北陆药业：2016年第三季度报告全文

北京北陆药业股份有限公司
BEIJING BEILU PHARMACEUTICAL CO.,LTD
    2016 年第三季度报告
          股票代码：300016
          股票简称：北陆药业
          披露日期：2016.10.22
                                                     2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
   本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人王代雪、主管会计工作负责人李弘及会计机构负责人（会计主
管人员）李弘声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                                    2016 年第三季度报告全文
                                 第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
       公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
       □ 是 √ 否
                                                                                            本报告期末比
                                          本报告期末                     上年度末
                                                                                            上年度末增减
总资产（元）                                   1,027,749,580.92          1,050,020,353.40           -2.12%
归属于上市公司股东的净资产（元）                  965,285,014.62          891,162,882.00            8.32%
                                                       本报告期比上                年初至报告期末
                                       本报告期                     年初至报告期末
                                                       年同期增减                  比上年同期增减
营业总收入（元）                    134,290,802.62               7.23%   405,790,311.49             2.21%
归属于上市公司股东的净利润（元）     24,489,614.62               6.85%    81,884,675.65             4.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                     23,258,390.03               4.38%    80,132,924.36             3.74%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）         —                 —            72,539,329.29             4.46%
基本每股收益（元/股）                         0.0751             1.90%           0.2493             -1.15%
稀释每股收益（元/股）                         0.0751             1.90%           0.2493             -1.15%
加权平均净资产收益率                          2.57%              0.79%           8.41%              -3.10%
       非经常性损益项目和金额
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                 单位：元
                             项目                                            年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                          -80,378.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
                                                                                              3,113,761.96
额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                           -719,872.08
减：所得税影响额                                                                                347,026.76
    少数股东权益影响额（税后）                                                                  214,733.70
合计                                                                                          1,751,751.29
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
                                                                 2016 年第三季度报告全文
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、国家宏观经济增速放缓，受医保控费、招标降价等政策影响，医药行业增速明显下行，
药品销售面临较大的压力。
    2、公司已向北京仲裁委员会提起仲裁，请求裁决解除公司与李晓祥签署的股权转让协议、
并请求裁决李晓祥向公司退还人民币 2.04 亿元等事项，仲裁结果将对公司业绩产生重大影响。
2016 年末，如果仲裁案尚未裁决，公司将按照相关规定对长期股权投资进行减值测试，并根
据测试结果确定是否继续计提长期股权投资减值准备，公司的经营业绩仍然可能受到影响。
    3、原材料、辅料等不断上涨，尤其是对比剂产品钆喷酸葡胺注射液原材料、辅料价格的
涨幅巨大，成本压力明显加剧。
    4、药品研发投入大、研发周期长，审核注册获批历时较长。因此，研发方向及立项产品
的选择对公司巩固核心竞争力、保持持续盈利能力至关重要，但存在获批产品市场发生重大
变化的风险。
    5、九味镇心颗粒由于尚未进入国家医保目录、作为处方药不能大规模地进行宣传，且精
神神经领域以西医和西药为主，导致产品推广难度很大，市场开拓进展缓慢。
                                                                                 2016 年第三季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                 单位：股
                                                       报告期末表决权恢复的
报告期末普通股股东总数                        34,367
                                                       优先股股东总数（如有）
