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和佳医疗:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-28

珠海和佳医疗设备股份有限公司

2020年年度报告

2021年04月

和佳医疗2020年致股东信

如果要给2020年选择关键词,“新冠疫情”一定会榜上有名,从初期的突如其来和措手不及,到后期的万众一心和稳妥应对,进一步坚定了国人的制度自信和民族自信,也深刻地改变了人类社会在诸多维度的发展轨迹,尤其是医疗行业。如今,国家对医疗健康领域的重视程度和支持力度达到前所未有的高度,医药生物板块也成为A股证券市场的热点板块,和佳医疗却并未与其共舞,我们对此深表歉意。

对于一家企业而言,为股东、为员工、为社会创造价值是最基本的商业逻辑,事实上,和佳也一直在努力践行这一使命。我们从医疗设备的生产和销售起步,业务扩展至制氧工程和净化工程等,以及后来的医院整体建设业务,我们的基本发心是自利利他,我们始终认为,最伟大的商业模式是——利他。

在2015年之前,这一基本策略被证实高效可行,和佳的业绩持续实现高速增长,而在2016年国家开启降杠杆和缩表之后,和佳过去的商业模式无法快速调整,适应新的宏观场景,融资难度和融资成本大幅上升,我们不得不背负了高额的财务费用。而此后又见证了A股证券市场的起伏跌宕和风格转换,我们才真正意识到,微观的努力在宏观的变局中是如此脆弱渺小。值得欣慰的是,和佳人从未停止过努力,我们依靠稳健的医疗销售和优异的回款能力,13家代建医院全部稳步推进,没有一家烂尾。

2020年以来,随着各地政策和各级财政均向卫生医疗补短板倾斜,和佳的工程项目回款明显加速,公司财务压力也得到缓解。同时我们及时改变商业模式,不再进行直接投资,转而采用与央企、国企合作的轻资产模式。公司2020年经营性现金流量净额达到1.18亿,较上期大幅增长,归母净利润也同比提升51%,战略转型初见成效。

“生活不可能像你想象得那么好,但也不会像你想象得那么糟,人的脆弱和坚强都超乎自己的想象。有时候我可能脆弱得一句话就泪流满面,有时候也发现自己咬着牙走了很长的路。”现在我们可以笃定地说,和佳的至暗时刻已过,我们已重装上阵。

身为一家医疗企业,和佳天生有着一个重要的使命,那就是“让医疗变得简单”。当前医院模式普遍存在以医生为中心、不同科室各自为政的弊端。为了实现“以病人为中心,个体化设计解决方案”,和佳医疗在国内最早倡导和推广了肿瘤MDT多学科综合治疗模式,并通过帮助二级医院设立和运行肿瘤科进行实践。一方面是因为二级医院本身科室不全,有着更加强烈的建设需求,另一方面也是因为其管理层相对于医生有着更大的话语权,MDT模式得以更易推行。

多年来,和佳已将设备销售至约1,200家医院,并帮助大量基层医疗机构提升了综合医疗服务能力,使患者就近享受便捷的医疗服务,某种程度上解决了就医难、看病难的问题;同时,将医保资金留在当地,有利于当地财政状况改善,也减少了当地居民非必需的外出就医,缓解了因病致贫的问题。但考虑到中国是全球范围内癌症新发病例数最高的国家,2020年新发癌症病例456.87万,是排名第二的美国的两倍,约占全球新发病例数的1/4。不仅如此,中国还是癌症死亡病例数最高的国家,2020年癌症死亡病例300.29万,约为排名第二的印度的四倍,约占全球死亡病例数的1/3。

尽管,路漫漫其修远,然而,我们一直在路上。我们的放射性粒子治疗计划系统通过精准计算和放置碘125粒子,可提升靶向放疗的准确性和治疗效果;我们的冷极射频肿瘤治疗机可通过循环冷却及温度可控的射频针,直接导入肿瘤组织内形成局部高温,达到凝固灭活肿瘤组织的目的;我们的体腔热灌注治疗机既可降低癌细胞转移的概率,又能缓解胸腹积水给患者带来的痛苦,毕竟在面对恶性肿瘤时,病痛有时候比死亡更加可怕。总体而言,和佳的设备从诞生到推广,多年来在肿瘤治疗中发挥了巨大作用,这是我们引以为傲之处。然而,就商业角度而言,上述设备本身就附有高值耗材,我们过去忽视了

高频次和高壁垒的属性。未来和佳将强调回归主业,围绕肿瘤治疗领域进一步布局。我们已经通过入股深圳拉尔文,获得了宝贵的碘125核药牌照。另一些契合和佳设备的耗材公司也在我们的考察过程中,和佳将以业务协同为标准,进一步丰富自己的产业链和业务闭环。此外,我们自主研发的射频消融针等高值耗材产品也在积极开展临床试验,并向国家药监局申报医疗设备注册证。

医疗行业的底层逻辑是“人”,随着老龄化的加剧,我们认为中国已然成为全球最具潜力的医疗器械市场。从器械消费水平来看,我国医疗器械的消费规模仅占整个医疗市场的25%左右,相较于欧美日50%左右的器械消费水平,我国仍有明显的提升空间。这其中医疗耗材则空间更大,我们有信心将其发展成为和佳的第二增长曲线。午梦千山,窗阴一箭,和佳即将迎来在资本市场上的十周年,我们辉煌过,也失落过,现在的和佳积淀了更丰富的经验和更坚定的意志。没有优胜劣汰,医疗行业不可能获得进步;没有竞争和风险,优秀企业不可能脱颖而出。和佳将更加从容自信地秉持初心、践行使命,走向下一个充满希望的十年!

董事长 郝镇熙

2021年4月28日

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人郝镇熙、主管会计工作负责人何雄涛及会计机构负责人(会计主管人员)何雄涛声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

1、宏观经济、产业政策变化的风险

随着医疗体制改革的不断推进,国家对医疗行业监管和医疗器械质量风险控制也在不断加强,行业监管对公司医疗器械产品全面质量管理提出了更高的要求,医药及部分医疗高值耗材带量采购也会间接影响医疗设备领域采购价格及实施周期,从而影响公司产品毛利率。公司将积极顺应国家政策和监管要求,按照公司质量控制体系规范运行,加强生产全过程质量控制和管理,不断提升医院整体建设项目的运营管理水平,确保公司经营适应政策变化,防范政策性风险。

2、市场竞争加剧风险

随着医药卫生体制改革的不断推进,招标降价、国家医保控费、两票制等一系列政策出台,对公司持续提升市场竞争力提出新的挑战。另外外资企业在国内医疗器械中高端市场占据着绝对优势的同时,为巩固和扩张其在中国医疗器械市场的份额,正积极通过与中国企业合作、本地化研发等手段向中低端市

场渗透,这些因素都会导致医疗器械市场竞争加剧,使公司面临市场竞争加剧风险。为应对日趋激烈的市场竞争,公司将持续不断加大投入,健全研发体系,通过自主研发和外延式并购相结合的方式,持续开发具有技术优势、适应市场需求的新产品,巩固销售渠道优势,不断提高公司市场竞争能力。

3、技术和产品研发风险

医疗健康产业属于技术主导型行业,具有技术进步快、新产品研发投入大、认证注册周期长,产品更新换代快的特点,因此需要公司准确预测市场需求和技术发展趋势,前瞻性布局新产品的研发方向,才能保证企业持续发展以及核心竞争力提升。由于医疗行业新产品研发难度大,研发必须投入大量的人员和资金,公司受研发条件等因素的限制,存在研发失败的风险。这种风险可能导致公司不能按照计划开发出新产品,或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势,进而影响到公司在行业内的竞争地位。公司将强化前瞻性研发战略布局,坚持内生性和外延式的发展模式,不断加大对新产品、新技术的研发和并购投入,坚持外部引进高层次研发人才和内部核心技术人员的培养激励相结合的方式,加强研发团队建设和产品技术的升级换代,实现产品研发的可持续发展。

4、公司快速发展带来的管理风险

公司在保持医疗设备及医用工程等业务稳定发展的同时,加大了对医院整体建设、医疗服务、医疗人工智能、核素药物等产业的布局和研发投入,通过积极培育新产业寻找新的利润增长点。随着公司内生性增长和外延式扩展的发展模式的不断深入推进,公司经营规模和投资规模不断扩大,纳入管理范围内

的下属公司和运营项目日益增长,组织结构更加复杂,从而对公司在发展战略、整体运营管理、产品研发、人才队伍建设、风险控制等方面提出了更高的要求。如果公司的管理水平不能随着公司规模的扩张而同步提升,可能面临无法实现预期效益的风险。公司将完善管理体系,加强对子公司、分公司及各部门的科学管理,逐步建立起与企业发展相适应的运营管理机制,持续加强企业文化建设,以健全的运营管理机制和先进和谐的企业文化保障公司的高效运营,有效防范公司快速发展带来的管理风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 公司业务概要 ...... 14

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 31

第五节 重要事项 ...... 49

第六节 股份变动及股东情况 ...... 63

第七节 优先股相关情况 ...... 71

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 72

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 73

第十节 公司治理 ...... 82

第十一节 公司债券相关情况 ...... 88

第十二节 财务报告 ...... 92

第十三节 备查文件目录 ...... 249

释义

释义项释义内容
和佳医疗、和佳、公司、本公司珠海和佳医疗设备股份有限公司
报告期2020年1月1日至2020年12月31日
和佳信息技术珠海和佳信息技术有限公司
和佳影像珠海保税区和佳医学影像设备有限公司
中山和佳中山和佳医疗科技有限公司
和佳 ENT和佳企业(香港)有限公司
和佳泰基珠海保税区和佳泰基医疗设备工程有限公司
和佳生物珠海和佳生物电子科技有限公司
恒源租赁珠海恒源融资租赁有限公司
深圳拉尔文深圳拉尔文生物工程技术有限公司
阳和投资深圳市阳和生物医药产业投资有限公司
珠海弘陞珠海弘陞生物科技开发有限公司
欣阳科技四川欣阳科技有限公司
和奇医疗贵州和奇医疗投资管理有限公司
广州卫软广州卫软信息科技有限公司
益源信通北京益源信通科技发展有限责任公司
德尚韵兴浙江德尚韵兴医疗科技有限公司
绍兴和融绍兴和融医疗设备有限公司
汇医在线北京汇医在线科技有限公司
成都厚立成都厚立信息技术有限公司
和佳医疗建投珠海和佳医疗建设投资有限公司
和佳钜鑫珠海保税区和佳钜鑫医疗投资中心(有限合伙)
和佳研究院珠海和佳医疗器械创新研究院有限公司
安乡和佳安乡县和佳医疗建设有限公司
施甸和佳施甸和佳医疗建设投资有限公司
南雄和佳南雄和佳医疗建设投资有限公司
河口和佳和佳医疗设备(河口)有限公司
广东睿佳广东睿佳医疗科技有限公司
南通和佳康复医院南通和佳国际康复医院有限公司
广东安顺达广东安顺达供应链管理有限公司
贵州产投贵州产业投资基金管理有限公司
和佳康泰珠海和佳康泰医疗投资有限公司
尉氏和佳尉氏县和佳医疗建设投资有限公司
平塘和佳平塘和佳医疗建设有限公司
河口和佳河口和佳医疗建设有限公司
永顺和佳公卫永顺和佳公卫建设投资有限公司
永顺和佳医疗永顺和佳医疗建设投资有限公司
和佳服务珠海和佳医疗服务管理有限责任公司
横琴汇佳珠海横琴汇佳供应链管理有限公司
珠海诺佳珠海诺佳医疗技术服务有限公司
和佳大健康贵州产投医疗大健康产业投资基金合伙企业(有限合伙)
粤财和佳珠海横琴粤财和佳医疗产业合伙企业(有限合伙)
四川康兴四川康兴医疗投资有限公司
富氢机电和佳(广东)富氢机电有限公司
《公司章程》《珠海和佳医疗设备股份有限公司章程》
中兴财光华中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)
开源证券开源证券股份有限公司
鹏元评估中证鹏元资信评估股份有限公司
亚太会所亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称和佳医疗股票代码300273
公司的中文名称珠海和佳医疗设备股份有限公司
公司的中文简称和佳医疗
公司的外文名称(如有)Zhuhai Hokai Medical Instruments Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Hokai Medical
公司的法定代表人郝镇熙
注册地址珠海市香洲区宝盛路5号
注册地址的邮政编码519030
办公地址珠海市香洲区宝盛路5号
办公地址的邮政编码519030
公司国际互联网网址www.hokai.com
电子信箱ir@hokai.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张晓菁张王均
联系地址珠海市香洲区宝盛路5号珠海市香洲区宝盛路5号
电话0756-86863330756-8686333
传真0756-86860770756-8686077
电子信箱ir@hokai.comir@hokai.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司投资者关系部办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001
签字会计师姓名孙克山、李成龙

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入(元)930,236,041.501,218,266,797.51-23.64%1,196,016,080.59
归属于上市公司股东的净利润(元)62,538,546.6841,330,378.5451.31%100,750,142.41
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)41,556,645.379,686,233.90329.03%50,043,097.66
经营活动产生的现金流量净额(元)118,037,040.1311,688,897.16909.82%-592,325,987.76
基本每股收益(元/股)0.080.0560.00%0.13
稀释每股收益(元/股)0.080.0560.00%0.13
加权平均净资产收益率2.33%1.65%0.68%4.11%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
资产总额(元)6,637,916,021.796,500,938,445.662.11%5,878,416,511.20
归属于上市公司股东的净资产(元)2,597,186,075.022,531,367,645.192.60%2,496,833,856.68

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入125,438,292.19297,292,963.48194,122,634.48313,382,151.35
归属于上市公司股东的净利润-29,316,328.4275,194,264.3834,816,462.67-18,155,851.95
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-35,106,512.6568,831,783.4729,354,793.09-21,523,418.54
经营活动产生的现金流量净额-94,689,643.4343,580,300.508,671,074.37160,475,308.69

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-214,311.718,875,068.3525,910,878.11
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.000.00
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)29,753,580.8128,647,851.7337,663,597.09
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.000.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.000.00
非货币性资产交换损益0.000.00
委托他人投资或管理资产的损益5,695.99198,982.482,265,028.77
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.000.00
债务重组损益0.000.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等0.000.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.000.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.000.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益0.000.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回0.000.00
对外委托贷款取得的损益0.000.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.000.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.000.00
受托经营取得的托管费收入0.000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,749,951.132,037,980.19-4,711,809.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目126,915.740.000.00
减:所得税影响额3,539,915.817,395,261.8510,262,253.77
少数股东权益影响额(税后)3,400,112.58720,476.26158,395.81
合计20,981,901.3131,644,144.6450,707,044.75--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求

(一)报告期内公司主要从事的业务

报告期内,公司以肿瘤微创治疗设备、医用制氧主机等医疗设备的研发、制造、销售为基础,为各级公立医院规划、设计、实施医用专业工程,打造肿瘤中心、介入中心、康复中心等重点临床学科,与央企、国企合作共同承接医院整体建设业务,推动优质医疗资源下沉,全面提升基层医院的硬件水平和综合医疗服务能力。

(二)报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点

随着社会经济的发展和“健康中国”战略的规划实施,国家持续加强医改力度和医疗投入,医疗健康产业已经成为国家支柱型战略产业。国家政策的支持、居民消费能力和健康意识提升、人口老龄化加速以及医疗服务消费结构升级促进了国内医疗健康服务需求的快速增长,医疗与健康产业市场总量持续扩大,《“健康中国2030”规划纲要》指出,2030年我国健康服务产业规模将达到16万亿元以上。“十四五”期间,国家政策导向将进一步加快补齐我国公共卫生的短板,如继续构建强大的公共卫生体系、通过推进医联体建设和县域综合医改,使县级医院达到二级医院水平等。2020年新冠疫情后,国家对基础医疗设施建设的重视程度达到前所未有的高度,各地政策和各级财政均向卫生医疗补短板倾斜,行业需求迎来明显拐点。在国家政策支持与市场需求增长双因素驱动下医疗市场的规模进一步扩大,医疗器械和医疗服务行业将迎来新的发展契机。

1、医疗器械行业发展状况

近年来,在国家政策支持、居民消费能力和健康意识提升、社会老龄化加速以及医疗服务消费结构升级等多因素的驱动下,我国医疗器械行业保持持续稳定增长。根据中国医药物资协会统计数据显示,中国医疗器械市场销售规模由2001年的179亿元增长到2019年的6,017亿元,剔除物价因素影响,19年间增长了约33.6倍,成为仅次于美国的全球第二大医疗器械市场。未来,国家政策支持与市场需求增长双因素将驱动医疗市场的规模进一步扩大,医疗器械和医疗服务行业将迎来新的发展契机。医疗器械行业是一个多学科交叉、知识密集、资金密集型的高技术产业,进入门槛较高,另外随着国家对医疗器械行业监管的不断加强,医疗器械行业准入和产品标准要求日趋严格,医疗器械行业竞争进一步加剧,行业整合将逐步深入推进,一些技术创新能力强、生产规模大的企业将获得更高的市场份额和利润水平,市场集中度将大幅提升。

2、医疗服务行业的基本发展状况

随着我国社会经济的发展和人民生活质量的提高,居民的健康意识得到大幅增强,而我国人口老龄化趋势也推动了人们对于医疗服务产品的需求,医疗服务支出规模持续稳步增长。2013年国务院颁布的《关于促进健康服务业发展的若干意见》要求大力发展医疗服务,积极鼓励社会资本进入医疗服务行业,加快形成社会资本参与的多元化办医格局。同时,在国家政策扶持和各级政府的积极推动下,随着健全完善全民医保和分级诊疗体系、深化基层医疗卫生机构综合改革等各项医改政策措施的不断深化落实,政策面将更倾向于支持基层医院整体建设,以进一步提升基层医疗服务能力,医疗服务市场空间将随着我国国民经济的快速发展而不断壮大。另外,新冠疫情中暴露出我国医疗防治和建设中存在诸多问题,未来国家必将加大公共医疗卫生系统的投入,通过新建、改建、扩建的方式,增加医院卫生资源的供应,缓解医院卫生资源供给低于医疗服务需求之间的矛盾,提升突发传染性疾病的应对能力。 医疗器械和医疗服务行业与人们的生命健康密切相关,市场刚需主要由居民的健康意识和健康状态决定,不具有明显的周期性特征。近年来,国家越发关注全民健康状况,重视医疗健康领域,行业发展增速较快。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产报告期内新增股权投资和按权益法核算的联营企业的参股公司在科创板上市所致
固定资产报告期内子公司中山和佳在建工程完工转入所致
无形资产不适用
在建工程报告期内公司总部在建工程投入增加所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

(一)公司的主要竞争优势

1、医院整体建设带动医疗设备及医用工程业务发展的模式优势

公司积极响应国家分级诊疗政策,执行新的战略转型策略,与央企、国企合作开展医疗PPP项目,公司向主导医疗PPP项目建设的央企、国企提供专业医用工程实施、学科规划与医疗装备配套建设、后勤运营服务等配套建设服务,不负责融资和土建。随着新冠疫情带来的公立医院改扩建潮,以及净化、制氧工程市场扩容机会,公司通过医院整体建设业务,一方面带动公司医疗设备、医用工程和医疗供应链、医院后勤运营服务管理等业务的发展,实现产业的延伸,另一方面还可在项目运营期内,锁定并持续挖掘医院设备采购、医疗服务等新的需求,在较长的时间内,获得稳定持续的收入利润和现金流入,从而提升公司收入规模和利润水平,医院整体建设模式的优势主要体现在以下三方面:

(1)形成综合壁垒,促成差异化竞争

医院整体建设项目要求实施方对医疗服务行业拥有深刻的行业理解和丰富的行业经验,且具有医院整体设计、规划、配置、运营等各方面的综合能力,因而对实施方综合能力要求较高,中小型医疗器械企业或装修工程企业可以参与其中部分板块,但无法提供整体解决方案,所以进入医院整体建设领域难度较大。由于医院投资通常至少需要几亿的资金投入,资本实力较弱的企业难以进入该领域,具有资金实力的央企、国企为了医院整体建设项目顺利交付,更愿意与有经验、有能力做好医疗配套建设的医疗行业上市企业合作,而公司利用在医疗行业20余年的经验积累,对下游医疗服务行业有深刻的理解,具有医院整体建设项目综合服务能力,央企、国企与和佳共同形成了“资金+专业”的综合壁垒。

(2)通过整合标的医院的供应链,可获得更高的利润

公司采用与央企、国企合作成立项目公司的方式参与医院的整体建设,在央企、国企完成土建工程后,由项目公司向和佳打包采购后续的专业医用工程实施、学科规划与医疗设备配置、后勤运营等配套建设服务,因此公司在标的医院医疗器械及工程的采购中占据主动。一方面通过整合标的医院的供应链可以带动公司自产器械的销售、获得更多代理器械的供应商让利,另一方面亦可以大幅降低医疗器械流通环节的销售费用,使公司获得更高的利润。

(3)抓住公立医院的入口,可持续为其提供相关服务

公司通过医疗PPP合建的模式参与医院整体建设项目,通过项目公司的形式抓住公立医院的入口,在PPP目标医院的运营期内(通常为10年左右),公司可长期持续为该医院提供器械采购、后勤管理等综合服务,在获取该医院未来新的业务机会时占有先机。

2、研发和技术优势

公司拥有一支上百人的高素质研发团队,由具有丰富产品开发经验的医学专家、研究员和软硬件工程师组成,在制氧工艺、肿瘤治疗技术、放射医学、医学影像、精密测量、电磁定位、自动化控制、空气分离技术、应用软件开发等方面都有较为深入的研究。公司在2006年就成立了“和佳肿瘤专家俱乐部”,整合了诸多国内知名的化疗、外科手术、热疗、放疗、介入治疗、靶向治疗、生物治疗、细胞治疗等领域的专家,为公司的发展、科研和临床应用以及客户医院肿瘤中心的运营提供顾问支持。

3、自主营销网络优势

直销渠道的建设是公司发展的重要方针。公司通过与用户之间技术、服务、信息方面的高频率的沟通与交流,增强用户对公司产品、技术服务的粘性。公司在全国范围内设立了22个分公司/办事处,拥有一支强大的销售团队,初步建立了遍布全国29个省(市)的营销网络。公司持续通过对营销、售后人员进行技术、产品和服务能力的培训,增强整体销售团队的专业素质。公司的营销网络和营销队伍在同行业中具有优势。此外,公司一直以“客户关系深度覆盖”为目标,投入大量资源在全国建立“灯塔医院”的示范工程,以事实案例和近距离技术服务的模式推广肿瘤微创治疗的方案、医用分子筛制氧设备及其他产品,通过提供完善的售前、售中、售后的全方位立体服务,提升客户忠诚度。

4、随着国家对公共医疗体系投入的进一步增加,基层医院建设及重点学科建设进入高速发展阶段,公司在此类业务中具有较强的先行优势。

2019年,国家卫生健康委办公厅发布《关于印发达到县级医院综合服务能力推荐标准县医院名单的通知》中明确强调:

持续提升县域综合服务能力,鼓励建设胸痛中心、卒中中心、创伤中心、肿瘤综合治疗中心、慢性病管理中心等专科专病中心,重点加强肿瘤、心脑血管疾病、呼吸、创伤、儿科、精神科、传染性疾病科等专科能力建设;2021年,政协十三届全国委员会第二次会议中提出,康复医学是医学科学的重要组成部分,开展康复医疗已上升成为国家产业发展重点战略。未来将多管齐下强化康复医疗服务,更好推动康复医学学科发展。

2020年,中共中央制定的《十四五规划和2035年远景目标建议》明确提出完善公共卫生服务项目,加强公立医院建设及基层公共卫生体系,加快优质医疗资源扩容、区域均衡布局及分级诊疗体系等要求。随着国家对公共医疗体系投入的进一步增加,医院基础设施建设及重点学科建设将进入一个高速发展阶段,据不完全统计,2021年中国公立医院工程新建项目近5000家。

5、质量控制的优势

公司的制造系统运用ERP系统、单元生产模式/柔性生产模式等管理手段,保证产品品质,满足不同客户的个性化需求。公司在产品制造、检验环节严格执行GB9706、YY0505、GB/T14710以及GB2828等国家标准或行业标准要求。同时,按照国家医疗器械检测中心标准购置了先进的检测设备,建立并实施了一整套高于国家医疗器械质量标准的企业内控标准,强化了产品质量。

综上所述,公司拥有良好的业务基础以及业务模式上的竞争优势。短中期内,通过不断提升各主营业务板块的核心竞争力,进一步扩大市场份额,并通过医院整体建设业务带动相关业务的协同发展,可以形成可持续的盈利能力;长期来看,随着新业务形态的培育成功,将为公司带来更加持续稳定的利润贡献。

(二)各类产权情况

1)土地使用权

①截至2020年12月31日,本公司拥有的土地使用权如下:

序号土地使用权证号座落土地用途取得方式
1粤房地权证珠字第0100153194/0100153193号珠海市香洲区宝盛路5号工业 其他出让
2成房权证监证字第4526290号高新区天府大道北段1700号7栋1单元8楼805号办公出让
3成房权证监证字第4526292号高新区天府大道北段1700号7栋1单元8楼807号办公出让
4成房权证监证字第4526298号高新区天府大道北段1700号7栋1单元8楼811号办公出让
5成房权证监证字第4526299号高新区天府大道北段1700号7栋1单元8楼813号办公出让
6成房权证监证字第4526300号高新区天府大道北段1700号7栋1单元8楼815号办公出让
7成房权证监证字第4526301号高新区天府大道北段1700号7栋1单元8楼817号办公出让
8成房权证监证字第4526297号高新区天府大道北段1700号7栋1单元8楼809号办公出让
9陕(2018)西安市不动产权第1352927号西安市高新区锦业路32号4幢22303室办公出让
10陕(2018)西安市不动产权第1352928号西安市高新区锦业路32号4幢22304室办公出让
11陕(2018)西安市不动产权第1352931号西安市高新区锦业路32号4幢22305室办公出让

②截至2020年12月31日,子公司中山和佳拥有的土地使用权如下:

序号国有土地使用证号座落使用期限土地用途取得方式
1粤(2015)中山市不动产权第0007495号中山市火炬开发区九洲大道15号2048-05-22工业出让

2)商标

①截至2020年12月31日,本公司拥有的商标如下:

序号商标名称注册号核定使用商品有效期限
1第12044519号第10类2014-06-28至2024-06-27
2第12044542号第10类2014-07-07至2024-07-06
3第43154074号第10类2020-08-28至2030-08-27
4第43155475号第10类2020-08-28至2030-08-27
5第4317038号第10类2020-11-21至2030-11-20

②截至2020年12月31日,控股子公司和佳泰基拥有的商标如下:

序号商标名称注册号核定使用商品有效期限
1第5615753号第7类2009-08-28至2029-08-27
2第12044588号第7类2014-07-07至2024-07-06
3第12047170号第37类2014-07-07至2024-07-06
4第12044609号第7类2014-08-21至2024-08-20
5第12047169号第37类2014-08-21至2024-08-20

3)专利

截至2020年12月31日,公司及子公司拥有发明专利16项、实用新型专利62项、外观设计专利19项,并有26项专利取得专利受理通知书。具体情况如下:

公司及子公司拥有的专利授权:

