乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2020年度财务决算报告
证券代码：300003 证券简称：乐普医疗 公告编号：2021-048
乐普（北京）医疗器械股份有限公司
2020年度财务决算报告
二〇二一年四月
公司2020年12月31日合并及母公司的资产负债表、2020年度合并及母公司的利润表、2020年度合并及母公司的现金流量表、2020年度合并及母公司的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、2020年度经营成果
报告期内，公司（含子公司，下同）实现营业收入803,866.75万元，同比增长3.12%；实现归属于上市公司股东的净利润180,193.25万元，同比增长
4.44%；实现经营活动产生的现金流量净额208,969.93万元，同比增长5.00%。
报告期内，公司非经常性业务对归属于上市公司股东的净利润的贡献约为38,904.19万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为141,289.07万元，同比增长13.87%。公司非经常性损益项目主要包括确认上海君实生物医药科技股份有限公司相关的未实现浮动收益及收到各类政府补助等，与上年同期的48,452.43万元相比有所下降。
报告期末，公司总资产1,815,686.51万元，较期初增长14.01%；所有者权益为1,053,742.64万元，较期初增长31.64%，归属于上市公司股东的净资产987,279.13万元，较期初增长31.94%。资产负债率为41.96%，较期初降低7.78个百分点；加权平均净资产收益率为21.12%，较上年同期降低3.91个百分点。
单位：万元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 营业收入 | 803,866.75 | 779,552.94 | 3.12% | |
| 营业成本 | 265,377.39 | 216,519.54 | 22.57% | |
| 销售费用 | 183,878.27 | 217,167.74 | -15.33% | 销售费用的减少主要系报告期内公司受药品集采及新冠疫情影响市场推广力度有所降低导致市场推广费等减少所致。 |
| 管理费用 | 60,667.59 | 58,599.61 | 3.53% | |
| 研发费用 | 73,613.42 | 54,391.39 | 35.34% | 研发费用的增加主要系报告期内公司持续加大创新产品的研发投入所致。 |
| 财务费用 | 26,666.52 | 27,987.30 | -4.72% |
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 投资收益 | -15,379.89 | 19,506.06 | -178.85% | 报告期的投资亏损主要系参股公司按照持股比例确认的投资亏损所致，其中由于发债及收购等特定交易形成的金融工具公允价值变动带来的非经常性损失对应影响金额为7,642.92万元；上年同期的收益主要源于转让部分君实生物股权实现的收益7,099.30万元、以及分步实现企业合并带来投资收益18,920.85万元所致。 |
| 公允价值变动损益 | 45,185.80 | 16,198.31 | 178.95% | 公允价值变动损益的变动主要系报告期内公司持有的君实生物股份的市价波动所致。 |
| 其他收益 | 6,118.73 | 2,786.13 | 119.61% | 其他收益的增加主要系收到与日常活动有关的政府补助增加所致。 |
| 信用减值损失 | -3,753.68 | -17,439.19 | -78.48% | 信用减值损失的减少主要系上年同期对与雅联百得相关的债权综合评估计提信用减值损失 14,420.86 万元所致。 |
| 资产减值损失 | -2,097.76 | -20,602.40 | -89.82% | 资产减值损失的减少主要系上年同期计提商誉减值准备10,804.17万元、长期股权投资减值准备5,538.27万元以及特定研发前期投入减值准备3,636.39万元所致。 |
| 营业外收入 | 7,282.21 | 10,686.20 | -31.85% | 营业外收入的减少主要系收到政府奖励金减少所致。 |
| 营业外支出 | 1,868.66 | 485.81 | 284.65% | 营业外支出的增加主要系疫情期间社会捐赠增加所致。 |
二、2020年末资产负债状况及说明
单位：万元
| 项 目 | 2020年末 | 2019年末 | 比重 增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 243,397.87 | 13.41% | 195,398.02 | 12.27% | 1.14% | 货币资金的增加主要系报告期内经营活动净现金流入增加所致。 |
| 应收账款 | 210,044.32 | 11.57% | 216,654.62 | 13.60% | -2.03% | 应收账款在经营规模总体增长的情况下经加强管控措施得以降低。 |
| 预付账款 | 17,000.60 | 0.94% | 8,875.68 | 0.56% | 0.38% | 预付账款的增加主要系报告期内公司基于供应链管理备货增加所致。 |
| 存货 | 142,374.37 | 7.84% | 100,482.76 | 6.31% | 1.53% | 存货的增加主要系随着报告期业务规模的扩大及应对新冠疫情产品需求，基于供应链管理进行战略性备货增加所致。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 5,633.92 | 0.31% | 9,171.74 | 0.58% | -0.27% | 一年内到期的非流动资产的减少主要系融资租赁业务按协议约定收回本金所致。 |
| 其他流动资产 | 11,651.91 | 0.64% | 7,097.58 | 0.45% | 0.19% | 其他流动资产的增加主要系报告期内公司待抵扣税金增加所致。 |
| 长期应收款 | 2,250.56 | 0.12% | 4,189.53 | 0.26% | -0.14% | 长期应收款的减少主要系报告期内按约定陆续回款所致。 |
| 长期股权投资 | 83,856.17 | 4.62% | 51,612.29 | 3.24% | 1.38% | 长期股权投资的增加主要系报告期内新增参股公司以及原参股公司增资并因引入其他增资方致持股比例稀释带来权益增加所致。 |
| 其他非流动金融资产 | 80,703.81 | 4.44% | 34,953.21 | 2.19% | 2.25% | 其他非流动金融资产的增加主要系报告期内君实生物公允价值增加所致。 |
