北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2012 年度报告全文
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2012 年度报告
2013 年 03 月
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2012 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人刘伟、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管人
员)杨秀丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................................... 4
第二节 公司基本情况简介........................................................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................................................................... 8
第四节 董事会报告 .....................................................................................................................................................................12
第五节 重要事项.........................................................................................................................................................................34
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................................................45
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................................................................50
第八节 公司治理.........................................................................................................................................................................57
第九节 财务报告.........................................................................................................................................................................60
第十节 备查文件目录 ............................................................................................................................................................... 172
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、华谊嘉信 指 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
北京博信智创投资咨询有限公司(原北京华谊博信整合营销顾问有限
博信投资 指
公司)，华谊嘉信之股东
华谊伽信 指 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司
华谊信邦 指 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司
华谊葭信 指 北京华谊葭信劳务服务有限公司，华谊嘉信之全资子公司
华业浩诚 指 北京华业浩诚营销管理有限公司，华谊嘉信之控股子公司
上海波释 指 上海波释广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司
炫视界 指 北京炫视界广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司
嘉为 指 上海嘉为广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司
东汐广告 指 上海东汐广告传播有限公司，华谊嘉信之控股子公司
武汉浩丰 指 武汉浩丰整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司
嘉华卓信 指 北京嘉华卓信项目数据分析事务所有限公司，华谊嘉信之控股子公司
睿活 指 睿活营销顾问（上海）有限公司，华谊信邦之参股公司
摄威科技 指 北京摄威科技有限公司，华谊嘉信之全资子公司
华氏行 指 北京华氏行商贸有限公司，华谊嘉信之全资子公司
易康美思 指 北京易康美思电子商务有限公司，华谊嘉信之控股子公司
华谊盛贝 指 北京华谊盛贝文化投资有限公司，华谊嘉信之控股子公司
光辉前程 指 北京光辉前程网络技术有限公司，华谊嘉信之全资子公司
精锐传动 指 北京精锐传动广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司
宏帆 指 上海宏帆市场营销策划有限公司，华谊嘉信之全资子公司
君御 指 上海君御广告有限公司，东汐广告的股东
霖漉、霖漉投资 指 霖漉投资（上海）有限公司，其前身为上海君御广告有限公司
上市 指 公司公开发行的股票在深圳证券交易所创业板挂牌交易的行为
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