序号专利类型专利名称专利号申请日期授权公告日期
1发明专利一种特超声治疗仪ZL03126802.12003/6/102006/7/26
2发明专利一种肿瘤介入热疗仪ZL200310111756.52003/10/132005/12/14
3发明专利免疫治疗机ZL200410027713.32004/6/212008/11/26
4发明专利肿瘤治疗机及其测试方法ZL200510037259.42005/9/152009/9/16
5发明专利一种制氧设备及制氧方法ZL200710031381.X2007/11/142010/11/10
6发明专利谐振功率放大电路的测试方法ZL201010210125.92010/6/252012/12/5
7发明专利一种基于电磁定位系统的检测电磁干扰的方法ZL201010213994.72010/6/302014/12/24
8发明专利碘[125I]密封源水中吸收剂量的测量及修正方法ZL201110255720.92011/8/312013/6/12
9发明专利医用氧源的浓度控制系统及其控制方法ZL201210395636.12012/10/172015/10/14
10发明专利贮粒子夹及粒子装载台ZL201310108754.42013/3/312015/6/17
11发明专利多功能亚低温治疗仪水箱ZL201310373257.72013/8/232015/8/26
12发明专利冲洗管路系统、制氧机及其二者的各自控制方法ZL201310488074.X2013/10/172015/10/21
13发明专利变频增压系统及氧气制备系统ZL201410033366.92014/1/232015/9/30
14发明专利基于血管介入技术的测温装置及测温方法ZL201410379827.82014/8/42017/2/1
15发明专利一种用于介入手术的电磁定位导航粒子植入套针ZL201510801653.42015/11/182019/11/5
16发明专利X射线机管电流的校准方法ZL201710448344.22017/6/142020/11/3
17实用新型通讯系统ZL201120013905.42011/1/172011/9/28
18实用新型电路控制系统ZL201120024910.52011/1/252012/3/21
19实用新型盆腔炎综合治疗装置ZL201120050856.12011/2/282012/1/25
20实用新型换向臂支架ZL201120074416.X2011/3/212012/2/1
21实用新型医疗药液加热装置ZL201120211667.82011/6/212012/5/9
22实用新型体腔热灌注治疗机ZL201120211645.12011/6/212012/5/9
23实用新型热释光剂量计支架ZL201120324740.22011/8/312012/6/6
24实用新型一种双中空冷极射频针质量的检验装置ZL201120380970.02011/9/302012/7/4
25实用新型彩超导航注药式射频消融穿刺针ZL201220084659.62012/3/72012/12/5
26实用新型单导管的复型TPE医用电缆ZL201220084763.52012/3/72012/12/5
27实用新型分体式注药式射频消融穿刺针ZL201220090738.82012/3/122012/12/19
28实用新型彩超导航冷极射频消融穿刺针ZL201220084444.42012/3/72012/12/19
29实用新型双导管的复型TPE医用电缆ZL201220084459.02012/3/72012/12/5
30实用新型分体式冷极射频消融穿刺针ZL201220090887.42012/3/122013/1/30
31实用新型一种用于旋阳X射线管的控制电路ZL201220336052.22012/7/112013/6/19
32实用新型治疗床(备注:I型治疗床)ZL201220429363.32012/8/272013/5/15
33实用新型具有移位功能的治疗床(备注:II治疗床)ZL201220429345.52012/8/272013/4/17
34实用新型一种具有移位功能的治疗床(备注:III型)ZL201220429361.42012/8/272013/4/17
35实用新型电极结构ZL201220434790.02012/8/292013/6/26
36实用新型分子筛制氧机的气体分布器ZL201220487095.02012/9/202013/4/17
37实用新型用于分子筛制氧机的新型气体分布器ZL201220488398.42012/9/202013/4/17
38实用新型用于控制医用氧气浓度的控制器ZL201220532461.X2012/10/172013/5/29
39实用新型可控制氧气浓度的医用氧源制氧系统ZL201220556551.22012/10/262013/5/29
40实用新型用于冷极射频肿瘤治疗机的射频源控制器ZL201220558064.X2012/10/262013/5/29
41实用新型用于氩气控制仪的控制器ZL201220556614.42012/10/262013/5/29
42实用新型用于氩气控制仪的气路装置ZL201220556611.02012/10/262013/6/12
43实用新型水毯ZL201220614332.52012/11/192013/7/10
44实用新型头部水毯ZL201220612991.52012/11/192013/6/12
45实用新型医用氧气供给中心的氧气增压系统ZL201220715461.32012/12/212013/10/2
46实用新型医用中心制氧系统的氧气在线监测装置ZL201220739958.92012/12/282013/7/31
47实用新型亚低温治疗仪制冷系统ZL201320044650.72013/1/282013/7/31
48实用新型亚低温治疗仪接头冷凝水收集器ZL201320061911.62013/2/12013/9/11
49实用新型贮粒子夹及粒子装载台ZL201320154349.12013/3/312013/10/23
50实用新型放射性粒子植入器ZL201320154294.42013/3/312013/10/23
51实用新型CT引导穿刺导向架ZL201320304621.X2013/5/292014/1/1
52实用新型放射性粒子放置盘ZL201320503718.32013/8/162014/2/5
53实用新型夹持和推送两用的放射性粒子镊子ZL201320503591.52013/8/162014/2/5
54实用新型放射性粒子推送杆ZL201320504763.02013/8/162014/4/16
55实用新型水箱水温控制器ZL201320521344.82013/8/232014/2/5
56实用新型冲洗管路系统及制氧机ZL201320643283.22013/10/172014/6/18
57实用新型U形臂X线机的控制装置ZL201420616623.72014/10/222015/7/15
58实用新型一种信号传输线的连接头ZL201420614643.02014/10/212015/5/27
59实用新型结合电阻抗成像的射频消融装置ZL201420693816.22014/11/172015/7/15
60实用新型结合电阻抗成像的微波消融装置ZL201420693839.32014/11/172015/7/1
61实用新型一种单针双极性射频消融电极针ZL201420805391.X2014/12/172015/8/26
62实用新型分体式射频消融电极针ZL201420806495.22014/12/172015/7/22
63实用新型一种用于腹水物理治疗的体外循环管路ZL201420806498.62014/12/172015/7/22
64实用新型可调式射频消融电极针ZL201520088309.02015/2/62015/10/14
65实用新型一种用于介入手术的电磁定位导航粒子植入套针ZL201520921654.82015/11/182016/5/18
66实用新型压缩空气除水装置及压缩空气处理系统ZL201821462859.42018/9/62019/6/18
67实用新型一种高频熔接工装ZL201821463119.22018/9/62019/6/7
68实用新型医用导管测漏测堵装置ZL201821463012.82018/9/62019/6/7
69实用新型亚低温治疗仪的换热水箱ZL201821913986.12018/11/222019/11/5
70实用新型一种多功能超声医学工作站ZL201820525081.02018/4/132019/4/23
71实用新型一种医用内窥检验装置ZL201820524587.X2018/4/132019/4/23
72实用新型一种医用超声波清洗工作站ZL201820525067.02018/4/132019/4/23
73实用新型一种医学影像检查用床ZL201820525065.12018/4/132019/4/23
74实用新型一种内窥镜成像装置ZL201820525066.62018/4/132019/11/19
75实用新型一种PACS医学小影像信息储存放置架ZL201820524588.42018/4/132018/9/18
76实用新型汽水分离器ZL201922155992.62019/12/52020/10/30
77实用新型汽水分离器的温度控制系统ZL201922163130.82019/12/62020/10/30
78实用新型医用气体监测箱备用电源201922179015.X2019/12/92020/9/1
79外观设计亚低温治疗仪ZL201230417226.32012/8/312013/4/24
80外观设计水毯ZL201230560979.X2012/11/192013/7/10
81外观设计头部水毯ZL201230560988.92012/11/192013/7/10
82外观设计体腔热灌注治疗机ZL201230646259.52012/12/212013/7/24
83外观设计介入热化疗灌注机ZL201330000655.52013/1/42013/7/24
84外观设计冷极射频肿瘤治疗机ZL201330014255.X2013/1/182013/7/31
85外观设计粒子植入器ZL201330093351.82013/3/312014/1/8
86外观设计粒子装载台ZL201330093350.32013/3/312014/4/2
87外观设计穿刺导向架ZL201330216072.62013/5/292013/12/4
88外观设计手动直臂直接数字化X射线摄影系统控制面板ZL201430279353.02014/8/82015/4/29
89外观设计悬吊直接数字化X射线摄影系统ZL201430279534.32014/8/82015/9/9
90外观设计悬吊直接数字化X射线摄影系统控制面板ZL201430279525.42014/8/82015/4/29
91外观设计注水式射频消融电极针ZL201430532561.72014/12/172015/9/30
92外观设计注射器ZL201430532392.72014/12/172015/9/30
93外观设计体外循环管路ZL201430532676.62014/12/172015/9/30
94外观设计螺旋盘管加热器ZL201430532781.X2014/12/172015/10/28
95外观设计可调式射频消融电极针ZL201430532886.52014/12/172015/9/30
96外观设计急救呼吸机ZL201530008094.22015/1/122015/11/25
97外观设计牙科CBCT机ZL201730224071.42017/6/52017/12/22

截至2020年12月31日,公司及子公司已取得的专利受理通知书:

序号专利类型专利名称专利号申请日期
1发明申请一种亚低温治疗仪的换热水箱201811385046.42018/11/20
2发明申请一种吸附真空解吸制氧设备及方法202010482250.92020/5/29
3发明申请介入热化疗治疗机用测温传感器及测控温系统202010937171.22020/9/8
4发明申请一种亚低温治疗仪温度控制装置202011339481.02020/11/25
5发明申请一种热化疗治疗机用热交换器、热交换组件和灌注耗材202011506604.52020/12/18
6实用新型一种吸附真空解吸制氧设备202020961929.12020/5/29
7实用新型一种温度传感器装配组件及批量检测装置202021341131.32020/7/9
8实用新型一种医院环境参数以及净化空气调节的远程监控系统2020213531552020/7/10
9实用新型一种设备带202021353150.82020/7/10
10实用新型一种医用气体气源站智能监测通风系统202021352174.12020/7/10
11实用新型一种终端保护盖202021353158.42020/7/10
12实用新型一种压缩空气露点温度监控系统202021671676.02020/8/12
13实用新型一种制氧机故障自诊断系统202021671620.52020/8/12
14实用新型一种制氧主机控制系统202021671627.72020/8/12
15实用新型一种多功能水囊20202171788012020/8/17
16实用新型介入热化疗治疗机用测温传感器及测控温系统20202195244382020/9/8
17实用新型一种医用空气压缩机断电恢复自启动装置202022569730.72020/11/9
18实用新型一种室内弥散供氧控制系统202022706560.22020/11/20
19实用新型一种温敏二极管校准装置202022736257.72020/11/23
20实用新型一种亚低温治疗仪温度控制装置202022787352.X2020/11/25
21实用新型一种基于RS485收发器芯片的自动收发切换电路202022896663.X2020/12/4
22实用新型一种热化疗治疗机用热交换器、热交换组件和灌注耗材202023100039.02020/12/18
23外观设计便携式射频机202030470137.X2020/8/17
24外观设计多功能水囊202030469353.22020/8/17
25外观设计介入热化疗机用测温传感器座202030528858.12020/9/8
26外观设计一种热化疗治疗机用热交换组件202030783792.02020/12/18

4)软件著作权

截至2020年12月31日,全资子公司和佳信息技术拥有计算机软件著作权如下:

序号软件名称软件登记号首次发布日期发证日期
1HGCF-3000冷极射频肿瘤治疗机应用软件V3.02008SR174242005-06-242008-08-27
2HGGR-2000放射性粒子治疗系统应用软件V3.02008SR173792005-06-242008-08-27
3微波治疗仪操作软件V3.02008SR173772005-01-182008-08-27
4肿瘤介入热疗采集、控制、分析软件V3.02008SR173782005-06-242008-08-27
5体外高频热疗控制软件V3.02008SR173762005-06-242008-08-27
6免疫治疗系统应用软件V3.02008SR173752005-06-242008-08-27
7HGP-1000多功能盆腔炎治疗仪操作控制软件V3.02008SR174252005-06-242008-08-27
8HGB-200电脑骨折愈合仪操作控制软件V3.02008SR173802005-12-152008-08-27
9HGT-200亚低温治疗仪操作控制软件V3.02008SR173842005-12-152008-08-27
10HGGZ-102腹腔热灌注治疗机操作控制软件V3.02008SR174262005-06-242008-08-27
11PACS阅片和报告处理软件V1.0.02012SR0865402010-04-012012-09-12
12数字影像采集软件V1.0.02012SR0865492010-04-012012-09-12
13RIS信息登记软件V1.0.02012SR0865382010-04-012012-09-12
14电子阴道镜图像采集分析软件V2.02012SR0709162004-08-192012-08-06
15医用气体系统管理软件V2.02012SR1040992012-04-282012-11-02
16制氧机工况远程采集管理软件V2.02012SR1041812012-06-302012-11-02
17放射性粒子植入治疗计划管理软件V1.02013SR1449492013-10-222013-12-13
18冷极射频消融治疗管理软件V1.02015SR0287662014-12-032015-02-10
19患者主索引管理系统V1.02016SR094480未发表2016-05-04
20医院信息集成平台V1.02016SR094482未发表2016-05-04
21医院血透中心管理系统V1.02016SR1722352016-05-132016-07-08
22医学图像处理软件[简称:MediGPS]V1.02016SR3216072016-04-162016-11-07
23区域卫生信息集成平台 V1.02017SR1569322017-02-262017-05-04
24区域卫生信息数据中心系统 V1.02017SR1569142017-02-282017-05-04
25门(急)诊挂号系统V1.02017SR2966472017-02-152017-06-21
26库房管理系统V1.02017SR2968712017-02-152017-06-21
27门(急)诊收费系统V1.02017SR3614722017-02-152017-07-11
28一卡通管理系统V1.02017SR3051142017-02-152017-06-23
29医院职工管理系统V1.02017SR3051232017-02-152017-06-23
30药房管理系统V1.02017SR3017812017-02-152017-06-22
31医院外联集成平台V1.02017SR2234572017-02-272017-06-01
32门诊医生工作站管理系统V1.02017SR5390432017-06-202017-09-22
33住院收费系统V1.02017SR5390132017-06-202017-09-22
34住院医生工作站管理系统V1.02017SR5390092017-06-202017-09-22
35护理管理系统V1.02017SR5390032017-06-202017-09-22
36住院护士计费管理系统V1.02017SR5388872017-06-202017-09-22
37医院数据中心系统V1.02017SR5390372017-06-202017-09-22
38医院基础信息管理系统V1.02017SR5412502017-06-202017-09-25
39药品会计管理系统V1.02017SR6126712017-09-052017-11-08
40电子病历编辑器软件V1.02017SR6113802017-09-052017-11-08
41医院数据交换集成管理系统V1.02017SR6110272017-09-052017-11-08
42药房排队叫号系统V1.02017SR6119642017-09-052017-11-08
43保险接口管理系统V1.02017SR7335742017-11-032017-12-26
44病案上报接口管理系统V1.02017SR7329072017-11-032017-12-26
45病案首页管理系统V1.02017SR7329042017-11-032017-12-26
46财务科收费管理系统V1.02017SR7329122017-11-032017-12-26
47医技科室综合管理系统V1.02017SR7329242017-11-032017-12-26
48固定资产管理系统V1.02017SR7329192017-11-032017-12-26
49医院信息管理系统V1.02017SR7329292017-11-032017-12-26
50医院运营管理决策支持系统V1.02018SR0355532017-11-202018-01-16
51内窥镜图文信息管理软件V1.02018SR5145642018-04-202018-07-04
52医院物资管理平台V1.02018SR5164532018-04-202018-07-04
53居民健康档案管理软件V1.02018SR5144402018-04-202018-07-04
54移动护士工作站软件[简称:移动护士站]V1.02018SR5144192018-04-202018-07-04
55电子病历软件V1.02018SR6520912018-03-152018-08-15
56实验室信息管理软件V1.02018SR6530582018-04-202018-08-16
57医学影像信息管理软件V1.02018SR6519582018-04-202018-08-15
58医疗经销商管理平台V1.02018SR6921332018-04-202018-08-29
59区域卫生信息管理软件V1.02018SR6923532018-04-202018-08-29
60医疗设备信息化管理平台V1.02018SR6906922018-04-202018-08-29
61病理图文信息管理软件V1.02018SR6965132018-04-202018-08-30
62心电图文信息管理软件V1.02018SR6965152018-04-202018-08-30
63移动医生站软件[简称:移动医生站]V1.02018SR6906972018-05-302018-08-29
64超声图文信息管理软件V1.02018SR7885172018-07-102018-09-28
65门急诊留观管理系统V1.02018SR10442092018-11-012018-12-20
66门急诊管理(输液管理)系统软件V1.02018SR10475632018-11-012018-12-20
67临床路径管理系统软件V1.02018SR10452812018-11-012018-12-20
68预约平台系统V1.02018SR10452752018-11-012018-12-20
69血库信息系统管理软件V1.02018SR10475672018-11-012018-12-20
70和佳智慧护理病历系统V1.02019SR07890922019-04-182019-07-30
71医用分子筛中心制氧系统管理软件V1.02019SR09373652019-08-132019-09-09
72医用气体在线监测管理软件V1.02019SR09373572019-08-132019-09-09

截至2020年12月31日,全资子公司和佳影像拥有计算机软件著作权如下:

序号软件名称软件登记号首次发布日期发证日期
1和佳影像PACS工作站软件V1.0.02011SR0004262010-04-012011-01-06
2和佳影像RIS工作站软件V1.0.02011SR0004142010-04-012011-01-06
3和佳影像ImStudio采集工作站软件[简称:ImStudio]V1.0.02011SR0009062010-04-012011-01-08

截至2020年12月31日,子公司和佳生物拥有计算机软件著作权如下:

序号软件名称软件登记号首次发布日期发证日期
1医学图像处理软件V1.02017SR6122042016-01-082017-11-08

截至2020年12月31日,子公司欣阳科技拥有计算机软件著作权如下:

序号软件名称软件登记号首次发布日期发证日期
1《医通》基于区域卫生信息平台的妇幼保健信息系统V1.02013SR1333522011/1/152013/11/26
2欣阳预约平台系统V3.02014SR0117362013/11/42014/1/26
3欣阳院感监测信息系统V3.02014SR0117382013/11/42014/1/26
4欣阳营养膳食管理系统V3.02014SR0117432013/11/42014/1/26
5欣阳移动医护工作站软件V3.02014SR0162512013/11/42014/2/12
6欣阳手术麻醉管理系统V3.02014SR0201812013/11/42014/2/20
7医通医学影像信息管理系统V2.02014SR0269302008/1/62014/3/5
8医通实验室信息管理系统V2.02014SR0269322009/3/192014/3/5
9医通区域医疗平台系统V1.02014SR0269352011/1/312014/3/5
10欣阳医院信息管理系统软件V2.02014SR1015222014/5/202014/7/21
11欣阳临床路径管理系统软件V2.02014SR1191722014/5/102014/8/12
12欣阳电子病历管理系统软件V2.02014SR1191742014/4/152014/8/12
13欣阳体检管理系统软件V2.02014SR1192802014/5/102014/8/12
14欣阳门急诊管理(输液管理)系统软件V2.02014SR1228482014/5/102014/8/19
15欣阳电子病历质控管理系统软件V2.02014SR1228492014/4/82014/8/19
16欣阳临床诊疗信息管理系统软件V2.02014SR1238972014/4/82014/8/20
17欣阳超声图文信息管理软件V1.02016SR3099772016/5/262016/10/27
18欣阳病理图文信息管理软件V1.02016SR3099762015/6/202016/10/27
19欣阳内窥镜图文信息管理软件V1.02016SR3097952016/7/112016/10/27
20欣阳后勤管理系统V1.02016SR4016462016/5/52016/12/28
21欣阳设备管理系统V1.02017SR0134772016/4/212017/1/16
22欣阳数字化手术室管理系统V1.02016SR3998742016/6/82016/12/28
23欣阳医院IT综合运维管理系统V1.02017SR0006492016/4/282017/1/3
24欣阳重症监护管理系统V1.02016SR3998802016/5/242016/12/28
25欣阳手术示教系统V1.02017SR0073962016/6/22017/1/9
26欣阳医疗信息平台V1.02017SR1704382016/10/82017/1/9
27欣阳全面运营管理决策分析系统V1.02017SR1703732016/10/42017/5/10
28欣阳心电管理系统V2.02017SR7008522017/11/92017/12/18
29欣阳患者主索引管理系统V2.02017SR7008592017/3/232017/12/18
30欣阳输血管理系统V2.02017SR7007492017/9/142017/12/18
31欣阳门急诊留观管理系统V2.02017SR6996892017/7/202017/12/18

截至2020年12月31日,控股孙公司广州卫软拥有计算机软件著作权如下:

序号软件名称软件登记号首次发布期发证期
1远程医学影像会诊管理软件V2.0.02015SR2679572015-03-312015-12-19
2卫软医学影像信息管理软件【简称:PACS】V5.02012SR0940472012-01-122012-10-09
3卫软实验室信息管理软件V1.02014SR0761262014-04-012014-06-11
4区域影像PACS软件 V2.0.02015SR2679512015-12-012015-12-19
5卫软内窥镜图文信息管理软件V5.02012SR0771312012-01-122012-08-22
6卫软超声图文信息管理软件V5.02012SR0933782012-01-122012-09-29
7卫软病理图文信息管理软件V5.02012SR0940542012-01-122012-10-09
8卫软病理图文信息管理软件V6.0.02015SR2679012014-08-112015-12-19
9卫软放射图文信息管理软件V6.0.02015SR2684212014-10-112015-12-19
10卫软超声图文信息管理软件V6.0.02015SR2684152015-01-212015-12-19
11医学影像三维后处理软件V2.0.02015SR2678922015-07-312015-12-19
12医学影像PACS软件V6.0.02015SR2675612015-09-302015-12-19
13卫软内窥镜图文信息管理软件V6.0.02015SR2679442015-01-212015-12-19
14免疫细胞治疗质控软件【简称:免疫细胞治疗质控】V1.02016SR0785292015-10-012016-04-15
15医院膳食管理软件【简称:医院膳食管理】V1.02016SR0785232015-05-112016-04-15
16卫软超声消融手术分析软件 【简称:卫软超声消融手术分析】V1.0.02016SR0785202015-12-112016-04-15
17卫软医通医院信息管理软件 V1.02016SR2896342016-07-012016-10-12
18卫软区域卫生信息管理软件V2.0.02017SR0238762016-10-092017-01-23
19卫软心电图文信息管理软件V1.0.02017SR5304582016-12-212017-09-20
20卫软居民健康档案管理软件V1.0.02017SR5643042016-07-012017-10-12
21医学影像信息管理软件V6.02018SR2875732017-12-112018-04-26
22医学影像三维后处理软件V3.0.02018SR10129002018-12-312018-12-13
23卫软放射图文信息管理软件V7.0.02018SR10128942018-10-112018-12-13
24内窥镜图文信息息管理软件V7.0.02018SR10124962018-06-212018-12-13
25血库信息管理软件V1.0.02018SR10108062018-06-212018-12-13
26医院善食进销存管理系统V1.0.02018SR10099182018-09-202018-12-13
27卫软实验室信息管理软件 V2.02018SR10267082018-10-112018-12-17
28超声图文信息管理软件V7.0.02018SR10274352018-04-212018-12-17
29区域PACS软件V1.0.42011SR0909562010/11/132011/1/31
30远程医学影像会诊软件V1.0.32011SR0891472010/11/132011/1/31
31医学影像三维处理软件V1.02011SR0905882010/11/132011/1/31

5)特许经营权

①医疗器械生产企业许可证

序号证书名称证书编号有效期拥有者
1医疗器械生产许可证粤食药监械生产许20010187号2020-03-23至2025-01-01和佳股份
2医疗器械生产许可证粤食药监械生产许20122251号2017-06-12至2021-02-23和佳生物
3医疗器械生产许可证粤食药监械生产许20010398号2020-07-17至2025-07-16珠海弘陞
4第一类医疗器械生产备案凭证粤中食药监械生产备20180009号---中山和佳

②医疗器械经营企业许可证

序号证书名称证书编号有效期拥有者
1医疗器械经营许可证粤珠食药监械经营许20150105号2019-12-27至2024-12-26和佳股份
2医疗器械经营许可证粤珠食药监械经营许20160014号2016-02-03至2021-02-02和佳影像
3医疗器械经营许可证粤珠食药监械经营许20170051号2019-07-15至2022-09-24恒源租赁
4医疗器械经营许可证粤珠食药监械经营许20170011号2018-11-26至2022-03-26和佳生物
5医疗器械经营许可证粤珠食药监械经营许20160084号2016-10-11至2021-10-10珠海弘陞
6食品药品经营许可证粤中食药监械经营许20160316号2020-12-30至2025-12-29中山和佳
7食品药品经营许可证JY944200101538212018-04-17至2021-09-28中山和佳
8第二类医疗器械经营备案凭证粤中食药监械经营备20161623号---中山和佳
9第二类医疗器械经营备案凭证粤珠食药监械经营备20150056号---和佳股份
10第二类医疗器械经营备案凭证粤穗食药监械经营备20182291号---广州卫软
11第二类医疗器械经营备案凭证粤珠食药监械经营备20170017号---和佳生物
12第二类医疗器械经营备案凭证粤珠食药监械经营备20170080号---恒源租赁
13第二类医疗器械经营备案凭证粤珠食药监械经营备20160009号---和佳影像
14第二类医疗器械经营备案凭证粤珠食药监械经营备20180145号---和佳信息技术
15第二类医疗器械经营备案凭证浙绍食药监械经营备20200644绍兴和融
16食品经营许可证JY332060201680432019-08-14至2024-08-13南通和佳

③医疗器械注册证

截至2020年12月31日,本公司拥有医疗器械注册证15项:

序号产品名称注册分类注册号临床用途有效期新注册/变更注册(备案)/注册证失效
1毫米波治疗仪二类粤械注准20152260464用于癌性疼痛及其临床伴随症状的辅助治疗2025-5-25变更注册 (备案)
2介入热化疗灌注系统三类国械注准20153091170该产品临床适用于对肝癌的辅助治疗2025-02-27变更注册 (备案)
3体外高频热疗机三类国械注准20163251645临床用于配合肿瘤放疗和化疗的治疗手段,用于肝癌、膀胱癌等肿瘤的辅助治疗。产品需在符合2025-9-23变更注册( 备案)
一定要求的屏蔽环境内使用,详见产品说明书
4放射性粒子治疗计划系统三类国械注准20183701716该产品与扫描仪、计算机及打印机等配套使用,用作确定临床人体肿瘤内放射治疗方案,版本号Version 4.0。2023-05-06变更注册 (备案)
5体腔热灌注治疗机三类国械注准20153091869该产品临床适用于恶性肿瘤腹腔或腹膜转移的癌性腹水的热物理治疗2025-2-28变更注册 (备案)
6冷极射频肿瘤治疗机三类国械注准20153011870该产品临床适用于用于对直径小于3厘米的肝癌的治疗2025-5-19变更注册 (备案)
7亚低温治疗仪二类粤械注准20182260515主要用于脑损伤患者及高热患者的物理降温治疗2023-04-23变更注册 (备案)
8中频静电治疗仪三类国械注准20183091780本产品在医疗机构中使用,利用中频电流通过皮肤电极刺激软组织和静电场效应作用于骨伤部位,缓解由骨折愈合引起的软组织肿胀及疼痛症状,对骨折愈合作辅助治疗用。2023-08-19变更注册 (备案)
9医用中心供氧系统二类粤械注准20182080793供氧系统氧气气源集中在中心供氧站,气源氧气通过减压装置和管道输送到手术室、抢救室、治疗室和各个病房的终端处,提供医疗使用。2023-09-02变更注册 (备案)
10医用中心吸引系统二类粤械注准20182140818吸引系统的负压源是中心吸引站的真空泵机组,通过真空泵机组的抽吸使吸引系统管路达到所需负压值,在手术室、抢救室、治疗室和各个病房的终端处产生吸力,提供医疗使用。2023-09-02变更注册 (备案)
11一体化医用制氧机二类粤械注准20142540080供医疗单位制取医用氧气用。2023-04-08变更注册 (备案)
12医用分子筛中心制氧系统二类粤械注准20142540004供医疗单位制取医用氧气用。2023-04-08变更注册 (备案)
13数字X线摄影系统二类粤械注准20192060770适用于影像科普通X线数字化摄影检查。2024-07-04变更注册 (备案)
14医用气体在线监测管理系统二类粤械注准20162080514与具有RS485通讯接口的传感器配套,适用于对医院供气系统的氧气压力、浓度、露点、流量,2026-1-18变更注册 (备案)
一氧化碳气体压力、浓度,压缩空气、负压吸引气体压力进行监测,数据超出范围进行报警。
15高频高压发生器二类粤械住准20162311489为医用诊断X射线发生装置提供高压电源2021-11-13变更注册 (备案)

截至2020年12月31日,控股子公司珠海弘陞拥有医疗器械注册证1项:

序号产品名称注册分类注册号临床用途有效期新注册/变更注册(备案)/注册证失效
1连续性血液净化装置三类国械注准20183451617该产品配合一次性使用耗材,适用于连续性肾脏替代治疗(CRRT),血浆置换治疗和血脂分离治疗。2023-2-28变更注册(备案)

截至2020年12月31日,控股子公司和佳生物拥有医疗器械注册证1项:

序号产品名称注册分类注册号临床用途有效期新注册/变更注册(备案)/注册证失效
1医学图像处理软件二类粤械注准20162700003适用于对医学图像进行处理2021-01-07变更注册(备案)

截至2020年12月31日,子公司中山和佳拥有医疗器械注册证6项:

序号产品名称注册分类注册号临床用途有效期新注册/变更注册(备案)/注册证失效
1综合手术床一类粤中械备20180208号用于常规手术、外科(神经外科、胸外科、普外科、泌尿外科)、五官科(眼科等)、骨科、妇科手术等医疗过程的患者多体位支撑与操作,使其躺卧成不同的姿势。--新注册
2上肢综合训练器一类粤中械备20190081号用于对关节功能障碍患者进行康复训练。--新注册
3下肢康复运动器一类粤中械备20190082号用于对关节功能障碍患者进行康复训练。--新注册
4康复训练器一类粤中械备20190083号用于对关节功能障碍患者进行康复训练。--新注册
5站立架一类粤中械备20190084号用于行动障碍患者的辅助站立,进行康复训练。--新注册
6台式助行器一类粤中械备20190085号用于行动障碍患者的辅助行走或--新注册

截至2020年12月31日,控股子公司广州卫软拥有医疗器械注册证1项:

站立,进行康复训练。序号

序号产品名称注册分类注册号临床用途有效期新注册/变更注册(备案)/注册证失效
1医学影像信息系统软件二类粤械注准20152210959适用于医学影像传输、存储、显示、管理及诊断报告的编辑、打印2025-4-25变更注册(备案)

截止2020年12月31日,公司及子公司拥有处于注册申请中的医疗器械情况:

序号产品名称注册分类适用范围受理日期受理号注册申请类型
1医用气体汇流排二类用于当气体主管线压力不足时,自动使用备用气瓶,保证气体的正常供应。2020-04-090010600120200441首次注册
2一次性使用医用口罩二类于普通医疗环境中佩戴使用,覆盖使用者的口、鼻及下颌,阻隔口腔和鼻腔呼出或喷出的污染物,为防止病原体微生物、颗粒物的直接透过提供一定的物理屏障。2020-10-160010600120202259首次注册
3医用外科口罩二类供临床医务人员在有创操作过程中佩戴使用,覆盖住使用者的口、鼻及下颌,防止皮屑、飞沫、呼吸道微生物等传播到开放的手术创面,防止病原体微生物、血液、体液、颗粒物等直接透过,起到双向生物防护的作用。2020-11-020010600120202329首次注册

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

公司以肿瘤微创治疗设备及配套耗材、医用制氧主机等医疗设备的研发、制造、销售为基础,为各级公立医院规划、设计、实施医用专业工程,打造肿瘤中心、康复中心等重点临床学科,与央企、国企合作共同承接医院整体建设业务,推动优质医疗资源下沉,全面提升基层医院的硬件水平和综合医疗服务能力。公司坚定“轻资产”转型战略,战略进一步聚焦在医疗设备、医用工程等优势产业,调整医院整体建设的业务模式。报告期内,公司实现营业收入93,023.60万元,比上年同期减少23.64%,营业收入下降主要是在建的医院整体建设项目受到疫情影响施工进度放缓,部分项目处于土建收尾阶段,尚未达到医用工程实施条件,未能开展医疗设备采购,导致公司医疗设备代理业务和医用工程收入较去年同期下降约2.2亿元。归属于上市公司股东的净利润为6,253.85万元,比上年同期增加51.31%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4,155.66万元,比上年同期增加329.03%;经营活动产生的现金流量净额为11,803.70万元,较去年同期增长909.82%。主要原因为公司整体业务结构持续优化,聚焦主业,自产设备销售和项目回款增长较快,财务费用、信用减值损失下降。同时,公司对外投资收益较去年同期有较大幅增长。

报告期内公司重点工作回顾:

(一)战略聚焦主营医疗设备、医用工程业务

1、医疗设备

公司专注于肿瘤治疗领域21年,拥有系列自主研发生产的肿瘤微创综合治疗设备,覆盖肿瘤微创介入治疗、肿瘤康复绿色治疗及辅助治疗等临床应用领域。自产设备技术领先,毛利水平高,同时公司积极整合行业资源,在肿瘤专科影像、人工智能诊断、肿瘤放射治疗等重要领域有完善的设备配套体系。

公司是国内肿瘤多学科综合治疗(MDT)模式推广和实践的先行者,遵循“以患者为中心”的治疗理念,协助医院搭建肿瘤MDT多学科协作组,通过联合会诊和综合治疗手段,为病人提供科学、适宜的治疗方案,改善肿瘤患者生存质量,延长生存时间。公司在肿瘤治疗领域积累了丰富的医疗资源,对肿瘤治疗的各种新技术新方案具有较强的整合能力,可协助医院客户建设、发展规范化的肿瘤综合治疗中心,提供包括理念整合、设备配置、科室建设、人才培养及临床支持等全方面服务,在此业务领域拥有丰富经验和完善的解决方案,公司已累计为超过1000家医院发展肿瘤中心提供相关产品和服务。国家卫健委也于2018开始在全国范围内开展肿瘤多学科诊疗(MDT)试点工作,陆续出台的政策和相关配套方案推动了肿瘤MDT模式在更多医院的应用,这也给公司在该领域已取得的先发优势带来更多机会。

报告期内,公司围绕肿瘤治疗领域进一步布局,丰富肿瘤产业链,完善业务闭环。公司入股深圳拉尔文生物技术有限公司,实现了肿瘤治疗耗材领域的业务拓展,成为能够提供全套放射性粒子治疗整体解决方案的供应商。公司参股企业德尚韵兴开发的三维手术规划与评估系统、乳腺超声智能辅助诊断系统和甲状腺超声智能辅助诊断系统已取得注册资质,全面投入市场推广。颈动脉斑块超声智能辅助诊断系统、肝脏超声智能辅助诊断系统、超声自动扫查机器人及介入手术导航机器人等产品研发均按计划开展,极大的丰富了公司在肿瘤筛查诊断、介入治疗上的产品序列。

