,924.83283,629,215.17
少数股东权益1,731,996,575.520.000.001,688,157,191.810.000.00
归属于母公司股东权益8,452,244,065.56925,743,120.051,015,326,662.368,131,208,694.81868,485,357.41917,012,633.87
按持股比例计算的净资产份额1,376,025,333.87453,614,128.80357,293,452.481,323,760,775.52425,557,825.11322,696,745.87
对联营企业权益投资的账面价值1,376,025,333.87453,614,128.80357,293,452.481,323,760,775.52425,557,825.11322,696,745.87
营业收入7,632,136,688.61746,410,222.02476,292,028.696,211,855,587.54659,730,341.51475,122,136.41
净利润541,049,057.9257,257,762.6498,308,111.37427,914,866.0435,512,234.8898,199,603.82
综合收益总额541,447,429.5357,257,762.6498,308,111.37428,665,399.7535,512,234.8898,199,603.82
本年度收到的来自联营企业的股利16,714,220.200.000.0016,714,220.200.0063,342,000.00

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计0.000.00
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润0.000.00
--其他综合收益0.000.00
--综合收益总额0.000.00
联营企业:----
投资账面价值合计240,672,877.06215,004,281.49
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润25,668,595.5728,478,625.69
--其他综合收益
--综合收益总额25,668,595.5728,478,625.69

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
致君苏州-11,193,619.060.00-11,193,619.06

其他说明2021年5月11日,法院裁定致君苏州破产,并指定当地政府为破产管理人,目前正处于债权申报阶段。

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他无

十、与金融工具相关的风险

、金融工具分类2021年

单位:元金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益合计
准则要求准则要求指定
货币资金-5,876,638,427.56--5,876,638,427.56
应收票据-606,070,192.39--606,070,192.39
应收账款-17,761,176,449.25--17,761,176,449.25
应收款项融资--345,906,887.55-345,906,887.55
其他应收款-661,339,404.62--661,339,404.62
其他非流动金融资产117,974,908.51---117,974,908.51
其他权益工具投资---99,488,340.2899,488,340.28
117,974,908.5124,905,224,473.82345,906,887.5599,488,340.2825,468,594,610.16

金融负债

以摊余成本计量的
金融负债
短期借款4,632,933,904.39
应付票据6,780,425,089.17
应付账款9,642,504,836.50
其他应付款1,530,963,581.23
一年内到期的非流动负债租赁负债长期借款798,170,618.101,361,131,352.8061,633,794.44

2020年12月31日

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益合计
准则要求准则要求指定
货币资金-5,998,204,295.87--5,998,204,295.87
应收票据-622,115,477.04--622,115,477.04
应收账款-13,799,971,014.22--13,799,971,014.22
应收款项融资--1,404,987,700.38-1,404,987,700.38
其他应收款-535,228,747.69--535,228,747.69
其他非流动金融资产120,972,350.24---120,972,350.24
其他权益工具投资---99,488,340.2899,488,340.28
120,972,350.2420,955,519,534.821,404,987,700.3899,488,340.2822,580,967,925.72
2020年12月31日金融负债以摊余成本计量的
金融负债
短期借款1,612,187,020.12
应付票据7,520,165,274.69
应付账款7,697,451,142.50
其他应付款1,599,166,881.14
一年内到期的非流动负债748,732,059.89
租赁负债长期借款1,303,054,163.9031,637,173.89

2、金融资产转移

已转移但未整体终止确认的金融资产于2021年06月30日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款的商业承兑汇票的账面价值为人民币125,089.80元(2020年12月31日:人民币4,095,283.92元);已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币20,070,999.69元(2020年12月31日:人民币23,843,867.66元)。本集团认为,本集团保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险,因此,继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款。转移后,本集团不再保留使用其的权利,包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于2021年

日,本集团以其结算的应付账款账面价值总计为人民币20,196,089.49元(2020年

日:人民币27,939,151.58元)。已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产于2021年

日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币754,753,155.51元(2020年

日:人民币1,283,369,787.75元)。于2021年

日,本集团已贴现给银行的银行承兑汇票账面价值为人民币1,067,286,554.94元,(2020年

日:人民币330,472,883.05元)。于2021年

日,其到期日为

个月,根据《票据法》相关规定,若承兑银行拒绝付款的,其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为,本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。2021年,本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。

于2021年,本集团并未于转让日确认已终止确认的应收票据的任何损益。本年度内及以前年度也并未确认与继续涉入有关的任何损益。作为日常业务的一部分,本集团和银行达成了以不附追索权方式的应收账款保理安排并将某些应收账款转让给银行。本集团认为,在该安排下本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应收账款的账面价值。于2021年06月30日,在该安排下转移但尚未结算而终止确认的应收账款的账面价值为人民币695,181,891.24元(2020年12月31日:人民币1,409,768,709.18元)。

3、金融工具风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险(包括汇率风险、利率风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收票据、应收账款、应付票据以及应付账款。与这些金融工具相关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由公司管理层领导的工作组按照国资委、国药集团以及国药控股的风险管理政策实施开展,通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行,这些金融工具信用风险较低。本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去减值准备后的金额。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛,因此在本集团内不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否

显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

(2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等;

(3)上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过30天。已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:

(1)发行方或债务人发生重大财务困难;

(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;(

)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;(

)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下:

(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以账龄表为基础的减值矩阵模型结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;(

)违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来

个月内或整个存续期为基准进行计算;

(3)违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应被偿付的金额。信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。于2021年06月30日,本集团无重大逾期应收款项。

流动性风险

单位:元下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

2021年6月30日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款4,709,466,709.014,709,466,709.01
长期借款2,431,600.0062,818,460.2765,250,060.27
应付票据6,780,425,089.176,780,425,089.17
应付账款9,642,504,836.509,642,504,836.50
其他应付款1,530,963,581.231,530,963,581.23
一年内到期的非流动负债875,756,920.06875,756,920.06
租赁负债647,956,518.10715,415,984.3196,740,307.761,460,112,810.17
合计23,539,117,135.97650,388,118.10778,234,444.5896,740,307.7625,064,480,006.41
2020年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款1,630,237,831.471,630,237,831.47
长期借款1,216,600.0032,313,062.7833,529,662.78
应付票据7,520,165,274.697,520,165,274.69
应付账款7,697,451,142.507,697,451,142.50
其他应付款1,599,166,881.141,599,166,881.14
一年内到期的非流动负债866,553,230.12866,553,230.12
租赁负债607,074,838.58682,420,061.0586,860,654.771,376,355,554.40
合计19,313,574,359.92608,291,438.58714,733,123.8386,860,654.7720,723,459,577.10

市场风险

(1)利率风险本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年

日,本集团长期带息债务合同,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降

个基点,而其它因素保持不变,本集团净利润会减少或增加人民币59,087.67元(2020年

日:如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降

个基点,而其它因素保持不变,本集团净利润会减少或增加人民币97,072.60元)。本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2021年上半年本集团并无利率互换安排。于2021年06月30日,本集团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额为人民币31,600,000.00元(2020年12月31日:人民币31,600,000.00元);以人民币计价的固定利率合同,金额为人民币30,000,000.00元(2020年12月31日:无)。(

)汇率风险本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元及港币)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。

4、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求,利用资产负债率监控资本。于2021年

日和2020年

日,本集团的资产负债率列示如下﹕

项目2021年6月30日2020年12月31日
资产负债率60.43%57.35%

十一、公允价值的披露

1.以公允价值计量的资产和负债

单位:元

2021年6月30日

公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值合计
(第一层次)(第二层次)(第三层次)
持续的公允价值计量
应收款项融资-345,906,887.55-345,906,887.55
其他权益工具投资-99,488,340.28-99,488,340.28
其他非流动金融资产--117,974,908.51117,974,908.51
-445,395,227.83117,974,908.51563,370,136.34

2020年

公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值合计
(第一层次)(第二层次)(第三层次)
持续的公允价值计量
应收款项融资-1,404,987,700.38-1,404,987,700.38
其他权益工具投资-99,488,340.28-99,488,340.28
其他非流动金融资产--120,972,350.24120,972,350.24
-1,504,476,040.66120,972,350.241,625,448,390.90

、以公允价值披露的资产和负债

单位:元

2021年

公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值合计
(第一层次)(第二层次)(第三层次)
长期借款-61,633,794.44-61,633,794.44

、公允价值估值以下是本集团除租赁负债以及账面价值与公允价值差异很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值的比较:

单位:元

账面价值公允价值
2021年6月30日2020年12月31日2021年6月30日2020年12月31日
金融负债
长期借款61,633,794.4431,637,173.8961,633,794.4431,637,173.89

管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债等短期金融资产和金融负债,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。本集团由会计机构负责人负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。会计机构负责人直接向财务总监和审计委员会报告。每个资产负债表日,财务部门分析金融工具价值变动,确定估值适用的主要输入值。估值须经财务总监审核批准。金融资产和金融负债的公允价值,以在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定,而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。长短期借款、长期应付款等采用未来现金流量折现法确定公允价值,以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2021年

日,针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。上市的权益工具投资,以市场报价确定公允价值。非上市的权益工具投资,采用近期股权交易对价或市场可比公司模型估计公允价值。本集团相信,以估值技术估计的公允价值及其变动,是合理的,并且亦是于资产负债表日最合适的价值。

4、不可观察输入值其他非流动金融资产为本公司认购的宁波梅山保税港区祺睿港区投资中心(有限合伙)的基金份额。对该投资的公允价值的确定,参考已执行了新金融工具准则的宁波梅山保税港区祺睿港区投资中心(有限合伙)于2021年6月30日的净资产,根据本公司所享有的基金份额比例计算确定。

公允价值计量使用的输入值为第三层次的金融工具,其公允价值对不可观察输入值的合理变动不敏感。

、公允价值层次转换于2021年

日和2020年

日,本集团之持续以公允价值计量的项目无公允价值层级之间的转变。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
国药控股上海实业投资控股,医药企业管理、资产重组及药品经销等3,120,656,191.0056.06%56.06%

本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是中国医药集团有限公司。其他说明:

