读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
天泽信息:关于2020年年度报告等相关公告的补充更正公告 下载公告
公告日期:2021-05-10

证券代码:300209 证券简称:天泽信息 公告编号:2021-080

天泽信息产业股份有限公司关于2020年年度报告等相关公告的补充更正公告

天泽信息产业股份有限公司(以下简称“天泽信息”或“公司”)于2021年4月29日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登《2020年年度报告》(2021-072)等相关公告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(2020年12月修订)等有关规定,公司对《2020年年度报告》等相关公告中的部分内容进行了补充更正,具体情况如下:

一、《2020年年度报告》中“第一节 重要提示、目录和释义”

补充更正前:

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人肖四清、主管会计工作负责人罗博及会计机构负责人(会计主管人员)罗博声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告期,公司实现的归属于母公司所有者的净利润为-87,083.28万元。现就上市公司业绩亏损风险提示如下:

1、业绩亏损的具体原因:报告期内,上市公司软件与信息技术服务类业务业绩大幅下滑,亏损达56,953.14万元。同时基于子公司远江信息技术有限公司、现代商友软件集团有限公司和株式会社TIZA经营业绩下滑的客观事实,公司聘请专业评估机构对相关资产组商誉进行了减值测试并计提商誉减值金额67,491.40万元;

2、自2019年度起,公司跨境电商业务已成为上市公司的主要收入及盈利来源。当前,公司跨境电商业务发展态势良好,实现营业收入474,893.37万元,较

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

上年同期增长20.16%;营业利润49,908.94万元,较上年同期增长33.01%;利润总额48,588.62万元,较上年同期增长31.90%;归属于上市公司股东的净利润为41,588.23万元,较上年同期增长27.95%。公司可持续经营能力不存在重大风险,核心竞争力未发生重大不利变化,且与行业发展趋势一致。

3、公司所处的跨境电商出口行业发展前景广阔,不存在产能过剩、持续衰退或技术替代等情形。

本报告涉及的发展战略及未来前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

1、子公司远江信息整合失败风险

子公司远江信息业绩承诺期(2015年-2017年)结束后,经营业绩开始出现明显恶化,且账面存在的大量账龄偏长的大额应收账款始终回款不力。公司新一届管理层于2020年6月30日任职后,即与远江信息时任董事长刘智辉先生进行沟通,督促其务必采取切实有效措施全面核实远江信息经营业绩恶化及应收账款回款困难的相关情况。但报告期内,上述相关问题并未得到有效改善,且包括执行总裁在内的多位核心业务人员陆续离职。由于远江信息应收账款回款不力,经营资金日趋紧张,加之大额银行贷款和供应商欠款陆续到期,远江信息面临较大债务偿付压力。2021年1月末,公司完成对远江信息董事会的改组,并同时调整了管理团队。由于远江信息已陷入经营困境,且上市公司缺乏拥有该行业背景的资深管理人才,远江信息客观上存在整合失败的风险。

对此,新任管理团队对远江信息经营业绩明显恶化及应收账款回收困难的真实原因正在全面核查中,并将积极采取有效举措消除相关风险。

2、子公司远江信息应收账款回收风险

子公司远江信息应收账款期初余额逾7亿元,但回款情况远低于时任管理层的预测,期末账面仍存有大量账龄偏长的大额应收账款未能收回。据此,上市公司于2021年1月末对远江信息董事会进行了改组,应收账款回收困难的真实原因尚在全面核实中。考虑到远江信息收入规模持续下滑、核心业务人员陆续离职等诸多不利因素,远江信息应收账款回收风险进一步加大,未来远江信息的整体经营和资金周转情况存在进一步恶化的风险。

对此,公司将进一步加强对子公司远江信息的管理,在相关业务及应收账款全面复核的基础上,花大力气革新应收账款的清欠措施,加大催款力度,降低回款周期,并将采取包括法律手段在内的多种途径进行应收款项的催收。