公司参与的国家重点研发计划项目《基于新型X射线激发纳米粒——光敏剂耦合系统的深部肿瘤光动力学治疗技术研究》《肝肾肿瘤微波精准消融解决方案及规范化应用》已完成研发计划并结题。公司与中山大学附属肿瘤医院、华南理工大学共同承担的广州市科技计划项目产学研协同创新重大专项《大肝癌多源精准热消融三维可视化系统的研发及其临床转化》已于2021年3月结题。

报告期内,公司回归主业,强化自产设备的销售拓展力度,自产肿瘤设备的销售收入较去年同期增长35%。公司参股、控股公司的产品与公司自产产品形成了有效的协同和补充,进一步丰富了公司肿瘤设备的产品线,自产肿瘤设备增长趋势明

显。公司代理医疗设备因医院整体建设项目进度受疫情影响,业务规模较去年同期下降1.7亿元,随着2021年医院整体建设项目土建阶段完成,代理医疗设备将陆续进入采购流程。

2、医用工程

新冠疫情给医用工程的市场需求、产品格局带来了深远的影响。首先,疫情爆发导致医疗机构用氧告急,钢瓶氧、液氧等传统用氧方式在生产、运送方面的问题,远达不到应对疫情等重大公共卫生事件的要求,医用分子筛中心制氧系统不受运输环境等客观因素限制,可安全、稳定地为医院供应氧气,医用分子筛中心制氧系统成为更多医院的首选用氧方式。其次,疫情反映了我国医院对于重大传染病收治能力不足的问题,尤其体现在洁净手术部、重症监护病房(ICU)、负压隔离病房、消毒供应室等专业医用工程的数量不足。疫情后,国家对医院基础设施建设、专业工程的投入明显增加,市场需求扩容明显,医用工程项目规模更大。公司在医用工程领域资质齐全、销售渠道完善、研发能力强、客户资源协同效益明显,报告期内,公司陆续承接了南方医科大学南方医院、广州医科大学附属妇女儿童医院和广州呼吸中心等较大业务体量、具有较大社会影响力的医用专业工程项目,公司在手订单较去年同期明显增多,且呈现立项速度快、项目金额大、建设周期短等特点。公司还参编了由行业权威机构出版的《传染病医院设计指南》,进一步提高公司在医用工程行业与市场的知名度,提升了公司行业竞争优势。

在医用气体工程领域,公司进一步稳固行业领先地位。公司服务过的医用气体客户中,约270家客户使用期超过5年,约180家客户使用期超过8年,已陆续达到需要更换新机组和增加机组的时间,报告期内医用气体二次销售客户订单呈增长趋势。

报告期内,受疫情和医院整体建设项目进度延后共同影响,公司医用工程业务较去年同期略有下滑。随着第二季度疫情逐步得到控制,医用工程市场增容明显,财政投入力度显著提高,在广州呼吸中心等国家标杆级项目的作用下,公司的行业影响力增强,在手订单比较充沛。

(二)持续推进医院整体建设业务“轻资产”运行的战略转型

疫情后,国家对基础医疗设施建设的重视程度达到前所未有的高度,各地政策和各级财政均向卫生医疗补短板倾斜,据不完全统计,全国在未来几年新建医院近5,000家,行业需求迎来明显拐点。

公司坚定执行医院整体建设业务的战略转型策略,不再采用直接投资的方式,而是改为与央企、国企合作,由央企、国企完成项目融资和土建,公司提供医用制氧设备、医用净化工程、医疗设备购置、重点学科建设等服务。在这种合作模式下,既能发挥央企、国企在融资和土建方面的优势,又能发挥公司在医疗行业多年累积的资源和专业等核心优势,巩固公司在医院整体建设领域的市场地位。公司可用较小的资金投入,撬动主营业务的增长,资金回笼速度快,投资风险低。

对已投资建设的项目,公司将根据合同约定取得医院非核心医疗服务(医疗供应链、医院后勤运营管理等)的特许经营权,创造可持续的现金流入和利润。目前公司已取得施甸县妇幼保健计划生育服务中心、睢县中医院、永顺县人民医院、永顺妇幼保健院公共卫生等项目相应的特许经营权。此外,医院进入运营期后,与医院发展阶段相配套的医疗设备、供应链及后勤运营管理等医疗服务,以及其他新增的设备、技术、增值服务需求将进一步释放,公司将持续挖掘和把握客户需求,形成业务增量,为公司提供长期收益,保持可持续发展。

截止报告期末,公司累计已交付医院整体建设项目7个,合计形成资产总额近19亿元,累计拉动公司医疗设备、医用工程等业务收入7.12亿元。交付的项目已进入还款期,在建项目的待投入资金较少,大规模资金投入的阶段已经结束。在新增业务方面,公司继中国核工业华兴建设有限公司、中能建河北投资有限公司后,进一步拓展了央企、国企合作伙伴,已与中交一公局集团有限公司北京建筑分公司、中国电建集团昆明勘测设计研究院有限公司、中国电建集团市政规划设计研究院开展合作,持续推进“轻资产”的业务转型。

(三)战略性产业夯实基础,继续推进

国家十四五规划将应对人口老龄化上升为国家战略,康复设备、康复服务、康复医疗机构都将迎来长足的发展。报告期内,公司康复设备销售同比增长153%,南通医院营业收入同比增长89%,呈现较快的增长态势。作为公司战略性产业,公司持续夯实康复专家资源整合、临床质控、运营服务、设备产品线延伸等产业基础,培育公司新的业务增长点。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求:

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计930,236,041.50100%1,218,266,797.51100%-23.64%
分行业
医疗设备及耗材299,834,306.9432.23%479,162,318.7439.33%-37.43%
医用智能工程333,513,645.7435.86%382,637,681.1831.41%-12.84%
医疗服务及专业咨询服务65,246,881.127.01%62,063,859.605.09%5.13%
医疗金融业务217,649,633.4023.40%273,857,437.9522.48%-20.52%
其他业务13,991,574.301.50%20,545,500.041.69%-31.90%
分产品
医疗设备及耗材299,834,306.9432.23%479,162,318.7439.33%-37.43%
医用智能工程333,513,645.7435.86%382,637,681.1831.41%-12.84%
医疗服务及专业咨询服务65,246,881.127.01%62,063,859.605.09%5.13%
医疗金融业务217,649,633.4023.40%273,857,437.9522.48%-20.52%
其他业务13,991,574.301.50%20,545,500.041.69%-31.90%
分地区
国内销售930,236,041.50100.00%1,218,266,797.51100.00%-23.64%
国外销售0.000.00%0.000.00%0.00%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医疗设备及耗材299,834,306.94135,294,043.6254.88%-37.43%-47.19%8.34%
医用智能工程333,513,645.74188,501,764.7643.48%-12.84%-11.34%-0.95%
医疗服务及专业咨询服务65,246,881.1219,688,822.3569.82%5.13%3.17%0.57%
医疗金融业务217,649,633.40128,470,334.9640.97%-20.52%9.55%-16.20%
分产品
医疗设备及耗材299,834,306.94135,294,043.6254.88%-37.43%-47.19%8.34%
医用智能工程333,513,645.74188,501,764.7643.48%-12.84%-11.34%-0.95%
医疗服务及专业咨询服务65,246,881.1219,688,822.3569.82%5.13%3.17%0.57%
医疗金融业务217,649,633.40128,470,334.9640.97%-20.52%9.55%-16.20%
分地区
国内销售916,244,467.20471,954,965.6948.49%-37.43%-47.19%-0.98%
国外销售0.000.000.00%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医疗设备及耗材479,162,318.74256,185,214.6446.53%-26.07%-28.81%2.06%
医用智能工程382,637,681.18212,614,481.3044.43%58.15%52.04%2.23%
医疗服务及专业咨询服务62,063,859.6019,084,636.8369.25%35.81%429.08%-22.86%
医疗金融业务273,857,437.95117,271,282.7357.18%18.65%51.20%-9.22%
分产品
医疗设备及耗材479,162,318.74256,185,214.6446.53%-26.07%-28.81%2.06%
医用智能工程382,637,681.18212,614,481.3044.43%58.15%52.04%2.23%
医疗服务及专业咨询服务62,063,859.6019,084,636.8369.25%35.81%429.08%-22.86%
医疗金融业务273,857,437.95117,271,282.7357.18%18.65%51.20%-9.22%
分地区
国内销售1,197,721,297.47605,155,615.5049.47%2.67%4.18%-0.73%
国外销售0.000.000.00%

变更口径的理由根据公司未来三年发展战略规划,医疗设备及耗材、医用智能工程都将是公司发展的核心业务,为了准确反映这两项业务的经营情况和经营成果,便于投资者更好地理解公司各产业构成和判断其发展趋势,公司根据行业的特点和属性进行了重新分类。

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减
医用制氧设备销售量台、个53513.92%
生产量台、个51502.00%
库存量台、个2123-8.70%
肿瘤微创治疗设备销售量台、个24516746.71%
生产量台、个24016644.58%
库存量台、个9398-5.10%
常规诊疗设备销售量台、个78869114.04%
生产量台、个77567514.81%
库存量台、个3851-25.49%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

肿瘤微创治疗设备的销售量较去年同期增加46.71%的原因为:公司销售订单增加。肿瘤微创治疗设备的生产量较去年同期增加44.58%的原因为:公司销售订单增加,以销定产,生产量同步增加。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类行业分类

单位:元

行业分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
医疗器械制造业直接材料297,905,797.5663.12%339,326,042.2756.07%7.05%
医疗器械制造业直接人工14,323,511.493.03%12,938,397.412.14%0.89%
医疗器械制造业制造费用113,671,199.2224.09%118,766,165.9519.63%4.46%

说明不适用

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期纳入合并财务报表范围的主体增加1户,减少0户。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)233,228,142.16
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例25.07%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名72,435,239.977.79%
2第二名72,183,727.767.76%
3第三名35,188,940.073.78%
4第四名26,901,999.802.89%
5第五名26,518,234.562.85%
合计--233,228,142.1625.07%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)60,007,777.55
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例13.25%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例1.39%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名23,817,764.115.26%
2第二名14,278,284.903.15%
3第三名8,003,539.821.77%
4第四名7,625,782.561.68%
5第五名6,282,406.161.39%
合计--60,007,777.5513.25%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用127,405,788.54145,504,033.60-12.44%不适用
管理费用75,923,410.4494,318,292.37-19.50%不适用
财务费用129,107,736.04147,925,383.60-12.72%不适用
研发费用49,343,820.8160,335,468.73-18.22%不适用

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2020年,公司调整经营战略,回归主营,减少了对医疗信息化产业的研发投入,加大自产产品的研发投入,研发投入占比较去年同期有所增加。报告期内,公司稳步推进了肿瘤微创介入治疗、医用制氧、康复及常规诊疗等医疗设备及配套耗材的研发和技术升级,共有26项专利申请获得国家知识产权局专利受理通知书。公司参与的国家重点研发计划项目《基于新型X射线激发纳米粒——光敏剂耦合系统的深部肿瘤光动力学治疗技术研究》《肝肾肿瘤微波精准消融解决方案及规范化应用》已完成研发计划并结题。公司与中山大学附属肿瘤医院、华南理工大学共同承担的广州市科技计划项目产学研协同创新重大专项《大肝癌多源精准热消融三维可视化系统的研发及其临床转化》已于2021年3月结题。公司自主研发的医用空气压缩机、医用真空负压机已取得医疗器械注册证;新款冷循环射频消融针(6个型号)已完成注册检验;医用气体汇流排正处于技术审评阶段。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2020年2019年2018年
研发人员数量(人)166206246
研发人员数量占比20.70%20.16%20.33%
研发投入金额(元)49,343,820.8160,335,468.7375,854,135.92
研发投入占营业收入比例5.30%4.95%6.34%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号--上市公司从事医疗器械业务》的披露要求医疗器械产品相关情况

√ 适用 □ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计1,815,978,019.542,106,897,622.91-13.81%
经营活动现金流出小计1,697,940,979.412,095,208,725.75-18.96%
经营活动产生的现金流量净额118,037,040.1311,688,897.16909.82%
投资活动现金流入小计10,253,317.56102,431,853.45-89.99%
投资活动现金流出小计117,872,366.4290,889,915.2029.69%
投资活动产生的现金流量净额-107,619,048.8611,541,938.25-1,032.42%
筹资活动现金流入小计1,423,281,936.371,941,529,125.00-26.69%
筹资活动现金流出小计1,361,521,671.081,701,541,278.26-19.98%
筹资活动产生的现金流量净额61,760,265.29239,987,846.74-74.27%
现金及现金等价物净增加额72,174,948.60263,207,591.60-72.58%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1.报告期内,经营活动产生的现金流量净额11,803.70万元,较2019年度1,168.89万元增长909.82%,主要是报告期内公司调整医院整体建设业务模式,减少了医院整体建设代垫款支出,同时项目回款加快所致;

2.报告期内,投资活动现金流入1,025.33万元,较2019年度10,243.19万元下降89.99%,主要是上期收回理财产品所致;

3.报告期内,投资活动产生的现金流量净额-10,761.90万元,较2019年度1,154.19万元下降1,032.42%,主要是上期收回理财产品所致;

4.报告期内,筹资活动产生的现金流量净额6,176.03万元,较2019年度23,998.78万元下降74.27%,主要是报告期内公司调整经营战略,优化业务结构,战略转型初见成效,经营活动产生的现金流量净额有大幅改善,所需金融机构贷款减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益53,315,438.5564.62%报告期内按权益法核算的联营企业投资的参股公司在科创板上市所致
公允价值变动损益0.000.00%不适用
资产减值-4,221,567.43-5.12%报告期内计提存货跌价准备
营业外收入9,591,444.7911.62%报告期内收到的与日常经营无关的政府补助
营业外支出2,535,487.663.07%报告期内捐赠支出
其他收益37,399,439.9645.33%报告期内与资产有关的政府补助摊销以及子公司收到的即征即退增值税税款
信用减值损失-77,105,410.06-93.45%报告期内应收、其他应收、合同资产及长期应收款计提的信用减值损失准备

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金533,854,871.338.04%545,720,516.578.39%-0.35%不适用
应收账款806,828,822.0812.15%1,046,856,496.3916.10%-3.95%报告期内销售回款增加所致
存货69,489,382.341.05%74,339,846.171.14%-0.09%不适用
投资性房地产0.000.00%0.000.00%0.00%不适用
长期股权投资200,933,207.703.03%93,465,146.401.44%1.59%报告期内新增股权投资和按权益法核算的联营企业的参股公司在科创板上市所致
固定资产228,257,063.463.44%185,150,628.802.85%0.59%报告期内子公司中山和佳在建工程完工转入所致
在建工程24,982,735.840.38%11,489,934.310.18%0.20%报告期内公司总部在建工程投入增加所致
短期借款226,316,870.003.41%269,949,562.854.15%-0.74%不适用
长期借款500,807,836.487.54%554,643,352.258.53%-0.99%不适用
应收票据4,940,000.000.07%192,669.600.00%0.07%报告期内收到客户银行承兑汇票增加所致
预付款项120,151,673.431.81%86,534,360.891.33%0.48%报告期内支付供应商预付采购款增加所致
合同资产232,041,343.193.50%63,912,902.450.98%2.52%报告期内未结算金额增加所致
其他流动资产57,681,961.260.87%41,116,514.570.63%0.24%报告期内部分子公司期末留抵税额增加所致
应付票据10,796,171.900.16%54,504,035.970.84%-0.68%报告期内以票据方式结算应付供应商款项减少所致
应交税费60,700,479.170.91%84,876,217.231.31%-0.40%报告期末应交增值税和企业所得税减少所致
其他应付款98,489,967.061.48%130,257,934.002.00%-0.52%报告期内外部往来及借款减少所致
应付债券468,576,299.337.06%207,223,789.453.19%3.87%报告期内长期应付债券增加所致
库存股7,980,740.400.12%14,754,096.000.23%-0.11%报告期内因未满足激励条件回购注销部分限制性股票所致

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不0.000.000.000.000.000.000.000.00
含衍生金融资产)
2.衍生金融资产0.000.000.000.000.000.000.000.00
3.其他债权投资0.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他权益工具投资5,233,672.420.000.000.000.000.000.005,233,672.42
金融资产小计5,233,672.420.000.000.000.000.000.005,233,672.42
投资性房地产0.000.000.000.000.000.000.000.00
生产性生物资产0.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.00
上述合计5,233,672.420.000.000.000.000.000.005,233,672.42
金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目期末账面价值(元)受限原因
货币资金19,214,443.48贷款履约保证金、质押存单
固定资产52,091,268.77抵押借款及反担保
无形资产6,451,796.80发行公司债反担保及抵押借款
应收账款133,956,347.50质押借款
长期应收款775,981,842.25长期应收款质押
其他非流动资产373,711,502.94质押借款
合计1,361,407,201.74

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
123,765,000.00127,887,907.51-3.22%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
和佳康泰医疗产业投资其他70,510,000.00100.00%自有资金长期医疗产业投资00.00-324,323.842017年02月14日
四川康兴四川省南充市仪陇县医疗中心PPP项目的建设、运营其他25,000,000.0029.00%自有资金长期四川省南充市仪陇县医疗中心PPP项目的建设、运营00.000.002018年10月22日
和佳研究院医疗器械研发和医疗技术研究、开发及服务其他620,000.00100.00%自有资金长期医疗器械研发和医疗技术研究、开发及服务00.00-3,274,226.972017年01月06日
永顺和佳医疗医院整体建设项目的开发,建设与管理其他27,635,000.0079.00%自有资金长期医院整体建设项目的开发,建设与管理00.00-694,094.04
合计----123,765,000.00------------0.00-4,292,644.85------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2015年度非公开发行股票98,629.27099,974.25000.00%0不适用0
合计--98,629.27099,974.25000.00%0--0
募集资金总体使用情况说明
①经中国证券监督管理委员会(证监许可[2015]1016号)《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,由主承销商中银国际证券有限责任公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股(A股)44,130,626.00股,每股发行价格为人民币22.66元,募集资金总额为人民币999,999,985.16元,扣除股票发行费用人民币13,707,299.78元,实际募集资金净额为人民币986,292,685.38元。上述资金于2015年7月21日到位,业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具瑞华验字[2015]40040006号《验资报告》。②截止2020年12月31日,非公开发行股票募集资金项目投入金额合计99,974.25万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
增加医院整体建设业务配套资金40,00040,000041,229.61103.07%7,822.0855,215.04
增资珠海恒源融资租赁有限公司开展融资租赁业务50,00050,000050,115.37100.23%10,418.5251,907.93
归还银行贷款及补充流动资金10,0008,629.2708,629.27100.00%00不适用
承诺投资项目小计--100,00098,629.27099,974.25----18,240.6107,122.97----
超募资金投向
不适用
归还银行贷款(如有)--00000.00%----------
补充流动资金(如有)--00000.00%----------
超募资金投向小计--0000----00----
合计--100,00098,629.27099,974.25----18,240.6107,122.97----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)注1、增加医院整体建设业务配套资金项目募集资金到位后,预计实现营业收入2015年度27,000万元,2016年度40,500万元,2017年度60,750.00万元,2018年度78,975万元,2019年度102,668万元。本项目建设运营周期长,暂未达到预计收益。2015年7月募集资金到位,承诺效益计算起点为2015年8月份。 注2、增资珠海恒源融资租赁有限公司开展融资租赁业务项目实施完成后,恒源租赁未来五年的平均营业收入预计为4.13亿元,平均净利润预计1.33亿元。本项目因各项目投资回收期较长,杠杆效益尚未体现,导致暂未达到预期收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
2016年3月9日,公司第三届董事会第四十一次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》,公司将“增加医院整体建设业务配套资金”实施主体由和佳医疗变更为公司全资子公司和佳医疗建投。2016年3月28日召开的公司2016年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
募集资金到位前,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目100,000,000.00元。公司于2015年8月13日召开第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意公司使用86,292,685.38 元募集资金置换预先已投入募投项目“偿还银行贷款及补充流动资金”的自筹资金。本公司2020年度未发生对外转让或置换的募集资金投资项目情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向按照募集资金承诺投资情况使用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

情况公司名称

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
和佳医疗建设子公司医疗项目建设投资600,000,000.001,550,669,350.42513,706,552.8837,866,987.94-33,902,047.49-33,913,614.86
恒源租赁子公司融资租赁916,969,622.003,276,795,025.581,342,137,449.59217,649,633.4023,174,217.1817,092,207.51
和佳信息技术子公司医疗服务信息化软件和系统的研发、生产和销售102,000,000.00141,417,531.85112,736,069.2243,217,282.0226,550,630.4623,101,163.54
医学影像子公司医学影像设备和软件的研发、生产和销售30,000,000.00110,164,445.966,451,360.5242,399,657.9926,351,020.9319,255,144.18
欣阳科技子公司医疗服务信息化软件和系统的研发、生产和销售20,000,000.0011,678,520.21-46,175,119.60833,553.94-7,137,819.53-7,163,142.25
南通和佳康复医院子公司康复医疗服务130,000,000.0095,035,225.16-5,756,092.7618,168,479.03-17,219,538.26-17,259,908.28

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
绍兴和融医疗设备有限公司新设-88,696.00

主要控股参股公司情况说明

①珠海和佳信息技术有限公司,前身为珠海保税区谷原软件有限公司,原由蔡孟珂出资30万元、蔡德茂出资20万元(所占比例分别为60%、40%)于2004年7月7日共同组建;2006年9月19日,原股东蔡孟珂、蔡德茂将所持股份100%转让给和佳股份;和佳股份在此基础上再增资150万元;2015年9月24日,珠海保税区谷原软件有限公司取得变更后的营业执照,名称变更为:珠海和佳信息技术有限公司。2016年12月28日,原全资子公司珠海和佳医疗信息产业有限公司与和佳信息技术合并,和佳信息技术在此基础上吸收合并珠海和佳医疗信息产业有限公司注册资本10,000万元,和佳信息技术注册资本变更为10,200万元;目前注册资本为10,200万元;法定代表人:郝镇熙;注册地址:珠海市香洲区宝盛路5号和佳医学工业园综合办公楼三楼DE卡位。

②珠海恒源融资租赁有限公司,原由和佳股份出资3,500万元、珠海快易投资管理有限公司出资50万元与郝镇熙等10名自然人出资1,450万元(所占比例分别为70%、1%、29%)于2012年8月13日共同投资成立;2013年5月10日,和佳股份对其单方增资13,000万元,变更注册资本为18,000万元(变更后,和佳股份出资16,500万元,占比91.67%);2013年12月25日,和佳股份对其单方增资23,995.173万元,变更注册资本为41,995.173万元(变更后,和佳股份出资40,495.173万元,占比

96.43%);2015年9月,和佳股份以非公开发行股票募集资金向其增资5亿元,变更注册资本为834,133,307元(变更后,和佳股份出资819,133,307元,占比98.202%);2015年9月21日,由自然人洪子平以现金方式投资1亿元对恒源租赁进行增资扩股,公司放弃对恒源租赁增资优先认缴权。变更注册资本为916,969,622元(变更后,和佳股份出资819,133,307元,占比

89.330%);法定代表人:郝镇熙;注册地址:珠海保税区国际贸易展示中心三楼东北面3315室。

③南通和佳国际康复医院有限公司,由和佳股份于2016年9月投资设立,注册资本6,000.00万元,于2017年12月31日已完成出资,法定代表人:田秀荣,注册地址:南通市崇川区花园路80号5栋,截止到2020年12月31日总资产9,503.52万。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业发展趋势

近年来,随着“健康中国”战略规划的实施,国家持续加强医改力度和医疗投入,医疗健康产业已经成为国家支柱型战略产业。国家政策的支持、居民消费能力和健康意识提升、人口老龄化加速以及医疗服务消费结构升级促进了国内医疗健康服务需求的快速增长,医疗与健康产业市场总量持续扩大,根据《“健康中国2030”规划纲要》规划,2030年我国健康服务产业规模将达到16万亿元以上。国家政策导向将继续支持医疗健康行业,并持续推动整个产业的快速发展。2020年新冠疫情后,国家对基础医疗设施建设的重视程度达到前所未有的高度,各地政策和各级财政均向卫生医疗补短板倾斜,行业需求迎来明显拐点。在国家政策支持与市场需求增长双因素将驱动医疗市场的规模进一步扩大,医疗器械和医疗服务行业将迎来新的发展契机。

近年来,国家高度重视医疗卫生事业的发展,先后出台多项支持医疗发展的政策,如《健康中国2030国规划纲要》、《中国制造2025》、《国务院办公厅关于促进医药产业健康发展的指导意见》、《十四五规划和2035年远景目标建议》等,政策在要求深化医疗改革的同时,还强调提高医疗器械的创新能力和产业化水平、进一步实现医疗器械国产化以及提高具有自主知识产权的医学诊疗设备的国际竞争力,对我国医疗器械行业提高自主创新能力、加快新产品创新和产业化起到了积极的推动作用。

从需求端来看,我国医疗器械市场规模占医药总市场规模的比例与全球平均水平尚存在很大差距,发展空间巨大。随着我国居民收入的不断提高,国民对于健康的需求不断增强,老龄化时代的加速到来,医保意识的逐渐普及,催生着我国医疗器械行业需求的高速发展。近年来推行的分级诊疗制度强调不同级别、不同类别医疗机构分工,该制度将医疗服务更多地

下沉至基层,推动着基层市场放量。根据中国医药物资协会统计数据显示,中国医疗器械市场销售规模由2001年的179亿元增长到2019年的6,017亿元,剔除物价因素影响,19年间增长了约33.6倍,成为仅次于美国的全球第二大医疗器械市场。未来,国家政策支持与市场需求增长双因素将驱动医疗市场的规模进一步扩大,医疗器械和医疗服务行业将迎来新的发展契机。医疗器械行业是一个多学科交叉、知识密集、资金密集型的高技术产业,进入门槛较高,另外随着国家对医疗器械行业监管的不断加强,医疗器械行业准入和产品标准要求日趋严格,医疗器械行业竞争进一步加剧,行业整合将逐步深入推进,一些技术创新能力强、生产规模大的企业将获得更高的市场份额和利润水平,市场集中度将大幅提升。

(二)公司发展战略

未来,和佳仍将积极响应国家号召,为基层医疗事业发展贡献力量。公司将聚焦细分领域的重点产品,以肿瘤微创治疗设备及高值耗材、大型医用制氧主机等医疗设备的研发、制造、销售为基础,依托现有技术和外部资源,坚持以客户需求为导向,强化临床医学和工程学的基础研究,为各级公立医院规划、设计、实施医用气体工程、医用洁净工程,打造肿瘤中心、介入中心、康复中心等重点学科,推动优质医疗资源下沉,全面提升基层医院的硬件水平和综合医疗服务能力。公司坚持自主研发、外延式并购、战略合作相结合的方式,进一步加大对医疗人工智能、核素药物等业务领域的投入,实现“医疗设备+高值耗材+医疗服务”产业延伸,持续提升产业竞争力,扩大产业规模。

(三)公司2021年度经营计划

1、稳步推进主营业务发展

2021年,公司将继续贯彻“以现金流为首,以利润为核心”的经营策略,推进“轻资产”运营模式,积极调整医院整体建设项目的业务模式,战略聚焦主营业务的发展,加强内部管理和市场开拓,稳步降低财务费用和资产负债率,提升公司盈利能力。

在肿瘤微创治疗领域,公司一方面将紧跟国家政策红利,积极推进基层医疗机构的肿瘤重点学科建设,为医院提供肿瘤微创综合治疗技术及配套设备,通过提升基层医疗机构服务能力,实现大病不出县;另一方面,公司将在肿瘤消融治疗、肿瘤内放射治疗、肿瘤热疗领域深入研究,挖掘并形成肿瘤治疗技术临床应用解决方案,开拓三级医院客户群。同时,公司将重点完善肿瘤治疗配套耗材,通过自产或外延并购的方式,实现肿瘤设备配套耗材自有化及设备+耗材业务模式的延伸,为客户提供“一站式”的服务,为公司带来长期收益。

在医用气体领域,公司将继续加大节能型医用分子筛制氧系统等产品的研发力度,稳固和进一步提升行业地位和产品竞争力。产品前端将加强与院校、科研机构合作,提升工业技术,解决产品的内核问题;产品后端将以“气体医学+工程学”为核心,强化临床研究,开发气体医学工程的相关设备。同时,始终践行医用气体国标,做一流的生命支持系统,为病人提供安全可靠的医疗环境。

在净化工程领域,重点围绕工程产品化、轻资产化、工程设计施工标准化、模块化、智能化,提高项目利润,成为智能医用工程行业的领先者。公司将在消毒感控管理方面不断进行技术升级及革新,为医院院感有效管理保驾护航。同时锁定更多的大型三级甲等医院为目标客户,持续扩大市场影响力,促进收入利润稳步增长。

在康复医疗领域,将加大康复设备的研发力度,提高公司在康复行业的市场占有率和品牌影响度。将南通和佳康复医院、余杭五院、云南安宁康复医共体等作为和佳康复学科建设灯塔工程,结合公司临床示范基地,为康复医疗机构提供产品和服务,进而拉动各类各级医院的康复学科建设。

2021年,公司还将顺应医院非核心业务社会化的趋势,依托公司多年积累的客户资源以及运维管理平台等技术基础,大力拓展售后运维及机电托管业务,有效实现产业延伸。

2、加大研发投入,加快新产品研发与创新

公司将围绕行业与市场动态,聚焦技术与产品创新,积极加强产学研合作,切实推进研发机制创新,提高公司研发技术的创新力与竞争力。公司将进一步优化产品布局,加大研发投入,稳步推进自产肿瘤微创治疗设备及耗材、医用制氧机、康

复设备及软件产品的升级换代,重点参与并协助推进参股公司德尚韵兴的肝脏超声智能辅助诊断系统、超声AI智能辅助诊断产品、超声自动扫查机器人及介入手术导航机器人等产品的临床验证和技术应用工作。通过产品、技术、方案、服务、商业模式的组合和创新,为公司持续保持领先的竞争实力奠定基础。

3、继续推进医院整体建设项目稳步交付,逐步实现业务战略意图

公司将继续推动存量在建项目的建设和交付。随着医院整体建设项目的逐步交付,该业务的战略意图已逐步实现,未来10年和佳已交付整体建设项目不仅可带动公司主营业务和医疗供应链、医院后勤运营管理等业务的发展,实现产业延伸,还可以在项目运营期内,锁定并持续挖掘医院设备采购、医疗服务等新的需求,在较长的时间内,获得稳定持续的收入利润和现金流入。新增项目上,公司坚定执行轻资产转型战略,与央企、国企合作,共同开展医院整体建设项目,借助央企、国企的强大实力、融资优势,进一步保障项目的顺利交付,降低项目风险;充分发挥好公司丰富的行业资源及专业优势,获得专业工程端收益、设备采购收益、供应链及项目运营相应收益;通过帮助医院学科发展及后期良性运营,全面提升医院综合服务能力,打造和佳的核心竞争力、提升品牌影响力。新冠疫情后,国家大幅增加了地方政府专项债券规模,加大医疗补短板重大项目资金支持力度。部分地方政府推出了债务置换政策,公司将充分利用好该政策,加快存量整体建设项目长期应收债权的回收,争取部分项目提前回款。