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九(

)。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

详见附注十二、

。其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
兰州生物技术开发有限公司同一最终控股股东
上海现代制药营销有限公司同一最终控股股东
中国医药对外贸易有限公司同一最终控股股东
国药一心制药有限公司同一最终控股股东
佛山盈天医药销售有限公司同一最终控股股东
西南药业股份有限公司同一最终控股股东
成都蓉生药业有限责任公司同一最终控股股东
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司同一最终控股股东
北京市华生医药生物技术开发有限责任公司同一最终控股股东
太极集团重庆桐君阁药厂有限公司同一最终控股股东
国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司同一最终控股股东
上海上生生物制品经营有限公司同一最终控股股东
国药集团容生制药有限公司同一最终控股股东
国药集团中联药业有限公司同一最终控股股东
国药集团工业有限公司同一最终控股股东
上海现代哈森(商丘)药业有限公司同一最终控股股东
国药集团鲁亚(山东)制药有限公司同一最终控股股东
国药集团同济堂(贵州)制药有限公司同一最终控股股东
国药集团川抗制药有限公司同一最终控股股东
华颐药业有限公司同一最终控股股东
国药集团汕头金石制药有限公司同一最终控股股东
国药集团威奇达药业有限公司同一最终控股股东
成都生物制品研究所有限责任公司同一最终控股股东
国药集团宜宾制药有限责任公司同一最终控股股东
云南天江一方药业有限公司同一最终控股股东
武汉中生毓晋生物医药有限责任公司同一最终控股股东
汕头金石粉针剂有限公司同一最终控股股东
国药集团新疆制药有限公司同一最终控股股东
国药集团武汉血液制品有限公司同一最终控股股东
太极集团有限公司同一最终控股股东
四川江油中坝附子科技发展有限公司同一最终控股股东
国药集团武汉中联四药药业有限公司同一最终控股股东
太极集团浙江东方制药有限公司同一最终控股股东
太极集团四川绵阳制药有限公司同一最终控股股东
国药集团三益药业(芜湖)有限公司同一最终控股股东
国药集团精方(安徽)药业股份有限公司同一最终控股股东
太极集团四川南充制药有限公司同一最终控股股东
上海捷诺生物科技有限公司同一最终控股股东
国药集团广东环球制药有限公司同一最终控股股东
福建承天金岭药业有限公司同一最终控股股东
国药集团德众(佛山)药业有限公司同一最终控股股东
北京赛诺强医药对外贸易有限公司同一最终控股股东
佛山城南冯了性国医馆有限公司同一最终控股股东
国药集团佛山冯了性国医馆有限公司同一最终控股股东
重庆桐君阁股份有限公司同一最终控股股东
四川太极大药房连锁有限公司同一最终控股股东
国药集团冯了性国医馆(佛山南海)有限公司同一最终控股股东
中国国际医药卫生有限公司同一最终控股股东
广东一方制药有限公司同一最终控股股东
国药集团冯了性(佛山)药业有限公司同一最终控股股东
国药集团冯了性大药房(佛山)有限公司同一最终控股股东
广西一方天江制药有限公司同一最终控股股东
国药集团财务有限公司同一最终控股股东
益诺思生物技术南通有限公司同一最终控股股东
湖北国药中联医药有限公司同一最终控股股东
太极集团甘肃天水羲皇阿胶有限公司同一最终控股股东
国药集团北京华邈药业有限公司同一最终控股股东
中国中药有限公司同一最终控股股东
国药控股分销中心有限公司同一控股股东
国药集团药业股份有限公司同一控股股东
国药集团山西有限公司同一控股股东
国药控股沈阳有限公司同一控股股东
国药乐仁堂医药有限公司同一控股股东
国药控股山西有限公司同一控股股东
国药集团新疆新特药业有限公司同一控股股东
国药控股扬州有限公司同一控股股东
国药控股新疆新特西部药业有限公司同一控股股东
国药控股鲁南有限公司同一控股股东
国药控股内蒙古有限公司同一控股股东
国药控股吉林有限公司同一控股股东
国药控股福建有限公司同一控股股东
国药控股河南股份有限公司同一控股股东
国药控股山东有限公司同一控股股东
国药乐仁堂河北药业有限公司同一控股股东
国药集团广东省医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股北京有限公司同一控股股东
国药控股新疆新特参茸药业有限公司同一控股股东
国药控股江苏有限公司同一控股股东
国药控股通辽有限公司同一控股股东
国药集团国瑞药业有限公司同一控股股东
国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司同一控股股东
国药控股湖南有限公司同一控股股东
国药控股平顶山有限公司同一控股股东
国药控股厦门有限公司同一控股股东
国药控股常州有限公司同一控股股东
国药控股星鲨制药(厦门)有限公司同一控股股东
国药乐仁堂石家庄药材有限公司同一控股股东
云南国药控股东昌医药有限公司同一控股股东
国药控股锦州有限公司同一控股股东
国药控股宁夏有限公司同一控股股东
国药控股鞍山有限公司同一控股股东
国药集团山西医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股山西中健医疗器械连锁有限公司同一控股股东
国药控股济南有限公司同一控股股东
国药控股山西大九洲医药有限公司同一控股股东
国药健坤(北京)医药有限责任公司同一控股股东
国药控股东虹医药(上海)有限公司同一控股股东
国药集团先进(上海)医疗器械有限公司同一控股股东
国药集团上海立康医药有限公司同一控股股东
上海国际医药贸易有限公司同一控股股东
中国医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股黑龙江有限公司同一控股股东
国药控股怀德居(厦门)大药房有限公司同一控股股东
国药控股无锡有限公司同一控股股东
国药控股呼伦贝尔有限公司同一控股股东
国药控股北京康辰生物医药有限公司同一控股股东
国药集团西南医药有限公司同一控股股东
国药控股天津有限公司同一控股股东
国药控股临汾宁乐药业有限公司同一控股股东
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司同一控股股东
国药控股大连有限公司同一控股股东
国药集团辽宁省医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股北京天星普信生物医药有限公司同一控股股东
国药控股盐城有限公司同一控股股东
国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司同一控股股东
国药控股福州有限公司同一控股股东
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司同一控股股东
国药控股云南有限公司同一控股股东
国药控股安徽华宁医药有限公司同一控股股东
国药控股新疆新特喀什药业有限公司同一控股股东
国药慧鑫清源(北京)科技发展有限公司同一控股股东
国药控股南通有限公司同一控股股东
国药控股生物医药(天津)有限公司同一控股股东
国药控股泉州有限公司同一控股股东
国药控股新特石河子药业有限公司同一控股股东
国药控股本溪有限公司同一控股股东
上海美罗医药有限公司同一控股股东
国药控股湖北有限公司同一控股股东
国药控股北京华鸿有限公司同一控股股东
国药控股上海生物医药有限公司同一控股股东
国药控股扬州医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股赤峰有限公司同一控股股东
国药控股浙江有限公司同一控股股东
国药控股普洱有限公司同一控股股东
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司同一控股股东
国药控股湖北昱康有限公司同一控股股东
国药控股海南鸿益有限公司同一控股股东
国药控股莆田有限公司同一控股股东
国药控股四川医药股份有限公司同一控股股东
国药控股巴彦淖尔有限公司同一控股股东
国药控股安徽有限公司同一控股股东
国药控股湖南医药发展有限公司同一控股股东
国药控股山西明迪康医药有限公司同一控股股东
国药控股南平新力量有限公司同一控股股东
国药控股鑫烨(湖北)医药有限公司同一控股股东
国药控股长沙有限公司同一控股股东
国药控股新特伊犁药业有限公司同一控股股东
国药控股昆明有限公司同一控股股东
国药控股常德有限公司同一控股股东
国药控股鄂尔多斯市有限公司同一控股股东
国药控股内蒙古医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股大连和成有限公司同一控股股东
国药控股海南有限公司同一控股股东
国药器械(惠州)有限公司同一控股股东
国药集团医药物流有限公司同一控股股东
国药控股长沙高新医药有限公司同一控股股东
国药控股文德医药南京有限公司同一控股股东
国药集团临汾有限公司同一控股股东
国药器械(广东)医学科技有限公司同一控股股东
国药控股辽宁医疗器械配送有限公司同一控股股东
国药控股漳州有限公司同一控股股东
国药控股扬州生物药品有限公司同一控股股东
国药集团深圳医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股湖北国大药房有限公司同一控股股东
国药集团中科器深圳有限公司同一控股股东
国药控股重庆有限公司同一控股股东
国药器械(海南)有限公司同一控股股东
国药控股武汉鸿盛医药有限公司同一控股股东
国药(大连)医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股临沂医疗器械有限公司同一控股股东
国药集团河北医疗器械有限公司同一控股股东
辽宁自贸试验区国药器械科技有限公司同一控股股东
国药控股山西晋中有限公司同一控股股东
国药控股山西润禾医药有限公司同一控股股东
国药控股医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股日照有限公司同一控股股东
国药控股江西有限公司同一控股股东
国药控股成都医药有限公司同一控股股东
国药控股十堰有限公司同一控股股东
国药控股乌兰察布有限公司同一控股股东
国药控股山西晋城有限公司同一控股股东
国药控股连云港有限公司同一控股股东
国药控股常州医药物流中心有限公司同一控股股东
国药控股包头有限公司同一控股股东
国药集团上海医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股德州有限公司同一控股股东
国药控股泰州有限公司同一控股股东
中国医疗器械山东有限公司同一控股股东
国药控股广安有限公司同一控股股东
上海统御信息科技有限公司同一控股股东
国润医疗供应链服务(上海)有限公司同一控股股东
新疆百通物业服务有限责任公司同一控股股东
国药物流有限责任公司同一控股股东
国药集团医药物流北京有限公司同一控股股东
国药控股温州有限公司同一控股股东
邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司同一控股股东
国药控股(天津)东方博康医药有限公司同一控股股东
国药乐仁堂(廊坊)医药贸易有限公司同一控股股东
国药乐仁堂唐山医药有限公司同一控股股东
国药乐仁堂邢台药品有限责任公司同一控股股东
国药控股贵州医疗器械有限公司同一控股股东
国药乐仁堂保定贸易有限公司同一控股股东
国药乐仁堂保定弘康医药连锁有限公司同一控股股东
国药控股陕西有限公司同一控股股东
国药乐仁堂衡水医药有限公司同一控股股东
国药控股(湖北)汉口大药房有限公司同一控股股东
国药控股安徽省医药有限公司同一控股股东
国药控股徐州有限公司同一控股股东
国药控股商丘有限公司同一控股股东
国药控股甘肃有限公司同一控股股东
国药控股贵州有限公司同一控股股东
国药控股重庆泰民医药有限公司同一控股股东
国药控股安顺有限公司同一控股股东
国药控股铜仁有限公司同一控股股东
国药集团贵州(遵义)医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股遵义有限公司同一控股股东
国药控股芜湖有限公司同一控股股东
国药乐仁堂沧州医药有限公司同一控股股东
上海圣心大药房有限公司同一控股股东
国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司同一控股股东
国药乐仁堂唐山大药房连锁有限公司同一控股股东
国药器械百色有限公司同一控股股东
国药控股陕西大药房有限公司同一控股股东
国药控股青海有限公司同一控股股东
国药控股红河有限公司同一控股股东
国药乐仁堂邢台医药有限公司同一控股股东
国药控股焦作有限公司同一控股股东
国药控股安徽医药连锁有限公司同一控股股东
国药控股楚雄有限公司同一控股股东
国药乐仁堂石家庄医疗管理有限公司同一控股股东
国药控股天津北方医药有限公司同一控股股东
国药乐仁堂沧州药品经营有限公司同一控股股东
国药集团广东省医学检验有限公司同一控股股东
国药乐仁堂承德医药有限公司同一控股股东
国药集团广西医疗器械有限公司同一控股股东
国药乐仁堂张家口药品经营有限公司同一控股股东
国药乐仁堂廊坊医药药品有限公司同一控股股东
国药控股龙岩有限公司同一控股股东
国药控股湖北宏源医药有限公司同一控股股东
国药器械贵州黔南有限公司同一控股股东
国药乐仁堂邯郸医药有限公司同一控股股东
国药控股武汉国大药房连锁有限公司同一控股股东
国药乐仁堂保定医药有限公司同一控股股东
国药乐仁堂张家口医药有限公司同一控股股东
国药控股专业药房连锁(海南)有限公司同一控股股东
国药乐仁堂健康关爱石家庄大药房有限公司同一控股股东
国药控股虹润医药商务服务(上海)有限公司同一控股股东
国药控股专业药房(东方)有限公司同一控股股东
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司同一控股股东
国药控股宁德有限公司同一控股股东
国药控股昌兴专业药房(海口)有限公司同一控股股东
国药控股药房(上海)有限公司同一控股股东
国药关爱元康药房(海口)有限公司同一控股股东
国药控股大连有限公司新特药大药房同一控股股东
国药控股陕西医疗耗材有限公司同一控股股东
国药控股(山东)医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股专业药房松原有限公司同一控股股东
国药器械(江门)有限公司同一控股股东
国药控股新余有限公司同一控股股东
国药控股苏州有限公司同一控股股东
国药集团珠海医疗器械有限公司同一控股股东
玉溪国药医药有限公司同一控股股东
国药集团湖南省医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股黔西南有限公司同一控股股东
国药控股抚州有限公司同一控股股东
国药控股昆明大药房有限公司同一控股股东
国药关爱济坤药房(海口)有限公司同一控股股东
国药乐仁堂廊坊医药有限公司同一控股股东
国药控股镇江有限公司同一控股股东
国药控股贵州医疗产业链有限公司同一控股股东
国药控股山西河津药业有限公司同一控股股东
国药控股吉林市大药房有限公司同一控股股东
国药集团广东医疗器械供应链有限公司同一控股股东
国药器械广西医学科技有限公司同一控股股东
国药器械(佛山)有限公司同一控股股东
国药器械晟视(广东省)医疗科技有限公司同一控股股东
国药集团上海有限公司同一控股股东
北京国药天元物业管理有限公司同一控股股东
国药控股贵州意通医药有限公司同一控股股东
国药控股山西临汾有限公司同一控股股东
国药控股怀德居医药(厦门)有限公司同一控股股东
国药控股聊城有限公司同一控股股东
国药控股吉林省医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股(天津滨海)医药有限公司同一控股股东
国药集团化学试剂有限公司同一控股股东
国药控股淮安有限公司同一控股股东
费森尤斯卡比华瑞制药有限公司最终控股股东之联营公司
中国大冢制药有限公司最终控股股东之联营公司
国药集团山西瑞福莱药业有限公司最终控股股东之联营公司
上海国药药材有限公司最终控股股东之联营公司
长春长生基因药业股份有限公司最终控股股东之联营公司
宜昌人福药业有限责任公司控股股东之联营公司
国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司控股股东之联营公司
国药控股创科医疗技术(广西)有限公司控股股东之联营公司
国药控股创科源哲医疗技术(上海)有限公司控股股东之联营公司
国药健康在线有限公司控股股东之联营公司
上海国大凌云药房有限公司控股股东之联营公司
国药控股(中国)融资租赁有限公司控股股东之联营公司
国药健康实业(上海)有限公司控股股东之联营公司
国药集团安徽大健康产业有限公司控股股东之联营公司
北京金象复星医药股份有限公司子公司少数股东
江门市新会区健丰药业有限公司子公司少数股东
乐仁堂投资集团股份有限公司子公司少数股东
沈阳医药股份有限公司子公司少数股东
湖南民生堂生物科技有限责任公司子公司少数股东
广东济源堂发展股份有限公司子公司少数股东
西双版纳迪升药业有限责任公司子公司少数股东
北京华方投资有限公司子公司少数股东
古海群子公司少数股东
深圳市九风投资有限公司子公司少数股东
张海燕子公司少数股东
台山市群康大药房有限公司子公司少数股东
普洱淞茂医药集团有限公司子公司少数股东
杭州西湖区商业有限公司子公司少数股东
吉林省益和投资咨询有限公司子公司少数股东
杜龙峰子公司少数股东
李惠春子公司少数股东
张珍方子公司少数股东
平顶山市普生药业有限公司子公司少数股东
熊新元子公司少数股东
沈阳市盛迪欧商贸有限公司子公司少数股东
上海百众商业发展(集团)有限公司子公司少数股东
张野川子公司少数股东的实际控制人之家庭成员
王扬子公司少数股东的实际控制人之家庭成员
李芳子公司少数股东实际控制人
顾金华子公司少数股东实际控制人
南京源广贸易有限公司子公司少数股东所拥有的公司
韶关市武江区沐阳药品信息咨询有限公司子公司少数股东所拥有的公司
台山市香然会贸易有限公司子公司少数股东所拥有的公司
东南(泉州)生物科技药业有限公司子公司少数股东所拥有的公司
深圳万维医药贸易有限公司万乐药业之子公司
江苏万邦医药营销有限公司复星医药之子公司
重庆药友制药有限责任公司复星医药之子公司
上海复宏汉霖生物制药有限公司复星医药之子公司
西藏药友医药有限责任公司复星医药之子公司
锦州奥鸿药业有限责任公司复星医药之子公司
上海朝晖药业有限公司复星医药之子公司
江西二叶医药营销有限公司复星医药之子公司
江苏复星医药销售有限公司复星医药之子公司
四川合信药业有限责任公司复星医药之子公司
苏州二叶制药有限公司复星医药之子公司
湖南洞庭药业股份有限公司复星医药之子公司
吉斯凯(苏州)制药有限公司复星医药之子公司
上海输血技术有限公司复星医药之子公司
沈阳红旗制药有限公司复星医药之子公司
桂林南药股份有限公司复星医药之子公司
锦州奥鸿医药有限公司复星医药之子公司
江苏黄河药业股份有限公司复星医药之子公司
湖南药友医药有限责任公司复星医药之子公司
苏州莱士输血器材有限公司复星医药之子公司
成都力思特制药股份有限公司复星医药之子公司
重庆海斯曼药业有限责任公司复星医药之子公司
佛山市禅成医药有限公司复星医药之子公司
深圳恒生医院复星医药之子公司
佛山复星禅诚医院有限公司复星医药之子公司
佛山市禅医行医药发展有限公司复星医药之子公司
深圳谦达医疗美容门诊部复星医药之子公司
佛山市顺德区乐从供销集团顺客堂医药有限公司复星医药之子公司
谦达国际贸易(上海)有限公司复星医药之子公司
大连雅立峰生物制药有限公司复星医药之子公司
谦达国际贸易(上海)有限公司复星医药之子公司
纳通生物科技(北京)有限公司纳通之子公司