                                        前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条   质押或冻结情况
         股东名称           股东性质       持股比例     持股数量
                                                                     件的股份数量 股份状态    数量
王代雪                     境内自然人        22.64%     73,788,809      55,341,607    质押      43,500,000
重庆三峡油漆股份有限公司 境内非国有法人      12.27%     40,000,000
北京科技风险投资股份有限
                            国有法人          4.10%     13,356,640
公司
常州京湖资本管理有限公司 境内非国有法人       2.38%      7,751,937       7,751,937    质押       7,751,937
全国社保基金一一七组合           其他         1.72%      5,600,000
李晓祥                     境内自然人         1.61%      5,232,558       5,232,558    冻结       5,232,558
中国农业银行股份有限公司
－交银施罗德数据产业灵活         其他         1.56%      5,099,215
配置混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司
－交银施罗德先锋混合型证         其他         0.88%      2,884,955
券投资基金
段贤柱                     境内自然人         0.81%      2,628,650       1,711,487
刘宁                       境内自然人         0.53%      1,740,690       1,305,517
                                  前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                          持有无限售条               股份种类
                      股东名称
                                                            件股份数量       股份种类            数量
重庆三峡油漆股份有限公司                                       40,000,000 人民币普通股          40,000,000
王代雪                                                         18,447,202 人民币普通股          18,447,202
北京科技风险投资股份有限公司                                   13,356,640 人民币普通股          13,356,640
全国社保基金一一七组合                                          5,600,000 人民币普通股           5,600,000
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德数据产业灵活配
                                                                5,099,215 人民币普通股           5,099,215
置混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先锋混合型证券
                                                                2,884,955 人民币普通股           2,884,955
投资基金
中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券投资基金                  1,659,729 人民币普通股           1,659,729
交通银行股份有限公司－易方达科讯混合型证券投资基金              1,343,118 人民币普通股           1,343,118
中国对外经济贸易信托有限公司－双赢 1 期                         1,282,000 人民币普通股           1,282,000
汇添富基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托汇添富
                                                                1,153,018 人民币普通股           1,153,018
基金公司股票型组合
                                                          王代雪、段贤柱、武瑞华、刘宁、李弘、宗利、
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                          WANG XU 为公司一致行动人。
                                                                                 2016 年第三季度报告全文
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
交易
       □ 是 √ 否
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
       □ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位：股
           期初限售股 本期解除 本期增加 期末限售股
股东名称                                                    限售原因            拟解除限售日期
               数     限售股数 限售股数     数
                                                                     高管锁定股每年按上年末持股
                                                      高管锁定股、首
                                                                     数的 25%解除限售；首发后个
王代雪      53,337,763         0 2,003,844 55,341,607 发后个人类限售
                                                                     人类限售股的拟解除限售日期
                                                      股
                                                                     为 2018 年 11 月 19 日
                                                                         每年按上年末持股数的 25%解
段贤柱       2,700,262 1,040,000    51,225   1,711,487 高管锁定股
                                                                         除限售
                                                                      高管锁定股每年按上年末持股
                                                       高管锁定股、首
