爱尔眼科：2019年半年度报告

爱尔眼科医院集团股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈邦、主管会计工作负责人刘多元及会计机构负责人(会计主管人员)刘慧娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。

公司面临的风险和应对措施详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、 公司面临的风险和应对措施”的内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 公司业务概要 ...... 13

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17

第五节 重要事项 ...... 35

第六节 股份变动及股东情况 ...... 52

第七节 优先股相关情况 ...... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 59

第九节 公司债相关情况 ...... 61

第十节 财务报告 ...... 62

第十一节 备查文件目录 ...... 230

释义

释义项	指	释义内容
爱尔投资	指	爱尔医疗投资集团有限公司，本公司控股股东
长沙佳视医疗	指	长沙佳视医疗器械有限公司，本公司全资子公司
长沙爱尔	指	爱尔眼科医院集团股份有限公司长沙爱尔眼科医院，本公司分公司
成都爱尔	指	成都爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
武汉爱尔	指	武汉爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
常德爱尔	指	常德爱尔眼科医院有限责任公司，本公司全资子公司
沈阳爱尔眼视光	指	沈阳爱尔眼视光医院（有限公司），本公司全资子公司
重庆爱尔	指	重庆爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
合肥爱尔	指	合肥爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
邵阳爱尔	指	邵阳爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
襄阳爱尔	指	襄阳爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
太原爱尔	指	太原爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
济南爱尔	指	济南爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
长春爱尔	指	长春爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
岳阳爱尔	指	岳阳爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
南昌爱尔	指	南昌爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
南京爱尔	指	南京爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
菏泽爱尔	指	菏泽爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
汉阳爱尔	指	武汉爱尔眼科汉阳医院有限公司，本公司全资子公司
衡阳爱尔	指	衡阳爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
黄石爱尔	指	黄石爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
昆明爱尔	指	昆明爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
天津爱尔	指	天津爱尔眼科医院有限责任公司，本公司控股子公司
重庆爱尔麦格	指	重庆爱尔麦格眼科医院有限公司，本公司控股子公司
石家庄爱尔	指	石家庄爱尔眼科医院有限责任公司，本公司控股子公司
南充爱尔麦格	指	南充爱尔麦格眼科医院有限公司，本公司全资子公司
株洲爱尔	指	株洲三三一爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
上海爱尔	指	上海爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司

释义项	指	释义内容
哈尔滨爱尔	指	哈尔滨爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
广州爱尔	指	广州爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
北京爱尔英智	指	北京爱尔英智眼科医院有限公司，本公司全资子公司
郴州爱尔	指	郴州爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
贵阳爱尔	指	贵阳爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
怀化爱尔	指	怀化爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
西安爱尔古城	指	西安爱尔古城眼科医院有限责任公司，本公司控股子公司
南宁爱尔	指	南宁爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
个旧爱尔	指	个旧爱尔眼科医院有限责任公司，本公司全资子公司
淮北爱尔	指	淮北爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
成都康桥	指	成都康桥眼科医院有限公司，本公司全资子公司
韶关爱尔	指	韶关爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
兰州爱尔	指	兰州爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
宜昌爱尔	指	宜昌爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
湘潭爱尔	指	湘潭爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
永州爱尔	指	永州爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
黄冈爱尔	指	黄冈爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
益阳爱尔	指	益阳爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司
咸宁爱尔	指	咸宁爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
宁波爱尔光明	指	宁波爱尔光明眼科医院有限公司，本公司控股子公司
深圳爱尔	指	深圳爱尔眼科医院，本公司控股子公司
武汉爱尔汉口医院	指	武汉爱尔眼科汉口医院有限公司，本公司全资子公司
惠州爱尔	指	惠州爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
荆州爱尔	指	荆州爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
营口爱尔	指	营口爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
吉林爱尔	指	吉林市爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
湘西爱尔	指	湘西爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
宜章爱尔	指	宜章爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
长沙湘江爱尔	指	长沙湘江爱尔眼科医院有限责任公司，本公司控股子公司
娄底眼科医院	指	娄底眼科医院有限公司，本公司控股子公司
荆门爱尔	指	荆门爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
自贡爱尔	指	自贡爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
许昌爱尔	指	许昌爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司

释义项	指	释义内容
香港爱尔	指	爱尔眼科国际（香港）有限公司，本公司全资子公司
亚洲医疗集团	指	亚洲医疗集团，本公司全资子公司爱尔眼科国际（香港）有限公司的全资子公司
亚洲服务	指	亚洲医疗服务香港有限公司，本公司全资子公司香港爱尔的全资子公司
亚洲护眼	指	亚洲护眼有限公司，本公司全资子公司香港爱尔的控股子公司
成都东区爱尔	指	成都东区爱尔眼科医院有限公司，本公司全资子公司成都康桥眼科医院有限公司全资子公司
郑州爱尔	指	郑州爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
宁乡视光	指	宁乡爱尔眼科视光门诊有限公司，本公司控股子公司
泸州爱尔	指	泸州爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
美国爱尔	指	爱尔(美国)国际控股有限责任公司，本公司全资子公司
欧洲爱尔	指	爱尔眼科国际（欧洲）有限公司，本公司全资子公司爱尔眼科国际（香港）有限公司的全资子公司
太原爱尔康明	指	太原市爱尔康明眼科医院有限公司，本公司控股子公司
朝阳医院	指	朝阳眼科医院有限责任公司，本公司控股子公司
泰安爱尔	指	泰安爱尔光明医院有限公司，本公司控股子公司
湖州爱尔	指	湖州爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
九江爱尔	指	九江爱尔中山眼科医院有限公司，本公司控股子公司
滨州沪滨	指	滨州沪滨爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
佛山爱尔	指	佛山爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
清远爱尔	指	清远爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
东莞爱尔	指	东莞爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
松原爱尔	指	松原爱尔华明眼科医院有限公司，本公司控股子公司
湖南佳兴	指	湖南佳兴投资置业有限公司，本公司全资子公司
爱馨医美	指	长沙市天心区爱馨医疗美容门诊部有限公司，本公司控股子公司
CB	指	ClínicaBaviera.S.A，本公司全资子公司欧洲爱尔的控股子公司
AW	指	AWHealthcareManagement,LLC，本公司全资子公司美国爱尔的控股子公司
宁乡爱尔	指	宁乡爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
沈阳爱尔	指	沈阳爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
沈阳爱尔卓越	指	沈阳爱尔卓越眼科医院有限公司，本公司控股子公司
资阳爱尔	指	资阳爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
内江爱尔	指	内江爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司

释义项	指	释义内容
宜宾爱尔	指	宜宾爱尔优视眼科医院有限公司，本公司控股子公司
宜城爱尔	指	宜城爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
广州黄埔爱尔	指	广州黄埔爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
醴陵三三一爱尔	指	醴陵三三一爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司株洲三三一爱尔的控股子公司
双峰爱尔	指	双峰爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司娄底爱尔的控股子公司
陇西爱尔	指	陇西爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司兰州爱尔的控股子公司
临夏爱尔	指	临夏爱尔眼科医院有限公司,本公司控股子公司兰州爱尔的控股子公司
白银爱尔	指	白银爱尔眼科医院有限公司,本公司控股子公司兰州爱尔的控股子公司
晋中爱尔	指	晋中爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
上海睛亮	指	上海爱尔睛亮眼科医院有限公司，本公司控股子公司
无锡爱尔	指	无锡爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
湘潭仁和	指	湘潭市爱尔仁和医院有限公司，本公司控股子公司
贵港爱尔	指	贵港爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
桂林爱尔	指	桂林爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
重庆爱尔儿童	指	重庆爱尔儿童眼科医院有限公司，本公司控股子公司
普洱爱尔	指	普洱爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
达州爱尔	指	达州爱尔博视医院有限公司，本公司控股子公司
南京古柏爱尔	指	南京爱尔古柏医院有限公司，本公司控股子公司
淄博康明爱尔	指	淄博康明爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
宜春爱尔	指	宜春爱尔眼科医院有限公司，本公司控股子公司
湖南迈欧	指	湖南迈欧医疗科技有限公司，本公司控股子公司
视光公司	指	湖南爱尔视光有限公司，本公司控股子公司
拉萨威联智创	指	拉萨威联智创医疗科技有限公司，本公司全资子公司
拉萨亮视创业	指	拉萨亮视创业投资有限公司，本公司全资子公司
眼视光研究所	指	湖南爱尔眼视光研究所，本公司全资子公司
山南智联	指	山南智联医疗信息科技有限公司，本公司全资子公司
山南优视	指	山南优视医疗器械有限公司，本公司全资子公司
眼科学院	指	中南大学爱尔眼科学院
眼科研究所	指	湖南省爱尔眼科研究所

释义项	指	释义内容
康视佳	指	湖南康视佳医药有限责任公司，本公司全资子公司
《公司章程》	指	《爱尔眼科医院集团股份有限公司章程》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2019年1月1日至2019年6月30日
基本医疗	指	由基本药物、基本设施、基本技术和基本费用等内容构成的医疗服务
医保定点机构	指	经医疗保险主管部门资质审查合格后，具备为医疗保险参保人员提供医疗服务资质的医疗机构
新医改	指	从2009年开始的新一轮的中国医疗卫生体制改革
新型农村合作医疗	指	简称“新农合”,是指由政府组织、引导、支持,农民自愿参加，个人、集体和政府多方筹资，以大病统筹为主的农民医疗互助共济制度
屈光不正	指	当眼调节静止时，外界的平行光线经眼的屈光系统后不能在视网膜黄斑中心凹聚焦，因而不能清晰成像的屈光状态，包括近视、远视和散光
白内障	指	任何先天性或后天性的因素，引起晶状体混浊使其透明性下降
青光眼	指	一组威胁和损害视神经视觉功能，主要与病理性眼压升高有关的临床征群或眼病
眼前段手术	指	涉及眼球前段结构，如角膜、虹膜、睫状体、晶状体等疾病所施行的手术
眼后段手术	指	涉及眼球后段结构如玻璃体、视网膜等等部位疾病所进行的手术
屈光手术	指	包括多种旨在矫正眼屈光不正的手术方式。大多数在角膜进行的角膜屈光手术，也包括眼内手术方式，如：有晶状体眼人工晶状体植入、透明晶状体摘除、晶体置换等。
飞秒激光	指	femtosecond laser，是指目前在眼科应用、可以产生近红外波长(1053nm)的脉冲的激光，用于切割角膜组织以形成角膜瓣与角膜基质层，从而代替角膜板层刀
全飞秒	指	飞秒激光小切口角膜基质透镜取出术，是应用飞秒激光在角膜基质扫描形成光学透镜，并将透镜从飞秒激光制作的角膜周边小切口取出，用以矫正近视、远视、散光等屈光不正的一种手术方式。
ICL	指	有晶体眼后房型人工晶体植入术，无需切除角膜组织，将ICL放置于眼后房、虹膜与晶状体之间，可用于矫正大范围的近视、远视和散光。目前较常应用于高度近视患者。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	爱尔眼科	股票代码	300015
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	爱尔眼科医院集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）	爱尔眼科
公司的外文名称（如有）	Aier Eye Hospital Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Aier
公司的法定代表人	陈邦

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴士君	黄强
联系地址	长沙市芙蓉中路二段198号新世纪大厦1218室	长沙市芙蓉中路二段198号新世纪大厦1218室
电话	0731-85136739	0731-85136739
传真	0731-85179288-8039	0731-85179288-8039
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）	4,748,911,757.73	3,779,813,361.42	25.64%
归属于上市公司股东的净利润（元）	695,017,837.89	509,065,718.49	36.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）	695,042,047.19	526,817,941.96	31.93%
经营活动产生的现金流量净额（元）	997,424,890.50	778,362,287.38	28.14%
基本每股收益（元/股）	0.2264	0.1661	36.30%
稀释每股收益（元/股）	0.2253	0.1644	37.04%
加权平均净资产收益率	11.66%	9.30%	2.36%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	11,334,198,377.24	9,626,580,345.04	17.74%
归属于上市公司股东的净资产（元）	5,977,580,898.56	5,692,813,760.06	5.00%

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）

3,097,811,227

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

√ 是 □ 否

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）

0.2244

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-742,630.92
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,753,837.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	55,027,138.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-65,017,581.21

项目	金额	说明
减：所得税影响额	-1,266,239.32
少数股东权益影响额（税后）	-3,688,787.29
合计	-24,209.30	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

√否

公司作为专业眼科连锁医疗机构，主要从事各类眼科疾病诊疗、手术服务与医学验光配镜，目前医疗网络已遍及中国大陆、中国香港、欧洲、美国，初步奠定了全球发展的战略格局。公司独具特色的“分级连锁”发展模式及其配套的经营管理体系，高度适应中国国情和市场环境，通过不同层级医院的功能定位，提高资源共享效率、医疗水平，不断拓展医疗网络的广度、深度和密度，持续增强集团的整体实力和各家医院的竞争力，实现了经济效益和社会效益的和谐统一，为保持长期健康快速发展奠定了扎实的基础。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	公司本期收购晋中爱尔、上海爱尔睛亮、南京爱尔古柏、无锡爱尔、蚌埠爱尔和平、宜春爱尔、淄博康明、湘潭仁和、桂林爱尔、贵港爱尔、重庆爱尔儿童、达州爱尔博视、普洱爱尔等公司股权，股权资产相应增加。
固定资产	公司本期因收购医院合并转入固定资产及原有医院设备更新投入增加，公司固定资产原值相应增加。
在建工程	公司本期因子公司装修工程、总部大楼项目在建工程相应增加。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
Asia Medicare Group Limited(亚洲医疗集团有限公司)	公司投资收购	56,267,391.36	中国香港	连锁长期经营	按集团模式进行管理	5,815,054.41	0.94%	否

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
AW Healthcare Management,LLC	公司投资收购	41,973,154.44	美国	连锁长期经营	按集团模式进行管理	8,824,332.72	0.70%	否
ClínicaBaviera.S.A	公司投资收购	466,543,598.40	西班牙	连锁长期经营	按集团模式进行管理	53,587,420.89	7.80%	否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司作为全球规模最大的眼科连锁医疗机构，已在连锁网络、专业品牌、技术人才、学术科研、管理体系和激励机制等方面形成领先优势。报告期内，公司的核心竞争力得到了进一步提升，主要体现在以下几个方面：

1）分级连锁优势

报告期内，公司继续加快完善各省区域内纵向横向的分级诊疗体系，加大眼视光门诊部（诊所）建设力度以及爱眼e站扩大试点，多个省区逐步形成“横向成片、纵向成网”的布局，区域内资源配置效率共享程度进一步提高。通过上级医院对下级医院进行技术支持，下级医院的疑难患者可以得到集团专家会诊或转诊到上级医院，实现了资源配置的最优化和患者就诊的便利化。随着全国医疗网络不断完善，规模效应和分级连锁优势进一步显现。

2）全球资源优势

报告期内，公司国际化战略和资源整合继续推进。公司已拥有香港亚洲医疗、美国MINGWANG眼科中心、欧洲ClnicaBaviera.S.A等领先的海外眼科机构。同时，公司作为世界眼科医院协会(WAEH)会员，联合中国研究型医院学会眼科学与视觉科学专业委员会、新加坡眼科研究所、睿盟希国际视觉科学基金共同主办第一届中国国际眼科学和视觉科学转化与创新论坛，正式启动“爱尔-睿盟希视觉科学孵化器”。公司的国际化有助于深度融合国际先进的医疗服务理念和最前沿的技术体系，嫁接高端服务模式、先进医疗技术和管理经验，帮助公司更好地发展国内的高端医疗服务，搭建世界级科研、人才、技术创新平台，全球资源整合优势日益明显。

3）科教研平台优势

报告期内，公司已形成“两院”、“六所”、“两站”科教研体系，进一步推动了临床科研学术工作的开展，取得不错的科研学术成果。公司多名专家的学术论文在全球权威期刊在线发表，公司申请和开展了多项国家级、省部级、市局级科研课题，徐和平教授参与欧盟“地平线2020”重点研发计划，公司专家在有影响力的国内外学术会议积极分享最新研究成果，同时，公司专家获得政府部门、行业学会、供应商的嘉奖30余项，部分省区专家获得拔尖骨干人才、技术创新先进个人等称号，科教研平台优势进一步得到体现。

4）管理体系优势

报告期内，公司经营管理体系持续优化，管理效率稳步提升。在总部层面上，进一步优化集团职能部门与省区联合作战的工作机制，强化财务直线管理，推进财务共享管理机制，加强对省区经营、投资、人力资源的支持和督导，推进落实各项工作规范，确保经营计划完成；在省区层面，公司细化省区管理机制及组织架构，推动省区区域资源整合、共享，探索“地县一体化”发展模式，并强化省域连锁医院的管理、培训、指导职能；在医院层面，继续坚持管理人才与技术人才的有机结合，全面推行院、科、岗三级管理体制，不断提高医院管理水平。通过管理模式的动态优化，推动公司各种资源的整合共享，促进各连锁医院更加贴近市场，及时、准确满足患者需求，进一步提升集团的整体竞争力。

5）技术与人才优势

报告期内，国内外权威眼科专家陆续加盟爱尔，不断充实集团的核心专家团队和各医院的人才力量。通过集团学术委员会各学组的日常组织和医院的高效联动，人才培养体系更加完善，人才储备持续增加，为快速发展提供了充足的人才保障。同时，公司继续跟踪和引进国际最新的眼科诊疗技术和先进设备，利用远程会诊、分级转诊、专家带教、多中心研究等多种手段，提高技术资源共享程度，不断提高临床、科研技术能力。随着公司国际化战略的稳步实施，科技创新全球化布局的推进，公司共享全球眼科人才和眼科技术的进程将进一步加快，在行业的竞争优势将更加凸显。

6）激励机制优势

报告期内，公司激励措施实现了较好的收益，激励效果进一步显现，员工的工作热情持续高涨。公司不断推进合伙人计划的实施，全面践行“共创、共享、共赢”的发展理念。一直以来，公司充分利用上市公司平台，先后实施了股票期权、限制性股票以及合伙人计划、省会医院合伙人计划等多形式、多层次激励措施，使越来越多的核心业务骨干和管理人才与公司结成长期利益共同体，持续分享公司的发展成果，极大地释放核心骨干的工作动能，进一

步提升公司整体的竞争力，更好地实现公司在新时期的战略目标。完善的中长期激励机制对爱尔眼科的快速连锁复制扩展，起到重要的支撑作用。

7）多层次服务优势公司积极响应国家的政策导向，满足百姓多元化、多层次的眼科医疗服务需求，努力实现公司的发展宗旨：使所有人，无论贫穷富裕，都享有眼健康的权利。公司在为社会大众提供标准化服务的同时，一方面根据医疗消费升级的趋势，积极开发个性化的高端服务，在服务流程、服务内容上持续提高品质标准，不断提高服务的增加值；另一方面，通过爱尔特色的“交叉补贴”模式和高效的工作机制，为缺乏支付能力的贫困群体提供公益慈善医疗服务，实现医疗精准扶贫的可持续、可扩展。通过提供多层次的医疗服务，公司实现了经济效益和社会责任的和谐共进，持续提升爱尔的品牌形象和社会影响力。同时，公司充分利用移动互联网技术，扩大服务的覆盖边界和服务内容，不断改善就医的便捷度和满意度。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年，公司继续围绕构建“眼健康生态圈”战略目标，以“二次创业”精神应对行业发展机遇和挑战，夯实发展基础，完善多层次医疗服务，聚集行业高端人才，提升科研学术能力，助力国家青少年近视防控，增强品牌影响力，公司经营业绩继续保持稳健增长。报告期内，公司在上年同期高基数的基础上实现门诊量316.43万人次，同比增长15.31%；手术量29.96万例，同比增长7.02 %；实现营业收入474,891.18万元，同比增长25.64%；实现营业利润103,446.84万元，同比增长34.33%；实现净利润 73,108.72万元，同比增长33.60%；实现归属于母公司的净利润69,501.78万元，同比增长36.53%。实现归属于母公司扣除非经常性损益后的净利润69,504.20万元，同比增长31.93%。

1、继续加速医疗网络布局，不断完善多层次医疗服务

报告期内，公司继续加快医疗网络布局，不断完善省内区域和同城分级连锁体系，扩大网络覆盖范围，多层次眼科医疗服务逐步落地。一是医疗网络布局方面，公司分别收购或新建了湘潭仁和、普洱爱尔、淄博康明爱尔、上海爱尔睛亮等13家医院及9个门诊部或诊所；二是医疗服务深化细分方面，公司收购了重庆爱尔儿童眼科医院，该院专注于各种儿童青少年眼病和先天遗传性眼病的预防、诊疗、科普、研究；三是在高端医疗方面，沈阳爱尔卓越眼科医院开业，汇聚更多专家名医，为国内和东北亚高端客户提供国际水准的诊疗服务，加大力度开拓高端医疗服务市场。

2、加大资源整合力度，大力推进眼健康生态圈建设

报告期内，公司借助国际化平台优势和庞大的医疗网络体系，加大资源整合力度，推进眼健康生态圈的建设。公司合作投资设立湖南迈欧医疗科技有限公司，稳步延伸拓展产业链。同时，公司与华为、拓维信息签署战略合作协议，三方将在云计算、大数据、企业数字化转型等方面展开合作。另外，公司积极接轨国际产业生态，推动眼科学及视觉科学的临床转化与创新。公司联合中国研究型医院学会眼科学与视觉科学专业委员会、新加坡眼科研究所、睿盟希国际视觉科学基金共同主办第一届中国国际眼科学和视觉科学转化与创新论坛，正式启动“爱尔-睿盟希视觉科学孵化器”，有望提升眼科科技临床转化与自主创新能力。

公司建设眼健康生态圈的战略目标，得到了地方政府的大力支持。长沙市人民政府政府工作报告指出：“支持爱尔眼科发展，打造‘眼健康’产业之都”。

3、全面夯实发展基础，赋能医院快速发展

报告期内，公司进一步夯实发展基础，做大做强省会医院，重点发展地级医院，加快眼视光门诊（诊所）布局；强化省区管理机制，推动地县一体化管理，探索区域一体化发展，整合、共享及优化区域资源配置，促进经营能力、效率、效益的协调发展。公司总部继续通过加强管理、科研、培训、服务支持体系等方面的建设，进一步提升总部对各医院经营的指导、支持与管控水平，全面持续赋能医院，促进稳健、优质、快速发展。报告期内，公司成立了全国最大的疑难眼底病分级诊疗平台，该平台由全国300多名眼底病医生构成，诊疗范围覆盖30个省市区。这个全方位、立体化的网格化平台，借助网络、移动终端等技术尽可能覆盖更大范围，将让更多的眼底病患者解除失明危机。

4、科教研体系日趋完善，核心竞争稳步提升

报告期内，公司以“两院”、“六所”、“两站”为核心的科教研体系日趋完善，高水平科研成果不断涌现，平台优势进一步彰显。唐仕波教授和陈建苏教授及其研究团队的论文《利用iPS条件培养基和飞秒角膜透镜联合构建高活性视网膜色素上皮细胞(RPE）的研究》在全球生物材料权威期刊《生物材料学报》（《Acta Biomaterialia》）在线发表；徐和平教授及其研究团队的论文《老化视网膜中的免疫调控》在全球眼科领域顶级期刊《Progress in Retinaland Eye Research》在线发表，彰显了公司的科研实力。

报告期内，公司在各类期刊共计发表论文128篇，其中SCI/Medline收录论文30篇、中文核心期刊/中国科技论文统计源期刊收录64篇，其他期刊论文34篇。公司科研项目获批立项42项，国家级项目2项，省部级项目19项，市级项目21项。公司先后组织专家参与国际国内学术会议，包括美国视觉与眼科研究协会年会(ARVO-2019)、“第二届西湖国际白内障及屈光手术学术大会” 、第34届亚太眼科学会大会、美国白内障及屈光年会（ASCRS2019）等学术会议。会议上，爱尔专家参与国际专业会议发言51人，主持2人，展板和壁报50篇；参与国家专业会议发言147人，主持11人，壁报或书面交流362篇。公司专家和国内外知名专家分享临床经验，探讨眼科发展，展示了公司科研学术能力，不断增强公司行业影响力。

5、持续完善医疗管理体系，提升医疗质量服务水平

报告期内，公司加强医疗制度体系建设，规范、优化业务流程，持续完善医疗管理体系，

不断提高医疗质量服务水平。一方面，公司制定了《爱尔眼科玻璃体切除术围手术期用药指南》、《高风险患者发生心脑血管意外的应急处置预案》、《高危患者术前评估制度》等制度，加强高风险患者诊疗细节管理。同时，公司推行医疗质量省区管理，落实院长绩效考核，发挥院长的引领作用，重抓医疗质量；建立各学组质量控制规范、质量控制指标，逐步构建医疗风险防控体系，建立突发事件、群发事件的应急预案及紧急会诊处置机制；另一方面，围绕“患者安全”提高服务内涵，公司现场督查医院及诊所的医疗服务质量，对重点科室和环节进行了重点督查指导，发现问题及时整改，持续改进医疗服务；同时以现况问题为导向形成培训主题，及时宣讲专业知识和管理技能，提高全体医护技人员的风险防控意识，不断提高患者就医感受和满意度。

6、创新人才培养方式，加强人才队伍建设

报告期内，公司创新人才培养方式，全面推进实施“光子计划”、“博才计划”等眼科高层次人才培养项目，优化医疗人才结构。同时，公司设立爱尔管理学院培养眼科高端管理人才，人才队伍建设进一步强化。报告期内，公司又启动了“优才计划”，这是公司首次发布专门针对视光与小儿眼科领域的青年人才培养计划，未来有助于缓解该领域高水平人才的不足。此外，爱尔管理学院2019年“岳麓一期高级医院管理培训班”正式入学。同时，公司2016年限制性股票激励计划首次授予第三期和预留授予第二期已完成解锁，长期化、阳光化的激励机制形成了良好的示范效应，优秀人才加快聚集，为公司可持续发展提供人才保障。

7、发挥专业眼科机构优势，助力国家青少年近视防控

报告期内，公司作为专业眼科医疗机构，在专业人才配置、技术和设备引进、资金投入、科室建设等方面大力支持国家儿童青少年近视防控工作开展。一是大力引进视光专业人才，加强人才培养，启动优才计划，为广大儿童青少年提供高质量、高水准的视光专业服务；二是积极开展近视防控公益活动，大力宣传推广预防儿童青少年近视的视力健康科普知识，广泛开展眼健康筛查活动，主动进校园、进社区，助力广大儿童青少年防控近视；公司在中小学开学期间联动旗下全国各地医院、配合各地教育部门一起走进中小学校园开展的《开学第一课》护眼公益宣讲活动，获得了各地及央级媒体的高度关注。其中沈阳爱尔、武汉爱尔和贵阳爱尔率先开启的《开学第一课》活动获得了央视财经频道的专题报道。三是进一步提升诊断治疗规范化水平，认真落实《近视防治指南》等诊疗规范，为儿童青少年建立视力档案，不断提高眼健康服务能力。

二、主营业务分析

1、概述

报告期内，随着公司经营规模及品牌效应的扩大，医疗技术与服务不断升级，公司营业收入继续保持了稳健增长。门诊量316.43万人次，同比增长15.31%；手术量29.96万例，同比增长7.02 %；实现营业收入474,891.18万元，同比增长25.64%；实现营业利润103,446.84万元，同比增长34.33%；实现净利润 73,108.72万元，同比增长33.60%；实现归属于母公司的净利润69,501.78万元，同比增长36.53%。实现归属于母公司扣除非经常性损益后的净利润69,504.20万元，同比增长31.93%。其它参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	4,748,911,757.73	3,779,813,361.42	25.64%	公司规模扩大、品牌影响力提升推动主营业务发展。
营业成本	2,510,053,777.79	1,978,471,967.73	26.87%	主要是业务增长的同时，成本相应增长。
销售费用	486,593,593.23	461,936,776.63	5.34%	主要是公司经营规模不断扩大，市场人员薪酬等销售费用相应增加。
管理费用	588,353,066.50	507,923,538.58	15.83%	主要是公司规模扩大，管理人员薪酬、折旧及摊销等管理费用增加所致。
财务费用	33,260,059.24	14,264,206.93	133.17%	主要是借款增加导致的利息支出增加所致。
所得税费用	237,589,767.13	165,524,189.29	43.54%	主要是由于利润增加，所得税相应增加所致。
研发投入	66,297,080.88	28,104,594.82	135.89%	主要是公司持续增加对眼科临床运用技术研究投入所致。
经营活动产生的现金流量净额	997,424,890.50	778,362,287.38	28.14%	主要是由于公司的收入增长所致。
投资活动产生的现金流量净额	-879,840,210.06	-1,250,177,517.61	-29.62%	本期并购投资付款减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	298,720,090.39	-492,535,870.54	-160.65%	主要是公司增加短期借款所致。
现金及现金等价物净增加额	416,913,534.01	-964,636,667.77	-143.22%	主要是由于本期经营增长及借款增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分产品或服务
屈光手术	1,778,810,375.71	780,189,919.83	56.14%	21.44%	17.31%	1.54%
白内障手术	847,351,055.71	513,956,215.50	39.35%	10.92%	7.57%	1.89%
眼前段手术	511,038,284.29	305,876,406.12	40.15%	18.35%	17.12%	0.63%
眼后段手术	327,530,380.22	209,765,209.37	35.96%	19.20%	20.66%	-0.77%
视光服务	838,413,200.26	393,516,150.39	53.06%	30.98%	33.58%	-0.92%

注1：报告期内主营业务收入较上年同期增长25.64%，主要原因系居民眼健康意识增强，医疗消费升级及国家近视防控战略的推动，公司各项目均实现稳定增长，其中视光服务较去年同比增长30.98%，屈光手术收入较上年同期增长21.44%，白内障手术较上年同期增长

10.92%，其他项目均有不同程度增长。

注2：报告期内视光服务收入较上年同期增长30.98%，主要受视光技术和产品的不断创新升级以及国家近视防控战略的部署实施。

注3：报告期内屈光手术收入较上年同期增长21.44%，主要是手术量稳定增长的同时全飞秒、ICL等高端手术占比进一步提高，形成量价齐升的趋势。

注4：报告期内白内障收入较上年同期增长10.92%，主要受白内障的转型升级影响高端晶体的消费转化提升以及新技术的运用增加所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

