康芝药业：2016年第一季度报告全文

海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
海南康芝药业股份有限公司
   2016 年第一季度报告
      2016 年 04 月
                                      海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人洪江游、主管会计工作负责人吴继红及会计机构负责人(会计主
管人员)吴立维声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                 海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期                    上年同期               本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）                               124,007,557.08               45,618,516.10                       171.84%
归属于上市公司股东的净利润（元）                18,347,917.68               -6,786,307.37                       370.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                12,596,788.85              -10,374,943.17                       221.42%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                23,578,289.12                1,864,579.15                     1,164.54%
基本每股收益（元/股）                                   0.0408                      -0.0151                     370.37%
稀释每股收益（元/股）                                   0.0408                      -0.0151                     370.37%
加权平均净资产收益率                                    1.04%                       -0.39%                        1.43%
                                           本报告期末                   上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,162,108,491.91            2,089,864,793.15                         3.46%
归属于上市公司股东的净资产（元）             1,778,164,329.74            1,762,119,146.10                         0.91%
注：2015 年 9 月，公司股本总额因资本公积金转增股本而增加，根据相关规定，应按调整后的股本总额重新计算各列报期
间的每股收益（即调整上年同期的每股收益），其他财务指标保持不变。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                              项目                                年初至报告期期末金额                 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             29,582.82 处置固定资产损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
                                                                               442,206.01 税收返还及政府补助
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                 9,247,537.03 现金管理收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金                 -2,343,861.04 投资交易性金融资产损益
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -289,927.05
减：所得税影响额                                                             1,109,975.21
       少数股东权益影响额（税后）                                              224,433.73
合计                                                                         5,751,128.83                --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
     （一）行业竞争加剧的风险
     公司所处的医药行业尤其是儿童药市场前景广阔，在国家不断出台有利扶持政策和市场需求不断扩大
的大背景下，未来可能有更多的资本进入该行业，公司将面对更为激烈的市场竞争。公司虽然在儿童专用
药市场具有一定的专用技术、品牌、企业规模等综合先导优势。但是，随着行业竞争不断加剧，若公司不
能持续在技术研发、营销模式、成本管控、品牌等方面持续保持优势，则可能面临被竞争对手超越的风险，
从而对公司的经营业绩产生一定不利影响。
     应对措施：公司将持续在技术研发、营销模式、成本管控、品牌等方面不断创新，以持续保持优势。
     （二）行业平均利润率下降的风险
     随着医改持续深入推进，在新版基本药物目录、全国医保目录、县级公立医院改革等政策的影响下，
医药行业的平均利润率下降。国家有关部门对药品零售价格的控制和调整将使公司产品面临一定的降价压
力和风险。
     应对措施：公司将结合企业实际，做好资金管理、预算管理和成本控制管理工作，积极研判市场变化，
并通过集团化采购降低原辅料、包材等成本，在集团系统内通过开展开源节流行动项目和相关的具体措施，
以降低采购及公司运营等方面成本。
     （三）国家对医药行业监管日趋严格带来的风险
     国家对医药行业日趋严格的审批和质量标准方面的管控，虽然有利于医药行业的长远可持续发展，但
也极大地提高了医药企业的运营成本；药品审批门槛提高、审批难度加大、审批时间长也导致新药研发周
期加长，不确定因素加大。
     应对措施：公司管理层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制和降低生产经营风险。
     （四）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险
     新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任何新产品研制
和技术创新开发成功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题；如果公司新药或儿童药专用
技术不能适应不断变化的市场需求，将加大公司的经营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影
                                                         海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
响。
    应对措施：公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制，充分发挥专业技术
人员和专家顾问团的作用，加强对新药立项的论证和内部审批，并加强和国内外有实力的药品科研单位深
度技术合作，同时在新产品的研发中，注重产品长、中、短期结合，并结合市场需求积极推进已上市产品
的二次开发。
    （五）公司规模扩大带来的管理风险
    随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化，公司的组织结构和管理
体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来的风
险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。
    应对措施：公司将根据发展战略规划和实际状况，持续优化集团化母子公司管控模式，强化内部协同，
提高营运效率。同时，公司将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养，大力推行各项激励措施。
    （六）超募资金投资项目的相关风险
    截至本报告期末，公司尚有部分超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司主营业务。
虽然公司的超募资金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上，但仍然存在着新品种市场
竞争力突变、对新并购企业的整合是否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到预期目标等
方面的不确定性和风险。
       应对措施：公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上，对拟投资项目进行更加深入
的市场调研和并购尽职调查，严格履行内部决策程序，将进一步提高内部控制水平，积极为新并购企业注
入公司较先进的企业文化和管理理念，充分发挥资源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应，提高公司
的持续盈利能力，促进公司又好又快发展。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                        单位：股
