湖南尔康制药股份有限公司2013年第一季度报告全文

                湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
湖南尔康制药股份有限公司
   2013 年第一季度报告
      2013 年 04 月
                                                   湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人帅放文、主管会计工作负责人董安昌及会计机构负责人(会计主管人员)张曲曲声明：保证
季度报告中财务报告的真实性和完整性。
                                                                  湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
                                                                                               本报告期比上年同期增减
                                         2013 年 1-3 月               2012 年 1-3 月
                                                                                                       （%）
营业总收入（元）                               177,067,455.21               171,884,076.26                       3.02%
归属于公司普通股股东的净利润（元）              33,313,636.24                35,681,424.72                       -6.64%
经营活动产生的现金流量净额（元）                  5,690,883.37               14,080,269.70                      -59.58%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
                                                       0.0238                       0.0765                      -68.89%
股）
基本每股收益（元/股）                                  0.1393                       0.1492                       -6.66%
稀释每股收益（元/股）                                  0.1393                       0.1492                       -6.66%
净资产收益率（%）                                         2.84%                        3.31%                     -0.47%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
                                                          2.87%                        3.15%                     -0.28%
（%）
                                                                                               本报告期末比上年度期末
                                        2013 年 3 月 31 日          2012 年 12 月 31 日
                                                                                                      增减(%)
总资产（元）                                  1,281,825,453.33            1,237,592,028.36                       3.57%
归属于公司普通股股东的股东权益（元）          1,191,089,529.03            1,157,792,683.29                       2.88%
归属于公司普通股股东的每股净资产
                                                       4.9795                       4.8403                       2.88%
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                    说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           175,750.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -594,995.07
所得税影响额                                                               -62,886.76
少数股东权益影响额（税后）                                                     760.02
合计                                                                      -357,118.31                  --
二、重大风险提示
    （一）政策风险
                                                               湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
    1、国家政策制定带来的风险
    （1）药用辅料领域——规范化进程不确定性风险
    在药用辅料领域，有关法律法规、行业政策、企业标准建设目前处于规范化进程的前期阶段，从立法到执行各个环节存
在较多空白，由于药用辅料的质量直接关系到药品安全，近年来药监部门逐渐加快了药用辅料行业规范化进程但药用辅料行
业规范化进程的不确定性将会对公司未来的发展造成一定影响。公司将积极参与、协助配合国家有关主管部门行业法律法规
和标准的制定与修订，促进行业规范化进程。
    （2）抗生素领域——限制过度使用政策推出的不确定性带来的风险
    近年来，抗生素滥用现象受到高度重视，为规范抗菌药物临床应用行为，保障医疗质量和医疗安全，2012年5月8日卫生
部颁布《抗菌药物临床管理办法》限制抗生素的过度使用，管理办法的出台有益于保障人民群众的用药安全，同时给整个抗
生素行业的发展带来一定的影响。公司抗生素产品磺苄西林钠虽然具有安全性高，毒副作用小，耐药率低的特点，但未来抗
生素政策效应对公司磺苄西林钠业务推广的影响仍具不确定性。
    （二）主要原材料价格波动带来的风险
    公司药用辅料产品的原材料占成本比重较大（一般在90%左右）且价格波动较大，虽然公司可以通过调整产品售价向下
游客户转移部分原材料涨价的风险，但仍存在原材料价格剧烈波动时公司产品价格调整不及时而带来的经营风险。公司将大
力拓展、丰富原材料采购途径，培养专业化采购人才，加强各个环节的成本控制管理，实现有效加强成本管理。
    （三）药用辅料行业竞争加剧带来的风险
    随着药用辅料行业规范化进程的不断推进，进入药用辅料行业的专业化生产企业明显呈现上升趋势，在门槛相对较低的
部分药用辅料品种上，行业竞争加剧趋势较为明显。公司将进一步优化产品结构，提高产品质量和后续服务，提升公司产品
的市场竞争力。
    （四）公司规模扩大带来的管理风险
    1、产能扩大后带来的管理风险
    公司募集资金投资项目建成达产后，药用甘油的年生产能力将由目前的 4,500 吨提高到9,500吨，药用丙二醇的年生产
能力将由目前的1,000吨提高到6,000吨，药用乙醇的年生产能力将由目前的1,500吨提高到11,500吨，药用氢氧化钠的年生产
能力将由目前的300吨提高到2,300吨，注射用磺苄西林钠的年生产能力将由目前的 3,000 万克提高到 8,000 万克，公司主要
产品的产能将实现大幅提高。公司产能扩张是建立在对市场、技术及销售能力等各个方面进行谨慎的可行性研究分析基础之
上的，但仍可能出现产能扩张带来的管理风险，公司将加大生产、销售各方面的管理力度，有效规避风险。
    2、销售区域的不断扩大带来的市场管控风险
    随着公司生产及销售业务规模不断扩张，对销售管理提出了更高要求，包括经销商管控、价格系统管控以及区域市场协
调等问题将不断呈现。为此，公司将大力引进销售领域优秀营销人才，对客户进行贴身式服务，及时反馈客户需求，不断完
善和优化公司营销体系，提升公司销售业绩。
    3、公司规模扩大带来的人力资源短缺风险
    随着公司业务快速发展，优秀人力资源短缺的矛盾日益突显，将极大影响公司各阶段计划与目标的推进。为此，公司将
完善人力资源管理体系建设，优化选人和用人机制，搭建人才培养体系；贯彻公司倡导的“造就富有员工”理念，提升员工整
体薪酬福利水平，有效吸引和保留高素质人才；建立和不断完善各种长期激励与约束机制，充分调动激励对象的积极性与创
造性，促进公司“健康、持续、快速”发展。
    针对上述公司经营过程中存在的管理风险，公司年初适时将2013年定位为 “整顿提高年”，公司将不断规范公司内部控