本报告期末

上年同期末

比重增

重大变动说明

	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例	减
货币资金	1,718,501,164.06	15.16%	1,592,852,009.86	17.14%	-1.98%	主要系公司报告期经营规模扩大及短期借款增加所致。
应收账款	1,158,512,694.09	10.22%	720,616,168.36	7.75%	2.47%	主要系公司报告期并购子公司增加以及经营规模扩大以医保结算方式的营业收入增长、对外销售材料等的结算款增加，导致期末应收款相应增加。
存货	390,274,454.88	3.44%	306,677,960.39	3.30%	0.14%	主要系公司报告期并购子公司增加以及经营规模扩大备货量增加导致期末存货增长。
固定资产	1,648,906,808.88	14.55%	1,259,377,589.56	13.55%	1.00%	主要是公司本期因收购医院合并转入固定资产及原有医院设备更新投入增加所致。
在建工程	281,973,842.09	2.49%	150,042,681.43	1.61%	0.88%	主要系本期总部大楼建设及新设医院工程项目增加所致。
短期借款	1,080,000,000.00	9.53%	280,000,000.00	3.01%	6.52%	本期补充流动资金增加借款所致。
长期借款	1,159,588,766.02	10.23%	1,417,597,340.24	15.25%	-5.02%	主要系期末长期借款中一年内到期的部分增加所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	期末数
金融资产：
其他债权投资	46,247,952.22		720,201.54			22,125,550.04	23,402,200.64
上述合计	46,247,952.22		720,201.54			22,125,550.04	23,402,200.64
金融负债	164,818,444.44	4,837,574.61					170,176,485.35

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他货币资金	205,631,885.42	193,949,436.72
固定资产	6,880,015.30	7,217,278.74

无形资产	6,701,381.21	6,727,356.89
合计	219,213,281.93	207,894,072.35

注1：其他货币资金所有权受限情况详见第十节附注（七）、81。注2：固定资产人民币6,880,015.30元（880,135.00欧元）及无形资产人民币6,701,381.21元（857,283.00欧元），系Clínica Baviera, S.A将Valencia诊所房产作为公司于2004年10月与Bankia银行签订编号15.784.075/50借款协议的抵押担保财产，担保债权2,000,000.00欧元。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
951,898,796.61	1,261,815,763.67	-24.56%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

晋中爱尔眼科医院有限公司

医疗经营

收购

20,091,200.00

60.51%

自有资金

自然人

长期

股权投资

495,598.19

否

上海爱尔睛亮眼科医院有限公司

医疗经营

收购

40,179,000.00

59.00%

自有资金

湖南亮视交银医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙）

长期

股权投资

-362,799.55

否

2019年04月17日

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被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

南京爱尔古柏医院有限公司

医疗经营

收购

18,400,000.00

80.00%

自有资金

湖南晓铭投资管理有限公司

长期

股权投资

-559,628.24

否

无锡爱尔眼科医院有限公司

医疗经营

收购

20,743,800.00

62.86%

自有资金

深圳前海东方爱尔医疗产业并购合伙企业（有限合伙）

长期

股权投资

248,122.76

否

蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司

医疗经营

收购

12,240,000.00

51.00%

自有资金

湖南爱尔中钰眼科医疗产业投资合伙企业（有限合伙）

长期

股权投资

166,948.01

否

蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司

医疗经营

增资

5,100,000.00

51.00%

自有资金

湖南爱尔中钰眼科医疗产业投资合伙企业（有限合伙）

长期

股权投资

166,948.01

否

宜春爱尔眼科医院有限公司

医疗经营

收购

18,000,000.00

75.00%

自有资金

深圳前海东方爱尔医疗产业并购合伙企业（有限合伙）

长期

股权投资

-501,637.01

否

淄博康明爱尔眼科医院有限公司

医疗经营

收购

106,575,000.00

87.00%

自有资金

湖南亮视交银医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙）

长期

股权投资

2,696,949.22

否

2019年04月17日

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湘潭市爱尔仁和医院有限公司

医疗经营

收购

176,400,000.00

70.00%

自有资金

宁波仁仲企业管理合伙企业（有限合伙）

长期

股权投资

2,531,942.12

否

2019年04月17日

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桂林爱尔眼科医院有

医疗经营

收购

40,000,000.00

80.00%

自有资金

深圳前海东方爱尔医疗产业并购合

长期

股权投资

2,286,370.35

否

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

限公司

伙企业（有限合伙）

贵港爱尔眼科医院有限公司

医疗经营

收购

45,990,000.00

83.54%

自有资金

南京爱尔安星眼科医疗产业投资中心（有限合伙）

长期

股权投资

2,437,726.36

否

重庆爱尔儿童眼科医院有限公司

医疗经营

收购

42,500,000.00

85.00%

自有资金

湖南亮视长银医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙）

长期

股权投资

-11,501,924.97

否

2019年05月29日

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达州爱尔博视医院有限公司

医疗经营

收购

6,120,000.00

51.00%

自有资金

湖南晓铭投资管理有限公司

长期

股权投资

-741,876.85

否

达州爱尔博视医院有限公司

医疗经营

增资

11,730,000.00

51.00%

自有资金

无

长期

股权投资

-741,876.85

否

普洱爱尔眼科医院有限公司

医疗经营

收购

20,229,800.00

70.00%

自有资金

湖南爱尔中钰眼科医疗产业投资合伙企业（有限合伙）

长期

股权投资

-208,954.66

否

2019年06月11日

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沈阳爱尔卓越眼科医院有限公司

医疗经营

新设

37,500,000.00

75.00%

自有资金

无

长期

股权投资

-4,123,867.26

否

湖南迈欧医疗科技有限公司

医药生产研发

新设

5,000,000.00

51.00%

自有资金

重庆莱美药业股份有限公司

长期

股权投资

-1,062.83

否

2019年05月07日

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合计

--

--

626,798,800.00

--

--

--

--

--

0.00

-7,138,094.36

--

--

--

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
基金	45,527,750.68		720,201.54		22,125,550.04		23,402,200.64	自有资金
合计	45,527,750.68	0.00	720,201.54	0.00	22,125,550.04	0.00	23,402,200.64	--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额	172,027.11
报告期投入募集资金总额	7,437.08
已累计投入募集资金总额	88,862.43
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例	0.00%
募集资金总体使用情况说明
注：经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2017]1999号”文核准，本公司于2017年12月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票（ A股）股票62,328,663股，发行价为每股人民币为27.60元，扣除承销佣金及保荐费、验资费、律师费等与发行权益性证券相关的费用后，公司本次募集资金净额为170,073.62万元。上述募集资金到位情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字(2017) 010172号验资报告。2017年度未使用募集资金，2017年12月31日包含银行利息等公司募集资金余额170,076.44万元。截止2019年6月30日募集资金项目累计投入共计88,862.43万元，使用闲置募集资金

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

理财40,000万元，累计取得投资收益2,317.17万元，结余募集资金余额为44,643.83万元，储存于公司三方监管的募集资金账户。

承诺投资项目和超募资金投

向

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
爱尔总部大厦建设项目	否	84,628.37	84,628.37	6,749.61	20,971.39	24.78%	2020年12月31日			不适用	否
哈尔滨爱尔迁址扩建项目	否	4,749.98	4,749.98	97.01	3,998.16	84.17%		943.18	2,381.82	不适用	否
重庆爱尔迁址扩建项目	否	6,668.98	6,668.98	509.4	5,600.17	83.97%		3,362.42	8,644.95	不适用	否
收购滨州沪滨爱尔眼科医院有限公司70%股权项目	否	20,884.5	20,884.5		20,884.5	100.00%		1,422.26	4,014.17	不适用	否
收购朝阳眼科医院有限责任公司55%股权项目	否	3,724.6	3,724.6		3,724.6	100.00%		601.73	1,708.72	不适用	否
收购东莞爱尔眼科医院有限公司75%股权项目	否	9,847.5	9,847.5		9,847.5	100.00%		1,866.43	5,234.6	不适用	否
收购泰安爱尔光明医院有限公司58.7%股权项目	否	3,013.66	3,013.66		3,013.66	100.00%		107.1	330.32	不适用	否

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
收购太原市爱尔康明眼科医院有限公司90%股权项目	否	5,830.2	5,830.2		5,830.2	100.00%		-41.96	299.75	不适用	否
收购佛山爱尔眼科医院有限公司60%股权项目	否	3,535.8	3,535.8		3,535.8	100.00%		520.9	1,193.01	不适用	否
收购九江爱尔中山眼科医院有限公司68%股权项目	否	3,106.24	3,106.24		3,106.24	100.00%		286.67	746.51	不适用	否
收购清远爱尔眼科医院有限公司80%股权项目	否	2,644.8	2,644.8		2,644.8	100.00%		-395.76	-404.67	不适用	否
收购湖州爱尔眼科医院有限公司75%股权项目	否	5,425.5	5,425.5		5,425.5	100.00%		256.13	577.25	不适用	否
信息化基础设施改造与IT云化建设项目	否	17,966.98	17,966.98	81.05	279.91	1.56%				不适用	否
承诺投资项目小计	--	172,027.11	172,027.11	7,437.07	88,862.43	--	--	8,929.1	24,726.43	--	--
超募资金投向
无										不适用
合计	--	172,027.11	172,027.11	7,437.07	88,862.43	--	--	8,929.1	24,726.43	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2018年1月10日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金对先期投入的444,094,582.25元自筹资金进行了置换。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环专字（2017）011425号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和进行现金理财管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	募集资金	80,000	40,000	0
银行理财产品	自有资金	6,300	1,300	0
合计		86,300	41,300	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
长沙爱尔眼科医院	分公司	眼科医疗、医学验光配镜		122,571,803.79	72,400,523.33	191,639,805.59	70,480,436.39	70,115,838.69
武汉爱尔眼科医院有限公司	子公司	眼科医疗、医学验光配镜	18,000,000.00	309,773,678.22	99,002,737.34	264,437,699.65	71,845,730.67	54,207,994.85
成都爱尔眼科医院有限公司	子公司	眼科医疗、医学验光配镜	40,000,000.00	169,054,783.70	116,277,864.53	184,608,847.35	63,895,268.38	53,181,822.26
沈阳爱尔眼视光医院(有限公司)	子公司	眼科医疗、医学验光配镜	12,980,000.00	118,195,527.29	68,160,392.28	187,864,119.00	50,300,030.81	37,672,434.14
重庆爱尔眼科医院有限公司	子公司	眼科医疗、医学验光配镜	84,250,000.00	212,703,087.44	140,844,409.39	140,209,604.59	39,557,915.85	33,374,993.19
衡阳爱尔眼科医院有限公司	子公司	眼科医疗、医学验光配镜	6,000,000.00	144,910,243.74	41,034,863.73	79,506,373.26	30,717,288.36	26,084,524.62
广州爱尔眼科医院有限公司	子公司	眼科医疗、医学验光配镜	51,300,000.00	127,371,073.55	81,046,754.27	100,914,597.36	26,836,120.04	20,112,090.03
东莞爱尔眼科医院有限公司	子公司	眼科医疗、医学验光配镜	29,000,000.00	78,103,405.37	52,709,973.34	70,278,577.27	24,960,435.42	18,720,326.56
深圳爱尔眼科医院	子公司	眼科医疗、医学验光配镜	45,000,000.00	103,297,961.22	67,508,943.78	111,361,621.48	24,545,297.53	18,405,055.95
长春爱尔眼科医院有限公司	子公司	眼科医疗、医学验光配镜	81,000,000.00	119,888,345.96	101,859,350.19	71,831,410.46	23,463,386.16	17,404,631.39

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
晋中爱尔眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
上海爱尔睛亮眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
南京爱尔古柏医院有限公司	购买取得	扩大市场份额

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
无锡爱尔眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
宜春爱尔眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
淄博康明爱尔眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
湘潭市爱尔仁和医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
桂林爱尔眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
贵港爱尔眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
重庆爱尔儿童眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
达州爱尔博视医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
普洱爱尔眼科医院有限公司	购买取得	扩大市场份额
湖南爱尔视光有限公司	新设成立	扩大市场份额
湖南迈欧医疗科技有限公司	新设成立	扩大市场份额

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1）医疗风险

在临床医学上，由于存在着医学认知局限、患者个体差异、疾病情况不同、医生水平差异、医院条件限制等诸多因素的影响，各类诊疗行为客观上存在着程度不一的风险，医疗事故和差错无法完全杜绝。就眼科手术而言，尽管大多数手术操作是在显微镜下完成且手术切口极小，但由于眼球的结构精细，组织脆弱，并且眼科手术质量的好坏将受到医师水平差异、患者个体的身体和心理差异、诊疗设备、质量控制水平等多种因素的影响，因此眼科医疗机构不可避免地存在一定的医疗风险。

针对医疗风险，公司始终坚持“质量至上”的医疗服务与管理理念，严格执行国家和行业的诊疗指南、操作规范和护理规范，不断完善医疗质量控制体系，加强医师队伍的业务技能

培训，提高医护人员的诊疗和护理水准，严格术前筛查，从严掌握适应症，严格规范病历书写，认真履行告知义务和必要手续，并配置各种尖端眼科诊疗设备以确保诊断的准确率和治疗的有效率。尽管如此，医疗风险仍然不可避免。2）人力资源风险作为技术密集型行业，高素质的技术人才和管理人才对医疗机构的发展起着非常重要的作用，特别是伴随着公司医疗规模的快速扩张，公司的组织结构和管理体系也趋于复杂化，对公司诊疗水平、管控能力、服务质量等提出了更高要求，能否吸引、培养、用好高素质的技术人才和管理人才，是影响公司未来发展的关键性因素。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才，且不能在人才培养和激励方面继续进行机制创新，公司仍将在发展过程中面临人才短缺风险。针对以上风险，公司首先营造强化“理念聚人、平台引人、事业留人”的氛围， 让“共创、共享、共赢”的爱尔合伙人文化深入人心，从根本上打造追求卓越、医德高尚、责任感强的团队。随着员工数量的日渐壮大，公司的吸引力、凝聚力和战斗力持续提高，员工的认同感与归属感显著提升。其次，公司通过建立和完善世界级的科教研平台和高水平的管理学院，不断吸引高层次专家加盟，通过持续开展各类培训，加强医疗及管理人才的继续教育，大量培养高素质人才，成为各类人才力争上游的学习型组织；第三，公司充分利用上市公司优势，不断完善中长期激励机制，让员工的获得感持续增强。随着公司股票期权、限制性股票激励计划、“合伙人计划”、“省会合伙人计划”等系列激励机制的实施，广大员工获得了显著的激励效应，工作积极性进一步提高。

3）管理风险连锁经营有利于公司发挥资源充分共享、模式快速复制、规模迅速扩大的优势，但随着连锁医疗服务网络不断扩大，公司在管理方面将面临较大挑战。针对以上情况，公司将持续完善组织架构和区域管理运行机制，加大区域化管理力度，合理界定集团总部、省区、地级医院的管理层级和管理职能。在集团总部层面，公司动态完善各职能部门的指导、监督、统筹、考核功能，加强集团财务管控力度，明确各医院财务审批权限和职责，并坚持以内部控制审计为重点的审计职能导向，并结合公司移动医疗战略规划，加快信息系统的实施步伐，确保公司经营管理规范、科学、高效。4）公共关系危机风险公共关系危机是指危及企业形象的突发性、灾难性事故或事件, 具有意外性、聚焦性、破

坏性、紧迫性等特点。公共关系危机可能给企业带来较大损失，严重破坏企业形象，甚至使企业陷入困境。在互联网、微博、微信等自媒体、新媒体高度发达的今天，某些个体事件可能会被迅速放大或演化为行业性事件，公司可能因此而受到波及或影响。

针对以上风险，公司采取多种举措进行防范和化解。一是落实全程、全员规范运作和质量管理，从根本上降低公司危机事件发生的可能性；二是持续塑造专业、权威、可靠的品牌形象，与竞争者形成鲜明的品牌区隔；三是完善《危机公关管理办法》、《公共关系危机处理预案》等制度，加强危机预警预防及处理机制的建设，并进行明确分工、职责到人；四是建立完善的公共关系体系，塑造和谐友好的外部环境。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年年度股东大会	年度股东大会	9.94%	2019年05月21日	2019年05月21日	www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
公司及其子公司未决诉讼	1,754.19	否	一审或二审	不存在重大不利影响	无
公司起诉余某、肖某违反双方签署的《股权转让协议》约定的相关义务，给我方造成损失。要求两被告共同赔偿损失并支付违约金。	5,260.93	否	一审鉴定中	不存在重大不利影响	无

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司2016年限制性股票激励计划的实施情况

2016年3月29日，公司第三届董事会第四十二次会议审议通过了《爱尔眼科医院集团股份有限公司2016年限制性股票激励计划（草案）及摘要》的议案。

2016年5月31日，公司2015年度股东大会审议并通过了《关于公司<2016年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2016年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。

2016年6月8日，公司召开第三届董事会第四十七次会议，会议审议通过了《关于调整2016年限制性股票激励计划首次授予部分授予数量和激励对象名单的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。“鉴于公司《 2016 年限制性股票激励计划（草案）》中确定的部分激励对象因个人原因自愿放弃认购其获授的限制性股票，公司董事会对 2016 年限制性股票激励计划首次授予部分的授予数量和激励对象进行了调整。调整后，本次限制性股票激励计划首次授予部分的限制性股票数量由2008.99万股调整为2005.9万股，激励对象人数由 1585名调整为1557名；公司预留限制性股票191.01万股，同时董事会认为“公司2016年限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就，同意确定2016年6月8日为授予日，向1557名激励对象授予2005.9万股的限制性股票”。

经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已于2016年6月29日完成了2016年限制性股票激励计划首次授予登记。公司股份总数由原来的987,120,414股增至1,007,179,414股。

2016年7月1日，因公司实施2015年度权益分派，首次授予限制性股票价格由14.26元/股调整为13.97元/股，授予数量不变，仍为20,059,000股。 2017年5月11日，因公司实施2016年度权益分派，首次授予限制性股票价格由13.97元/股调整为9.19元/股，授予数量由20,059,000股调整为30,088,500股。

2017 年5月23日，公司第四届董事会第十二次会议通过了《关于调整2016年限制性股票激励计划预留授予部分限制性股票数量的议案》、《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司2016年权益分派方案实施后，预留限制性股票数量由191.01万股调整为286.515

万股。同时，董事会认为公司2016年限制性股票激励计划规定的预留部分限制性股票的授予条件已经成就，同意确定2017年5月23日为授予日，向符合授予条件的326名激励对象授予

286.515万股限制性股票，预留限制性股票授予价格为每股10.82元，向符合授予条件的326名激励对象授予286.515万股限制性股票。

2017年5月26日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整2016年限制性股票激励计划预留限制性股票激励对象和授予数量的议案》，周龑莉、高晓唯、肖云、王瑞夫等4人因个人原因自愿放弃认购公司2016年限制性股票激励计划拟授予的预留限制性股票。公司董事会经审议后同意取消周龑莉、高晓唯、肖云、王瑞夫等4人的激励对象资格并取消授予其预留限制性股票。经调整后，2016年限制性股票激励计划预留限制性股票激励对象由326人调整为322人，授予预留限制性股票数量由286.515万股调整为286.315万股。

经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已于2017年6月6日完成了2016年预留限制性股票激励计划授予登记。

2017年6月12日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》。公司激励对象杨禹志、许伟、陈佩琼、莫国才等42人因离职不具备激励对象资格，公司董事会同意回购注销已获授但未解锁的全部限制性股票706,800股，回购价格为9.19元/股。本次回购注销完成后，2016年限制性股票激励计划的首次激励对象总人数将调整为1515名，本次回购注销不影响公司限制性股票激励计划实施。

2017年6月19日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一期可解锁的议案》。同意按照《2016年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定办理首次授予的限制性股票第一期解锁事宜，本次符合解锁条件的激励对象共计1515人，共计持有限制性股票数量29,381,700股。本次可申请解锁的限制性股票数量为9,989,778股，占首次授予限制性股票数量的34%。解锁完成后，首次授予未解锁的限制性股票数量调整为20,098,722股。2017年8月15日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司回购注销限制性股票706,800股的注销事宜已完成。本次回购注销完成后, 首次授予未解锁的限制性股票数量调整为19,391,922股。

2018年5月17日，因公司实施2017年度权益分派，首次授予限制性股票价格由9.19元/股调整为5.93元/股，已授予未解锁的限制性股票数量由19,391,922股调整为29,086,769股；预留授予限制性股票价格由10.82元/股调整为7.01元/股，已授予未解锁的限制性股票数量由2,863,150股调整为4,294,617股。

2018年5月31日，公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》。根据公司《2016年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定：激励对象离职，董事会可以决定对激励对象根据本计划已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁，并由公司回购注销。公司原激励对象宏娟、李玲、李萌、王兵、谢玉林等45人因离职已不符合激励条件，公司董事会同意回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票565,321股，其中回购注销首次授予限制性股票453,948股，回购价格为5.93元/股；回购注销预留授予限制性股票111,373股，回购价格为7.01元/股。本次回购注销完成后，首次限制性股票激励计划的激励对象总人数将调整为1481名，已授予未解锁的限制性股票数量调整为28,632,821股；预留限制性股票激励计划的激励对象总人数将调整为311名，已授予未解锁的限制性股票数量调整为4,183,244股。本次回购注销不影响公司2016年限制性股票激励计划实施。2018年6月11日，公司第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二期和预留授予限制性股票第一期可解锁的议案》，同意按照公司《2016年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定办理本次解锁事宜。本次符合首次授予限制性股票第二期解锁条件的激励对象1481人，已授予未解锁的限制性股票数量为28,632,821股，申请解锁的股份数量共计9,516,573股，占已授予未解锁的限制性股票数量的33%；符合预留授予限制性股票第一期解锁条件的激励对象311人，已授予未解锁的限制性股票数量为4,183,244股，申请解锁的股份数量共计1,422,210股，占已授予未解锁的限制性股票数量的34%。本次解锁的限制性股票上市流通日为2018年7月3日。

2019年6月11日，第四届董事会第四十五次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，公司原激励对象周洁、虞晓燕、张晓旭、朱厚梅、赵伟然等55人因离职已不符合激励条件，公司董事会回购注销限制性股票数量为582,965股，其中回购注销首次授予限制性股票422,247股，回购价格为4.41元/股；回购注销预留授予限制性股票160,718股，回购价格为5.24元/股。本次回购注销完成后，首次限制性股票激励计划的激励对象总人数将调整为1446名，预留限制性股票激励计划的激励对象总人数将调整为291名，已授予未解锁的限制性股票数量调整为27,857,502股。

同时审议通过了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三期和预留授予限制性股票第二期可解锁的议案》。本次符合首次授予限制性股票第三期解锁条件的激励对象1446人，符合预留授予限制性股票第二期解锁条件的激励对象291人，申请解锁的股份数量共计13,928,248股，占公司目前股本总额的0.45%。本次解锁的限制性股票上市流通日为2019

年6月20日。

2、股份支付对未来公司财务状况和经营成果的影响

1）公司2016年限制性股票激励计划成本公司按照相关估值工具于2016年6月8日（限制性股票授予日）对授予的2008.99万股预留限制性股票进行测算，确定授予日预留限制性股票的公允价值，最终确认授予日公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为2756万元。报告期内公司实际摊销2016年限制性股票激励计划成本113.28万元。

2）公司2016年预留限制性股票激励计划成本公司按照相关估值工具于2017年5月23日（限制性股票授予日）对授予的286.515万股预留限制性股票进行测算，确定授予日预留限制性股票的公允价值，最终确认授予日公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为411.65万元。报告期内公司实际摊销2016年预留限制性股票激励计划成本33.06万元。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

为推进公司的战略发展，延伸上游产业链，借助科技型医药企业资源，充分发挥公司医疗网络优势，公司以自有资金1,020万元与重庆莱美药业股份有限公司共同投资设立湖南迈欧医疗科技有限公司，注册资本2000万元，公司持股占比51%。 王建平先生担任公司及莱美药业独立董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，莱美药业属于上市公司的关联法人，本次交易构成关联交易。根据《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定，本次交易不构成重大资产重组，亦无须相关部门的审批。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于投资设立合资公司暨关联交易的公告	2019年05月07日	巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明：

1、爱尔眼科医院集团股份有限公司与湖南有色金属研究院于2013年9月12日签订房屋租赁合同，租赁长沙市芙蓉中路三段396号8,957.26平方米的房屋，租赁期10年，从2015年4月1日至2025年3月31日。

2、上海爱尔眼科医院有限公司与上海医品堂医疗器械有限公司签订房屋租赁合同，租赁位于上海市虹桥路1286号院内总建筑面积5,355.28平方米的房屋，租赁期为2013年1月1日至2018年12月31日，续签事宜在洽谈中。

3、成都爱尔眼科医院有限公司与锦江之星旅馆有限公司签订房屋租赁合同，租赁成都市武侯区一环路西一段115号6,313平方米的房屋，租赁期限为15年，自2008年8月1日起至2023年7月31日止。

4、武汉爱尔眼科医院有限公司与武汉新四维机械制造有限公司签订房屋租赁合同，租赁武汉市武昌区中山路481号的房屋，租赁期从2007年1月1日至2021年12月31日共15年。

5、沈阳爱尔眼视光医院(有限公司)与东北电业管理局送变电工程公司和辽宁省升阳电力实业总公司签订房屋租赁合同，租赁沈阳市和平区十一纬路十一号的6,069平方米房屋，租赁期限为5年，租赁期限2016年8月1日至2021年7月31日。

沈阳市人民宾馆将位于和平区十一纬路9号人民宾馆拥有使用权的商务楼的使用权转让给湖南爱尔医疗投资有限公司，湖南爱尔医疗投资有限公司将该使用权转租给沈阳爱尔眼视光医院（有限公司），建筑面积10192平方米，沈阳爱尔租赁期限为1年，即2019年1月1日至2019年12月31日，租金一次性付清，2020年继续签订一年期合同。

6、哈尔滨爱尔眼科医院有限公司与哈尔滨阳光酒店管理集团有限公司哈尔滨阳光大酒店签订房屋租赁合同，租赁哈尔滨市道里区哈药路509号11,000平方米的房屋，租赁期限为15年，自2016年8月1日起至2031年7月31日止。

7、重庆爱尔眼科医院有限公司与重庆农投资产经营管理有限公司签订房屋租赁合同，租赁重庆市江北区华唐路2号农垦大厦AB区1-11层，建筑面积约16000平方米，重庆市江北区华新村214号C区负1-7层，建筑面积约5000平方米的房屋，租赁期限为自2017年4月1日至2026年3月31日止。

8、合肥爱尔眼科医院有限公司与合肥市西城公路工程公司签订租房合同，租赁合肥市望江西路198号5,229.71平方米的房屋，租赁期限为5年，租赁期限从2017年1月1日起至2021年12月31日止。

9、济南爱尔眼科医院有限公司与济南市历城区金宝座大酒店签订房屋租赁合同，租赁期限为2007年11月1日至2019年2月28日。合同到期后，双方不再续签。

济南爱尔眼科医院有限公司与济南市历城区城市建设综合开发公司签订房租租赁合同，租赁济南市历城区二环东路1916号房屋的地下一层至六层，建筑面积5200平。租赁期10年，

自2019年3月1日起至2029年2月28日止。10、广州爱尔眼科医院有限公司与广州亚哥花园有限公司签订房屋租赁合同，租赁广州越秀区环市中路191号，租赁期限为2015年6月1日至2032年5月31日。

11、南京爱尔眼科医院有限公司与英华达（南京）电子有限公司签订房屋租赁合同，租赁位于南京市仙鹤街100号的面积约8,880.72平方米的整栋房屋，从2008年9月1日开始租赁期限为15年。

12、南昌爱尔眼科医院有限公司与江西周天实业发展有限公司签订房屋租赁合同，租赁南昌市西湖区解放西路68号5,500平方米的房屋，房屋租赁期限为11年，即2009年4月1日至2020年3月31日止。

13、公司与鲁鹏签订房屋租赁合同，租赁位于昆明市环城南路687号的面积约10,888平方米的房屋，租赁期限从2010年8月1日到2020年7月31日共计10年。该房屋用于昆明爱尔眼科医院有限公司经营。

14、北京英智爱尔与北京至诚物业管理有限责任公司签订房租合同，北京爱尔租赁至诚物业位于北京市朝阳区潘家园南里12号的潘家园大厦第一层南段、二层、四层、五层房屋用于眼科医院经营，建筑面积约6343.56平方米，租赁期间自2018年1月1日至2022年12月31日，租赁期为五年。

北京英智爱尔与北京至诚物业管理有限责任公司签订房租合同，北京爱尔租赁至诚物业位于北京市朝阳区潘家园南里12号的潘家园大厦第6层房屋用于眼科医院经营，建筑面积1863平方米，租赁期间从2018年12月15日-2022年12月14日，租赁期四年。

15、天津爱尔眼科医院有限责任公司与天津市王顶堤工贸集团有限公司签订房屋租赁合同，公司租赁天津市南开区康复路102号14,548平方米的房屋，租赁期限为15年，自2011年6月1日至2026年5月31日止。

16、公司与太原市绝缘材料实业有限公司签订房屋租赁合同，租赁太原市建设南路301号建筑面积约4,500平方米（含地下室50%约200平方米）的房屋，房屋租赁期限为20年，即自2008年4月16日至2028年4月15日止。该房屋用于太原爱尔眼科医院有限公司经营。

爱尔眼科医院集团股份有限公司与李松俊签订房屋租赁合同，租赁太原市建设南路301号建筑面积为1700平方米的房屋，租赁期限20年，即自2008年4月16日至2028年4月15日止。

17、公司与广西吉运物流有限公司签订房屋租赁合同，租赁南宁市秀厢大道与秀灵路交汇处东北侧6,805平方米的房屋，房屋租赁期限自2010年10月1日至2024年6月30日止。该房屋

用于南宁爱尔眼科医院有限公司经营。

18、公司与贵州卓信房地产开发有限公司签订房屋租赁合同，租赁贵阳市市南路69号经典时代17号楼5,364.40平米的房屋，房屋租赁期限为10年，自2010年9月25日至2021年2月10日止。该房屋用于贵阳爱尔眼科医院有限公司经营。

19、西安爱尔古城眼科医院有限公司与陕西省纺织品公司破产清算组签订房屋租赁合同，租赁位于陕西省西安市自强西路61号院内的省纺织品公司七层办公大楼4,718.94平方米及平房286平方米总计5,004.94平方米，租赁期限为15年，自2010年至2025年止。

20、公司与河北诚信工贸有限公司签订房屋租赁合同，租赁位于石家庄市桥西区中华南大街西侧铁路三十四宿舍综合商务楼（地下1层地上6层）共5,200平方米的房屋，租赁期限为10年，自2011年10月30日至2021年10月30日止。该房屋用于石家庄爱尔眼科医院有限责任公司经营。

石家庄爱尔眼科医院有限责任公司与桥西区西鼎商务酒店签订房租合同，租赁位于石家庄市桥西区中华南大街西侧铁路三十四宿舍综合商务楼整体地下一层至地上六层，共计11350平方米。租赁期限为四年零十天，从2017年9月6日至2021年9月15日。