                                                                            报告期末表决权
报告期末普通股股东总数                                             35,936 恢复的优先股股
                                                                            东总数（如有）
                                          前 10 名股东持股情况
                                                                             持有有限          质押或冻结情况
                股东名称               股东性质    持股比例      持股数量
                                                                             售条件的        股份状态      数量
                                                                  海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                                                                       股份数量
海南宏氏投资有限公司                      境内非国有法人     39.49% 177,695,947                     质押             126,267,931
李凤琼                                    境内自然人           3.72%    16,725,000                  质押               14,000,000
陈燕娟                                    境内自然人           3.72%    16,725,000                  质押               14,000,000
陈惠贞                                    境内自然人           1.81%      8,148,683     6,111,512
洪江游                                    境内自然人           1.09%      4,909,897     3,682,423
海南康芝药业股份有限公司－第一期员工持
                                          其他                 0.89%      4,012,500
股计划
太平洋证券股份有限公司                    其他                 0.46%      2,074,300
兴业国际信托有限公司－纪辉 1 号结构化证
                                          其他                 0.43%      1,950,035
券投资集合资金信托计划
洪江涛                                    其他                 0.34%      1,527,538     1,145,653
陈丽娟                                    其他                 0.33%      1,503,900
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                             股份种类
                         股东名称                               持有无限售条件股份数量
                                                                                                      股份种类           数量
海南宏氏投资有限公司                                                                  177,695,947 人民币普通股       177,695,947
李凤琼                                                                                 16,725,000 人民币普通股         16,725,000
陈燕娟                                                                                 16,725,000 人民币普通股         16,725,000
海南康芝药业股份有限公司－第一期员工持股计划                                            4,012,500 人民币普通股          4,012,500
太平洋证券股份有限公司                                                                  2,074,300 人民币普通股          2,074,300
陈惠贞                                                                                  2,037,171 人民币普通股          2,037,171
兴业国际信托有限公司－纪辉 1 号结构化证券投资集合资金信
                                                                                        1,950,035 人民币普通股          1,950,035
托计划
陈丽娟                                                                                  1,503,900 人民币普通股          1,503,900
陈根辉                                                                                  1,339,350 人民币普通股          1,339,350
洪江游                                                                                  1,227,474 人民币普通股          1,227,474
                                                           股东陈惠贞与洪江游、洪江涛为母子关系，股东洪江游与洪江涛
                                                           为兄弟关系，股东洪江游及洪江涛同时是控股股东宏氏投资的股
                                                           东，“海南康芝药业股份有限公司－第一期员工持股计划”为公司
上述股东关联关系或一致行动的说明                           实施的员工持股计划购买的股份，除此之外，公司未知上述关联
                                                           自然人与其他股东，以及其他股东之间是否存在关联关系或属于
                                                           《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
                                                           人。
                                                           控 股 股 东 海 南 宏 氏 投 资 有 限公 司 除 通 过 普 通 证 券 账 户 持有
参与融资融券业务股东情况说明（如有）                       141,695,947 股外，还通过海通证券股份有限公司客户信用交易
                                                           担保证券账户持有 36,000,000 股，实际合计持有 177,695,947 股。
                                                                      海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：股
                                 本期解除 本期增加
 股东名称     期初限售股数                           期末限售股数             限售原因             拟解除限售日期
                                 限售股数 限售股数
                                                                      根据上市前承诺，承诺期内 根据上市前承诺，承诺期内
陈惠贞               6,111,512                            6,111,512 每年按上年末持股数的       每年按上年末持股数的
                                                                      25%解除限售。            25%解除限售。
                                                                      高管锁定股每年按上年末   高管锁定股每年按上年末