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
国药控股分销中心有限公司采购商品567,957,995.488,910,000,000.00548,051,256.56
国药集团药业股份有限公司采购商品378,976,943.17309,588,426.46
国药集团山西有限公司采购商品291,169,816.86302,659,086.81
国药控股沈阳有限公司采购商品218,687,438.9091,252,243.44
国药乐仁堂医药有限公司采购商品212,774,916.08144,033,107.71
国药控股山西有限采购商品204,598,556.55168,218,597.08
公司
国药集团新疆新特药业有限公司采购商品132,068,068.8776,699,225.00
国药控股采购商品130,357,912.20101,625,946.62
费森尤斯卡比华瑞制药有限公司采购商品83,397,212.7060,511,824.27
江苏万邦医药营销有限公司采购商品80,954,984.1697,184,029.57
兰州生物技术开发有限公司采购商品68,090,371.6848,840,600.00
国药控股扬州有限公司采购商品51,592,777.5538,126,655.70
国药控股新疆新特西部药业有限公司采购商品45,696,541.0034,152,784.08
国药控股鲁南有限公司采购商品40,999,864.5526,448,807.82
国药控股内蒙古有限公司采购商品40,632,946.4635,570,487.58
重庆药友制药有限责任公司采购商品37,011,667.6426,949,678.43
上海现代制药营销有限公司采购商品36,421,939.2682,302.92
中国医药对外贸易有限公司采购商品31,428,461.518,156,658.48
国药控股吉林有限公司采购商品30,157,192.1311,181,666.83
国药一心制药有限公司采购商品28,345,022.188,249,563.42
上海复宏汉霖生物制药有限公司采购商品26,663,502.35
国药控股福建有限公司采购商品26,242,880.9321,032,808.12
万乐药业采购商品25,917,861.7316,716,318.29
佛山盈天医药销售有限公司采购商品23,659,412.8111,624,754.37
国药控股河南股份有限公司采购商品22,693,352.0422,896,338.50
国药控股山东有限采购商品22,619,090.279,870,222.38
公司
国药乐仁堂河北药业有限公司采购商品19,472,073.8116,213,399.66
国药集团广东省医疗器械有限公司采购商品19,340,530.98
西南药业股份有限公司采购商品17,542,194.64
国药控股北京有限公司采购商品17,360,821.1532,520,572.80
国药控股新疆新特参茸药业有限公司采购商品17,310,598.75
国药控股江苏有限公司采购商品16,730,745.3010,137,097.99
国药控股通辽有限公司采购商品16,039,594.195,810,230.35
国药致君采购商品15,931,558.8412,126,208.66
国药集团国瑞药业有限公司采购商品15,180,518.652,675,445.41
国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司采购商品14,889,163.044,168,839.16
成都蓉生药业有限责任公司采购商品14,584,099.038,518,290.00
西藏药友医药有限责任公司采购商品14,011,950.9810,576,537.72
国药控股湖南有限公司采购商品13,204,231.228,970,281.71
深圳万维医药贸易有限公司采购商品13,151,952.2411,467,474.49
宜昌人福药业有限责任公司采购商品12,457,905.627,649,748.62
国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司采购商品12,051,455.593,507,017.31
国药控股平顶山有限公司采购商品11,979,529.7815,984,508.75
国药控股厦门有限公司采购商品11,957,608.148,217,598.96
锦州奥鸿药业有限采购商品11,829,570.347,185,929.54
责任公司
中国大冢制药有限公司采购商品11,763,554.476,256,674.56
致君坪山采购商品10,838,947.1311,851,634.26
国药控股常州有限公司采购商品10,160,654.9311,126,503.85
国药控股星鲨制药(厦门)有限公司采购商品9,851,650.375,872,922.23
国药乐仁堂石家庄药材有限公司采购商品9,697,409.237,471,038.17
云南国药控股东昌医药有限公司采购商品9,191,104.74989,799.95
国药控股锦州有限公司采购商品8,931,064.403,117,332.78
上海朝晖药业有限公司采购商品7,770,056.473,912,114.41
国药控股宁夏有限公司采购商品7,527,437.9912,243,904.08
国药控股鞍山有限公司采购商品7,386,999.04584,206.98
国药集团山西医疗器械有限公司采购商品6,568,011.434,980,871.81
江西二叶医药营销有限公司采购商品6,315,288.306,456,636.49
国药控股山西中健医疗器械连锁有限公司采购商品6,180,889.717,522,898.44
江苏复星医药销售有限公司采购商品5,932,515.362,481,349.10
国药控股济南有限公司采购商品5,593,031.013,208,390.44
国药控股山西大九洲医药有限公司采购商品5,438,916.554,606,542.22
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司采购商品5,323,305.69
国药健坤(北京)医药有限责任公司采购商品4,529,929.131,444,828.32
国药控股东虹医药(上海)有限公司采购商品4,477,305.681,124,358.11
国药集团先进(上海)医疗器械有限公司采购商品4,359,697.01649,215.02
北京市华生医药生物技术开发有限责任公司采购商品4,230,984.001,450,504.18
国药集团上海立康医药有限公司采购商品4,051,307.752,283,462.26
太极集团重庆桐君阁药厂有限公司采购商品3,955,453.47
国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司采购商品3,765,974.302,745,736.27
上海上生生物制品经营有限公司采购商品3,748,316.281,506,116.50
国药控股创科医疗技术(广西)有限公司采购商品3,741,777.16796,460.19
上海国际医药贸易有限公司采购商品3,215,831.813,897,527.05
国药集团容生制药有限公司采购商品2,917,177.221,911,884.91
中国医疗器械有限公司采购商品2,866,958.6026,548.67
国药控股黑龙江有限公司采购商品2,700,433.592,533,432.31
国药控股怀德居(厦门)大药房有限公司采购商品2,654,950.93
四川合信药业有限责任公司采购商品3,903,635.622,257,987.38
国药控股无锡有限公司采购商品2,439,252.138,550,202.41
国药控股呼伦贝尔有限公司采购商品2,425,267.221,564,568.11
国药集团中联药业有限公司采购商品2,350,922.70907,465.81
国药控股北京康辰生物医药有限公司采购商品2,321,886.33-550,607.22
国药集团西南医药有限公司采购商品2,313,721.29372,966.72
国药控股天津有限公司采购商品2,113,934.182,168,770.41
苏州二叶制药有限公司采购商品1,942,102.861,489,545.90
国药控股临汾宁乐药业有限公司采购商品1,922,967.49160,565.02
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司采购商品1,801,633.722,704,084.84
湖南洞庭药业股份有限公司采购商品1,673,060.751,885,047.92
国药集团工业有限公司采购商品1,658,893.691,509,682.80
国药控股大连有限公司采购商品1,618,603.641,450,198.00
国药集团辽宁省医疗器械有限公司采购商品1,610,762.203,970,884.24
国药控股北京天星普信生物医药有限公司采购商品1,591,292.2134,820,929.08
上海现代哈森(商丘)药业有限公司采购商品1,553,305.70506,283.18
国药集团鲁亚(山东)制药有限公司采购商品1,537,349.202,381,688.57
国药控股盐城有限公司采购商品1,355,193.791,623,042.70
国药集团同济堂(贵州)制药有限公司采购商品1,342,043.342,616,939.67
吉斯凯(苏州)制药有限公司采购商品1,312,782.806,570,287.55
国药集团川抗制药有限公司采购商品1,292,333.101,699,176.97
华颐药业有限公司采购商品1,266,831.84176,144.72
国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司采购商品1,156,691.29
国药控股福州有限采购商品1,152,589.162,117,865.83
公司
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司采购商品1,017,142.821,717,968.13
北京金象复星医药股份有限公司采购商品984,816.682,391,565.82
国药控股云南有限公司采购商品805,065.42143,973.45
国药集团汕头金石制药有限公司采购商品781,581.701,077,980.94
国药控股安徽华宁医药有限公司采购商品781,575.581,434,252.18
国药控股新疆新特喀什药业有限公司采购商品773,057.14627,174.03
国药慧鑫清源(北京)科技发展有限公司采购商品753,274.351,300,658.82
国药控股南通有限公司采购商品697,002.20
国药集团威奇达药业有限公司采购商品690,157.52668,790.52
国药控股生物医药(天津)有限公司采购商品682,560.86414,430.28
上海输血技术有限公司采购商品667,699.12712,212.39
国药控股泉州有限公司采购商品662,423.54880,856.56
沈阳红旗制药有限公司采购商品653,104.18359,010.73
国药控股新特石河子药业有限公司采购商品607,344.52132,136.11
成都生物制品研究所有限责任公司采购商品562,767.00475,738.80
国药控股本溪有限公司采购商品559,188.59
上海美罗医药有限公司采购商品542,162.94749,178.23
国药集团宜宾制药有限责任公司采购商品536,821.03433,524.84
国药控股湖北有限公司采购商品531,440.8758,060,607.87
云南天江一方药业有限公司采购商品497,209.07
桂林南药股份有限公司采购商品491,568.15351,228.30
国药控股北京华鸿有限公司采购商品471,946.232,856,735.70
国药控股上海生物医药有限公司采购商品408,296.15282,209.74
国药集团山西瑞福莱药业有限公司采购商品404,922.04
国药控股扬州医疗器械有限公司采购商品371,264.921,209,038.66
武汉中生毓晋生物医药有限责任公司采购商品354,016.00
汕头金石粉针剂有限公司采购商品351,589.74300,803.34
国药控股赤峰有限公司采购商品347,527.93
国药集团新疆制药有限公司采购商品341,818.02368,206.57
国药控股浙江有限公司采购商品317,534.11194,238.02
国药控股普洱有限公司采购商品296,085.02446,396.77
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司采购商品295,539.812,181,662.15
国药集团武汉血液制品有限公司采购商品281,200.0024,800.00
锦州奥鸿医药有限公司采购商品265,412.372,780,545.99
国药控股湖北昱康有限公司采购商品260,747.00
国药控股海南鸿益有限公司采购商品258,280.3817,043.48
国药控股莆田有限公司采购商品257,643.78466,764.43
国药控股四川医药股份有限公司采购商品253,894.16144,648.00
国药控股巴彦淖尔有限公司采购商品234,878.49667,045.83
国药控股安徽有限公司采购商品180,725.822,398,623.06
太极集团有限公司采购商品166,678.24
江苏黄河药业股份有限公司采购商品162,782.30
四川江油中坝附子科技发展有限公司采购商品142,201.82
国药控股湖南医药发展有限公司采购商品136,860.13157,222.35
国药集团武汉中联四药药业有限公司采购商品124,447.86-1,875.00
湖南药友医药有限责任公司采购商品121,513.28
国药控股山西明迪康医药有限公司采购商品110,206.7742,957.42
国药控股南平新力量有限公司采购商品105,027.03122,980.30
国药控股鑫烨(湖北)医药有限公司采购商品101,222.2156,646.03
国药控股长沙有限公司采购商品84,558.361,783,867.44
太极集团浙江东方制药有限公司采购商品79,709.72
国药控股新特伊犁药业有限公司采购商品68,861.47
国药控股昆明有限公司采购商品58,396.46
太极集团四川绵阳制药有限公司采购商品48,842.47
国药控股常德有限公司采购商品48,318.59
国药集团三益药业(芜湖)有限公司采购商品37,095.8046,347.42
国药现代采购商品36,180.539,493,936.28
国药控股鄂尔多斯市有限公司采购商品35,001.77
国药控股内蒙古医疗器械有限公司采购商品35,000.88
国药集团精方(安徽)药业股份有限公司采购商品20,306.19766,468.52
太极集团四川南充制药有限公司采购商品18,751.86
国药控股大连和成有限公司采购商品17,404.4748,749.02
国药控股海南有限公司采购商品13,042.99111,398.23
国药器械(惠州)有限公司采购商品10,618.77
国药集团医药物流有限公司采购商品9,450.5411,161.53
国药控股长沙高新医药有限公司采购商品9,380.5332,964.60
国药控股文德医药南京有限公司采购商品9,026.549,026.54
国药集团临汾有限公司采购商品8,257.25107,014.36
国药器械(广东)医学科技有限公司采购商品6,578.3352,672.56
国药控股辽宁医疗器械配送有限公司采购商品4,424.78
国药控股漳州有限公司采购商品2,835.4073,228.32
国药控股扬州生物药品有限公司采购商品1,850.0049,400.00
苏州莱士输血器材有限公司采购商品1,019.47
纳通生物科技(北京)有限公司采购商品63.72
国药集团深圳医疗器械有限公司采购商品4,689,458.43
上海捷诺生物科技有限公司采购商品4,424,779.00
国药控股湖北国大药房有限公司采购商品3,749,173.52
国药集团中科器深圳有限公司采购商品3,716,814.16
国药控股重庆有限公司采购商品3,106,188.00
国药器械(海南)有限公司采购商品2,109,734.51
国药控股武汉鸿盛医药有限公司采购商品1,415,929.21
国药(大连)医疗器械有限公司采购商品928,255.76
国药控股创科源哲医疗技术(上海)有限公司采购商品672,566.40
国药控股临沂医疗器械有限公司采购商品633,769.93
国药集团河北医疗器械有限公司采购商品607,424.77
国药集团广东环球制药有限公司采购商品581,499.90
辽宁自贸试验区国药器械科技有限公司采购商品260,176.99
成都力思特制药股份有限公司采购商品204,849.56
福建承天金岭药业有限公司采购商品138,669.72
国药控股山西晋中有限公司采购商品119,470.72
国药控股山西润禾医药有限公司采购商品93,171.55
国药控股医疗器械有限公司采购商品92,920.35
国药集团德众(佛山)药业有限公司采购商品53,734.51
国药控股日照有限公司采购商品34,498.69
国药控股江西有限采购商品28,244.60
公司
国药控股成都医药有限公司采购商品11,307.62
国药控股十堰有限公司采购商品2,088.50
国药控股乌兰察布有限公司采购商品2,043.91
国药控股山西晋城有限公司采购商品171.81
国药控股连云港有限公司采购商品-478.47
重庆海斯曼药业有限责任公司采购商品-3,514.34
上海国药药材有限公司采购商品-10,888.69
国药控股常州医药物流中心有限公司采购商品-191,787.19
国药控股包头有限公司采购商品-88.50126,066.66
国药集团上海医疗器械有限公司采购商品-209.96308,584.08
国药控股德州有限公司采购商品-223.18108,484.59
国药控股泰州有限公司采购商品-350.4581,224.26
中国医疗器械山东有限公司采购商品-2,177.0014,427.65
国药控股广安有限公司采购商品-6,594.69
国药集团医药物流有限公司仓储运输费、支付信息系统使用费9,631,686.3380,000,000.008,264,849.06
国药控股咨询服务费2,269,577.44
国药慧鑫清源(北京)科技发展有限公司咨询服务费658,831.86
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司仓储运输费518,400.00
上海统御信息科技咨询服务费、支付476,169.82187,905.67
有限公司信息系统使用费
北京赛诺强医药对外贸易有限公司设备维保费141,592.92
国药控股河南股份有限公司咨询服务费106,046.95
中国医药对外贸易有限公司设备维保费68,938.05
国润医疗供应链服务(上海)有限公司支付信息系统使用费49,056.6012,264.15
新疆百通物业服务有限责任公司物业费1,150.44
国药集团广东省医疗器械有限公司运营服务费34,651.32
国药控股吉林有限公司咨询服务费109.23
国药健康在线有限公司咨询服务费7,008,590.59
上海北翼国大药材医药有限公司咨询服务费1,492,677.11
国药物流有限责任公司仓储运输费93,635.83
国药集团医药物流北京有限公司仓储运输费54,060.78