21、公司与兰州莱特酒店管理有限公司于签订物业租赁协议，租赁位于兰州市城关区皋兰街道民主东路290号的九层办公楼，租赁期8年，自2012年4月20日至2020年4月20日止。该房屋用于兰州爱尔眼科医院有限公司经营。

兰州爱尔眼科有限公司与兰州良友饭店有限公司签订房屋租赁合同，租赁位于良友饭店东门旁边铺面，租赁期限为6年，从2016年4月1日起至2022年3月31日止。

22、深圳爱尔眼科医院与深圳亮晶投资有限公司签订租赁合同，租赁位于深圳市福田区华强南路2048 号机械大厦主楼1—12 层约为6,568.05 平方米的房屋。租赁期间为自2012年12月1日至2020年11月30日。

23、武汉爱尔眼科汉口医院有限公司与武汉金兴投资管理有限公司签订租赁合同，租赁位于武汉市江汉区新火车站34 号方块金贸中心A区约为18,409.42 平方米的房屋，租赁期自2017年1月1日起至2021年12月31日。

24、公司与宁波南车时代传感技术有限公司签订租赁合同，租赁位于宁波市江北区环城北路西段8号为7,101.81 平方米的房屋，租赁期限为10年从2013年10月10日至2023年10月9日。该房屋用于宁波爱尔医院的医疗用房。

25、郑州爱尔眼科医院有限公司与郑州煤炭工业（集团）有限责任公司中都饭店签订房

屋租赁合同，租赁位于郑州市二七区航海中路99号中都饭店B座楼（中都饭店东隔壁）八层楼共7,949.07平方米（含负一楼和B座楼后锅炉房位置），租赁期限10年，自2015年11月1日至2026年1月31日止。

26、亚洲医疗集团及其子公司分别与Hang Fine Company Limited、Mindano Limited、Harbour City Estates Limite、Singw ay (B.V.I.) Company Limited、Times Square Limited、State WellInternational Limited、New World Tower Company Limited签订房屋租赁合同，用于眼科诊所和视光中心，租赁期限2-5年，到期续租。

27、太原市爱尔康明眼科医院与太原市瑞海康保商贸有限公司签订租赁合同，租赁位于太原市小店区长治路299号1-5栋，南北长137.29米，建筑面积约18500平方米，用于经营医院，租赁期限20年，自2018年8月16日至2038年8月15日。

28、美国爱尔与AGRE VPC V, PALMER PLAZA OWNER, LLC签订房屋租赁合同，租赁11th Floor, Palmer Plaza, 1801 West End Avenue, Nashville, Tennessee的2,515.00平方米房屋，租赁期从2002年9月1日至2022年8月31日。

29、欧洲爱尔及下属分子公司分别与Aberdeen Asset Management Deutschland、AXAbevollm?chtigt CBRE GmbH、AZ Real Estate 、Europahaus Grundstücksgesellschaft mbH等签订了90个房屋租赁合同，用于眼科诊所经营。租赁期2-10年不等，依据合同自动续约。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
		0		0

报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）				0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		0		报告期末实际对外担保余额合计（A4）				0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额		担保类型		担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
爱尔眼科国际（香港）有限公司和爱尔眼科国际（欧洲）有限公司	2017年04月17日	131,400（等值1.8亿欧元）	2017年05月11日	137,896.5（等值1.7405亿欧元）		连带责任保证		五年	否	否
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		131,400		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）				137,896.5
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额		担保类型		担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）				0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		0		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）				0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		0		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）				0
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		131,400		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）				137,896.5
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				23.07%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）					无
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）					无
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）					无
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）					无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）					无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
深圳爱尔	CODcr、粪大肠杆菌	医疗废水经处理后通过市政排水管网最终进入城市污水处理厂	1个	1个总排放口	PH值：7.46 CODcr：33mg/L 粪大肠杆菌：3500个/L	《医疗机构污染物排放标准》（GB18466-2005）	≤16291吨/年	36000吨/年	无
黄石爱尔	废水(C0D)	医疗废水经处理后通过市政排水管网最终进入城市污水处理厂	1个	院后污水管网	C0D100mg/L	《医疗机构污染物排放标准》（GB18466-2005）	≤4800吨/COD1.2吨/年	废水4800吨/年	无
贵阳爱尔	CODcr、粪大肠杆菌	医疗废水经过预处理后通过市政管网最终进入城市污水处理厂	1个	1个总排放口	PH值：7.50 CODcr：40mg/L 粪大肠杆菌：3500个/L	《医疗机构污染物排放标准》（GB18466-2005）	≤5743.8吨/年	20513吨/年	无

防治污染设施的建设和运行情况深圳爱尔：污水处理站、医疗垃圾暂存间运行正常；

黄石爱尔：污水处理设备：TYH天乙系列二氧化氯发生器；设备运行正常；贵阳爱尔：2011年4月15日建设污水处理站，目前由贵州楚天环保有限公司托管。2019年7月5日贵州省楚天环境工程技术研究中心有限公司自行监测报告合格。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况深圳爱尔：深福环验字【2013】第1040号、深福环批【2013】400339，排污许可证编号4403042019000001；黄石爱尔：根据2014年医院环评报告分析结果，医院废水经污水处理设施（二氧化氯发生器）处理后，浓度满足《医疗机构水污染物排放标准》（GB18466-2005）表2中预处理标准限值。排污许可证：港-2019-00015贵阳爱尔：2011年通过环评，贵州省排污许可证编号102320130074。

突发环境事件应急预案深圳爱尔：已编制并备案，备案编号：440304-2017-006-L；黄石爱尔：已制定《医院环境风险事故应急预案》；贵阳爱尔：已制定《医院环境风险事故应急预案》，备案编号：520102-2017-010-L。

环境自行监测方案深圳爱尔：污水处理站委托深圳市福田区环境技术研究所有限公司进行运行，每天自行检测排放达标情况，每季度委托第三方检测机构进行检测；黄石爱尔：根据环保部门要求，医院与武汉中虹环保技术有限公司签订了污水在线监测设备采购安装协议，设备安装完成后对医院产生的污水进行实时在线监测并上传。目前，武汉中虹环保公司已将验收申请资料报环保局，正等待环保局完成备案签字。贵阳爱尔：贵阳市南明区环境监测站对污水处理站抽样检测。污水源在线监测系统于2018年12月底完成安装，2019年3月与贵阳市环保局自动监控平台联网，并于2019年4月开始正常运行，且每季度贵州省楚天环境工程技术研究中心有限公司会对污水源进行自行监测并形成报告。

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

为了践行国家精准扶贫的政策方针，切实履行企业社会责任，助力国家实现脱贫攻坚目标，公司提出了“发挥专业优势，实施可持续的视觉健康精准扶贫”的公益行动方针，将公司在专注于眼科领域及覆盖全国的连锁网络优势和国家精准脱贫目标相结合，从专业优势入手，集中力量 、找准目标、广泛联动、精准救助，不断加大自身投入，以及广泛联合行业及公益合作伙伴积极投身国家精准脱贫行动当中。主要任务：

1）整合、引入更多第三方公益资源加入到眼健康扶贫工作中来； 2）发挥公司党委、医院党支部战斗堡垒作用，做好健康扶贫的统筹、布置、执行、总结工作；3）挖掘典型案例，做好扶贫宣传，创造扶贫救困的良好社会氛围。保障措施：

1）公司成立扶贫领导小组，由董事长办公室组织牵头、整合资源、协调相关事业部和片区医院；各医院项目实施专项小组，下设筛查组、医务组、护理组、后勤组、宣传组，由医院CEO负责整体组织协调。

2）资金保障：加强交叉补贴机制建设，助力光明扶贫事业可持续发展。即通过高毛利业务来补贴贫困患者群体，从而构建了一套可持续的扶贫救助模式，力图让到院的贫困患者都可以获得医疗救治。

3）技术保障：公司总部相关事业部，从医疗、护理、药品、设备等方面予以支持；各医院业务院长为医务组组长，主抓医疗、护理工作，保证医疗质量；通过学术会议、交流、远程会诊、手术培训等，提升当地眼科诊疗能力。

4）人力保障：各医院设立公益防盲部，保障义诊筛查、健康宣教、患者接送、就诊绿色通道等工作的正常开展。

（2）半年度精准扶贫概要

2019年上半年，公司眼健康扶贫行动遍布辽宁、吉林、黑龙江、北京、河北、山西、山东、宁夏、陕西、甘肃、湖南、湖北、江西、上海、浙江、广东、福建、江苏、云南、广西、四川、青海、贵州、内蒙古等25个省市地区，先后发起了“慈善光明行”、“侨爱心?光明行”、“健康扶贫?光明助困”、“精准脱贫光明行”、“青少年眼健康关爱”等主题的公益活动，深入学校及老少边穷地区开展视力健康筛查、眼健康知识宣教，并为中小学生及贫困人口建立眼健康档案，且针对患有可避免盲症和视力损害的中小学生及贫困人口实施精准医疗救助。截至2019年6月底，公司投入资金共计超过2041.57万，帮助超过1.5万余名贫困致盲性眼病患者恢复视觉。使因视觉疾病致贫的个人和家庭能早日摆脱眼疾的困扰、挣脱贫困的枷锁，走向幸福和谐的光明之路。

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
5.健康扶贫	——	——
其中： 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额	万元	2,041.57
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（4）后续精准扶贫计划

2019年下半年，爱尔人将继续践行企业使命--使所有人，无论贫富贵贱，都享有眼健康的权利，继续在公益扶贫的道路上砥砺前行，持续开展视觉健康精准扶贫行动，为贫困人口中的眼病患者救治和贫困地区眼病治疗能力的提高而努力，为健康扶贫事业奉献自己的力量。让更多因视觉疾病致贫的个人和家庭能够摆脱眼疾的困扰、挣脱贫困枷锁，走向幸福和谐的

光明之路。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	552,432,412	23.18%			138,260,340	-105,025,891	33,234,449	585,666,861	18.90%
3、其他内资持股	496,637,033	20.84%			138,252,911	-49,239,180	89,013,731	585,650,764	18.90%
境内自然人持股	496,637,033	20.84%						585,650,764	18.90%
4、外资持股	55,795,379	2.34%			7,429	-55,786,711	-55,779,282	16,097	0.00%
其中：境外法人持股	55,770,615	2.34%				-55,770,615	-55,770,615	0
境外自然人持股	24,764	0.00%			7,429	-16,096	-8,667	16,097	0.00%
二、无限售条件股份	1,830,947,736	76.82%			576,753,704	105,025,891	681,779,595	2,512,727,331	81.10%
1、人民币普通股	1,830,947,736	76.82%			576,753,704	105,025,891	681,779,595	2,512,727,331	81.10%
三、股份总数	2,383,380,148	100.00%			715,014,044	0	715,014,044	3,098,394,192	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施2018年度权益分派导致股本变动。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2019年5月21日，公司2018年度股东大会审议通过了《2018年度权益分派预案》。2019年6月5日，公司2018年度权益分派实施完成，转增715,014,044股。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司2018年度权益分派实施完毕，转增715,014,044股，总股本由2,383,380,148股变更为3,098,394,192股。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

股本变动对报告期基本每股收益和稀释每股收益分别下降23.28%和23.18%，归属于公司普通股股东的每股净资产下降23.29%。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
陈邦	305,016,091		91,504,828	396,520,919	高管锁定及非公开发行认购股票	所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售。所持非公开发行认购股票2021年1月8日解除限售。
李力	63,666,478		19,035,532	82,702,010	高管锁定及限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售。所持限制性股票按限制性股票激励计划解锁。
郭宏伟	75,767,467		-1,894,189	73,873,278	高管离职锁定	离职半年内全部锁定。所持限售股按上年末持股数的25%解除限售。
万伟	6,506,743		4,771,612	11,278,355	高管离职锁定及限制性股票	离职半年内全部锁定。所持限制性股票按限制性股票激励计划解锁。
韩忠	2,577,922		773,378	3,351,300	高管锁定及限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售。所持限制性股票按限制性股票激励计划解锁。

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
刘多元	860,834		258,250	1,119,084	高管锁定及限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售。所持限制性股票按限制性股票激励计划解锁。
李爱明	732,502		219,751	952,253	高管锁定及限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售。所持限制性股票按限制性股票激励计划解锁。
王丽华	514,264		154,279	668,543	高管锁定及限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售。所持限制性股票按限制性股票激励计划解锁。
吴士君	339,845		101,953	441,798	高管锁定及限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售。所持限制性股票按限制性股票激励计划解锁。
杨智宽	338,836		101,651	440,487	高管锁定及限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售。所持限制性股票按限制性股票激励计划解锁。
其它	96,111,430	88,188,525	-81,792,596	14,318,834	高管锁定及限制性股票	所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售。所持限制性股票按限制性股票激励计划解锁。
合计	552,432,412	88,188,525	33,234,449	585,666,861	--	--

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		55,031				报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
										股份状态	数量
爱尔医疗投资集团有限公司	境内非国有法人		39.11%	1,211,629,185	279,606,735			1,211,629,185		质押	193,690,954
陈邦	境内自然人		17.06%	528,694,559	122,006,437		396,520,919	132,173,640		质押	268,293,041

香港中央结算有限公司	境外法人	7.08%	219,465,042	95,710,847		219,465,042
李力	境内自然人	3.56%	110,183,465	25,426,954	82,702,010	27,481,455	质押	32,435,000
郭宏伟	境内自然人	2.38%	73,874,190	-1,893,277	73,873,278	912
高瓴资本管理有限公司－HCM中国基金	境外法人	1.57%	48,748,618	-7,021,997	0	48,748,618
中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型证券投资基金	其他	0.79%	24,500,032	12,700,032	0	24,500,032
中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金	其他	0.74%	22,985,707	5,559,926	0	22,985,707
安本标准投资管理（亚洲）有限公司－安本环球－中国A股基金	境外法人	0.74%	22,820,824	11,643,362	0	22,820,824
招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金	其他	0.70%	21,710,096	4,056,422	0	21,710,096
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		高瓴资本管理有限公司－HCM中国基金因公司非公开发行股票成为前10名股东，持股锁定期为2018年1月8日至2019年1月7日。
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、前10名股东中，爱尔投资是上市公司的控股股东，关联属性为控股母公司，陈邦是上市公司的实际控制人，其中陈邦持有爱尔投资80%的股份，李力持有爱尔投资20%的股份；2、陈邦与郭宏伟为连襟关系；3、公司前10名中的其余股

	东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持有变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；4、未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
			股份种类	数量
爱尔医疗投资集团有限公司		1,211,629,185	人民币普通股	1,211,629,185
香港中央结算有限公司		219,465,042	人民币普通股	219,465,042
陈邦		132,173,640	人民币普通股	132,173,640
高瓴资本管理有限公司－HCM中国基金		48,748,618	人民币普通股	48,748,618
李力		27,481,455	人民币普通股	27,481,455
中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型证券投资基金		24,500,032	人民币普通股	24,500,032
中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金		22,985,707	人民币普通股	22,985,707
安本标准投资管理（亚洲）有限公司－安本环球－中国A股基金		22,820,824	人民币普通股	22,820,824
招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金		21,710,096	人民币普通股	21,710,096
中国银行－华夏回报证券投资基金		20,199,002	人民币普通股	20,199,002
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明		1、前10名股东中，爱尔投资是上市公司的控股股东，关联属性为控股母公司，陈邦是上市公司的实际控制人，其中陈邦持有爱尔投资80%的股份，李力持有爱尔投资20%的股份；2、公司前10名中的其余无限售流通股股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持有变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；3、未知其余流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）		公司股东爱尔医疗投资集团有限公司除通过普通证券账户持有943,314,529股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有268,314,656股，实际合计持有1,211,629,185股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
陈邦	董事长	现任	406,688,122	122,006,437		528,694,559
李力	董事、总经理	现任	84,756,511	25,426,954		110,183,465	99,095		64,412
韩忠	董事、副总经理	现任	3,437,230	1,031,170		4,468,400	84,939		55,211
张志宏	独立董事	现任	0			0
王建平	独立董事	现任	0			0
郑远民	独立董事	现任	0			0
吴士君	董事、副总经理、董事会秘书	现任	453,127	105,942	99,987	459,082	84,939		55,211
张艳琴	监事会主席	现任	0			0
张少钰	监事	现任	0			0
孙剑	监事	现任	2,025	607		2,632
刘多元	副总经理、财务总监	现任	1,147,779	258,834	285,000	1,121,613	84,939		55,211
李爱明	副总经理	现任	976,670	293,001		1,269,671	84,939		55,211
唐仕波	副总经理	现任	344,646	103,394		448,040	84,939		55,211
王丽华	副总经	现任	685,685	157,705	160,000	683,390	123,845		80,499

	理
杨智宽	副总经理	现任	451,781	135,535		587,316	84,939		55,211
万伟	副总经理	离任	8,675,657	2,602,698		11,278,355	84,939		55,211
合计	--	--	507,619,233	152,122,277	544,987	659,196,523	817,513	0	531,388

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
万伟	副总经理	离任	2019年02月15日	公司工作安排

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：爱尔眼科医院集团股份有限公司

2019年06月30日

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,718,501,164.06	1,289,905,181.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,144,835,822.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,158,512,694.09	882,506,512.97
应收款项融资
预付款项	136,658,350.34	105,902,815.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	185,533,656.29	154,604,861.89
其中：应收利息	7,705,214.18	7,705,214.18
应收股利
买入返售金融资产

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
存货	390,274,454.88	359,048,818.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	25,066,517.66	434,205,507.21
流动资产合计	4,759,382,659.83	3,226,173,697.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		1,522,184,837.18
其他债权投资	23,402,200.64
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	891,361,671.58
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,648,906,808.88	1,465,284,733.66
在建工程	281,973,842.09	202,848,414.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	503,649,358.46	510,186,915.63
开发支出	2,127,514.64	2,127,514.64
商誉	2,440,160,780.50	2,061,633,001.87
长期待摊费用	564,332,094.72	501,392,238.76
递延所得税资产	69,968,036.16	52,992,671.91
其他非流动资产	148,933,409.74	81,756,319.16
非流动资产合计	6,574,815,717.41	6,400,406,647.39
资产总计	11,334,198,377.24	9,626,580,345.04
流动负债：
短期借款	1,080,000,000.00	280,000,000.00
向中央银行借款

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,269,604,737.84	942,611,978.67
预收款项	140,229,881.98	92,852,461.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	256,625,822.10	280,675,823.88
应交税费	175,078,046.60	109,787,894.04
其他应付款	376,695,495.07	219,911,418.84
其中：应付利息	4,694,702.78	4,655,901.99
应付股利	13,276,868.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	271,238,752.67	115,663,095.47
其他流动负债
流动负债合计	3,569,472,736.26	2,041,502,671.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,159,588,766.02	1,319,982,037.85
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	82,009,346.85	82,143,099.96

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
递延收益
递延所得税负债	53,405,814.42	47,584,570.02
其他非流动负债	170,176,485.35	164,818,444.44
非流动负债合计	1,465,180,412.64	1,614,528,152.27
负债合计	5,034,653,148.90	3,656,030,824.23
所有者权益：
股本	3,098,394,192.00	2,383,380,148.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	623,098,357.65	1,336,692,468.81
减：库存股	65,555,405.54	132,714,198.98
其他综合收益	-19,347,483.49	-17,194,087.42
专项储备
盈余公积	316,787,481.26	316,787,481.26
一般风险准备
未分配利润	2,024,203,756.68	1,805,861,948.39
归属于母公司所有者权益合计	5,977,580,898.56	5,692,813,760.06
少数股东权益	321,964,329.78	277,735,760.75
所有者权益合计	6,299,545,228.34	5,970,549,520.81
负债和所有者权益总计	11,334,198,377.24	9,626,580,345.04

法定代表人：陈邦 主管会计工作负责人：刘多元 会计机构负责人：刘慧娟

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	909,717,758.30	677,476,675.58
交易性金融资产	620,700,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	8,495,600.86	6,094,159.92

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
应收款项融资
预付款项	7,611,114.98	4,595,790.94
其他应收款	2,186,295,441.21	1,636,380,162.86
其中：应收利息	7,705,214.18	7,705,214.18
应收股利
存货	13,496,698.65	12,778,779.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,381,984.53	408,897,588.00
流动资产合计	3,752,698,598.53	2,746,223,156.95
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		334,923,750.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	4,234,810,568.02	3,604,978,001.37
其他权益工具投资	113,143,750.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	44,712,199.93	45,289,733.30
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,781,439.48	10,679,597.86
开发支出	2,127,514.64	2,127,514.64
商誉
长期待摊费用	5,570,644.41	7,914,703.25
递延所得税资产
其他非流动资产	7,864,695.90	2,150,228.90
非流动资产合计	4,417,010,812.38	4,008,063,529.32

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
资产总计	8,169,709,410.91	6,754,286,686.27
流动负债：
短期借款	1,080,000,000.00	280,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	27,948,216.63	22,617,316.85
预收款项	6,681,760.14	4,277,507.47
合同负债
应付职工薪酬	19,152,975.43	28,077,443.85
应交税费	6,116,305.59	576,102.15
其他应付款	1,254,432,712.64	1,286,180,564.45
其中：应付利息	1,305,000.00	338,333.33
应付股利	13,276,868.60
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	2,394,331,970.43	1,621,728,934.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	2,394,331,970.43	1,621,728,934.77

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
所有者权益：
股本	3,098,394,192.00	2,383,380,148.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	840,944,734.40	1,554,207,206.33
减：库存股	65,555,405.54	132,714,198.98
其他综合收益
专项储备
盈余公积	316,787,481.26	316,787,481.26
未分配利润	1,584,806,438.36	1,010,897,114.89
所有者权益合计	5,775,377,440.48	5,132,557,751.50
负债和所有者权益总计	8,169,709,410.91	6,754,286,686.27

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	4,748,911,757.73	3,779,813,361.42
其中：营业收入	4,748,911,757.73	3,779,813,361.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,694,550,476.65	2,996,234,775.36
其中：营业成本	2,510,053,777.79	1,978,471,967.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	9,992,899.01	5,533,690.67
销售费用	486,593,593.23	461,936,776.63

项目	2019年半年度	2018年半年度
管理费用	588,353,066.50	507,923,538.58
研发费用	66,297,080.88	28,104,594.82
财务费用	33,260,059.24	14,264,206.93
其中：利息费用	28,377,488.72	18,910,942.46
利息收入	4,112,201.38	5,243,074.62
加：其他收益	5,753,837.97	2,663,759.53
投资收益（损失以“－”号填列）	59,864,712.86	22,529,109.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-4,837,574.61
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-40,231,840.01
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-40,473,273.14	-38,263,360.84
资产处置收益（损失以“-”号填列）	31,231.20	-408,882.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,034,468,375.35	770,099,211.69
加：营业外收入	2,528,939.54	3,003,730.97
减：营业外支出	68,320,382.87	60,338,850.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	968,676,932.02	712,764,091.88
减：所得税费用	237,589,767.13	165,524,189.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	731,087,164.89	547,239,902.59
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	731,087,164.89	547,239,902.59
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	695,017,837.89	509,065,718.49
2.少数股东损益	36,069,327.00	38,174,184.10
六、其他综合收益的税后净额	-2,232,622.53	-10,710,063.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-2,153,396.07	-10,590,381.96
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动

项目	2019年半年度	2018年半年度
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-2,153,396.07	-10,590,381.96
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益		259,646.84
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	-2,153,396.07	-10,850,028.80
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-79,226.46	-119,681.27
七、综合收益总额	728,854,542.36	536,529,839.36
归属于母公司所有者的综合收益总额	692,864,441.82	498,475,336.53
归属于少数股东的综合收益总额	35,990,100.54	38,054,502.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2264	0.1661
（二）稀释每股收益	0.2253	0.1644

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈邦 主管会计工作负责人：刘多元 会计机构负责人：刘慧娟

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	193,066,530.03	168,569,269.08
减：营业成本	87,179,332.60	78,091,046.01
税金及附加	408,127.37	109,960.53
销售费用	12,571,819.79	11,293,261.19
管理费用	97,537,929.96	93,471,359.58
研发费用	10,596,206.95	10,399,933.17
财务费用	12,948,766.62	-2,393,121.00

项目	2019年半年度	2018年半年度
其中：利息费用	15,000,249.70	613,833.33
利息收入	3,380,641.60	4,594,427.19
加：其他收益	3,653,600.27	1,647,988.67
投资收益（损失以“－”号填列）	1,091,754,727.00	816,492,407.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	388,859.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-10,112,233.35	685,445.29
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-33,515.60
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,057,509,299.66	796,389,155.14
加：营业外收入		36,574.72
减：营业外支出	6,923,946.95	1,427,637.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	1,050,585,352.71	794,998,092.85
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	1,050,585,352.71	794,998,092.85
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

项目	2019年半年度	2018年半年度
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	1,050,585,352.71	794,998,092.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,553,164,927.44	3,547,993,973.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	86,517,365.10	79,764,915.21
经营活动现金流入小计	4,639,682,292.54	3,627,758,888.27
购买商品、接受劳务支付的现金	1,427,882,234.33	1,134,523,837.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额

项目	2019年半年度	2018年半年度
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	1,224,476,924.44	1,013,422,426.70
支付的各项税费	243,685,053.28	164,616,720.94
支付其他与经营活动有关的现金	746,213,189.99	536,833,616.20
经营活动现金流出小计	3,642,257,402.04	2,849,396,600.89
经营活动产生的现金流量净额	997,424,890.50	778,362,287.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	874,577,556.45	258,808,946.08
取得投资收益收到的现金	59,425,943.01	22,578,477.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,055,087.08	1,020,822.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	935,058,586.54	282,408,246.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	346,959,007.92	441,813,334.02
投资支付的现金	1,005,663,387.68	1,089,752,429.65
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	462,276,401.00	1,020,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,814,898,796.60	1,532,585,763.67
投资活动产生的现金流量净额	-879,840,210.06	-1,250,177,517.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	58,544,800.00	48,660,289.87
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	58,544,800.00	11,197,748.00
取得借款收到的现金	1,141,382,165.59	322,153,316.60
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	836,381.52	121,505.71
筹资活动现金流入小计	1,200,763,347.11	370,935,112.18
偿还债务支付的现金	352,363,500.74	56,174,323.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	547,429,505.60	542,789,294.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	73,970,688.00	49,028,045.87
支付其他与筹资活动有关的现金	2,250,250.38	264,507,364.81

项目	2019年半年度	2018年半年度
筹资活动现金流出小计	902,043,256.72	863,470,982.72
筹资活动产生的现金流量净额	298,720,090.39	-492,535,870.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	608,763.18	-285,567.00
五、现金及现金等价物净增加额	416,913,534.01	-964,636,667.77
加：期初现金及现金等价物余额	1,095,955,744.63	2,300,844,531.52
六、期末现金及现金等价物余额	1,512,869,278.64	1,336,207,863.75

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	191,390,757.42	165,701,326.37
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	3,496,349,814.28	2,413,446,885.24
经营活动现金流入小计	3,687,740,571.70	2,579,148,211.61
购买商品、接受劳务支付的现金	63,962,638.34	54,407,004.32
支付给职工以及为职工支付的现金	87,180,603.10	99,085,160.66
支付的各项税费	607,429.76	1,079,330.52
支付其他与经营活动有关的现金	4,138,849,543.71	3,033,598,577.17
经营活动现金流出小计	4,290,600,214.91	3,188,170,072.67
经营活动产生的现金流量净额	-602,859,643.21	-609,021,861.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	852,430,000.00	250,000,000.00
取得投资收益收到的现金	1,051,715,254.78	816,492,407.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,904,145,254.78	1,066,492,407.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	5,543,632.92	6,957,297.32
投资支付的现金	920,965,000.00	1,341,680,384.33
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	489,122,100.00
支付其他与投资活动有关的现金

项目	2019年半年度	2018年半年度
投资活动现金流出小计	1,415,630,732.92	1,348,637,681.65
投资活动产生的现金流量净额	488,514,521.86	-282,145,274.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		37,462,541.87
取得借款收到的现金	1,080,000,000.00	280,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	288,208.07
筹资活动现金流入小计	1,080,288,208.07	317,462,541.87
偿还债务支付的现金	280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	465,895,626.89	477,367,870.49
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	745,895,626.89	477,367,870.49
筹资活动产生的现金流量净额	334,392,581.18	-159,905,328.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	220,047,459.83	-1,051,072,464.15
加：期初现金及现金等价物余额	615,976,675.58	1,935,925,457.34
六、期末现金及现金等价物余额	836,024,135.41	884,852,993.19

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年报

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

2,383,380,148.00

1,336,692,468.81

132,714,198.98

-17,194,087.42

316,787,481.26

1,805,861,948.39

5,692,813,760.06

277,735,760.75

5,970,549,520.81

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

项目	2019年半年报
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
业合并
其他
二、本年期初余额	2,383,380,148.00				1,336,692,468.81	132,714,198.98	-17,194,087.42		316,787,481.26		1,805,861,948.39		5,692,813,760.06	277,735,760.75	5,970,549,520.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	715,014,044.00				-713,594,111.16	-67,158,793.44	-2,153,396.07				218,341,808.29		284,767,138.50	44,228,569.03	328,995,707.53
（一）综合收益总额							-2,153,396.07				695,017,837.89		692,864,441.82	35,990,100.54	728,854,542.36
（二）所有者投入和减少资本					1,419,932.84	-67,158,793.44							68,578,726.28	80,872,628.41	149,451,354.69
1．所有者投入的普通股					-331,639.23								-331,639.23	42,244,800.00	41,913,160.77
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,463,364.00	-67,158,793.44							68,622,157.44		68,622,157.44
4．其他					288,208.07								288,208.07	38,627,828.41	38,916,036.48
（三）利润分配											-476,676,029.60		-476,676,029.60	-72,634,159.92	-549,310,189.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风