洪江游               3,682,423                            3,682,423
                                                                      持股数的 25%解除限售。 持股数的 25%解除限售。
                                                                      高管锁定股每年按上年末   高管锁定股每年按上年末
洪江涛               1,145,653                            1,145,653
                                                                      持股数的 25%解除限售。 持股数的 25%解除限售。
                                                                      高管锁定股每年按上年末   高管锁定股每年按上年末
洪丽萍                572,827                              572,827
                                                                      持股数的 25%解除限售。 持股数的 25%解除限售。
                                                                      高管锁定股每年按上年末   高管锁定股每年按上年末
何子群                417,330                              417,330
                                                                      持股数的 25%解除限售。 持股数的 25%解除限售。
刘会良                163,657     163,657                           0 高管离任锁定致 2016-2-27 高管离任锁定致 2016-2-27
                                                                      高管锁定股每年按上年末   高管锁定股每年按上年末
洪志慧                152,748                              152,748
                                                                      持股数的 25%解除限售。 持股数的 25%解除限售。
合计                12,246,150    163,657        0       12,082,493              --                       --
                                                                                                                 海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                                           第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）合并资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
                                                                                                                                                        单位：元
         资产              期末数                 期初数          比期初增减额        增减率                                    变动原因说明
  货币资金               408,728,441.69          261,024,200.02      147,704,241.67             56.59%   本期减少了闲置资金认购银行理财产品所致
  应收票据                 4,429,441.18           12,103,995.57       -7,674,554.39            -63.41%   本期销售收款方式上减少了银行承兑汇票收款所致
  预付款项                23,859,521.83           11,230,014.87       12,629,506.96            112.46%   本期预付货款增加所致
  应收利息                 5,213,533.17            3,729,487.35        1,484,045.82             39.79%   本期计提理财利息增加所致
  其他应收款              10,451,435.10            6,201,692.28        4,249,742.82             68.53%   本期备用金增加所致
 长期股权投资             22,500,000.00                       -       22,500,000.00                 -    本期投资北京恒卓科技公司所致
  应付票据                 4,629,663.13            1,788,707.59        2,840,955.54            158.83%   本期以银行承兑汇票方式付款增加所致
  预收款项                18,340,088.38           10,129,152.71        8,210,935.67             81.06%   本期预收货款增加所致
  应交税费                15,711,751.81           24,795,262.67       -9,083,510.86            -36.63%   本期支付期初预提税金所致
  其他应付款              52,664,766.95           33,895,915.27       18,768,851.68             55.37%   本期市场保证金增加所致
  递延收益                15,717,833.90           11,793,414.95        3,924,418.95             33.28%   本期子公司收到政府专项扶持资金所致
（二）合并利润表项目大幅变动情况与原因说明
                                                                                                                                                        单位：元
                                                                                             海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
         项目        本期数           上年同期数     比期初增减额     增减率        变动原因说明
营业总收入         124,007,557.08    45,618,516.10    78,389,040.98       171.84%   销售收入同比增加所致
营业收入           124,007,557.08    45,618,516.10    78,389,040.98       171.84%   销售收入同比增加所致
营业总成本         107,386,806.44    57,461,250.46    49,925,555.98        86.89%   销售收入增加带来的销售总成本增加所致
 营业成本           74,672,058.19    25,377,976.48    49,294,081.71       194.24%   销售收入增加带来的销售成本增加所致
营业税金及附加       1,004,942.59       426,013.78       578,928.81       135.89%   销售收入同比增加带来的相关税费增加所致
财务费用             1,384,645.78    -4,616,777.69     6,001,423.47       129.99%   银行贷款增加带来的财务利息支出增加所致
资产减值损失          -164,091.79       -75,749.86       -88,341.93      -116.62%   本期回冲的存货跌价准备较去年同期增加所致
投资收益             6,903,675.99     3,348,571.83     3,555,104.16       106.17%   本期闲置资金进行现金管理带来的收益增加
营业利润            23,524,426.63    -8,494,162.53    32,018,589.16       376.95%   本期销售收入增加带来营业利润增加所致
营业外支出             297,869.86        72,835.87       225,033.99       308.96%   本期库存产品过效期报损增加所致
利润总额            23,706,288.41    -8,176,962.67    31,883,251.08       389.92%   本期销售收入增加带来利润总额增加所致
所得税费用           6,705,357.33       680,139.84     6,025,217.49       885.88%   本期利润总额增加带来所得税费用增加