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
国药控股销售商品139,234,971.54110,426,213.05
佛山市禅成医药有限公司销售商品68,883,280.0049,079,098.20
国药控股海南有限公司销售商品56,647,385.5560,158,578.46
上海北翼国大药材医药有限公司销售商品51,633,689.1061,896,587.65
国药乐仁堂医药有限公司销售商品30,299,085.6122,566,166.73
国药控股北京有限公司销售商品20,211,375.9812,909,717.52
国药控股海南鸿益有限公司销售商品19,732,331.4313,367,342.74
国药控股温州有限公司销售商品16,294,606.3414,794,703.17
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司销售商品15,169,815.6310,455,648.05
国药控股山东有限公司销售商品14,001,108.696,925,017.46
邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司销售商品13,521,643.141,075,458.43
深圳恒生医院销售商品13,376,757.2510,629,421.43
国药控股河南股份有限公司销售商品12,870,576.339,642,957.94
佛山复星禅诚医院有限公司销售商品12,092,528.877,665,327.44
北京金象复星医药股份有限公司销售商品10,239,238.4910,679,779.77
国药控股北京华鸿有限公司销售商品10,138,011.455,763,714.05
国药集团新疆新特药业有限公司销售商品8,887,736.051,587,426.88
国药控股南通有限公司销售商品8,373,035.187,861,952.62
国药控股锦州有限公司销售商品7,182,756.9272,477.87
国药控股分销中心有限公司销售商品6,713,774.055,584,808.87
国药控股东虹医药(上海)有限公司销售商品6,709,036.12784,084.53
国药集团山西有限公司销售商品6,114,523.082,812,873.37
国药控股(天津)东方博康医药有限公司销售商品5,801,373.684,803,387.32
国药控股湖北有限公司销售商品5,725,139.4118,913,611.09
国药控股扬州有限公司销售商品5,243,275.793,233,686.62
国药乐仁堂(廊坊)医药贸易有限公司销售商品4,540,492.3118,101.77
佛山市禅医行医药发展有限公司销售商品4,356,266.823,705,867.85
国药乐仁堂唐山医药有限公司销售商品3,561,044.84661,960.55
国药乐仁堂邢台药品有限责任公司销售商品3,311,038.77
国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司销售商品3,187,482.23492,572.13
国药集团上海立康医药有限公司销售商品2,986,283.703,680,499.78
国药控股吉林有限公司销售商品2,942,030.471,599,917.79
国药控股天津有限公司销售商品2,941,625.351,822,107.93
上海美罗医药有限公司销售商品2,858,507.183,312,398.44
国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司销售商品2,637,455.3516,467.26
国药控股山西有限公司销售商品2,569,451.463,053,010.35
国药控股贵州医疗器械有限公司销售商品2,506,974.27255,175.71
国药乐仁堂保定贸易有限公司销售商品2,386,692.15
国药乐仁堂保定弘康医药连锁有限公司销售商品2,371,766.361,716,599.10
国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司销售商品2,280,410.621,724,205.31
国药控股四川医药股份有限公司销售商品2,270,896.315,574,204.53
国药控股云南有限公司销售商品2,197,412.021,875,892.22
国药控股湖南有限公司销售商品2,170,058.361,594,378.72
国药控股陕西有限公司销售商品1,759,444.55190,595.28
国药控股新疆新特西部药业有限公司销售商品1,732,284.482,349,651.28
国药控股安徽有限公司销售商品1,714,909.943,490,356.70
国药集团西南医药有限公司销售商品1,686,783.921,891,076.22
国药乐仁堂衡水医药有限公司销售商品1,541,096.39158,792.13
国药控股大连有限公司销售商品1,505,999.431,320,364.57
上海国大凌云药房有限公司销售商品1,444,193.49786,887.13
国药控股鞍山有限公司销售商品1,410,135.08
国药集团药业股份有限公司销售商品1,269,341.132,178,096.79
国药控股江西有限公司销售商品1,230,819.17499,633.43
国药控股(湖北)汉口大药房有限公司销售商品1,164,258.24
国药控股安徽省医药有限公司销售商品1,152,047.45693,361.90
国药控股徐州有限公司销售商品1,108,631.541,271,612.79
上海利意大药房有限公司销售商品1,102,980.44690,837.84
国药控股商丘有限公司销售商品1,039,646.02
国药控股福建有限公司销售商品992,070.4351,109,674.50
国药控股甘肃有限公司销售商品863,189.43662,808.94
国药控股贵州有限公司销售商品836,038.24749,381.57
国药控股宁夏有限公司销售商品766,385.82607,397.50
国药控股重庆泰民医药有限公司销售商品675,555.69174,838.95
国药控股无锡有限公司销售商品651,490.72545,114.34
国药控股安顺有限公司销售商品637,336.24626,960.18
国药控股铜仁有限公司销售商品608,054.18347,824.70
国药乐仁堂河北药业有限公司销售商品585,023.94477,391.38
国药集团贵州(遵义)医疗器械有限公司销售商品551,323.97722,382.88
国药控股江苏有限公司销售商品526,573.72578,180.26
国药控股遵义有限公司销售商品497,385.521,078,617.62
国药控股芜湖有限公司销售商品483,333.34421,019.02
国药乐仁堂沧州医药有限公司销售商品441,107.9727,143.36
国药控股大连和成有限公司销售商品440,610.0739,122.93
深圳谦达医疗美容门诊部销售商品388,613.6797,277.83
国药控股上海生物医药有限公司销售商品367,752.21282,212.28
上海圣心大药房有限公司销售商品352,446.68
国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司销售商品352,417.43107,256.67
国药乐仁堂唐山大药房连锁有限公司销售商品330,239.40
国药器械百色有限公司销售商品328,663.72102,654.87
国药控股陕西大药房有限公司销售商品274,021.65
国药控股青海有限公司销售商品262,068.06253,282.77
江门市新会区健丰药业有限公司销售商品253,856.26
国药控股红河有限公司销售商品233,627.39411,978.99
国药乐仁堂邢台医药有限公司销售商品224,344.53178,966.16
国药控股焦作有限公司销售商品220,106.10183,421.75
国药控股安徽医药连锁有限公司销售商品190,577.18
国药控股楚雄有限公司销售商品185,415.9483,585.92
国药控股文德医药南京有限公司销售商品175,046.0279,064.60
国药乐仁堂石家庄医疗管理有限公司销售商品169,490.2455,743.09
国药控股天津北方医药有限公司销售商品165,577.13237,608.84
国药控股重庆有限公司销售商品157,390.7198,396.45
国药控股内蒙古有限公司销售商品150,193.67159,586.47
国药乐仁堂沧州药品经营有限公司销售商品143,767.71
国药乐仁堂石家庄药材有限公司销售商品135,104.038,730.28
国药集团广东省医学检验有限公司销售商品134,910.79163,965.18
佛山城南冯了性国医馆有限公司销售商品134,895.1387,322.13
国药控股本溪有限公司销售商品134,235.92
国药乐仁堂承德医药有限公司销售商品129,707.7563,193.63
国药集团佛山冯了性国医馆有限销售商品123,210.3875,159.98
公司
国药控股平顶山有限公司销售商品121,061.94
国药集团广西医疗器械有限公司销售商品110,309.74113,097.35
国药乐仁堂张家口药品经营有限公司销售商品107,351.54
国药集团先进(上海)医疗器械有限公司销售商品107,011.95
国药控股福州有限公司销售商品93,210.07131,345.42
国药乐仁堂廊坊医药药品有限公司销售商品88,799.0355,538.93
国药控股龙岩有限公司销售商品87,410.6357,138.07
国药控股湖北宏源医药有限公司销售商品74,265.48133,587.47
国药器械贵州黔南有限公司销售商品70,346.3716,276.77
国药乐仁堂邯郸医药有限公司销售商品69,991.2818,101.77
国药控股武汉国大药房连锁有限公司销售商品66,101.95
国药乐仁堂保定医药有限公司销售商品57,943.9332,999.89
国药乐仁堂张家口医药有限公司销售商品55,499.7084,353.70
国药致君销售商品54,493.273,922.08
国药集团广东省医疗器械有限公司销售商品48,348.508,494.51
国药控股专业药房连锁(海南)有限公司销售商品40,146.37
国药乐仁堂健康关爱石家庄大药房有限公司销售商品35,758.1441,262.69
国药控股莆田有限公司销售商品26,888.4953,777.00
国药控股盐城有限公司销售商品25,340.97556,583.59
国药集团中科器深圳有限公司销售商品25,022.4511,412.30
国药控股常州有限公司销售商品21,218.05110,397.17
重庆桐君阁股份有限公司销售商品19,289.52
四川太极大药房连锁有限公司销售商品18,141.59
国药控股虹润医药商务服务(上海)有限公司销售商品16,629.615,383.97
国药控股专业药房(东方)有限公司销售商品14,607.528,438.69
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司销售商品13,825.24
国药控股宁德有限公司销售商品10,083.1930,249.56
国药控股昌兴专业药房(海口)有限公司销售商品6,978.3212,993.87
国药控股泰州有限公司销售商品5,834.8768,810.53
国药控股药房(上海)有限公司销售商品4,862.18
国药集团冯了性国医馆(佛山南海)有限公司销售商品3,939.202,261.97
国药关爱元康药房(海口)有限公司销售商品2,902.6534,988.29
国药控股大连有限公司新特药大药房销售商品2,831.86
国药控股陕西医疗耗材有限公司销售商品2,795.57
国药控股(山东)医疗器械有限公司销售商品2,492.03
国药控股专业药房松原有限公司销售商品1,231.86
国药器械(江门)有限公司销售商品884.96
国药控股沈阳有限公司销售商品839.6592,078.76
国药控股新余有限公司销售商品632.94
佛山市顺德区乐从供销集团顺客堂医药有限公司销售商品58.41
国药控股通辽有限公司销售商品45.14
国药控股苏州有限公司销售商品3.54
国药集团珠海医疗器械有限公司销售商品7,446,238.57
谦达国际贸易(上海)有限公司销售商品3,037,167.60
中国国际医药卫生有限公司销售商品2,988,690.22
国药控股泉州有限公司销售商品1,628,615.99
致君坪山销售商品297,706.43
东源一致销售商品230,559.29
玉溪国药医药有限公司销售商品226,147.04
佛山市禅城区石湾镇街道城南社区卫生服务中心销售商品207,388.60
国药集团湖南省医疗器械有限公司销售商品142,300.88
费森尤斯卡比华瑞制药有限公司销售商品84,955.75
国药控股黔西南有限公司销售商品47,058.57
国药控股抚州有限公司销售商品36,927.44
广东一方制药有限公司销售商品27,079.65
国药控股昆明大药房有限公司销售商品26,664.78
国药控股北京天星普信生物医药有限公司销售商品25,300.89
国药关爱济坤药房(海口)有限公司销售商品17,838.67
国药集团冯了性(佛山)药业有限公司销售商品12,682.56
国药乐仁堂廊坊医药有限公司销售商品7,323.36
万乐药业销售商品6,610.62
国药控股厦门有限公司销售商品5,889.38
国药控股镇江有限公司销售商品5,614.16
广东洁诺销售商品2,657.08
国药器械(海南)有限公司销售商品1,805.31
国药控股贵州医疗产业链有限公司销售商品1,340.53
国药控股山西河津药业有限公司销售商品1,187.61
国药控股乌兰察布有限公司销售商品-555.14
国药控股吉林市大药房有限公司销售商品-16,556.17
国药集团冯了性大药房(佛山)有限公司销售商品-26,464.91
国药控股成都医药有限公司销售商品-20,800.88238,592.93
国药集团医药物流有限公司运输仓储收入4,729,519.503,176,727.67
国药集团药业股份有限公司咨询服务收入、运输仓储收入1,658,616.643,116,205.52
国药致君转租收入、食堂餐费1,299,722.861,250,273.36
国药集团广东医疗器械供应链有限公司咨询服务收入498,556.3182,325.73
国药控股分销中心有限公司咨询服务收入404,513.641,253,573.97
广东洁诺运输仓储收入252,229.35
致君医贸转租收入157,142.88285,714.30
国药器械广西医学科技有限公司SPD服务收入135,813.29
国药器械百色有限公司SPD服务收入104,923.15
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司转租收入102,102.4997,240.50
国药器械(佛山)有限公司SPD服务收入89,941.38
致君坪山运输仓储收入83,186.24129,797.90
国药集团西南医药有限公司运输仓储收入79,480.00
国药控股山西中健医疗器械连锁有限公司业务推广收入51,415.10
国药乐仁堂河北药业有限公司业务推广收入50,471.71
国药集团山西有限公司业务推广收入31,886.791,886.79
国药控股吉林有限公司运输仓储收入26,000.00
国药集团广西医疗器械有限公司SPD服务收入25,173.94
国药器械晟视(广东省)医疗科技有限公司SPD服务收入19,777.54
国药控股山西大九洲医药有限公司业务推广收入15,377.36
国药控股沈阳有限公司咨询服务收入2,452.83
国药集团广东省医疗器械有限公司咨询服务收入1,523.21
国药器械(惠州)有限公司咨询服务收入173.96
国药控股湖北有限公司运输仓储收入81,773.22
国药慧鑫清源(北京)科技发展有限公司咨询服务收入17,169.81
国药集团中科器深圳有限公司咨询服务收入2.64