项目

2019年半年报

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-476,676,029.60

-476,676,029.60

-72,634,159.92

-549,310,189.52

4．其他

（四）所有者权益内部结转

715,014,044.00

-715,014,044.00

1．资本公积转增资本（或股本）

715,014,044.00

-715,014,044.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

3,098,394,192.00

623,098,357.65

65,555,405.54

-19,347,483.49

316,787,481.26

2,024,203,756.68

5,977,580,898.56

321,964,329.78

6,299,545,228.34

上期金额

单位：元

项目	2018年半年报
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,585,984,466.00				2,252,230,382.31	209,191,046.18	-3,398,453.26		241,822,791.89		1,348,643,348.62		5,216,091,489.38	255,955,623.37	5,472,047,112.75
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,585,984,466.00				2,252,230,382.31	209,191,046.18	-3,398,453.26		241,822,791.89		1,348,643,348.62		5,216,091,489.38	255,955,623.37	5,472,047,112.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	797,961,003.00				-1,017,244,908.39		-10,590,381.96				32,311,659.33		-197,562,628.02	-34,581,844.12	-232,144,472.14
（一）综合收益总额							-10,590,381.96				509,065,718.49		498,475,336.53	38,054,502.83	536,529,839.36
（二）所有者投入和减少资本	3,370,684.00				-222,654,589.39								-219,283,905.39	-23,453,981.99	-242,737,887.38
1．所有者投入的普通股	3,370,684.00				-225,783,350.89								-222,412,666.89	-22,807,933.70	-245,220,600.59
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,128,761.50								3,128,761.50		3,128,761.50
4．其他														-646,04	-646,04

项目

2018年半年报

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

8.29

8.29

（三）利润分配

-476,754,059.16

-476,754,059.16

-49,182,364.96

-525,936,424.12

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-476,754,059.16

-476,754,059.16

-49,182,364.96

-525,936,424.12

4．其他

（四）所有者权益内部结转

794,590,319.00

-794,590,319.00

1．资本公积转增资本（或股本）

794,590,319.00

-794,590,319.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

项目

2018年半年报

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

（六）其他

四、本期期末余额

2,383,945,469.00

1,234,985,473.92

209,191,046.18

-13,988,835.22

241,822,791.89

1,380,955,007.95

5,018,528,861.36

221,373,779.25

5,239,902,640.61

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年半年报
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,383,380,148.00				1,554,207,206.33	132,714,198.98			316,787,481.26	1,010,897,114.89		5,132,557,751.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,383,380,148.00				1,554,207,206.33	132,714,198.98			316,787,481.26	1,010,897,114.89		5,132,557,751.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	715,014,044.00				-713,262,471.93	-67,158,793.44				573,909,323.47		642,819,688.98
（一）综合收益总额										1,050,585,353.07		1,050,585,353.07
（二）所有者投入和减少资本					1,751,572.07	-67,158,793.44						68,910,365.51
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工

项目

2019年半年报

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

1,463,364.00

-67,158,793.44

68,622,157.44

4．其他

288,208.07

288,208.07

（三）利润分配

-476,676,029.60

-476,676,029.60

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-476,676,029.60

-476,676,029.60

3．其他

（四）所有者权益内部结转

715,014,044.00

-715,014,044.00

1．资本公积转增资本（或股本）

715,014,044.00

-715,014,044.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

项目

2019年半年报

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

3,098,394,192.00

840,944,734.40

65,555,405.54

316,787,481.26

1,584,806,438.36

0.00

5,775,377,440.48

上期金额

单位：元

项目	2018年半年报
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,585,984,466.00				2,324,937,240.51	209,191,046.18			241,822,791.89	812,968,969.69		4,756,522,421.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,585,984,466.00				2,324,937,240.51	209,191,046.18			241,822,791.89	812,968,969.69		4,756,522,421.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	797,961,003.00				-770,620,618.31					318,244,033.69		345,584,418.38
（一）综合收益总额										794,998,092.85		794,998,092.85
（二）所有者投入和减少资本	3,370,684.00				23,969,700.69							27,340,384.69
1．所有者投入的普通股	3,370,684.00				20,840,939.19							24,211,623.19
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益					3,128,761.50							3,128,761.50

项目

2018年半年报

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

的金额

4．其他

（三）利润分配

-476,754,059.16

-476,754,059.16

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-476,754,059.16

-476,754,059.16

3．其他

（四）所有者权益内部结转

794,590,319.00

-794,590,319.00

1．资本公积转增资本（或股本）

794,590,319.00

-794,590,319.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

2,383,945,469.00

1,554,316,622.20

209,191,046.18

241,822,791.89

1,131,213,003.38

5,102,106,840.29

三、公司基本情况

爱尔眼科医院集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，原名称“长沙爱尔眼科医院有限公司”、“长沙爱尔眼科医院集团有限公司”、“爱尔眼科医院集团有限公司”），系经长沙市工商行政管理局批准，由自然人陈邦、李力共同以实物资产出资，于2003年1月24日成立。

2007年12月，经公司2007年第十次股东会决议，公司由原有股东作为发起人，以截至2007年9月30日经审计的净资产，按1.27:1的比例折股，整体变更为股份有限公司，变更后的股本总额为100,000,000元。

根据公司2009年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会“证监许可［2009］1008”号文核准，2009年10月，公司采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,350万股，发行后公司总股本为13,350万股。经深圳证券交易所深证上[2009]124号文同意，公司公开发行的人民币普通股3,350万股于2009年10月30日在深圳证券交易所挂牌上市。

根据公司2009年度股东大会决议，公司以2009年12月31日总股本133,500,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共转增133,500,000股，转增后公司总股本为267,000,000股。该次转增股本于2010年6月完成工商变更登记手续。

根据公司2011年第一次临时股东大会决议，公司以2011年6月30日总股本267,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股，共转增160,200,000股，转增后公司总股本为427,200,000股。该次转增股本于2011年10月完成工商变更登记手续。

根据公司2013年第一次临时股东大会决议，公司于2013年向首期249名激励对象发行限制性股票5,446,500股，增加股本5,446,500股。 2014 年1 月公司将预留限制性股票授予62名激励对象，增加股本625,000股，公司均已办理了工商变更登记手续。

2014年1月公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，同意将5名离职激励对象已获授但未解锁的全部限性股票60,000股进行回购注销。公司总股本由433,271,500股减至433,211,500股。该次回购注销股本已于2014年5月完成工商变更登记手续。

根据公司2013年度股东大会决议、第三届董事会第八次会议决议和修改后的章程规定，公司以资本公积转增股本216,635,711股；根据公司2013年第一次临时股东大会决议、第三届董事会第十二次会议决议和修改后的章程规定，公司激励对象第二期行权并缴纳增资款，增加注册资本2,147,031股。以上两项合计增加股本218,782,742股，公司总股本由433,211,500股

增至651,994,242股，此次变更已于2014年9月完成工商变更登记手续。2014年7月至12月，公司激励对象第三期行权并缴纳增资款，增加股本2,316,816股，增资后公司总股本由651,994,242股增至654,311,058股，此次变更于2015年7月完成工商变更登记手续。

2015年1月至12月期间，公司激励对象第三、四期（部分）行权并缴纳增资款，新增股本4,012,012股，其中新增880,720股公司已于2015年完成工商变更手续，另增加3,131,292股的已于2016年6月完成工商变更登记手续。

2015年3月19日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，同意将12人离职激励进行回购注销，本次回购注销限制性股票150,660股，该次回购注销于2015年7月完成工商变更登记手续。

根据2014年度股东大会决议、第三届董事会第二十四次会议决议公司以资本公积转增股本327,387,782股。此次转增于2015年7月已完成工商变更登记手续。

2016年1月至12月期间，公司激励对象第四（部分）、五期（部分）行权并缴纳增资款，新增股本4,735,559股，其中新增1,595,037股已于2016年7月1日办理了工商变更手续，另增加3,140,522股的工商手续正在办理之中。

2016年3月10日，公司第三届董事会第四十次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》。公司原激励对象罗卫兵、秦应祥、陶津华、陈红兵4人因离职已不符合激励条件，公司董事会同意回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票34,815股, 该次回购注销于2016年7月1日完成工商变更登记手续。

根据公司2015年度股东大会决议，公司于2016年6月8日公司向首期1557名激励对象发行限制性股票2,005.9万股，增加股本2,005.9万股。此次变更于2016年7月25日已完成工商变更登记手续。

2017年1月至12月期间，公司激励对象五期（部分）、六期（部分）行权并缴纳增资款，新增股本5,226,646股，其中新增1,585,807股已于2017年7月14日办理了工商变更手续，另增加3,640,839股的工商手续正在办理之中。

根据公司2016年度股东大会决议，公司以2016年12月31日的总股本1,011,905,743股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股5股，增加股本505,952,871股，转增后公司总股本为1,517,858,614.00股。此次变更于2017年8月28日已完成工商变更登记手续。

根据2015年度股东大会授权，2017年5月23日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过

《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司于2017年5月23日将预留限制性股票授予322名激励对象，增加股本2,863,150股。此次变更于2017年9月6日已完成工商变更登记手续。2017年6月12日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》。公司原激励对象杨禹志、许伟、陈佩琼、莫国才等42人因离职已不符合激励条件，公司董事会同意回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票706,800股。该次回购注销于2017年9月27日完成工商变更登记手续。

根据公司2016年第二次临时股东大会会议决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1999”号文核准，2017年12月，公司非公开发行62,328,663股新股，增加股本62,328,663股。2018年1月10日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于变更注册资本、修订公司章程并办理工商变更登记的议案》。根据会议决议，公司于2018年3月21日已完成工商变更登记手续,取得了湖南省工商行政管理局换发的《营业执照》，统一社会信用代码：

91430000745928604G，注册资本由1,520,014,964元变更为1,582,343,627元。 2018年6月28日，公司第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于变更注册资本、修订公司章程并办理工商变更登记的议案》。鉴于公司股票期权激励计划第六个行权期已于2018年5月5日结束，股票期权激励对象在第六个行权期内共行权7,011,523份，行权结束后，公司注册资本将随之发生变动，由1,582,343,627元增至1,589,355,150元。根据公司2010年度股东大会授权，董事会决定在股票期权第六个行权期行权完毕后将及时办理增加注册资本、修订公司章程及工商变更登记等相关事宜。根据会议决议，公司及时办理了工商变更登记手续。2018年8月1日，公司取得了湖南省工商行政管理局换发的《营业执照》，统一社会信用代码：

91430000745928604G，注册资本由1,582,343,627元变更为1,589,355,150元。 2018年5月15日，公司2017年度股东大会审议通过《2017年度权益分配方案》，以公司2018年3月31日的总股本1,589,180,683股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.0元（含税）,合计派发现金476,754,204.90元；同时，以2017年末公司资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增794,590,342股。董事会审议权益分派预案后股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。由于公司股权激励计划的股票期权行权，截至2018年5月16日公司总股本增至1,589,355,150股，因此，本公司2017年度权益分派方案为：以公司现有总股本1,589,355,150股为基数，向全体股东每10股派2.999671元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4.999451股。分红前本公司总股本为1,589,355,150股，本次转增794,590,319股，分红后总股本增至2,383,945,469股。上述权益分配已于2018年5月24日实

施，公司已于2018年8月17日已完成工商变更登记手续。 2018年5月31日，公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》。公司原激励对象宏娟、李玲、李萌、王兵、谢玉林等45人因离职已不符合激励条件，公司董事会同意回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票565,321股。此次变更于2018年9月4日完成工商变更登记手续。 2019年5月21日，公司2018年度股东大会审议通过《2018年度权益分配方案》，以公司2019年3月31日的总股本2,383,945,469股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.0元（含税）,合计派发现金476,676,029.60元；同时，以2018年末公司资本公积金向全体股东每10股转增3股，合计转增715,014,044股。分红前本公司总股本为2,383,945,469股，本次转增715,014,044股，分红后总股本增至3,098,394,192股。上述权益分配已于2019年6月5日实施，公司已于2019年7月22日已完成工商变更登记手续。 截至2019年6月30日，本公司注册资本为人民币3,098,394,192.00元，实收资本为人民币3,098,394,192.00元，股本情况详见附注(七)53。

1、本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司组织形式：股份有限公司。本公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉区长冲路99号隆平高科技园省科研成果转化中心一楼。

本公司总部办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段198号新世纪大厦4楼。

2、本公司的业务性质和主要经营活动

本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营：眼科医院的投资和医院经营管理服务，眼科医疗技术的研究，医学验光配镜。

3、母公司以及集团最终母公司的名称

公司母公司为爱尔医疗投资集团有限公司，公司的实际控制人为陈邦。

4、财务报告批准报出日为2019年8月23日。

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计160家，详见本附注（九）1。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，在本节开始部分对相关事项进行提示。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币；本公司之香港子公司爱尔眼科国际（香港）有限公司、亚洲医疗集团有限公司、亚洲医疗服务香港有限公司、亚洲护眼有限公司，根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港元为其记账本位币；本公司之境外子公司爱尔（美国）国际控股有限责任公司、AW Healthcare Management, LLC，根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币；本公司之境外子公司爱尔眼科国际（欧洲）有限公司、Clínica Baviera. S.A，根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算

而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2019年06月30日止的半年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”）、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“新金融工具准则”）；2018年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“租赁准则”）。本公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则，尚未执行新收入准则及租赁准则，但本集团子公司香港子公司爱尔眼科国际（香港）有限公司、亚洲医疗集团有限公司、亚洲医疗服务香港有限公司、亚洲护眼有限公司、爱尔眼科国际（欧洲）有限公司、Clínica Baviera. S.A执行国际会计准则，爱尔（美国）国际控股有限责任公司、AW Healthcare Management, LLC执行美国会计准则。在编制合并财务报表时，本集团将上述子公司的财务报表按照母公司的会计政策进行调整后合并。

（3）少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

（4）超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

（5）当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。

确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）22。

（2）共同经营的会计处理方法

本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承

担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。

本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

（1）汇兑差额的处理

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产

的成本。

（2）外币财务报表的折算

本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。10、金融工具

（1）金融工具的分类和重分类

1）金融资产

根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将本公司金融资产在初始确认时分类为：

①本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：A、本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；B、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

②本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：A、本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；B、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

③除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

④对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。2）金融负债

金融负债在初始确认时划分为以下四类: A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；B、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；C、不属于上述A或B的财务担保合同，以及不属于上述A并以低于市场利率货款的贷款承诺；D、以摊余成本计量的金融负债。公司在非同一控制下的企业合并中，作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。公司所有的金融负债不得进行重分类。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

4）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时应将之前已计入其他综合收益的累计利得或损失转入留存收益，不得结转计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益.

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产：如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为 金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债

（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金

融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（5）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

11、应收票据

无。

12、应收账款

本集团对于信用风险显著不同具备以下特征的应收款单项评价信用风险。如：涉及基金资助类应收账款以及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在整个预计存续期内基于组合基础评估信用损失风险。

（1）单项评估信用风险并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	本集团将单项金额在100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项评估信用风险应收款项预期信用损失的计提方法	本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单项评估信用风险，如有客观证据表明其已发生减值，按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，确认减值损失。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

组合名称	计提预期信用损失的方法

组合1：账龄分析组合	集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况，考虑前瞻性信息，采用账龄分析法计算预期信用损失。
组合2：关联方类组合	集团合并范围内母公司与子公司、子公司与子公司之间的应收账款,采用其他方法在预计存续期内计算预期信用损失。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款预期信用损失率
1年以内（含1年）	5.00%

1－2年	10.00%
2－3年	20.00%
3－4年	50.00%

4－5年	70.00%
5年以上	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款预期信用损失率
组合2：关联方类组合	结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
预期信用损失的计提方法	结合现时情况、前瞻性信息分析法计算预期信用损失，确定坏账准备。

13、应收款项融资

无。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

本集团对于信用风险显著不同具备以下特征的其他应收款单项评价信用风险。如：关联方的其他应收款、涉及诉讼、仲裁的其他应收款以及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款项等。按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量确认损失准备。 除了单项评估信用风险的其他应收款外，本集团基于共同风险特征将其他应收款划分为不同的组别，结合历史违约损失，目前经济状况以及前瞻信息确认损失准备。

（1）单项评估信用风险并单独计提坏账准备的其他应收款

单项金额重大的判断依据或金额标准

本集团将单项金额在100万元以上的其他应收款项确认为单项金额重大的其他应收款项。

单项评估信用风险应收款项预期信用损失的计提方法

本集团对单项金额重大的其他应收款项单独进行减值测试，单项评估信用风险，如有客观证据表明其已发生减值，按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，确认减值损失。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	计提预期信用损失的方法
组合1：账龄分析组合	集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况，考虑前瞻性信息，采用账龄分析法计算不同阶段的预期信用损失。
组合2：信用风险极低的组合	集团按是否获得收款保证划分类似信用风险特征，如已获得收款保证，作为单独组合，采用其他方法在预计存续期内计算预期信用损失。
组合3：保证金类组合	集团日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金、员工借支款等其他应收款，采用其他方法在预计存续期内计算预期信用损失。
组合4：关联方类组合	集团合并范围内母公司与子公司、子公司与子公司之间的其他应收款。采用其他方法在预计存续期内计算预期信用损失。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	其他应收账款预期信用损失率
1年以内（含1年）	5.00%

1－2年

10.00%

2－3年

20.00%

3－4年	50.00%
4－5年	70.00%

5年以上

100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款预期信用损失率
组合2：信用风险极低的金融资产组合	结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。
组合3：保证金类组合	结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。
组合4：关联方类组合	结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单项计提坏账准备的理由	客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
预期信用损失的计提方法	结合现时情况、前瞻性信息分析法计算预期信用损失，确定坏账准备。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的药品或商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、低值易耗品等。

（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

②该存货的成本能够可靠地计量。

（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的药品按售价法计价同时确认进销差价，取得的其他存货按成本进行初始计量；集团药品的发出成本按售价结转并同时按加权平均法结转进销差价，集团对晶体存货采用个别计价法确定发出的成本，对医用材料、器械、视光材料采用加权平均法确定发出成本。

（4）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。

（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

①可变现净值的确定方法：

本集团确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。

对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。

16、合同资产

无。

17、合同成本

无。

18、持有待售资产

（1）持有待售类别的确认标准

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

（2）持有待售类别的会计处理方法

本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并

在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。

19、债权投资

具体参照“本节10、金融工具”的描述。20、其他债权投资具体参照“本节10、金融工具”的描述。

21、长期应收款

无。

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

（1） 初始计量

本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则

第7号-非货币性资产交换》确定。D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

（2） 后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额

确认。本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式：成本法计量折旧或摊销方法：

（1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

①已出租的土地使用权；

②持有并准备增值后转让的土地使用权；

③已出租的建筑物。

（2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：

①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

（3）初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。

①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；

②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；

③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

（4）后续计量

本集团的投资性房地产采用成本模式计量。

采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

24、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）固定资产的后续支出及折旧与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-40年	5%	2.38%-4.75%
医疗设备	年限平均法	5-8年	5%	11.88%-19.00%
办公设备	年限平均法	5-8年	5%	11.88%-19.00%
运输设备	年限平均法	5年	5%	19%

本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。本集团融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。本集团融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

（2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产或长期待摊费用。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的资产，按照合同估计价值确认为相关资产，并计提折旧或摊销；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧或摊销额。

（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

无。

28、油气资产

无。

29、使用权资产

无。30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

本集团无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

（1）无形资产的确认

本集团在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

（2）无形资产的计量

①本集团无形资产按照成本进行初始计量。

②无形资产的后续计量

A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低

于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的，摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用；其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出按预计受益期与房屋租赁期限孰短确定摊销期，确定的摊销期限一般为5-8年，其他长期待摊费用按项目的预计受益期摊销；公司在摊销期内采用直线法平均摊销。

33、合同负债

无。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

（2）离职后福利的会计处理方法

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

B、设定受益计划本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

35、租赁负债

无。

36、预计负债

（1）预计负债的确认标准

本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

集团股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

权益工具的公允价值的确定：

①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益

工具，通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。

本集团在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。

本集团授予职工限制性股票而实施股权激励计划，详见附注（十三）。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本集团按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本集团将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集团在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行

权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

无。

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

本集团业务收入主要包括医疗服务收入、药品销售收入和视光服务收入，其中医疗服务收入主要指挂号及病历本出售收入、门诊检查及治疗收入、手术及住院治疗收入等。

（1）收入确认的政策

A、提供劳务收入

本集团劳务收入主要为医疗服务收入，包括公司对向患者提供各种眼科疾病的诊断、冶疗等眼科医疗服务。本公司在医疗服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。

B、销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。

C、让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。

（2）收入确认的具体方法

A、挂号及病历本出售收入：集团在患者缴纳挂号费的同时，开具诊疗处置票并确认挂号收入；每天门诊时间结束后，集团汇总出售病历本金额并确认病历本出售收入。

B、门诊检查及治疗收入：集团在收到患者检查治疗费用的同时，开具发票，并在提供治疗服务完毕后，确认门诊检查及治疗收入。

C、手术及住院治疗收入：集团为患者提供相关医疗服务，并在办理出院手续的时候，结清与患者的所有款项并打印发票，同时确认手术及住院治疗收入。

D、药品销售收入：对于门诊患者，集团在收到患者药费的同时，开具发票，并在药品已经提供后，确认药品销售收入；对于住院患者，集团提供了药品，并在办理出院结算时，为患者开具发票，同时确认药品销售收入。

E、视光收入：集团在收到患者支付价款的同时，开具发票，并在验光服务和镜片镜架已经提供后，确认视光收入。40、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。

①政府补助的确认

本集团收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助：

A、企业能够满足政府补助所附条件；

B、企业能够收到政府补助。

②政府补助的计量：

A、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

B、与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

①已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：

A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期

损益。

经营租赁中出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租赁中承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金应当在实际发生时计入当期损益。

承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。

承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

（1）与回购本公司股份相关的会计处理方法

本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少

股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。

本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。

（2）公允价值计量

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利

益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。

（3）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

本集团在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。

（4）分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
根据财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号的规定，本公司按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新收入准则的企业）编制财务报表	经公司2019年8月22日第四届董事会第48次会议审议通过	对公司本期及比较期间的报表列报存在影响，对本期及比较期间的净利润、股东权益无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	1,289,905,181.35	1,289,905,181.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		1,119,485,328.39	1,119,485,328.39
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	882,506,512.97	882,506,512.97
应收款项融资
预付款项	105,902,815.56	105,902,815.56
应收保费
应收分保账款

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
应收分保合同准备金
其他应收款	154,604,861.89	154,604,861.89
其中：应收利息	7,705,214.18	7,705,214.18
应收股利
买入返售金融资产
存货	359,048,818.67	359,048,818.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	434,205,507.21	31,775,507.21	-402,430,000.00
流动资产合计	3,226,173,697.65	3,943,229,026.04	717,055,328.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	1,522,184,837.18		-1,522,184,837.18
其他债权投资		46,247,952.22	46,247,952.22
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资		758,881,556.57	758,881,556.57
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,465,284,733.66	1,465,284,733.66
在建工程	202,848,414.58	202,848,414.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	510,186,915.63	510,186,915.63
开发支出	2,127,514.64	2,127,514.64
商誉	2,061,633,001.87	2,061,633,001.87
长期待摊费用	501,392,238.76	501,392,238.76
递延所得税资产	52,992,671.91	52,992,671.91
其他非流动资产	81,756,319.16	81,756,319.16

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
非流动资产合计	6,400,406,647.39	5,683,351,319.00	-717,055,328.39
资产总计	9,626,580,345.04	9,626,580,345.04
流动负债：
短期借款	280,000,000.00	280,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	942,611,978.67	942,611,978.67
预收款项	92,852,461.06	92,852,461.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	280,675,823.88	280,675,823.88
应交税费	109,787,894.04	109,787,894.04
其他应付款	219,911,418.84	219,911,418.84
其中：应付利息	4,655,901.99	4,655,901.99
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	115,663,095.47	115,663,095.47
其他流动负债
流动负债合计	2,041,502,671.96	2,041,502,671.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,319,982,037.85	1,319,982,037.85
应付债券

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	82,143,099.96	82,143,099.96
递延收益
递延所得税负债	47,584,570.02	47,584,570.02
其他非流动负债	164,818,444.44	164,818,444.44
非流动负债合计	1,614,528,152.27	1,614,528,152.27
负债合计	3,656,030,824.23	3,656,030,824.23
所有者权益：
股本	2,383,380,148.00	2,383,380,148.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,336,692,468.81	1,336,692,468.81
减：库存股	132,714,198.98	132,714,198.98
其他综合收益	-17,194,087.42	-17,194,087.42
专项储备
盈余公积	316,787,481.26	316,787,481.26
一般风险准备
未分配利润	1,805,861,948.39	1,805,861,948.39
归属于母公司所有者权益合计	5,692,813,760.06	5,692,813,760.06
少数股东权益	277,735,760.75	277,735,760.75
所有者权益合计	5,970,549,520.81	5,970,549,520.81
负债和所有者权益总计	9,626,580,345.04	9,626,580,345.04

调整情况说明：

2017 年 3 月 31 日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确

认和计量》。5 月 2 日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第 37号——金融工具列报》（统称“新金融工具系列准则”），在境内外同时上市的企业自 2018 年 1 月 1 日起执行新金融工具系列准则，其他境内上市企业自 2019 年 1月 1 日起执行。按照上述要求，公司自

2019 年 1 月 1 日开始执行上述新金融工具系列会计准则。根据准则规定及公司管理金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将2018年12月31日可供出售金融资产余额1,522,184,837.18元，调整至交易性金融资产717,055,328.39元、其他债权投资46,247,952.22元、其他权益工具投资758,881,556.57元；将其他流动资产中银行理财402,430,000.00元，调整至交易性金融资产402,430,000.00元。

母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	677,476,675.58	677,476,675.58
交易性金融资产		623,130,000.00	623,130,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	6,094,159.92	6,094,159.92
应收款项融资
预付款项	4,595,790.94	4,595,790.94
其他应收款	1,636,380,162.86	1,636,380,162.86
其中：应收利息	7,705,214.18	7,705,214.18
应收股利
存货	12,778,779.65	12,778,779.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	408,897,588.00	6,467,588.00	-40,2430,000.00
流动资产合计	2,746,223,156.95	2,966,923,156.95	220,700,000.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	334,923,750.00		-334,923,750.00
其他债权投资

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,604,978,001.37	3,604,978,001.37
其他权益工具投资		114,223,750.00	114,223,750.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	45,289,733.30	45,289,733.30
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	10,679,597.86	10,679,597.86
开发支出	2,127,514.64	2,127,514.64
商誉
长期待摊费用	7,914,703.25	7,914,703.25
递延所得税资产
其他非流动资产	2,150,228.90	2,150,228.90
非流动资产合计	4,008,063,529.32	3,787,363,529.32	-220,700,000.00
资产总计	6,754,286,686.27	6,754,286,686.27
流动负债：
短期借款	280,000,000.00	280,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	22,617,316.85	22,617,316.85
预收款项	4,277,507.47	4,277,507.47
合同负债
应付职工薪酬	28,077,443.85	28,077,443.85
应交税费	576,102.15	576,102.15
其他应付款	1,286,180,564.45	1,286,180,564.45
其中：应付利息	383,333.33	383,333.33

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,621,728,934.77	1,621,728,934.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	1,621,728,934.77	1,621,728,934.77
所有者权益：
股本	2,383,380,148.00	2,383,380,148.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,554,207,206.33	1,554,207,206.33
减：库存股	132,714,198.98	132,714,198.98
其他综合收益
专项储备
盈余公积	316,787,481.26	316,787,481.26
未分配利润	1,010,897,114.89	1,010,897,114.89
所有者权益合计	5,132,557,751.50	5,132,557,751.50
负债和所有者权益总计	6,754,286,686.27	6,754,286,686.27

调整情况说明：

2017 年 3 月 31 日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》。5 月 2 日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第 37号——金融工具列报》（统称“新金融工具系列准则”），在境内外同时上市的企业自 2018 年 1 月 1 日起执行新金融工具系列准则，其他境内上市企业自 2019 年 1月 1 日起执行。按照上述要求，公司自2019 年 1 月 1 日开始执行上述新金融工具系列会计准则。根据准则规定以及公司管理金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将2018年12月31日可供出售金融资产余额334,923,750.00元调整至交易性金融资产220,700,000.00元，调整至其他权益工具投资114,223,750.00元；将其他流动资产中银行理财402,430,000.00元，调整至交易性金融资产402,430,000.00元。

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

公司自 2019 年 1 月 1 日开始执行新金融工具系列会计准则，将2018年12月31日资产负债表中金融资产相关项目期末余额做出调整，具体调整如下：

单位：元

报表项目	本集团			母公司
	调整前	调整金额	调整后	调整前	调整金额	调整后
可供出售金融资产	1,522,184,837.18	-1,522,184,837.18	0.00	334,923,750.00	-334,923,750.00	0.00
其他债权投资		46,247,952.22	46,247,952.22			0.00
其他权益工具投资		758,881,556.57	758,881,556.57		114,223,750.00	114,223,750.00
交易性金融资产		1,119,485,328.39	1,119,485,328.39		623,130,000.00	623,130,000.00
其他流动资产	434,205,507.21	-402,430,000.00	31,775,507.21	408,897,588.00	-40,2430,000.00	6,467,588.00
流动资产合计	3,226,173,697.65	717,055,328.39	3,943,229,026.04	2,746,223,156.95	220,700,000.00	2,966,923,156.95
非流动资产合计	6,400,406,647.39	-717,055,328.39	5,683,351,319.00	4,008,063,529.32	-220,700,000.00	3,787,363,529.32

45、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按应税收入计算销项抵扣当期允许抵扣的进项税额	13%和6%
城市维护建设税	按应纳流转税额	7%
企业所得税	按应纳税所得额	25%
教育费附加和地方教育附加	按应纳流转税额	3%和2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
重庆爱尔眼科医院有限公司	15%
重庆爱尔麦格眼科医院有限公司	15%
成都爱尔眼科医院有限公司	15%
成都康桥眼科医院有限公司	15%
成都东区爱尔眼科医院有限公司	15%
贵阳爱尔眼科医院有限公司	15%
西安爱尔古城眼科医院有限责任公司	15%
昆明爱尔眼科医院有限公司	15%
南宁爱尔眼科医院有限公司	15%
兰州爱尔眼科医院有限公司	15%
衡阳爱尔眼科医院有限公司	15%
湘西爱尔眼科医院有限公司	15%
贵港爱尔眼科医院有限公司	15%
桂林爱尔眼科医院有限公司	15%
重庆爱尔儿童眼科医院有限公司	15%
山南优视医疗器械有限公司	9%
山南智联医疗信息科技有限公司	9%
拉萨亮视创业投资有限公司	9%
拉萨威联智创医疗科技有限公司	9%
爱尔眼科医院集团股份有限公司	15%
亚洲护眼有限公司	16.5%
亚洲医疗集团有限公司	16.5%
亚洲医疗服务香港有限公司	16.5%
香港爱尔眼科国际（香港）有限公司	16.5%

纳税主体名称	所得税税率
爱尔（美国）国际控股有限责任公司	21%
ClínicaBaviera.S.A德国	32%
ClínicaBaviera.S.A意大利	27.5%