                                                                      数的 25%解除限售；首发后个
刘   宁      1,284,517         0    21,000   1,305,517 发后个人类限售
                                                                      人类限售股的拟解除限售日期
                                                       股
                                                                      为 2018 年 11 月 19 日
                                                                         每年按上年末持股数的 25%解
武瑞华       1,120,000 1,120,000     8,850      8,850 高管锁定股
                                                                         除限售
                                                                         每年按上年末持股数的 25%解
李   弘        746,550   400,000    12,900    359,450 高管锁定股
                                                                         除限售
                                                                         每年按上年末持股数的 25%解
朱   智         40,000     40,000   13,050     13,050 高管锁定股
                                                                         除限售
                                                                         每年按上年末持股数的 25%解
刘继光          32,000     32,000    5,550      5,550 高管锁定股
                                                                         除限售
刘东龙          21,750         0     7,250     29,000 高管锁定股         2017 年 3 月 1 日
常州京湖
                                                         首发后机构类限
资本管理     7,751,937         0        0    7,751,937                  2018 年 11 月 19 日
                                                         售股
有限公司
                                                         首发后个人类限
李晓祥       5,232,558         0        0    5,232,558                  2018 年 11 月 19 日
                                                         售股
其他激励
             1,884,400 1,884,400        0            0 股权激励限售股 不适用
对象
合计        74,151,737 4,516,400 2,123,669 71,759,006          —                      —
                                                                             2016 年第三季度报告全文
                            第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
       √ 适用 □ 不适用
       （一）自 2016 年 7 月 1 日起，中美康士不再纳入公司合并报表范围。
       本报告期末，公司资产负债表不再对中美康士进行合并，不调整资产负债表的期初数；
利润表和现金流量表变中包含了中美康士本年年初至 2016 年 6 月 30 日的经营成果和现金流
量，为了提高会计信息的可比性，将该公司的相关数据列示如下：
       1、中美康士财务状况：
                                                                                        单位：万元
       资产负债表主要项目      终止合并日（2016 年 7 月 1 日）               上年年末
流动资产                                               4,754.47                            5,059.27
固定资产                                               1,315.97                            1,151.02
无形资产                                               1,713.60                            1,820.70
商誉                                                   1,346.84                            1,346.84
其他资产                                                 925.82                              949.09
资产合计                                              10,056.70                           10,326.92
流动负债                                                 608.12                              652.12
长期负责                                               1,223.67                            1,291.59
负债合计                                               1,831.79                            1,943.71
       2、中美康士经营成果：
                                                                                      单位：万元
                                          期初至终止合并日
         利润表主要项目                                                         上年前三季度
                               （2016 年 1 月 1 日—2016 年 6 月 30 日）
营业收入                                                          2,627.36                  5,276.89
营业利润                                                          -236.15                   1,334.15
利润总额                                                          -184.59                   1,332.78