4、通过内生式增长和外延式发展,加大对新产业的布局

公司将加大对医疗设备及配套耗材、医疗人工智能等新业务领域的研发投入和投资。公司将充分利用医疗行业整合及医疗体系改革的机会,围绕公司战略发展方向,对拥有领先技术,具有渠道协同效应或者细分领域具有领先地位的目标公司和产品,通过投资并购等多种方式,稳步推进外延式发展,不断提高公司规模效益以及核心竞争力,促进公司跨越式发展。

5、推进管理体系改革、营销体系改革,带动效益产生

公司将持续完善重大项目管理及客户信用评级制度,对应收账款情况进行持续监督及定期梳理,严格把控应收款的回款率,并将应收款回收情况纳入各事业部经营团队考核体系,提高应收款的回收率。同时,公司将对业务结构进行优化,择优审慎承接项目,鼓励发展现金流好、回款快的业务,并积极跟进现有项目的施工、验收及回款进度,严格控制应收账款规模,加强回款跟进和应收账款管理。

公司将继续加强营销体系建设,推进组织再造和优化,推进营销体系改革。通过相关激励机制,激发员工创新意识和工作效能,提升营销效益,在巩固现有销售市场的同时,加大新市场的开拓力度,确保公司主营优势产品销售稳步增长。

公司还将持续优化组织管理和执行能力,建立科学的人才保障机制,激发公司员工的积极性与创造性,增强公司内在驱动力,实现公司可持续健康发展。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年03月04日电话会议电话沟通机构国信研究所、东方证券资产管理等27家机构和佳医疗业务板块及战略规划;主营业务、医院整体建设及财务相关问题解答http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?stockCode=300273&orgId=9900021098#research

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司普通股利润分配政策没有发生变化。公司利润分配严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。公司现金分红政策的制定及执行情况,符合《公司章程》的规定,分红标准和比例明确清晰,相关决策程序完备,独立董事尽职履责,充分维护了中小股东的合法权益。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2021年4月26日,公司召开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于2020年度利润分配的议案》。立足于当前经济环境,结合公司未来发展战略规划、未来资金需求、外部融资环境等多方因素,为提升公司未来抵御风险的能力、运营的稳健性以及满足公司长远的可持续性发展,经审慎研究后,公司董事会拟定2020年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

2019年5月17日,公司召开了2018年度股东大会,审议通过了《2018年度利润分配预案》:以截至2018年12月31日公司股份总数794,580,776股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.15元(含税),合计派发现金红利11,918,711.64元;剩余未分配利润结转以后年度分配。以上方案已于2019年7月16日实施完毕。

2020年4月23日,公司召开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于2019年度利润分配的议案》,公司董事会拟定2019年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

2021年4月26日,公司召开第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于2020年度利润分配的议案》,公司董事会拟定2020年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年0.0062,538,546.680.00%0.000.00%0.000.00%
2019年0.0041,330,378.540.00%0.000.00%0.000.00%
2018年11,918,711.64100,750,142.4111.83%0.000.00%11,918,711.6411.83%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划
立足于当前经济环境,结合公司未来发展战略规划、未来资金需求、外部融资环境等多方因素,为提升公司未来抵御风险的能力、运营的稳健性以及满足公司长远的可持续性发展公司用于满足公司日常经营需要,支持公司各项业务的开展以及流动资金需求等

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺蔡孟珂;郝镇熙关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺"一、1、不利用实际控制人地位及与公司之间的关联关系损害公司利益和其他股东的利益;如有违反,给公司和其他股东造成损失的,应当承担赔偿责任。2、不利用实际控制人地位通过以下方式将公司的资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用,包括但不限于:(1)有偿或无2011年10月26日长期正在履行
偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用;(2)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;(3)委托控股股东及其他关联方进行投资活动;(4)为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;(5)代控股股东及其他关联方偿还债务。
蔡德茂;蔡孟珂;郝镇熙股份限售承诺"自公司股票上市之日起36 个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。在上述承诺期限届满后,在郝镇熙、蔡孟珂作为公司董事、高级管理人员的任职期间内,上述三人每年转让的股份不超过其持有的公司股份总数的25%;在郝镇熙、蔡孟珂离职后半年内,上述三人不转让或委托他人管理其所持有的公司股份。2011年10月26日长期正在履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺蔡孟珂关于同业竞争的承诺1、作为SHL的重要股东以及和佳医疗的实际控制人之一,在未来做出调整SHL持股比例等投资决策或SHL经营范围等发生重大变化时,本人将确保对SHL的投资与和佳医疗之间不存在同业竞争等利益冲突。如本人难以确保上述承诺或根据中国、以色列及瑞士的相关法律、法规及证监监管机构的要求,本人将通过对外转让等方式出售所持有SHL股权时保护和佳医疗及中小股东利益。2、如因上述承诺或本人变更投2017年12月25日长期正在履行
资计划等导致本人拟通过或者应当通过对外转让等方式出售所持有SHL股权时,同等条件下和佳医疗有权优先购买权。具体收购事宜按照中国、以色列及瑞士的相关法律、法规等规定执行。
郝镇熙关于回购汇医在线股份的承诺如果北京汇医在线发展不达预期,为了避免上市公司投资风险,和佳医疗在北京汇医在线的600万元出资,由郝镇熙先生以不低于和佳医疗原始出资额全额收购。2015年01月09日长期正在履行
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

2017年7月,财政部修订发布了《企业会计准则第14号—收入》(财会[2017]22号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,

自2020年1月1日起施行。公司根据财政部上述相关准则及通知规定,作为境内上市企业,自2020年1月1日起执行新收入准则。 2020 年4月23日,珠海和佳医疗设备股份有限公司分别召开第五届董事会第十次会议及第五届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

1.执行新收入准则对本公司的影响

本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》,变更后的会计政策详见附注四。根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整;对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整,而是根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格

执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类重新计量小计
应收账款1,110,769,398.84-63,912,902.45-63,912,902.451,046,856,496.39
合同资产63,912,902.4563,912,902.4563,912,902.45
资产合计1,110,769,398.841,110,769,398.84
预收款项7,477,063.65-7,477,063.65-7,477,063.65
合同负债6,186,201.596,186,201.596,186,201.59
其他流动负债1,290,862.061,290,862.061,290,862.06
负债合计7,477,063.657,477,063.65

注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。除以上影响外,公司实施新收入准则对于公司业务模式、合同条款、收入确认等方面不会产生影响。

2.会计估计变更

报告期内,本公司主要会计估计未变更。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期纳入合并财务报表范围的主体增加1户,减少0户:

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)100
境内会计师事务所审计服务的连续年限0
境内会计师事务所注册会计师姓名孙克山、李成龙
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限0
境外会计师事务所名称(如有)不适用
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)0
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)0

是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

聘任、解聘会计师事务所情况说明2020年12月15日、22日,公司第五届董事会第二十二次会议及2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》,综合考虑公司业务发展和未来审计的需要,公司同意聘请具备证券、期货业务资格的亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度审计机构,聘期一年。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司及子公司所有未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总22,641.49大多数已判决在执行中,部分等待开庭已判决部分均胜诉部分在执行中不适用

十二、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
郝镇熙实际控制人互动易信息披露不准确等4项问题其他广东证监局出具了《关于对珠海和佳医疗设备股份有限公司、郝镇熙、张晓菁、何雄涛采取出具警示函措施的决定》([2020]90 号)2020年07月10日http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900021098&stockCode=300273&announcementId=1208023021&announcementTime=2020-07-10%2018:07
张晓菁高级管理人员互动易信息披露不准确等4项问题其他广东证监局出具了《关于对珠海和佳医疗设备股份有限公司、郝镇熙、张晓菁、何雄涛采取出具警示函措施的决定》([2020]90 号)2020年07月10日同上
何雄涛高级管理人员互动易信息披露不准确等4项问题其他广东证监局出具了《关于对珠海和佳医疗设备股份有限公司、郝镇熙、张晓菁、何雄涛采取出具警示函措施的决定》([2020]90 号)2020年07月10日同上

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

收到该警示函后,公司及全体董事、监事、高级管理人员高度重视,深刻反思公司信息披露工作中存在的问题和不足,公司严格按照广东证监局的要求,积极整改,落实内部问责。公司将继续加强董事、监事、高级管理人员对《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的学习和领会,进一步规范公司运作水平,不断提高信息披露质量,切实依法履行信息披露义务,杜绝此类事件的再次发生。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况

□ 适用 √ 不适用

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2020年12月11日,公司召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,公司董事会同意回购注销107名不符合解除限售条件的激励对象及9名因个人原因离职的原激励对象分别持有的1,892,460股、268,100股已获授但尚未解除限售的限制性股票,合计2,160,560股,根据第五届董事会第四次会议审议通过的《关于调整限制性股票回购价格的议案》,回购价格为3.135元/股。2020年12月22日,公司召开第五次临时股东大会审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个

解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)0报告期末实际对外担保余额合计(A4)0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
恒源租赁2015年08月13日20,0002015年11月24日0连带责任保证81月
恒源租赁2016年03月10日12,0002016年04月13日0连带责任保证60月
恒源租赁2016年03月18日10,0002016年06月17日0连带责任保证82月
和佳建投2016年06月29日99,7502016年09月28日35,000连带责任保证58月
恒源租赁2016年12月16日10,0002017年02月23日0连带责任保证57月
恒源租赁2017年09月01日35,0002017年12月15日2,925.14连带责任保证57月
恒源租赁2017年12月09日3,5002018年01月21日200连带责任保证63月
恒源租赁2018年05月11日60,0002018年06月12日34,000连带责任保证66月
恒源租赁2018年05月31日5,0002018年06月19日3,637.6连带责任保证60月
和佳建投2018年07月27日4,191.642018年08月15日2,200.5连带责任保证36月
安乡和佳2018年09月29日2,1802018年11月07日0连带责任保证48月
恒源租赁2018年10月13日10,0002018年11月19日4,000连带责任保证72月
中山和佳2019年04月26日1,5002019年05月24日798.11连带责任保证60月
南通和佳2019年04月26日2,5002019年05月24日1,330.18连带责任保证60月
永顺和佳医疗2019年06月01日45,0002019年07月30日35,000连带责任保证144月
恒源租赁2019年07月26日2,5002019年10月10日0连带责任保证48月
永顺和佳公卫2019年08月26日16,0002019年08月30日16,000连带责任保证132月
恒源租赁2019年10月10日3,0002019年12月18日1,520连带责任保证72月
和佳信息技术2019年10月15日7502019年10月28日675连带责任保证24月
医学影像2019年10月15日7502019年11月15日675连带责任保证24月
和佳信息技术906.412019年09月10日500连带责任保证60月
医学影像4002020年04月02日400连带责任保证18月
南通和佳2020年12月12日5000连带责任保证12月
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)345,428.05报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)138,861.53
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)345,428.05报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)138,861.53
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)345,428.05报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)138,861.53
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)345,428.05报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)138,861.53
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例53.47%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)53,005.18
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)9,002.22
上述三项担保金额合计(D+E+F)62,007.4
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、日常经营重大合同

单位:

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同总金额合同履行的进度本期确认的销售收入金额累计确认的销售收入金额应收账款回款情况影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化是否存在合同无法履行的重大风险

4、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

报告期内,公司为助力国家抗击新冠疫情,紧急部署复工,组织生产抗击疫情的医疗设备,及时向国内多家医疗机构精准捐赠价值622万元的医疗设备。疫情爆发期间,在湖北疫区内近10个医用工程项目,公司紧急组织赶工,积极配合医院收治病人。

公司在珠海保税区2020年“广东扶贫济困日”活动中带头捐款30万元;向贵州黔东南苗族侗族自治州三穗县永兴村卫生室捐款5万多元;自建自营的南通和佳康复医院举办多期“义诊康复行”活动,将健康直接送进了社区居民家中。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

(2)年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

不适用不适用

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

(一)历次框架协议执行情况

序号公告日期项目名称意向书金额 (元)实际合同金额 (元)项目进展
12015/8/11和佳信息与成都厚立信息技术有限公司就厚立信息DMIAES(疾病管理智能分析和评估系统)项目营销推广以及厚立信息研发的其他新项目的营销推广、厚立信息引入战略合作伙伴等事宜签订了《战略合作框架协议》双方达成一致,合作终止
22016/1/11与施甸县人民政府就施甸县人民医院整体搬迁建设项目和施甸县养生养老旅游及其它医院建设项目签订了《合作框架协议书》600,000,000.00401,520,000.00一、二期大楼主体及边坡支护已验收合格,正在进行室内外装饰装修工程施工
32017/4/27与河口县人民政府、河口瑶族自治县中医医院签订了《投资融资合作协议》150,000,000.00150,000,000.00已签订转让协议
42017/8/30与永顺县卫生和计划生育局签订了《永顺县人民医院整体搬迁PPP项目合同》827,149,700.00662,010,000.00大楼主体工程即将完成。
52017/8/30与永顺县卫生和计划生育局签订了《永顺县公共卫生服务中心PPP项目合同》252,500,000.00218,500,000.00大楼主体已封顶,正在进行室内外装饰装修工程施工,边坡支护完成验收。
62018/2/26与贵州省从江县人民政府签订了《贵州省从江县从江县中医医院续建PPP项目合作框架协议》170,000,000.00与政府相关部门就合同细节进行谈判。
72018/10/18和佳医疗、中国核工业华兴建设有限公司、四川南充科伦医疗贸易有限公司三家公司组成的联合体与南充市仪陇县卫生和计划生育局就四川省南充市仪陇县医疗中心PPP项目采购(社会资本方采购)签订《仪陇县医疗中心PPP项目合同》1,045,070,200.001,045,070,200.00大楼主体结构已完成,室内外装饰装修已进场。
82018/10/22和佳医疗(联合体成员单位)、中能建河北投资有限公司(联合体牵头人)及四川省商业建设有限责任公司(联603,146,900.00项目各方就合同细节进行 协商
合体成员单位)被确定为湖北省老河口市第一医院建设PPP项目的中标人。
92019/5/30与珠海金融投资控股集团有限公司签订《战略合作框架协议》双方合作进行中。
102020/4/27与南方医科大学南方医院签订了《建设工程施工合同》35,396,750.00按合同进度,进行装饰装修工程
112020/6/11与中交一公局集团有限公司北京建筑分公司签订合作框架协议双方合作进行中。
122020/6/30与广州开发区财政投资建设项目管理中心签订了《广州 市政府采购合同》54,794,206.68项目已进场,按合同进度 有序推进
132020/11/19与广州市水电设备安装有限公司就广州呼吸中心建设项目,签订《广州呼吸中心建设项目医用系统工程物资买卖合同》136,450,003.89主体已完工,按合同进度有序推进

(二)其他重要事项

(1)2020年4月27日、7月16日、10月21日、12月23日,公司在巨潮资讯网披露了《关于收到政府补助的公告》。

(2)2020年5月15日,公司在巨潮资讯网披露了《关于控股股东及实际控制人股权转让事宜的进展公告》。

(3)2020年6月5日,公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第七次会议审议通过了《关于<公司非公开发行A股股票方案>的议案》等议案,具体内容详见2020年6月8日公司在巨潮资讯网披露的《2020年创业板非公开发行A股股票预案》等相关公告。6月23日,公司第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第八次会议决议审议通过了《关于<公司向特定对象发行股票方案(修订稿)>的议案》等议案,具体内容详见2020年6月24日公司在巨潮资讯网披露的《向特定对象发行股票并在创业板上市预案(修订稿)》等相关公告。9月7日,公司第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司调整向特定对象发行股票方案的议案》等议案,具体内容详见2020年9月8日公司在巨潮资讯网披露的《向特定对象发行股票并在创业板上市预案(二次修订稿)》等相关公告。12月4日、22日,公司分别第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十五次会议以及2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于终止向特定对象发行股票并在创业板上市事项的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》等议案,具体内容详见2020年12月5日、22日公司在巨潮资讯网披露的《关于公司终止向特定对象发行股票并在创业板上市事项的公告》《向不特定对象发行可转换公司债券预案》等相关公告。

(4)2020年6月18日,控股股东、实际控制人在巨潮资讯网披露了《简式权益变动报告书》。

(5)2020年12月11日、22日,公司第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议以及2020年第五次临时股东大会分别审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,具体内容详见2020年12月12日、22日公司在巨潮资讯网披露的《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》等相关公告。2021年3月23日,上述限制性股票回购注销事宜已办理完毕,具体内容详见2021年3月24日公司在巨潮资讯网披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2020年8月18日,全资子公司和佳康泰拟以自有资金人民币1,400万元受让姜伟、郝迈琦持有的深圳拉尔文的 35%股权,依托公司在肿瘤治疗领域积累的医疗资源,进一步深化竞争优势,实现公司在肿瘤治疗耗材领域的业务拓展和产业价值链延伸,具体内容详见在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司购买股权的公告》。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份213,785,83426.91%000-21,861,044-21,861,044191,924,79024.16%
1、国家持股00.00%00000
2、国有法人持股00.00%00000
3、其他内资持股213,785,83426.91%000-21,861,044-21,861,044191,924,79024.16%
其中:境内法人持股00.00%00000
境内自然人持股213,785,83426.91%000-21,861,044-21,861,044191,924,79024.16%
4、外资持股00.00%00000
其中:境外法人持股00.00%00000
境外自然人持股00.00%00000
二、无限售条件股份580,794,94273.09%00021,795,04421,795,044602,589,98675.84%
1、人民币普通股580,794,94273.09%00021,795,04421,795,044602,589,98675.84%
2、境内上市的外资股00.00%00000
3、境外上市的外资股00.00%00000
4、其他00.00%00000
三、股份总数794,580,776100.00%000-66,000-66,000794,514,776100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

(1)2020年1月,中国证券登记结算有限公司根据相关法律法规及公司董事、高级管理人员的相关承诺,在董事郝镇熙、蔡孟珂、石壮平、张宏宇、张晓菁,高级管理人员罗玉平、董进生、何雄涛等任职期间,按其所持的公司股份总数75%的规定继续锁定。

(2)2020年6月5日,公司通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成4名已离职而不具备激励资格的激励对象持有的已授予但尚未解锁的全部限制性股票的回购注销手续(2019年11月11日、28日,公司分别召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议以及2019年第十次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》),本次回购注销的限制性股票数量为66,000股,占回购注销前公司总股本794,580,776股的0.0083%。本次回购注销完成后,公司股份总数由794,580,776股变更为794,514,776股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2020年6月5日,公司通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成4名已离职而不具备激励资格的激励对象已授予但尚未解锁的全部限制性股票的回购注销手续(2019年11月11日、28日,公司分别召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议以及2019年第十次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》),本次回购注销的限制性股票数量为66,000股,占回购注销前公司总股本794,580,776股的0.0083%。本次回购注销完成后,公司股份总数由794,580,776股变更为794,514,776股。

2020年12月11日,公司召开第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,确定对2,160,560股限制性股票回购注销。回购注销完成后,公司总股本从794,514,766股减至792,354,216股。截止报告期末,公司尚未通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销程序。2021年3月23日,上述限制性股票回购注销事项已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

股本

项目2019年 12月31日本期变动增(+)减(-)2020年 12月31日
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数794,514,776.00-2,160,560.00-2,160,560.00792,354,216.00
合计794,514,776.00-2,160,560.00-2,160,560.00792,354,216.00

股本变动情况说明:本公司2020年12月11日召开第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,确定对2,160,560股限制性股票回购注销。2021年3月23日,上述限制性股票回购注销事项已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕,公司总股本从794,514,766股减至792,354,216股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
蔡孟珂88,221,91506,340,50081,881,415高管锁定股每年解锁总股数的25%
郝镇熙108,495,540012,467,77596,027,765高管锁定股每年解锁总股数的25%
蔡德茂3,439,524003,439,524类高管锁定股每年解锁总股数的25%
石壮平3,069,5980151,8752,917,723高管锁定股,股权激励锁定每年解锁总股数的25%;股权激励限制性股票自
2018年11月起三年内,在满足解锁条件下,分三期解锁。第二期未达到解锁条件需回购注销
张宏宇1,711,2050150,0001,561,205高管锁定股每年解锁总股数的25%
罗玉平831,56800831,568高管锁定股,股权激励锁定股每年解锁总股数的25%;股权激励限制性股票自2018年11月起三年内,在满足解锁条件下,分三期解锁。第二期未达到解锁条件需回购注销
田助明1,319,4370321,187998,250离职高管锁定股,股权激励锁定股原定任期2022年9月届满前每年解锁总股数的25%;股权激励限制性股票自2018年11月起三年内,在满足解锁条件下,分三期解锁。第二期未达到解锁条件需回购注销
何雄涛60,0000060,000高管锁定股,股权激励锁定股每年解锁总股数的25%;股权激励限制性股票自2018年11月起三年内,在满足解锁条件下,分三期解锁。第二期未达到解锁条件需回购注销
张晓菁75,675067575,000高管锁定股,股权激励锁定股每年解锁总股数的25%;股权激励限制性股票自2018年11月起三年内,在满足解锁条件下,分三期解锁。第二期未达到解锁条件需回购注销
董进生127,50000127,500高管锁定股,股权激励锁定股每年解锁总股数的25%;股权激励限制性股票自2018年11月起三年内,在满足解锁条件下,分三期解锁。第二期未达到解锁条件需回购注销
田秀荣795,5680795,5680离职高管锁定股2019年9月原定任期届满,6个月后2020年3月所持股份全部解锁
吴春安1,340,49201,340,4920离职高管锁定股2019年9月原定任期届满,6个月后2020年3月所持股份全部解锁
李海容226,9720226,9720离职财务负责人锁定股2019年9月原定任期届满,6个月后2020年3月所持股份全部解锁
其他股权激励对象4,070,840066,0004,004,840股权激励锁定股股权激励限制性股票自2018年11月起三年内,在满足解锁条件下,分三期解锁。第二期未达到解锁条件需回购注销
合计213,785,834021,861,044191,924,790----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

项目2019年 12月31日本期变动增(+)减(-)2020年 12月31日
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数794,514,776.00-2,160,560.00-2,160,560.00792,354,216.00
合计794,514,776.00-2,160,560.00-2,160,560.00792,354,216.00

股本变动情况说明:本公司2020年12月11日召开第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,确定对2,160,560股限制性股票回购注销。2021年3月23日,上述限制性股票回购注销事项已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕,公司总股本从794,514,766股减至792,354,216股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数42,935年度报告披露日前上一月末普通股股东总数41,490报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
郝镇熙境内自然人14.51%115,289,950-12,747,07096,027,76519,262,185质押107,105,800
冻结8,184,150
蔡孟珂境内自然人11.27%89,549,379-19,625,84181,881,4157,667,964质押88,329,972
冻结1,219,407
雷显炳境内自然人1.06%8,443,2008,443,20008,443,200
王全芝境内自然人0.64%5,085,4715,085,47105,085,471
滕立喜境内自然人0.64%5,076,0614,104,36105,076,061
蔡德茂境内自然人0.54%4,252,932-333,1003,439,524813,408
刘强境内自然人0.53%4,220,002269,80104,220,002
深圳德威资本投资管理有限公司-德威资本盛安1号私募证券投资基金其他0.50%3,978,1003,978,10003,978,100
王家平境内自然人0.49%3,930,1003,930,10003,930,100
石壮平境内自然人0.49%3,890,29702,917,723972,574
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前10名股东中,郝镇熙先生、蔡孟珂女士为夫妻关系;蔡德茂先生、蔡孟珂女士为父女关系。除前述情况外,公司上述股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
郝镇熙19,262,185人民币普通股19,262,185
雷显炳8,443,200人民币普通股8,443,200
蔡孟珂7,667,9647,667,964
王全芝5,085,471人民币普通股5,085,471
滕立喜5,076,061人民币普通股5,076,061
刘强4,220,002人民币普通股4,220,002
深圳德威资本投资管理有限公司-德威资本盛安1号私募证券投资基金3,978,100人民币普通股3,978,100
王家平3,930,100人民币普通股3,930,100
赵吉庆3,864,200人民币普通股3,864,200
谢其冰3,769,620人民币普通股3,769,620
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10 名无限售流通股股东之间,郝镇熙先生、蔡孟珂女士为夫妻关系。除前述情况外,公司上述股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)公司股东雷显炳通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有8,443,200股,实际合计持有8,443,200股。公司股东滕立喜通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,076,061股,实际合计持有5,076,061股。公司股东刘强通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,220,002股,实际合计持有4,220,002股。公司股东深圳德威资本投资管理有限公司-德威资本盛安1号私募证券投资基金通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,978,100股,实际合计持有3,978,100股。公司股东赵吉庆通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,864,200股,实际合计持有3,864,200股。公司股东谢其冰除通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,769,620股,实际合计持有3,769,620股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
郝镇熙中国
蔡孟珂中国
主要职业及职务2007年8月起,郝镇熙先生担任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五

届董事会董事长、总裁,蔡孟珂女士担任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届董事会副董事长。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况蔡孟珂持有瑞士上市公司SHL TELEMEDICINE LTD的29.85%股份

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
郝镇熙本人中国
蔡孟珂本人中国
主要职业及职务2007年8月起,郝镇熙先生担任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届董事会董事长、总裁,蔡孟珂女士担任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届董事会副董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况蔡孟珂持有瑞士上市公司SHL TELEMEDICINE LTD的29.85%股份

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
郝镇熙董事长、总裁现任522007年08月31日2022年09月29日128,037,0200-12,747,0700115,289,950
蔡孟珂副董事长现任482007年08月31日2022年09月29日109,175,2200-19,625,841089,549,379
石壮平董事、副总裁现任552007年08月31日2022年09月29日3,890,2970003,890,297
张宏宇董事、副总裁现任512007年08月31日2022年09月29日2,081,6070-520,40001,561,207
吴祈耀董事现任842013年04月22日2022年09月29日00000
张晓菁董事、董事会秘书现任362019年09月30日2022年09月29日100,900000100,900
毛义强独立董事现任662019年02月15日2022年09月29日00000
陈爱文独立董事现任572019年09月30日2022年09月29日00000
陆肖天独立董事现任382019年09月30日2022年09月29日00000
龚素明监事会主席现任392016年04月28日2022年09月29日00000
刘志坚监事现任432016年2022年00000
09月19日09月29日
王以霞职工代表监事现任332016年09月21日2022年09月29日00000
田助明副总裁离任542007年08月31日2020年02月28日1,320,0000-321,7000998,300
罗玉平副总裁现任572007年08月31日2022年09月29日1,108,7570001,108,757
董进生副总裁现任482015年01月16日2022年09月29日170,000000170,000
何雄涛财务负责人现任402017年09月01日2022年09月29日80,00000080,000
合计------------245,963,8010-33,215,0110212,748,790

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
田助明高级管理人员离任2020年02月28日个人原因辞职,辞职后仍在公司任职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

(1)郝镇熙

郝镇熙,男,1968年出生,1991年毕业于华南理工大学电子材料与元器件专业,获工学学士学位,为公司创始人之一。曾先后任职珠海经济特区发展有限公司总经理助理和珠海市东鑫仪器有限公司销售总监。2007年8月起,担任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届董事会董事长、总裁。

(2)蔡孟珂

蔡孟珂,女,1972年出生,2003年毕业于澳大利亚梅铎大学(MurdochUniversity),获工商管理硕士学位(MBA),为公司创始人之一。曾先后任职于珠海市东鑫制药有限公司和珠海市国际信托投资公司。1996年,创办珠海市和佳医疗设备有限公司并曾担任总经理。2007年8月起,担任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届董事会副董事长。

(3)石壮平

石壮平,男,1965年出生,1985年7月毕业于福建龙岩师范学院中文专业。曾任珠海经济特区宝盛实业发展公司物管部经理、总经理助理,珠海市天久企业发展有限公司总经理。1996年加入公司,历任营销中心总监。2007年8月起,担任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届董事会董事、副总裁。

(4)张宏宇

张宏宇,男,1969年出生,1991年毕业于阜新矿业学院工业管理工程(机械制造企业管理)专业。曾任湖北煤矿机械厂销售科销售人员。1995年,随郝镇熙一起筹办公司,历任营销分区总经理、常规产品营销中心执行总裁。2007年8月起,被聘任为公司副总裁,2013年12月起,担任公司第三届、第四届、第五届董事会董事。

(5)吴祈耀

吴祈耀,男,1936年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1960年9月毕业于北京工业学院(现北京理工大学)无线电系。北京理工大学教授。曾任国家医疗器械评审专家委员会副主任,北京市工业专家顾问,国家计划生育委员会专家委员会委员,中国电子学会常务理事、生命电子学会理事长,中国仪器仪表学会专家委员会委员,医疗仪器学会理事长。现任北京理工大学生命学院顾问,重庆邮电大学名誉教授,中国医疗器械行业协会顾问、专家组负责人,中国肿瘤微创治疗技术创新战略联盟顾问委员,武汉光谷生物产业基地顾问专家,生命电子学会名誉理事长,医疗仪器学会名誉理事长。国家自然科学基金、北京市及国家相关部委专项基金、国家食品药品监督局医疗器械评审等评审专家,深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司独立董事。2013年4月起,担任公司第二届、第三届、第四届、第五届董事会董事。

(6)张晓菁

张晓菁,女,1984年出生,中国国籍,无境外永久居留权。2007年毕业于西北政法大学民商法学院,获法学学士学位。2007年入职珠海和佳医疗设备股份有限公司,先后任国际贸易部主管、综合办经理,现任公司行政中心总经理、资产管理中心总经理,2019年9月起,担任公司第五届董事会董事。2019年10月起,担任公司董事会秘书。

(7)毛义强

毛义强,男,1954年出生,研究生学历,中国国籍,无境外永久居留权,1972年12月参加工作,1974年6月加入中国共产党,高级政工师。1997年10日至2005年6月,担任云南省政府经合办副主任;2005年6月至2010年12月,担任云南铜业(集团)有限公司党委书记、副董事长;2011年1日至2014年12月,担任中共云南省委第七巡视组组长;2015年1月至今退休。2019年2月起,担任公司第四届、第五届董事会独立董事。

(8)陈爱文

陈爱文,男,1963年出生,硕士研究生学历,中国国籍,无境外永久居留权,中国注册会计师。历任中国证监会长沙特派员办事处副主任科员、主任科员;湖南洞庭水殖股份有限公司财务总监;中国证监会湖南监管局副处长、处长。2014年11月起,担任华天酒店集团股份有限公司独立董事,2016年4月起,担任岳阳兴长石化股份有限公司独立董事,2016年9月起,担任御家汇股份有限公司独立董事,现任北京瑞凯天成投资咨询有限公司湖南分公司首席代表。2019年9月起,担任公司第五届董事会独立董事。

(9)陆肖天

陆肖天,男,1982年生,硕士研究生学历,中国国籍,无境外永久居留权。历任招商银行股份有限公司客户经理,浙商证券股份有限公司投行部高级经理,2017年至今担任上海趵朴投资管理有限公司业务董事。2019年9月起,担任公司第五届董事会独立董事。

2、监事会成员

(1)龚素明

龚素明,男,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权,会计师,2001年毕业于湖南财经高等专科学校(现湖南财政经济学院)会计专业,大专学历;曾任职珠海禾申堡电子科技有限公司会计主管,珠海中富实业股份有限公司支持中心税务会计。2011年加入公司,历任会计主管、财务中心副经理、珠海保税区和佳医学影像设备有限公司财务经理,现任子公司恒源租赁副总经理。2016年4月起,担任公司第三届、第四届、第五届监事会监事。