2、税收优惠

A、根据“财税[2011]58号”规定，“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业”。经主管税务机关确认，子公司重庆爱尔眼科医院有限公司、重庆爱尔麦格眼科医院有限公司、成都爱尔眼科医院有限公司、成都康桥眼科医院有限公司、成都东区爱尔眼科医院有限公司、贵阳爱尔眼科医院有限公司、西安爱尔古城眼科医院有限责任公司、昆明爱尔眼科医院有限公司、南宁爱尔眼科医院有限公司、兰州爱尔眼科医院有限公司、湘西爱尔眼科医院有限公司、贵港爱尔眼科医院有限公司、桂林爱尔眼科医院有限公司、重庆爱尔儿童眼科医院有限公司按15%缴纳企业所得税。B、根据“藏政发[2018]25号”规定（试行），西藏自治区的企业，自2018年1月1日起至2020年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》且主营业务收入占企业收入总额70%以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率，对符合条件的企业暂免征收企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分（40%）。子公司山南优视医疗器械有限公司和山南智联医疗信息科技有限公司、拉萨亮视创业投资有限公司、拉萨威联智创医疗科技有限公司暂按9%缴纳企业所得税。

C、2016年12月6日公司取得高新技术企业认证，证书编号：GR201643000087 有效期三年，公司企业所得税税率为15%。2017年12 月1日子公司衡阳爱尔眼科医院有限公司取得高新技术企业认证，证书编号：GR201743000913有效期三年，公司企业所得税税率为15%。

3、其他

1）香港地区注册的公司的主要税种与税率：

香港爱尔眼科国际（香港）有限公司、亚洲医疗集团有限公司、亚洲医疗服务香港有限公司、亚洲护眼有限公司执行香港地区的利得税税率16.5%，无流转税。2）美国注册的公司的主要税种与税率：

根据美国联邦及田纳西州法律，AW Healthcare Management, LLC（以下简称“AW公司”）

运营所需要支付的税种为州税和联邦税，主要为田纳西州特许经营税及消费税等，税率合计为8.5% -9.75%，无需缴纳所得税；爱尔（美国）国际控股有限责任公司在获得AW公司分红以后缴纳所得税，税率为21%。3）欧盟注册的公司的主要税种与税率

地区	增值税税率	企业所得税税率
西班牙	适用医疗服务行业增值税免税政策	25%
德国	适用医疗服务行业增值税免税政策	32%
奥地利	适用医疗服务行业增值税免税政策	25%
意大利	适用医疗服务行业增值税免税政策	27.5%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	8,543,492.14	5,676,469.68
银行存款	1,442,365,508.95	1,074,876,221.39
其他货币资金	267,592,162.97	209,352,490.28
合计	1,718,501,164.06	1,289,905,181.35
其中：存放在境外的款项总额	293,131,290.49	263,929,024.40

其他货币资金期末余额267,592,162.97元，其中：

（1）定期存款61,500,000.00元为三年期（即2017年3月28日至2020年3月27日），年利率

3.20%，该款项系2017年3月公司与招商银行长沙分行签订的美元20,000,000.00元《离岸授信协议》的保证金。

（2）定期存款131,938,262.54元（欧元16,878,345.00元）为三年期（即2017年8月7日至2020年8月6日），年利率为：欧元隔夜平均利率-0.1%，该款项系子公司爱尔眼科国际（欧洲）有限公司（以下简称“欧洲爱尔”）与子公司Clínica Baviera. S.A（以下简称“CB公司”）的股东Mr. Eduardo Baviera等人签订的《期权协议》的保证金。

2、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,144,835,822.51	1,119,485,328.39

其中：
深圳市考拉超课科技股份有限公司	20,700,000.00	20,700,000.00
南京华泰瑞联并购基金一号（有限合伙）	200,000,000.00	200,000,000.00
HealthKonnect Medical and Health Technology Management Company Limited	110,171,900.16	109,733,567.04
天津欣新盛股权投资合伙企业（有限合伙）	211,165,817.69	206,823,656.69
宁波弘晖股权投资合伙企业（有限合伙）	49,798,104.66	39,798,104.66
深圳市达晨创坤股权投资企业（有限合伙）	120,000,000.00	120,000,000.00
华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙）	20,000,000.00	20,000,000.00
银行理财产品	413,000,000.00	402,430,000.00
合计	1,144,835,822.51	1,119,485,328.39

3、衍生金融资产

无。

4、应收票据

无。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款	1,227,504,335.20	100.00%	68,991,641.11	5.62%	1,158,512,694.09	935,597,325.99	100.00%	53,090,813.02	5.67%	882,506,512.97
其中：
账龄分析组合	1,227,504,335.20	100.00%	68,991,641.11	5.62%	1,158,512,694.09	935,597,325.99	100.00%	53,090,813.02	5.67%	882,506,512.97
合计	1,227,504,335.20	100.00%	68,991,641.11	5.62%	1,158,512,694.09	935,597,325.99	100.00%	53,090,813.02	5.67%	882,506,512.97

按单项计提坏账准备：0.00

按组合计提坏账准备：68,991,641.11元

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄分析组合	1,227,504,335.20	68,991,641.11	5.62%
合计	1,227,504,335.20	68,991,641.11	--

确定该组合依据的说明：

确定该组合的依据详见第十节附注（五）、12。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	1,145,318,260.76
1年以内小计	1,145,318,260.76
1至2年	63,885,771.50
2至3年	15,802,747.73
3年以上	2,497,555.21
3至4年	1,465,097.62
4至5年	133,014.50
5年以上	899,443.09
合计	1,227,504,335.20

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
账龄分析组合	53,090,813.02	35,453,726.38		19,552,898.29	68,991,641.11
合计	53,090,813.02	35,453,726.38		19,552,898.29	68,991,641.11

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
无法收回的应收款项	19,552,898.29

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
某市红十字会	医疗收入	2,993,825.58	超期未付，对方无支付可能	经集团审批	否
某市光明一号基金	医疗收入	1,110,038.49	超期未付，对方无支付可能	经集团审批	否
某市医保中心	医疗收入	1,611,522.85	超期未付，对方无支付可能	经集团审批	否
某合作医院	医疗收入	1,000,000.00	超期未付，对方无支付可能	经集团审批	否
某市社会保险基金管理局	医疗收入	4,512,100.00	超期未付，对方无支付可能	经集团审批	否
合计	--	11,227,486.92	--	--	--

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	计提的坏账准备期末余额
天津市社会保险基金管理中心医疗保险结算中心业务一处	47,353,158.41	3.86%	2,367,657.92
武汉市医疗保险中心	17,751,836.77	1.45%	887,591.84

东莞市社会保险基金管理中心	14,181,653.61	1.16%	709,082.68
南宁市社会医疗保险管理中心	10,474,388.60	0.85%	523,719.43
上海市医疗保险事务管理中心基本医疗保险基金支出专户	7,412,867.76	0.60%	370,643.39
合计	97,173,905.15	7.92%	4,858,695.26

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

6、应收款项融资

无。

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	128,965,082.01	94.37%	92,848,713.11	87.68%
1至2年	5,461,761.86	4.00%	12,289,110.11	11.60%
2至3年	2,231,506.47	1.63%	764,992.34	0.72%
合计	136,658,350.34	--	105,902,815.56	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末账龄超过1年的预付款项挂账的原因主要是合同正在履行中，尚未最终结算。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位： 元

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额的比例(%)
太原市瑞海康保商贸有限公司	9,193,415.79	6.73%
阳光酒店管理集团有限公司哈尔滨阳光望江大酒店	4,623,325.00	3.38%
兰州莱特酒店管理有限公司	3,367,499.99	2.46%
郑州煤炭工业（集团）有限责任公司中都饭店	2,575,148.00	1.88%
岳阳富朗房地产顾问有限公司	2,100,000.00	1.54%
合计	21,859,388.78	15.99%

8、其他应收款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

应收利息	7,705,214.18	7,705,214.18
其他应收款	177,828,442.11	146,899,647.71
合计	185,533,656.29	154,604,861.89

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	3,466,915.07	3,466,915.07
资金拆借利息	4,238,299.11	4,238,299.11
合计	7,705,214.18	7,705,214.18

2）重要逾期利息无。3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

无。

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	121,777,201.04	80,246,168.56
备用金借支	31,166,900.00	36,888,773.82
押金及保证金	44,589,053.41	40,491,590.26
代扣代缴社保款	6,519,229.17	8,533,782.86
合计	204,052,383.62	166,160,315.50

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2019年1月1日余额	19,260,667.79			19,260,667.79
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	6,963,273.72			6,963,273.72
2019年6月30日余额	26,223,941.51			26,223,941.51

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	126,652,070.81
1年以内小计	126,652,070.81
1至2年	31,166,717.88
2至3年	17,579,520.43
3年以上	28,654,074.50
3至4年	13,826,833.25
4至5年	5,899,681.89
5年以上	8,927,559.36
合计	204,052,383.62

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
账龄分析组合	19,260,667.79	6,963,273.72		26,223,941.51
合计	19,260,667.79	6,963,273.72		26,223,941.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。4）本期实际核销的其他应收款情况无。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
山西颐乐嘉康复医院股份有限公司	往来款	3,646,614.38	一年以内	1.79%	182,330.72
娄底泓和医药管理有限公司	往来款	3,000,000.00	一年以内	1.47%	150,000.00
阳光酒店管理集团有限公司哈尔滨阳光望江大酒店	押金	3,000,000.00	1-2年	1.47%	300,000.00
广州亚哥花园有限公司	押金	2,400,000.00	3-4年	1.18%	1,200,000.00
天津市西青区西营门街王顶堤村民委员会	押金及往来款	1,964,639.39	1-2年	0.96%	196,463.94
合计	--	14,011,253.77	--	6.87%	2,028,794.66

6）涉及政府补助的应收款项无。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：

无。

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	382,263,124.45	704,278.05	381,558,846.40	352,298,345.67	551,884.07	351,746,461.60
低值易耗品	8,715,608.48		8,715,608.48	7,302,357.07		7,302,357.07
合计	390,978,732.93	704,278.05	390,274,454.88	359,600,702.74	551,884.07	359,048,818.67

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	551,884.07	704,278.05		551,884.07		704,278.05
合计	551,884.07	704,278.05		551,884.07		704,278.05

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

无。10、合同资产无。

11、持有待售资产

无。

12、一年内到期的非流动资产

无。

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预缴企业所得税	7,367,835.37	14,340,002.12
待抵扣进项税	17,698,682.29	12,553,769.19
待认证进项税		4,874,016.83
预缴其他税费		7,719.07
合计	25,066,517.66	31,775,507.21

14、债权投资

无。

15、其他债权投资

单位： 元

项目	期初余额	应计利息	本期公允价值变动	期末余额	成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益中确认的损失准备	备注
CB基金投资	46,247,952.22			23,402,200.64	22,681,999.10	720,201.54	0.00
合计	46,247,952.22			23,402,200.64	22,681,999.10	720,201.54	0.00	——

16、长期应收款

无。

17、长期股权投资

无。

18、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
湖南爱尔中钰眼科医疗产业投资合伙企业（有限合伙）	98,000,000.00	98,000,000.00
杭州镜之镜科技有限公司	2,343,750.00	2,343,750.00
湖南极视互联科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
淮安爱尔医院有限公司	300,000.00	300,000.00
泉州爱尔眼科医院有限公司	2,500,000.00	3,000,000.00
晋弘科技股份有限公司	10,865,105.58	10,821,877.36
珠海横琴睿盟希资本管理有限公司	46,233,953.00	32,294,366.21
南京爱尔安星眼科医疗产业投资中心（有限合伙）	190,000,000.00	190,000,000.00
湖南亮视交银眼科医疗合伙企业（有限合伙）	154,811,500.00	154,811,500.00
湖南亮视长银医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙）	188,754,663.00	188,754,663.00
湖南亮视长星医疗产业管理合伙企业（有限合伙）	187,552,700.00	67,975,400.00
无锡爱尔眼科医院有限公司		280,000.00
上海爱尔睛亮眼科医院有限公司		300,000.00
合计	891,361,671.58	758,881,556.57

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称	确认的股利收入
珠海横琴睿盟希资本管理有限公司	892,901.12

19、其他非流动金融资产

无。20、投资性房地产无。

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,648,906,808.88	1,465,284,733.66
合计	1,648,906,808.88	1,465,284,733.66

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋、建筑物	医疗设备	运输设备	办公设备	合计
一、账面原值：

项目	房屋、建筑物	医疗设备	运输设备	办公设备	合计
1.期初余额	226,230,691.22	2,251,901,526.21	136,565,772.49	326,048,812.23	2,940,746,802.15
2.本期增加金额		358,805,533.76	14,517,575.27	43,153,610.61	416,476,719.64
（1）购置		217,584,887.23	4,737,977.76	25,467,331.30	247,790,196.29
（2）在建工程转入		1,460,000.00		1,306,982.00	2,766,982.00
（3）企业合并增加		139,760,646.53	9,779,597.51	16,379,297.31	165,919,541.35
3.本期减少金额	107,467.99	34,889,791.24	348,599.26	4,718,269.45	40,064,127.94
（1）处置或报废		32,591,196.60	1,739,068.00	4,279,359.57	38,609,624.17
（2）外币报表折算	107,467.99	2,298,594.64	-1,390,468.74	438,909.88	1,454,503.77
4.期末余额	226,123,223.23	2,575,817,268.73	150,734,748.50	364,484,153.39	3,317,159,393.85
二、累计折旧
1.期初余额	78,233,772.66	1,073,882,392.07	87,503,486.36	235,842,417.40	1,475,462,068.49
2.本期增加金额	5,685,835.87	174,692,274.44	13,084,571.73	26,836,475.48	220,299,157.52
（1）计提	5,685,835.87	126,649,921.58	10,146,384.99	18,501,035.64	160,983,178.08
（2）企业合并增加		48,042,352.86	2,938,186.74	8,335,439.84	59,315,979.44
3.本期减少金额	474,731.83	22,287,137.75	1,433,192.27	3,313,579.19	27,508,641.04
（1）处置或报废		22,047,749.56	1,522,323.32	3,025,840.14	26,595,913.02
（2）外币报表折算	474,731.83	239,388.19	-89,131.05	287,739.05	912,728.02
4.期末余额	83,444,876.70	1,226,287,528.76	99,154,865.82	259,365,313.69	1,668,252,584.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	142,678,346.53	1,349,529,739.97	51,579,882.68	105,118,839.70	1,648,906,808.88
2.期初账面价值	147,996,918.56	1,178,019,134.14	49,062,286.13	90,206,394.83	1,465,284,733.66

（2）暂时闲置的固定资产情况

无。

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

无。

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
医疗设备	284,610,941.61

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

无。

（6）固定资产清理

无。

22、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	281,973,842.09	202,848,414.58
合计	281,973,842.09	202,848,414.58

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
爱尔总部大厦项目	243,003,960.39		243,003,960.39	177,970,923.94		177,970,923.94
北京英智装修工程	1,020,136.90		1,020,136.90	1,020,136.90		1,020,136.90
沈阳爱尔装修工程				588,527.10		588,527.10
黄石爱尔装修工程	28,500.00		28,500.00	1,353,862.62		1,353,862.62
成都爱尔装修工程	2,299,529.72		2,299,529.72	1,179,410.48		1,179,410.48
太原康明装修工程	8,714,526.34		8,714,526.34	8,667,690.74		8,667,690.74
沈阳卓越装修工程	7,640,256.53		7,640,256.53	5,218,800.00		5,218,800.00
宁乡爱尔装修工程				2,514,389.80		2,514,389.80
娄底爱尔装修工程				1,020,000.00		1,020,000.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
黄陂爱尔装修工程				654,953.00		654,953.00
孝感爱尔装修工程	5,104,753.24		5,104,753.24	600,000.00		600,000.00
蔡甸爱尔装修工程				539,300.00		539,300.00
兰州爱尔装修工程	3,000.00		3,000.00	429,000.00		429,000.00
亮瞳爱尔装修工程				360,719.00		360,719.00
新安爱尔装修工程				246,495.00		246,495.00
六和爱尔装修工程				222,304.00		222,304.00
沪滨视光装修工程				169,690.00		169,690.00
许昌爱尔装修工程	525,761.40		525,761.40	88,000.00		88,000.00
常德武陵装修工程				4,212.00		4,212.00
东莞爱尔装修工程	1,442,916.57		1,442,916.57
广州黄埔装修工程	5,475,100.26		5,475,100.26
达州爱尔装修工程	5,715,106.80		5,715,106.80
平山视光诊所装修工程	160,278.00		160,278.00
益阳爱尔装修工程	200,945.56		200,945.56
深圳爱尔装修工程	159,500.00		159,500.00
深圳民智诊所装修工程	269,081.90		269,081.90
长春爱尔装修工程	210,488.48		210,488.48
合计	281,973,842.09		281,973,842.09	202,848,414.58		202,848,414.58

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

爱尔总部

952,658,100.0

177,970,923.94

65,033,036.

243,003,960.39

25.51%

25.51%

募股

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
大厦项目	0		45									资金
太原康明装修工程	40,000,000.00	8,667,690.74	46,835.60			8,714,526.34	21.79%	60.00%				其他
沈阳卓越装修工程	14,460,000.00	5,218,800.00	2,421,456.53			7,640,256.53	52.84%	95.00%				其他
广州黄埔装修工程	12,000,000.00		5,475,100.26			5,475,100.26	45.63%	45.63%				其他
达州爱尔装修工程	9,000,000.00		5,715,106.80			5,715,106.80	63.50%	63.50%				其他
合计	1,028,118,100.00	191,857,414.68	78,691,535.64			270,548,950.32	--	--				--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

无。

（4）工程物资

无。

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

无。

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	商标权	软件及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	376,024,994.11	146,175,196.23	68,129,305.18	590,329,495.52
2.本期增加金额			5,511,327.51	5,511,327.51
（1）购置			3,365,881.36	3,365,881.36
（2）内部研发
（3）企业合并增加			2,145,446.15	2,145,446.15
3.本期减少金额	51,772.84	515,536.92	1,074,684.83	1,641,994.59
（1）处置			1,166,049.43	1,166,049.43
（2）外币报表折算	51,772.84	515,536.92	-91,364.60	475,945.16
4.期末余额	375,973,221.27	145,659,659.31	72,565,947.86	594,198,828.44
二、累计摊销
1.期初余额	40,474,678.12		39,667,901.77	80,142,579.89
2.本期增加金额	4,532,199.06		5,912,117.65	10,444,316.71
（1）计提	4,532,199.06		5,377,951.20	9,910,150.26
（2）企业合并增加			534,166.45	534,166.45
3.本期减少金额			37,426.62	37,426.62
（1）处置			103,416.60	103,416.60
（2）外币报表折算			-65,989.98	-65,989.98
4.期末余额	45,006,877.18		45,542,592.80	90,549,469.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额

项目	土地使用权	商标权	软件及其他	合计
四、账面价值
1.期末账面价值	330,966,344.09	145,659,659.31	27,023,355.06	503,649,358.46
2.期初账面价值	335,550,315.99	146,175,196.23	28,461,403.41	510,186,915.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

无。其他说明：

注1：子公司Clínica Baviera. S.A及AW Healthcare Management, LLC的商标权属于使用年限不确定的无形资产，公司每年进行减值测试。本期经测试，未见减值迹象。注2：公司欧洲子公司账面土地使用权为永久使用权，属于使用年限不确定的无形资产，公司每年进行减值测试。本期经测试，未见减值迹象。

27、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
公司信息化管理系统	2,127,514.64					2,127,514.64
眼科临床技术应用研究		66,297,080.88			66,297,080.88
合计	2,127,514.64	66,297,080.88			66,297,080.88	2,127,514.64

其他说明：

委托研发的公司信息化管理系统包括用于解决与医保系统对接的开发、用于临床医疗人员使用的电子病历系统以及用于患者信息管理的CRM系统。项目均属于定制开发，在开发之前均已形成稳定的系统框架，定制开发工作是在系统源代码基础上根据企业需求做进一步的个性化开发，根据规定予以资本化。在项目完成验收并交付使用时，确认为无形资产。

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置	外币折算
广州爱尔眼科医院	4,595,503.59					4,595,503.59
南充爱尔麦格眼科医院	450,035.04					450,035.04
重庆爱尔麦格眼科医院	2,560,145.12					2,560,145.12
石家庄爱尔眼科医院	5,053,046.41					5,053,046.41
天津爱尔眼科医院	2,929,443.78					2,929,443.78
郴州爱尔眼科医院	2,143,681.66					2,143,681.66
贵阳爱尔眼科医院	2,821,821.41					2,821,821.41
北京爱尔英智眼科医院	77,809,315.68					77,809,315.68
西安爱尔古城医院	31,713,768.23					31,713,768.23
个旧爱尔眼科医院	2,718,611.24					2,718,611.24
成都康桥眼科医院	89,463,623.30					89,463,623.30
宁波爱尔光明眼科医院	37,745,032.34					37,745,032.34
娄底眼科医院	27,981,673.30					27,981,673.30
荆门爱尔眼科医院	2,672,774.61					2,672,774.61
孝感爱尔眼科医院	1,203,323.79					1,203,323.79
自贡爱尔眼科医院	10,183,601.21					10,183,601.21
亚洲医疗集团有限公司	164,653,027.81				-654,870.00	165,307,897.81
AW Healthcare Management, LLC	102,952,411.32				-172,507.39	103,124,918.71
佛山爱尔眼科医院	24,923,101.49					24,923,101.49
清远爱尔眼科医院	20,789,285.38					20,789,285.38
东莞爱尔眼科医院	75,773,941.22					75,773,941.22
滨州沪滨爱尔眼科医院	171,510,210.59					171,510,210.59
朝阳眼科医院	25,919,060.22					25,919,060.22
太原市爱尔康明眼科医院	53,027,156.10					53,027,156.10
湖州爱尔眼科医院	43,547,395.49					43,547,395.49
泰安爱尔光明医院	18,447,282.54					18,447,282.54
九江爱尔中山眼科医院	26,494,541.98					26,494,541.98
松原爱尔华明眼科医院	10,850,000.00					10,850,000.00
Clínica Baviera. S.A	1,116,372,034.73	9,334,163.62			4,316,180.94	1,121,390,017.41
资阳爱尔眼科医院	6,515,161.25					6,515,161.25
内江爱尔眼科医院	6,461,147.50					6,461,147.50

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置	外币折算
宜宾爱尔优视眼科医院	18,802,134.54					18,802,134.54
宜城爱尔眼科医院	275,000.00					275,000.00
晋中爱尔眼科医院		18,616,329.87				18,616,329.87
上海爱尔睛亮眼科医院		30,929,557.96				30,929,557.96
南京爱尔古柏医院		16,806,484.64				16,806,484.64
无锡爱尔眼科医院		17,298,587.39				17,298,587.39
蚌埠爱尔和平眼科医院		5,296,219.81				5,296,219.81
宜春爱尔眼科医院		14,363,319.67				14,363,319.67
淄博康明爱尔眼科医院		71,156,692.40				71,156,692.40
湘潭市爱尔仁和医院		163,258,482.95				163,258,482.95
桂林爱尔眼科医院		26,177,637.90				26,177,637.90
贵港爱尔眼科医院		27,068,983.76				27,068,983.76
达州爱尔眼科医院		5,338,408.96				5,338,408.96
普洱爱尔眼科医院		16,777,857.72				16,777,857.72
合计	2,189,358,292.87	422,422,726.65	0.00	0.00	3,488,803.55	2,608,292,215.97

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置	外币折算
南充爱尔麦格眼科医院	450,035.04					450,035.04
重庆爱尔麦格眼科医院	2,560,145.12					2,560,145.12
石家庄爱尔眼科医院	5,053,046.41					5,053,046.41
天津爱尔眼科医院	2,929,443.78					2,929,443.78
个旧爱尔眼科医院	2,718,611.24					2,718,611.24
荆门爱尔眼科医院	2,672,774.61					2,672,774.61
AW Healthcare Management, LLC	50,886,332.87				-85,265.31	50,971,598.18
自贡爱尔眼科医院	10,183,601.21					10,183,601.21
松原爱尔华明眼科医院	10,850,000.00					10,850,000.00
清远爱尔眼科医院	10,677,052.03	10,112,233.35				20,789,285.38
成都康桥眼科医院	28,744,248.69	30,208,645.81				58,952,894.50

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置	外币折算
合计	127,725,291.00	40,320,879.16	0.00	0.00	-85,265.31	168,131,435.47

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息：

资产组于评估基准日的评估范围是公司并购资产组形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。包括组成资产组的固定资产、无形资产、长期待摊费用（不含期初营运资本、溢余资产、非经营性资产及有息负债）。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

1、公司期末对有明确迹象表明出现减值的商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。本期商誉减值测试情况如下：

项目	商誉账面余额①	商誉减值准备余额②	商誉的账面价值③＝①-②	未确认归属于少数股东权益的商誉价值④	包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③	资产组的账面价值⑥	包含整体商誉的资产组的公允价值⑦=⑤+⑥	资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	比较差异（大于0时）⑨=⑦-⑧	本期确认的商誉减值（以①为上限）⑩=⑨*持股比例
成都康桥	89,463,623.30	28,744,248.69	60,719,374.61		60,719,374.61	2,325,416.76	63,044,791.37	32,836,145.56	30,208,645.81	30,208,645.81
清远爱尔	20,789,285.38	10,677,052.03	10,112,233.35	2,528,058.34	12,640,291.69	6,318,010.90	18,958,302.59	6,341,227.04	12,617,075.55	10,112,233.35

2、计算资产组的可收回金额的方法、关键假设及其依据如下：

资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准

的2019年下半年至2024年的盈利预测确定；超过5.5年的现金流量均保持稳定。选取的能够反映资产组特定风险的税前折现率，其中成都康桥为14.14%，清远爱尔为16.08%。

1）盈利预测基准本集团在2019年度财务报表基础上，结合本集团各医院2019年度及以后年度的生产经营能力、投资计划和生产经营计划，在充分考虑了国内市场变化趋势，本着实事求是，稳健性的原则，编制了各医院2019年下半年至2024年的的盈利预测，编制所依据的会计政策及采用的计算方法同国家现行法律、法规、会计准则及公司一贯采用的会计政策一致。

该盈利预测是以本集团对各医院预测期间经营条件、经营环境、金融与税收政策和市场情况等方面的合理假设为前提，以预测期间已签订的采购合同、生产经营计划、营销计划、投资计划和费用预算等为依据，结合2019上半年的业绩表现状况，在充分考虑本集团的经营条件、经营环境、未来发展计划以及下列各项假设的前提下，采取较稳健的原则编制的。编制所依据的会计政策与本集团实际采用的会计政策相一致。2）盈利预测基本假设A、我国公司制企业的有关法律、法规、政策无重大变化。B、公司所从事的行业和市场状况不发生重大变化。C、公司生产经营不受成本重大变化不利影响。D、国家现行利率、汇率无重大改变。E、公司目前执行的税负、税率政策不变。F、无其他不可抗拒的因素及不可预见因素所造成的重大不利影响。3）本期计提商誉减值准备的相关资产组关键参数如下：

与商誉相关的资产组	关键参数
	预测期	预期增长率	稳定增长率	利润率	折现率
成都康桥	2019年-2024年（后续为稳定期）	注1	持平	根据预测的收入、成本、费用等计算	14.14%
清远爱尔		注2			16.08%

注1：子公司成都康桥眼科医院（以下简称“成都康桥”）因前股东违反双方签署的《股权转让协议》约定的相关义务，目前案件处于诉讼审理中。这一恶性竞争事件对成都康桥的经营产生影响，特别是医院核心科室的发展受到冲击，导致白内障手术量持续下降。医院2018年收入同比下降8.73%，在经营管理层积极做出努力，调整医院经营发展思路的状况下2019年上半年收入持续下降6%，不及预期。公司结合成都康桥经营规划、市场情况及历史的成本

费用情况，诉讼事件影响力逐渐消除，对成都康桥未来5年的经营情况进行客观谨慎的预测，预计从2020年-2024年收入的增长率为4.26%、7.73%、10.18%、9.97%、7.52%。注2：根据收购时点清远爱尔眼科医院（以下简称“清远爱尔”）的可行性分析报告，清远爱尔的发展围绕做大做强白内障科室，同时大力建设发展屈光和视光科室，现阶段清远爱尔的经营与收购时点的规划相符。但由于屈光科室的规模未能达到公司规定的全飞秒设备投入水平，从而无法按期投入，影响了屈光科室的收入贡献，导致2018年、2019年上半年清远爱尔的经营情况远低于预期收益水平。公司管理层做出了系列调整帮扶计划，包括通过共享飞秒设备的方式解决屈光的现阶段发展，预计2021年屈光科室的发展可得到较大程度的改善。根据管理层的预算规划，以及清远爱尔的经营环境、竞争状况、医疗技术情况，预测2020年-2024年的收入增长率为3%、11.59%、13.66%、16.53%、15.77%。商誉减值测试的影响：

根据测试结果，本报告期内计提商誉减值准备40,320,879.16元。其他说明：

无。

29、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
CB公司租入房产装修费用	67,048,219.23	34,558,827.39	18,538,910.86	259,115.85	82,809,019.91
沪滨爱尔租入房产装修费用	40,605,661.35	3,671,953.39	2,631,277.55		41,646,337.19
重庆爱尔租入房产装修费用	38,483,365.90	4,761,556.00	3,572,984.08		39,671,937.82
广州爱尔租入房产装修费用	31,264,739.31		2,642,090.66		28,622,648.65
哈尔滨爱尔租入房产装修费用	29,468,459.42		2,145,694.02		27,322,765.40
汉口爱尔租入房产装修费用	24,273,896.42		3,641,084.46		20,632,811.96
成都东区租入房产装修费用	17,682,417.73		1,552,775.70		16,129,642.03
汉阳爱尔租入房产装修费用	13,394,881.99		1,148,132.76		12,246,749.23
郑州爱尔租入房产装修费用	13,092,488.08		1,188,825.01		11,903,663.07
沈阳东院租入房产装修费用	9,911,601.98	2,829,627.21	667,256.11		12,073,973.08
深圳爱尔租入房产装修费用	9,610,864.87	118,400.00	1,600,949.89		8,128,314.98
东莞爱尔租入房产装修费用	8,736,246.97	629,395.15	919,038.58		8,446,603.54
菏泽爱尔租入房产装修费用	7,933,288.54	242,652.50	810,615.52		7,365,325.52

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
集团本部租入房产装修费用	7,914,703.25		2,344,058.84		5,570,644.41
淄博康明租入房产装修费用		11,182,594.30	381,545.29		10,801,049.01
重庆儿童医院租入房产装修费用		30,512,783.26	8,978,700.53		21,534,082.73
其他医院租入房产装修费用	181,971,403.72	68,245,545.82	40,863,163.41	-72,740.06	209,426,526.19
合计	501,392,238.76	156,753,335.02	93,627,103.27	186,375.79	564,332,094.72