所得税费用                                                          -27.19                     93.48
净利润                                                            -157.40                   1,239.30
                                                                   2016 年第三季度报告全文
    （二）本报告期，主要报表项目和财务指标的变化情况及原因如下：
    1、应收票据期末余额 741.02 万元，较期初增加 1410.93%，原因是销售商品收到的银行
承兑汇票增加。
    2、预付款项期末余额 1,433.41 万元，较期初增加 164.40%，主要是本期支付的沧州分公
司建设工程款和设备款所致。
    3、其他应收款期末余额 2,810.54 万元，较期初增加 95.38%，主要是本期支付较大金额
的诉讼保证金所致。
    4、长期股权投资者期末余额 22,046.90 万元，较期初增加 644.24%。主要是因为自 2016
年 7 月 1 日起中美康士不再纳入合并范围，对中美康士的长期股权投资不再因合并而抵消
    5、在建工程期末余额 7,196.98 万元，较期初增加 43.60%，主要原因是科技创新基地建
设支出增加。
    6、无形资产期末余额 1624.95 万元，较期初减少 54.14%，主要是因为自 2016 年 7 月 1
日起中美康士不再纳入合并范围，该科目期末余额不再包含中美康士的无形资产。
    7、开发支出期末余额 2,476.57 万元，同比增加 51.12%，主要是开发支出阶段性投入增
加所致。
    8、商誉期末余额为 0 万元，较期初减少 100%，主要是因为自 2016 年 7 月 1 日起中美康
士不再纳入合并范围，因合并中美康士形成的商誉终止确认。
    9、短期借款期末余额为 0 万元，较期初减少 100%，主要原因是本期归还了银行借款。
    10、应交税费期末余额 1923.79 万元，较期初增加 67.74%，主要是未到缴纳期的增值税
和所得税所致。
    11、其他应付款期末余额 279.23 万元，较期初减少 84.72%，主要是因本期支付限制性股
票回购款所致。
    12、递延所得税负债期末余额为 0%，较期初减少 100%，主要是因为自 2016 年 7 月 1
日起中美康士不再纳入合并范围，因资产评估增值资产形成的递延所得税负债终止确认。
    13、库存股期末余额为 0 万元，较期初减少 100%，主要是因本对限制性股票进行了回购。
    14、未分配利润期末余额为 27,547.81 万元，较期初增加 37.66%，主要是本期新增的净
利润所致。
    15、年初至报告期末，财务费用发生额为-119.55 万元，同比减少 206.13%，主要是上期
                                                                    2016 年第三季度报告全文
支付较多的银行借款利息所致。
    16、年初至报告期末，投资收益总额为-176.68 万元，主要是参股公司亏损所致。
    17、年初至报告期末，购买商品、接受劳务支付的现金为 8,955.71 万元，同比增加 50.51%，
主要是本期支付的原料采购款增加。
    18、年初至报告期末，投资支付的现金为 3,300 万元，同比增加 725%，原因是本期对外
投资增加。
    19、年初至报告期末，支付其他与投资活动有关的现金为 742.93 万元，该科目期初余额
为 0，主要是自 2016 年 7 月 1 日起中美康士不再纳入合并范围，原纳入合并的现金及现金等
价物剔除。
    20、年初至报告期末，偿还债务支付的现金为 3,189.93 万元，同比增加 218.99%，主要
是本期归还银行短期借款所致。
    21、年初至报告期末，支付其他与筹资活动有关的现金为 1,550.26 万元，同比增加
10235.08%，主要是支付限制性股票回购款所致。
二、业务回顾和展望
    报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    2016 年前三季度，公司实现营业收入 40,579.03 万元，同比增加 2.21%，一是母公司销量
增加，实现营业收入 37,951.67 万元，同比增长 10.25%。二是上半年纳入合并利润表的中美
康士受免疫治疗行业及市场环境变化影响，业务量减少，营业收入同比下降。
    重大已签订单及进展情况
    □ 适用 √ 不适用
    数量分散的订单情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    □ 适用 √ 不适用
    重要研发项目的进展及影响
    √ 适用 □ 不适用
    2016 年前三季度，公司研发投入为 2,478.83 万元，占营业收入的比例为 6.11%。
                                                                   2016 年第三季度报告全文
             项目名称                  注册分类         适应症            所处阶段
钆贝葡胺及注射液                       化药 3.1+6      MR 对比剂          CDE*审评
瑞格列奈片 1mg                      补充申请第 5 项     降糖类            CDE*审评
瑞替加滨原料及片剂                    化药 3.1+3.1     抗癫痫药              临床
盐酸维拉佐酮及片剂                    化药 3.1+3.1      抗抑郁               临床
阿立哌唑原料及片剂                    化药 6+6 类      精神分裂              临床
碘克沙醇注射液（100ml：32g（I））   补充申请第 18 项   CT 对比剂             获批
碘克沙醇注射液（100ml：27g（I））   补充申请第 5 项    CT 对比剂          CDE*审评
碘帕醇注射液（50ml：15g（I））      补充申请第 5 项    CT 对比剂             初审
碘帕醇注射液（100ml：30g（I））     补充申请第 5 项    CT 对比剂             初审
碘帕醇注射液（100ml：37g（I））     补充申请第 5 项    CT 对比剂          CDE*审评
    *CDE：国家药品食品监督管理总局药品审评中心
    报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监
事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
    □ 适用 √ 不适用
    报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
    □ 适用 √ 不适用
    报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
    □ 适用 √ 不适用
    年度经营计划在报告期内的执行情况
    √ 适用 □ 不适用
    2016 年前三季度，公司落实发展战略及董事会制定的经营方针，积极应对市场变化，持
续加强内部控制和规范运作，全面提升企业的经营管理效率和市场竞争力。
    对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取
的应对措施
    √ 适用 □ 不适用
    （1）国家宏观经济增速放缓，受医保控费、招标降价等政策影响，医药行业增速明显下
行，药品销售面临较大的压力。
                                                                2016 年第三季度报告全文
    公司积极采取应对措施，通过整合各种资源，优化招投标渠道，减少招投标过程中的压
价对公司的影响。
    （2）、公司已向北京仲裁委员会提起仲裁，请求裁决解除公司与李晓祥签署的股权转让
协议，并请求裁决李晓祥向公司退还人民币 2.04 亿元等事项，仲裁结果将对公司业绩产生重
大影响。2016 年末，如果仲裁案尚未裁决，公司将按照相关规定对长期股权投资进行减值测
试，并根据测试结果确定是否继续计提长期股权投资减值准备，公司的经营业绩仍然可能受
到影响。