保荐人、主承销商、西南证券 指 西南证券股份有限公司
中瑞岳华会计师事务所 指 公司聘请会计师-中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）
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天银律师事务所 指 公司聘请律师-北京市天银律师事务所
元 指 人民币元
2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第 10 届全国人民代表大会常务委
《公司法》 指 员会第 18 次会议修正，自 2006 年 1 月 1 日施行的《中华人民共和国
公司法》
2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第 10 届全国人民代表大会常务委
《证券法》 指 员会第 18 次会议修正，自 2006 年 1 月 1 日施行的《中华人民共和国
证券法》
《公司章程》 指 本公司《公司章程》及《公司章程（草案）》
财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具
新《企业会计准则》 指
体准则
申报财务报表 指 本公司根据相关法律法规为本次发行编制的财务报表
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 华谊嘉信 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
公司的中文简称 华谊嘉信
公司的外文名称 Spearhead Intergrated Marketing Communication Group
公司的外文名称缩写 spearhead
公司的法定代表人 刘伟
注册地址 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 2097 房间
注册地址的邮政编码
办公地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 3 层
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.spearhead.com.cn
电子信箱 investor@spearhead.com.cn
公司聘请的会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼中海地产广场西塔 3-9 层
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨真 常威
北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼
联系地址
3层 3层
电话 010-58039145 010-58039145
传真 010-58039088 010-58039088
电子信箱 investor@spearhead.com.cn investor@spearhead.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼董事会办公室
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四、公司历史沿革
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
北京市大兴区庞各
首次注册 2003 年 01 月 23 日 庄镇工业区 6 排 7 1102242527046 110107746729180 74672918-0
号
1、公司注册资本和 北京市石景山区八
实收资本发生变更， 大处高科技园区西
2012 年 12 月 04 日 110115005270463 110107746729180 74672918-0
均变更为 井路 3 号 3 号楼
15,526.5816 万元； 2097 房间
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
主要会计数据
2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年
营业总收入（元） 1,237,824,496.59 1,011,422,959.77 22.38% 555,704,920.19
营业利润（元） 55,105,358.95 47,100,552.35 17% 35,174,602.72
利润总额（元） 61,276,772.09 51,538,375.59 18.9% 38,829,472.72
归属于上市公司股东的净利润
38,147,187.72 37,507,057.29 1.71% 33,496,925.57
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
32,701,586.05 33,752,226.89 -3.11% 32,795,505.27
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
5,290,087.21 -50,484,459.89 110.48% -9,935,017.86
（元）
本年末比上年末增减
2012 年末 2011 年末 2010 年末
(%)
资产总额（元） 659,745,176.62 562,983,572.86 17.19% 452,489,162.80
负债总额（元） 158,965,213.20 100,507,297.77 58.16% 31,159,506.57
归属于上市公司股东的所有者权
487,979,213.70 453,497,391.70 7.6% 421,165,861.61
益（元）
期末总股本（股） 155,265,816.00 103,510,544.00 50% 51,755,272.00
注：本公司之子公司北京华谊伽信整合营销顾问有限公司于 2010 年 4 月取得高新技术企业认定证书，并于 2010 年 4 月 21
日经主管税务机关认定。根据相关规定，北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 2009 年、2010 年、2011 年可享受国家关于
高新技术鉴于企业的相关优惠政策，按照 15%的优惠税率征收企业所得税。鉴于目前尚未获得税务部门关于后期的优惠政