其他说明：

其他减少额均来自外币报表折算影响。30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	83,783,128.30	13,999,544.95	62,884,075.24	11,839,270.11
内部交易未实现利润	43,865,287.76	10,966,321.94	29,492,290.94	7,373,072.74
可抵扣亏损	99,209,572.40	25,333,955.29	75,731,098.79	18,389,302.58
长期资产折旧摊销形成暂时性差异	29,240,299.84	7,310,074.96	14,964,494.08	3,741,123.52
房租费用直线法摊销差异	60,954,773.71	12,358,139.02	55,959,055.19	11,649,902.96
合计	317,053,062.01	69,968,036.16	239,031,014.24	52,992,671.91

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	207,245,617.85	45,087,754.55	162,220,340.83	39,829,899.66
长期资产折旧摊销形成暂时性差异	35,657,485.43	8,318,059.87	31,443,753.15	7,754,670.36
合计	242,903,103.28	53,405,814.42	193,664,093.98	47,584,570.02

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		69,968,036.16		52,992,671.91
递延所得税负债		53,405,814.42		47,584,570.02

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	21,982,551.42	10,019,289.64
可抵扣亏损	479,581,129.97	413,975,101.32
合计	501,563,681.39	423,994,390.96

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年	25,594,769.49	32,299,304.76
2020年	31,120,446.82	35,304,550.71
2021年	96,615,111.21	94,874,636.21
2022年	119,876,645.43	122,207,087.41
2023年	122,087,250.21	129,289,522.23
2024年	84,286,906.81
合计	479,581,129.97	413,975,101.32	--

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付设备及工程款	148,933,409.74	52,256,319.16
预付投资款		29,500,000.00
合计	148,933,409.74	81,756,319.16

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	1,080,000,000.00	280,000,000.00
合计	1,080,000,000.00	280,000,000.00

短期借款分类的说明：

注1：2019年1月，公司与交通银行股份有限公司湖南省分行签订协议号为Z1901LN15652268的《贷款协议》，贷款金额为100,000,000.00元，年利率为4.35%，期限为2019年1月9日至2020年1月8日，上述贷款由公司母公司爱尔医疗投资集团有限公司、公司股东陈邦、李力提供保证担保。注2：2019年1月，公司与北京银行股份有限公司长沙分行签订协议号为0527867的《贷款协议》，贷款金额为300,000,000.00元，年利率为4.35%，期限为2019年1月2日至2020年1月1日，上述贷款由公司母公司爱尔医疗投资集团有限公司提供保证担保。注3：2019年5月，公司与交通银行股份有限公司湖南省分行签订协议号为Z1901LN15637825的《贷款协议》，贷款金额为400,000,000.00元，年利率为4.35%，期限为2019年5月29日至2020年5月28日，上述贷款由公司母公司爱尔医疗投资集团有限公司、公司股东陈邦、李力提供保证担保。注4：2019年5月，公司与上海浦东发展银行长沙分行签订协议号为66012019280221的《贷款协议》，贷款金额为100,000,000.00元，年利率为4.35%，期限为2019年5月6日至2020年5月6日，上述贷款由公司母公司爱尔医疗投资集团有限公司、公司股东陈邦提供保证担保。注5：2019年6月，公司与招商银行股份有限公司长沙分行签订协议号为731HT2019069482的《贷款协议》，贷款金额为180,000,000.00元，年利率为4.35%，期限为2019年6月14日至2020年6月14日，上述贷款由公司母公司爱尔医疗投资集团有限公司提供保证担保。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

无。

33、交易性金融负债

无。

34、衍生金融负债

无。

35、应付票据

无。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	1,164,786,733.63	857,211,965.73
1年至2年（含2年）	83,117,971.99	62,581,458.79
2年至3年（含3年）	8,412,560.19	14,250,800.68
3年以上	13,287,472.03	8,567,753.47
合计	1,269,604,737.84	942,611,978.67

（2）账龄超过1年的重要应付账款

无。

其他说明：

期末应付账款中账龄超过一年的原因为合同尾款尚未结算。

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	140,229,881.98	92,852,461.06
合计	140,229,881.98	92,852,461.06

（2）账龄超过1年的重要预收款项

无。

38、合同负债

无。

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	279,738,229.13	1,191,174,114.57	1,215,333,597.42	255,578,746.28
二、离职后福利-设定提存计划	937,594.75	60,211,114.15	60,101,633.08	1,047,075.82
三、辞退福利		2,144,292.53	2,144,292.53
合计	280,675,823.88	1,253,529,521.25	1,277,579,523.03	256,625,822.10

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	262,775,597.06	1,061,860,555.24	1,083,732,854.14	240,903,298.16
2、职工福利费		32,374,645.81	31,601,042.87	773,602.94
3、社会保险费	11,209,066.29	68,058,438.68	70,550,606.58	8,716,898.39
其中：医疗保险费	11,105,107.67	64,482,010.49	66,978,127.10	8,608,991.06
工伤保险费	58,534.89	1,337,983.05	1,349,800.21	46,717.73
生育保险费	45,423.73	2,238,445.14	2,222,679.27	61,189.60
4、住房公积金	632,001.19	21,049,312.56	20,870,128.89	811,184.86
5、工会经费和职工教育经费	5,121,564.59	7,831,162.28	8,578,964.94	4,373,761.93
合计	279,738,229.13	1,191,174,114.57	1,215,333,597.42	255,578,746.28

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	739,964.89	58,285,205.89	58,177,719.43	847,451.35
2、失业保险费	197,629.86	1,925,908.26	1,923,913.65	199,624.47

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
合计	937,594.75	60,211,114.15	60,101,633.08	1,047,075.82

其他说明：

注：公司本年度因解除劳动关系所提供辞退福利为2,144,292.53元，公司期末无拖欠的职工薪酬。40、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	15,267,226.16	8,359,849.72
企业所得税	146,828,200.30	88,712,871.20
个人所得税	9,782,090.43	11,568,145.67
城市维护建设税	819,148.76	421,778.69
印花税	44,627.68	147,571.95
堤防维护费	1,797.65	1,736.34
教育费附加及地方教育附加	590,843.80	316,376.71
土地使用税	9,710.20	8,253.72
房产税	107,703.27	71,072.49
其他	1,626,698.35	180,237.55
合计	175,078,046.60	109,787,894.04

41、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	4,694,702.78	4,655,901.99
应付股利	13,276,868.60
其他应付款	358,723,923.69	215,255,516.85
合计	376,695,495.07	219,911,418.84

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	3,389,702.78	4,655,901.99
短期借款应付利息	1,305,000.00
合计	4,694,702.78	4,655,901.99

重要的已逾期未支付的利息情况：

无。

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	13,276,868.60
合计	13,276,868.60

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无。

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证金	2,157,919.06	718,119.08
往来单位款	277,273,737.99	67,146,097.01
应付个人款	8,477,703.24	11,978,055.11
代扣代缴	5,259,157.86	2,699,046.67
限制性股票	65,555,405.54	132,714,198.98
合计	358,723,923.69	215,255,516.85

2）账龄超过1年的重要其他应付款：

无。其他说明：

期末账龄超过1年以上的其他应付款主要是尚未解锁结算的限制性股票以及保证金。

42、持有待售负债

无。

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	271,238,752.67	115,663,095.47
合计	271,238,752.67	115,663,095.47

注：详见本节附注（七）45、长期借款。

44、其他流动负债

无。

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	114,532,502.00	127,792,784.00
抵押借款	410,556.65	1,028,647.55
保证借款	1,171,670,729.42	1,204,166,898.52
信用借款	144,213,730.62	102,656,803.25
减：一年内到期的长期借款	271,238,752.67	115,663,095.47
合计	1,159,588,766.02	1,319,982,037.85

长期借款分类的说明：

注1：长期借款-抵押贷款期末余额410,556.65元（52,521.00欧元），系2004年10月26日ClínicaBaviera, S.A与Bankia银行签订贷款协议，贷款总额欧元2,000,000.00元，贷款期限为2004年10月26日至2019年10月28日，贷款年利率为0.59%，上述贷款由子公司Clínica Baviera, S.A以Valencia诊所自有不动产权作抵押担保。注2：长期借款-保证贷款期末余额1,170,670,729.42元（149,756,306.83欧元），该贷款由两部分组成。其中：（1）爱尔眼科国际（香港）有限公司与法国巴黎银行香港分行于2017年8月7日签订《贷款协议》，合同贷款金额为71,460,171.00欧元，截止2019年06月30日，贷款余额为66,186,379.35欧元；（2）爱尔眼科国际（欧洲）有限公司与法国巴黎银行西班牙分行于2017年8月7日签订《贷款协议》，合同贷款金额为102,585,650.00欧元，截止2019年06月30日，贷款余额为83,569,927.48欧元，其中一年内到期的金额为11,079,250.20欧元,按摊余成本法确认融资费用金额为425,786.92欧元。上述贷款贷款期限均为2017年8月7日至2020年8月6日，贷款年利率为3个月EURIBOR+2.02%。上述贷款均由爱尔眼科医院集团股份有限公司提供保证担保。注3：长期借款-信用贷款期末余额144,213,730.62元（18,448,731.05欧元），系Clínica Baviera,S.A下属子公司与多家银行签订的长期贷款协议，其中一年内到期的金额为68,688,912.35元

（8,787,119.40欧元）。注4：长期借款-质押贷款期末余额114,532,502.00元（16,660,000.00美元），系爱尔（美国）国际控股有限责任公司与招商银行股份有限公司于2017年3月1日签订《离岸授信协议》，协议授信额度为美元2,000万元整。贷款期限为2017年3月31日至2020年3月20日，贷款年利率为1个月LIBOR+140BP，LIBOR按每月31日计算。上述贷款由爱尔眼科医院集团股份有限公司以自有资金人民币6,150.00万元作质押担保。注5：长期借款-保证借款期末余额人民币100万元系子公司晋中爱尔在2017年2月27日与中国邮政储蓄银行股份有限公司山西省晋中市分行签订《小企业流动资金借款合同》，借款本金

300.00万元，借款期限36个月。借款利率为中国人民银行同期贷款利率上浮50%，担保人为原股东马自勤、董剑宏、董懿明。

46、应付债券

无。

47、租赁负债

无。

48、长期应付款

无。

49、长期应付职工薪酬

无。50、预计负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼	1,291,306.65	1,410,680.85	注3
其他	80,718,040.20	80,732,419.11	注1、注2
合计	82,009,346.85	82,143,099.96	--

注1：2014年公司通过摘牌取得出让土地，根据本公司与长沙市国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：2014000081）第十三条规定，受让人湖南佳兴投资置业有限公司必须将该宗地中南向地块（白兰路以南2400.09平米地块）所在位置的物业无偿返还给新开管理委员会，返还物业的具体条件通过《关于无偿返还集体物业的协议》明确，形成预计负债77,010,382.14元。注2：境外子公司少数劳务合同关系员工在满足一定条件的前提下存在转为雇佣关系的可能，履行该或有事项，会产生相应保险费用，确认预计负债。

注3：医疗纠纷事项系境外子公司本期与患者发生的医疗纠纷事项产生的预计负债。

51、递延收益

无。

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
与延期购买相关的债务（买卖合约）	170,176,485.35	164,818,444.44
合计	170,176,485.35	164,818,444.44

注：与延期购买相关的债务系拟收购Clínica Baviera. S.A10%少数股权的公允价值。

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	2,383,380,148.00			715,014,044.00		715,014,044.00	3,098,394,192.00

其他说明：

本期股本变动详见本节附注（七）55注1。

54、其他权益工具

无。

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,240,591,005.60		715,345,683.23	525,245,322.37
其他资本公积	96,101,463.21	1,751,572.07		97,853,035.28
合计	1,336,692,468.81	1,751,572.07	715,345,683.23	623,098,357.65

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：根据公司2018年度股东大会会议决议，公司以2019年3月31日的总股本 2,383,380,148股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。本次转增增加股本715,014,044股，同时减少资本公积-股本溢价715,014,044.00元。

56、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性普通股	132,714,198.98		67,158,793.44	65,555,405.54
合计	132,714,198.98		67,158,793.44	65,555,405.54

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：期末限制性股票14,512,219股，其中：首次授予限制性股票12,636,894股，每股价格4.41元；预留限制性股票1,875,325股，每股价格5.24元。

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的	-17,194,087.42	-2,232,622.53	0.00	0.00	0.00	-2,153,396.07	-79,226.46	-19,347,483.49

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
其他综合收益
其他债权投资公允价值变动	720,201.54							720,201.54
外币财务报表折算差额	-17,914,288.96	-2,232,622.53				-2,153,396.07	-79,226.46	-20,067,685.03
其他综合收益合计	-17,194,087.42	-2,232,622.53	0.00	0.00	0.00	-2,153,396.07	-79,226.46	-19,347,483.49

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

58、专项储备

无。

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	316,787,481.26			316,787,481.26
合计	316,787,481.26			316,787,481.26

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。60、未分配利润

单位： 元

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润	1,805,861,948.39	1,348,643,348.62
调整后期初未分配利润	1,805,861,948.39	1,348,643,348.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润	709,109,891.89	1,008,937,348.30
减：提取法定盈余公积		74,964,689.37
应付普通股股利	476,676,029.60	476,754,059.16
期末未分配利润	2,024,203,756.68	1,805,861,948.39

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,743,340,877.82	2,508,677,191.82	3,773,642,670.92	1,977,180,207.98
其他业务	5,570,879.91	1,376,585.97	6,170,690.50	1,291,759.75
合计	4,748,911,757.73	2,510,053,777.79	3,779,813,361.42	1,978,471,967.73

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明无。

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,843,066.50	1,620,253.21
教育费附加	2,828,457.24	1,195,401.20
房产税	475,048.22	561,923.82
土地使用税	170,305.12	171,705.98

项目	本期发生额	上期发生额
印花税	1,247,691.15	867,770.63
田纳西特许经营税	872,142.66	749,058.99
其他	556,188.12	367,576.84
合计	9,992,899.01	5,533,690.67

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	171,576,736.98	149,917,764.83
广告及业务宣传费	246,161,808.96	253,685,999.64
办公低耗品	1,740,322.05	1,439,164.22
差旅费	7,084,668.80	6,446,186.35
业务招待费	4,279,497.62	3,468,479.97
印刷费	11,008,824.94	11,122,803.46
办公费及汽车费用	17,252,137.32	17,103,092.61
其他	27,489,596.56	18,753,285.55
合计	486,593,593.23	461,936,776.63

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	299,365,650.60	250,799,687.81
房租费	22,112,670.83	19,140,185.35
折旧及长期待摊费用摊销	29,627,320.99	30,090,645.85
维修及低耗品摊销	42,391,149.24	39,239,411.86
无形资产摊销	3,165,446.42	6,381,249.83
业务招待费	10,553,714.71	8,372,192.00
差旅费	20,255,722.36	16,027,258.31
办公费	17,135,189.80	18,934,003.26
汽车费用	6,356,607.12	6,969,576.95
电话费	7,127,983.73	7,043,020.41
水电费	27,671,410.98	26,548,209.44
财产保险费	4,635,002.39	4,284,227.38
开办费	15,667,208.14	1,241,336.72

项目	本期发生额	上期发生额
股权激励费用	1,463,364.00	3,128,761.50
其他费用	80,824,625.19	69,723,771.91
合计	588,353,066.50	507,923,538.58

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	40,955,583.05	19,918,190.28
房租费	532,832.00	219,847.08
折旧及长期待摊费用摊销	5,594,394.77	2,607,012.39
维修及研发材料费用	16,694,010.21	3,686,312.91
业务招待费	13,041.40	11,576.74
差旅费	396,845.41	204,191.06
办公费	8,320.38	14,998.45
其他费用	2,102,053.66	1,442,465.91
合计	66,297,080.88	28,104,594.82

66、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	28,377,488.72	18,910,942.46
减：利息收入	4,112,201.38	5,243,074.62
汇兑损失	18,283,879.24	1,100.85
减：汇兑收益	21,969,190.33	9,046,684.68
手续费	12,680,082.99	9,641,922.92
合计	33,260,059.24	14,264,206.93

67、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与日常活动相关的政府补助	5,753,837.97	2,663,759.53

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益	39,945,245.74
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	892,901.12
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		20,109,769.64
委托贷款及购卖理财产品获得收益	19,026,566.00	2,419,340.18
合计	59,864,712.86	22,529,109.82

69、净敞口套期收益

无。70、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的与延期购买相关的债务（买卖合约）	-4,837,574.61
合计	-4,837,574.61

注：上述金额为拟收购子公司Clínica Baviera. S.A10%少数股权相关期权协议公允价值变动。

71、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-6,963,273.72
应收账款坏账损失	-33,268,566.29
合计	-40,231,840.01

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-38,263,360.84
二、存货跌价损失	-152,393.98
十三、商誉减值损失	-40,320,879.16
合计	-40,473,273.14	-38,263,360.84

73、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置固定资产的利得（损失“-”）	31,231.20	-408,882.88

74、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他收入	2,528,939.54	3,003,730.97	2,528,939.54
合计	2,528,939.54	3,003,730.97	2,528,939.54

计入当期损益的政府补助：

无。

75、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	63,615,988.30	57,193,641.10	63,615,988.30
赔偿款	2,190,554.46		2,190,554.46
其他	2,513,840.11	3,145,209.68	2,513,840.11
合计	68,320,382.87	60,338,850.78	68,320,382.87

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	235,680,571.86	166,725,852.93
递延所得税费用	1,909,195.27	-1,201,663.64
合计	237,589,767.13	165,524,189.29

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	968,676,932.02

按法定/适用税率计算的所得税费用	145,301,539.83
子公司适用不同税率的影响	61,017,779.97
调整以前期间所得税的影响	2,707,649.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,850,540.84
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,570,451.37
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	27,282,708.70
所得税费用	237,589,767.13

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到往来款及存款利息收入	80,763,527.13	77,101,155.68
收到政府补助	5,753,837.97	2,663,759.53
合计	86,517,365.10	79,764,915.21

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用、营业费用以及手续费支付的现金	534,937,733.72	373,577,736.58
支付往来单位的现金	211,275,456.27	163,255,879.62
合计	746,213,189.99	536,833,616.20

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

无。

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

无。

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
CB出售股票收入	548,173.45	121,505.71
其他捐赠收入	288,208.07
合计	836,381.52	121,505.71

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收购子公司的少数股权		263,425,666.53
支付欧洲项目相关融资费用	415,486.26	477,309.73
CB公司筹资活动费用	1,834,764.12	604,388.55
合计	2,250,250.38	264,507,364.81

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	731,087,164.89	547,239,902.59
加：资产减值准备	80,705,113.15	38,263,360.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	160,983,178.08	112,014,474.15
无形资产摊销	9,910,150.26	13,697,604.13
长期待摊费用摊销	93,627,103.27	57,728,482.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-31,231.20	408,882.88
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	4,837,574.61
财务费用（收益以“－”号填列）	28,377,488.72	18,910,942.46
投资损失（收益以“－”号填列）	-59,864,712.86	-22,529,109.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-16,975,364.25	-570,867.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	5,821,244.40	-1,394,998.31
存货的减少（增加以“－”号填列）	-31,225,636.21	-32,860,530.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-360,554,612.11	-196,251,378.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	349,264,065.75	240,576,761.06
其他	1,463,364.00	3,128,761.50

补充资料	本期金额	上期金额
经营活动产生的现金流量净额	997,424,890.50	778,362,287.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,512,869,278.64	1,336,207,863.75
减：现金的期初余额	1,095,955,744.63	2,300,844,531.52
现金及现金等价物净增加额	416,913,534.01	-964,636,667.77

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

项目	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	495,384,995.17
其中：	--
上海爱尔睛亮眼科医院有限公司	40,179,000.00
南京爱尔古柏医院有限公司	18,400,000.00
无锡爱尔眼科医院有限公司	20,743,800.00
蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司	12,240,000.00
宜春爱尔眼科医院有限公司	18,000,000.00
淄博康明爱尔眼科医院有限公司	106,575,000.00
湘潭市爱尔仁和医院有限公司	141,120,000.00
桂林爱尔眼科医院有限公司	40,000,000.00
贵港爱尔眼科医院有限公司	45,990,000.00
重庆爱尔儿童眼科医院有限公司	17,000,000.00
达州爱尔博视医院有限公司	6,120,000.00
普洱爱尔眼科医院有限公司	20,229,800.00
CLINICA TORRE EVA,S.r.l	6,112,895.17
广州光目眼科门诊部有限公司	150,000.00
支付上期收购尾款	2,024,500.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	33,108,594.17
其中：	--
晋中爱尔眼科医院有限公司	892,602.58
上海爱尔睛亮眼科医院有限公司	140,172.37
南京爱尔古柏医院有限公司	1,083,953.90
无锡爱尔眼科医院有限公司	235,358.08

项目	金额
蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司	866,458.21
宜春爱尔眼科医院有限公司	120,302.99
淄博康明爱尔眼科医院有限公司	11,455,326.30
湘潭市爱尔仁和医院有限公司	3,608,195.09
桂林爱尔眼科医院有限公司	102,473.13
贵港爱尔眼科医院有限公司	2,230,965.67
重庆爱尔儿童眼科医院有限公司	1,010,431.24
达州爱尔博视医院有限公司	1,344,718.41
普洱爱尔眼科医院有限公司	10,017,636.20
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	462,276,401.00

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

无。

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,512,869,278.64	1,095,955,744.63
其中：库存现金	8,543,492.14	5,676,469.68
可随时用于支付的银行存款	1,430,171,886.06	1,074,876,221.39
可随时用于支付的其他货币资金	74,153,900.44	15,403,053.56
三、期末现金及现金等价物余额	1,512,869,278.64	1,095,955,744.63
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	205,631,885.42	193,949,436.72

80、所有者权益变动表项目注释无。

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	205,631,885.42	贷款保证金、涉及诉讼冻结及Clínica Baviera, S.A期权合约保证金

项目	期末账面价值	受限原因
固定资产	6,880,015.30	Clínica Baviera, S.A公司抵押担保财产
无形资产	6,701,381.21	Clínica Baviera, S.A公司抵押担保财产
合计	219,213,281.93	--

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	2,529,620.09	6.8747	17,390,379.23
欧元	29,976,823.88	7.817	234,328,832.27
港币	47,074,745.16	0.8797	41,412,078.99
应收账款	--	--
其中：美元	214,366.24	6.8747	1,473,703.59
欧元	1,312,997.96	7.817	10,263,705.05
港币	2,686,190.65	0.8797	2,363,060.56
长期借款	--	--
其中：美元
欧元	149,756,306.83	7.817	1,170,670,729.42
港币

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

合并财务报表中包含的境外经营实体为子公司爱尔眼科国际(香港)有限公司在香港收购的亚洲医疗集团有限公司及下属子公司，其经营收支以港元为主，因此选定的记账本位币为港元。合并财务报表中包含的境外经营实体为孙公司爱尔眼科国际(欧洲)有限公司在欧洲收购的CB及下属子公司，其经营收支以欧元为主，因此选定的记账本位币为欧元。

合并财务报表中包含的境外经营实体为子公司Aier (U.S.A) International Holdings Inc.在美国收购的AW Healthcare Management,LLC，其经营收支以美元为主，因此选定的记账本位币为美元。

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
企业发展效益奖	2,120,000.00	其他收益	2,120,000.00
科研类奖励	890,250.00	其他收益	890,250.00
其他政府补助	2,743,587.97	其他收益	2,743,587.97

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无。

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
晋中爱尔眼科医院有限公司	2019年04月01日	20,091,200.00	60.51%	现金购买	2019年04月01日	取得被购买方实际控制权	7,824,520.05	1,110,561.52
上海爱尔睛亮眼科医院有限公司	2019年05月01日	40,479,000.00	60.00%	现金购买	2019年05月01日	取得被购买方实际控制权	10,535,208.46	-592,047.82
南京爱尔古柏医院有限公司	2019年01月01日	18,400,000.00	80.00%	现金购买	2019年01月01日	取得被购买方实际控制权	6,257,550.77	-691,653.01
无锡爱尔眼科医院有限公司	2019年01月01日	21,023,800.00	63.86%	现金购买	2019年01月01日	取得被购买方实际控制权	13,872,981.51	459,942.29
蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司	2019年04月01日	12,240,000.00	51.00%	现金购买	2019年04月01日	取得被购买方实际控制权	5,481,389.56	353,632.48
宜春爱尔眼科医院有限公司	2019年01月01日	18,000,000.00	75.00%	现金购买	2019年01月01日	取得被购买方实际控制权	6,645,705.87	-459,804.50
淄博康明爱尔眼科医院有限公司	2019年05月01日	106,575,000.00	87.00%	现金购买	2019年05月01日	取得被购买方实际控制权	13,911,170.69	3,284,320.52
湘潭市爱尔仁和医院有限公司	2019年04月19日	176,400,000.00	70.00%	现金购买	2019年04月19日	取得被购买方实际控制权	19,585,314.14	3,715,935.25
桂林爱尔眼科医院有限公司	2019年01月01日	40,000,000.00	80.00%	现金购买	2019年01月01日	取得被购买方实际控制权	20,704,928.04	3,266,209.98
贵港爱尔眼科医院有限公司	2019年01月01日	45,990,000.00	83.54%	现金购买	2019年01月01日	取得被购买方实际控制权	18,625,387.73	3,017,275.52
重庆爱尔儿童眼科医院有限	2019年06月01日	42,500,000.00	85.00%	现金购买	2019年06月01日	取得被购买方实际控制权	4,346,925.15	-13,531,676.44

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
公司
达州爱尔博视医院有限公司	2019年01月01日	6,120,000.00	51.00%	现金购买	2019年01月01日	取得被购买方实际控制权	5,342,228.40	-1,454,660.49
普洱爱尔眼科医院有限公司	2019年06月01日	20,229,800.00	70.00%	现金购买	2019年06月01日	取得被购买方实际控制权	1,926,672.68	70,109.04

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	晋中爱尔眼科医院有限公司	上海爱尔睛亮眼科医院有限公司	南京爱尔古柏医院有限公司	无锡爱尔眼科医院有限公司	蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司	宜春爱尔眼科医院有限公司	淄博康明爱尔眼科医院有限公司	湘潭市爱尔仁和医院有限公司	桂林爱尔眼科医院有限公司	贵港爱尔眼科医院有限公司	重庆爱尔儿童眼科医院有限公司	达州爱尔博视医院有限公司	普洱爱尔眼科医院有限公司
--现金	20,091,200.00	40,860,000.00	18,400,000.00	21,073,800.00	12,240,000.00	18,000,000.00	106,575,000.00	141,120,000.00	40,000,000.00	45,990,000.00	17,000,000.00	6,120,000.00	20,229,800.00
--发行或承担的债务的公允价值								35,280,000.00			25,500,000.00
合并成本合计	20,091,200.00	40,860,000.00	18,400,000.00	21,073,800.00	12,240,000.00	18,000,000.00	106,575,000.00	176,400,000.00	40,000,000.00	45,990,000.00	42,500,000.00	6,120,000.00	20,229,800.00
减：取得的可辨认净资产公允价值	1,474,870.13	9,930,442.04	1,593,515.36	3,775,212.61	6,943,780.19	3,636,680.33	35,418,307.60	13,141,517.05	13,822,362.10	18,921,016.24	42,500,000.00	781,591.04	3,451,942.28

合并成本	晋中爱尔眼科医院有限公司	上海爱尔睛亮眼科医院有限公司	南京爱尔古柏医院有限公司	无锡爱尔眼科医院有限公司	蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司	宜春爱尔眼科医院有限公司	淄博康明爱尔眼科医院有限公司	湘潭市爱尔仁和医院有限公司	桂林爱尔眼科医院有限公司	贵港爱尔眼科医院有限公司	重庆爱尔儿童眼科医院有限公司	达州爱尔博视医院有限公司	普洱爱尔眼科医院有限公司
份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	18,616,329.87	30,929,557.96	16,806,484.64	17,298,587.39	5,296,219.81	14,363,319.67	71,156,692.40	163,258,482.95	26,177,637.90	27,068,983.76	0.00	5,338,408.96	16,777,857.72

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

注1：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2019]007号评估报告确认的晋中爱尔眼科医院有限公司2018年12月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注2：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]730号评估报告确认的上海爱尔睛亮眼科医院有限公司2018年10月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注3：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]729号评估报告确认的南京爱尔古柏医院有限公司2018年10月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注4：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]728号评估报告确认的无锡爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注5：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2019]008号评估报告确认的蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司2018年10月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注6：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]742号评估报告确认的宜春爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注7：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]736号评估报告确认的淄博康明爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。

注8：以湖北众联资产评估有限公司出具的众联评报字[2019]第1134号评估报告确认的湘潭市爱尔仁和医院有限公司2019年3月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注9：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]775号评估报告确认的桂林爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注10：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]745号评估报告确认的贵港爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注11：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]752号评估报告确认的达州爱尔博视医院有限公司2018年10月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。注12：以湖北众联资产评估有限公司出具的众联评报字[2019]第1135号评估报告确认的普洱爱尔眼科医院有限公司2019年3月31日企业价值为基础，确认合并成本公允价值。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

医院	晋中爱尔眼科医院有限公司		上海爱尔睛亮眼科医院有限公司		南京爱尔古柏医院有限公司		无锡爱尔眼科医院有限公司		蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司		宜春爱尔眼科医院有限公司		淄博康明爱尔眼科医院有限公司
项目	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	852,363.65	852,363.65	140,172.37	140,172.37	1,083,953.90	1,083,953.90	235,358.08	235,358.08	866,458.21	866,458.21	120,302.99	120,302.99	11,455,326.30	11,455,326.30
应收款项	6,736,959.43	6,736,959.43	13,525,386.20	13,525,386.20	392,427.53	392,427.53	3,222,517.66	3,222,517.66	4,742,776.97	4,742,776.97	2,408,687.93	2,408,687.93	15,199,131.06	15,199,131.06
存货	1,554,450.00	1,554,450.00	1,104,595.63	1,104,595.63	729,447.33	729,447.33	1,125,831.90	1,125,831.90	821,042.73	821,042.73	1,161,224.95	1,161,224.95	2,854,288.28	2,854,288.28
固定资产	8,374,880.64	4,675,848.46	8,286,495.90	8,008,983.53	6,677,915.10	6,607,120.28	5,317,924.59	4,859,456.12	9,334,089.57	8,980,304.84	6,515,411.28	5,984,434.87	18,319,461.50	13,274,897.81
无形资产			290,774.41	214,393.67	188,157.89	178,750.00	221,026.42	135,327.03	108,093.41	108,093.41	33,697.53	22,300.00
预付账款	263,349.16	263,349.16	28,630.08	28,630.08	97,866.28	97,866.28	553,340.50	553,340.50	5,988,331.40	5,988,331.40	408,359.47	408,359.47	679,153.87	679,153.87
长期待摊费用			4,961,205.97	4,961,205.97	5,113,327.48	5,113,327.48	3,915,098.98	3,915,098.98	2,898,538.56	2,898,538.56	2,678,762.05	2,678,762.05	11,042,594.30	11,042,594.30
借款	1,000,000.00	1,000,000.00
应付款项	12,605,939.34	12,605,939.34	13,312,146.42	13,312,146.42	12,621,222.30	12,621,222.30	10,970,392.81	10,970,392.81	10,809,519.02	10,809,519.02	9,864,205.83	9,864,205.83	16,120,248.88	16,120,248.88
递延所得税负债	924,758.04		88,473.28				136,041.97		88,446.19		135,593.48		1,261,140.93