    公司将全力维护公司及全体股东的利益，并按照有关规定，及时披露仲裁案进展。
    （3）原材料、辅料等不断上涨，尤其是对比剂产品钆喷酸葡胺注射液原材料、辅料价格
的涨幅巨大，成本压力明显加剧。
    公司通过加强内部管理、开源节流、与供应商锁定价格等方式努力控制成本，降低因成
本上涨对公司盈利能力的影响。
    （4）药品研发投入大、研发周期长，审核注册获批历时较长。因此，研发方向及立项产
品的选择对公司巩固核心竞争力、保持持续盈利能力至关重要，但存在获批产品市场发生重
大变化的风险。
    为确保公司能够持续推出具有市场竞争力的产品，除了继续加大自主研发的力度和投入，
公司也将通过合作开发、投资、购买等多种方式进一步扩充公司产品线。
    （5）九味镇心颗粒由于尚未进入国家医保目录、作为处方药不能大规模地进行宣传，且
精神神经领域以西医和西药为主，导致产品推广难度很大，市场开拓进展缓慢。
    公司密切关注国家医保目录的重新审定工作，积极参与各地招投标工作，努力提高产品
认知度和市场份额。
                                                                                             2016 年第三季度报告全文
                                          第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
     √ 适用 □ 不适用
     承诺来源                 承诺方       承诺类型             承诺内容               承诺时间    承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                                       北京科技风险投资股份有限
                                                       公司、重庆三峡油漆股份有
                                                       限公司承诺：其各自为独立
                     北京科技风险投资股                的机构投资者，互相之间不
                                          股东一致行                                                          正常履行
                     份有限公司、重庆三                存在关联关系，在作为公司 2009-08-31           长期
                                          动承诺                                                              中
                     峡油漆股份有限公司                股东期间，不会签署任何一
                                                       致行动协议或作出类似安
                                                       排，也不会做出有损公司稳
                                                       定经营和整体利益的行为。
                                                       作为公司控股股东及实际控
首次公开发行或再融
                                                       制人，王代雪于 2009 年 7 月
资时所作承诺
                                          关于同业竞   21 日与公司签订了《避免同
                                          争、关联交   业竞争协议》，并向公司作出                             正常履行
                     王代雪、公司                                                     2009-07-21     长期
                                          易、资金占用 了避免同业竞争的承诺。公                               中
                                          方面的承诺   司亦就采取措施避免同业竞
                                                       争事项于 2009 年 7 月 21 日
                                                       出具了《承诺函》。
                                                       认购的股票限售期为新增股
                     王代雪、刘宁、李晓
                                          股份限售承   份上市之日起 36 个月，预计                             正常履行
                     祥、常州京湖资本管                                               2015-11-19     三年
                                          诺           上市流通时间为 2018 年 11                              中
                     理有限公司
                                                       月 19 日。
                                                       自 2015 年 7 月 6 日起在未来
                                                       十二个月内不减持其所持有
                                                       的公司股份。公司非公开发
其他对公司中小股东                                                                                            已履行完
                     王代雪               其他承诺     行申请已获得中国证监会创 2015-07-06         十二个月
所作承诺                                                                                                      毕
                                                       业板发行审核委员会审核通
                                                       过，公司将在收到中国证监
                                                       会予以核准的正式文件尽快
                                                                                           2016 年第三季度报告全文
                                                     完成相关股份发行及上市事
                                                     宜，将认购 5,232,558 股，该
                                                     股票自发行结束之日起三十
                                                     六个月内不得上市交易。