(2)刘志坚

刘志坚,男,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,电气专业。1997年毕业于湛江市第一技工学校电气专业;1997-2000年,在广东省遂溪县特级酒精厂工作;2000年3月加盟珠海和佳医疗设备股份有限公司,先后在制造及品保部门工作;2011年在珠海市综合性职业培训中心培训学习取得维修电工三级/高级技能;2015年在珠海市科维职业培训学校报名参加维修电工二级/技师技能培训学习;现任珠海和佳医疗设备股份有限公司OQC主管。2016年9月起,担任公司第四届、第五届监事会监事。

(3)王以霞

王以霞,女,1987年出生,2008年毕业于湖南商学院工商管理系,获管理学学士学位。2013年入职珠海和佳医疗设备股份有限公司,现任人力资源部主管。2016年9月起,担任公司第四届、第五届监事会职工代表监事。

3、高级管理人员

(1)郝镇熙,其简历参见本节“三、1、董事会成员”介绍。

(2)石壮平,其简历参见本节“三、1、董事会成员”介绍。

(3)张宏宇,其简历参见本节“三、1、董事会成员”介绍。

(4)张晓菁,其简历参见本节“三、1、董事会成员”介绍。

(5)罗玉平

罗玉平,男,1963年出生,1984年毕业于华南工学院化学工程系制糖专业,获工学学士学位。曾任贵州省轻纺工业厅主任科员,珠海福海集团公司办公室主任,珠海粤海进出口公司下属豪威电子厂厂长,珠海天年国际企业有限公司直销部经理,珠海丹田集团公司下属丹田百货运营总监。2001年加入公司,曾任项目总监。2007年8月起,被聘任为公司副总裁。

(6)董进生

董进生,男,汉族,1972年出生,1996年毕业于北京商学院(北京工商大学),2014年获得中欧国际工商管理学院EMBA学位。2000年-2014年就职于中国惠普有限公司专业与支持服务集团,先后担任惠普支持服务跨国公司领域销售拓展经理、惠普支持服务销售总监、技术服务部支持服务销售中国区总经理。2015年1月起,被聘任为公司副总裁。

(7)何雄涛

何雄涛,男,1980年出生,中国注册会计师。2002年6月广东海洋大学(原湛江海洋大学)会计学专业专科毕业;2009年12月暨南大学会计专业本科毕业。曾任职新宝电机(东莞)有限公司会计、泓凯电子科技(东莞)有限公司财务部高级专员、财务部课长。2014年4月入职公司,历任公司合并报表会计、财务副经理等岗位,2017年9月起,被聘为公司财务总监兼财务负责人。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
董进生北京汇医在线科技有限公司监事会主席

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
郝镇熙四川省蒙山红心猕猴桃开发有限责任公司执行董事兼总经理
郝镇熙四川华丹旅游资源开发有限公司董事
郝镇熙贵州国坛酒业发展有限公司监事
郝镇熙北京汇医在线科技有限公司董事长
郝镇熙中山市国坛商业股份有限公司董事
郝镇熙北京健康护航科技有限公司董事
郝镇熙贵州国坛老窖和佳酒业股份有限公司董事
蔡孟珂西藏吉来古信息科技有限公司执行董事兼经理
蔡孟珂珠海保税区医缘谷保健发展有限公司执行董事
蔡孟珂中山市国坛商业股份有限公司董事长
蔡孟珂四川元汇房地产开发有限责任公司董事长
蔡孟珂贵州省仁怀市茅台镇国坛酒业销售有限公司执行董事
蔡孟珂四川国坛老窖和电子商务有限公司董事长
蔡孟珂四川华丹旅游资源开发有限公司董事长
蔡孟珂贵州华丹酒业有限公司执行董事兼总经理
蔡孟珂贵州国坛老窖和佳酒业销售有限公司执行董事
蔡孟珂贵州国坛酒业发展有限公司执行董事兼总经理
蔡孟珂珠海市和佳锦园中医药科技有限公司执行董事兼经理
蔡孟珂贵州省仁怀市茅台镇酱中将酒业销售有限公司执行董事兼总经理
蔡孟珂杭州龙鑫科技有限公司董事
蔡孟珂贵州国坛老窖和佳酒业股份有限公司董事长
石壮平贵州产业投资基金管理有限公司董事
张宏宇成都厚立信息技术有限公司董事
罗玉平贵州开径户外文旅发展有限公司执行董事
罗玉平贵州知勉行酒业有限公司执行董事兼总经理
罗玉平贵州易君酒店管理有限公司监事
罗玉平贵州立勤善酒业合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人
罗玉平贵州五和劲酒业有限公司董事、经理
吴祈耀深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司独立董事
吴祈耀鑫高益医疗设备股份有限公司董事
吴祈耀深圳市科瑞康实业有限公司董事
陈爱文华天酒店集团股份有限公司独立董事
陈爱文岳阳兴长石化股份有限公司独立董事
陈爱文御家汇股份有限公司独立董事
陈爱文养天和大药房股份有限公司董事
陈爱文苏州园林营造产业股份有限公司董事
陈爱文深圳前海坤鑫资本投资管理有限公司董事
陈爱文杭州佳成国际物流股份有限公司董事
陆肖天宁波朗熠投资管理有限公司执行董事兼总经理
陆肖天慈溪市海昌电器有限公司监事
陆肖天宁波筱云投资管理有限公司执行董事、总经理
陆肖天宁波浩初投资管理有限公司执行董事、总经理
陆肖天宁波梅山保税港区智晖股权投资管理有限公司监事
陆肖天杭州嘉贵信息科技有限公司监事

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

2020 年 7 月 10 日,广东证监局就公司既往在互动易上信息披露不准确、部分应收账款坏账准备计提错误、未对部分大额长期应收款进行单项减值测试和部分固定资产折旧计提错误共 4 项问题出具了《关于对珠海和佳医疗设备股份有限公司、郝镇熙、张晓菁、何雄涛采取出具警示函措施的决定》([2020]90 号)。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序提名与薪酬委员会对董事和高级管理人员考评程序: (一)公司董事和高级管理人员向董事会提名与薪酬委员会作述职和自我评价; (二)提名与薪酬委员会按绩效评价标准和程序,对董事及高级管理人员进行绩效评价; (三)根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖惩方式,表决通过后,报公司董事会。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事和高级管理人员的报酬按照公司《董事会提名与薪酬委员会工作制度》的规定,结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内,公司已向董事、监事及高级管理人员全额支付薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
郝镇熙董事长52现任118.03
蔡孟珂副董事长48现任0
吴祈耀董事84现任7.14
毛义强独立董事66现任21.43
龚素明监事会主席39现任35.91
刘志坚监事43现任11.64
王以霞职工代表监事33现任19.96
石壮平董事、副总裁55现任46.44
张宏宇董事、副总裁51现任38.41
罗玉平副总裁57现任46.35
田助明副总裁54离任46.14
董进生副总裁48现任42.18
何雄涛财务负责人40现任35.16
张晓菁董事、董秘36现任42.64
陈爱文现任独立董事57现任10
陆肖天现任独立董事38现任7.14
合计--------528.57--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
何雄涛财务负责人0005.8256,000003.1556,000
石壮平董事、副总0005.82357,000003.15357,000
田助明离任副总裁0005.8242,000003.1542,000
罗玉平副总裁0005.8235,000003.1535,000
董进生副总裁0005.82119,000003.15119,000
张晓菁董事、董事会秘书0005.8270,000003.1570,000
合计--00----679,00000--679,000
备注(如有)2020年12月11日、22日,公司分别召开第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议以及开 2020 年第五次临时股东大会审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,同意回购注销107名不符合解除限售条件的激励对象及9名原激励对象分别持有的1,892,460股、268,100股已获授但尚未解除限售的限制性股票,合计2,160,560股,根据第五届董事会第四次会议审议通过的《关于调整限制性股票回购价格的议案》,回购价格为3.135元/股。2021年3月23日,本次限制性股票回购注销事宜已办理完毕。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)413
主要子公司在职员工的数量(人)389
在职员工的数量合计(人)802
当期领取薪酬员工总人数(人)802
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)2
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员206
销售人员212
技术人员204
财务人员47
行政人员133
合计802
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上20
大学本科272
大专357
高中及以下153
合计802

2、薪酬政策

公司根据自身战略发展的要求制定了《薪酬管理办法》,坚持“按岗位价值付薪、按市场价值付薪、为绩效表现付薪、为个人能力付薪”支付薪酬,优先确保公司核心人才的薪酬水平具有市场竞争力,薪酬调整向核心人才倾斜,有效吸引、留住关键人才。

3、培训计划

2020年,公司持续强化内部培训,举办近30场内部培训,内容涉及专业技能培训(营销新人培训、运营新人培训、研发技能培训、营销技能、营销策略等)、通用技能培训(疫情相关培训、民法典法培训等)。同时加强对人才梯队建设的力度,在持续执行【应届生培养计划】、【新人跟踪计划】等项目基础上,整合并完善所涉培养项目,形成系统化《和佳人才培养方案》。完成公司人才筛查,为公司快速发展挖掘人才并重点关注培养。 2021年,公司将重点加强业务一线,如市场、销售及运营等岗位培训,采用总部专题集训、线上专题培训、区域观摩学习及经验交流等形式,开展专业知识面授及自学、业务技能实操演练、方案讲解、案例学习研讨等多种形式,使培训更及时,更有效的助力主营业务开展;持续关注和佳人才培养,不断优化和佳人才库;强调研发生产等重点岗位的培训,提升相关员工技能及行业法规了解程度,从研发生产源头为产品提供质量保证;继续做好总部职能部门及所有新人跟踪培养项目,确保员工能力可满足公司快速发展需求。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善了公司的法人治理结构;依照相关规定建立、健全了公司内部管理和内部控制制度,持续开展公司法人治理活动。截至报告期末,公司实际状况基本符合《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求,不存在尚未解决的治理问题。

(一)关于股东与股东大会

2020年底,公司根据新修订的《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定对《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易决策制度》等一系列制度相关内容进行了修改,加强规范股东大会的召集、召开、表决程序,全年累计召开股东大会7次,根据相关规定为股东参加股东大会提供网络投票,为广大股东行使股东权利提供便利。

(二)关于公司与控股股东

公司控股股东行为规范,能依法行使出资人权利,并承担相应义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策与活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

(三)关于董事和董事会

报告期内,公司董事会的人数及结构符合相关法律法规和《公司章程》的要求。全体董事严格按照《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定和要求行使职权,勤勉尽职,规范董事会召集、召开和表决程序,认真出席董事会和股东大会,并积极参加广东上市公司协会、专业咨询机构以及公司组织的相关培训,学习证监局、深交所下发的规章制度等文件,适应新形态下的监管要求。

公司董事会下设的审计委员会、提名与薪酬委员会、战略委员会均能认真尽职地开展相关工作,为公司科学决策发挥了积极的作用。

(四)关于监事和监事会

报告期内,公司监事会的人数及结构符合相关法律法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《公司章程》《监事会议事规则》的要求,认真履行职责,诚信、勤勉、尽职地对公司财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督,切实维护公司及股东的合法权益。

(五)关于绩效评价与激励约束机制

公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。企业管理者的收入与企业经营业绩和目标挂钩,高级管理人员的聘任公开、透明,符合有关法律、法规的要求。

(六)关于信息披露与透明度

公司严格按照《公司章程》《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》及相关法律法规的要求执行并不断完善信息披露管理工作,能够真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保公司所有投资者都有平等的机会获得信息。公司制定了《内幕信息知情人管理制度》,进一步规范了内幕信息的管理。公司董事会指定董事会秘书及投资者关系部负责投资者关系和信息披露工作,接待股东来访和回答投资者咨询;并指定《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站。

(七)关于相关利益者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,积极与利益相关者合作,保持并加强与各方的沟通和交流,实现股东、职工、客户和社会等各方利益的协调和平衡,共同推动公司持续、稳定、健康地发展。

(八)关于投资者关系管理

公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求,指定董事会秘书为投资者关系管理负责人,负责协调投资

者关系,接待股东来访,回答投资者问询,向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过电话、电子邮箱、投资者关系互动平台、公司网站“投资者关系”专栏等形式回复投资者问询,加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同时,切实提高了公司的透明度。同时,通过公司网站、微信公众号等多种形式向投资者实时同步公司的最新情况,为投资者了解公司提供便利。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司在人员、资产、财务、机构、业务上与公司控股股东及公司实际控制人保持独立性。公司控股股东、实际控制人及其关联人也不存在违法违规占用公司资金以及要求公司违法违规提供担保的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会30.58%2020年03月19日2020年03月19日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2019年度股东大会年度股东大会29.75%2020年05月19日2020年05月19日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2020年第二次临时股东大会临时股东大会29.82%2020年07月09日2020年07月09日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2020年第三次临时股东大会临时股东大会27.70%2020年08月12日2020年08月12日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2020年第四次临时股东大会临时股东大会26.70%2020年11月09日2020年11月09日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2020年第五次临时股东大会临时股东大会26.44%2020年12月22日2020年12月22日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2020年第六次临时股东大会临时股东大会26.32%2020年12月31日2020年12月31日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
毛义强17116000
陈爱文17116000
陆肖天17116000

连续两次未亲自出席董事会的说明无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、提名与薪酬委员会、战略委员会。报告期内,各委员会严格按照《董事会战略委员会实施细则》《董事会提名与薪酬委员会工作制度》《董事会审计委员会实施细则》认真履行相应职责,对公司的战略发展规划、限制性股票激励计划第二个解除限售期考核结果、内审部门提交的日常审计事项等议案进行认真审核,并积极以自己专业知识对各项议案进行认真分析并提出建设性的意见,使董事会决策更加科学性。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司已建立了科学、合理的高级管理人员绩效考核体系和薪酬管理制度,根据公司的发展战略规划以及年度的经营计划,由董事会下达高级管理人员所需承担的经营指标。每年度对高级管理人员开展工作述职活动以及绩效考核,根据年终考核给予其相应年薪及年终奖等方面的激励。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年04月28日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准 ①有以下特征的缺陷,认定为重大缺陷: A.公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为; B.公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正; C.注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报; D.审计委员会和审计部门对内部控制的监督无效。 ②具有以下特征的缺陷,认定为重要缺陷: A.未依照公认会计准则选择和应用会计政策; B.未建立反舞弊程序和控制措施; C.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; D.对于期末财务报告过程的控制存在一项①具有以下特征的缺陷,认定为重大缺陷: A.公司经营活动违反国家法律法规; B.公司高级管理人员和高级技术人员流失严重; C.媒体频现负面新闻,涉及面广且负面影响一直未能消除; D.公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效; E.公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改; F.公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。 ②具有以下特征的缺陷,认定为重要缺陷: A.公司决策程序导致出现一般失误; B.公司违反企业内部规章,形成损失;
或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 ③一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。C.公司关键岗位业务人员流失严重; D.媒体出现负面新闻,波及局部区域; E.公司重要业务制度或系统存在缺陷; F.公司内部控制重要缺陷未得到整改。 ③一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准在执行内部控制缺陷的定量评价时,需要结合公司年度合并财务报表层次的重要性水平与可容忍误差,对所发现的缺陷进行量化评估。 ①重要性水平:公司采用年度合并报表资产总额的0.3%作为重要性水平的量化指标。 ②可容忍误差:公司采用本年度重要性水平的50%作为可容忍误差的量化指标。 在内部控制缺陷评价过程中,公司参照上述定量指标对所发现的内部控制缺陷进行分析和评价。当内部控制缺陷对财务报表产生的潜在影响金额超过重要性水平时,该缺陷被认定为重大缺陷;当内部控制缺陷对财务报表产生的潜在影响金额超过可容忍误差但低于重要性水平时,该缺陷被认定为重要缺陷;否则,该缺陷被认定为一般缺陷。在执行内部控制缺陷的定量评价时,导致直接资产损失金额量化指标,需要结合公司年度合并财务报表层次的重要性水平与可容忍误差,对所发现的缺陷进行量化评估。 重要性水平:公司采用年度合并报表资产总额的0.3%作为重要性水平的量化指标。 可容忍误差:公司采用本年度重要性水平的50%作为可容忍误差的量化指标。 在内部控制缺陷评价过程中,公司参照上述定量指标对所发现的内部控制缺陷进行分析和评价。当内部控制缺陷导致直接资产损失金额超过重要性水平时,该缺陷被认定为重大缺陷;当内部控制缺陷导致直接资产损失金额超过可容忍误差但低于重要性水平时,该缺陷被认定为重要缺陷;否则,该缺陷被认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,和佳医疗按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021年04月28日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
珠海和佳医疗设备股份有限公司公开发行2019年创新创业公司债券(面向合格投资者)(第一期)19和佳S1149012.SZ2019年12月13日2022年12月13日21,0007.50%采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息,本金自本金支付日起不另计利息。
珠海和佳医疗设备股份有限公司公开发行2020年创新创业公司债券(面向合格投资者)(第一期)20和佳S1149053.SZ2020年03月11日2023年03月11日27,0007.00%采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息,本金自本金支付日起不另计利息。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排面向合格投资者
报告期内公司债券的付息兑付情况报告期内,公司已足额支付了2020年度的债券利息,尚未有公司债券兑付
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。上述债券附有发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权,报告期内上述债券均未到债券含权条款行权期,无行权情况发生。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称安信证券股份有限公司办公地址深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元联系人辛令芃联系人电话010-83321265
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中证鹏元资信评估股份有限公司办公地址深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦3楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)报告期内,公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序公司按照募集说明书约定的用途、三方监管协议的监管要求使用募集资金,具体情况如下: 1、19和佳S1:截止2020年12月31日,本期债券扣除发行费用后共计20,704万元的募集资金已使用20,703.93万元,募集资金账户余额0.07万元。 2、20和佳S1:截止2020年12月31日,本期债券扣除发行费用后共计26,571万元的募集资金已使用26,569.89万元,募集资金账户余额1.11万元。
年末余额(万元)1.18
募集资金专项账户运作情况公司根据相关规定对募集资金实行专户存储,并与监管银行、债券受托管理人签署了账户及资金三方监管协议,"19和佳S1"、"20和佳S1"均在中国工商银行股份有限公司珠海湾仔支行开立募集资金专项账户,上述募集资金专项账户均按照募集说明书、账户及资金监管三方协议的约定运作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

19和佳S1:2020年5月20日,中证鹏元资信评估股份有限公司对和佳医疗及其2019年12月13日公开发行的第一期公司债券“19和佳S1”及2020年3月11日公开发行的第二期公司债券“20和佳S1”的2020年度跟踪评级结果为:“19和佳S1”及“20和佳S1”债券信用等级维持为AAA,发行主体长期信用等级维持为AA-,评级展望维持为稳定。

20和佳S1:2020年5月20日,中证鹏元资信评估股份有限公司对和佳医疗及其2019年12月13日公开发行的第一期公司债券“19和佳S1”及2020年3月11日公开发行的第二期公司债券“20和佳S1”的2020年度跟踪评级结果为:“19和佳S1”及“20和佳S1”债券信用等级维持为AAA,发行主体长期信用等级维持为AA-,评级展望维持为稳定。

中证鹏元资信评估股份有限公司预计将于2021年6月30日前完成对公司2021年度债券信用跟踪评级工作,跟踪评级结果报告将及时在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网披露,敬请投资者关注。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更,详见公司在巨潮资讯网披露的《珠海和佳医疗设备股份有限公司公开发行2019年创新创业公司债券(面向合格投资者)(第一期)募集说明书》、《珠海和佳医疗设备股份有限公司公开发行2020年创新创业公司债券(面向合格投资者)(第一期)募集说明书》相关内容。

“19和佳S1”、“20和佳S1”均由深圳市高新投集团有限公司提供连带责任保证担保。

截至2020年12月31日,深圳市高新投集团有限公司主要财务指标(合并口径)如下:

项目2020年12月31日(未经审计)
资产总额(万元)3,356,585.93
总负债(万元)1,147,073.62
净资产(万元)2,209,512.31
项目2020年度
营业收入(万元)278,954.43
利润总额(万元)160,262.58
资产负债率(%)34.17
流动比率6.03
速动比率6.02
净资产收益率(%)5.42

注:以上财务数据为合并口径。经综合评估,深圳市高新投集团有限公司具有较强的抗风险能力,主体信用评级为AAA。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,安信证券股份有限公司作为“19和佳S1”、“20和佳S1”的债券受托管理人,依据相关规定,持续关注公司经营情况、财务状况及资信状况,积极履行受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。受托管理人预计将于2021年6月30日前出具《公司债券受托管理事务报告(2020年度)》,并将及时在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网披露,敬请投资者关注。

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目2020年2019年同期变动率
息税折旧摊销前利润23,531.7922,760.33.39%
流动比率240.45%219.56%20.89%
资产负债率57.93%58.05%-0.12%
速动比率125.79%122.55%3.24%
EBITDA全部债务比6.12%6.03%0.09%
利息保障倍数1.66861.479412.79%
现金利息保障倍数1.74741.479718.09%
EBITDA利息保障倍数1.90691.75648.57%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内,公司对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况如下:

17和佳01:2020年1月13日,公司支付了“17和佳01”2019年1月13日到2020年1月12日的期间利息,并兑付本金,共计300,559,918.74元(含手续费)。2020年1月13日,“17和佳01”从深圳证券交易所摘牌。具体内容详见2020年1月13日公司在巨潮资讯网披露的《关于非公开发行公司债券“17和佳01”兑付兑息及摘牌公告》(编号:2020-004)。

17和佳02:2020年3月17日,公司支付了“17和佳02”2019年3月17日到2020年3月16日的期间利息,并兑付本金,共计65,103,255.00元(含手续费)。2020年3月17日,“17和佳02”从深圳证券交易所摘牌。具体内容详见2020年3月18日公司在巨潮资讯网披露的《关于非公开发行公司债券“17和佳02”兑付兑息及摘牌公告》(编号:2020-021)。

报告期内,公司对其他债券和债务融资工具均按期付息兑付,无违约情况发生。

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内公司获得银行综合授信额度约为18.06亿元,使用授信额度约为7.97亿元。报告期内,未出现逾期偿还银行贷款的情况。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格执行了19和佳S1、20和佳S1债券募集说明书中的约定或承诺。

十二、报告期内发生的重大事项

不适用

十三、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否在每个会计年度结束之日起4个月内单独披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表和财务报表附注

√ 是 □ 否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年04月26日
审计机构名称亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号亚会审字(2021)第01160032号
注册会计师姓名孙克山、李成龙

审计报告正文

审计报告

亚会审字(2021)第01160032号

珠海和佳医疗设备股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了珠海和佳医疗设备股份有限公司(以下简称和佳医疗)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了和佳医疗2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于和佳医疗,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对2020年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

1、应收款项坏账准备

2、收入确认

3、政府补助确认

4、投资收益确认

(一)应收款项坏账准备

1.事项描述

截至2020年12月31日,和佳医疗应收账款账面余额109,115.21万元,其他应收款余额12,179.14万元,合同资产账面余额24,675.55万元,长期应收款账面余额379,629.65万元(包含重分类至一年内到期的非流动资产的长期应收款),上述应收款项合计525,599.55万元,累计计提坏账准备合计53,501.11万元,相关信息披露详见财务报表附注六之注释3、附注六之注释5、附注六之注释7、附注六之注释10的描述。由于上述应收款项金额较大,期末余额占资产总额的比例重大,且在评估应收款项坏账准备时在很大程度上涉及管理层的重大判断。因此,我们将上述应收款项坏账准备作为关键审计事项。

2.审计应对

在2020年度财务报表审计中,我们针对应收款项坏账准备实施的重要审计程序包括:

(1)了解管理层与信用控制、账款回收和评估应收款项减值准备相关的关键内部控制,并评价这些内部控制的设计合理性和运行有效性;

(2)与治理层、管理层进行专项沟通,了解并评估管理层对应收款项坏账准备的判断依据并对逾期金额重大的客户进行专项访谈。

(3)检查发生大额回款的应收款项,核对记账凭证、银行回单、银行对账单等支持性记录,验证应收款项回款真实性。

(4)我们选取样本对金额重大的应收款项余额实施了函证程序,并将函证结果与和佳医疗记录的金额进行了核对,选取部分客户检查其资产负债表日后的实际回款情况;

(5)检查与应收账款坏账准备相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

(6)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;

(7)分析应收账款的账龄和客户信誉情况,实施应收账款函证程序,并评价应收账款坏账准备计提的合理性。

(二)收入确认

1、事项描述

和佳医疗主要从事肿瘤微创及常规治疗设备等医疗器械的生产与销售、医用制氧设备及工程及融资租赁收入。2020年度,和佳医疗实现的营业收入为93,023.60万元,相关信息披露详见财务报表附注六之注释41、十六之注释4的描述。由于销售收入是和佳医疗的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此,我们将上述和佳医疗的收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:

(1)了解管理层与收入确认相关的关键内部控制,并评价这些内部控制的设计合理性和运行有效性,检查主要客户合同,了解相关主要交易条款和服务,分析履约义务的识别、交易价格的分摊、某一时段内履行的履约义务的判断是否符合行业惯例和和佳股份的经营模式,以评价收入确认政策是否符合新收入准则的规定;

(2)在抽样的基础上,检查主要收入的支持性文件,如相关合同、销售发票、出库单、工程进度确认单、验收单等资料,判断在收入确认时点上是否符合企业会计准则的要求;

(3)结合产品类型对收入和毛利率情况进行分析性复核,判断本期收入金额及毛利率是否出现异常波动的情况;

(4)对和佳医疗本期记录的收入交易,对医疗器械销售、医用制氧设备及工程收入我们选取样本对和佳医疗的重要客户实施了函证及替代测试程序,确认本期发生的销售额及往来款项余额,对融资租赁收入,我们根据融资租赁合同约定的租赁期间、租赁价格,复核本期应计融资租赁收入的准确性和完整性;

(5)检查公司本期销售退回情况及资产负债表日后是否发生大额销售退回情况,并查明其原因;

(6)执行截止性测试程序,关注收入确认的准确性及是否计入恰当的会计期间;

(7)复核了财务报表中对2020年1月1日首次执行新收入准则累积影响的计算过程以及与收入相关披露的充分性。

(三)政府补助确认

1、事项描述

根据政府补助准则的规定,2020年度和佳医疗当期计入其他收益、营业外收入的政府补助分别为:3,676.40万元、953.09万元,合计影响2020年度损益4,629.49万元,相关信息披露详见财务报表附注六之注释47、附注六之注释52的描述。和佳医疗2020度净利润为6,433.72万元,计入当期损益的政府补助金额占比71.96%,由于其对2020年的净利润影响重大,因此,我们将政府补助列为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:

(1)检查政府拨款文件、收款凭证、银行回单等支持性文件,评价公司对于政府补助确认和计量的相关会计政策;

(2)检查政府补助资金的付款单位和资金来源是否与补助文件一致,评价政府补助资金来源的适当性;

(3)分析补助款项的用途,判断政府补助与资产相关还是与收益相关;

(4)复核了和佳医疗对政府补助计入其他收益、营业外收入、递延收益的明细表及分摊计算表,对于与收益性相关的政府补助,检查作为补助对象的相关费用性支出的发生和计入损益的情况,据此检查相关政府补助结转损益是否与对应支出相配比,对于与资产相关的政府补助,检查递延收益在相关资产的使用寿命内分配计入当期损益的金额是否正确。

(四)对联营企业长期股权投资的后续计量

1、事项描述

2020年度和佳医疗确认投资收益5,331.54万元,相关信息披露详见财务报表附注六之注释48的描述。和佳医疗2020年度净利润为6,433.72万元,投资收益占比82.87%,对联营企业长期股权投资确认的投资收益金额重大,并且重要联营企业所处的行业及其风险特征与和佳医疗不同,我们在审计过程中投入了大量审计资源,因此,我们将联营企业长期股权投资的后续计量列为关键审计事项。

2、审计应对

(1)了解管理层与投资相关的关键内部控制,并评价这些内部控制的设计合理性和运行有效性;

(2)检查与投资收益相关的协议、记账凭证、收付款记录,确认投资收益的真实性。

(3)检查投资收益明细表,获取被投资企业财务报表和审计报告,验证投资收益计算的依据是否准确、投资收益期间划分是否适当、成本法和权益法的使用是否适当。

(4)检查与投资收益相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

(5)通过对联营企业及其环境的了解、检查其财务信息、与其管理层进行了沟通,了解了联营企业的经营业绩和财务状况及其在编制财务信息时作出的重要判决断和估计,从和佳医疗合并财务报表层面识别及评估联营企业财务信息存在的重大错报风险,并相应制定了集团审计管理策略中对联营企业组成部分的策略;

(6)对具有财务重大性的联营企业的组成部分注册会计师的独立性和专业胜任服务进行了评估;

(7)与重要联营企业的组成部分注册会计师进行了沟通:向组成部分注册会计师通报了工作要求;了解及评估了组成部分注册会计师对重要联营企业财务信息的风险评估、关键审计事项的识别、针对评估的风险采取的应对措施及审计程序执行;

(8)取得并评估了组成部分注册会计师对重要联营企业用于和佳医疗财务报表所编制的财务信息得出的结论和形成的意见以及与和佳医疗审计相关的事项;评估了组成部分注册会计师对组成部分财务信息获取的审计证据;

四、其他事项

管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括和佳医疗2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

和佳医疗管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,和佳医疗管理层负责评估和佳医疗的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算和佳医疗、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督和佳医疗的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是

重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对和佳医疗持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致和佳医疗不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就和佳医疗中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

亚太(集团)会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师:孙克山
中国·北京(项目合伙人)
中国注册会计师:李成龙
二〇二一年四月二十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:珠海和佳医疗设备股份有限公司

2020年12月31日

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金533,854,871.33545,720,516.57
结算备付金0.000.00
拆出资金0.000.00
交易性金融资产0.000.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据4,940,000.00192,669.60
应收账款806,828,822.081,110,769,398.84
应收款项融资0.000.00
预付款项120,151,673.4386,534,360.89
应收保费0.000.00
应收分保账款0.000.00
应收分保合同准备金0.000.00
其他应收款86,272,244.0176,583,744.85
其中:应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
买入返售金融资产0.000.00
存货69,489,382.3474,339,846.17
合同资产232,041,343.190.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产1,609,241,697.471,398,733,312.05
其他流动资产57,681,961.2641,116,514.57
流动资产合计3,520,501,995.113,333,990,363.54
非流动资产:
发放贷款和垫款0.000.00
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款1,986,600,196.522,235,311,743.92
长期股权投资200,933,207.7093,465,146.40
其他权益工具投资5,233,672.425,233,672.42
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产0.000.00
固定资产228,257,063.46185,150,628.80
在建工程24,982,735.8411,489,934.31
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产0.000.00
无形资产12,632,364.8515,289,454.46
开发支出0.000.00
商誉4,118,803.834,963,003.83
长期待摊费用45,321,644.9851,273,833.33
递延所得税资产147,896,541.83137,756,258.32
其他非流动资产461,437,795.25427,014,406.33
非流动资产合计3,117,414,026.683,166,948,082.12
资产总计6,637,916,021.796,500,938,445.66
流动负债:
短期借款226,316,870.00269,949,562.85
向中央银行借款0.000.00
拆入资金0.000.00
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据10,796,171.9054,504,035.97
应付账款166,007,837.30162,094,844.89
预收款项0.007,477,063.65
合同负债5,168,128.500.00
卖出回购金融资产款0.000.00
吸收存款及同业存放0.000.00
代理买卖证券款0.000.00
代理承销证券款0.000.00
应付职工薪酬23,705,162.8124,717,646.43
应交税费60,700,479.1784,876,217.23
其他应付款98,489,967.06130,257,934.00
其中:应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
应付手续费及佣金0.000.00
应付分保账款0.000.00
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债871,856,256.94784,629,407.94
其他流动负债1,078,422.830.00
流动负债合计1,464,119,296.511,518,506,712.96
非流动负债:
保险合同准备金0.000.00
长期借款500,807,836.48554,643,352.25
应付债券468,576,299.33207,223,789.45
其中:优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债0.000.00
长期应付款1,155,093,516.491,216,786,625.09
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债5,882,032.726,251,434.55
递延收益187,409,582.16192,199,818.00
递延所得税负债56,535.0056,535.00
其他非流动负债63,220,046.5478,200,440.07
非流动负债合计2,381,045,848.722,255,361,994.41
负债合计3,845,165,145.233,773,868,707.37
所有者权益:
股本792,354,216.00794,514,776.00
其他权益工具0.000.00
其中:优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积984,653,905.63986,019,226.48
减:库存股7,980,740.4014,754,096.00
其他综合收益0.000.00
专项储备0.000.00
盈余公积109,672,833.21102,872,668.73
一般风险准备0.000.00
未分配利润718,485,860.58662,715,069.98
归属于母公司所有者权益合计2,597,186,075.022,531,367,645.19
少数股东权益195,564,801.54195,702,093.10
所有者权益合计2,792,750,876.562,727,069,738.29
负债和所有者权益总计6,637,916,021.796,500,938,445.66