3、跨境电商业绩波动风险

当前,中小第三方平台、品牌独立站抓住搜索、社交流量红利机遇实现了快速发展。但随着流量入口逐步被以亚马逊为代表的精品电商平台所占领,中小平台电商、品牌独立站的引流获客成本将会不断抬升,同时精品电商平台的规模效应也将逐步体现。长期来看,海外电商市场将进一步向以亚马逊为代表的精品电商平台集中,更多的跨境卖家将通过入驻精品电商平台方式实现出海销售。布局未来,公司决定顺应跨境电商行业的发展趋势,将资源更多聚焦在以亚马逊为代表的精品电商平台,转型精品路线,尽快打造多品牌矩阵,在产品力、品牌力等方面取得差异化竞争优势,以实现健康持续发展。因此,在业务发展重心调整的过程中,一定时期内可能影响公司整体营收的稳定性。

2020年度全球新冠疫情爆发,线上消费渗透率快速提升,全球线上购物实现爆发增长。受益于此,公司跨境电商出口业务实现良好增长。随着全球疫情得到有效控制,海外用户对防疫用品等的消费需求将会逐步回落,与此相关的品类营收也将回归正常水平。如果公司不能适应市场需求的变化,及时调整产品品类结构,公司经营业绩将直接受到负面冲击。

对此,在跨境电商业务发展重心调整的过程中,公司将稳步对现有业务结构进行调整,有计划有步骤地实施资源转移,努力降低业绩波动风险。

4、存货管理风险

2019年底至2020年初,为缩短供货时间、实现快速销售,公司按照既定业务规划提前进行了采购备货。后受新冠疫情持续影响,境外消费者的消费需求结构短期内发生重大变化,公司所运营的生活用品、防疫用品等品类需求激增,但电子产品、手机通讯和游戏配件类等品类的销售情况不及规划时预期。随着产品库龄上升,公司存货库存压力增大。特别是消费电子类产品更新换代快、迭代周期短,这对公司的存货管理提出更高要求,公司可能面临商品滞销、存货积压的风险。

对此,公司将在未来经营管理过程中,进一步加强存货管理,通过加强销售

订单和产销计划管理,不断提升供应链管理水平,努力提高存货周转率,有效防范和控制存货管理风险。

5、汇率波动风险

子公司有棵树、株式会社TIZA主要经营活动发生在境外,日常采购、销售以美元、日元等外汇为主进行结算。报告期,国内外政治、经济环境复杂多变,大国博弈起伏不定,汇率波动幅度加大,汇率波动对公司经营的不确定性影响增加,存在对公司财务状况造成不利影响的风险。

对此,公司将通过加大汇率市场研究,合理掌控外汇收支时间,抓住结售汇良好时机,充分利用适时结汇、远期结汇等工具努力规避汇率波动对损益的影响。

6、境外经营风险

子公司有棵树主营业务为跨境电商出口业务,其经营主要是通过境外子公司在第三方平台设立的或控制的店铺实现海外销售。虽然有棵树境外投资、经营行为符合中国(大陆)相关法律法规要求,亦不存在违反子公司注册地法律法规的情形;但境外的政治环境、人文环境、法律环境、商业环境均与中国(大陆)存在较大差异,有棵树可能在经营过程中因对境外子公司所在地政策制度、法律法规、文化传统、价值观等不熟悉而对境外经营造成不利影响。

对此,公司将在境外业务拓展过程中,进一步加强对所在国家或地区的政策、法规及相关习惯的研习,并不断提升公司国际化管理能力,以降低境外经营风险。

7、商誉减值风险

截至报告期末,公司已完成三次重大资产重组,先后收购商友集团、远江信息和有棵树,并在合并资产负债表中形成商誉。根据《会计监管风险提示第8号―商誉减值》要求,公司应定期或及时进行商誉减值测试,并重点关注特定减值迹象。基于子公司远江信息和商友集团2020年度业绩大幅下滑的客观事实,公司于报告期末对相应资产组计提了商誉减值准备。在商誉减值会计监管趋严的态势下,有棵树等子公司如受所处宏观环境、行业环境、实际经营状况及未来经营规划等因素影响,可能会出现特定减值迹象,则合并商誉存在减值风险。