策确认，按照谨慎性原则，报告期内华谊伽信所得税率按照 25%计提。
主要财务指标
2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年
基本每股收益（元/股） 0.25 0.24 4.17% 0.24
稀释每股收益（元/股） 0.25 0.24 4.17% 0.24
扣除非经常性损益后的基本每股
0.21 0.22 -4.55% 0.23
收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 7.82% 8.27% -0.45% 7.95%
加权平均净资产收益率（%） 8.15% 8.59% -0.44% 10.78%
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扣除非经常性损益后全面摊薄净
6.7% 7.44% -0.74% 7.79%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均
6.99% 7.73% -0.74% 10.56%
净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
0.03 -0.49 106.12% -0.19
额（元/股）
本年末比上年末增减
2012 年末 2011 年末 2010 年末
(%)
归属于上市公司股东的每股净资
3.14 4.38 -28.26% 8.14
产（元/股）
资产负债率（%） 24.09% 17.85% 6.24% 6.89%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 38,147,187.72 37,507,057.29 487,979,213.70 453,497,391.70
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 38,147,187.72 37,507,057.29 487,979,213.70 453,497,391.70
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
无
三、报告期内非经常性损益的项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -37,192.30 -93,650.52
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值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,208,595.44 4,529,793.76 3,653,000.00
受的政府补助除外）
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
1,178,320.20
房地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10.00 1,680.00 1,870.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,189,611.32
所得税影响额 1,794,391.62 672,305.69 -242,598.20
少数股东权益影响额（税后） 109,740.05 10,687.15 6,436.58
合计 5,445,601.67 3,754,830.40 701,420.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
四、重大风险提示
1、应收账款的回收风险
公司的经营模式决定了公司前期需为客户垫付部分活动费用，再按服务进度分期收回包括垫付款项在内的全部服务费
用。公司应收账款余额较大、占资产比例较高与线下营销服务行业的特点及经营模式存在直接的关系。随着公司业务不断扩
张，应收帐款余额绝对值将进一步扩大。
2012年，与客户对该问题加强沟通，形成更多帐期方面的共识，在收款方面主动性加强。依照《应收款项考核及管理
办法》，从合同执行的全流程加强应收账款的管理，提供应收账款周转率，加强对业务部门综合回款率的考核，加强账期较
长的应收款的回款和清理工作，改善公司现金流。
2、公司规模扩大带来的管理风险
公司在不断扩大自身规模的同时，资产规模、营业收入、分子公司数量都出现较快增长。公司规模的扩大使公司的风险
控制、人员管理、业务指导等难度加大，对公司的管理能力提出了更严峻的挑战。目前公司拥有十几家子公司，面临着子公
司共有的管控风险，如果公司的管理机制、人才储备等无法满足业务发展的需要，管理不力将导致公司成本上升、利润下降，
从而影响公司发展。
公司继续按照既定的整合式并购将集团的企业文化植入各新建子公司，重新调整了组织架构，有效实现财务、人力资源、
企业文化等各个方面的整合，同时进一步加强公司内部控制体系的建设和完善，实现运营管理流程化、信息化，从而减少公
司内部管理上带来的风险。
3、对部分主要客户依赖的风险
公司大客户的销售占收入比重一直较高，存在客户依赖风险。
报告期内，公司的客户依赖率已有所下降。一直以来公司采取多产品线的方式提升与客户的黏性，避免或减少大客户的
流失。未来公司将进一步加强与客户的合作，提升客户的满意度，强化客户的粘度。同时，公司也将继续开发新的客户群体，
降低大客户销售收入占比。
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4、投资风险
公司通过对行业内潜在购并对象的整合，实现了规模和业务上的扩张，但这些企业在财务和内部管理规范化上仍存在一
些问题，一定程度上增加公司购并公司带来的投资风险。
公司将在收购前严格甄选，收购后严格把控，争取避免和减少收购所带来的投资风险。
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第四节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
2012年，公司全体员工以“用心创新”为指导，勤勉努力，开展了精心调整集团组织管控体系、加大市场开拓力度、创
新营销策略、调整内部营运策略等方面的工作。报告期内，在董事会的战略部署下，较好地完成了各项工作，使得公司市场
开发战略进展顺利，各个业务板块继续保持良好的发展势头，有利于公司未来发展。与上年相比，报告期内，公司实现营业
