力源信息：2015年第三季度报告全文

                武汉力源信息技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
武汉力源信息技术股份有限公司
     2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                          武汉力源信息技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                              第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人赵马克（MARK ZHAO）、主管会计工作负责人刘昌柏及会计机构负责人(会计主
管人员)尚芳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                  武汉力源信息技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                    本报告期末比上年度末增
                                        本报告期末                          上年度末
                                                                                                                减
总资产（元）                                  1,004,361,789.41                     914,430,696.93                      9.83%
归属于上市公司普通股股东的股
                                               684,760,729.08                      595,604,615.54                     14.97%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                         1.7829                              3.36                     -46.94%
股净资产（元/股）
                                                         本报告期比上年同期                                  年初至报告期末比
                                    本报告期                                         年初至报告期末
                                                                   增减                                        上年同期增减
营业总收入（元）                       260,768,371.75                     49.15%          700,693,449.55              86.17%
归属于上市公司普通股股东的净
                                         9,340,231.83                     60.26%           26,308,627.40              92.20%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                          --                   -89,086,670.68             -818.88%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                         --                          --                             -0.232           -428.57%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                           0.0249                    34.59%                    0.0722            61.52%
稀释每股收益（元/股）                           0.0249                    34.59%                    0.0722            61.52%
加权平均净资产收益率                            1.39%                     0.28%                     4.14%              1.24%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                                1.41%                     0.33%                     3.38%              0.52%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                        项目                                     年初至报告期期末金额                        说明
                                                                                             武汉东湖新技术开发区现代服
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                       务业专项补助（武新管财字
                                                                              6,516,310.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                         [2015]2 号）力源信息 600 万元，
                                                                                             2015 年龙华新区政府贷款利息
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                                                                       补贴鼎芯无限 51.5 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         -104.41
减：所得税影响额                                        1,577,455.00
    少数股东权益影响额（税后）                            153,212.50
合计                                                    4,785,538.09                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
       （一）应收账款风险
       收购鼎芯无限后，应收账款大幅增加，但其99.4%为一年以内应收账款，流动性较强，公
司将加强对其应收账款风险管理，控制其风险；
       （二）存货风险
       公司的经营模式是靠扩大产品线的覆盖能力和现货储备能力影响市场实现价值，若公司
不能在产品定位和引进、原厂备货储备合作上达成较好的解决方案，公司存货将在采购、运
输、储存和保值方面存在一定的风险。针对存货风险，公司将从采购、销售、加速存活流转、
存储和运输方面加强管理；
       （三）汇率波动风险
       公司与主要供应商均采用美元进行结算，因此公司持有较大数额的美元负债；随着销售
规模的扩大，相应的采购增加，公司的美元负债将会进一步增加。公司将会根据汇率变动情
况相应的调整产品销售价格，并通过与银行签订相关协议来锁定汇率，防范汇率大幅波动风
险。但如果短期内波动幅度较大，公司仍将出现汇兑损失，对公司的经营业绩产生不利影响。
       （四）并购及整合风险
       2015年7月21日，公司完成对鼎芯无限35%股权的收购，目前公司持有鼎芯无限100%股权。
本公司向投资者提示风险如下：盈利预测实现的风险、业绩补偿承诺实施的违约风险、收购
                                                         武汉力源信息技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
整合风险、商誉减值风险、标的资产的经营风险；
       （五）重大资产重组风险
       公司2015年6月15日发布了《关于重大资产重组停牌公告》。
       2015年9月15日，公司公布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草
案）》及摘要等相关公告，公司拟通过向特定对象非公开发行股份及支付现金的方式购买李
文俊、强艳丽持有的南京飞腾电子科技有限公司（简称“飞腾电子”）合计 100%的股权，并
募集配套资金。
       本次交易尚需中国证监会核准，请投资者注意本次交易的审批风险。（全部风险提示详
细内容请参见2015年9月30日公司在巨潮资讯网披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集
配套资金报告书（修订稿）》）
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
报告期末股东总数                                                                                          27,884
                                            前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条         质押或冻结情况
       股东名称           股东性质   持股比例      持股数量
                                                                   件的股份数量    股份状态         数量
MARK ZHAO            境外自然人          23.28%       89,400,000      67,050,000 质押                1,500,000
侯红亮               境内自然人          13.06%       50,143,868      48,476,516 质押               32,430,000
乌鲁木齐融冰股权投
                     境内非国有法
资合伙企业（有限合                        4.31%       16,553,108
                     人
伙）
南海成长精选（天津）
                    境内非国有法
股权投资基金合伙企                        4.14%       15,913,300       4,956,292
                    人
业（有限合伙）
乌鲁木齐听音股权投
                     境内非国有法
资合伙企业（有限合                        3.49%       13,403,728
                     人
伙）
乌鲁木齐联众聚源股
                     境内非国有法
权投资合伙企业（有                        2.81%       10,783,126
                     人
限合伙）
深圳市泰岳投资有限 境内非国有法
                                          1.79%        6,878,514       5,552,390 质押                4,736,160
公司                 人
中山久丰股权投资中 境内非国有法           0.86%        3,315,456       3,315,456
                                                          武汉力源信息技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
心（有限合伙）       人
常州市中科江南股权 境内非国有法
                                            0.86%       3,315,366         1,032,590