净利润              17,000,931.08    -8,857,102.51    25,858,033.59       291.95%   本期利润增加带来的净利润增加
归属于母公司所有
                    18,347,917.68    -6,786,307.37    25,134,225.05       370.37%   本期利润增加带来的净利润增加
者的净利润
少数股东损益       -1,346,986.60    -2,070,795.14        723,808.54        34.95%   本期控股子公司净利润较去年同期减少亏损所致
综合收益总额       17,000,931.08    -8,857,102.51     25,858,033.59       291.95%   本期净利润增加带来的综合收益总额增加
归属于母公司所有
                   18,347,917.68    -6,786,307.37     25,134,225.05       370.37%   本期净利润增加带来的母公司所有者综合收益总额增加
者的综合收益总额
归属于少数股东的
                   -1,346,986.60    -2,070,795.14        723,808.54        34.95%   本期控股子公司净利润较去年同期减少亏损所致
综合收益总额
                                                                                                    海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
（三）合并现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
                                                                                                                                            单位：元
             项     目                     本期数             上年同期数         比期初增减额       增减率       变动原因说明
 销售商品、提供劳务收到的现金             142,983,492.60         60,707,689.74      82,275,802.86     135.53%    本期销售回款增加所致
 收到的税费返还                                  299,806.82         211,602.96          88,203.86      41.68%    本期收到的退税款增加所致
                                                                                                                 本期收到的市场保证金及预收货款
 收到的其他与经营活动有关的现金            36,198,356.65         14,962,019.07      21,236,337.58     141.93%
                                                                                                                 增加所致
 经营活动现金流入小计                     179,481,656.07         75,881,311.77     103,600,344.30     136.53%    以上原因叠加所致
                                                                                                                 预付货款增加以及采购付款增加所
 购买商品、接受劳务支付的现金              74,258,490.06          8,904,813.16      65,353,676.90     733.91%
                                                                                                                 致
 支付的各项税费                            33,243,080.39         20,928,330.91      12,314,749.48      58.84%    本期缴纳的各种税金增加所致
 支付的其他与经营活动有关的现金            30,278,384.11         22,330,572.72       7,947,811.39      35.59%    本期退市场保证金较去年增加所致
 经营活动现金流出小计                     155,903,366.95         74,016,732.62      81,886,634.33     110.63%    以上原因叠加所致
 经营活动产生的现金流量净额                23,578,289.12          1,864,579.15      21,713,709.97    1164.54%    经营活动现金净流入增加所致
                                                                                                                 现金管理的资金不视同为现金等价
 收回投资所收到的现金                     927,074,558.02                     -     927,074,558.02                物，将赎回的现金管理资金计入该项
                                                                                                                 目
                                                                                                                 本期闲置资金进行现金管理收益增
 取得投资收益所收到的现金                   7,762,026.72            694,045.81       7,067,980.91    1018.37%
                                                                                                                 加所致
                                                                                                                 现金管理的资金不视同为现金等价
 投资活动现金流入小计                     934,836,584.74            694,045.81     934,142,538.93   134593.79%   物，将赎回的现金管理的资金计入该
                                                                                                                 项目
 购建固定资产、无形资产和其他长
                                            2,463,397.58          4,340,215.44      -1,876,817.86     -43.24%    本期购置固定资产减少所致
 期资产所支付的现金
 投资所支付的现金                         829,918,419.06                     -     829,918,419.06                现金管理的资金不视同为现金等价
                                                                                        海南康芝药业股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
           项    目               本期数          上年同期数         比期初增减额       增减率      变动原因说明
                                                                                                    物，将投资的现金管理资金计入该项
                                                                                                    目
                                                                                                    现金管理的资金不视同为现金等价
投资活动现金流出小计             832,381,816.64       4,340,215.44     828,041,601.20   19078.35%   物，将投资的现金管理资金计入该项
                                                                                                    目
                                                                                                    本期现金管理资金不视同为现金等