对此,公司将充分关注商誉所在资产组或资产组组合的宏观环境、行业环境、实际经营状况及未来经营规划等因素,合理判断商誉是否存在减值迹象,一旦商誉出现特定减值迹象,将及时进行减值测试,并定期在每年年度终了进行减值测

试。

8、现金流短缺风险

截至年报出具日,公司及子公司远江信息尚有4.6亿元待偿贷款。2020年上半年以来,公司软件与信息技术服务类业务经营业绩大幅下滑,公司及子公司远江信息经营活动的造血能力日趋减弱,应收账款回收困难,且供应商欠款陆续到期,上市公司及子公司远江信息面临较大的资金偿付压力。公司已整体筹划对软件与信息技术服务类业务进行重组与剥离,但相关资产处置进度不定。同时,大股东孙伯荣先生、陈进先生对公司存在尚未履行的31,379.23万元业绩承诺现金补偿业务,但公司履行相关催收程序需要一定时间。因此公司短期内存在现金流紧缺的风险。此外,尽管公司跨境电商主业发展态势良好,但随着业务规模不断扩大,公司依据平台业务规则沉淀的受限资金也在不断增多。鉴于2020年下半年有棵树已紧急向上市公司提供了1.4亿元的流动资金支持,跨境电商业务进一步提供资金支持的难度较大。

对此,公司后续将保持与债权机构的深度沟通,并将积极采取加快相关资产处置进度、执行必要措施敦促股东履行业绩承诺现金补偿义务、多方拓展其他融资渠道等方式全力筹措资金,以缓解公司短期内现金流短缺的压力。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

补充更正后:

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人肖四清、主管会计工作负责人罗博及会计机构负责人(会计主管人员)罗博声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。

本报告期,公司实现的归属于母公司所有者的净利润为-87,083.28万元。现就上市公司业绩亏损风险提示如下:

1、业绩亏损的具体原因:报告期内,上市公司软件与信息技术服务类业务业绩大幅下滑,亏损达56,953.14万元。同时基于子公司远江信息技术有限公司、现代商友软件集团有限公司和株式会社TIZA经营业绩下滑的客观事实,公司聘请专业评估机构对相关资产组商誉进行了减值测试并计提商誉减值金额67,491.40万元;

2、自2019年度起,公司跨境电商业务已成为上市公司的主要收入及盈利来源。当前,公司跨境电商业务发展态势良好,实现营业收入474,893.37万元,较上年同期增长20.16%;营业利润49,908.94万元,较上年同期增长33.01%;利润总额48,588.62万元,较上年同期增长31.90%;归属于上市公司股东的净利润为41,588.23万元,较上年同期增长27.95%。公司可持续经营能力不存在重大风险,核心竞争力未发生重大不利变化,且与行业发展趋势一致。

3、公司所处的跨境电商出口行业发展前景广阔,不存在产能过剩、持续衰退或技术替代等情形。

本报告涉及的发展战略及未来前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

1、子公司远江信息整合失败风险

子公司远江信息业绩承诺期(2015年-2017年)结束后,经营业绩开始出现明显恶化,且账面存在的大量账龄偏长的大额应收账款始终回款不力。公司新一届管理层于2020年6月30日任职后,即与远江信息时任董事长刘智辉先生进行沟通,督促其务必采取切实有效措施全面核实远江信息经营业绩恶化及应收账款回款困难的相关情况。但报告期内,上述相关问题并未得到有效改善,且包括执行总裁在内的多位核心业务人员陆续离职。由于远江信息应收账款回款不力,经营资金日趋紧张,加之大额银行贷款和供应商欠款陆续到期,远江信息面临较大债务偿付压力。2021年1月末,公司完成对远江信息董事会的改组,并同时调整了管理团队。由于远江信息已陷入经营困境,且上市公司缺乏拥有该行业背景的资深管理人才,远江信息客观上存在整合失败的风险。