| 其他非流 | 24,140.80 | 1.33% | 48,931.53 | 3.07% | -1.74% | 其他非流动资产的减少 |
| 项 目 | 2020年末 | 2019年末 | 比重 增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 动资产 | 主要系报告期内按协议收回拆出资金等所致。 | |||||
| 投资性房地产 | 29,264.52 | 1.61% | 13,785.60 | 0.87% | 0.74% | 投资性房地产的增加主要系报告期内合并范围增加所致。 |
| 固定资产 | 207,903.90 | 11.45% | 147,882.23 | 9.29% | 2.16% | 固定资产的增加主要系报告期内部分在建工程转固及合并范围增加所致。 |
| 在建工程 | 62,743.70 | 3.46% | 65,848.53 | 4.13% | -0.67% | |
| 短期借款 | 190,189.36 | 10.47% | 146,403.82 | 9.19% | 1.28% | 短期借款的增加主要系报告期内借款增加所致。 |
| 预收账款 | 16,377.65 | 1.03% | -1.03% | 预收账款的减少主要系报告期内根据新收入准则将符合条件的预收账款调整至合同负债所致。 | ||
| 合同负债 | 26,921.25 | 1.48% | 1.48% | 合同负债的增加主要系报告期内根据新收入准则将符合条件的预收账款重分类所致。 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,032.40 | 0.88% | 10,310.66 | 0.65% | 0.23% | 应付职工薪酬增加主要系报告期内公司计提奖金增加所致。 |
| 其他流动负债 | 15,171.32 | 0.84% | 80,299.89 | 5.04% | -4.20% | 其他流动负债的减少主要系报告期内公司偿还8亿短期融资券所致。 |
| 长期借款 | 111,521.63 | 6.14% | 245,798.00 | 15.43% | -9.29% | 长期借款的减少主要系报告期内调整融资结构、到期偿付借款所致。 |
| 递延所得税负债 | 32,421.11 | 1.79% | 20,710.06 | 1.30% | 0.49% | |
| 资本公积 | 95,917.86 | 5.28% | 208.60 | 0.01% | 5.27% | 资本公积的增加主要系报告期内公司发行7.5亿可转换公司债券并于报告期内转股部分形成 |
| 项 目 | 2020年末 | 2019年末 | 比重 增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 资本公积7.23亿所致。 | ||||||
| 其他综合收益 | 3,745.72 | 0.21% | 11,317.62 | 0.71% | -0.50% | 其他综合收益的减少主要系报告期内美元及欧元汇率变动导致的外币报表折算影响所致。 |
三、2020年度现金流量情况及说明
单位：万元
| 项 目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 901,756.31 | 829,491.55 | 8.71% |
| 经营活动现金流出小计 | 692,786.38 | 630,466.05 | 9.88% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 208,969.93 | 199,025.51 | 5.00% |
| 投资活动现金流入小计 | 89,473.32 | 69,023.03 | 29.63% |
| 投资活动现金流出小计 | 159,018.59 | 134,144.90 | 18.54% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -69,545.27 | -65,121.87 | -6.79% |
| 筹资活动现金流入小计 | 501,319.70 | 367,644.92 | 36.36% |
| 筹资活动现金流出小计 | 577,663.33 | 522,529.99 | 10.55% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,343.63 | -154,885.07 | 50.71% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 59,957.74 | -20,542.26 | 391.88% |
1、经营活动产生的现金流量净流入208,969.93万元，较上年同期增加9,944.42万元，增幅5.00%，主要由于销售额的整体增长拉动所致。
2、投资活动产生的现金流量净流出69,545.27万元，较上年同期净流出65,121.87万元增加净流出4,423.40万元，净流出增幅6.79%，主要由于去年同期处置君实生物部分股权贡献回款27,524.67万元，取得子公司支付的现金同比减少12,795.36万元在一定程度上冲抵了上述影响。
3、筹资活动产生的现金流量净流出76,343.63万元，较上年同期净流出154,885.07万元减少净流出78,541.44万元，净流出减幅50.71%，主要由于借款筹资净流入同比增加43,838.10万元、收购少数股东股权款支出减少9,014.68万元；上年同期回购公司股份支出15,828.63万元。
四、2020年度主要财务指标
| 指标项目 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 |
| 基本每股收益 | 1.0141 | 0.9746 | 4.05% |
| 加权平均净资产收益率 | 21.12% | 25.03% | 减少3.91个百分点 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 1.18 | 1.12 | 5.36% |
| 应收账款周转率 | 3.50 | 3.52 | -0.57% |
| 存货周转率 | 2.16 | 2.39 | -9.62% |
| 总资产周转率 | 0.47 | 0.50 | -6.00% |
| 指标项目 | 2020年 | 2019年 | 本年末比上年增减 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 5.47 | 4.20 | 30.24% |
| 资产负债率 | 41.96% | 49.74% | 减少7.78个百分点 |
乐普（北京）医疗器械股份有限公司二〇二一年四月二十七日