投资中心（有限合伙）人
仲强                 境内自然人             0.65%       2,500,000
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
               股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类           数量
MARK ZHAO                                                                22,350,000 人民币普通股         22,350,000
乌鲁木齐融冰股权投资合伙企业（有
                                                                         16,553,108 人民币普通股         16,553,108
限合伙）
乌鲁木齐听音股权投资合伙企业（有
                                                                         13,403,728 人民币普通股         13,403,728
限合伙）
南海成长精选（天津）股权投资基金
                                                                         10,957,008 人民币普通股         10,957,008
合伙企业（有限合伙）
乌鲁木齐联众聚源股权投资合伙企业
                                                                         10,783,126 人民币普通股         10,783,126
（有限合伙）
仲强                                                                      2,500,000 人民币普通股          2,500,000
常州市中科江南股权投资中心（有限
                                                                          2,282,776 人民币普通股          2,282,776
合伙）
王清和                                                                    1,925,800 人民币普通股          1,925,800
杨瑜                                                                      1,735,506 人民币普通股          1,735,506
侯红亮                                                                    1,667,352 人民币普通股          1,667,352
                                   上述股东中,MARK ZHAO 为公司董事长兼总经理，侯红亮为公司董事兼公司全资子
                                   公司鼎芯无限董事长，深圳市泰岳投资有限公司由侯红亮控制。乌鲁木齐融冰股权
                                   投资合伙企业（有限合伙）、乌鲁木齐听音股权投资合伙企业（有限合伙）、乌鲁木
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                   齐联众聚源股权投资合伙企业（有限合伙）为公司管理层及员工持股企业；上述其
                                   它股东，公司未知股东间是否存在关联关系，也未知其是否属于上市公司持股变动
                                   信息披露管理办法中规定的一致行动人。
                                   上述股东中：
                                   1、公司股东仲强通过德邦证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                   1,470,000 股。
有）
                                   2、公司股东王清和通过华龙证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有
                                   1,925,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
                                                            武汉力源信息技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：股
                                  本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称      期初限售股数                                      期末限售股数          限售原因    拟解除限售日期
                                       数              数
                                                                                    首发后个人类限
侯红亮               34,526,258         1,667,352     15,617,610       48,476,516 售股；高管锁定
                                                                                    股
南海成长精选
（天津）股权投                                                                      首发后机构类限
                     10,957,008        10,957,008      4,956,292        4,956,292
资基金合伙企业                                                                      售股
（有限合伙）
深圳市泰岳投资                                                                      首发后机构类限
                      4,736,160         1,326,124      2,142,354        5,552,390
有限公司                                                                            售股
常州市中科江南
                                                                                    首发后机构类限
股权投资中心          2,282,776         2,282,776      1,032,590        1,032,590
                                                                                    售股
（有限合伙）
中山久丰股权投
                                                                                    首发后机构类限
资中心（有限合        2,282,838                0       1,032,618        3,315,456
                                                                                    售股
伙）
合计                 54,785,040        16,233,260     24,781,464       63,333,244           --             --
                                                        武汉力源信息技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                               第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）资产负债表
                                                                                                           单位：元
           项目     期末余额        占总资产比   年初余额        占总资产比例 同比增减（%）            变动原因
                                        例
货币资金            62,148,925.28        6.19% 114,417,266.18         12.51%        -45.68% 力源一站式IC应用服务
                                                                                              中心项目建设支出、鼎
                                                                                              芯无限偿还贷款以及支
                                                                                              付货款增加所致。
应收票据            23,976,641.25        2.39%   16,380,218.81         1.79%         46.38% 收客户货款以票据结算
                                                                                              增加所致。
应收账款          248,726,028.70        24.76% 166,038,541.22         18.16%         49.80% 销售收入增长，导致信
                                                                                              用期内应收账增加。
预付款项            19,730,983.40        1.96%   13,129,449.77         1.44%         50.28% 预付供应商货款增加所
                                                                                              致。
长期股权投资         7,810,036.10        0.78%    5,669,932.77         0.62%         37.74% 投资联营企业上海云汉
                                                                                              所致。
在建工程               64,330.00         0.01%   25,731,948.95         2.81%        -99.75% 力源一站式IC应用服务
                                                                                              中心项目建设完工结固
                                                                                              定资产所致。
递延所得税资产       9,932,195.72        0.99%    6,604,211.09         0.72%         50.39% 坏账准备增加和以后年
                                                                                              度可弥补亏损增加所
                                                                                              致。