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

不适用

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
国药致君房屋957,142.86957,142.86
致君医贸房屋157,142.88285,714.30
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司房屋102,102.4997,240.50
北京金象复星医药股份有限公司房屋66,666.66
国药集团药业股份有限公司房屋52,554.8652,554.86

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
湖南民生堂生物科技有限责任公司房屋7,317,209.70
国药控股房屋5,406,057.00
国药集团医药物流有限公司设备3,749,999.993,750,000.00
国药集团医药物流有限公司房屋3,539,999.993,540,000.00
北京金象复星医药股份有限公司房屋5,536,320.755,296,226.44
乐仁堂投资集团股份有限公司房屋4,361,467.883,224,047.60
沈阳医药股份有限公司房屋3,543,964.783,571,428.61
国药集团新疆新特药业有限公司房屋2,748,595.473,786,173.34
国药控股扬州有限公司房屋1,866,023.82
南京源广贸易有限公司房屋1,077,247.291,923,809.52
广东济源堂发展股份有限公司房屋921,180.26978,504.36
国药控股山西晋城有限公司房屋600,000.00
国药集团上海有限公司房屋586,365.002,031,905.96
韶关市武江区沐阳药品信息咨询有限公司房屋508,827.42478,984.74
台山市香然会贸易有限公司房屋405,799.98389,625.00
西双版纳迪升药业有限责任公司房屋360,000.00
国药控股(中国)融资租赁有限公司设备462,670.01
张野川房屋333,046.64
王扬房屋312,305.70295,868.56
国药控股北京有限公司房屋269,047.62254,761.90
李芳房屋272,400.00
广西一方天江制药有限公司房屋257,389.00
北京国药天元物业管理有限公司房屋242,857.14181,428.58
国药控股新疆新特喀什药业有限公司房屋216,191.74
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司房屋215,968.52
顾金华房屋187,740.00178,800.00
国药集团新疆制药有限公司房屋177,233.88
北京华方投资有限公司房屋119,004.08120,934.28
东南(泉州)生物科技药业有限公司房屋118,025.28
古海群房屋104,099.0499,143.81
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国药控股日照有限公司房屋436,785.87
杭州西湖区商业有限公司房屋146,438.10
国药集团药业股份有限公司房屋142,857.14
台山市群康大药房有限公司房屋70,850.46