法定代表人:郝镇熙 主管会计工作负责人:何雄涛 会计机构负责人:何雄涛

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金113,846,166.92158,738,832.87
交易性金融资产0.000.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据211,289,703.03193,106,652.63
应收账款862,699,634.561,042,087,911.18
应收款项融资0.000.00
预付款项97,262,635.3664,245,148.02
其他应收款168,058,549.68288,260,909.82
其中:应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
存货31,057,217.7840,183,236.45
合同资产232,041,343.190.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产202,275,759.83215,035,844.18
其他流动资产1,175.754,354,688.26
流动资产合计1,918,532,186.102,006,013,223.41
非流动资产:
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款311,969,501.39152,680,901.53
长期股权投资2,225,526,193.312,056,945,313.48
其他权益工具投资0.000.00
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产0.000.00
固定资产54,885,638.8050,257,634.76
在建工程24,982,735.8411,489,934.31
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产0.000.00
无形资产2,862,850.352,681,525.47
开发支出0.000.00
商誉0.000.00
长期待摊费用0.000.00
递延所得税资产57,793,285.6155,705,883.96
其他非流动资产0.003,698,693.51
非流动资产合计2,678,020,205.302,333,459,887.02
资产总计4,596,552,391.404,339,473,110.43
流动负债:
短期借款217,226,731.11245,908,338.83
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据10,487,733.4145,801,865.52
应付账款130,101,563.91172,395,614.03
预收款项0.009,819,864.09
合同负债8,304,565.260.00
应付职工薪酬13,017,567.4113,211,459.25
应交税费30,173,760.4238,923,567.08
其他应付款1,095,774,104.21698,871,679.78
其中:应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债21,524,150.19368,625,349.37
其他流动负债1,078,422.830.00
流动负债合计1,527,688,598.751,593,557,737.95
非流动负债:
长期借款0.00
应付债券468,576,299.33207,223,789.45
其中:优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债0.000.00
长期应付款1,849,597.115,399,034.37
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债5,882,032.726,251,434.55
递延收益53,388,338.7655,907,642.52
递延所得税负债0.000.00
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计529,696,267.92274,781,900.89
负债合计2,057,384,866.671,868,339,638.84
所有者权益:
股本792,354,216.00794,514,776.00
其他权益工具0.000.00
其中:优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积989,901,370.22994,514,165.82
减:库存股7,980,740.4014,754,096.00
其他综合收益0.000.00
专项储备0.000.00
盈余公积109,672,833.20102,872,668.73
未分配利润655,219,845.71593,985,957.04
所有者权益合计2,539,167,524.732,471,133,471.59
负债和所有者权益总计4,596,552,391.404,339,473,110.43

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入930,236,041.501,218,266,797.51
其中:营业收入930,236,041.501,218,266,797.51
利息收入0.000.00
已赚保费0.000.00
手续费及佣金收入0.000.00
二、营业总成本864,172,342.861,060,730,543.14
其中:营业成本471,960,852.15605,155,615.50
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任合同准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加10,430,734.887,491,749.34
销售费用127,405,788.54145,504,033.60
管理费用75,923,410.4494,318,292.37
研发费用49,343,820.8160,335,468.73
财务费用129,107,736.04147,925,383.60
其中:利息费用123,404,001.63129,588,248.32
利息收入6,005,389.175,351,642.13
加:其他收益37,399,439.9623,676,300.16
投资收益(损失以“-”号填列)53,315,438.5513,257,312.93
其中:对联营企业和合营企业的投资收益53,309,742.564,315,397.63
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.000.00
汇兑收益(损失以“-”号填列)0.000.00
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)0.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)0.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-77,105,410.06-141,361,513.85
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,221,567.43-2,911,764.55
资产处置收益(损失以“-”号填列)2,182.47137,753.95
三、营业利润(亏损以“-”号填列)75,453,782.1350,334,343.01
加:营业外收入9,591,444.7911,940,378.99
减:营业外支出2,535,487.66146,640.89
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)82,509,739.2662,128,081.11
减:所得税费用18,172,563.1017,992,937.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)64,337,176.1644,135,143.46
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)64,337,176.1644,135,143.46
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)0.000.00
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润62,538,546.6841,330,378.54
2.少数股东损益1,798,629.482,804,764.92
六、其他综合收益的税后净额0.000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额0.000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
(二)将重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他0.000.00
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额0.000.00
7.其他0.000.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.000.00
七、综合收益总额64,337,176.1644,135,143.46
归属于母公司所有者的综合收益总额62,538,546.6841,330,378.54
归属于少数股东的综合收益总额1,798,629.482,804,764.92
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.080.05
(二)稀释每股收益0.080.05

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:郝镇熙 主管会计工作负责人:何雄涛 会计机构负责人:何雄涛

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入678,308,586.33894,417,001.18
减:营业成本354,310,565.01524,138,220.24
税金及附加5,915,557.873,033,180.76
销售费用102,696,752.27111,075,636.48
管理费用25,557,968.9528,365,784.66
研发费用39,728,671.7843,049,190.18
财务费用129,631,074.7496,226,877.18
其中:利息费用122,690,572.8379,498,177.58
利息收入4,427,165.744,831,597.90
加:其他收益14,135,345.979,735,641.29
投资收益(损失以“-”号填列)50,444,466.2316,444,760.06
其中:对联营企业和合营企业的投资收益50,440,879.834,279,113.58
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)0.000.00
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)0.000.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)0.000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-17,599,989.42-70,849,418.08
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,374,813.30-1,488,195.54
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,338.197,859.29
二、营业利润(亏损以“-”号填列)64,076,343.3842,378,758.70
加:营业外收入5,976,726.045,945,310.00
减:营业外支出2,457,706.945,618.42
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)67,595,362.4848,318,450.28
减:所得税费用-406,282.261,733,358.93
四、净利润(净亏损以“-”号填列)68,001,644.7446,585,091.35
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)0.000.00
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)0.000.00
五、其他综合收益的税后净额0.000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
(二)将重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额0.000.00
7.其他0.000.00
六、综合收益总额68,001,644.7446,585,091.35
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.08580.0586
(二)稀释每股收益0.08580.0586

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,730,731,002.301,991,575,698.83
客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
向中央银行借款净增加额0.000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还21,306,311.014,789,824.76
收到其他与经营活动有关的现金63,940,706.23110,532,099.32
经营活动现金流入小计1,815,978,019.542,106,897,622.91
购买商品、接受劳务支付的现金1,249,127,846.571,705,355,707.81
客户贷款及垫款净增加额0.000.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额0.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工以及为职工支付的现金100,942,866.34133,197,815.76
支付的各项税费118,744,318.49111,306,182.84
支付其他与经营活动有关的现金229,125,948.01145,349,019.34
经营活动现金流出小计1,697,940,979.412,095,208,725.75
经营活动产生的现金流量净额118,037,040.1311,688,897.16
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金8,860,000.0098,979,200.00
取得投资收益收到的现金1,376,704.001,491,350.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额16,613.561,961,303.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计10,253,317.56102,431,853.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金65,590,514.4213,347,739.61
投资支付的现金52,281,852.0077,420,000.00
质押贷款净增加额0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金0.00122,175.59
投资活动现金流出小计117,872,366.4290,889,915.20
投资活动产生的现金流量净额-107,619,048.8611,541,938.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金0.000.00
其中:子公司吸收少数股东投资0.000.00
收到的现金
取得借款收到的现金771,710,300.001,522,540,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金651,571,636.37418,989,125.00
筹资活动现金流入小计1,423,281,936.371,941,529,125.00
偿还债务支付的现金1,017,386,906.211,188,997,102.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金215,342,422.82140,054,799.31
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润0.000.00
支付其他与筹资活动有关的现金128,792,342.05372,489,376.82
筹资活动现金流出小计1,361,521,671.081,701,541,278.26
筹资活动产生的现金流量净额61,760,265.29239,987,846.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,307.96-11,090.55
五、现金及现金等价物净增加额72,174,948.60263,207,591.60
加:期初现金及现金等价物余额442,465,479.25179,257,887.65
六、期末现金及现金等价物余额514,640,427.85442,465,479.25

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金643,895,606.46801,792,622.48
收到的税费返还0.000.00
收到其他与经营活动有关的现金624,193,959.6433,159,092.45
经营活动现金流入小计1,268,089,566.10834,951,714.93
购买商品、接受劳务支付的现金484,130,631.07593,505,850.58
支付给职工以及为职工支付的现金55,018,606.7870,667,941.49
支付的各项税费39,315,082.4052,498,468.09
支付其他与经营活动有关的现金248,283,624.8795,419,355.49
经营活动现金流出小计826,747,945.12812,091,615.65
经营活动产生的现金流量净额441,341,620.9822,860,099.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,860,000.0072,379,200.00
取得投资收益收到的现金3,586.4020,205.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,539.001,382,303.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计1,871,125.4073,781,708.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,468,939.5611,341,128.33
投资支付的现金123,765,000.00187,887,907.51
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计156,233,939.56199,229,035.84
投资活动产生的现金流量净额-154,362,814.16-125,447,326.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金0.00897,540,000.00
取得借款收到的现金447,000,000.000.00
收到其他与筹资活动有关的现金265,710,300.00346,693,466.58
筹资活动现金流入小计712,710,300.001,244,233,466.58
偿还债务支付的现金849,563,580.33779,000,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金129,392,825.5284,693,030.51
支付其他与筹资活动有关的现金10,466,103.22246,402,462.17
筹资活动现金流出小计989,422,509.071,110,095,592.68
筹资活动产生的现金流量净额-276,712,209.07134,137,873.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-9.63-8,182.17
五、现金及现金等价物净增加额10,266,588.1231,542,464.04
加:期初现金及现金等价物余额102,472,931.9270,930,467.88
六、期末现金及现金等价物余额112,739,520.04102,472,931.92

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额794,514,776.000.000.000.00986,019,226.4814,754,096.000.000.00102,872,668.730.00662,715,069.980.002,531,367,645.19195,702,093.102,727,069,738.29
加:会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额794,514,776.000.000.000.00986,019,226.4814,754,096.000.000.00102,872,668.730.00662,715,069.980.002,531,367,645.19195,702,093.102,727,069,738.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,160,560.000.000.000.00-1,365,320.85-6,773,355.600.000.006,800,164.480.0055,770,790.600.0065,818,429.83-137,291.5665,681,138.27
(一)综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0062,538,546.680.0062,538,546.681,798,629.4864,337,176.16
(二)所有者投入和减少资本-2,160,560.000.000.000.00-1,365,320.85-6,773,355.600.000.000.000.000.000.003,247,474.750.003,247,474.75
1.所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.003,247,474.750.000.000.000.000.000.000.003,247,474.750.003,247,474.75
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他-2,160,560.000.000.000.00-4,612,795.60-6,773,355.600.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.006,800,164.480.00-6,800,164.480.000.000.000.00
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.006,800,164.480.00-6,800,164.480.000.000.000.00
2.提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.对所有者(或股东)的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(六)其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0032,408.400.0032,408.40-1,935,921.04-1,903,512.64
四、本期期末余额792,354,216.000.000.000.00984,653,905.637,980,740.400.000.00109,672,833.210.00718,485,860.580.002,597,186,075.02195,564,801.542,792,750,876.56

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股所有者
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计东权益权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额794,580,776.000.000.000.00987,363,178.8721,285,180.000.000.0098,214,159.590.00637,960,922.220.002,496,833,856.68145,768,295.192,642,602,151.87
加:会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额794,580,776.000.000.000.00987,363,178.8721,285,180.000.000.0098,214,159.590.00637,960,922.220.002,496,833,856.68145,768,295.192,642,602,151.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-66,000.000.000.000.00-1,343,952.39-6,531,084.000.000.004,658,509.140.0024,754,147.760.0034,533,788.5149,933,797.9184,467,586.42
(一)综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0041,330,378.540.0041,330,378.542,804,764.9244,135,143.46
(二)所有者投入和减少资本-66,000.000.000.000.001,668,030.60-6,531,084.000.000.000.000.000.000.008,133,114.6047,914,800.0056,047,914.60
1.所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0047,914,800.0047,914,800.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.001,809,930.600.000.000.000.000.000.000.001,809,930.600.001,809,930.60
4.其他-66,000.000.000.000.00-141,900.00-6,531,084.000.000.000.000.000.000.006,323,184.000.006,323,184.00
(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.004,658,509.140.00-16,576,230.780.00-11,917,721.640.00-11,917,721.64
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.004,658,509.140.00-4,658,509.140.000.000.000.00
2.提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.对所有者(或股东)的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-11,917,721.640.000.000.000.00
4.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(六)其他0.000.000.000.00-3,011,982.990.000.000.000.000.000.000.00-3,011,982.99-785,767.01-3,797,750.00
四、本期期末余额794,514,776.000.000.000.00986,019,226.4814,754,096.000.000.00102,872,668.730.00662,715,069.980.002,531,367,645.19195,702,093.102,727,069,738.29

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额794,514,776.000.000.000.00994,514,165.8214,754,096.000.000.00102,872,668.73593,985,957.040.002,471,133,471.59
加:会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额794,514,776.000.000.000.00994,514,165.8214,754,096.000.000.00102,872,668.73593,985,957.040.002,471,133,471.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,160,560.000.000.000.00-4,612,795.60-6,773,355.600.000.006,800,164.4761,233,888.670.0068,034,053.14
(一)综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0068,001,644.740.0068,001,644.74
(二)所有者投入和减少资本-2,160,560.000.000.000.00-4,612,795.60-6,773,355.600.000.000.000.000.000.00
1.所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.其他-2,160,560.000.000.000.00-4,612,795.60-6,773,355.600.000.000.000.000.000.00
(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.006,800,164.47-6,800,164.470.000.00
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.006,800,164.47-6,800,164.470.000.00
2.对所有者(或股东)的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(六)其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.0032,408.400.0032,408.40
四、本期期末余额792,354,216.000.000.000.00989,901,370.227,980,740.400.000.00109,672,833.20655,219,845.710.002,539,167,524.73

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额794,580,776.000.000.000.00995,043,885.2221,285,180.000.000.0098,214,159.59563,977,096.470.002,430,530,737.28
加:会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额794,580,776.000.000.000.00995,043,885.2221,285,180.000.000.0098,214,159.59563,977,096.470.002,430,530,737.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-66,000.000.000.000.00-529,719.40-6,531,084.000.000.004,658,509.1430,008,860.570.0040,602,734.31
(一)综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0046,585,091.350.0046,585,091.35
(二)所有者投入和减少资本-66,000.000.000.000.001,668,030.60-6,531,084.000.000.000.000.000.008,133,114.60
1.所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.001,809,930.600.000.000.000.000.000.001,809,930.60
4.其他-66,000.000.000.000.00-141,900.00-6,531,084.000.000.000.000.000.006,323,184.00
(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.004,658,509.14-16,576,230.780.00-11,917,721.64
1.提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.004,658,509.14-4,658,509.140.000.00
2.对所有者(或股东)的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-11,917,721.640.00-11,917,721.64
3.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.设定受益计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6.其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(五)专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2.本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
(六)其他0.000.000.000.00-2,197,750.000.000.000.000.000.000.00-2,197,750.00
四、本期期末余额794,514,776.000.000.000.00994,514,165.8214,754,096.000.000.00102,872,668.73593,985,957.040.002,471,133,471.59

三、公司基本情况

(一)、 历史沿革、注册地、组织形式和总部地址

1.有限公司阶段

珠海和佳医疗设备股份有限公司(以下简称 “本公司或公司”),前身为珠海市和佳医疗设备有限公司,由珠海市医药总公司与珠海市和佳系统工程有限公司共同投资设立,1996年4月1日,经珠海市工商行政管理局核准,取得4404001004168号企业法人营业执照。注册资本100万元,其中珠海市医药总公司以货币资金出资50万元,占50%;珠海市和佳系统工程有限公司出资50万元(实物资产房屋出资30万元,货币资金出资20万元),占50%。此次出资业经珠海经济特区会计师事务所1996年3月28日珠特会验字(1996)第2060号验资报告验证确认。

根据本公司2000年7月20日股东会决议、股权转让协议书及珠海市产权交易中心(珠产交鉴字[2000]79号)的鉴证意见,原股东将股权转让给郝镇熙先生和蔡孟珂女士。本公司股权转让后于2000年8月23日经珠海市永安达会计师事务所永安达验字2000-A01-0169号验资报告验证确认,郝镇熙先生出资50万元,出资比例50%;蔡孟珂女士出资50万元,出资比例50%。此次股权转让经工商变更登记后营业执照号由原来的4404001004168变更为4404002022746。

2000年11月28日,本公司增加注册资本900万元,其中郝镇熙先生出资450万元,蔡孟珂女士出资450万元。此次注册资本变更经珠海公信会计师事务所珠海公信验字[2000]522号验资报告验证确认。增资后,注册资本为1,000万元,其中:郝镇熙先生出资500万元,出资比例50%;蔡孟珂女士出资500万元,出资比例50%。

根据2003年9月1日本公司股东会决议,本公司以未分配利润转增资本960万元,其中:郝镇熙先生转增资本480万元;蔡孟珂女士转增资本480万元;新增股东蔡德茂先生以货币资金出资40万元。此次增资于2003年9月3日经珠海市永安达会计师事务所永安达验[2003]-1228号验资报告验证确认。增资后,注册资本为2,000万元,其中:郝镇熙先生出资980万元,出资比例49%;蔡孟珂女士出资980万元,出资比例49%;蔡德茂先生出资40万元,出资比例2%。

2005年9月6日,经本公司股东会决议吸收合并关联公司“珠海保税区和佳医学工程有限公司”,该公司注册资本为1,000万元,其中:郝镇熙先生出资500万元,出资比例50%;蔡孟珂女士出资500万元,出资比例50%。珠海市永安达会计师事务所于2005年12月12日出具永安达审字[2005]1190号“关于珠海保税区和佳医学工程有限公司清产核资专项审计报告”。根据该审计报告,截至2005年9月30日止珠海保税区和佳医学工程有限公司净资产为9,868,828.51元。2005年12月13日经本公司股东会决议,以珠海保税区和佳医学工程有限公司截至2005年9月30日止经审计的净资产9,868,828.51元增加本公司注册资本,其中:郝镇熙先生投入4,934,414.25元,蔡孟珂女士投入4,934,414.25元;货币资金增资131,171.49元,其中郝镇熙先生投入40,585.74元,蔡孟珂女士投入40,585.74元,蔡德茂先生投入50,000.00元。此次增资业经珠海市永安达会计师事务所2005年12

月13日永安达验[2005]-0715号验资报告验证确认。增资后,注册资本为3,000万元,其中:郝镇熙先生出资1,477.5万元,出资比例49.25%;蔡孟珂女士出资1,477.5万元,出资比例49.25%;蔡德茂先生出资45万元,出资比例1.5%。

2.股份制改制情况

根据本公司2007年6月11日股东会决议,本公司增加注册资本1,369.3562万元,吸收新股东张学海、陆利斌、颜玲君、唐自刚、石磊、陈丽华、李新民、苏孟香、卞维林、林琼、李军、胡萍,其中张学海出资218.4678万元,陆利斌出资218.4678万元,颜玲君出资218.0309万元,唐自刚出资152.9275万元,石磊出资136.5424万元,陈丽华出资109.2339万元,李新民出资

109.2339万元,苏孟香出资65.5403万元,卞维林出资62.8095万元,林琼出资40.9627万元,李军出资26.2161万元,胡萍出资

10.9234万元。以上股东均以货币资金共计投入4,701万元,超出新增注册资本1,369.3562万元的3,331.6438万元作资本公积处理。本次增资后,本公司注册资本增加到4,369.3562万元。此次增资业经珠海市永安达会计师事务所2007年6月27日永安达验[2007]-0526号验资报告验证确认。

根据本公司2007年8月11日股东会决议,本公司通过了《珠海市和佳医疗设备有限公司关于整体变更设立股份有限公司的决议》,将本公司截至2007年6月30日止经审计的净资产按1.1234:1比例折合等额10,000万股(每股面值1元)整体变更为股份有限公司,股东按原出资比例享有折股后股本。本公司名称变更为“珠海和佳医疗设备股份有限公司”,注册资本为人民币10,000万元,其中:郝镇熙持股3,381万元,持股比例为33.81%;蔡孟珂持股3,381万元,持股比例为33.81%;蔡德茂等13位自然人股东持股3,238万元,持股比例为32.38%。此次注册资本变更业经信永中和会计师事务所2007年8月31日XYZH/2007CDA2009号验资报告验证确认。

此后经历多次股权转让及变更,股本总额未发生变化。

根据本公司2010年度第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1527号文核准,本公司于2011年9月22日首次向社会公众发行人民币普通股3,335万股,每股面值人民币1元,每股发行价格为人民币20.00元,共募集资金总额人民币667,000,000.00元,发行完成后公司总股本为13,335万股。此次增资业经利安达会计师事务有限责任公司于2011年10月24日出具的利安达验字[2011]第1090号验资报告验证确认。公司股票于2011年10月26日在深圳证券交易所创业板上市交易。

2011年11月18日,本公司办理了工商变更登记手续,换领了注册号为440400000022356的企业法人营业执照。

2012年5月14日,经2011年度股东大会会议决议通过,本公司以截至2011年12月31日总股本13,335万股为基数向全体股东以资本公积每10股转增5股股本,增加注册资本6,667.50万元,变更后的注册资本为20,002.50万元。此次增资业经利安达会计师事务有限责任公司珠海分所于2012年6月11日出具的利安达验字[2012]第B-1017号验资报告验证确认。

2013年4月22日,经2012年度股东大会会议决议通过,本公司以截至2012年12月31日总股本20,002.50万股为基数向全体股东以资本公积每10股转增10股转增股本20,002.50万股、送红股2股(含税)转增股本4,000.50万股,合计增加注册资本24,003万元,变更后的注册资本为44,005.50万元。此次增资业经国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)于2013年6月13日出具的国浩验字[2013]846A0001号验资报告验证确认。

2014年5月14日,经2013年度股东大会会议决议通过,本公司以截至2013年12月31日总股本44,005.50万股为基数向全体股东以资本公积每10股转增3股股本,增加注册资本13,201.65万元,变更后的注册资本为57,207.15万元。此次增资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年7月10日出具的瑞华验字[2014]40040004号验资报告验证确认。

2015年5月15日,经2014年度股东大会会议决议通过,本公司以截至2014年12月31日总股本57,207.15万股为基数向全体股东以资本公积每10股转增3股股本,增加注册资本17,162.145万元,变更后的注册资本为74,369.295万元。此次增资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年6月1日出具的瑞华验字[2015]40040002号验资报告验证确认。

2015年5月26日,经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]1016号)核准,本公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股(A股)44,130,626.00股,每股发行价格为人民币22.66元,募集资金总额为人民币999,999,985.16元。变更后的注册资本为人民币787,823,576.00元。此次增资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年7月21日出具的瑞华验字[2015]40040006号验资报告验证确认。

公司2018年9月14日召开第四届董事会第三十七次会议,审议通过了《关于向2018年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的方案》,确定以2018年9月14日为限制性股票的授予日,向169名激励对象授予1085.52万股限制性股票。在确定授予日后的资金缴纳过程中,有部分人员放弃认购其对应的全部或部分限制性股票共计 409.80 万股,本次限制性股票最

终实际认购数量为675.72万股。变更后的注册资本为人民币794,580,776.00元。此次增资业经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)于2018年10月19日出具的中兴财光华审验字(2018)325001号验资报告验证确认。公司2019年11月11日召开第五届董事会第四次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,确定对已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定但尚未解除限售的全部限制性股票共计 66,000 股进行回购注销。回购注销变更后的注册资本为人民币794,514,776.00元。此次减资业经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)于2020年3月19日出具的中兴财光华审验字(2020)325001号验资报告验证确认。

公司2020年12月11日召开第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,确定对2,160,560股限制性股票回购注销。回购注销完成后,公司总股本从794,514,766股减至792,354,216股。此次减资业经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)于2021年1月29日出具的亚会验字(2021)第01160001号验资报告验证确认。

3.注册地和实际控制人

公司法定代表人:郝镇熙

公司注册地:广东省珠海市香洲区宝盛路5号

公司实际控制人为郝镇熙、蔡孟珂夫妇。

公司股票代码:300273

(二)、公司业务性质和经营范围

本公司属医疗器械制造业,主要产品:肿瘤微创治疗设备、医用制氧设备及工程、常规诊疗设备、融资租赁服务、医疗信息系统产品等。

经营范围:III类6821医用电子仪器设备,II类6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备,II类6823医用超声仪器及有关设备,III类6824医用激光仪器设备,III类6825医用高频仪器设备,III类6826物理治疗及康复设备,III类6830医用X射线设备,II类6833医用核素设备,III类6845体外循环及血液处理设备,III类6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具,II类6856病房护理设备及器具,II类6858医用冷疗、低温、冷藏设备及器具,III类6870软件,III类6877介入器材的研发、生产及相关技术咨询服务;III类6815注射穿刺器械,6821医用电子仪器设备,6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备(角膜接触镜及其护理用液类除外),6823医用超声仪器及有关设备,6824医用激光仪器设备,6825医用高频仪器设备,6826物理治疗及康复设备,6828医用磁共振设备,6830医用X射线设备,6833医用核素设备,6845体外循环及血液处理设备,6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具,6866医用高分子材料及制品,6870软件,6877介入器材的批发、零售;II类6825医用高频仪器设备,6870软件,6877介入器材,6833医用核素设备,6824医用激光仪器设备,6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备,6830医用X射线设备,6815注射穿刺器械,6866医用高分子材料及制品,6845体外循环及血液处理设备,6828医用磁共振设备,6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具,6821医用电子仪器设备,6826物理治疗及康复设备,6823医用超声仪器及有关设备,6858医用冷疗、低温、冷藏设备及器具,6840临床检验分析仪器,6841医用化验和基础设备器具,6856病房护理设备及器具,6831医用X射线附属设备及部件,6857消毒和灭菌设备及器具,6864 医用卫生材料及敷料的批发、零售;一类医疗器械的批发、零售;设备租赁;机电设备安装(凭资质证书经营);建筑装饰装修工程设计与施工(凭资质证书经营);压力管道安装(凭资质证书经营);压力管道设计(凭资质证书经营);建筑智能化工程(凭资质证书经营);洁净工程(凭资质证书经营);压力容器安装(凭资质证书经营);智能高低压成套配电设备的生产、销售;制冷系统、空气净化系统、空气消毒设备研究和开发、销售、安装及技术咨询服务;生物技术的研究与咨询服务、技术服务及技术转让、销售化学试剂(不含危险化学品)、卫生材料、实验仪器;医学康复、养老康复等医疗投资管理;建筑工程分包(凭资质证书经营)。辐射防护工程、核磁屏蔽防护工程的设计、施工、技术咨询及服务。

报告期内本公司主业未发生变更。

(三)、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2021年4月26日批准报出。

1. 合并财务报表范围

本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共29户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
直接间接
珠海保税区和佳泰基医疗设备工程有限公司控股子公司175.0075.00
珠海保税区和佳医学影像设备有限公司全资子公司1100.00100.00
中山和佳医疗科技有限公司全资子公司138.720.62100.00
和佳企业(香港)有限公司全资子公司1100.00100.00
珠海和佳生物电子科技有限公司控股子公司170.0070.00
珠海恒源融资租赁有限公司控股子公司189.3389.33
四川欣阳科技有限公司全资子公司184.0016.00100.00
珠海和佳信息技术有限公司全资子公司1100.00100.00
珠海弘陞生物科技开发有限公司控股子公司178.7578.75
贵州和奇医疗投资管理有限公司控股子公司175.0075.00
广州卫软信息科技有限公司全资子公司2100.00100.00
珠海和佳医疗建设投资有限公司全资子公司1100.00100.00
南通和佳国际康复医院有限公司全资子公司2100.00100.00
珠海保税区和佳钜鑫医疗投资中心(有限合伙)全资子公司229.97100.00
安乡县和佳医疗建设有限公司全资子公司230.16100.00
施甸和佳医疗建设投资有限公司全资子公司230.43100.00
南雄和佳医疗建设投资有限公司全资子公司220.89100.00
珠海和佳医疗器械创新研究院有限公司全资子公司180.0020.00100.00
珠海和佳康泰医疗投资有限公司全资子公司1100.00100.00
尉氏县和佳医疗建设投资有限公司全资子公司2100.00100.00
永顺和佳医疗建设投资有限公司控股子公司179.0079.00
永顺和佳公卫建设投资有限公司控股子公司189.0089.00
平塘和佳医疗建设有限公司全资子公司273.49100.00
河口和佳医疗建设有限公司全资子公司2100.00100.00
深圳市君和管理咨询有限公司控股子公司289.3389.33
英大国际商业保理(深圳)有限公司控股子公司389.3389.33
珠海和佳医疗管理服务有限责任公司参股子公司145.0060.00
深圳市君和管理咨询有限公司控股子公司289.3389.33
绍兴和融医疗设备有限公司控股子公司151.0051.00

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。

报告期纳入合并财务报表范围的主体增加1户,减少0户:

1. 报告期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称变更原因
绍兴和融医疗设备有限公司新设立子公司

合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的财务状况、2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

3.非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D. 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损

益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1. 金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

(1) 以摊余成本计量的金融资产。

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(1) 分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

(2) 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

(4) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(5) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

1) 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2) 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2. 金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1) 能够消除或显著减少会计错配。

2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2) 其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3) 不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3. 金融资产和金融负债的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2) 该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。4. 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(1) 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(2) 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(3) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1) 未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2) 保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1) 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2) 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1) 终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2) 终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

6. 金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

(1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(3) 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

(1) 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

3) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

4) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

5) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2) 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1) 发行方或债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3) 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2) 对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

(4) 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7. 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)6.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
银行承兑票据以银行为承兑人划分组合本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失为0%,
商业承兑汇票以公司为承兑人划分组合本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失为0%,