应付职工薪酬         4,161,553.15        0.41%    6,973,776.54         0.76%        -40.33% 支付上一年度奖金所
                                                                                              致。
应付利息              472,516.80         0.05%     297,729.27          0.03%         58.71% 银行借款增加所致。
其他应付款           1,283,268.00        0.13%   19,165,002.15         2.10%        -93.30% 鼎芯无限偿还暂借款所
                                                                                              致。
股本              384,076,504.00        38.24% 177,467,520.00         19.41%        116.42% 股权激励发行限制性股
                                                                                              票、资本公积转增股本
                                                                                              和收购鼎芯无限35%股
                                                                                              权所致。
资本公积          205,281,070.20        20.44% 353,984,102.42         38.71%        -42.01% 股权激励发行限制性股
                                                                                              票和资本公积转增股本
                                                                                              所致。
                                                               武汉力源信息技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其他综合收益            1,801,314.36        0.18%       -3,140,220.00        -0.34%          157.36% 因汇率波动影响外币报
                                                                                                     表折算差额变动所致。
少数股东权益                                            36,548,027.22         4.00%         -100.00% 收购鼎芯无限35%股权
                                                                                                     所致。
（2）利润表
                                                                                                                单位：元
                 项目                     报告期           上年同期       同比增减（%）              变动原因
营业收入                               700,693,449.55 376,371,320.24             86.17% 业务发展，同时本期与上年同期合
                                                                                          并口径不同，并入鼎芯无限所致。
营业成本                               590,164,459.50 319,026,001.10             84.99% 收入增加，相应成本增长，同时本
                                                                                          期与上年同期合并口径不同，并入
                                                                                          鼎芯无限所致。
营业税金及附加                           1,347,437.29        605,008.85         122.71% 本期收入增长，流转税增加导致相
                                                                                          关税金附加增长，同时与上年同期
                                                                                          合并口径不同，并入鼎芯无限所致。
销售费用                                31,564,586.09     20,552,570.75          53.58% 本期与上年同期合并口径不同，并
                                                                                          入鼎芯无限所致。
管理费用                                32,720,064.30     16,816,560.56          94.57% 本期与上年同期合并口径不同，并
                                                                                          入鼎芯无限所致。
财务费用                                 9,738,334.60        822,862.14        1083.47% 本期利息收入减少，利息支出增加，
                                                                                          汇率变动导致汇兑损失增加，同时
                                                                                          与上年同期合并口径不同，并入鼎
                                                                                          芯无限所致。
资产减值损失                             3,457,133.67      1,082,276.04         219.43% 本期计提的坏账准备增加以及与上
                                                                                          年同期合并口径不同，并入鼎芯无
                                                                                          限所致。
投资收益                                -1,859,896.67                           100.00% 本期联营企业上海云汉亏损，确认
                                                                                          投资损失所致。
营业外收入                               6,827,759.32        254,676.92        2580.95% 本期收到政府补助所致。
所得税费用                               5,582,610.08      2,668,715.60         109.19% 本期与上年同期合并口径不同，并
                                                                                          入鼎芯无限所致。
（3）现金流
                                                                                                                单位：元
                 项目                  本期发生额         上期发生额      同比增减（%）              变动原因
经营活动现金流入小计                   666,586,725.35 386,610,640.86             72.42% 本报告期与上年同期合并口径不
                                                                                          同，并入鼎芯无限所致。
经营活动现金流出小计                   755,673,396.03 374,218,246.93            101.93% 本报告期与上年同期合并口径不
                                                                                          同，并入鼎芯无限所致。
                                                            武汉力源信息技术股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
经营活动产生的现金流量净额           -89,086,670.68   12,392,393.93      -818.88%
投资活动现金流入小计
投资活动现金流出小计                  23,288,890.65 115,811,121.50        -79.89% 本报告期力源一站式IC应用服务中
                                                                                    心项目建设支出减少以及投资联营
                                                                                    企业上海云汉所致。
投资活动产生的现金流量净额           -23,288,890.65 -115,811,121.50        79.89%
筹资活动现金流入小计                 214,367,588.51   84,021,723.08       155.13% 本报告期股权激励发行限制性股
                                                                                    票、增加借款以及与上年同期合并
                                                                                    口径不同，并入鼎芯无限所致。
筹资活动现金流出小计                 163,086,304.51   13,409,448.77      1116.20% 本报告期偿付借款及利息以及与上
                                                                                    年同期合并口径不同，并入鼎芯无
                                                                                    限所致。
筹资活动产生的现金流量净额            51,281,284.00   70,612,274.31       -27.38%
现金及现金等价物净增加额             -53,592,615.90   -32,765,918.99      -63.56%
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素