对此,新任管理团队对远江信息经营业绩明显恶化及应收账款回收困难的真实原因正在全面核查中,并将积极采取有效举措消除相关风险。

2、子公司远江信息应收账款回收风险

子公司远江信息应收账款期初余额逾7亿元,但回款情况远低于时任管理层的预测,期末账面仍存有大量账龄偏长的大额应收账款未能收回。据此,上市公司于2021年1月末对远江信息董事会进行了改组,应收账款回收困难的真实原因尚在全面核实中。考虑到远江信息收入规模持续下滑、核心业务人员陆续离职等诸多不利因素,远江信息应收账款回收风险进一步加大,未来远江信息的整体经营和资金周转情况存在进一步恶化的风险。对此,公司将进一步加强对子公司远江信息的管理,在相关业务及应收账款全面复核的基础上,花大力气革新应收账款的清欠措施,加大催款力度,降低回款周期,并将采取包括法律手段在内的多种途径进行应收款项的催收。

3、跨境电商业绩波动风险

当前,中小第三方平台、品牌独立站抓住搜索、社交流量红利机遇实现了快速发展。但随着流量入口逐步被以亚马逊为代表的精品电商平台所占领,中小平台电商、品牌独立站的引流获客成本将会不断抬升,同时精品电商平台的规模效应也将逐步体现。长期来看,海外电商市场将进一步向以亚马逊为代表的精品电商平台集中,更多的跨境卖家将通过入驻精品电商平台方式实现出海销售。布局未来,公司决定顺应跨境电商行业的发展趋势,将资源更多聚焦在以亚马逊为代表的精品电商平台,转型精品路线,尽快打造多品牌矩阵,在产品力、品牌力等方面取得差异化竞争优势,以实现健康持续发展。因此,在业务发展重心调整的过程中,一定时期内可能影响公司整体营收的稳定性。

2020年度全球新冠疫情爆发,线上消费渗透率快速提升,全球线上购物实现爆发增长。受益于此,公司跨境电商出口业务实现良好增长。随着全球疫情得到有效控制,海外用户对防疫用品等的消费需求将会逐步回落,与此相关的品类营收也将回归正常水平。如果公司不能适应市场需求的变化,及时调整产品品类结构,公司经营业绩将直接受到负面冲击。

对此,在跨境电商业务发展重心调整的过程中,公司将稳步对现有业务结构进行调整,有计划有步骤地实施资源转移,努力降低业绩波动风险。

4、存货管理风险

2019年底至2020年初,为缩短供货时间、实现快速销售,公司按照既定业

务规划提前进行了采购备货。后受新冠疫情持续影响,境外消费者的消费需求结构短期内发生重大变化,公司所运营的生活用品、防疫用品等品类需求激增,但电子产品、手机通讯和游戏配件类等品类的销售情况不及规划时预期。随着产品库龄上升,公司存货库存压力增大。特别是消费电子类产品更新换代快、迭代周期短,这对公司的存货管理提出更高要求,公司可能面临商品滞销、存货积压的风险。对此,公司将在未来经营管理过程中,进一步加强存货管理,通过加强销售订单和产销计划管理,不断提升供应链管理水平,努力提高存货周转率,有效防范和控制存货管理风险。

5、汇率波动风险

子公司有棵树、株式会社TIZA主要经营活动发生在境外,日常采购、销售以美元、日元等外汇为主进行结算。报告期,国内外政治、经济环境复杂多变,大国博弈起伏不定,汇率波动幅度加大,汇率波动对公司经营的不确定性影响增加,存在对公司财务状况造成不利影响的风险。对此,公司将通过加大汇率市场研究,合理掌控外汇收支时间,抓住结售汇良好时机,充分利用适时结汇、远期结汇等工具努力规避汇率波动对损益的影响。