制管理，对各岗位提出实施精细化管理的要求，全方位提升各部门、各岗位的管理水平。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                      单位：股
报告期末股东总数                                                                                         8,290
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                                                    持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称          股东性质      持股比例（%）    持股数量
                                                                      的股份数量       股份状态          数量
帅放文            境内自然人              49.24%      117,782,636       117,782,636
湖南帅佳投资股
                  境内非国有法人          12.75%       30,506,711        30,506,711 质押                 30,506,700
份有限公司
曹泽雄            境内自然人                4.2%       10,040,775        10,040,775 质押                 10,000,000
中国银行－景顺
长城鼎益股票型
                  其他                     1.09%        2,605,575
开放式证券投资
基金
徐良国            境内自然人               0.88%        2,095,183
曹再云            境内自然人               0.85%        2,034,081         2,034,081
东海证券有限责
任公司－建行－
                  其他                     0.75%        1,805,000
东风 3 号集合资
产管理计划
东海证券－光大
－东风 6 号集合 其他                       0.74%        1,772,031
资产管理计划
东海证券－中信
－东海证券东风
                  其他                     0.69%        1,650,000
8 号集合资产管
理计划
贺智华            境内自然人               0.64%        1,522,000
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量
中国银行－景顺长城鼎益股票型
                                                                          2,605,575 人民币普通股          2,605,575
开放式证券投资基金
徐良国                                                                    2,095,183 人民币普通股          2,095,183
东海证券有限责任公司－建行－
                                                                          1,805,000 人民币普通股          1,805,000
东风 3 号集合资产管理计划
东海证券－光大－东风 6 号集合资
                                                                          1,772,031 人民币普通股          1,772,031
产管理计划
东海证券－中信－东海证券东风 8
                                                                          1,650,000 人民币普通股          1,650,000
号集合资产管理计划
贺智华                                                                    1,522,000 人民币普通股          1,522,000
中国工商银行－广发聚丰股票型                                              1,500,000 人民币普通股          1,500,000
                                                                 湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
证券投资基金
中国工商银行－景顺长城新兴成
                                                                          1,336,744 人民币普通股          1,336,744
长股票型证券投资基金
中国银河证券股份有限公司客户
                                                                          1,297,154 人民币普通股          1,297,154
信用交易担保证券账户
鸿阳证券投资基金                                                          1,232,887 人民币普通股          1,232,887
                                    前十名股东中，帅放文先生与曹再云女士为夫妻关系；曹再云女士为湖南帅佳投资股份
                                    有限公司控股股东、法定代表人、董事长兼总经理；曹再云女士与曹泽雄先生为姐弟关
上述股东关联关系或一致行动的
                                    系。除前述情况外，公司上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
说明
                                    动人。公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
                                    动人。
参与融资融券业务股东情况说明
                                    不适用
（如有）
限售股份变动情况
                                                                                                           单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称        期初限售股数                                      期末限售股数     限售原因      解除限售日期
                                             数          数
                                                                                                   2014 年 9 月 27
帅放文                117,782,636                 0              0      117,782,636 首发承诺
                                                                                                   日
湖南帅佳投资股                                                                                     2014 年 9 月 27
                       30,506,711                 0              0       30,506,711 首发承诺
份有限公司                                                                                         日
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曹泽雄                 10,040,775                 0              0       10,040,775 首发承诺
                                                                                                   日
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曹再云                  2,033,781                 0              0        2,033,781 首发承诺
