康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
康芝药业股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017 年 10 月
康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人洪江游、主管会计工作负责人洪江游及会计机构负责人(会计主
管人员)刘军波声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产(元) 2,154,333,222.28 2,189,462,346.93 -1.60%
归属于上市公司股东的净资产
1,841,841,258.83 1,800,617,061.42 2.29%
(元)
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入(元) 101,410,367.83 8.41% 333,576,337.16 -0.14%
归属于上市公司股东的净利润
9,383,309.53 6.61% 41,224,197.41 25.51%
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
2,794,870.92 86.90% 17,284,717.56 37.37%
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 1,436,434.19 -91.88%
(元)
基本每股收益(元/股) 0.0209 6.63% 0.0916 25.48%
稀释每股收益(元/股) 0.0209 6.63% 0.0916 25.48%
加权平均净资产收益率 0.52% 0.02% 2.26% 0.41%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -22,062.35 固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
2,480,461.10 个税返还及政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益 27,670,766.85 理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
792,088.66 交易性金融资产收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -624,261.06
减:所得税影响额 5,762,781.90
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少数股东权益影响额(税后) 594,731.45
合计 23,939,479.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位:股
报告期末表决权恢复的
报告期末普通股股东总数 18,598
优先股股东总数(如有)
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
海南宏氏投资有限公司 境内非国有法人 39.49% 177,695,947 0 质押 173,912,400
李凤琼 境内自然人 3.72% 16,726,000 0 质押 16,716,400
陈燕娟 境内自然人 3.72% 16,725,000 0 质押 8,000,000
陈惠贞 境内自然人 1.81% 8,148,683 6,111,512 质押 7,737,017
华宝信托有限责任公司-“辉
其他 1.78% 8,013,357
煌”31 号单一资金信托
洪江游 境内自然人 1.71% 7,686,997 5,765,248 质押 4,600,000
华宝信托有限责任公司-“辉
其他 1.55% 6,975,508
煌”30 号单一资金信托
华宝信托有限责任公司-“辉
其他 1.51% 6,791,067
煌”112 号单一资金信托
高峰 境内自然人 1.13% 5,096,750
徐菊素 境内自然人 1.13% 5,069,700
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海南宏氏投资有限公司 177,695,947 人民币普通股
李凤琼 16,726,000 人民币普通股
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陈燕娟 16,725,000 人民币普通股
华宝信托有限责任公司-“辉煌”31 号单一资金信托 8,013,357 人民币普通股
华宝信托有限责任公司-“辉煌”30 号单一资金信托 6,975,508 人民币普通股
华宝信托有限责任公司-“辉煌”112 号单一资金信
6,791,067 人民币普通股
托
高峰 5,096,750 人民币普通股
徐菊素 5,069,700 人民币普通股
北京永瑞财富投资管理有限公司-永瑞丰融一号私
4,387,910 人民币普通股
募证券投资基金
康芝药业股份有限公司-第一期员工持股计划 4,012,500 人民币普通股
股东陈惠贞与洪江游为母子关系,股东洪江游同时是控股股东宏氏投
资的股东,“康芝药业股份有限公司-第一期员工持股计划”为公司实
上述股东关联关系或一致行动的说明 施的员工持股计划购买的股份,除此之外,公司未知上述关联自然人
与其他股东,以及其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
1.控股股东海南宏氏投资有限公司通过普通证券账户持有 174,662,401
股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
持有 3,033,546 股,实际合计持有 177,695,947 股;
2.股东陈燕娟除通过普通证券账户持有 8,000,000 股外,还通过国泰君
安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 8,725,000 股,实
际合计持有 16,725,000 股;