6、境外经营风险

子公司有棵树主营业务为跨境电商出口业务,其经营主要是通过境外子公司在第三方平台设立的或控制的店铺实现海外销售。虽然有棵树境外投资、经营行为符合中国(大陆)相关法律法规要求,亦不存在违反子公司注册地法律法规的情形;但境外的政治环境、人文环境、法律环境、商业环境均与中国(大陆)存在较大差异,有棵树可能在经营过程中因对境外子公司所在地政策制度、法律法规、文化传统、价值观等不熟悉而对境外经营造成不利影响。

对此,公司将在境外业务拓展过程中,进一步加强对所在国家或地区的政策、法规及相关习惯的研习,并不断提升公司国际化管理能力,以降低境外经营风险。

7、商誉减值风险

截至报告期末,公司已完成三次重大资产重组,先后收购商友集团、远江信息和有棵树,并在合并资产负债表中形成商誉。根据《会计监管风险提示第8号―商誉减值》要求,公司应定期或及时进行商誉减值测试,并重点关注特定减

值迹象。基于子公司远江信息和商友集团2020年度业绩大幅下滑的客观事实,公司于报告期末对相应资产组计提了商誉减值准备。在商誉减值会计监管趋严的态势下,有棵树等子公司如受所处宏观环境、行业环境、实际经营状况及未来经营规划等因素影响,可能会出现特定减值迹象,则合并商誉存在减值风险。对此,公司将充分关注商誉所在资产组或资产组组合的宏观环境、行业环境、实际经营状况及未来经营规划等因素,合理判断商誉是否存在减值迹象,一旦商誉出现特定减值迹象,将及时进行减值测试,并定期在每年年度终了进行减值测试。

8、现金流短缺风险

截至年报出具日,公司及子公司远江信息尚有4.6亿元待偿贷款。2020年上半年以来,公司软件与信息技术服务类业务经营业绩大幅下滑,公司及子公司远江信息经营活动的造血能力日趋减弱,应收账款回收困难,且供应商欠款陆续到期,上市公司及子公司远江信息面临较大的资金偿付压力。公司已整体筹划对软件与信息技术服务类业务进行重组与剥离,但相关资产处置进度不定。同时,大股东孙伯荣先生、陈进先生对公司存在尚未履行的31,379.23万元业绩承诺现金补偿业务,但公司履行相关催收程序需要一定时间。因此公司短期内存在现金流紧缺的风险。

此外,尽管公司跨境电商主业发展态势良好,但随着业务规模不断扩大,公司依据平台业务规则沉淀的受限资金也在不断增多。鉴于2020年下半年有棵树已紧急向上市公司提供了1.4亿元的流动资金支持,跨境电商业务进一步提供资金支持的难度较大。

对此,公司后续将保持与债权机构的深度沟通,并将积极采取加快相关资产处置进度、执行必要措施敦促股东履行业绩承诺现金补偿义务、多方拓展其他融资渠道等方式全力筹措资金,以缓解公司短期内现金流短缺的压力。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

二、《2020年年度报告》中“第五节 重要事项”之“三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况”

补充更正前:

单位:万元

股东或关联人名称占用时间发生原因期初数报告期新增占用金额占最近一期经审计净资产的比例报告期偿还总金额期末数占最近一期经审计净资产的比例截至年报披露日余额预计偿还方式预计偿还金额预计偿还时间(月份)
肖四清2019年10月资金需求5,00101.61%05,0011.61%0
孙伯荣2019年4月-2019年5月;2020年6月资金需求3,064.61,5000.98%3,064.61,5000.48%0
合计8,065.61,5002.59%3,064.66,5012.09%0--0--
相关决策程序
截止报告出具日,上述资金占用本息已全部清偿。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明截止报告出具日,上述资金占用本息已全部清偿。
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期2021年04月29日
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引巨潮资讯网,《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》