                                                                                                   日
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王向峰                   694,030                  0              0         694,030 首发承诺
                                                                                                   日
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胡祥主                   654,745                  0              0         654,745 首发承诺
                                                                                                   日
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聂尔凤                   654,745                  0              0         654,745 首发承诺
                                                                                                   日
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杨式滢                   328,681                  0              0         328,681 首发承诺
                                                                                                   日
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杨海明                   196,423                  0              0         196,423 首发承诺
                                                                                                   日
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吴庭云                   130,949                  0              0         130,949 首发承诺
                                                                                                   日
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刘爱军                    96,287                  0              0          96,287 首发承诺
                                                                                                   日
                           湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                                           2014 年 9 月 27
刘淳         75,374    0   0         75,374 首发承诺
                                                           日
                                                           2014 年 9 月 27
张千改       32,737    0   0         32,737 首发承诺
                                                           日
合计     163,227,874   0   0    163,227,874       --              --
                                                             湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    （一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
    1、应收账款：期末余额较期初增加2,564.90万元，增长32.34%，主要系春节长假影响资金回笼速度所致。
    2、其他应收款：期末余额较期初增加110.88万元，增长227.97%，主要系业务备用金增加所致。
    3、其他流动资产：期末余额较期初减少767.13万元，下降100%，主要系期初留抵的增值税在报告期已抵扣所致。
    4、预收账款：期末余额较期初增加1,035.09万元，增长110.05%，主要系报告期客户的订货预收款增加所致。
    （二）利润表项目大幅变动情况与原因说明
    1、营业税金及附加：报告期较上年同期减少40.15万元，下降39.99%，主要系报告期应纳流转税额减少，相应计提的营
业税金及附加减少所致。
    2、财务费用：报告期较上年同期减少177.57万元，下降146.18%，主要系报告期定期存款利息增加所致。
    3、资产减值损失：报告期较上年同期增加300.41万元，增长200.71倍，主要系报告期末应收款项增加，相应计提的坏账
准备增加所致。
    4、营业外收入：报告期较上年同期减少184.78万元，下降91.29%，主要系本期收到的政府补助资金减少所致。
    5、营业外支出：报告期较上年同期增加57.07万元，增长22.9倍，主要系本期捐赠支出增加所致。
    （三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
    1、经营活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期下降59.58%，主要系报告期应收账款增加所致。
    2、投资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期下降61.97%，主要系报告期募投项目进入实施后期所致。
    3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期下降100%，主要系本期无银行贷款所致。
    （四）财务指标重大变动原因说明
    1、每股经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降68.89%，主要是（1）报告期经营活动产生的现金流量净额下降
所致；（2）报告期股本23,920万股，较去年同期增加5,520万股。
二、业务回顾和展望
驱动业务收入变化的具体因素
    （一）报告期内主营业务经营情况
    报告期内，公司根据董事会年初制定的经营计划，有序开展各项工作。2013年第一季度，公司实现营业收入17706.75万
元，与上年同期相比增长3.02%；实现归属于上市公司股东的净利润 3331.36万元，与上年同期相比下降6.64%。
    （二）报告期内各项工作开展情况
    经公司管理层研究讨论，将2013年定位为公司“整顿提高年”，报告期内公司围绕发展战略重点做好以下工作：
    1.加强企业规范管理
    报告期内，公司进一步调整、优化管理体制，持续完善、规范公司治理结构，建立有效、顺畅的管理流程。逐步建立健
全内部控制管理体系，为未来持续稳定发展打好基础。
    2.确保安全生产及产品质量
    报告期内，公司严格遵守监管部门对药品生产企业的药品生产质量管理规范，严格执行质量监管措施，把安全生产、狠
                                                             湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
抓产品质量当成重点工作，在加强生产、检验管理的同时，进一步提高生产员工的安全以及质量意识。
    3.加大研发投入，提升竞争力
    报告期内，公司继续加大研发投入，利用多年累积的经验对公司已有产品进行深度研究与开发，加强与相关科研机构的
交流和合作，不断促进公司研发实力的提升。
    经过公司全体研发人员的不懈努力，公司于2013年1月收到国家科学技术部火炬高技术产业开发中心颁发的《国家火炬
计划重点高新技术企业证书》，并于2013年4月被国家科学技术部确定为“国家药用辅料工程技术研究中心”依托单位。上
述证书及资质的取得，一方面是国家相关部门对公司研发实力的认可和鼓励，另一方面也为公司关键核心技术的突破、科技
成果的转化、推进行业技术进步以及公司未来可持续发展奠定了良好的基础。公司将充分把握机遇、利用好发展平台，进一
步提升公司市场竞争力。
    4.推进人力资源建设及企业文化建设
    报告期内，公司不断健全和完善人才培训及人才引进机制，努力打造一支专业过硬、业务精良的员工队伍，同时结合公
司实际情况打造适应公司发展环境的企业文化，提高整体凝聚力。
    报告期内，公司主营业务、核心技术团队均未发生重大变化。
    （三）未来发展战略
    随着药品监管部门及制药企业对药用辅料重视度的提高，相关监管制度及法律法规的陆续出台及实施，为标准化先行的