总收入123,782.45万元，比上年同期增长22.38%；实现净利润4,669.21万元，比上年同期增长11.67%，实现归属于母公司所
有者的净利润3,814.72万元，比上年同期增长1.71%。
2012年公司主要完成工作情况：
1、公司内部建设情况
报告期内，针对集团多元化发展带来的对各业务板块操作管控难度增大问题，公司加强了内部控制体系的建设完善，
进一步强化信息化管理方面的优势。就集团管理体系调整策略咨询了资深机构，精简优化组织管控体系，整合资源。针对传
统业务，设立整合营销一部；针对新兴发展业务，设立整合营销二部。通过精心调整集团组织管控体系，实现了有针对性的
管控，在有效控制运营与代理风险的同时提高了决策效率，提升了客户服务质量。
公司内部经过整合，加大对部分盈利能力强的子公司的支持力度，同时关闭部分盈利能力差的子公司。通过调整内部
营运策略，降低了公司的运营成本，提高了公司的资源利用率，有助于更好地回报广大投资者。
2、产品开发情况
公司继续加强产品研发、丰富现有产品线，完善多品牌发展策略。针对各个行业特点、采用差异化营销组合策略以及市
场开发策略，充分发挥规模效应，保持行业的“先发”优势；同时充分考量自身优势和新行业营销特点，拟进入产品毛利率高
的行业，以提高公司总体盈利水平。公司充分利用国家、行业政策带来的发展机遇，应对快速发展带来的风险和挑战，在保
证传统业务良性发展的同时，公司不断拓宽业务单元，进一步完善产业链布局。继续整合线上线下营销服务，同时将进入新
的电视媒体领域。
3、客户维护情况
报告期内公司继续加强产品研发、丰富现有产品线，通过服务多元化、差异化满足客户多层次、多样化需求，完善多
品牌发展战略；针对不同行业特点，制定不同营销组合策略以及市场开发策略。针对消费品行业，公司充分发挥规模效应，
保持行业先发优势；针对客户需求，制定在海内外设立子公司的计划。公司围绕客户需求积极、热心、认真地为客户提供多
样化、差异化的营销服务，加大了市场开拓力度，完善了产业链布局，原有客户比较稳定，新客户市场也有所拓宽。
4、公司研发情况
公司一直高度重视研究开发能力的提高，每年都投入大规模的资金购买设备和引进专业人才进行研发。报告期内公司
新上线非接触式身份认证系统、项目短信平台系统、对预算系统进行了更新换代等，完善了原有的HR系统，运营管理系统，
知识文档管理系统，销售数据采集系统、销售终端考核系统等，进一步加强了公司内部管控能力，提高了对业务人员、客户、
供应商、产品的组织管理能力，逐渐形成了公司高效管理运营体系，保证了公司高效执行力和快速反应能力，管理信息化加
强了公司核心竞争力，对进一步巩固公司市场地位起到了积极促进作用。
5、优胜劣汰，选择性发展
报告期内，公司在原有传统业务继续发展的同时大力拓展和开发不同领域业务模式，开辟新的产品线，积极推动外延
式发展。
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二、报告期内主要经营情况
1、主营业务分析
（1）收入
说明
本年公司营业收入123,782.45万元，较上年增加22.38%，其中主营业务收入123,728.28万元，较上年增加22.33%。公司
终端营销服务收入108,158.83万元，较上年增加16.07%；活动营销服务收入5,639万元，较上年增长9.7%；媒体传播服务收入
4,495.22万元，较上年增长162.64%；促销品业务及其他收入5,435.23万元，较上年增长390%。
终端营销服务收入的增长主要是因为店面管理业务较上年增加11,818.84万元，增幅38.81%，其中华信石油项目收入增
加7982.32万元；媒体传播服务收入较上年增加2,783.69万元，主要系2011年9月收购上海东汐广告传播有限公司，报告期内
东汐业务发展良好；互联网营销业务较上年增加2,464.88万元，增幅为291.72%，这导致促销品及其他业务出现大幅增长。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（2）成本
单位：元
2012 年 2011 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
电子及 IT 572,781,734.76 51.89% 505,646,412.85 55.78% 13.28%
快速消费品 202,676,833.28 18.36% 184,180,149.78 20.32% 10.04%
汽车 19,118,151.90 1.73% 5,491,162.02 0.61% 248.16%
体育 1,246,440.88 0.11% 994,921.22 0.11% 25.28%
通讯 316,446.82 0.03% 333,916.37 0.04% -5.23%
能源 252,802,609.61 22.9% 182,927,562.73 20.18% 38.2%
其他 54,974,777.75 4.98% 26,881,216.17 2.97% 104.51%
（3）费用
单位：元
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2012 年 2011 年 同比增减（%） 重大变动说明
公司业务增长以及开发新客户致使
销售费用 2,710,600.80 1,448,251.05 87.16%
销售费用大幅增长
公司人力成本增长以及合并 2011 年
管理费用 63,718,758.22 42,139,698.28 51.21%
收购的公司导致管理费用大幅增加
主要是增加了贷款利息支出以及存
财务费用 -1,074,531.27 -2,311,936.49 -53.52%
款利息收入与上年同期有所减少。
所得税费用主要是本期利润总额比
所得税 14,584,718.04 9,724,213.51 49.98% 上期增加了 18.90%，相应所得税费用
也有所增加。
（4）研发投入
公司一直高度重视研究开发能力的提高，每年都投入大量资金购入设备和引进专业人才进项研发，并有建立自己的系
统研发部门，以保障公司在行业内的技术领先地位。在本报告期内公司新上线非接触式身份证认证系统、预算管理系统、项
目短信平台系统等，完善了原有的HR人事系统、运营管理系统、知识文档管理系统、运营管理系统等。公司本年研发支出
投入12,339,917.17元，其中资本化比例11.41%；研发支出投入占营业收入的比重为1%。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2012 年 2011 年 2010 年
研发投入金额（元）