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
组合一以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
组合二合并范围内关联方组合本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失为0%

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(10)6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
组合一应收保证金、备用金、建设代垫款、往来及其他款项本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合二合并范围内关联方组合本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失为0%

14、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品等。

2.存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其

可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法摊销

(2)包装物采用一次转销法摊销

(3)其他周转材料采用一次转销法摊销

15、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(十)6.金融工具减值。

16、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/(10)6.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
组合一应收融资租赁款项本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合二应收分期收款销售商品款项本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合三应收医院建设代垫及其他款项本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

17、长期股权投资

1.初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权

投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认

为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

18、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

2. 固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

(1)外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

(2)自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

(3)投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

(4)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

3. 固定资产后续计量及处置

(1) 固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

(2) 固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。

(3) 固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物及装修年限平均法20年、5年5%4.75%、19.00%
机器设备年限平均法5-10年5%9.50%-19.00%
运输工具年限平均法8年5%11.875%
电子设备及其他年限平均法3-5年5%19.00%-31.67%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

19、在建工程

1.在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。20、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

1.无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。经复核,本报告期内各期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2)内部研究开发支出会计政策

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号--上市公司从事医疗器械业务》的披露要求

1.开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

23、长期待摊费用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

24、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

25、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利

和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

26、预计负债

1. 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

2. 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

27、股份支付

1.股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

3.确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4.会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

28、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1.收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已

转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入确认的具体方法

新收入准则的实施对本公司收入确认的具体方法未产生影响。

(1)商品销售收入

本公司销售的商品主要为自产产品及代理产品,在将产品交付给购买方,取得购买方验收确认单据后确认销售收入的实现。

分期收款销售产品时,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额;应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。

(2)医疗工程收入

在提供医疗工程的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按客户确认的完工进度确认单确认。

(3)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定

(4)融资租赁收入

在租赁开始日,将最低租赁收款额与初始直接费用之和计入应收融资租赁款,将最低租赁收款额、初始直接费用之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,未确认融资收益在租赁期内按实际利率法进行分配,确认当期的融资收入。

(5)咨询服务费收入

本公司已按咨询服务合同提供咨询服务,且咨询服务收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认收入的实现。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

29、政府补助

1. 类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3. 会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1.确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2.确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3.同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与

租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四/(十九)固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2017年7月,财政部修订发布了《企业会计准则第14号-收入》(财会[2017]22号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。公司根据财政部上述相关准则及通知规定,作为境内上市企业,自2020年1月1日起执行新收入准则。2020 年4月23日,珠海和佳医疗设备股份有限公司分别召开第五届董事会第十次会议及第五届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

1. 执行新收入准则对本公司的影响

本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》,变更后的会计政策详见附注四。根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整;对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整,而是根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类重新计量小计
应收账款1,110,769,398.84-63,912,902.45-63,912,902.451,046,856,496.39
合同资产63,912,902.4563,912,902.4563,912,902.45
资产合计1,110,769,398.841,110,769,398.84
预收款项7,477,063.65-7,477,063.65-7,477,063.65
合同负债6,186,201.596,186,201.596,186,201.59
其他流动负债1,290,862.061,290,862.061,290,862.06
负债合计7,477,063.657,477,063.65

注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。除以上影响外,公司实施新收入准则对于公司业务模式、合同条款、收入确认等方面不会产生影响。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金545,720,516.57545,720,516.570.00
结算备付金0.000.000.00
拆出资金0.000.000.00
交易性金融资产0.000.000.00
衍生金融资产0.000.000.00
应收票据192,669.60192,669.600.00
应收账款1,110,769,398.841,046,856,496.39-63,912,902.45
应收款项融资0.000.000.00
预付款项86,534,360.8986,534,360.890.00
应收保费0.000.000.00
应收分保账款0.000.000.00
应收分保合同准备金0.000.000.00
其他应收款76,583,744.8576,583,744.850.00
其中:应收利息0.000.000.00
应收股利0.000.000.00
买入返售金融资产0.000.000.00
存货74,339,846.1774,339,846.170.00
合同资产0.0063,912,902.4563,912,902.45
持有待售资产0.000.000.00
一年内到期的非流动资产1,398,733,312.051,398,733,312.050.00
其他流动资产41,116,514.5741,116,514.570.00
流动资产合计3,333,990,363.543,333,990,363.540.00
非流动资产:
发放贷款和垫款0.000.000.00
债权投资0.000.000.00
其他债权投资0.000.000.00
长期应收款2,235,311,743.922,235,311,743.920.00
长期股权投资93,465,146.4093,465,146.400.00
其他权益工具投资5,233,672.425,233,672.420.00
其他非流动金融资产0.000.000.00
投资性房地产0.000.000.00
固定资产185,150,628.80185,150,628.800.00
在建工程11,489,934.3111,489,934.310.00
生产性生物资产0.000.000.00
油气资产0.000.000.00
使用权资产0.000.000.00
无形资产15,289,454.4615,289,454.460.00
开发支出0.000.000.00
商誉4,963,003.834,963,003.830.00
长期待摊费用51,273,833.3351,273,833.330.00
递延所得税资产137,756,258.32137,756,258.320.00
其他非流动资产427,014,406.33427,014,406.330.00
非流动资产合计3,166,948,082.123,166,948,082.120.00
资产总计6,500,938,445.666,500,938,445.660.00
流动负债:
短期借款269,949,562.85269,949,562.850.00
向中央银行借款0.000.000.00
拆入资金0.000.000.00
交易性金融负债0.000.000.00
衍生金融负债0.000.000.00
应付票据54,504,035.9754,504,035.970.00
应付账款162,094,844.89162,094,844.890.00
预收款项7,477,063.650.00-7,477,063.65
合同负债0.006,186,201.586,186,201.58
卖出回购金融资产款0.000.000.00
吸收存款及同业存放0.000.000.00
代理买卖证券款0.000.000.00
代理承销证券款0.000.000.00
应付职工薪酬24,717,646.4324,717,646.430.00
应交税费84,876,217.2384,876,217.230.00
其他应付款130,257,934.00130,257,934.000.00
其中:应付利息0.000.000.00
应付股利0.000.000.00
应付手续费及佣金0.000.000.00
应付分保账款0.000.000.00
持有待售负债0.000.000.00
一年内到期的非流动负债784,629,407.94784,629,407.940.00
其他流动负债0.001,290,862.071,290,862.07
流动负债合计1,518,506,712.961,518,506,712.960.00
非流动负债:
保险合同准备金0.000.000.00
长期借款554,643,352.25554,643,352.250.00
应付债券207,223,789.45207,223,789.450.00
其中:优先股0.000.000.00
永续债0.000.000.00
租赁负债0.000.000.00
长期应付款1,216,786,625.091,216,786,625.090.00
长期应付职工薪酬0.000.000.00
预计负债6,251,434.556,251,434.550.00
递延收益192,199,818.00192,199,818.000.00
递延所得税负债56,535.0056,535.000.00
其他非流动负债78,200,440.0778,200,440.070.00
非流动负债合计2,255,361,994.412,255,361,994.410.00
负债合计3,773,868,707.373,773,868,707.370.00
所有者权益:
股本794,514,776.00794,514,776.000.00
其他权益工具0.000.000.00
其中:优先股0.000.000.00
永续债0.000.000.00
资本公积986,019,226.48986,019,226.480.00
减:库存股14,754,096.0014,754,096.000.00
其他综合收益0.000.000.00
专项储备0.000.000.00
盈余公积102,872,668.73102,872,668.730.00
一般风险准备0.000.000.00
未分配利润662,715,069.98662,715,069.980.00
归属于母公司所有者权益合计2,531,367,645.192,531,367,645.190.00
少数股东权益195,702,093.10195,702,093.100.00
所有者权益合计2,727,069,738.292,727,069,738.290.00
负债和所有者权益总计6,500,938,445.666,500,938,445.660.00

调整情况说明执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类重新计量小计
应收账款1,110,769,398.84-63,912,902.45-63,912,902.451,046,856,496.39
合同资产63,912,902.4563,912,902.4563,912,902.45
资产合计1,110,769,398.841,110,769,398.84
预收款项7,477,063.65-7,477,063.65-7,477,063.65
合同负债6,186,201.596,186,201.596,186,201.59
其他流动负债1,290,862.061,290,862.061,290,862.06
负债合计7,477,063.657,477,063.65

母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金158,738,832.87158,738,832.870.00
交易性金融资产0.000.000.00
衍生金融资产0.000.000.00
应收票据193,106,652.63193,106,652.630.00
应收账款1,042,087,911.18978,175,008.73-63,912,902.45
应收款项融资0.000.000.00
预付款项64,245,148.0264,245,148.020.00
其他应收款288,260,909.82288,260,909.820.00
其中:应收利息0.000.000.00
应收股利0.000.000.00
存货40,183,236.4540,183,236.450.00
合同资产0.0063,912,902.4563,912,902.45
持有待售资产0.000.000.00
一年内到期的非流动资产215,035,844.18215,035,844.180.00
其他流动资产4,354,688.264,354,688.260.00
流动资产合计2,006,013,223.412,006,013,223.410.00
非流动资产:
债权投资0.000.000.00
其他债权投资0.000.000.00
长期应收款152,680,901.53152,680,901.530.00
长期股权投资2,056,945,313.482,056,945,313.480.00
其他权益工具投资0.000.000.00
其他非流动金融资产0.000.000.00
投资性房地产0.000.000.00
固定资产50,257,634.7650,257,634.760.00
在建工程11,489,934.3111,489,934.310.00
生产性生物资产0.000.000.00
油气资产0.000.000.00
使用权资产0.000.000.00
无形资产2,681,525.472,681,525.470.00
开发支出0.000.000.00
商誉0.000.000.00
长期待摊费用0.000.000.00
递延所得税资产55,705,883.9655,705,883.960.00
其他非流动资产3,698,693.513,698,693.510.00
非流动资产合计2,333,459,887.022,333,459,887.020.00
资产总计4,339,473,110.434,339,473,110.430.00
流动负债:
短期借款245,908,338.83245,908,338.830.00
交易性金融负债0.000.000.00
衍生金融负债0.000.000.00
应付票据45,801,865.5245,801,865.520.00
应付账款172,395,614.03172,395,614.030.00
预收款项9,819,864.090.00-9,819,864.09
合同负债0.008,691,229.428,691,229.42
应付职工薪酬13,211,459.2513,211,459.250.00
应交税费38,923,567.0838,923,567.080.00
其他应付款698,871,679.78698,871,679.780.00
其中:应付利息0.000.000.00
应付股利0.000.000.00
持有待售负债0.000.000.00
一年内到期的非流动负债368,625,349.37368,625,349.370.00
其他流动负债0.001,128,634.671,128,634.67
流动负债合计1,593,557,737.951,593,557,737.950.00
非流动负债:
长期借款0.000.00
应付债券207,223,789.45207,223,789.450.00
其中:优先股0.000.000.00
永续债0.000.000.00
租赁负债0.000.000.00
长期应付款5,399,034.375,399,034.370.00
长期应付职工薪酬0.000.000.00
预计负债6,251,434.556,251,434.550.00
递延收益55,907,642.5255,907,642.520.00
递延所得税负债0.000.000.00
其他非流动负债0.000.000.00
非流动负债合计274,781,900.89274,781,900.890.00
负债合计1,868,339,638.841,868,339,638.840.00
所有者权益:
股本794,514,776.00794,514,776.000.00
其他权益工具0.000.000.00
其中:优先股0.000.000.00
永续债0.000.000.00
资本公积994,514,165.82994,514,165.820.00
减:库存股14,754,096.0014,754,096.000.00
其他综合收益0.000.000.00
专项储备0.000.000.00
盈余公积102,872,668.73102,872,668.730.00
未分配利润593,985,957.04593,985,957.040.00
所有者权益合计2,471,133,471.592,471,133,471.590.00
负债和所有者权益总计4,339,473,110.434,339,473,110.430.00

调整情况说明执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类重新计量小计
应收账款1,042,087,911.18-63,912,902.45-63,912,902.45978,175,008.73
合同资产63,912,902.4563,912,902.4563,912,902.45
资产合计1,042,087,911.181,042,087,911.18
预收款项9,819,864.09-9,819,864.09-9,819,864.09
合同负债8,691,229.428,691,229.428,691,229.42
其他流动负债1,128,634.671,128,634.671,128,634.67
负债合计9,819,864.099,819,864.09

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税销售收入3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税实缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额5%、15%、25%
教育费附加实缴流转税税额3%
地方教育费附加实缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
子公司和佳信息技术15%
深圳市君和管理咨询有限公司5%
英大国际商业保理(深圳)有限公司5%
珠海和佳医疗服务管理有限责任公司5%
其他境内子公司25%

2、税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八规定:国家重点扶持的高新技术企业,按15%的税率征收企业所得税。本公司于2008年首次通过了国家高新技术企业认定,并于当年12月29日取得编号为GR200844000894的《高新技术企业证书》,根据2021年4月13日广东省科学技术厅 广东省财政厅 国家税务总局广东省税务局发布的《关于公布广东省2020年高新技术企业名单的通知》(粤科函高字(2021)317号)文件,本公司已通过2020年高新技术企业复审认定,证书编号GR202044000767,本公司自2020年度起三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税。

子公司珠海和佳信息技术有限公司于2005年4月18日经广东省信息产业厅认定为软件企业(证书编号粤R-2005-0074)。根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》及财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》,该公司销售经认定的软件产品缴纳增值税享受实际税负超过3%的部分实行即征即退优惠政策。

子公司珠海和佳信息技术有限公司2011年通过了国家高新技术企业认定,2011年11月17日取得编号为GR201144000464的《高新技术企业证书》,根据2021年4月13日广东省科学技术厅 广东省财政厅 国家税务总局广东省税务局发布的《关于公布广东省2020年高新技术企业名单的通知》(粤科函高字(2021)317号)文件,本公司已通过2020年高新技术企业复审认定,证书编号GR202044007129,本公司自2020年度起三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税。

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税(2016)36号附件3第一条第七款“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”的规定,子公司南通和佳国际康复医院有限公司提供的医疗服务收入免征增值税。

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税【2016】36号附件3第一条第二十六款“纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务”的规定,子公司珠海和佳医疗器械创新研究院有限公司技

术转让、技术开发收入免征增值税。减免期限:2018-3-1至2049-12-31。

根据财税[2019]13号《财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》规定,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之控股子公司深圳市君和管理咨询有限公司、英大国际商业保理(深圳)有限公司和珠海和佳医疗服务管理有限责任公司符合小型微利企业的标准,适用5%所得税税率。

3、其他

不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金527,949.09258,261.62
银行存款527,677,183.71512,963,028.74
其他货币资金5,649,738.5332,499,226.21
合计533,854,871.33545,720,516.57
其中:存放在境外的款项总额35,559.3866,839.42
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额19,214,443.48102,583,726.21

其他说明

本公司在报告期内不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。

其中受限制的货币资金明细如下:

项目2020年12月31日2019年12月31日
银行承兑汇票保证金506,646.88
贷款保证金8,107,796.6026,831,636.37
履约保证金5,067,589.84
用于担保、质押的定期存款或通知存款10,000,000.0070,084,500.00
工资及其他保证金600,000.00600,000.00
合计19,214,443.48102,583,726.21

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据4,940,000.00192,669.60
商业承兑票据0.000.00
合计4,940,000.00192,669.60

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据4,940,000.00100.00%0.000.00%4,940,000.00192,669.60100.00%0.000.00%192,669.60
其中:
合计4,940,000.00100.00%0.000.00%4,940,000.00192,669.60100.00%0.000.00%192,669.60

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据0.00
商业承兑票据0.00
合计0.00

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据0.00
合计0.00

其他说明不适用

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

不适用

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款2,500,000.000.23%2,500,000.00100.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
其中:
黔南州鸿安大酒店有限责任公司2,500,000.000.23%2,500,000.00100.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款1,088,652,149.4599.77%281,823,327.3725.89%806,828,822.081,322,566,512.61100.00%275,710,016.2220.85%1,046,856,496.39
其中:
应收其他客户1,088,652,149.4599.77%281,823,327.3725.89%806,828,822.081,322,566,512.61100.00%275,710,016.2220.85%1,046,856,496.39
合计1,091,152,149.45100.00%284,323,327.3726.06%806,828,822.081,322,566,512.61100.00%275,710,016.2220.85%1,046,856,496.39

按单项计提坏账准备:2500000

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
黔南州鸿安大酒店有限责任公司2,500,000.002,500,000.00100.00%被法院纳入失信人名单
合计2,500,000.002,500,000.00----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:284,323,327.37

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款1,088,652,149.45281,823,327.3725.89%
合计1,091,152,149.45284,323,327.37--

确定该组合依据的说明:

以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)312,656,871.66
1至2年298,028,602.91
2至3年211,447,532.31
3年以上269,019,142.57
3至4年116,706,336.43
4至5年69,317,784.90
5年以上82,995,021.24
合计1,091,152,149.45

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款0.002,500,000.000.000.000.002,500,000.00
按组合计提预期信用损失的应收账款275,710,016.226,147,455.150.0034,144.000.00281,823,327.37
合计275,710,016.228,647,455.150.0034,144.000.00284,323,327.37

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款34,144.00

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

应收账款核销说明:预计无法收回。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一大46,414,879.234.25%4,285,188.33
第二大30,399,747.042.79%5,869,538.68
第三大25,045,034.572.30%1,449,864.19
第四大20,328,586.001.86%1,854,857.21
第五大19,656,000.001.80%9,828,000.00
合计141,844,246.8413.00%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

不涉及

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不涉及其他说明:

截至2020年12月31日,本公司质押100,000,000.00元应收账款取得珠海华润银行股份有限公司珠海分行短期借款30,000,000.00元;质押33,956,347.50元应收账款取得海之盈(广州)商业保理有限公司20,000,000.00元借款。

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内102,412,730.6785.24%80,835,503.4093.41%
1至2年13,592,201.2411.31%3,960,100.444.58%
2至3年2,529,647.982.11%1,083,170.701.25%
3年以上1,617,093.541.34%655,586.350.76%
合计120,151,673.43--86,534,360.89--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

截止2020年12月31日,本公司无账龄超过一年的重要预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为45,343,892.78元,占预付账款年末余额合计数的比例为

37.74%。

其他说明:

5、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
其他应收款86,272,244.0176,583,744.85
合计86,272,244.0176,583,744.85

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款0.000.00
委托贷款0.000.00
债券投资0.000.00
合计0.000.00

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
合计0.000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金50,045,393.9439,646,695.09
建设代垫款项27,823,073.1928,885,997.36
往来及股权转让款19,405,045.0214,151,880.00
员工往来23,193,543.0925,143,410.44
其他1,324,320.101,150,867.75
合计121,791,375.34108,978,850.64

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额32,395,105.790.000.0032,395,105.79
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提3,124,025.540.000.003,124,025.54
本期转回0.000.000.000.00
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动0.000.000.000.00
2020年12月31日余额35,519,131.330.000.0035,519,131.33

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)58,353,207.93
1至2年13,147,488.96
2至3年17,925,700.86
3年以上32,364,977.59
3至4年7,235,898.03
4至5年5,217,195.57
5年以上19,911,883.99
合计121,791,375.34

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备应收其他款项32,395,105.793,124,025.540.000.000.0035,519,131.33
合计32,395,105.793,124,025.540.000.000.0035,519,131.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一大保证金11,281,000.001年以内9.26%564,050.00
第二大保证金5,500,000.001年以内4,000,000.00元;2至3年1,500,000.00元4.52%500,000.00
第三大往来款5,000,000.001年以内4.11%250,000.00
第四大建设代垫款项4,520,000.105年以上3.71%4,520,000.10
第五大建设代垫款项4,110,663.213至4年547,545.36元;4至5年1,769,209.74元;5年以上1,793,908.113.38%3,483,048.58
合计--30,411,663.31--24.98%9,317,098.68

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

不适用

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用其他说明:

不适用

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料20,606,968.83448,781.6620,158,187.1719,703,053.3318,514.3919,684,538.94
在产品3,046,873.120.003,046,873.125,919,589.440.005,919,589.44
库存商品46,066,651.763,508,070.4642,558,581.3048,421,003.164,576,845.5943,844,157.57
周转材料0.000.000.000.000.000.00
消耗性生物资产0.000.000.000.000.00
合同履约成本0.000.000.000.00
发出商品4,073,837.871,510,229.082,563,608.794,714,209.711,533,030.793,181,178.92
委托加工物资1,162,131.961,162,131.961,710,381.301,710,381.30
合计74,956,463.545,467,081.2069,489,382.3480,468,236.946,128,390.7774,339,846.17

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料18,514.39430,267.270.000.000.00448,781.66
在产品0.000.000.000.000.000.00
库存商品4,576,845.592,935,310.130.004,004,085.260.003,508,070.46
周转材料0.000.000.000.000.000.00
消耗性生物资产0.000.000.000.000.000.00
合同履约成本0.000.000.000.000.000.00
发出商品1,533,030.7911,790.030.0034,591.740.001,510,229.08
合计6,128,390.773,377,367.430.004,038,677.000.005,467,081.20

本期售出已计提跌价准备的存货,相应转销存货跌价准备4,038,677.00元。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

不适用

7、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
中心制氧及净化系统246,755,479.5714,714,136.38232,041,343.1967,957,049.954,044,147.5063,912,902.45
合计246,755,479.5714,714,136.38232,041,343.1967,957,049.954,044,147.5063,912,902.45

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
中心制氧及净化系统10,669,988.880.000.00
合计10,669,988.880.000.00--

其他说明:

不适用

8、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资0.000.00
一年内到期的其他债权投资0.000.00
一年内到期的长期应收款1,609,241,697.471,398,733,312.05
合计1,609,241,697.471,398,733,312.05

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

不适用

9、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税进项税额及预缴税金56,681,961.2640,116,514.57
理财产品1,000,000.001,000,000.00
合计57,681,961.2641,116,514.57

其他说明:

10、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款2,558,495,249.87171,573,937.972,386,921,311.902,270,499,020.25119,406,905.102,151,092,115.156-10%
其中:未实现融资收益362,723,548.610.00362,723,548.61394,268,315.150.00394,268,315.15
分期收款销售商品268,177,460.8121,516,304.35246,661,156.46360,208,021.4824,496,433.61335,711,587.87
分期收款提供劳务0.000.000.000.000.000.00
医院整体建设代垫款934,059,986.907,143,280.97926,916,705.931,141,938,653.537,993,570.581,133,945,082.95
其它35,563,776.02221,056.3335,342,719.6913,390,000.0093,730.0013,296,270.00
一年内到期的长期应收款-1,609,241,697.460.00-1,609,241,697.46-1,398,733,312.050.00-1,398,733,312.05
合计2,187,054,776.14200,454,579.621,986,600,196.522,387,302,383.21151,990,639.292,235,311,743.92--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额100,798,620.5251,192,018.770.00151,990,639.29
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-29,058,348.3229,058,348.320.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段1,672,921.82-1,672,921.820.000.00
本期计提21,205,861.1638,530,557.380.0059,736,418.54
本期转回5,072,478.050.000.005,072,478.05
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.006,200,000.160.006,200,000.16
其他变动0.000.000.000.00
2020年12月31日余额89,546,577.13110,908,002.490.00200,454,579.62

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内计提的长期应收款损失增加

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

不适用

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用其他说明截至2020年12月31日,本公司质押73,4191,842.25元长期应收款取得67,627,373.58元长期借款和395,200,000.00元长期应付款。

11、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳市阳和生物医药产业投资有限公司54,343,719.500.000.0055,719,214.170.000.000.000.000.00110,062,933.67
北京汇医在线科技有限公司0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
浙江德尚韵兴图像科技有限公司11,322,703.130.000.00-5,278,334.340.000.000.000.000.006,044,368.79
贵州产业投资基金管理有限公司23,798,723.770.000.001,478,667.830.00-1,371,008.010.000.000.0023,906,383.59
四川康兴医疗投资有限公司1,000,000.0025,000,000.000.000.000.000.000.000.000.0026,000,000.00
北京益源信通医疗科技有限3,000,000.000.000.001,190,463.800.000.000.000.000.004,190,463.80
公司
山西祥誉医疗科技有限公司0.00500,000.000.00-85,476.970.000.000.000.000.00414,523.03
云南允佳医疗设备有限公司0.00350,000.000.00395,482.150.000.000.000.000.00745,482.15
合肥德塔思医疗设备有限公司0.00350,000.000.00-77,438.430.000.000.000.000.00272,561.57
重庆和佳医疗设备有限公司0.00180,000.000.00374,149.430.000.000.000.000.00554,149.43
和佳(广东)富氢机电有限公司0.009,000,000.000.00495,611.160.003,000,000.000.000.000.0012,495,611.16
医兰达(深圳)网络科技有限公司0.001,851,852.000.00-125,217.630.00247,474.750.000.000.001,974,109.12
深圳拉尔文生物技术有限公司0.0014,000,000.000.00-756,374.460.000.000.000.000.0013,243,625.54
贵州和佳医疗设备有限公司0.00350,000.000.0020,263.710.000.000.000.000.00370,263.71
河南和佳医疗科技有限公司0.00350,000.000.00-203,485.190.000.000.000.000.00146,514.81
西安和佳医疗设备有限公司0.00350,000.000.00162,217.330.000.000.000.000.00512,217.33
小计93,465,146.4052,281,852.000.0053,309,742.560.001,876,466.740.000.000.00200,933,207.70
合计93,465,146.4052,281,852.000.0053,309,742.560.001,876,466.740.000.000.00200,933,207.70

其他说明

不适用

12、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
广东睿佳医疗科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
成都厚立信息技术有限公司4,233,672.424,233,672.42
合计5,233,672.425,233,672.42

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

不适用

13、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产228,257,063.46185,150,628.80
合计228,257,063.46185,150,628.80

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额222,698,367.5351,951,977.364,180,523.0615,037,759.05293,868,627.00
2.本期增加金额52,515,506.4210,706,073.000.0049,911.2963,271,490.71
(1)购置11,238,026.8010,706,073.000.0049,911.2921,994,011.09
(2)在建工程转入41,277,479.620.000.000.0041,277,479.62
(3)企业合并增加0.000.000.000.000.00
3.本期减少金额8,383,148.5651,917.94177,200.00641,946.559,254,213.05
(1)处置或报废8,383,148.5651,917.94177,200.00641,946.559,254,213.05
4.期末余额266,830,725.3962,606,132.424,003,323.0614,445,723.79347,885,904.66
二、累计折旧
1.期初余额66,529,587.5330,496,302.903,009,982.638,682,125.14108,717,998.20
2.本期增加金额12,914,213.844,235,777.55189,690.122,241,097.8719,580,779.38
(1)计提12,914,213.844,235,777.55189,690.122,241,097.8719,580,779.38
3.本期减少金额7,847,508.2549,322.03168,340.00604,766.108,669,936.38
(1)处置或报废7,847,508.2549,322.03168,340.00604,766.108,669,936.38
4.期末余额71,596,293.1234,682,758.423,031,332.7510,318,456.91119,628,841.20
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.000.00
(1)计提
3.本期减少金额0.000.000.000.000.00
(1)处置或报废0.000.000.000.000.00
4.期末余额0.000.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值195,234,432.2727,923,374.00971,990.314,127,266.88228,257,063.46
2.期初账面价值156,168,780.0021,455,674.461,170,540.436,355,633.91185,150,628.80

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物11,238,026.80于2020年12月份购入
合计11,238,026.80

其他说明

截止2020年12月31日,本公司以账面价值3,066,147.06元的机器设备作为抵押物向湘信融资租赁有限公司取得融资租赁款5,320,705.15元;以账面价值20,061,836.99元的房屋建筑物作为抵押物向中国工商银行股份有限工商珠海湾仔支行取得短期借款92,000,000.00元;以账面价值4,630,035.32元的房屋建筑物作为抵押物向珠海南屏村镇银行股份有限公司取得短期借款5,000,000.00元;以账面价值11,299,633.24元的房屋建筑物向中山银行银达融资担保投资有限公司提供反担保向交通银行股份有限公司珠海分行取得短期借款15,000,000.00元;以账面价值13,033,616.16元的房屋建筑物向向湘信融资租赁有限公司取得融资租赁款8,593,503.95元。

(6)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

14、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程24,982,735.8411,489,934.31
合计24,982,735.8411,489,934.31

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
办公大楼装修4,981,607.820.004,981,607.824,034,315.140.004,034,315.14
肿瘤微创精准介入治疗系列产品产业化改扩建工程8,210,060.130.008,210,060.136,512,222.970.006,512,222.97
多模态三维手术导航肿瘤精准介入治疗研发平台及产业化示范工程(新产品展示中心建设)11,791,067.890.0011,791,067.89943,396.200.00943,396.20
合计24,982,735.840.0024,982,735.8411,489,934.310.0011,489,934.31

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
办公大楼装修38,000,000.004,034,315.14947,292.680.000.004,981,607.8213.11%13.110.000.000.00%其他
肿瘤微创精准介入治疗系列产品产业化改扩建工程200,000,000.006,512,222.971,697,837.160.000.008,210,060.134.11%4.110.000.000.00%其他
多模态三维手术导航肿瘤精准介入治疗研发平台及产业化示范工程(新产品展示中心建设)83,750,000.00943,396.2010,847,671.690.000.0011,791,067.8914.08%14.080.000.000.00%其他
中山和佳厂房改造工程(15号楼2栋4F1\栋5F)22,415,094.300.0020,681,149.3520,681,149.350.000.00100.00%1000.000.00其他
中山和佳高端医疗设备技术改造工程22,450,000.000.0020,596,330.2820,596,330.280.000.00100.00%1000.000.00其他
合计366,615,094.3011,489,934.3154,770,281.1641,277,479.630.0024,982,735.84----0.000.00--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明本期无需计提减值准备的在建工程

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

不适用

15、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权软件著作权合同收益权及其他合计
一、账面原值
1.期初余额9,717,231.550.000.005,723,128.6119,318,000.007,547,169.7842,305,529.94
2.本期增加金额0.000.000.00809,594.620.000.00809,594.62
(1)购置0.000.000.00809,594.620.000.00809,594.62
(2)内部研发0.000.000.000.000.000.000.00
(3)企业合并增加0.000.000.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.000.000.000.00
(1)处置0.000.000.000.000.000.000.00
4.期末余额9,717,231.550.000.006,532,723.2319,318,000.007,547,169.7843,115,124.56
二、累计摊销
1.期初余额2,969,208.630.000.003,906,412.4414,154,766.915,985,687.5027,016,075.48
2.本期增加金额296,226.120.000.00430,976.061,177,999.761,561,482.283,466,684.22
(1)计提296,226.120.000.00430,976.061,177,999.761,561,482.283,466,684.22
3.本期减少金额0.000.000.000.000.000.000.00
(1)处置0.000.000.000.000.000.000.00
4.期末余额3,265,434.750.000.004,337,388.5115,332,766.677,547,169.7830,482,759.71
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.000.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.000.000.000.00
(1)处置0.000.000.000.000.000.000.00
4.期末余额0.000.000.000.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值6,451,796.800.000.002,195,334.723,985,233.330.0012,632,364.85
2.期初账面价值6,748,022.920.000.001,816,716.175,163,233.091,561,482.2815,289,454.46