(4)关联担保情况

不适用

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
国药集团财务有限公司71,629,923.572021年02月25日2021年08月25日短期借款
国药集团财务有限公司54,707,698.102021年02月25日2021年05月25日短期借款
国药集团财务有限公司94,787,926.582021年05月06日2021年08月06日短期借款
国药集团财务有限公司50,462,024.832021年05月17日2021年08月17日短期借款
国药集团财务有限公司48,621,724.232021年02月26日2021年05月26日短期借款
国药集团财务有限公司47,123,809.112021年04月30日2021年10月30日短期借款
国药集团财务有限公司30,698,840.962021年01月29日2021年07月29日短期借款
国药集团财务有限公司13,237,656.552021年01月29日2021年04月29日短期借款
国药集团财务有限公司41,035,658.402021年02月05日2021年05月05日短期借款
国药集团财务有限公司36,462,587.662021年05月10日2021年06月30日短期借款
国药集团财务有限公司19,867,578.992021年05月19日2021年08月19日短期借款
国药集团财务有限公司15,663,049.522021年05月19日2021年09月19日短期借款
国药集团财务有限公司34,614,169.132021年06月30日2021年12月30日短期借款
国药集团财务有限公司33,675,870.872021年05月26日2021年08月26日短期借款
国药集团财务有限公司26,570,964.002021年02月10日2021年05月10日短期借款
国药集团财务有限公司19,998,663.882021年05月20日2021年08月20日短期借款
国药集团财务有限公司5,650,549.882021年05月20日2021年08月27日短期借款
国药集团财务有限公司25,471,272.132021年05月31日2021年08月31日短期借款
国药集团财务有限公司25,123,710.362021年6月3日2021年9月3日短期借款
国药集团财务有限公司24,991,580.402021年06月23日2021年09月23日短期借款
国药集团财务有限公司24,272,643.762021年02月08日2021年05月08日短期借款
国药集团财务有限公司22,224,875.912021年01月28日2021年04月28日短期借款
国药集团财务有限公司20,712,214.942021年05月07日2021年08月07日短期借款
国药集团财务有限公司20,341,265.012021年02月04日2021年05月04日短期借款
国药集团财务有限公司19,215,568.922021年02月24日2021年05月24日短期借款
国药集团财务有限公司18,756,773.392021年02月22日2021年05月22日短期借款
国药集团财务有限公司17,331,983.852021年04月15日2021年06月30日短期借款
国药集团财务有限公司9,569,134.142021年06月17日2021年10月29日短期借款
国药集团财务有限公司6,424,446.522021年06月17日2021年10月08日短期借款
国药集团财务有限公司15,853,329.242021年05月25日2021年08月27日短期借款
国药集团财务有限公司12,201,711.112021年04月01日2021年06月30日短期借款
国药集团财务有限公司11,497,531.012021年05月12日2021年08月12日短期借款
国药集团财务有限公司8,830,838.402021年06月09日2021年10月08日短期借款
国药集团财务有限公司8,222,169.282021年02月07日2021年05月07日短期借款
国药集团财务有限公司5,876,451.192021年04月27日2021年06月30日短期借款
国药集团财务有限公司5,042,535.172021年06月25日2021年12月25日短期借款
国药集团财务有限公司4,283,314.862021年06月10日2021年09月10日短期借款
国药集团财务有限公司4,060,815.232021年06月18日2021年10月26日短期借款
国药集团财务有限公司44,296,134.902021年01月20日2021年04月29日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司36,495,375.702021年01月20日2021年03月29日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司20,957,120.782021年01月20日2021年07月05日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司13,865,920.442021年01月20日2021年02月23日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司12,428,990.002021年01月20日2021年05月17日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司10,882,062.532021年01月20日2021年03月23日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司10,214,229.972021年01月20日2021年03月24日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司10,000,000.002021年01月20日2021年05月06日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司9,565,723.902021年01月20日2021年03月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司7,799,879.192021年01月20日2021年07月07日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司7,590,732.632021年01月20日2021年03月16日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司7,042,747.952021年01月20日2021年04月07日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司6,537,002.782021年01月20日2021年02月12日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司6,026,702.202021年01月20日2021年07月14日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,926,793.362021年01月20日2021年02月26日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,907,195.622021年01月20日2021年06月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,506,000.002021年01月20日2021年07月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,888,241.632021年01月20日2021年02月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,398,007.792021年01月20日2021年09月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,058,953.562021年01月20日2021年03月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,740,000.002021年01月20日2021年04月03日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,396,451.402021年01月20日2021年02月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,200,000.002021年01月20日2021年04月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,000,000.002021年01月20日2021年07月06日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,822,498.072021年01月20日2021年03月31日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,448,834.112021年01月20日2021年04月23日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,157,784.942021年01月20日2021年04月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,108,342.372021年01月20日2021年04月14日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,017,440.002021年01月20日2021年03月04日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,000,000.002021年01月20日2021年02月09日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司54,801,891.652021年01月13日2021年05月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司38,986,447.032021年01月13日2021年06月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司30,000,000.002021年01月13日2021年08月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司22,265,381.782021年01月13日2021年06月23日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司19,674,402.162021年01月13日2021年06月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司6,835,167.482021年01月13日2021年06月29日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,783,483.592021年01月13日2021年03月21日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,519,239.802021年01月13日2021年11月19日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,471,900.802021年01月13日2021年05月11日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,164,873.992021年01月13日2021年05月05日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,858,045.622021年01月13日2021年09月08日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,000,000.002021年01月13日2021年06月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,523,993.342021年01月13日2021年06月07日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,500,000.002021年01月13日2021年05月19日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,292,152.372021年01月13日2021年08月12日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司18,680,231.592021年05月17日2021年07月26日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司15,883,376.882021年05月17日2021年07月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司14,286,605.282021年05月17日2021年07月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司13,480,000.002021年05月17日2021年07月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司6,796,478.522021年05月17日2021年08月10日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司6,273,537.352021年05月17日2021年07月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,378,924.202021年05月17日2021年06月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,960,609.752021年05月17日2021年07月23日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,703,388.492021年05月17日2021年06月22日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,595,598.822021年05月17日2021年10月29日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,182,401.592021年05月17日2021年08月03日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,008,800.002021年05月17日2021年11月11日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,700,944.912021年05月17日2021年07月29日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,488,466.572021年05月17日2021年08月07日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,361,657.302021年05月17日2021年07月08日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,038,005.122021年05月17日2021年06月10日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,035,276.722021年05月17日2021年07月02日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司997,255.882021年05月17日2021年06月16日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司616,725.822021年05月17日2021年07月22日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司561,672.802021年05月17日2021年07月14日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司10,459,326.962021年02月09日2021年04月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司9,152,110.072021年02月09日2021年04月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司7,677,033.252021年02月09日2021年04月29日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司6,880,000.002021年02月09日2021年04月26日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,659,793.422021年02月09日2021年03月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,000,000.002021年02月09日2021年07月22日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,262,169.902021年02月09日2021年03月24日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,168,433.402021年02月09日2021年04月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,000,000.002021年02月09日2021年07月21日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,000,000.002021年02月09日2021年07月20日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,958,612.592021年02月09日2021年04月22日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,741,698.802021年02月09日2021年03月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,602,467.582021年02月09日2021年06月24日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,065,088.902021年02月09日2021年06月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司900,094.072021年02月09日2021年06月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司848,393.162021年02月09日2021年03月02日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司753,663.522021年02月09日2021年03月04日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司710,000.002021年02月09日2021年03月11日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司637,104.402021年02月09日2021年03月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司564,197.262021年02月09日2021年04月14日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司500,000.002021年02月09日2021年04月13日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司500,000.002021年02月09日2021年04月16日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司25,075,659.762021年02月20日2021年07月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司8,060,000.002021年02月20日2021年04月26日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司6,309,241.362021年02月20日2021年07月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司5,467,954.902021年02月20日2021年04月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,358,800.902021年02月20日2021年06月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,873,122.002021年02月20日2021年07月05日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,500,000.002021年02月20日2021年07月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司18,000,000.002021年02月22日2021年06月22日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司17,139,076.552021年02月22日2021年06月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,013,193.002021年02月22日2021年06月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,337,172.572021年02月22日2021年07月24日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,211,874.002021年02月22日2021年07月05日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司14,670,958.742021年03月04日2021年08月22日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司5,617,316.392021年03月04日2021年07月29日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司5,321,515.082021年03月04日2021年05月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,147,744.222021年03月04日2021年08月26日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,044,614.592021年03月04日2021年08月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,900,000.002021年03月04日2021年08月24日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,189,149.822021年03月04日2021年05月23日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司371,529.552021年03月04日2021年05月24日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司13,008,065.852021年03月05日2021年11月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司4,593,633.892021年03月05日2021年05月31日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,274,404.522021年03月05日2021年07月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司3,000,000.002021年03月05日2021年06月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,275,132.932021年03月05日2021年08月26日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,812,568.882021年03月05日2021年05月20日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,642,356.602021年03月05日2021年05月18日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,638,360.002021年03月05日2022年01月25日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,379,729.572021年03月05日2021年07月23日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,000,000.002021年03月05日2021年05月26日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司883,068.002021年03月05日2021年07月05日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司751,251.302021年03月05日2021年07月09日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司10,000,000.002021年04月20日2021年09月24日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司9,055,204.072021年04月20日2021年08月22日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司5,819,577.002021年04月20日2021年06月24日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司5,000,000.002021年04月20日2021年10月13日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,000,000.002021年04月20日2021年06月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司1,370,000.002021年04月20日2021年06月26日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司23,539,009.322021年04月29日2021年07月27日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,000,000.002021年04月29日2021年07月21日银行承兑汇票贴现
吉林省益和投资咨询有限公司33,000,000.002021年04月22日2022年04月21日短期借款
吉林省益和投资咨询有限公司1,500,000.002021年04月22日2021年08月20日短期借款
吉林省益和投资咨询有限公司1,500,000.002021年04月22日2021年10月21日短期借款
吉林省益和投资咨询有限公司9,900,000.002021年05月14日2022年05月13日短期借款
吉林省益和投资咨询有限公司4,500,000.002021年03月30日2022年03月29日短期借款
吉林省益和投资咨询有限公司1,500,000.002021年03月30日2021年09月29日短期借款
吉林省益和投资咨询有限公司4,500,000.002021年06月21日2022年06月20日短期借款
吉林省益和投资咨询有限公司4,500,000.002021年04月19日2021年06月18日短期借款
吉林省益和投资咨询有限公司4,500,000.002021年01月15日2022年04月14日短期借款
吉林省益和投资咨询有限公司3,750,000.002021年05月18日2022年05月17日短期借款

拆出:

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海统御信息科技有限公司购买无形资产161,045.250.00
上海统御信息科技有限公司购买在建工程103,797.890.00