补充更正后:

单位:万元

股东或关联人名称占用时间发生原因期初数报告期新增占用金额占最近一期经审计净资产的比例报告期偿还总金额期末数占最近一期经审计净资产的比例截至年报披露日余额预计偿还方式预计偿还金额预计偿还时间(月份)
肖四清2019年10月资金需求5,00101.61%05,0011.61%0
孙伯荣2019年4月-2019年5月;2020年6月资金需求3,064.61,5000.98%3,064.61,5000.48%0
合计8,065.61,5002.59%3,064.66,5012.09%0--0--
相关决策程序
截至报告出具日,肖四清先生的资金占用本息已全部清偿;孙伯荣先生的占用本金已全额归还。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明截至报告出具日,肖四清先生的资金占用本息已全部清偿;孙伯荣先生的占用本金已全额归还。
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期2021年04月29日
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引巨潮资讯网,《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》

三、《2020年年度报告》中“第五节 重要事项”之“五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明”补充更正前:

公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健事务所”或“注册会计师”)对公司2020年度财务报告出具了保留意见的审计报告。该审计报告非标准审计意见涉及事项及相关说明具体如下:

(一)非标准审计意见涉及事项

1、保留意见涉及事项

“截至2020年12月31日,公司子公司远江信息技术有限公司应收账款账面余额为人民币71,111.03万元,坏账准备为人民币39,256.61万元,账面价值为人民币31,854.42万元,占资产总额的7.02%。

远江信息技术有限公司应收账款余额主要系以前年度开展通信技术工程业务形成。截至审计报告日,我们未能获取上述应收账款主要客户的函证回函和相关预期信用损失的确认依据,我们无法获取充分、适当的审计证据以判断上述应收款项账面价值的真实性、准确性。”

2、强调事项段涉及事项

“(一) 大股东占用公司资金事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表十二(一)1、十三(一)之所述,天泽信息公司2020年度存在大股东占用天泽信息公司资金的情况。

2019年度,天泽信息公司实际控制人肖四清占用公司资金5,001.00万元。截至2020年12月31日,肖四清占用公司资金余额5,001.00万元,截至审计报告日已收回。

2020年度,天泽信息公司股东孙伯荣占用公司资金1,500.00万元。截至2020年12月31日,孙伯荣占用天泽信息公司资金余额1,500.00万元,截至审计报告日尚未收回。

(二) 业绩承诺补偿事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十三(二)所述,截至审计报告日,天泽信息公司尚未收到孙伯荣、陈进 2018 年度及2019年度的承诺业绩补偿款31,379.23万元。”

(二)董事会意见

公司董事会认为,天健事务所严格按照审慎性原则,为公司出具保留意见的审计报告符合公司实际情况,公司董事会对该审计报告予以理解和认可。公司董事会和管理层将努力消除非标准审计意见涉及事项对公司造成的影响,切实维护公司及全体股东的合法权益。

(三)监事会意见

公司监事会认为:董事会关于审计报告非标准审计意见涉及事项的专项说明客观反映了所列事项的实际情况,公司监事会对董事会关于此专项说明无异议。

公司监事会将督促董事会和管理层推进相关工作,着力解决审计报告非标准审计意见涉及事项及问题,切实维护股东和广大投资者利益。

(四)独立董事意见

独立董事认可天健事务所出具的审计意见,并同意公司董事会作出的专项说明。我们已要求公司董事会和管理层对涉及事项予以高度重视,积极采取有效措施,努力降低和消除审计报告非标准审计意见涉及事项及问题对公司生产运营造成的影响,切实维护公司及全体股东的合法权益。

补充更正后:

