北京蓝色光标数据科技股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字[2024] 31015-2号
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2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]31015-2号北京蓝色光标数据科技股份有限公司董事会:
我们审计了北京蓝色光标数据科技股份有限公司(以下简称“蓝色光标”)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月19日签署了标准意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求,蓝色光标编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是蓝色光标管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核,我们认为,蓝色光标汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解蓝色光标2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国·北京 二○二四年四月十九日 | 中国注册会计师: | |
中国注册会计师: |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
表一 非经常性资金占用 | ||||||||||
编制单位:北京蓝色光标数据科技股份有限公司 | 单位:人民币万元 | |||||||||
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
其他关联方及附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
总计 |
法定代表人:潘安民 主管会计工作负责人:熊剑 会计机构负责人:陈剑虹
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续表)
表二 控股股东、实际控制人及其附属企业及其他关联方 | ||||||
编制单位:北京蓝色光标数据科技股份有限公司 | 单位:人民币万元 |
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 (经营性往来、非经营性往来) |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
其他关联方及其附属企业 | 北京玄鸟文化传媒有限公司上海分公司 | 联营企业 | 合同资产 | 37.74 | 10.00 | 47.74 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
苏州蓝颜科技有限公司 | 联营企业 | 合同资产 | 185.42 | 154.80 | 30.62 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
狮华公关顾问(上海)有限公司 | 联营企业 | 合同资产 | 402.93 | 82.93 | 320.00 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
狮华公关顾问(上海)有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 2.00 | 5.00 | 7.00 | 押金 | 经营性资金往来 | |||
Plus Company International Holding Limited | 联营企业 | 其他应收款 | 0.19 | 0.19 | 资金往来 | 经营性资金往来 | ||||
维奥思社商务咨询(上海)有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 868.77 | 256.44 | 612.33 | 资金往来 | 经营性资金往来 | |||
西紅柿互動有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 42.26 | 3.41 | 3.17 | 42.50 | 资金往来 | 经营性资金往来 | ||
北京玄鸟文化传媒有限公司上海分公司 | 联营企业 | 应收账款 | 398.80 | 893.46 | 1,068.43 | 223.83 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
苏州蓝颜科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 339.42 | 305.98 | 33.44 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
狮华公关顾问(上海)有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 404.85 | 1,388.62 | 1,293.19 | 500.28 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
西紅柿互動有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 716.81 | 22,577.19 | 18,830.33 | 4,463.67 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
We Are Social Ltd | 联营企业 | 应收账款 | 16.74 | 0.79 | 17.53 | 提供劳务 | 经营性资金往来 |
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 (经营性往来、非经营性往来) |
北京大颜色信息科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1,015.32 | 6,948.13 | 5,347.82 | 2,615.63 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
北京今久联合房地产经纪有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 26.95 | 14.40 | 12.55 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
北京玄鸟文化传媒有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 149.32 | 196.20 | 252.49 | 93.03 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
海南蓝色光标在线科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 6,006.99 | 6,006.99 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||||
北京吾音数字科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 300.00 | 300.00 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||||
北京妙笔智能科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 63.15 | 63.15 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||||
厦门蓝标智盈文化传播有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 3.00 | 16.74 | 19.74 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
上海易试互动文化传媒有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1.98 | 1.98 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||||
狮华公共关系顾问(天津)有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 27.00 | 188.83 | 211.03 | 4.80 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
天地互联科技(广州)有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 63.05 | 63.05 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||||
维奥思舍商务咨询(北京)有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 44.93 | 44.93 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||||
西红柿互动(上海)企业发展有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1,248.47 | 4,399.97 | 5,590.36 | 58.08 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
欧泰谱(深圳)科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 23,967.59 | 23,967.46 | 0.13 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
上海狮华信息技术服务股份有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 405.55 | 225.55 | 180.00 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
西紅柿互動有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | 2,215.69 | 1,694.46 | 521.23 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
北京大颜色信息科技有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | 22.30 | 22.30 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||||
密达美渡传播有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | 1.61 | 3.28 | 4.89 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
总计 | 14,153.51 | 61,456.94 | 65,812.88 | 9,797.57 |
法定代表人:潘安民 主管会计工作负责人:熊剑 会计机构负责人:陈剑虹
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续表)
表三 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||
编制单位:北京蓝色光标数据科技股份有限公司 | 单位:人民币万元 |
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 (经营性往来、非经营性往来) |
上市公司的子公司及其附属企业 | 上海蓝色光标品牌顾问有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,949.70 | 54,420.57 | 58,370.27 | 流动资金周转 | 经营性资金往来 | ||
北京大蓝智能科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 536.13 | 613.91 | 1,150.04 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
北京捷报数据技术有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 3.18 | 57.99 | 61.17 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
北京蓝色光标公关顾问有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 980.18 | 13,904.91 | 14,885.09 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
北京蓝色印象品牌顾问有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1.50 | 549.81 | 551.31 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
北京思恩客科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 3,081.13 | 1,276.45 | 3,493.96 | 863.62 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
北京智扬唯美科技咨询有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 7.20 | 8.50 | 15.70 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
多盟睿达科技(中国)有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,274.77 | 0.16 | 1,274.93 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
广州蓝色光标市场顾问有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 289.43 | 1,849.66 | 1,940.57 | 198.52 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
上海蓝色光标投资管理(集团)有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 365.97 | 422.77 | 642.05 | 146.69 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
蓝色星合传媒科技(北京)有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 450.42 | 428.79 | 21.63 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
上海精准阳光文化传播有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 194.66 | 189.37 | 384.03 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
上海竞道广告传媒有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 202.82 | 926.88 | 956.01 | 173.69 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
上海蓝色光标公关服务有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 313.59 | 2,525.96 | 2,582.33 | 257.22 | 提供劳务 | 经营性资金往来 |
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 (经营性往来、非经营性往来) |
上海蓝色光标品牌顾问有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2.60 | 3,810.72 | 3,810.47 | 2.85 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
天津蓝标博众文化传媒有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 13.52 | 13.52 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||||
天津思恩客科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 7.28 | 954.38 | 658.50 | 303.16 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||
尊岸广告(上海)有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 14.16 | 14.16 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | ||||
北京蓝色光标传媒广告有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 727.83 | 485.34 | 242.49 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
北京蓝色光标数字传媒科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 5,171.21 | 2,508.68 | 2,662.53 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
深圳蓝色光标互动营销有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 54.34 | 29.84 | 24.50 | 提供劳务 | 经营性资金往来 | |||
蓝色光标国际传播集团有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 27,123.63 | 26,498.73 | 624.90 | 流动资金周转 | 经营性资金往来 | |||
总计 | 38,811.87 | 87,465.42 | 119,605.45 | 6,671.84 |
法定代表人:潘安民 主管会计工作负责人:熊剑 会计机构负责人:陈剑虹