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬3,729,169.004,375,318.00

(8)其他关联交易

利息支出

关联方名称交易类型本期发生额上期发生额
国药集团财务有限公司支付票据贴现利息8,036,560.443,199,207.88
国药集团财务有限公司支付财务公司贷款利息5,933,752.641,882,094.57
吉林省益和投资咨询有限公司支付委托贷款利息1,289,047.50
中国医药集团有限公司支付委托贷款利息611,679.44513,884.11
国药集团财务有限公司支付关联方借款利息1,311,742.70
国药控股支付委托贷款利息1,035,984.12
国药控股(中国)融资租赁有限公司支付关联方借款利息44,007.71
合计15,871,040.027,986,921.09

利息收入

关联方名称交易类型本期发生额上期发生额
国药集团财务有限公司存款利息收入190,537.1717,036.24
合计190,537.1717,036.24

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款国药控股59,684,699.8451,044,738.77
应收账款佛山市禅成医药有限公司55,897,388.44382,518.2050,457,076.93331,221.14
应收账款国药乐仁堂医药有限公司17,212,247.2311,339,926.55
应收账款国药健康在线有限公司16,591,484.795,961,622.28
应收账款国药控股海南有限公司16,079,241.719,263,188.55
应收账款上海北翼国大药材医药有限公司12,620,973.0726,066,542.88
应收账款邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司9,594,611.38832,391.06
应收账款国药控股北京有限公司8,097,092.099,329,174.72
应收账款佛山复星禅诚医院有限公司7,747,869.2150,335.536,199,898.1738,953.63
应收账款国药控股海南鸿益有限公司6,678,714.035,347,075.47
应收账款深圳恒生医院6,589,721.275,376,978.17
应收账款国药控股凌云生物医药(上海)有限公司4,880,354.024,380,633.00
应收账款国药乐仁堂保定弘康医药连锁有限公司4,540,010.193,464,166.50
应收账款北京金象复星医药股份有限公司4,289,053.684,397,286.71
应收账款国药控股河南股份有限公司4,139,688.622,144,155.36
应收账款国药控股温州有限公司4,048,268.693,142,596.82
应收账款国药控股东虹医药(上海)有限公司3,834,188.902,049,971.85
应收账款国药控股北京华鸿有限公司3,673,535.531,811,083.32
应收账款国药控股山东有限公司2,831,043.8876,095.93
应收账款国药集团山西有限公司2,816,264.17771,816.12
应收账款国药控股吉林有限公司2,528,223.55208,589.40
应收账款佛山市禅医行医药发展有限公司2,509,939.1713,136.363,445,722.9517,975.48
应收账款国药控股分销中心有限公司2,432,642.592,237,094.40
应收账款国药控股南通有限公司2,304,018.1662,224.62
应收账款国药乐仁堂保定贸易有限公司2,035,819.171,645,313.00
应收账款国药控股(天津)东方博康1,997,891.99943,539.89
医药有限公司
应收账款国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司1,889,841.321,067,964.98
应收账款国药乐仁堂唐山医药有限公司1,860,045.69997,312.62
应收账款国药控股陕西有限公司1,846,421.0194,929.87
应收账款国药控股湖北有限公司1,554,241.151,252,860.26
应收账款国药控股扬州有限公司1,462,063.191,092,414.55
应收账款国药乐仁堂(廊坊)医药贸易有限公司1,401,228.871,294,279.54
应收账款国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司1,348,814.001,814,506.00
应收账款国药控股大连有限公司1,183,889.64657,906.20
应收账款上海美罗医药有限公司1,127,455.201,648,042.00
应收账款国药集团上海立康医药有限公司1,125,141.841,337,124.28
应收账款国药控股山西有限公司1,009,330.5863,447.29
应收账款国药控股天津有限公司837,878.00568,733.37
应收账款上海国大凌云药房有限公司824,587.38664,836.26
应收账款国药控股安徽省医药有限公司790,661.48225,394.20
应收账款国药控股湖南有限公司665,593.65476,299.62
应收账款国药控股无锡有限公司648,747.00129,862.00
应收账款国药乐仁堂衡水医药有限公司627,902.871,197,573.36
应收账款国药控股新疆新特西部药业有限公司623,234.721,385,097.14
应收账款国药乐仁堂邢台药品有限责任公司577,711.4082,171.75
应收账款国药控股四川医药股份有限公司510,242.851,437,709.48
应收账款国药控股徐州有限公司483,736.52227,353.60
应收账款国药集团新疆新特药业有限公司482,610.481,257,499.80
应收账款国药控股云南有限公司425,758.31139,122.62
应收账款国药集团药业股份有限公409,622.43333,566.22
应收账款国药控股甘肃有限公司396,351.0214,543.96
应收账款国药控股安徽有限公司387,196.3674,455.49
应收账款国药控股锦州有限公司376,206.03587,192.90
应收账款国药控股鞍山有限公司341,765.3281,120.00
应收账款国药集团西南医药有限公司339,980.82192,876.72
应收账款国药控股江西有限公司327,835.60114,697.32
应收账款国药控股宁夏有限公司240,560.0050,448.00
应收账款国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司237,868.93921,543.58
应收账款国药控股上海生物医药有限公司207,780.00169,080.04
应收账款国药乐仁堂河北药业有限公司200,134.47120,058.61
应收账款国药控股陕西大药房有限公司161,494.00
应收账款国药控股贵州有限公司145,406.3879,571.94
应收账款国药乐仁堂石家庄药材有限公司140,111.4062,413.00
应收账款国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司139,548.0410,333.92
应收账款国药控股(湖北)汉口大药房有限公司130,741.00
应收账款国药控股江苏有限公司122,527.35138,015.90
应收账款国药乐仁堂唐山大药房连锁有限公司112,190.04
应收账款国药控股福建有限公司106,344.00258,264.00
应收账款上海利意大药房有限公司106,314.44237,727.36
应收账款国药乐仁堂廊坊医药药品有限公司100,342.90102,413.00
应收账款国药控股大连和成有限公司99,164.0216,766.22
应收账款国药器械(佛山)有限公司95,337.86
应收账款国药控股青海有限公司83,207.2257,312.76
应收账款国药乐仁堂张家口药品经营有限公司71,875.21
应收账款国药控股武汉国大药房连锁有限公司68,085.00
应收账款国药乐仁堂承德医药有限公司65,785.14
应收账款国药控股楚雄有限公司61,759.70
应收账款国药控股红河有限公司55,179.48
应收账款国药控股本溪有限公司52,679.28
应收账款国药致君50,503.7541,533.50
应收账款国药控股专业药房连锁(海南)有限公司45,365.40
应收账款国药控股内蒙古有限公司45,137.2816.00
应收账款上海圣心大药房有限公司42,289.16217,507.20
应收账款国药器械广西医学科技有限公司42,276.91
应收账款国药乐仁堂张家口医药有限公司40,042.75
应收账款国药乐仁堂石家庄医疗管理有限公司38,872.6074,424.44
应收账款国药乐仁堂邯郸医药有限公司37,771.7111,012.40
应收账款国药乐仁堂沧州药品经营有限公司37,491.28470,726.50
应收账款国药控股安顺有限公司37,206.5520,656.00
应收账款国药乐仁堂保定医药有限公司35,216.0013,056.35
应收账款国药乐仁堂沧州医药有限公司30,282.4139,136.40
应收账款佛山城南冯了性国医馆有限公司28,152.703.5337,151.7410.36
应收账款国药集团广西医疗器械有限公司26,684.38
应收账款国药控股天津北方医药有限公司25,316.9668,180.00
应收账款国药控股福州有限公司24,627.2088.00
应收账款国药集团佛山冯了性国医馆有限公司18,658.86164.1515,505.90131.93
应收账款国药控股遵义有限公司17,159.10
应收账款国药乐仁堂邢台医药有限公司12,579.3334,154.44
应收账款国药控股专业药房(东方)有限公司11,282.503,560.10
应收账款国药控股成都医药有限公司10,563.4134,068.41
应收账款国药控股昌兴专业药房(海口)有限公司6,667.50
应收账款国药乐仁堂健康关爱石家庄大药房有限公司4,415.331,491.33
应收账款国药控股陕西医疗耗材有限公司3,159.00
应收账款国药控股虹润医药商务服务(上海)有限公司3,081.605,602.42
应收账款上海复宏汉霖生物制药有限公司1,798.00
应收账款国药器械(江门)有限公司1,000.00
应收账款国药控股药房(上海)有限公司768.70
应收账款国药集团冯了性国医馆(佛山南海)有限公司56.740.57916.629.17
应收账款国药控股通辽有限公司9.60
应收账款中国医药对外贸易有限公司299,402.99
应收账款佛山市禅城区石湾镇街道城南社区卫生服务中心160,285.82396.20
应收账款国药控股盐城有限公司65,635.20
应收账款国药控股常州有限公司14,975.52
应收账款江门市新会区健丰药业有限公司3,652.00
应收账款国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司3,456.00
应收账款国药关爱元康药房(海口)有限公司2,301.60
应收账款国药控股沈阳有限公司440.00
应收票据国药控股海南有限公司7,790,377.2548,549,280.19
应收票据国药控股海南鸿益有限公司3,648,399.469,445,722.78
应收票据国药控股北京有限公司2,752,320.002,795,361.96
应收票据国药集团山西有限公司927,668.77650,373.76
应收票据益诺思生物技术南通有限公司15,550.30
应收票据国药控股山东有限公司1,355,084.16
应收票据国药乐仁堂医药有限公司909,517.66
应收票据国药控股遵义有限公司803,004.11
应收票据国药控股贵州意通医药有限公司357,540.60
应收票据国药控股鞍山有限公司313,535.20
应收票据国药控股锦州有限公司300,000.00
应收票据国药控股甘肃有限公司175,281.40
应收票据国药控股贵州有限公司158,268.10
应收票据国药控股安徽有限公司140,856.05
其他应收款致君苏州46,334,222.2446,334,222.2446,334,222.2446,334,222.24
其他应收款西双版纳迪升药业有限责任公司16,046,032.95
其他应收款国药集团医药物流有限公司3,662,451.542,559,772.89
其他应收款江苏万邦医药营销有限公司1,106,077.40220,000.00
其他应收款国药现代983,940.00983,940.00
其他应收款国药控股(中国)融资租赁有限公司938,513.78570,000.00
其他应收款国药控股福建有限公司753,015.801,158,302.52
其他应收款国药致君421,976.49204,351.29
其他应收款国药控股分销中心有限公司414,904.45
其他应收款国药控股上海生物医药有限公司400,000.00400,000.00
其他应收款国药集团新疆新特药业有限公司398,842.11
其他应收款广东洁诺274,930.00
其他应收款大连雅立峰生物制药有限公司180,900.741.00
其他应收款国药控股新疆新特喀什药业有限公司170,025.297,174.98
其他应收款国药控股内蒙古有限公司142,500.00256,500.00
其他应收款国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司58,582.65
其他应收款致君坪山41,684.0018,500.00
其他应收款致君医贸31,573.4010,779.42
其他应收款张海燕30,000.0030,000.00
其他应收款益诺思生物技术南通有限公司15,550.30
其他应收款国药器械广西医学科技有限公司12,276.81
其他应收款国药集团中科器深圳有限公司10,036.80
其他应收款国药集团广西医疗器械有限公司3,060.93
其他应收款国药集团广东省医疗器械有限公司1,000.0060.00
其他应收款国药器械(惠州)有限公司184.40
其他应收款杜龙峰2,057,281.04
其他应收款李惠春2,057,281.04
其他应收款国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司48,493.16
其他应收款国药集团广东医疗器械供应链有限公司17,397.44
其他应收款国药集团中联药业有限公司5,000.001,000.00
其他应收款新疆百通物业服务有限责任公司1,300.00
预付账款西南药业股份有限公司2,675,229.26
预付账款南京源广贸易有限公司1,170,978.86
预付账款四川合信药业有限责任公司710,539.19
预付账款上海现代制药营销有限公司440,791.78475,673.07
预付账款国药集团国瑞药业有限公司264,040.41307,838.82
预付账款太极集团重庆涪陵制药厂有限公司249,048.67
预付账款湖南洞庭药业股份有限公司166,924.76176,257.86
预付账款国药集团工业有限公司149,990.40
预付账款上海统御信息科技有限公司132,743.36
预付账款国药控股湖北有限公司127,076.65
预付账款国药控股北京华鸿有限公司104,156.8510,984.33
预付账款苏州二叶制药有限公司91,135.03121,669.23
预付账款国药集团威奇达药业有限公司81,416.71
预付账款重庆药友制药有限责任公司55,637.49408,984.97
预付账款国药控股分销中心有限公司45,683.1844,662.50
预付账款国药集团新疆新特药业有限公司34,469.49
预付账款湖南药友医药有限责任公司26,721.82
预付账款国药控股星鲨制药(厦门)有限公司21,057.70137,280.00
预付账款国药一心制药有限公司20,757.00
预付账款太极集团重庆桐君阁药厂有限公司14,901.57
预付账款佛山盈天医药销售有限公司13,972.00
预付账款太极集团甘肃天水羲皇阿胶有限公司13,648.00
预付账款湖北国药中联医药有限公司13,529.2313,529.23
预付账款台山市香然会贸易有限公司13,150.03
预付账款国药集团同济堂(贵州)制药有限公司8,956.018,956.01
预付账款国药集团广东环球制药有限公司4,708.38
预付账款国药集团容生制药有限公司2,833.8112,393.12
预付账款国药控股大连和成有限公司2,444.10
预付账款国药控股山西晋城有限公司1,837.72
预付账款张海燕714.29
预付账款国药控股594.9559,577.44
预付账款上海现代哈森(商丘)药业有限公司457.48
预付账款国药现代61.2084.97
预付账款国药控股湖北昱康有限公司35.08
预付账款国药乐仁堂河北药业有限公司0.010.01
预付账款国药控股山西有限公司17,747,100.00
预付账款国药集团广西医疗器械有限公司1,850,000.00
预付账款费森尤斯卡比华瑞制药有限公司260,846.15
预付账款成都蓉生药业有限责任公司217,055.13
预付账款兰州生物技术开发有限公司180,000.00
预付账款国药集团汕头金石制药有限公司79,332.33
预付账款桂林南药股份有限公司74,560.00
预付账款国药致君41,928.00
预付账款江苏万邦医药营销有限公司28,796.22
预付账款国药控股北京有限公司14,878.90
预付账款锦州奥鸿药业有限责任公司8,351.85
预付账款国药控股长沙有限公司4,476.56
预付账款国药器械(广东)医学科技有限公司4,021.05
预付账款国药集团宜宾制药有限责任公司1,377.08
预付账款国药控股盐城有限公司703.62
预付账款江苏复星医药销售有限公司81.08
预付账款国药控股南平新力量有限公司20.46
预付账款国药控股鑫烨(湖北)医药有限公司3.40