参与融资融券业务股东情况说明(如有) 3.股东高峰除通过普通证券账户持有 230,700 股外,还通过中国银河证
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,866,050 股,实际合
计持有 5,096,750 股;
4.股东北京永瑞财富投资管理有限公司-永瑞丰融一号私募证券投资
基金通过普通证券账户持有 176,707 股,通过中信建投证券股份有限公
司 客 户信 用 交易 担保 证 券账户 持 有 4,211,203 股 ,实 际合 计 持 有
4,387,910 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
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本期解除 本期增加 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 限售股数 数
根据上市前承诺,承诺期内每年按上年末持
陈惠贞 6,111,512 6,111,512 IPO 承诺锁定
股数的 25%解除限售。
高管锁定股每年按上年末持股数的 25%解
洪江游 3,682,423 2,082,825 5,765,248 高管锁定
除限售。报告期新增持股份按 75%限售。
根据上市前承诺,承诺期内每年按上年末持
洪江涛 1,145,653 588,899 1,734,552 IPO 承诺锁定
股数的 25%解除限售。
高管锁定股每年按上年末持股数的 25%解
洪丽萍 572,827 572,827 高管锁定
除限售。
高管离任锁
何子群 402,330 134,110 536,440 高管离任锁定至 2017 年 10 月 26 日
定
高管锁定股每年按上年末持股数的 25%解
洪志慧 152,748 152,748 高管锁定
除限售。
合计 12,067,493 0 2,805,834 14,873,327 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 期末余额 期初余额/同期数 变动额 变动率 原因说明
货币资金 328,886,203.96 164,096,068.07 164,790,135.89 100.42% 主要系本期收回理财产品本金增加所致
以公允价值计量且其变动计入 主要系本期出售全资孙公司广东康大药品营销有限公司
15,804,470.00 29,355,062.93 -13,550,592.93 -46.16%
当期损益的金融资产 所持有的基金所致
应收票据 2,373,609.16 4,910,384.40 -2,536,775.24 -51.66% 银行承兑汇票到期解付所致
本期全资孙公司广东康大药品营销有限公司收到所
应收股利 9,345,482.87 -9,345,482.87 -100.00%
投资的基金支付的红利所致
一年内到期的非流动资产 332,424.09 1,011,323.60 -678,899.51 -67.13% 一年内到期的长期待摊费用摊销所致
本期购买广州东山广场第 25 层 2501 至 2511 房、第 25 层
投资性房地产 31,506,403.75 31,506,403.75
2521 房,对其采用公允价值模式进行后续计量
长期股权投资 35,825,485.75 22,521,231.84 13,304,253.91 59.07% 本期继续履行北京恒卓科技控股有限公司出资义务
在建工程 51,612,028.51 22,203,150.69 29,408,877.82 132.45% 主要系增加对中山基地基建项目工程投资所致
长期待摊费用 5,321,612.39 2,607,707.94 2,713,904.45 104.07% 主要系母公司增加待摊销的咨询服务费所致
主要系全资子公司广东康大制药有限公司预付的工程款
其他非流动资产 55,991,523.65 29,089,373.10 26,902,150.55 92.48%
比期初增加所致
短期借款 60,000,000.00 100,000,000.00 -40,000,000.00 -40.00% 本期偿还借款所致
应付票据 1,705,707.14 -1,705,707.14 -100.00% 本期兑付到期的银行承兑汇票所致
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预收账款 9,228,666.81 31,752,526.89 -22,523,860.08 -70.94% 主要系本期确认前期预收款的产品销售所致
应付职工薪酬 6,124,249.03 10,133,443.00 -4,009,193.97 -39.56% 主要系本期支付期初已计提的工资及奖金所致
其他流动负债 352,084.30 2,438,337.06 -2,086,252.76 -85.56% 一年内到期的递延收益摊销所致
主要系本期全资子公司广东康大制药有限公司、中山宏氏
递延收益 27,373,237.65 20,401,637.65 6,971,600.00 34.17% 健康科技有限公司分别收到的中山翠亨新区财政金融局
专项资金 405 万元、292 万元。
根据《财政部关于印发《增值税会计处理规定》(财会
[2016]22 号)的通知,2016 年 5 月 1 日起,企业经营活动
税金及附加 5,031,910.11 2,753,866.43 2,278,043.68 82.72%
发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关
税费都计入本科目导致发生额增长幅度较大
财务费用 654,200.08 4,577,522.71 -3,923,322.63 -85.71% 本期贷款利息支出及汇兑损失减少所致
主要系本期未计提商誉减值损失及在建工程减值损失所
资产减值损失 1,607,266.85 3,234,677.69 -1,627,410.84 -50.31%
致
全资子公司深圳市康宏达投资公司所持股票账面盈利所
公允价值变动净收益 627,820.17 268,912.68 358,907.49 133.47%
致
主要系上期控股子公司支付税收滞纳金而本期未发生所