公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健事务所”或“注册会计师”)对公司2020年度财务报告出具了保留意见的审计报告。该审计报告非标准审计意见涉及事项及相关说明具体如下:

(一)非标准审计意见涉及事项

1、保留意见涉及事项

“截至2020年12月31日,公司子公司远江信息技术有限公司应收账款账面余额为人民币71,111.03万元,坏账准备为人民币39,256.61万元,账面价值为人民币31,854.42万元,占资产总额的7.02%。

远江信息技术有限公司应收账款余额主要系以前年度开展通信技术工程业务形成。截至审计报告日,我们未能获取上述应收账款主要客户的函证回函和相关预期信用损失的确认依据,我们无法获取充分、适当的审计证据以判断上述应收款项账面价值的真实性、准确性。”

2、强调事项段涉及事项

“(一) 大股东占用公司资金事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表十二(一)1之所述,天泽信息公司2020年度存在大股东占用天泽信息公司资金的情况。

2019年度,天泽信息公司实际控制人肖四清占用公司资金5,001.00万元。截至2020年12月31日,肖四清占用公司资金余额5,001.00万元,截至审计报告日已收回。

2020年度,天泽信息公司股东孙伯荣占用公司资金1,500.00万元。截至2020年12月31日,孙伯荣占用天泽信息公司资金余额1,500.00万元,截至审计报告

日已收回。

(二) 业绩承诺补偿事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十三(一)所述,截至审计报告日,天泽信息公司尚未收到孙伯荣、陈进 2018 年度及2019年度的承诺业绩补偿款31,379.23万元。”

(二)董事会意见

公司董事会认为,天健事务所严格按照审慎性原则,为公司出具保留意见的审计报告符合公司实际情况,公司董事会对该审计报告予以理解和认可。公司董事会和管理层将努力消除非标准审计意见涉及事项对公司造成的影响,切实维护公司及全体股东的合法权益。

(三)监事会意见

公司监事会认为:董事会关于审计报告非标准审计意见涉及事项的专项说明客观反映了所列事项的实际情况,公司监事会对董事会关于此专项说明无异议。公司监事会将督促董事会和管理层推进相关工作,着力解决审计报告非标准审计意见涉及事项及问题,切实维护股东和广大投资者利益。

(四)独立董事意见

独立董事认可天健事务所出具的审计意见,并同意公司董事会作出的专项说明。我们已要求公司董事会和管理层对涉及事项予以高度重视,积极采取有效措施,努力降低和消除审计报告非标准审计意见涉及事项及问题对公司生产运营造成的影响,切实维护公司及全体股东的合法权益。

四、《2020年年度报告》中“第十二节 财务报告”之“一、审计报告”

补充更正前:

三、强调事项

(一)大股东占用公司资金事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十二4“关联方资金拆借”、附注十四“资产负债表日后事项”(一)1.之所述,天泽信息公司2020年度存在大股东占用天泽信息公司资金的情况。

2019年度,天泽信息公司实际控制人肖四清占用天泽信息公司资金5,001.00万元。截至2020年12月31日,肖四清占用天泽信息公司资金余额5,001.00万元,截至本报告日已收回。

2020年度,天泽信息公司股东孙伯荣占用天泽信息公司资金1,500.00万元。截至2020年12月31日,孙伯荣占用天泽信息公司资金余额1,500.00万元,截至审计报告日尚未收回。

(二)业绩承诺补偿事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十四“资产负债表日后事项”之(一)2.所述,截止审计报告日,天泽信息尚未收到孙伯荣、陈进2018年度及2019年度的业绩补偿款31,379.23万元。

本段内容不影响已发表的审计意见。

补充更正后:

三、强调事项

(一) 大股东占用公司资金事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表十二(一)1之所述,天泽信息公司2020年度存在大股东占用天泽信息公司资金的情况。

2019年度,天泽信息公司实际控制人肖四清占用公司资金5,001.00万元。截至2020年12月31日,肖四清占用公司资金余额5,001.00万元,截至审计报告日已收回。