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款国药控股分销中心有限公司136,420,774.52100,597,889.85
应付账款国药集团药业股份有限公司94,328,048.0453,510,089.86
应付账款国药乐仁堂医药有限公司92,347,900.63
应付账款国药集团山西有限公司79,515,178.718,706,339.43
应付账款国药控股山西有限公司50,047,053.30698,931.88
应付账款国药集团新疆新特药业有限公司46,826,354.9544,967,413.32
应付账款费森尤斯卡比华瑞制药有限公司46,680,139.2731,372,881.57
应付账款国药控股沈阳有限公司42,512,516.2417,044,758.52
应付账款国药控股38,594,822.4930,169,144.90
应付账款江苏万邦医药营销有限公司23,252,792.6514,299,613.79
应付账款兰州生物技术开发有限公司17,238,914.69
应付账款国药控股新疆新特西部药业有限公司15,460,751.556,926,143.50
应付账款国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司15,071,393.3813,211,593.60
应付账款国药一心制药有限公司12,922,894.165,223,703.27
应付账款国药乐仁堂河北药业有限公司12,538,440.6611,917,795.97
应付账款国药控股吉林有限公司12,238,802.764,774,676.38
应付账款国药控股鲁南有限公司10,975,399.71
应付账款重庆药友制药有限责任公司10,259,242.113,319,845.70
应付账款国药控股通辽有限公司9,464,045.96802,269.56
应付账款上海复宏汉霖生物制药有限公司9,349,231.903,489,402.52
应付账款国药控股扬州有限公司9,270,870.656,056,767.80
应付账款国药控股福建有限公司8,787,141.125,306,468.57
应付账款万乐药业8,563,894.255,586,186.27
应付账款国药控股山西中健医疗器械连锁有限公司8,116,781.924,873,657.16
应付账款国药控股内蒙古有限公司7,811,861.152,761,321.64
应付账款国药乐仁堂石家庄药材有限公司7,687,260.653,588,817.09
应付账款国药控股新疆新特参茸药业有限公司7,418,455.793,753,212.37
应付账款国药控股江苏有限公司6,986,215.826,211,219.22
应付账款国药集团山西医疗器械有限公司6,366,021.316,105,947.86
应付账款国药控股山东有限公司6,124,476.27793,417.76
应付账款云南国药控股东昌医药有限公司5,922,302.361,660,475.22
应付账款佛山盈天医药销售有限公司5,488,616.175,032,327.78
应付账款国药控股湖南有限公司4,923,319.80407,092.81
应付账款深圳万维医药贸易有限公司4,869,268.33883,982.13
应付账款国药控股北京有限公司4,868,848.382,391,873.73
应付账款国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司4,559,628.22626,104.94
应付账款宜昌人福药业有限责任公司4,470,996.08702,352.60
应付账款锦州奥鸿药业有限责任公司4,411,339.824,977,249.88
应付账款国药控股河南股份有限公司4,396,344.313,206,888.96
应付账款致君坪山4,272,258.253,854,209.10
应付账款中国大冢制药有限公司3,739,214.152,677,852.24
应付账款国药控股厦门有限公司3,388,026.93551,570.55
应付账款中国医药对外贸易有限公司3,183,468.891,264,206.58
应付账款国药控股宁夏有限公司3,139,723.502,414,511.01
应付账款国药控股锦州有限公司3,002,980.961,176,931.82
应付账款国药控股常州有限公司2,986,094.334,061,240.62
应付账款西藏药友医药有限责任公司2,766,861.565,599,734.54
应付账款国药致君2,752,553.262,204,850.71
应付账款太极集团重庆涪陵制药厂有限公司2,678,260.95
应付账款国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司2,635,957.972,029,331.09
应付账款国药控股山西大九洲医药有限公司2,503,237.00206,174.46
应付账款国药控股平顶山有限公司2,334,135.943,110,222.71
应付账款国药控股北京康辰生物医药有限公司2,297,132.341,402,636.20
应付账款上海国际医药贸易有限公司2,268,132.842,140,826.76
应付账款太极集团重庆桐君阁药厂有限公司2,209,845.30
应付账款国药控股星鲨制药(厦门)有限公司2,169,689.831,345,750.22
应付账款国药集团先进(上海)医疗器械有限公司2,018,301.45474.35
应付账款国药控股鞍山有限公司1,921,040.94210,514.52
应付账款国药控股呼伦贝尔有限公司1,723,560.47862,728.46
应付账款国药集团上海立康医药有限公司1,664,002.071,179,431.76
应付账款国药健坤(北京)医药有限责任公司1,558,885.49236,040.00
应付账款国药集团中联药业有限公司1,528,102.51450,506.71
应付账款国药控股无锡有限公司1,475,312.09839,716.25
应付账款国药慧鑫清源(北京)科技发展有限公司1,406,460.001,315,880.00
应付账款江苏复星医药销售有限公司1,396,404.211,404,453.04
应付账款国药控股济南有限公司1,378,772.685,044.24
应付账款国药集团辽宁省医疗器械有限公司1,332,215.59801,190.96
应付账款北京市华生医药生物技术开发有限责任公司1,210,637.01275,637.01
应付账款国药控股东虹医药(上海)有限公司1,191,544.83189,625.02
应付账款上海现代制药营销有限公司1,120,294.141,198,963.22
应付账款国药集团西南医药有限公司889,435.22
应付账款国药控股北京天星普信生物医药有限公司878,317.601,495,702.47
应付账款国药集团国瑞药业有限公司847,231.991,029,635.96
应付账款锦州奥鸿医药有限公司774,228.852,251,486.36
应付账款国药集团鲁亚(山东)制药有限公司717,286.311,728,265.11
应付账款国药控股黑龙江有限公司709,357.70811,310.59
应付账款国药控股临汾宁乐药业有限公司702,647.457,414.31
应付账款国药集团同济堂(贵州)制药有限公司661,183.36560,063.40
应付账款国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司651,582.93659,567.18
应付账款北京金象复星医药股份有限公司641,043.63714,642.68
应付账款福建承天金岭药业有限公司639,896.10639,896.10
应付账款华颐药业有限公司622,400.00110,159.29
应付账款国药集团工业有限公司563,196.30614,940.77
应付账款西南药业股份有限公司498,114.40
应付账款国药控股智惠民生(天津)医药有限公司483,577.38763,894.30
应付账款国药集团川抗制药有限公司483,468.40228,071.04
应付账款云南天江一方药业有限公司475,579.30792,663.67
应付账款上海输血技术有限公司452,700.00301,800.00
应付账款国药控股凌云生物医药(上海)有限公司451,033.67553,653.19
应付账款江西二叶医药营销有限公司437,250.19134,268.38
应付账款四川合信药业有限责任公司414,600.001,164,727.22
应付账款国药控股创科医疗技术(广西)有限公司405,660.80
应付账款国药控股本溪有限公司356,397.10
应付账款国药控股天津有限公司352,357.2395,084.93
应付账款国药控股盐城有限公司344,929.57
应付账款国药控股新疆新特喀什药业有限公司338,359.74390,349.10
应付账款国药控股新特石河子药业有限公司337,497.87126,985.40
应付账款湖南洞庭药业股份有限公司335,196.57667,433.56
应付账款江苏黄河药业股份有限公司334,470.96229,932.46
应付账款苏州二叶制药有限公司332,911.50350,413.20
应付账款国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司325,253.73355,710.50
应付账款国药控股湖北有限公司325,147.65706,495.38
应付账款国药控股福州有限公司294,318.62655,028.77
应付账款国药控股安徽华宁医药有限公司292,609.10248,701.04
应付账款吉斯凯(苏州)制药有限公司286,776.33156,960.48
应付账款太极集团四川绵阳制药有限公司284,788.67
应付账款国药集团宜宾制药有限责任公司281,130.03286,441.67
应付账款国药控股扬州医疗器械有限公司280,247.31347,738.10
应付账款国药控股普洱有限公司267,364.71126,457.83
应付账款国药控股大连有限公司260,998.30372,970.88
应付账款国药集团容生制药有限公司246,191.00412,372.07
应付账款上海美罗医药有限公司243,184.50196,678.40
应付账款国药控股云南有限公司239,684.27128,094.48
应付账款国药控股上海生物医药有限公司198,359.00182,202.00
应付账款国药集团新疆制药有限公司191,183.7394,780.05
应付账款国药集团山西瑞福莱药业有限公司163,015.43
应付账款国药控股莆田有限公司160,656.67224,611.58
应付账款上海上生生物制品经营有限公司153,756.00194,400.00
应付账款四川江油中坝附子科技发展有限公司148,143.06
应付账款成都生物制品研究所有限责任公司140,400.00374,400.00
应付账款国药控股北京华鸿有限公司139,337.7068,274.07
应付账款国药控股湖南医药发展有限公司136,890.18105,438.07
应付账款国药控股山西明迪康医药有限公司113,139.8147,953.27
应付账款国药控股生物医药(天津)有限公司106,718.02106,918.61
应付账款成都蓉生药业有限责任公司100,794.89100,000.02
应付账款国药控股浙江有限公司100,418.02