营业外支出 671,925.60 1,087,863.89 -415,938.29 -38.23%
致
主要系本期业务经营稳定、财务费用减少及理财产品所产
净利润 40,062,250.51 26,493,792.95 13,568,457.56 51.21%
生的投资收益增加所致
归属于母公司股东的净利润 41,224,197.41 32,844,732.25 8,379,465.16 25.51% 主要系本期净利润增加所致
少数股东损益 -1,161,946.90 -6,350,939.30 5,188,992.40 -81.70% 主要因非全资子公司本期比去年同期减亏所致
主要系本期全资子公司海南康芝药品营销有限公司收到
收到的税费返还 16,280.34 379,656.67 -363,376.33 -95.71%
的退税款减少所致
支付的各项税费 55,827,143.20 81,449,747.20 -25,622,604.00 -31.46% 本期缴纳的各种税金减少所致
经营活动产生的现金流量净额 1,436,434.19 17,684,487.24 -16,248,053.05 -91.88% 主要系本期销售商品收到的现金减少所致
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购建固定资产、无形资产和其他
96,763,256.16 34,705,701.00 62,057,555.16 178.81% 主要系中山基地基建项目工程款本期支付额增加所致
长期资产所支付的现金
投资活动产生的现金流量净额 205,473,118.37 44,240,405.29 161,232,713.08 364.45% 本期收回理财产品本金增加所致
借款所收到的现金 40,000,000.00 -40,000,000.00 -100.00% 本期无借款而去年同期借款 4000 万元所致
筹资活动现金流入小计 - 40,000,000.00 -40,000,000.00 -100.00% 本期无借款而去年同期借款 4000 万元所致
偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 本期偿还到期短期借款所致
分配股利、利润或偿付利息所支
2,119,416.67 3,281,055.59 -1,161,638.92 -35.40% 本期偿付利息所支付的现金减少所致
付的现金
筹资活动现金流出小计 42,119,416.67 23,281,055.59 18,838,361.08 80.92% 本期偿还到期短期借款所致
本期偿还到期短期借款且本期未有新借款而去年同期有
筹资活动产生的现金流量净额 -42,119,416.67 16,718,944.41 -58,838,361.08 -351.93%
借款所致
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.报告期内,沈阳康芝合剂、糖浆剂生产线获得《药品GMP证书》(证书编号:LN20170017)。
2. 2017年8月1日,公司召开第四届董事会第五次会议,审议通过《关于购买房产的议案》,同意公司使
用自有资金购买位于广州市越秀区先烈中路69号东山广场主楼第25层2501至2511房、第25层2521房合计建
筑面积为1,914.98平方米的12套写字楼房屋。报告期内,2504、2505、2506、2507、2508、2509、2510、
2511、2521共9套房屋的产权证已完成变更,其过户手续已办理完毕。
3. 报告期内,公司收到新加坡知识产权局颁发的专利证书一份,专利名称为:COMPONENT AND
METHOD FOR TREATING VIRAL DISEASE(治疗病毒疾病的成分和方法)。
4.报告期内,募集资金进行现金管理明细表见如下:
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受托人名称 关联 是否关 产品类型 委托理财金 起始日期 终止日期 报酬确 本期实际收回 是否经 报告期实际
关系 联交易 额(万元) 定方式 本金额 过规定 损益金额(万
程序 元)
平安银行海口海甸支行 无 否 天天利 500.00 2017/1/1 2017/3/28 货币 500.00 是 13.93
交行北京顺义支行 无 否 天天利 500.00 2017/1/1 2017/10/1 货币 是 12.59
交行海口南海支行 无 否 天天利 4,500.00 2017/1/1 2017/5/17 货币 4,500.00 是 38.56
交行海口南海支行 无 否 天天利 1,000.00 2017/1/1 2017/10/1 货币 是 25.06
交行海口南海支行 无 否 天天利 1,200.00 2017/1/1 2017/10/1 货币 是 29.17
广发银行广州猎德支行 无 否 天天利 5,000.00 2017/1/1 2017/2/16 货币 5,000.00 是 18.59
广发银行广州猎德支行 无 否 天天利 1,000.00 2017/1/1 2017/6/16 货币 1,000.00 是 14.49
交行北京顺义支行 无 否 天天利 5,000.00 2017/1/1 2017/2/22 货币 5,000.00 是 15.24
交行北京顺义支行 无 否 天天利 1,000.00 2017/1/1 2017/10/1 货币 是 19.08
交行海口南海支行 无 否 天天利 14,500.00 2017/1/1 2017/1/13 货币 14,500.00 是 15.61
海口农商行营业部 无 否 92 天 5,000.00 2017/1/1 2017/1/12 货币 5,000.00 是 4.52
招商银行广州体育东支行 无 否 331 天 5,500.00 2017/1/1 2017/9/13 货币 5,500.00 是 164.29
广州农商行龙口西支行 无 否 92 天 9,500.00 2017/1/1 2017/2/14 货币 9,500.00 是 38.94
广发银行广州猎德支行 无 否 90 天 5,000.00 2017/1/1 2017/3/9 货币 5,000.00 是 30.75
广州农商行龙口西支行 无 否 91 天 12,000.00 2017/1/1 2017/3/16 货币 12,000.00 是