医院	晋中爱尔眼科医院有限公司		上海爱尔睛亮眼科医院有限公司		南京爱尔古柏医院有限公司		无锡爱尔眼科医院有限公司		蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司		宜春爱尔眼科医院有限公司		淄博康明爱尔眼科医院有限公司
项目	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
预收账款	92,943.70	92,943.70	23,284.40	23,284.40	67,415.12	67,415.12	47,921.00	47,921.00	42,781.20	42,781.20	146,214.18	146,214.18	403,909.03	403,909.03
净资产	2,437,399.00	-336,875.14	16,550,736.73	16,285,316.90	1,991,894.20	1,931,742.16	5,911,701.55	5,503,575.66	13,615,255.27	13,349,916.73	4,848,907.11	4,442,126.65	40,710,698.39	36,927,275.63
减：少数股东权益	962,528.87	-133,031.99	6,620,294.69	6,514,126.76	398,378.84	386,348.43	2,136,488.94	1,988,992.24	6,671,475.08	6,541,459.20	1,212,226.78	1,110,531.66	5,292,390.79	4,800,545.83
取得的净资产	1,474,870.13	-203,843.15	9,930,442.04	9,771,190.14	1,593,515.36	1,545,393.73	3,775,212.61	3,514,583.42	6,943,780.19	6,808,457.53	3,636,680.33	3,331,594.99	35,418,307.60	32,126,729.80

	湘潭市爱尔仁和医院有限公司		桂林爱尔眼科医院有限公司		贵港爱尔眼科医院有限公司		重庆爱尔儿童眼科医院有限公司		达州爱尔博视医院有限公司		普洱爱尔眼科医院有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	3,608,195.09	3,608,195.09	102,473.13	102,473.13	2,230,965.67	2,230,965.67	1,010,431.24	1,010,431.24	1,344,718.41	1,344,718.41	10,017,636.20	10,017,636.20
应收款项	3,752,722.06	3,752,722.06	13,497,752.20	13,497,752.20	12,176,201.49	12,176,201.49	17,658,625.24	17,658,625.24	2,945,440.66	2,945,440.66	1,999,026.03	1,999,026.03
存货	2,444,674.51	2,444,674.51	1,629,183.00	1,629,183.00	1,272,966.08	1,272,966.08	1,672,221.15	1,672,221.15	232,238.78	232,238.78	1,291,444.17	1,291,444.17
固定资产	15,690,995.31	25,217,814.03	8,689,795.80	5,666,353.57	8,648,015.29	8,049,995.40	5,821,991.48	5,821,991.48	1,652,530.74	1,652,530.74	3,250,032.46	3,054,743.75
无形资			27,789.46		171,360.46	118,932.82	546,700.00	546,700.00

	湘潭市爱尔仁和医院有限公司		桂林爱尔眼科医院有限公司		贵港爱尔眼科医院有限公司		重庆爱尔儿童眼科医院有限公司		达州爱尔博视医院有限公司		普洱爱尔眼科医院有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
产
预付账款			251,690.74	251,690.74	134,785.83	134,785.83	4,069,909.00	4,069,909.00	674,397.77	674,397.77	583,897.36	583,897.36
长期待摊费用			2,204,948.99	2,204,948.99	7,757,748.61	7,757,748.61	30,469,283.26	30,469,283.26			3,066,302.62	3,066,302.62
借款
应付款项	7,143,683.92	7,143,683.92	6,355,505.74	6,355,505.74	10,782,153.43	10,782,153.43	18,748,956.92	18,748,956.92	4,854,583.40	4,854,583.40	14,804,691.82	14,804,691.82
递延所得税负债	215,952.74		457,684.76		97,567.13						93,530.31
预收账款	277,732.00	277,732.00	402,734.60	402,734.60	94,352.71	94,352.71			7,729.55	7,729.55	830,963.42	830,963.42
净资产	18,773,595.79	25,270,851.60	17,277,952.62	14,684,405.69	22,649,049.84	22,096,169.44	42,500,000.00	42,500,000.00	1,532,531.46	1,532,531.46	4,931,346.11	4,401,341.00
减：少数股东权益	5,632,078.74	7,581,255.48	3,455,590.52	5,798,871.81	3,728,033.60	3,637,029.49			750,940.42	750,940.42	1,479,403.83	1,320,402.30
取得的净资产	13,141,517.05	17,689,596.12	13,822,362.10	8,885,533.88	18,921,016.24	18,459,139.95	42,500,000.00	42,500,000.00	781,591.04	781,591.04	3,451,942.28	3,080,938.70

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

注1：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2019]007号评估报告确认的晋中爱尔眼科医院有限公司2018年12月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。

注2：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]730号评估报告确认的上海爱尔睛亮眼科医院有限公司2018年10月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。注3：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]729号评估报告确认的南京爱尔古柏医院有限公司2018年10月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。注4：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]728号评估报告确认的无锡爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。注5：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2019]008号评估报告确认的蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司2018年10月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。注6：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]742号评估报告确认的宜春爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。注7：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]736号评估报告确认的淄博康明爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。注8：以湖北众联资产评估有限公司出具的众联评报字[2019]第1134号评估报告确认的湘潭市爱尔仁和医院有限公司2019年3月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。注9：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]775号评估报告确认的桂林爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。注10：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]745号评估报告确认的贵港爱尔眼科医院有限公司2018年10月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。注11：以开元资产评估有限公司出具的开元评报字[2018]752号评估报告确认的达州爱尔博视医院有限公司2018年10月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。

注12：以湖北众联资产评估有限公司出具的众联评报字[2019]第1135号评估报告确认的普洱爱尔眼科医院有限公司2019年3月31日评估资产价值为基础，确认可辨认资产、负债的公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无。其他说明：

无。

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无。

（6）其他说明

无。

2、同一控制下企业合并

无。

3、反向购买

无。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
湖南爱尔视光有限公司	新设成立	扩大市场份额
湖南迈欧医疗科技有限公司	新设成立	扩大市场份额

6、其他

无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
哈尔滨爱尔眼科医院有限公司	哈尔滨市	哈尔滨市	医疗经营	100.00%		同一控制企业合并
武汉爱尔眼科医院有限公司	武汉市	武汉市	医疗经营	100.00%		同一控制企业合并
成都爱尔眼科医院有限公司	成都市	成都市	医疗经营	100.00%		同一控制企业合并
衡阳爱尔眼科医院有限公司	衡阳市	衡阳市	医疗经营	100.00%		同一控制企业合并
常德爱尔眼科医院有限责任公司	常德市	常德市	医疗经营	100.00%		同一控制企业合并
黄石爱尔眼科医院有限公司	黄石市	黄石市	医疗经营	92.00%	8.00%	同一控制企业合并
沈阳爱尔眼视光医院(有限公司)	沈阳市	沈阳市	医疗经营	100.00%		非同一控制企业合并
广州爱尔眼科医院有限公司	广州市	广州市	医疗经营	95.00%		非同一控制企业合并
南充爱尔麦格眼科医院有限公司	南充市	南充市	医疗经营	100.00%		非同一控制企业合并
重庆爱尔麦格眼科医院有限公司	重庆市	重庆市	医疗经营	95.00%		非同一控制企业合并
郴州爱尔眼科医院有限公司	郴州市	郴州市	医疗经营	90.00%		非同一控制企业合并
石家庄爱尔眼科医院有限责任公司	石家庄市	石家庄市	医疗经营	90.00%		非同一控制企业合并
天津爱尔眼科医院有限责任公司	天津市	天津市	医疗经营	90.00%		非同一控制企业合并
北京爱尔英智眼科医院有限公司	北京市	北京市	医疗经营	100.00%		非同一控制企业合并
贵阳爱尔眼科医院有限公司	贵阳市	贵阳市	医疗经营	77.50%		非同一控制企业合并
西安爱尔古城眼科医院有限责任公司	西安市	西安市	医疗经营	70.00%		非同一控制企业合并
个旧爱尔眼科医院有限责任公司	个旧市	个旧市	医疗经营	100.00%		非同一控制企业合并

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
成都康桥眼科医院有限公司	成都市	成都市	医疗经营	100.00%		非同一控制企业合并
益阳爱尔眼科医院有限公司	益阳市	益阳市	医疗经营	100.00%		非同一控制企业合并
宁波爱尔光明眼科医院有限公司	宁波市	宁波市	医疗经营	95.00%		非同一控制企业合并
济南爱尔眼科医院有限公司	济南市	济南市	医疗经营	80.00%		设立
重庆爱尔眼科医院有限公司	重庆市	重庆市	医疗经营	100.00%		设立
株洲三三一爱尔眼科医院有限公司	株洲市	株洲市	医疗经营	75.87%		设立
上海爱尔眼科医院有限公司	上海市	上海市	医疗经营	60.00%		设立
合肥爱尔眼科医院有限公司	合肥市	合肥市	医疗经营	85.00%		设立
长沙佳视医疗器械有限公司	长沙市	长沙市	医疗器械	100.00%		设立
邵阳爱尔眼科医院有限公司	邵阳市	邵阳市	医疗经营	100.00%		设立
襄阳爱尔眼科医院有限公司	襄阳市	襄阳市	医疗经营	100.00%		设立
武汉爱尔眼科汉阳医院有限公司	武汉市	武汉市	医疗经营	51.00%		设立
太原爱尔眼科医院有限公司	太原市	太原市	医疗经营	90.00%		设立
南昌爱尔眼科医院有限公司	南昌市	南昌市	医疗经营	80.00%		设立
岳阳爱尔眼科医院有限公司	岳阳市	岳阳市	医疗经营	100.00%		设立
菏泽爱尔眼科医院有限公司	菏泽市	菏泽市	医疗经营	100.00%		设立
南京爱尔眼科医院有限公司	南京市	南京市	医疗经营	80.00%		设立
昆明爱尔眼科医院有限公司	昆明市	昆明市	医疗经营	92.50%		设立
长春爱尔眼科医院有限公司	长春市	长春市	医疗经营	100.00%		设立
怀化爱尔眼科医院有限公司	怀化市	怀化市	医疗经营	75.00%		设立
南宁爱尔眼科医院有限公司	南宁市	南宁市	医疗经营	90.00%		设立
淮北爱尔眼科医院有限公司	淮北市	淮北市	医疗经营	100.00%		设立
永州爱尔眼科医院有限公司	永州市	永州市	医疗经营	100.00%		设立
湘潭爱尔眼科医院有限公司	湘潭市	湘潭市	医疗经营	70.00%		设立
兰州爱尔眼科医院有限公司	兰州市	兰州市	医疗经营	55.00%		设立
黄冈爱尔眼科医院有限公司	黄冈市	黄冈市	医疗经营	100.00%		设立
宜昌爱尔眼科医院有限公司	宜昌市	宜昌市	医疗经营	100.00%		设立
韶关爱尔眼科医院有限公司	韶关市	韶关市	医疗经营	95.00%		设立
武汉爱尔眼科汉口医院有限公司	武汉市	武汉市	医疗经营	100.00%		设立
咸宁爱尔眼科医院有限公司	咸宁市	咸宁市	医疗经营	51.00%		设立
山南智联医疗信息科技有限公司	山南市	山南市	医疗信息	100.00%		设立
山南优视医疗器械有限公司	山南市	山南市	医用材料器械	100.00%		设立
深圳爱尔眼科医院	深圳市	深圳市	医疗经营	67.50%		设立

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
湖南省爱尔眼科研究所	长沙市	长沙市	眼科研究	100.00%		设立
营口爱尔眼科医院有限公司	营口市	营口市	医疗经营	60.00%		设立
吉林市爱尔眼科医院有限公司	吉林市	吉林市	医疗经营	81.30%		设立
惠州爱尔眼科医院有限公司	惠州市	惠州市	医疗经营	70.00%		设立
荆州爱尔眼科医院有限公司	荆州市	荆州市	医疗经营	70.00%		设立
湘西爱尔眼科医院有限公司	吉首市	吉首市	医疗经营	51.00%		设立
娄底眼科医院有限公司	娄底市	娄底市	医疗经营	51.00%		非同一控制企业合并
荆门爱尔眼科医院有限公司	荆门市	荆门市	医疗经营	70.00%		非同一控制企业合并
孝感爱尔眼科医院有限公司	孝感市	孝感市	医疗经营	60.00%		非同一控制企业合并
自贡爱尔眼科医院有限公司	自贡市	自贡市	医疗经营	90.00%		非同一控制企业合并
宜章爱尔眼科医院有限公司	宜章县	宜章县	医疗经营	51.00%		设立
成都东区爱尔眼科医院有限公司	成都市	成都市	医疗经营		100.00%	设立
长沙湘江爱尔眼科医院有限公司	长沙市	长沙市	医疗经营	85.00%		设立
许昌爱尔眼科医院有限公司	许昌市	许昌市	医疗经营	70.00%		设立
爱尔眼科国际（香港）有限公司	香港	香港	投资管理	100.00%		设立
亚洲医疗集团有限公司	香港	香港	投资管理		100.00%	非同一控制企业合并
亚洲医疗服务香港有限公司	香港	香港	医疗经营		100.00%	非同一控制企业合并
亚洲护眼有限公司	香港	香港	眼护理及销售眼镜		85.00%	非同一控制企业合并
湖南爱尔眼视光研究所	长沙市	长沙市	视光研究	100.00%		设立
拉萨亮视创业投资有限公司	拉萨市	拉萨市	创业投资	100.00%		设立
拉萨威联智创医疗科技有限公司	拉萨市	拉萨市	医疗信息咨询	100.00%		设立
宁乡爱尔眼科视光门诊部有限公司	宁乡县	宁乡县	医疗经营	55.93%		设立
郑州爱尔眼科医院	郑州市	郑州市	医疗经营	46.86%		设立
泸州爱尔眼科医院有限公司	泸州市	泸州市	医疗经营	73.00%		设立
湖南佳兴投资置业有限公司	长沙市	长沙市	医疗经营	100.00%		同一控制企业合并
爱尔眼科国际（欧洲）有限公司	马德里	马德里	投资管理		100.00%	设立
Clínica Baviera.S.A	马德里	马德里	医疗经营		79.83%	非同一控制企业合并
Clínica Baviera Italy, S.R.L.	米兰	米兰	医疗经营		100.00%	非同一控制企业合并

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
Care Vision Germany GmbH	法兰克福	法兰克福	医疗经营		100.00%	非同一控制企业合并
Clínica Baviera Zapateros, S.L.	马德里	马德里	医疗经营		80.00%	非同一控制企业合并
Clínica Baviera Mallorca, S.L.	马德里	马德里	医疗经营		74.00%	非同一控制企业合并
Clínica Baviera Alicante, S.L.	马德里	马德里	医疗经营		95.00%	非同一控制企业合并
Castellana de Intermediación Sanitaria, S.L.	马德里	马德里	医疗服务中介		100.00%	非同一控制企业合并
Clínica Baviera San Sebastián, S.L.	马德里	马德里	医疗经营		80.00%	非同一控制企业合并
爱尔（美国）国际控股有限公司	特拉华州纽卡斯尔郡	特拉华州纽卡斯尔郡	投资管理	100.00%		设立
AW Healthcare Management, LLC	田纳西州纳什维尔	田纳西州纳什维尔	医疗经营		75.00%	非同一控制企业合并
武汉爱尔眼科青山门诊部有限公司	武汉市	武汉市	医疗经营		70.00%	设立
宁波海曙爱尔光明眼科门诊部有限公司	宁波市	宁波市	医疗经营		100.00%	设立
长沙市天心区爱馨医疗美容门诊部有限公司	长沙市	长沙市	医疗经营	70.00%		设立
广州爱尔暨丽眼科门诊部有限公司	广州市	广州市	医疗经营		90.00%	非同一控制企业合并
松原爱尔华明眼科医院有限公司	松原市	松原市	医疗经营	70.00%		非同一控制企业合并
佛山爱尔眼科医院有限公司	佛山市	佛山市	医疗经营	60.00%		非同一控制企业合并
清远爱尔眼科医院有限公司	清远市	清远市	医疗经营	80.00%		非同一控制企业合并
东莞爱尔眼科医院有限公司	东莞市	东莞市	医疗经营	85.00%		非同一控制企业合并
滨州沪滨爱尔眼科医院有限公司	滨州市	滨州市	医疗经营	70.00%		非同一控制企业合并
朝阳眼科医院有限责任公司	朝阳市	朝阳市	医疗经营	55.00%		非同一控制企业合并
太原市爱尔康明眼科医院有限公司	太原市	太原市	医疗经营	90.00%		非同一控制企业合并
湖州爱尔眼科医院有限公司	湖州市	湖州市	医疗经营	75.00%		非同一控制企业合并

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
泰安爱尔光明医院有限公司	泰安市	泰安市	医疗经营	58.70%		非同一控制企业合并
九江爱尔中山眼科医院有限公司	九江市	九江市	医疗经营	68.00%		非同一控制企业合并
陇西爱尔眼科医院有限公司	陇西市	陇西市	医疗经营		51.00%	非同一控制企业合并
内江爱尔眼科医院有限责任公司	内江市	内江市	医疗经营	51.00%		非同一控制企业合并
宜城爱尔眼科医院有限公司	宜城市	宜城市	医疗经营	55.00%		非同一控制企业合并
醴陵三三一爱尔眼科医院有限公司	醴陵市	醴陵市	医疗经营	81.00%		非同一控制企业合并
宜宾爱尔优视眼科医院有限公司	宜宾市	宜宾市	医疗经营	51.00%		非同一控制企业合并
资阳爱尔眼科医院有限公司	资阳市	资阳市	医疗经营	51.00%		非同一控制企业合并
长沙市开福区爱尔眼科门诊部有限公司	长沙市	长沙市	医疗经营	51.00%		设立
长沙市芙蓉区爱尔眼科门诊部有限公司	长沙市	长沙市	医疗经营	51.00%		设立
广州黄埔爱尔眼科医院有限公司	广州市	广州市	医疗经营	68.00%		设立
长沙市望城区爱尔眼科门诊部有限公司	长沙市	长沙市	医疗经营		51.00%	设立
宁乡爱尔眼科医院有限公司	宁乡市	宁乡市	医疗经营	51.00%		设立
常德市武陵区爱尔眼视光门诊部有限公司	常德市	常德市	医疗经营		51.00%	设立
邵阳双清爱尔眼科门诊部有限公司	邵阳市	邵阳市	医疗经营		51.00%	设立
双峰爱尔眼科医院有限公司	娄底市	娄底市	医疗经营		70.00%	设立
怀化爱尔迎丰眼视光诊所有限公司	怀化市	怀化市	医疗经营		68.00%	设立
武汉爱尔眼科江夏门诊部有限公司	武汉市	武汉市	医疗经营		70.00%	设立
武汉爱尔眼科黄陂门诊部有限公司	武汉市	武汉市	医疗经营		70.00%	设立
武汉爱尔眼科蔡甸门诊部有限公司	武汉市	武汉市	医疗经营		70.00%	设立
江陵爱尔眼科门诊部有限公司	江陵县	江陵县	医疗经营		100.00%	设立
深圳爱尔蛇口眼科诊所	深圳市	深圳市	医疗经营		70.00%	设立
深圳新安爱尔眼科诊所	深圳市	深圳市	医疗经营		70.00%	设立
深圳六和爱尔眼科诊所	深圳市	深圳市	医疗经营		70.00%	设立
深圳民智爱尔眼科诊所	深圳市	深圳市	医疗经营		62.00%	设立
惠州爱尔眼科医院麦地门诊部有限公司	惠州市	惠州市	医疗经营		70.00%	设立

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
惠州爱尔眼科医院江北门诊部有限公司	惠州市	惠州市	医疗经营		62.00%	设立
沈阳爱尔眼科医院有限公司	沈阳市	沈阳市	医疗经营	61.00%		设立
沈阳爱尔卓越眼科医院有限公司	沈阳市	沈阳市	医疗经营	75.00%		设立
长春朝阳区爱尔眼视光诊所有限公司	长春市	长春市	医疗经营		75.00%	设立
哈尔滨亮瞳爱尔眼科诊所有限公司	哈尔滨市	哈尔滨市	医疗经营		70.00%	设立
石家庄爱瑞尔医疗美容诊所有限公司	石家庄市	石家庄市	医疗经营		99.72%	设立
南昌红谷爱尔眼科门诊部有限公司	南昌市	南昌市	医疗经营		62.00%	设立
清徐爱尔眼科门诊部有限公司	清徐县	清徐县	医疗经营		60.00%	设立
西安爱尔眼科门诊部有限责任公司	西安市	西安市	医疗经营		62.00%	设立
南宁爱尔眼科门诊部有限公司	南宁市	南宁市	医疗经营		62.00%	设立
临夏爱尔眼科医院有限公司	临夏市	临夏市	医疗经营		70.00%	设立
白银爱尔眼科医院有限公司	白银市	白银市	医疗经营		70.00%	设立
朝阳爱尔视光诊所有限责任公司	朝阳市	朝阳市	医疗经营		70.00%	设立
湖州织里爱尔眼科门诊部有限公司	湖州市	湖州市	医疗经营		100.00%	设立
滨州沪滨爱尔眼科视光诊所有限公司	滨州市	滨州市	医疗经营		100.00%	设立
湖南康视佳医药有限责任公司	长沙市	长沙市	药品、医疗咨询	100.00%		设立
衡阳雁峰区爱尔眼科门诊部有限公司	衡阳市	衡阳市	医疗经营		51.00%	设立
AIER EYE INTERNATIONAL (SINGAPORE)PTE.LTD.	新加坡	新加坡	医疗经营	100.00%		设立
晋中爱尔眼科医院有限公司	晋中市	晋中市	医疗经营	60.51%		非同一控制企业合并
上海爱尔睛亮眼科医院有限公司	上海市	上海市	医疗经营	60.00%		非同一控制企业合并
南京爱尔古柏医院有限公司	南京市	南京市	医疗经营	80.00%		非同一控制企业合并
无锡爱尔眼科医院有限公司	无锡市	无锡市	医疗经营	63.86%		非同一控制企业合并
蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司	蚌埠市	蚌埠市	医疗经营	51.00%		非同一控制企业合并
宜春爱尔眼科医院有限公司	宜春市	宜春市	医疗经营	75.00%		非同一控制企业合并
淄博康明爱尔眼科医院有限公司	淄博市	淄博市	医疗经营	87.00%		非同一控制企业合并

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
湘潭市爱尔仁和医院有限公司	湘潭市	湘潭市	医疗经营	70.00%		非同一控制企业合并
桂林爱尔眼科医院有限公司	桂林市	桂林市	医疗经营	80.00%		非同一控制企业合并
贵港爱尔眼科医院有限公司	贵港市	贵港市	医疗经营	83.54%		非同一控制企业合并
重庆爱尔儿童眼科医院有限公司	重庆市	重庆市	医疗经营	85.00%		非同一控制企业合并
达州爱尔博视医院有限公司	达州市	达州市	医疗经营	51.00%		非同一控制企业合并
普洱爱尔眼科医院有限公司	普洱市	普洱市	医疗经营	70.00%		非同一控制企业合并
湖南爱尔视光有限公司	长沙市	长沙市	医院经营管理	51.00%		设立
湖南迈欧医疗科技有限公司	长沙市	长沙市	医药生产研发	51.00%		设立
本溪平山爱尔眼科诊所有限公司	本溪市	本溪市	医疗经营		70.00%	设立
宜春市袁州爱尔眼科门诊部有限公司	宜春市	宜春市	医疗经营		70.00%	非同一控制企业合并
淄博康明眼镜有限公司	淄博市	淄博市	医疗经营		100.00%	非同一控制企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注1：2017年8月，公司子公司欧洲爱尔通过邀约收购CB公司86.83%的股权。欧洲爱尔与CB公司的非控股股东Mr. Eduardo Baviera等人签订了《期权协议》：关于Mr. Eduardo Baviera等人所持CB公司的剩余10%的股权锁定期，非经欧洲爱尔同意，Mr. Eduardo Baviera等人不得在要约结算之日后3年内以任何方式转让其剩余10%的股票，在要约结算后的3至5年内，可通过随售权、拖售权、出售期权、购入期权及要约结算后由第三方（不包括公司及其集团成员）提起的并且可使用优先购股权的收购要约进行股权转让；为了保证公司在上述协议下的义务，欧洲爱尔已向非控股股东代表交付一份16,878,345欧元的银行保函，该保函执行期限将保持至收购要约清算后的第5年零两个月。公司认为上述《期权协议》最终履行的可能性很大，故按取得CB公司96.83%（收购86.83%+少数股东锁定10%）的股权比例合并CB公司的报表，并计算商誉。 2018年7月，应西班牙当地政府的要求，公司处置部分对CLINICA BAVIERA,S.A的投资（占上述公司股份的7%），处置后未丧失对CLINICA BAVIERA,S.A集团的控制权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位

的依据：

无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。其他说明：

无。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
ClínicaBaviera.S.A	10.17%	5,752,751.75	14,895,618.92	23,901,915.24
株洲三三一爱尔眼科医院有限公司	24.13%	2,980,553.78	6,032,500.00	8,114,086.28
滨州沪滨爱尔眼科医院有限公司	30.00%	3,513,430.21	6,300,000.00	13,916,348.50
西安爱尔古城眼科医院有限责任公司	30.00%	1,983,594.14	4,350,000.00	22,033,305.02
东莞爱尔眼科医院有限公司	15.00%	2,799,638.29	3,750,000.00	7,942,493.41
天津爱尔眼科医院有限责任公司	10.00%	1,025,459.93		4,721,415.00
石家庄爱尔眼科医院有限责任公司	10.00%	1,195,543.45	1,500,000.00	4,411,187.55
深圳爱尔眼科医院	32.50%	5,688,836.99	7,800,000.00	21,395,084.44
广州爱尔眼科医院有限公司	5.00%	1,025,865.63	1,200,000.00	4,103,856.72
贵阳爱尔眼科医院有限公司	22.50%	3,199,932.63	2,925,000.00	11,360,333.73

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

注:子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：详见本节附注九、1。其他说明：

无。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
ClínicaBaviera.S.A	79,245,446.37	427,537,755.53	506,783,201.90	175,726,973.36	121,526,094.98	297,253,068.34	65,980,133.24	413,037,809.72	479,017,942.97	144,109,318.94	104,676,922.08	248,786,241.02
株洲三三一爱尔眼科医院有限公司	31,555,890.16	26,228,668.29	57,784,558.45	21,800,363.38		21,800,363.38	39,009,669.42	26,054,616.09	65,064,285.51	17,420,318.89		17,420,318.89
滨州沪滨爱尔眼科医院有限公司	28,981,618.43	73,786,004.25	102,767,622.68	54,456,582.37	1,960,957.94	56,417,540.31	27,497,049.07	71,477,727.84	98,974,776.91	41,266,294.48	2,020,261.52	43,286,556.00
西安爱尔古城眼科医院有限责任公司	48,130,904.50	45,476,948.43	93,607,852.93	19,128,446.63	1,035,056.19	20,163,502.82	50,703,938.46	47,511,957.07	98,215,895.53	15,830,596.18	1,052,929.72	16,883,525.90
东莞爱尔眼科医院有限公司	49,986,229.21	28,437,153.03	78,423,382.24	23,907,934.47	1,565,491.78	25,473,426.25	59,068,925.56	24,736,243.01	83,805,168.57	23,776,014.71	743,453.12	24,519,467.83
天津爱尔眼科医院有限责任公司	84,035,522.26	18,387,449.72	102,422,971.98	55,208,822.02		55,208,822.02	52,449,467.17	19,236,596.57	71,686,063.74	34,726,513.04		34,726,513.04
石家庄爱尔眼科医院有限责任公司	70,185,235.71	27,101,045.50	97,286,281.21	50,656,051.66		50,656,051.66	59,027,926.11	29,177,607.00	88,205,533.11	39,456,261.52		39,456,261.52
深圳爱尔眼科医院	63,999,890.02	39,298,071.20	103,297,961.22	35,789,017.44		35,789,017.44	68,911,034.46	36,779,931.56	105,690,966.02	32,587,078.19		32,587,078.19
广州爱尔眼科医院有限公司	66,947,156.79	60,423,916.76	127,371,073.55	46,324,319.28		46,324,319.28	63,428,941.21	63,399,138.88	126,828,080.09	41,893,415.85		41,893,415.85
贵阳爱	78,999,	14,941,	93,940,	43,450,		43,450,	72,009,	14,327,	86,337,	37,069,		37,069,

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

尔眼科医院有限公司

337.42

337.37

674.79

302.70

302.70

917.23

817.87

735.10

285.79

285.79

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
ClínicaBaviera.S.A	476,442,071.99	53,527,547.40	53,527,547.40		434,003,511.69	54,313,096.07	54,313,096.07	67,968,484.44
株洲三三一爱尔眼科医院有限公司	55,352,074.59	13,340,228.45	13,340,228.45	2,253,252.60	46,470,556.26	10,399,448.18	10,399,448.18	29,928,657.77
滨州沪滨爱尔眼科医院有限公司	75,430,516.41	11,661,861.46	11,661,861.46	35,025,903.89	65,591,317.18	10,258,953.43	10,258,953.43	30,503,533.22
西安爱尔古城眼科医院有限责任公司	53,959,533.41	6,611,980.48	6,611,980.48	27,236,136.35	60,149,757.80	7,190,368.59	7,190,368.59	18,552,554.61
东莞爱尔眼科医院有限公司	70,278,577.27	18,664,255.25	18,664,255.25	30,991,906.69	53,735,496.25	13,328,050.11	13,328,050.11	11,066,644.95
天津爱尔眼科医院有限责任公司	58,797,444.10	10,254,599.26	10,254,599.26	6,491,219.39	67,701,934.63	12,282,556.03	12,282,556.03	5,079,634.19
石家庄爱尔眼科医院有限责任公司	87,582,661.67	12,880,957.96	12,880,957.96	4,350,586.23	80,051,298.70	13,173,501.35	13,173,501.35	15,152,633.40
深圳爱尔眼科医院	111,361,621.48	18,405,055.95	18,405,055.95	28,739,486.12	91,676,555.91	12,416,353.95	12,416,353.95	5,930,709.33
广州爱尔眼科医院有限公司	100,914,597.36	20,112,090.03	20,112,090.03	28,415,945.02	83,785,802.54	8,441,449.68	8,441,449.68	10,356,110.02
贵阳爱尔眼科医院有限公司	63,357,840.86	14,221,922.78	14,221,922.78	18,072,579.36	51,754,401.91	5,155,035.99	5,155,035.99	11,321,956.34