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

截止2020年12月31日,本公司以账面价值1,415,259.39元的土地使用权作为抵押物向中国工商银行股份有限公司湾仔支行取得短期借款 92,000,000.00元;深圳市高新投集团有限公司为本公司发行的公司债提供连带责任保证,本公司子公司中山和佳医疗科技有限公司以账面价值5,036,537.41元的土地使用权为深圳市高新投集团有限公司提供反担保。

16、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
珠海弘陞生物科技开发有限公司8,185,400.550.000.000.000.008,185,400.55
广州卫软信息科技有限公司6,718,423.030.000.000.000.006,718,423.03
北京益源信通科技发展有限责任公司
合计14,903,823.5814,903,823.58

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
珠海弘陞生物科技开发有限公司8,185,400.550.000.000.000.008,185,400.55
广州卫软信息科技有限公司1,755,419.200.00844,200.000.000.002,599,619.20
合计9,940,819.750.00844,200.000.000.0010,785,019.75

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试,在进行减值测试时, 将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组。然后将资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了 减值。测试结果表明收购广州卫软信息科技有限公司包含分摊的商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值,本期确认商誉减值损失844,200.00元。商誉减值测试的影响其他说明

17、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
康复医院经营场地转让费14,080,058.000.001,189,864.100.0012,890,193.90
南通康复医院一期工程装修费37,193,775.3365,079.854,827,404.100.0032,431,451.08
合计51,273,833.3365,079.856,017,268.200.0045,321,644.98

其他说明不适用

18、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备4,250,011.74666,980.444,913,875.44766,560.00
内部交易未实现利润26,454,905.845,607,495.6022,369,001.864,845,553.03
可抵扣亏损84,256,560.8021,912,310.05110,833,916.9327,708,479.21
信用减值准备518,925,579.5899,044,804.23446,105,789.8682,539,144.74
递延收益100,485,921.1119,782,646.60106,198,281.5920,958,806.15
预计负债5,882,032.72882,304.916,251,434.55937,715.19
合计740,255,011.79147,896,541.83696,672,300.23137,756,258.32

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值376,900.0056,535.00376,900.0056,535.00
合计376,900.0056,535.00376,900.0056,535.00

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产147,896,541.83137,756,258.32
递延所得税负债56,535.0056,535.00

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异17,302,664.5819,248,634.27
可抵扣亏损217,036,895.49169,793,126.08
合计234,339,560.07189,041,760.35

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2020年0.0010,919,693.48
2021年17,836,283.7417,836,283.74
2022年28,942,893.1229,590,838.35
2023年37,270,217.0937,016,299.58
2024年73,888,775.8774,430,010.93
2025年59,098,725.670.00
合计217,036,895.49169,793,126.08--

其他说明:

不适用

19、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本0.000.000.000.000.000.00
合同履约成本0.000.000.000.000.000.00
应收退货成本0.000.000.000.000.000.00
合同资产0.000.000.000.000.000.00
合作经营项目2,777,032.310.002,777,032.313,698,693.510.003,698,693.51
预付工程项目建设款84,949,260.000.0084,949,260.00200,220,358.900.00200,220,358.90
永顺PPP项目建设工程373,711,502.940.00373,711,502.94223,095,353.920.00223,095,353.92
合计461,437,795.250.00461,437,795.25427,014,406.330.00427,014,406.33

其他说明:

20、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款40,000,000.0087,500,000.00
抵押借款97,000,000.00102,000,000.00
保证借款54,000,000.0015,000,000.00
信用借款35,000,000.0065,000,000.00
短期借款利息316,870.00449,562.85
合计226,316,870.00269,949,562.85

短期借款分类的说明:

注:1、质押借款的质押资产类别及金额详见附注七注释1,附注七注释3、10;

2、抵押借款的抵押资产类别及金额详见附注七注释13、4,附注七注释15、2。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

截至2020年12月31日,公司无已逾期未偿还的短期借款。

21、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票10,796,171.9054,504,035.97
合计10,796,171.9054,504,035.97

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

22、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内102,776,428.31125,149,141.12
1~2年49,419,756.8426,640,870.84
2~3年7,801,178.872,140,925.69
3年以上6,010,473.288,163,907.24
合计166,007,837.30162,094,844.89

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
广东世纪达建设集团有限公司7,274,700.69未达到结算条件
云南中钰雕龙数据科技有限公司4,306,017.70未达到结算条件
江苏帝豪装饰股份有限公司3,675,094.61未达到结算条件
合计15,255,813.00--

其他说明:

不适用

23、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内0.00
1至2年0.00
2至3年0.00
3年以上0.00
合计0.000.00

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

24、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款5,168,128.506,186,201.58
合计5,168,128.506,186,201.58

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

25、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬24,717,646.43100,307,747.56101,320,231.1823,705,162.81
二、离职后福利-设定提存计划0.00694,581.13694,581.130.00
三、辞退福利0.00541,834.43541,834.430.00
四、一年内到期的其他福利0.000.000.000.00
合计24,717,646.43101,544,163.12102,556,646.7423,705,162.81

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴16,293,471.2091,840,231.1994,124,172.5214,009,529.87
2、职工福利费0.001,545,743.481,545,743.480.00
3、社会保险费0.002,161,848.112,161,738.39109.72
其中:医疗保险费0.001,941,236.291,941,126.57109.72
工伤保险费0.006,697.096,697.090.00
生育保险费0.00213,914.73213,914.730.00
4、住房公积金50,112.452,307,229.201,387,170.20970,171.45
5、工会经费和职工教育经费8,374,062.782,452,695.582,101,406.598,725,351.77
6、短期带薪缺勤0.000.000.000.00
7、短期利润分享计划0.000.000.000.00
合计24,717,646.43100,307,747.56101,320,231.1823,705,162.81

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险0.00671,474.41671,474.410.00
2、失业保险费0.0023,106.7223,106.720.00
3、企业年金缴费0.000.000.000.00
合计0.00694,581.13694,581.130.00

其他说明:

不适用

26、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税36,425,384.0146,649,603.49
消费税0.000.00
企业所得税22,348,523.7135,818,208.95
个人所得税147,772.53232,831.52
城市维护建设税887,172.561,117,006.96
房产税128,807.34130,788.99
印花税127,473.34116,780.09
教育费附加381,584.40486,526.47
地方教育费附加253,761.28324,470.76
合计60,700,479.1784,876,217.23

其他说明:

报告期内应交企业所得税减少所致

27、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
其他应付款98,489,967.06130,257,934.00
合计98,489,967.06130,257,934.00

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息0.000.00
企业债券利息0.000.00
短期借款应付利息0.000.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息0.000.00
合计0.000.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

不适用

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

不适用

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
待付款1,371,785.405,250,000.00
预提费用651,196.022,975,686.67
保证金3,691,233.753,425,594.00
外部往来及借款81,445,505.61101,100,000.00
库存股款项9,394,809.0714,754,096.00
其他1,935,437.212,752,557.33
合计98,489,967.06130,257,934.00

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
湖南天鹰建设有限公司永顺分公司30,000,000.00未到还款期
平塘县农村城镇资源投资开发责任有限公司12,800,000.00未到还款期
徐万文12,000,000.00未到还款期
合计54,800,000.00--

其他说明不适用

28、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款90,822,626.68167,371,027.54
一年内到期的应付债券0.00336,714,112.29
一年内到期的长期应付款759,022,084.28249,103,183.96
一年内到期的租赁负债0.000.00
一年内到期的长期应付利息22,011,545.9831,441,084.15
合计871,856,256.94784,629,407.94

其他说明:

不适用

29、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
短期应付债券0.000.00
应付退货款0.000.00
预收增值税款1,078,422.831,290,862.07
合计1,078,422.831,290,862.07

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

30、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款591,630,463.16685,214,379.79
抵押借款0.000.00
保证借款0.0036,800,000.00
信用借款0.000.00
一年内到期的长期借款-90,822,626.68-167,371,027.54
合计500,807,836.48554,643,352.25

长期借款分类的说明:

质押借款的质押资产的类别及金额详见附注七注释10,附注七注释19。其他说明,包括利率区间:

31、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
公司债468,576,299.33543,937,901.74
减:一年内到期的应付债券0.00-336,714,112.29
合计468,576,299.33207,223,789.45

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
17和佳S1440,000,000.002017/1/103年435,600,000.00276,775,999.350.000.00223,900.65276,999,900.000.000.00
17和佳S260,000,000.002017/3/153年59,400,000.0059,938,112.940.000.0061,887.0660,000,000.000.000.00
19和佳S1210,000,000.002019/12/133年207,040,000.00207,223,789.450.000.00-1,795,301.610.000.00205,428,487.84
20和佳S1270,000,000.002020/3/113年265,710,300.000.00265,710,300.000.00-2,562,488.510.000.00263,147,811.49
减:一年内到期的部分0.0000.00-336,714,112.290.000.000.000.000.000.00
合计------967,750,300.00207,223,789.45265,710,300.000.00-4,072,002.41336,999,900.000.00468,576,299.33

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

32、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款1,155,093,516.491,216,786,625.09
合计1,155,093,516.491,216,786,625.09

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
融资租赁款1,190,340,025.90735,964,740.80
减:未确认融资费用18,958,250.1354,523,756.75
保证金85,728,825.00102,443,825.00
固定收益投资者投入款657,005,000.00682,005,000.00
减:一年内到期的长期应付款759,022,084.28249,103,183.96
合计1,155,093,516.491,216,786,625.09

其他说明:

固定收益投资者投入款明细

款项性质2020年12月31日2019年12月31日
长城嘉信资产管理有限公司350,000,000.00350,000,000.00
云南国际信托有限公司80,000,000.00100,000,000.00
贵州产投和佳大健康产业投资基金合伙企业(有限合伙)22,005,000.0022,005,000.00
广东粤财股权投资有限公司10,000,000.0010,000,000.00
广东粤建珠江西岸先进装备制造产业发展基金合伙企业195,000,000.00200,000,000.00
合计657,005,000.00682,005,000.00

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

不适用

33、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
对外提供担保0.000.00
未决诉讼0.000.00
产品质量保证5,882,032.726,251,434.55按自产产品销售收入的1.5%计提
重组义务0.000.00
待执行的亏损合同0.000.00
应付退货款0.000.00
其他0.000.00
合计5,882,032.726,251,434.55--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

不适用

34、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助192,199,818.002,700,000.007,490,235.84187,409,582.16政府补助
合计192,199,818.002,700,000.007,490,235.84187,409,582.16--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
永顺县人民医院综合楼建设项目50,000,000.000.000.000.000.000.0050,000,000.00与资产相关
数字X线摄影系统研发47,101,654.650.000.002,990,581.320.000.0044,111,073.33与资产相关
及产业化开发项目
肿瘤微创精准介入治疗系列产品产业化30,000,000.000.000.000.000.000.0030,000,000.00与资产相关
高端医疗设备技术改造项目28,040,521.000.000.001,780,350.720.000.0026,260,170.28与资产相关
多模态三维手术导航肿瘤精准介入治疗的研发平台及产业化示范工程11,960,000.000.000.000.000.000.0011,960,000.00与资产相关
肿瘤微创介入治疗三维可视化手术导航系统产业化10,561,392.560.000.002,304,303.760.000.008,257,088.80与资产相关
永顺县残疾人康复中心项目8,000,000.000.000.000.000.000.008,000,000.00与资产相关
形成数字胃肠机、数字X线摄影系统、大型C臂血管造影机、医用诊断高频X射线机等影像产品生产能力项目建设3,386,249.960.000.00215,000.000.000.003,171,249.96与资产相关
医用PSA分子筛制氧机主机技术改造项目3,149,999.830.000.00200,000.040.000.002,949,999.79与资产相关
永顺县疾病预防控制中心业务用房建设项目0.002,700,000.000.000.000.000.002,700,000.00与资产相关
合计192,199,818.002,700,000.000.007,490,235.840.000.00187,409,582.16

其他说明:

不适用

35、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
合同负债0.000.00
预估增值税销项税额63,220,046.5478,200,440.07
合计63,220,046.5478,200,440.07

其他说明:

不适用

36、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数794,514,776.000.000.000.00-2,160,560.00-2,160,560.00792,354,216.00

其他说明:

股本变动情况说明:本公司2020年12月11日召开第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,确定对2,160,560股限制性股票回购注销。回购注销完成后,公司总股本从794,514,766股减至792,354,216股。

37、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)976,062,858.130.004,612,795.60971,450,062.53
其他资本公积9,956,368.353,247,474.750.0013,203,843.10
合计986,019,226.483,247,474.754,612,795.60984,653,905.63

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积的说明:本期减少的资本公积为本公司发现限制性股票未达到解除限售条件回购股份导致资本公积减少4,612,795.60元;本期增加的资本公积为本公司权益法核算的和佳(广东)富氢机电有限公司和医兰达(深圳)网络科技有限公司资本公积增加导致本公司资本公积增加3,247,474.75元。

38、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股份支付14,754,096.000.006,773,355.607,980,740.40
合计14,754,096.000.006,773,355.607,980,740.40

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

库存股情况说明:本公司2020年12月11日召开第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,确定对2,160,560股限制性股票以3.15元/股的价格回购注销,减少库存股6,773,355.60元。

39、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积102,872,668.736,800,164.480.00109,672,833.21
任意盈余公积0.000.000.000.00
储备基金0.000.000.000.00
企业发展基金0.000.000.000.00
其他0.000.000.000.00
合计102,872,668.736,800,164.480.00109,672,833.21

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

不适用

40、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润662,715,069.98637,960,922.22
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)0.000.00
调整后期初未分配利润662,715,069.98637,960,922.22
加:本期归属于母公司所有者的净利润62,538,546.6841,330,378.54
减:提取法定盈余公积6,800,164.484,658,509.14
提取任意盈余公积0.000.00
提取一般风险准备0.000.00
应付普通股股利-32,408.4011,917,721.64
转作股本的普通股股利0.000.00
期末未分配利润718,485,860.58662,715,069.98

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

41、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务916,244,467.20471,954,965.691,197,721,297.47605,155,615.50
其他业务13,991,574.305,886.4620,545,500.04
合计930,236,041.50471,960,852.151,218,266,797.51605,155,615.50

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型930,236,041.50930,236,041.50
其中:
医疗设备及耗材299,834,306.94299,834,306.94
医用智能工程333,513,645.74333,513,645.74
医疗服务及专业咨询服务65,246,881.1265,246,881.12
医疗金融业务217,649,633.40217,649,633.40
其他业务13,991,574.3013,991,574.30
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认

收入。履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为248,800,320.20元,其中,174,963,947.50元预计将于2021年度确认收入,73,836,372.70元预计将于2022年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

42、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
消费税0.000.00
城市维护建设税4,435,710.423,098,858.37
教育费附加1,923,786.191,349,065.62
资源税0.000.00
房产税2,078,071.001,180,159.89
土地使用税84,141.8169,832.40
车船使用税0.000.00
印花税339,589.20555,535.36
地方教育费附加1,278,537.06897,857.43
堤围防护费33,205.1126,587.27
其他257,694.09313,853.00
合计10,430,734.887,491,749.34

其他说明:

报告期税金及附加增加是因为缴纳的增值税增加。

43、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
广告及推广费46,406,651.3545,346,948.07
职工薪酬22,959,399.0334,187,100.82
咨询及投标服务费21,682,075.9920,364,221.02
差旅费17,278,650.1523,354,762.58
售后服务费4,723,148.625,423,322.76
业务招待费4,426,848.732,493,267.93
办事处费用4,010,722.815,497,729.84
办公费1,685,344.102,442,850.13
会务费1,595,507.304,071,673.88
折旧摊销470,736.94514,623.33
交通运输费37,268.37337,435.58
其他2,129,435.151,470,097.66
合计127,405,788.54145,504,033.60

其他说明:

44、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬29,127,742.9339,635,656.35
折旧摊销23,563,217.2725,164,952.37
办公费9,705,185.409,676,885.55
中介服务费4,725,644.219,204,274.72
差旅费用2,961,786.574,494,998.71
租赁费1,606,773.801,949,486.12
业务招待费1,830,153.351,937,595.82
交通费965,912.58972,114.77
其他1,436,994.331,282,327.96
合计75,923,410.4494,318,292.37

其他说明:

不适用

45、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬25,462,844.4237,452,397.01
材料20,917,764.1618,119,509.11
折旧摊销745,649.491,532,353.17
差旅费313,867.551,954,279.81
通讯费12,542.67
办公费7,388.2982,917.31
其他1,883,764.231,194,012.32
合计49,343,820.8160,335,468.73

其他说明:

不适用

46、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出123,404,001.63129,588,248.32
减:利息收入6,005,389.175,351,642.13
汇兑损益3,304.8654,208.69
银行手续费及其他11,705,818.7223,634,568.72
合计129,107,736.04147,925,383.60

其他说明:

不适用

47、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助36,764,028.6622,691,496.49
代扣代缴个人所得税手续费63,610.4756,489.40
其他571,800.83928,314.27
合计37,399,439.9623,676,300.16
计入当期其他收益的政府补助:
项目
增值税退税款16,541,345.854,789,824.76
返还失业保险费5,396,670.750.00
珠海保税区管理委员会2019年度企业研发费用补助资金3,445,952.000.00
数字X线摄影系统研发及产业化开发项目2,990,581.320.00
肿瘤微创介入治疗三维可视化手术导航系统产业化2,304,303.763,850,107.44
高端医疗设备技术改造项目1,780,350.721,780,350.72
珠海保税区管理委员会贷款贴息补助款953,736.110.00
2019新设博士后科技工作站一次性建站补贴700,000.000.00
适岗培训补贴519,353.950.00
珠海保税区管理委员会产业核心和关健技术攻关资金420,000.000.00
珠海市社会保险基金管理中心受疫情影响企业补贴371,520.000.00
到岗奖励368,000.000.00
以工代训补贴229,000.000.00
形成数字胃肠机、数字X线摄影系统、大型C臂血管造影机、医用诊断高频X射线机等影像产品生产能力项目建设215,000.00215,000.04
医用PSA分子筛制氧机主机技术改造项目200,000.04624,648.09
稳岗补贴款112,422.1350,722.07
珠海保税区管理委员会延迟复工款70,629.030.00
应对疫情鼓励企业恢复产能补贴50,000.000.00
残疾人就业岗位补贴36,300.0028,900.00
珠海保税区管理委员会2019年保税区扩大进口项目资金21,263.000.00
珠海市永安达税务师事务所有限公司中小企业服务券款20,000.000.00
珠海保税区管理委员会发明专利专项资金7,000.000.00
珠海保税区管理委员会招工补贴款6,600.000.00
珠海保税区管理委员会节能减排专项资金3,000.000.00
珠海保税区管理委员会高新技术产品认定专项1,000.000.00
珠海市中小微企业服务券兑现款0.0010,000.00
2018年度珠海保税区企业研发费用补助资金项目0.003,945,300.00
保税区节能减排专项资金0.003,000.00
赴外招聘财政补贴款0.002,000.00
高新技术认定后补助资金0.00200,000.00
广州市科技计划项目"基于多模态三维影像融合导航的肝癌精准射频消融系统"项目款0.00500,000.00
国家重点研发计划"数字诊疗装备研发"试点专项项目款0.00660,000.00
经济运行与安全生产补助0.005,000.00
科技长信奖励资金0.00300,000.00
企业研发后补助专项经费0.0018,000.00
企业引才育才扶持专项资金0.001,003,390.78
软件著作权奖励0.008,000.00
数字X线摄影系统核心关键部件和整机的研发及产业化开发项目0.004,006,758.99
外经贸发展专项资金0.008,375.00
应届毕业生社会保险补助0.00676.30
中小微企业服务券第二批兑现资金0.0020,000.00
肿瘤微创综合治疗设备技术改造项目0.00560,000.00
珠海市财政局社保补贴款0.001,442.30
高企标杆企业补助资金0.00100,000.00
合计36,764,028.6622,691,496.49

48、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益53,309,742.564,315,397.63
处置长期股权投资产生的投资收益0.008,305,874.64
交易性金融资产在持有期间的投资收益0.000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益0.000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入0.000.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得0.00437,058.18
债权投资在持有期间取得的利息收入0.000.00
其他债权投资在持有期间取得的利息收入0.000.00
处置其他债权投资取得的投资收益0.000.00
其他理财收益5,695.99198,982.48
合计53,315,438.5513,257,312.93

其他说明:

投资收益增加是因为按权益法核算的联营企业投资的参股公司在科创板上市所致。

49、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-3,124,025.54-6,424,855.27
债权投资减值损失0.000.00
其他债权投资减值损失0.000.00
长期应收款坏账损失-54,663,940.49-59,335,044.04
合同资产信用减值损失-10,669,988.880.00
应收账款信用减值损失-8,647,455.15-75,601,614.54
合计-77,105,410.06-141,361,513.85

其他说明:

报告期应收款项回款增加,应收款项计提信用减值损失减少所致。

50、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失0.000.00
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-3,377,367.43-1,156,345.35
三、长期股权投资减值损失0.000.00
四、投资性房地产减值损失0.000.00
五、固定资产减值损失0.000.00
六、工程物资减值损失0.000.00
七、在建工程减值损失0.000.00
八、生产性生物资产减值损失0.000.00
九、油气资产减值损失0.000.00
十、无形资产减值损失0.000.00
十一、商誉减值损失-844,200.00-1,755,419.20
十二、合同资产减值损失0.000.00
十三、其他0.000.00
合计-4,221,567.43-2,911,764.55

其他说明:

报告期内存货跌价准备增加所致

51、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失2,182.47137,753.95
合计2,182.47137,753.95

52、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得0.000.000.00
非货币性资产交换利得0.000.000.00
接受捐赠0.000.000.00
政府补助9,530,898.0010,746,180.009,530,898.00
违约赔偿收入52,482.350.0052,482.35
其他7,943.311,194,198.997,943.31
非流动资产损毁报废利得合计121.130.00121.13
合计9,591,444.7911,940,378.999,591,444.79

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
珠海市招商珠海保税区奖励因符合地方0.001,000,000.00与收益相关
引资促进实体经济发展项目市级奖励资金管理委员会政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
珠海保税区珠澳跨境区扶持重点企业发展资金珠海保税区管理委员会补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助9,530,898.004,945,310.00与收益相关
2018年度企业经营贡献奖励资金珠海保税区管理委员会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助0.004,800,870.00与收益相关
合计9,530,898.0010,746,180.00

其他说明:

不适用

53、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失0.000.00
非货币性资产交换损失0.000.00
对外捐赠2,266,081.78100,000.002,266,081.78
非流动资产毁损报废损失216,494.185,618.42216,494.18
罚款及滞纳金907.990.00907.99
其他52,003.7141,022.4752,003.71
合计2,535,487.66146,640.892,535,487.66

其他说明:

报告期内对外捐赠支出增加所致

54、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用29,432,892.7846,251,595.90
递延所得税费用-11,260,329.68-28,258,658.25
合计18,172,563.1017,992,937.65

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额82,509,739.26
按法定/适用税率计算的所得税费用12,379,622.29
子公司适用不同税率的影响-799,306.05
调整以前期间所得税的影响1,568,895.89
非应税收入的影响-9,428,446.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,625,851.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-487,213.18
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响14,842,033.61
研发费加计扣除-5,528,874.73
所得税费用18,172,563.10

其他说明

55、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助37,950,767.3275,610,986.45
利息收入5,415,971.061,429,703.02
收回保证金1,923,164.8820,119,362.51
往来款及其他18,650,802.9713,372,047.34
合计63,940,706.23110,532,099.32

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现各项费用165,532,715.58130,336,569.23
支付保证金26,133,008.378,119,600.00
往来款及其他37,460,224.066,892,850.11
合计229,125,948.01145,349,019.34

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
00.000.00
合计0.000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
合并范围变化减少的现金0.00122,175.59
合计0.00122,175.59

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
非金融机构及其他往来借款604,740,000.00418,989,125.00
质押存单解质押46,831,636.370.00
合计651,571,636.37418,989,125.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付云南国际信托有限公司20,000,000.0015,000,000.00
担保服务费用16,091,103.2224,418,358.87
贷款保证金18,107,796.6070,084,500.00
归还非金融机构借款72,718,442.23262,778,617.95
回购限制性股票0.00207,900.00
减资1,875,000.000.00
合计128,792,342.05372,489,376.82

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

上期到期的非金融机构借款较多

56、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润64,337,176.1644,135,143.46
加:资产减值准备81,326,977.49144,273,278.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧19,580,779.3824,162,495.69
使用权资产折旧0.000.00
无形资产摊销3,466,684.235,637,013.85
长期待摊费用摊销6,017,268.206,087,193.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-2,182.47-137,753.95
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)217,518.335,618.42
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)0.000.00
财务费用(收益以“-”号填列)123,407,306.49151,211,601.60
投资损失(收益以“-”号填列)-53,315,438.55-13,257,312.93
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-10,140,283.51-24,346,129.18
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)0.00-353,286.63
存货的减少(增加以“-”号填列)5,511,773.402,579,348.23
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-191,740,907.43-444,033,276.41
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)69,367,070.08113,915,032.06
其他3,298.331,809,930.60
经营活动产生的现金流量净额118,037,040.1311,688,897.16
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额514,640,427.85442,465,479.25
减:现金的期初余额442,465,479.25179,257,887.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额72,174,948.60263,207,591.60

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
其中:--
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物0.00
其中:--
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
其中:--
取得子公司支付的现金净额0.00

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物0.00
其中:--
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物0.00
其中:--
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物7,000,000.00
其中:--
处置子公司收到的现金净额7,000,000.00

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金514,640,427.85442,465,479.25
其中:库存现金527,949.09258,261.62
可随时用于支付的银行存款514,112,478.76442,207,217.63
可随时用于支付的其他货币资金0.000.00
可用于支付的存放中央银行款项0.000.00
存放同业款项0.000.00
拆放同业款项0.000.00
三、期末现金及现金等价物余额514,640,427.85442,465,479.25
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物0.000.00

其他说明:

57、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金19,214,443.48贷款履约保证金、质押存单
应收票据0.00
存货0.00
固定资产52,091,268.77抵押借款及反担保
无形资产6,451,796.80发行公司债反担保及抵押借款
应收账款133,956,347.50质押借款
长期应收款775,981,842.25长期应收款质押
其他非流动资产373,711,502.94质押借款
合计1,361,407,201.74--

其他说明:

58、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----66,988.78
其中:美元21.416.5249139.69
欧元0.0000.00
港币0.740.84160.62
应收账款----
其中:美元0.0000.00
欧元0.0000.00
港币0.0000.00
长期借款----
其中:美元0.0000.00
欧元0.0000.00
港币0.0000.00

其他说明:

不适用

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

59、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助2,700,000.00递延收益0.00
计入其他收益的政府补助36,764,028.66其他收益36,764,028.66
计入营业外收入的政府补助9,530,898.00营业外收入9,530,898.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(1)本期确认的政府补助

补助项目金额与资产相关与收益相关是否实际收到
递延收益冲减资产账面价值递延收益其他收益营业外收入冲减成本费用
返还失业保险费5,396,670.755,396,670.75
珠海保税区管理委员会2019年度企业研发费用补助资金3,445,952.003,445,952.00
珠海保税区管理委员会贷款贴息补助款953,736.11953,736.11
2019新设博士后科技工作站一次性建站补贴700,000.00700,000.00
适岗培训补贴519,353.95519,353.95
珠海保税区管理委员会产业核心和关健技术攻关资金420,000.00420,000.00
珠海市社会保险基金管理中心受疫情影响企业补贴371,520.00371,520.00
到岗奖励368,000.00368,000.00
以工代训补贴229,000.00229,000.00
稳岗补贴款112,422.13112422.13
珠海保税区管理委员会70,629.0370,629.03

延迟复工款应对疫情鼓励企业恢复产能补贴

应对疫情鼓励企业恢复产能补贴50,000.0050,000.00
残疾人就业岗位补贴36,300.0036,300.00
珠海保税区管理委员会2019年保税区扩大进口项目资金21,263.0021,263.00
珠海市永安达税务师事务所有限公司中小企业服务券款20,000.0020,000.00
珠海保税区管理委员会发明专利专项资金7,000.007,000.00
珠海保税区管理委员会招工补贴款6,600.006,600.00
珠海保税区管理委员会节能减排专项资金3,000.003,000.00
珠海保税区管理委员会高新技术产品认定专项1,000.001,000.00
珠海保税区珠澳跨境区扶持重点企业发展资金9,530,898.009,530,898.00
永顺县疾病预防控制中心业务用房建设项目2,700,000.002,700,000.00
增值税退税款16,541,345.8516,541,345.85
合计41,504,690.822,700,000.0029,273,792.829,530,898.00

(2)计入当期损益的政府补助情况

补助项目与资产/收益相关计入其他收益计入营业外收入冲减成本费用
数字X线摄影系统研发及产业化开发项目与资产相关2,990,581.32
肿瘤微创介入治疗三维可视化手术导航系统产业化与资产相关2,304,303.76
高端医疗设备技术改造项目与资产相关1,780,350.72
形成数字胃肠机、数字X线摄影系统、大型C臂血管造影机、医用诊断高频X射线机等影像产品生产能力项目建设与资产相关215,000.00
医用PSA分子筛制氧机主机技术改造项目与资产相关200,000.04
返还失业保险费与收益相关5,396,670.75
珠海保税区管理委员会2019年度企业研发费用补助资金与收益相关3,445,952.00
珠海保税区管理委员会贷款贴息补助款与收益相关953,736.11
2019新设博士后科技工作站一次性建站补贴与收益相关700,000.00
适岗培训补贴与收益相关519,353.95
珠海保税区管理委员会产业核心和关健技术攻关资金与收益相关420,000.00
珠海市社会保险基金管理中心受疫情影响企业补贴与收益相关371,520.00
到岗奖励与收益相关368,000.00
以工代训补贴与收益相关229,000.00
稳岗补贴款与收益相关112422.13
珠海保税区管理委员会延迟复工款与收益相关70,629.03
应对疫情鼓励企业恢复产能补贴与收益相关50,000.00
残疾人就业岗位补贴与收益相关36,300.00
珠海保税区管理委员会2019年保税区扩大进口项目资金与收益相关21,263.00
珠海市永安达税务师事务所有限公司中小企业服务券款与收益相关20,000.00
珠海保税区管理委员会发明专利专项资金与收益相关7,000.00
珠海保税区管理委员会招工补贴款与收益相关6,600.00
珠海保税区管理委员会节能减排专项资金与收益相关3,000.00
珠海保税区管理委员会高新技术产品认定专项与收益相关1,000.00
珠海保税区珠澳跨境区扶持重点企业发展资金与收益相关9,530,898.00
增值税退税款与收益相关16,541,345.85
合计——36,764,028.669,530,898.00

60、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
绍兴和融医疗设备有限公司2020年06月10日0.00100.00%现金2020年06月10日对被合并企业的经营和财务政策拥有决定权348,957.24-88,696.00

其他说明:

不适用

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本
--现金0.00
--非现金资产的公允价值0.00
--发行或承担的债务的公允价值0.00
--发行的权益性证券的公允价值0.00
--或有对价的公允价值0.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值0.00
--其他0.00
合并成本合计0.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额0.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额0.00

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
珠海保税区和佳泰基医疗设备工程有限公司珠海市珠海市制造安装75.00%设立
珠海保税区和佳医学影像设备有限公司珠海市珠海市医用设备销售100.00%设立
中山和佳医疗科技有限公司中山市中山市医疗技术研究、开发38.72%0.62%设立
珠海和佳生物电子科技有限公司珠海市