专业化药用辅料企业创造更为良好的发展环境。公司将充分利用公司的产品质量、市场品牌及标准先行等优势，以现有产品
产能扩张为基础，以办事处基本覆盖全国的营销网络为依托，提升现有产品市场占有率的同时，加大新产品的开发力度，优
化产品结构，提高产品质量和后续服务，提升公司产品的市场竞争力，力争将公司发展成为国内药用辅料旗舰级企业。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商或客户发生变化的具体情况及对公司未来经营的影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按照董事会年初制定的经营计划，围绕“整顿提高”的主题，有序开展各项工作，保持公司持续、稳定、健康
发展。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
请参见本报告第二节公司基本情况之“二、重大风险提示”。
                                                                  湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                          第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
           承诺事项                   承诺方           承诺内容            承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                  控股股东、实际控制
                                                  人帅放文承诺：自公
                                                  司股票上市之日起三
                                                  十六个月内，不转让
                                                  或者委托他人管理其
                                                  直接或间接持持有的
                                                  公司公开发行股份前
                                                  已发行的股份，也不
                                                  由公司回购该等股
                                                  份；本人及本人关系
                                                  密切的亲属，将不在
                                                  中国境内外直接或间
                                                  接从事或参与任何在
                                 控股股东、实际
                                                  商业上对公司所从事
                                 控制人帅放文、
                                                  的主营业务构成竞争                                  报告期内，承诺
                                 持股 5％以上股
首次公开发行或再融资时所作承诺                    关系的业务；将不直 2011 年 09 月 27 日              人均遵守了所
                                 东湖南帅佳投
                                                  接或间接开展对公司                                  做承诺。
                                 资股份有限公
                                                  有竞争或可能构成竞
                                 司
                                                  争的业务、活动或拥
                                                  有与公司存在同业竞
                                                  争关系的任何经济实
                                                  体、机构、经济组织
                                                  的权益；或以其他任
                                                  何形式取得该经济实
                                                  体、机构、经济组织
                                                  的控制权；或在该经
                                                  济实体、机构、经济
                                                  组织中担任总经理、
                                                  副总经理、财务负责
                                                  人、营销负责人及其
                                                  他高级管理人员或核
                                                               湖南尔康制药股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                               心技术人员；本人将
                                               善意履行作为公司控
                                               股股东的义务，不利
                                               用控股股东地位就公
                                               司与本人及本人关系
                                               密切的亲属的任何关
                                               联交易采取任何行
                                               动、故意促使公司的
                                               股东大会或董事会作
                                               出侵犯公司或其他股
                                               东合法权益的决议；
                                               如果公司必须或无法
                                               避免与本人或本人关
                                               系密切的亲属发生关
                                               联交易，则本人承诺
                                               将促使上述交易按照
                                               公平合理和正常商业
                                               交易的条件进行，并
                                               且严格按照国家有关
                                               法律法规、公司章程
                                               的规定履行有关程
                                               序，本人及本人关系
                                               密切的亲属将不会要
                                               求或接受公司给予比
                                               在任何一项市场公平
                                               交易中第三者更优惠
                                               的条件。