其他说明：

无。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

无。

4、重要的共同经营

无。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无。

6、其他

无。

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款及其他应收款、交易性金融资产、其他债权投资、其他权益工具投资以及借款、应付票据、应付账款及其他应付款、应付债券、长期应付款等，相关金融工具详情见各附注披露。 本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。本集团管理层管理及监控这些风险，以确保及时和有效地采取适当的措施。

1、金融工具分类信息

资产负债表日各类金融工具的账面价值如下：

期末余额：

单位： 元

项目	金融资产的分类
	以摊余成本计量	以公允价值计量的且其变动计入其他综合收益	以公允价值计量的且其变动计入当期损益的	其他权益工具投资	合计
1、以成本或摊销成本计量
货币资金	1,718,501,164.06				1,718,501,164.06
应收账款	1,158,512,694.09				1,158,512,694.09
应收利息	7,705,214.18				7,705,214.18
其他应收款	177,828,442.11				177,828,442.11
其他流动资产	25,066,517.66				25,066,517.66
小 计	3,087,614,032.10				3,087,614,032.10
2、以公允价值计量
其他债权投资		23,402,200.64			23,402,200.64
交易性金融资产			1,144,835,822.51		1,144,835,822.51
其他权益工具投资				891,361,671.58	891,361,671.58
小 计		23,402,200.64	1,144,835,822.51	891,361,671.58	2,059,599,694.73
合 计	3,087,614,032.10	23,402,200.64	1,144,835,822.51	891,361,671.58	5,147,213,726.83

单位： 元

项目	金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以摊余成本计量	合计
1、以成本或摊销成本计量
应付账款		1,269,604,737.84	1,269,604,737.84
应付利息		4,694,702.78	4,694,702.78
应付股利		13,276,868.60	13,276,868.60
其他应付款		358,723,923.69	358,723,923.69
一年内到期非流动负债		271,238,752.67	271,238,752.67
短期借款		1,080,000,000.00	1,080,000,000.00
长期借款		1,159,588,766.02	1,159,588,766.02
小 计		4,157,127,751.60	4,157,127,751.60
2、以公允价值计量

项目	金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以摊余成本计量	合计
其他非流动负债	170,176,485.35		170,176,485.35
小 计	170,176,485.35		170,176,485.35
合 计	170,176,485.35	4,157,127,751.60	4,327,304,236.95

年初余额：

单位： 元

项目	金融资产的分类
	以摊余成本计量	以公允价值计量的且其变动计入其他综合收益	以公允价值计量的且其变动计入当期损益的	其他权益工具投资	合计
1、以成本或摊销成本计量
货币资金	1,289,905,181.35				1,289,905,181.35
应收账款	882,506,512.97				882,506,512.97
应收利息	7,705,214.18				7,705,214.18
其他应收款	146,899,647.71				146,899,647.71
其他流动资产	31,775,507.21				31,775,507.21
小 计	2,358,792,063.42				2,358,792,063.42
2、以公允价值计量
其他债权投资		46,247,952.22			46,247,952.22
交易性金融资产			1,119,485,328.39		1,119,485,328.39
其他权益工具投资				758,881,556.57	758,881,556.57
小 计	-	46,247,952.22	1,119,485,328.39	758,881,556.57	1,924,614,837.18
合 计	2,358,792,063.42	46,247,952.22	1,119,485,328.39	758,881,556.57	4,283,406,900.60

单位： 元

项目	金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以摊余成本计量	合计
1、以成本或摊销成本计量
应付账款		942,611,978.67	942,611,978.67
应付利息		4,655,901.99	4,655,901.99

项目	金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以摊余成本计量	合计
应付股利		0.00	0.00
其他应付款		215,255,516.85	215,255,516.85
一年内到期非流动负债		115,663,095.47	115,663,095.47
短期借款		280,000,000.00	280,000,000.00
长期借款		1,319,982,037.85	1,319,982,037.85
小 计	-	2,878,168,530.83	2,878,168,530.83
2、以公允价值计量
其他非流动负债	164,818,444.44		164,818,444.44
小 计	164,818,444.44	-	164,818,444.44
合 计	164,818,444.44	2,878,168,530.83	3,042,986,975.27

2、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团银行存款主要存放于信用评级较高的银行，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团应收账款主要为应收各地医疗保险管理机构的医保款。各地医疗保险管理机构均信誉良好不存在重大的信用风险；另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本节附注（七）5和8的披露。

3、流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的

承诺，以满足短期和长期的资金需求。本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

期末余额：

单位： 元

项目	金融负债
	1年以内(含1年)	1-2年(含2年)	2-3年(含3年)	3年以上	合计
应付账款	1,269,604,737.84				1,269,604,737.84
其他应付款	358,723,923.69				358,723,923.69
短期借款	1,080,000,000.00				1,080,000,000.00
一年内到期非流动负债	271,238,752.67				271,238,752.67
合计	2,979,567,414.20				2,979,567,414.20

4、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。A、汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生影响。2019年6月30日，对于本集团各类外币货币性金融资产和外币货币性金融负债，如果人民币对港币、美元、欧元升值或贬值3%，而其他因素保持不变，则本集团净利润将减少或增加约27,234,085.50元，汇率变动风险对公司影响在可控制范围内。B、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款。于2019年06月30日，本集团的带息债务主要分为以港币固定利率的借款合同、以美元按一个月LIBOR+140BP浮动利率的借款合同和以欧元计价的浮动利率借款合同（3个月EURIBOR+2.02%)，其中LIBOR利率近一年变动在1%左右，EURIBOR近一年为负数，整体风险可控。

C、其他价格风险

本集团其他价格风险不重大。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产			1,144,835,822.51	1,144,835,822.51
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			1,144,835,822.51	1,144,835,822.51
（2）其他			1,144,835,822.51	1,144,835,822.51
（二）其他债权投资	23,402,200.64			23,402,200.64
（三）其他权益工具投资			891,361,671.58	891,361,671.58
（六）交易性金融负债			170,176,485.35	170,176,485.35
其中：其他			170,176,485.35	170,176,485.35
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持续和非持续第一层次公允价值计量项目公允价值以西班牙公开市场的交易价格确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持续和非持续第三层次公允价值计量的交易性金融负债项目是与控股公司ClínicaBaviera.S.A期权协议相关的，公允价值以西班牙专业评估机构采用收益法评估的价值。

本公司持续和非持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产项目中银行理财产品是以预期收益率折现确定其公允价值，其他项目使用投资标的市价确定公允价值。

本公司持续和非持续第三层次公允价值计量的非交易性权益工具投资采用成本计量，除非该成本计量不可靠的除外。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。

9、其他

无。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
爱尔医疗投资集团有限公司	拉萨市	有限责任公司	4338.5万元	39.11%	39.11%

本企业最终控制方是陈邦。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注(九)、1。

3、本企业合营和联营企业情况

无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳亮晶投资有限公司	受同一母公司控制
武汉金兴投资管理有限公司	受同一母公司控制
湖南爱尔健康产业发展有限公司	受同一母公司控制

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

无。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无。

（3）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
深圳亮晶投资有限公司	房屋	1,699,482.96	1,713,315.46
武汉金兴投资管理有限公司	房屋	3,533,450.00	3,533,449.98
爱尔医疗投资集团有限公司	房屋	490,000.00	490,000.00

关联租赁情况说明

A、公司于2012年7月24日与深圳亮晶投资有限公司签订了《房屋租赁合同》，并于2013年签订《补充协议》，公司向深圳亮晶投资有限公司租赁其位于深圳市福田区华强南路2048号机械大厦主楼1-12 层6,568.05平米的房屋，作为公司子公司深圳爱尔眼科医院的医疗用房。租赁价格参考租赁房产周边地区同类房产的市场租赁价格协商确定，租赁期自2013年5月1日至2021年4月30日，前3年每年租金为354.67万元，第4至第8年根据市场行情再行定价（公司尚未签订补充协议，年租金仍按354.67万元执行），深圳爱尔眼科医院有优先租赁权。B、武汉爱尔眼科汉口医院有限公司租赁武汉金兴投资管理有限公司位于江汉区新火车站34号方块金贸中心A区的办公楼。租赁期限2017年1月1日至2021年12月31日，第一年至第三

年的年租金为622.13万元，第一年至第三年物业费为84.56万元，以后年度房租和物业费根据汉口租房行情再行定价。C、沈阳市人民宾馆将位于和平区十一纬路9号人民宾馆商务楼的使用权转让给爱尔医疗投资集团有限公司，爱尔医疗投资集团有限公司将该使用权转租给沈阳爱尔眼视光医院（有限公司），建筑面积10192平方米，租赁期限为1年，即2019年1月1日至2019年12月31日，年租金98.00万元人民币，租金一次性付清。

（4）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
爱尔医疗投资集团有限公司	500,000,000.00	2017年12月18日	2018年12月17日	是
爱尔医疗投资集团有限公司、陈邦	200,000,000.00	2018年06月06日	2019年12月31日	否
爱尔医疗投资集团有限公司、陈邦、李力	500,000,000.00	2019年01月09日	2024年01月08日	否
爱尔医疗投资集团有限公司	500,000,000.00	2019年01月02日	2020年01月01日	否
爱尔医疗投资集团有限公司	800,000,000.00	2019年06月13日	2021年06月12日	否

关联担保情况说明：

注1：爱尔医疗投资集团有限公司与招商银行股份有限公司长沙分行签订《最高额不可撤销担保书》，担保额度人民币500,000,000.00元，担保期间为自担保合同项下每笔贷款到期日后三年止。

注2：爱尔医疗投资集团有限公司、陈邦与上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行签订《最高额保证合同》，担保额度人民币200,000,000.00元，担保期间为自担保合同项下每笔贷款到期日后两年止。

注3：爱尔医疗投资集团有限公司、陈邦、李力与交通银行股份有限公司湖南省分行签订《保证合同》，担保额度人民币500,000,000.00元，担保期间为自担保合同项下每笔贷款到期日后两年止。

注4：爱尔医疗投资集团有限公司与北京银行股份有限公司长沙分行签订《最高额保证合同》，担保额度人民币500,000,000.00元，担保期间为自担保合同项下每笔贷款到期日后两年止。

注5：爱尔医疗投资集团有限公司与招商银行股份有限公司长沙分行签订《最高额不可撤销担保书》，担保额度人民币800,000,000.00元，担保期间为自担保合同项下每笔贷款到期日后三年止。

（5）关联方资金拆借

无。

（6）关联方资产转让、债务重组情况

无。

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,626,538.80	4,278,525.00

（8）其他关联交易

详见第五节（十三）5、其他重大关联交易。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	武汉金兴投资管理有限公司	500,000.00	500,000.00	500,000.00	350,000.00
其他应收款	深圳亮晶投资有限公司	500,000.00	100,000.00	500,000.00	100,000.00
其他应收款	爱尔医疗投资集团有限公司	15,119.50	755.97	27,808.20

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	武汉金兴投资管理有限公司	3,533,450.00	3,033,450.00

7、关联方承诺

无。

8、其他

无。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	2016年3月29日，公司第三届董事会第四十二次会议、审议审议通过了关于公司<2016年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于公司<2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2016年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。本激励计划首次授予的限制性股票的授予价格为14.26元/股，本激励计划拟向激励对象授予限制性股票总计2200万股，其中首次授予限制性股票2008.99万股，预留191.01万股。2016年5月31日，公司2015年度审议并通过了《关于公司<2016年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于公司<2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2016年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。2016年6月8日，公司召开第三届董事会第四十七次会议，会议审议通过了《关于调整2016年限制性股票激励计划首次授予部分授予数量和激励对象名单的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司董事会对2016年限制性股票激励计划首次授予部分的授予数量和激励对象进行了调整。调整后，本次限制性股票激励计划首次授予部分的限制性股票数量由2008.99万股调整为2005.9万股，激励对象人数由 1585名调整为1557名。第一个解锁期 自首次授予日起12个月

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

请解锁的股份数量共计12,214,229股，占已授予未解锁的限制性股票数量的50%；符合预留授予限制性股票第二期解锁条件的激励对象291人，已授予未解锁的限制性股票数量为3,428,626股，申请解锁的股份数量共计1,714,019股，占已授予未解锁的限制性股票数量的50%。授予日权益工具公允价值的确定方法

授予日权益工具公允价值的确定方法	公司选择Black-Scholes模型于授予日对授予的股票期权和限制性股票的公允价值进行测算。
可行权权益工具数量的确定依据	公司在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	72,475,871.35
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	1,463,364.00

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无。

5、其他

无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）与经营租赁有关的信息，本公司作为经营租赁承租人，租赁相关信息如下：

单位： 元

剩余租赁期

最低租赁付款额

2019年度

150,432,052.80

剩余租赁期	最低租赁付款额
2020年度	263,791,249.19

2021年度

230,627,117.36

2022年度及以后	1,383,166,391.64
合计	2,028,016,810.99

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1）截止2019年6月30日，本集团未决诉讼主要系ClínicaBaviera.S.A及其下属诊所本期与患者发生的医疗纠纷事项。已计提预计负债1,291,306.65元，详见附注（七）50。2）截止2019年6月30日，本集团境外子公司少数劳务合同关系员工在满足一定条件的前提下存在转为雇佣关系的可能，履行该或有事项，会产生相应保险费用。本集团已确认预计负债3,707,658.06元，详见附注（七）50。3）本公司诉被告余清、肖爱明、第三人成都康桥眼科医院有限公司股权转让纠纷一案，经湖南省长沙市天心区人民法院裁定：本案移送湖南省长沙市中级人民法院处理。截止本报告出具日，案件尚未审理完毕。

除上述事项外，集团没有需披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无。

2、利润分配情况

无。

3、销售退回

无。

4、其他资产负债表日后事项说明

无。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无。

2、债务重组

无。

3、资产置换

无。

4、年金计划

无。

5、终止经营

无。

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

因本集团的主要业务为眼科医院经营，本集团的报告分部是在不同地区经营的业务单元。由于各地区需要不同的市场战略，本集团分别独立管理各个报告分部的经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

本集团有以下几个报告分部：华中地区分部、东北地区分部、华北地区分部、西南地区分部、华东地区分部、华南地区分部、西北地区分部、台港澳地区、欧洲、美国报告分部共10个分部。

各分部负责其片区的经营。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目	华中地区分部	东北地区分部	华北地区分部	西南地区分部	华东地区分部	华南地区分部	西北地区分部	台港澳地区分部	欧洲分部	美国分部	未分配金额	分部间抵销	合计
营业收入	1,648,003,188.00	383,612,130.64	347,513,869.67	662,219,904.40	539,802,709.37	485,196,764.74	103,520,138.73	71,927,045.13	476,442,071.99	30,673,935.06			4,748,911,757.73
分部间交易收入											753,350,783.94	-753,350,783.94	-
营业成本	842,010,570.74	198,106,491.57	184,261,709.55	362,446,082.49	292,920,409.62	228,634,923.65	63,207,614.78	52,538,308.63	272,098,336.55	13,829,330.22	737,525,626.10	-737,525,626.10	2,510,053,777.79
销售费用	140,787,844.31	43,375,930.79	40,759,462.04	61,679,471.81	75,188,808.97	63,471,265.15	15,140,102.12	1,662,347.73	41,430,716.10	3,097,644.21			486,593,593.23
减值损失	57,330,348.99	1,320,156.19	1,488,381.00	4,273,038.91	9,243,689.73	5,328,526.64	-63,918.33	33,074.18	1,792,321.95	-40,506.11			80,705,113.15
折旧费和摊销费	94,608,264.90	18,426,309.73	12,240,262.42	32,241,823.93	32,138,398.64	25,269,322.91	6,835,590.18	3,559,571.99	37,964,544.84	1,236,342.07			264,520,431.61
利润总额	1,723,749,441.14	82,356,757.91	55,731,161.51	135,931,030.36	55,420,212.44	107,632,745.57	6,174,669.35	7,611,174.14	61,681,929.99	6,661,149.11		-1,274,273,339.50	968,676,932.02
资产总额	13,305,260,066.87	496,317,280.26	458,427,891.82	894,094,609.50	722,215,727.13	596,767,962.55	164,808,477.07	954,814,230.99	1,260,158,344.84	94,885,912.20		-7,613,552,125.99	11,334,198,377.24
负债总额	5,684,258,744.67	214,869,872.16	290,584,299.89	403,738,305.12	489,401,209.99	225,294,707.72	64,708,067.58	5,001,106.16	1,813,274,770.56	120,767,991.71		-4,277,245,926.66	5,034,653,148.90

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无。

（4）其他说明

无。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

8、其他

无。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款	8,952,995.09	100.00%	457,394.23	5.11%	8,495,600.86	6,425,043.50	100.00%	330,883.58	5.15%	6,094,159.92
其中：
账龄分析组合	8,952,995.09	100.00%	457,394.23	5.11%	8,495,600.86	6,425,043.50	100.00%	330,883.58	5.15%	6,094,159.92
合计	8,952,995.09	100.00%	457,394.23	5.11%	8,495,600.86	6,425,043.50	100.00%	330,883.58	5.15%	6,094,159.92

按单项计提坏账准备：0.00按组合计提坏账准备：457,394.23

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄分析组合	8,952,995.09	457,394.23	5.11%

确定该组合依据的说明：

确定该组合的依据详见第十节附注（五）、12。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	8,938,105.63
1年以内小计	8,938,105.63
1至2年	4,889.46
3年以上	10,000.00

账龄	期末余额
5年以上	10,000.00
合计	8,952,995.09

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
账龄分析组合	330,883.58	126,510.65			457,394.23
合计	330,883.58	126,510.65			457,394.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无。

（3）本期实际核销的应收账款情况

无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额（元）	占应收账款期末余额的比例(%)	计提的坏账准备期末余额（元）
长沙市医疗保险管理服务中心	3,369,458.80	37.63	168,472.94
长沙县合作医疗管理办公室	1,362,403.28	15.22	68,120.16
宁乡市城乡居民医疗保险中心	750,206.12	8.38	37,510.31

湖南省医疗工商生育保险管理局	729,724.77	8.15	36,486.24
长沙县残疾人联合会	662,802.70	7.4	33,140.14

合计

6,874,595.67

76.78

343,729.79

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	7,705,214.18	7,705,214.18
其他应收款	2,178,590,227.03	1,628,674,948.68
合计	2,186,295,441.21	1,636,380,162.86

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	3,466,915.07	3,466,915.07
资金拆借利息	4,238,299.11	4,238,299.11
合计	7,705,214.18	7,705,214.18

2）重要逾期利息无。3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

无。

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金借支	4,415,099.49	7,882,776.13
押金	300,600.00	1,416,800.00
往来款	2,177,633,173.15	1,623,209,368.71
代扣代缴	417,733.48	859,012.58
合计	2,182,766,606.12	1,633,367,957.42

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	4,693,008.74			4,693,008.74
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期转回	516,629.65			516,629.65
2019年6月30日余额	4,176,379.09			4,176,379.09

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	2,172,193,961.60
1年以内小计	2,172,193,961.60
1至2年	4,978,481.86
2至3年	2,188,949.12
3年以上	3,405,213.54
3至4年	1,260,363.54
4至5年	348,200.00
5年以上	1,796,650.00
合计	2,182,766,606.12

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
账龄分析组合	4,693,008.74	-516,629.65		4,176,379.09
合计	4,693,008.74	-516,629.65		4,176,379.09

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无。

4）本期实际核销的其他应收款情况无。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
山南优视医疗器械有限公司	往来款	692,594,204.99	1年以内	31.73%
拉萨亮视创业投资有限公司	往来款	461,813,460.23	1年以内	21.16%
山南智联医疗信息科技有限公司	往来款	373,153,805.56	1年以内	17.10%
爱尔眼科国际（香港）有限公司	往来款	155,684,681.57	1年以内	7.13%
长沙佳视医疗器械有限公司	往来款	63,418,608.62	1年以内	2.91%
合计	--	1,746,664,760.97	--	80.03%

6）涉及政府补助的应收款项无。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：

无。

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	4,293,922,633.46	59,112,065.44	4,234,810,568.02	3,653,977,833.46	48,999,832.09	3,604,978,001.37
合计	4,293,922,633.46	59,112,065.44	4,234,810,568.02	3,653,977,833.46	48,999,832.09	3,604,978,001.37

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
孝感爱尔眼科医院有限公司	11,830,900.00			11,830,900.00
泰安爱尔光明医院有限公司	30,136,600.00			30,136,600.00
营口爱尔眼科医院有限公司	2,400,000.00			2,400,000.00
清远爱尔眼科医院有限公司	19,388,255.67		10,112,233.35	9,276,022.32	10,112,233.35	17,171,977.68
佛山爱尔眼科医院有限公司	35,358,000.00			35,358,000.00
九江爱尔中山眼科医院有限公司	31,062,400.00			31,062,400.00
朝阳眼科医院有限责任公司	37,246,000.00			37,246,000.00
滨州沪滨爱尔眼科医院有限公司	208,845,000.00			208,845,000.00
许昌爱尔医院有限公司	9,100,000.00			9,100,000.00
郑州爱尔眼科医院	24,600,000.00			24,600,000.00
松原爱尔华明眼科医院有限公司	5,899,715.36			5,899,715.36		11,250,284.64
宁乡爱尔眼科视光门诊有限公司	1,020,000.00			1,020,000.00
长沙市天心区爱馨医疗美容门诊部	2,800,000.00			2,800,000.00
爱尔（美国）国际控股有限责任公司	68.99			68.99
北京爱尔英智眼科医院有限公司	128,750,037.50			128,750,037.50
天津爱尔眼科医院有限责任公司	69,950,556.22			69,950,556.22		2,929,443.78
石家庄爱尔眼科医院有限责任公司	56,656,953.59			56,656,953.59		5,053,046.41

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
太原爱尔眼科医院有限公司	50,474,442.00			50,474,442.00
太原市爱尔康明眼科医院有限公司	58,302,000.00			58,302,000.00
沈阳爱尔眼视光医院(有限公司)	16,177,800.00			16,177,800.00
长春爱尔眼科医院有限公司	81,000,000.00			81,000,000.00
吉林市爱尔眼科医院有限公司	9,000,000.00			9,000,000.00
哈尔滨爱尔眼科医院有限公司	54,973,491.20			54,973,491.20
上海爱尔眼科医院有限公司	38,400,000.00			38,400,000.00
南京爱尔眼科医院有限公司	33,820,000.00			33,820,000.00
宁波爱尔光明眼科医院有限公司	66,660,501.00			66,660,501.00
湖州爱尔眼科医院有限公司	54,255,000.00			54,255,000.00
合肥爱尔眼科医院有限公司	16,250,317.00			16,250,317.00
淮北爱尔眼科医院有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
南昌爱尔眼科医院有限公司	14,420,000.00			14,420,000.00
济南爱尔眼科医院有限公司	30,092,600.00			30,092,600.00
菏泽爱尔眼科医院有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
武汉爱尔眼科医院有限公司	20,096,619.60			20,096,619.60
黄石爱尔眼科医院有限公司	5,271,265.66			5,271,265.66
襄阳爱尔眼科医院有限公司	18,626,000.00			18,626,000.00
武汉爱尔眼科	16,868,720.11	1,340,000.00		18,208,720.11

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
汉阳医院有限公司
宜昌爱尔眼科医院有限公司	16,000,000.00			16,000,000.00
咸宁爱尔眼科医院有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
黄冈爱尔眼科医院有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
武汉爱尔眼科汉口医院有限公司	67,730,000.00			67,730,000.00
荆州爱尔眼科医院有限公司	10,500,000.00			10,500,000.00
荆门爱尔眼科医院有限公司	9,727,225.39			9,727,225.39		2,672,774.61
衡阳爱尔眼科医院有限公司	6,708,745.09			6,708,745.09
常德爱尔眼科医院有限责任公司	8,613,972.86			8,613,972.86
株洲三三一爱尔眼科医院有限公司	33,760,000.00			33,760,000.00
邵阳爱尔眼科医院有限公司	6,000,000.00			6,000,000.00
岳阳爱尔眼科医院有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
郴州爱尔眼科医院有限公司	18,000,000.00			18,000,000.00
怀化爱尔眼科医院有限公司	12,750,000.00			12,750,000.00
永州爱尔眼科医院有限公司	14,000,000.00			14,000,000.00
益阳爱尔眼科医院有限公司	4,843,000.00			4,843,000.00
湘潭爱尔眼科医院有限公司	12,154,200.00			12,154,200.00
湘西爱尔眼科医院有限公司	6,120,000.00			6,120,000.00
宜章爱尔眼科医院有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
娄底眼科医院	34,680,000.00			34,680,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
有限公司
长沙湘江爱尔眼科医院有限责任公司	25,500,000.00			25,500,000.00
广州爱尔眼科医院有限公司	51,865,000.00			51,865,000.00
深圳爱尔眼科医院	79,080,000.00			79,080,000.00
韶关爱尔眼科医院有限公司	19,000,000.00			19,000,000.00
惠州爱尔眼科医院有限公司	15,400,000.00			15,400,000.00
东莞爱尔眼科医院有限公司	128,625,000.00			128,625,000.00
南宁爱尔眼科医院有限公司	54,810,000.00			54,810,000.00
重庆爱尔眼科医院有限公司	80,698,581.14			80,698,581.14
重庆爱尔麦格眼科医院有限公司	35,739,854.88			35,739,854.88		2,560,145.12
成都爱尔眼科医院有限公司	42,421,946.40			42,421,946.40
南充爱尔麦格眼科医院有限公司	13,549,964.96			13,549,964.96		450,035.04
成都康桥眼科医院有限公司	171,844,070.00			171,844,070.00
泸州爱尔眼科医院有限公司	19,160,000.00			19,160,000.00
自贡爱尔眼科医院有限公司	25,595,965.08			25,595,965.08		14,305,746.92
贵阳爱尔眼科医院有限公司	49,430,000.00			49,430,000.00
昆明爱尔眼科医院有限公司	51,780,000.00			51,780,000.00
个旧爱尔眼科医院有限责任公司	5,281,388.76			5,281,388.76		2,718,611.24
西安爱尔古城眼科医院有限责任公司	67,223,400.00			67,223,400.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
兰州爱尔眼科医院有限公司	28,050,000.00			28,050,000.00
长沙佳视医疗器械有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
山南优视医疗器械有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
山南智联医疗信息科技有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
湖南省爱尔眼科研究所	5,000,000.00			5,000,000.00
爱尔眼科国际（香港）有限公司	260,092,501.43			260,092,501.43
拉萨威联智创医疗科技有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
拉萨亮视创业投资有限公司	225,000,000.00			225,000,000.00
湖南爱尔眼视光研究所	500,000.00			500,000.00
湖南佳兴投资置业有限公司	472,319,941.48			472,319,941.48
湖南康视佳医药有限责任公司	10,000,000.00			10,000,000.00
内江爱尔眼科医院有限责任公司	7,650,000.00	1,020,000.00		8,670,000.00
宜城爱尔眼科医院有限公司	9,075,000.00			9,075,000.00
宜宾爱尔优视眼科医院有限公司	22,950,000.00			22,950,000.00
资阳爱尔眼科医院有限公司	7,140,000.00			7,140,000.00
长沙市开福区爱尔眼科门诊部有限公司	1,020,000.00			1,020,000.00
宁乡爱尔眼科医院有限公司	5,355,000.00			5,355,000.00
沈阳爱尔眼科	17,850,000.00	3,500,000.00		21,350,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
医院有限公司
长沙市芙蓉区爱尔眼科门诊部有限公司		1,275,000.00		1,275,000.00
沈阳爱尔卓越眼科医院有限公司		37,500,000.00		37,500,000.00
晋中爱尔眼科医院有限公司		20,091,200.00		20,091,200.00
上海爱尔睛亮眼科医院有限公司		40,860,000.00		40,860,000.00
南京爱尔古柏医院有限公司		18,400,000.00		18,400,000.00
无锡爱尔眼科医院有限公司		21,073,800.00		21,073,800.00
蚌埠爱尔和平眼科医院有限公司		17,340,000.00		17,340,000.00
宜春爱尔眼科医院有限公司		18,000,000.00		18,000,000.00
淄博康明爱尔眼科医院有限公司		106,575,000.00		106,575,000.00
湘潭市爱尔仁和医院有限公司		176,400,000.00		176,400,000.00
桂林爱尔眼科医院有限公司		40,000,000.00		40,000,000.00
贵港爱尔眼科医院有限公司		45,990,000.00		45,990,000.00
重庆爱尔儿童眼科医院有限公司		42,500,000.00		42,500,000.00
达州爱尔博视医院有限公司		17,850,000.00		17,850,000.00
普洱爱尔眼科医院有限公司		20,229,800.00		20,229,800.00
湖南爱尔视光有限公司		5,000,000.00		5,000,000.00
湖南迈欧医疗科技有限公司		5,000,000.00		5,000,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
合计	3,604,978,001.37	639,944,800.00	10,112,233.35	4,234,810,568.02	10,112,233.35	59,112,065.44

（2）对联营、合营企业投资

无。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	191,524,516.46	87,116,646.75	164,484,250.35	78,070,288.01
其他业务	1,542,013.57	62,685.85	4,085,018.73	20,758.00
合计	193,066,530.03	87,179,332.60	168,569,269.08	78,091,046.01

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

无。

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,070,377,500.00	799,406,400.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益	2,350,661.00	14,666,667.00
委托贷款及购买理财产品获得收益	19,026,566.00	2,419,340.18
合计	1,091,754,727.00	816,492,407.18

6、其他

无。

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-742,630.92
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,753,837.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	55,027,138.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-65,017,581.21
减：所得税影响额	-1,266,239.32
少数股东权益影响额	-3,688,787.29
合计	-24,209.30	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	11.66%	0.2264	0.2253
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	11.66%	0.2264	0.2253

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无。

4、其他

无。

第十一节 备查文件目录

1、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。

2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。

3、载有公司董事长陈邦签名的公司2019年半年度报告文本。

4、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

爱尔眼科医院集团股份有限公司

董事长 陈 邦

二〇一九年八月二十三日