2020年度,天泽信息公司股东孙伯荣占用公司资金1,500.00万元。截至2020年12月31日,孙伯荣占用天泽信息公司资金余额1,500.00万元,截至审计报告日已收回。

(二) 业绩承诺补偿事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十三(一)所述,截至审计报告日,天泽信息公司尚未收到孙伯荣、陈进 2018 年度及2019年度的承诺业绩补偿款31,379.23万元。

本段内容不影响已发表的审计意见。

五、《2020年年度报告摘要》中“一、重要提示”

补充更正前:

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

补充更正后:

非标准审计意见提示

√适用 □ 不适用

天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。

六、《2020年度商誉减值测试报告》中“五、商誉减值测试过程”之“3、可收回金额”

补充更正前:

(2)预计未来现金净流量的现值

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产组名称预测期间预测期营业收入增长率预测期利润率预测期净利润稳定期间稳定期营业收入增长率稳定期利润率稳定期净利润折现率预计未来现金净流量的现值
有棵树2021-2025年5%-8%9.09%-9.77%425,919,445.00-500,400,293.732025年以后0%7.73%500,400,293.7315.24%1,319,030,000.00
远江信息2021-2025年3%-9%-10.6%至-13.39%-12,127,284.20至-12,601,260.692025年以后0%-10.60%-12,127,284.2013.50%-216,810,000.00
商友集团/商友国际2021-2025年3%-10%-4.2%--9.56%-7,234,295.96至-12,328,070.072025年以后0%-4.20%-7,234,295.9613.21%-113,650,000.00
预测期营业收入增长率是否与以前期间不一致
预测期利润率是否与以前期间不一致
预测期净利润是否与以前期间不一致
稳定期营业收入增长率是否与以前期间不一致
稳定期利润率是否与以前期间不一致
稳定期净利润是否与以前期间不一致
折现率是否与以前期间不一致

补充更正后:

(2)预计未来现金净流量的现值

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产组名称预测期间预测期营业收入增长率预测期利润率预测期净利润稳定期间稳定期营业收入增长率稳定期利润率稳定期净利润折现率预计未来现金净流量的现值
有棵树2021-2025年5%-8%9.09%-9.77%425,919,445.00-500,400,293.732025年以后0%7.73%500,400,293.7315.24%1,319,030,000.00
远江信息2021-2025年3%-9%-10.6%至-13.39%-12,127,284.20至-12,601,260.692025年以后0%-10.60%-12,127,284.2013.50%-216,810,000.00
商友集团/商友国际2021-2025年3%-10%-4.2%--9.56%-7,234,295.96至-12,328,070.072025年以后0%-4.20%-7,234,295.9613.21%-113,650,000.00
预测期营业收入增长率是否与以前期间不一致
结合公司2020年实际业务情况及未来业务发展进行的调整
预测期利润率是否与以前期间不一致
结合公司2020年实际业务情况及未来业务发展进行的调整
预测期净利润是否与以前期间不一致
结合公司2020年实际业务情况及未来业务发展进行的调整
稳定期营业收入增长率是否与以前期间不一致
结合公司2020年实际业务情况及未来业务发展进行的调整
稳定期利润率是否与以前期间不一致
结合公司2020年实际业务情况及未来业务发展进行的调整
稳定期净利润是否与以前期间不一致
结合公司2020年实际业务情况及未来业务发展进行的调整
折现率是否与以前期间不一致
结合公司2020年实际业务情况及未来业务发展进行的调整

除上述补充更正外,原公告其他内容不变。公司对由此给投资者带来的不便深表歉意,今后将不断加强监督和复核工作,切实避免此类情况再次发生,敬请广大投资者见谅。特此公告

天泽信息产业股份有限公司

董 事 会二〇二一年五月十日


  附件:公告原文
返回页顶