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吉艾科技:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-26

吉艾科技集团股份公司

2020年年度报告

2021-010

2021年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人姚庆、主管会计工作负责人杨培培及会计机构负责人(会计主管人员)杨培培声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

疫情影响导致营业收入及利润下降、计提资产减值、财务费用增加等相关事项。(1)受新冠肺炎疫情影响,公司经营情况受到较大冲击。公司所持有债权资产之底层资产的重整及处置工作,受限于各地的各类防疫措施,于上半年基本处于停滞状态,直至三季度才有所好转。因底层资产的处置未达预期,公司未确认相关债权资产的摊余收入,导致业务毛利大幅减少;抵债资产处置规模较上年同期大幅减少:主要系前三季度公司响应疫情防控的要求,未能有效开展资产的处置和交付工作,直到四季度才开始集中办理资产交付手续;(2)公司对各项债权及资产进行减值测试后,对应收款项、交易性金融资产、固定资产及其他流动资产等计提减值;(3)报告期内银行借款、股东借款等增加导致财务费用增加。

1、宏观经济波动风险:如果宏观经济波动较大或长期处于低谷,下游需求不振,公司业务的整体盈利能力会受到不同程度的影响。2、AMC 业务系对不良资产的收购和处置业务,如定价评估与真实价值有出入或者处置回款慢于预

期,会导致变现金额和时间不能达到预期,导致公司业绩受影响的风险。为此,公司董事会及公司投委会将以保证公司流动资金充足、生产经营正常有序进行为基本原则,充分关注市场风险,谨慎投资,慎重决策。3、随着公司募投项目与 AMC 自持项目逐步投入使用,固定资产规模相应增加,资产折旧摊销随之加大,若不能及时释放产能产生效益,或将对公司经营业务产生不利影响。4、随着海外业务拓展及业务的增加,外汇汇回国内受制于全球宏观经济及项目所在国外汇政策的影响,造成收入不能及时汇入的风险。作为应对,公司在保证境外项目正常运营的情况下,将最大限度的将收入款及时汇入国内,以确保资金安全。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 公司业务概要 ...... 12

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17

第五节 重要事项 ...... 34

第六节 股份变动及股东情况 ...... 61

第七节 优先股相关情况 ...... 67

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 68

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 69

第十节 公司治理 ...... 74

第十一节 公司债券相关情况 ...... 80

第十二节 财务报告 ...... 81

第十三节 备查文件目录 ...... 213

释义

释义项释义内容
本公司/公司/吉艾科技吉艾科技集团股份公司
报告期2020年1月1日至2020年12月31日
报告期末2020年12月31日
山东荣兴山东荣兴石油工程有限公司
航发特车成都航发特种车有限公司
爱纳艾曼广东爱纳艾曼矿业投资有限公司
中塔石油中塔石油丹加拉炼化厂(有限责任公司)
东营和力东营和力投资发展有限公司
新疆吉创新疆吉创资产管理有限公司
浙江铭声浙江铭声资产管理有限公司
吉创长信西安吉创长信资产管理有限公司
苏州吉相苏州吉相资产管理有限公司
秦巴秀润秦巴秀润资产管理有限公司
凌辉能源新疆凌辉能源投资有限公司
上海吉令上海吉令企业管理有限公司
吉创佳兆青岛吉创佳兆资产管理有限公司
吉艾泉鸿广西吉艾泉鸿资产管理有限公司
重庆极锦重庆极锦企业管理有限公司
平潭鑫鹭福建平潭鑫鹭资产管理有限公司
吉耀广大成都吉耀广大企业管理有限公司
海南汇润海南汇润管理咨询有限公司
平阳帝俊平阳帝俊资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳申海平阳申海置业合伙企业(有限合伙)
平阳信沃平阳信沃资产管有合伙企业(有限合伙)
平阳首信平阳首信资产管理合伙企业(有限合伙)
芜湖长吉芜湖长吉投资基金(有限合伙)
吉创正奇青岛吉创正奇投资管理合伙企业(有限合伙)
平阳峥莘平阳峥莘资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳凡宜平阳凡宜资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳卓财平阳卓财资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳宝晶平阳宝晶资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳正顺平阳正顺资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳荣仁平阳荣仁资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳久庆平阳久庆资产管理合伙企业(有限合伙)
江阴吉泽江阴吉泽置业有限公司
苏州安卡苏州安卡资产管理合伙企业(有限合伙)
杭州智洛杭州智洛投资管理合伙企业(有限合伙)
上海屹杉上海屹杉投资管理有限公司
平阳先咨平阳先咨资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳臣信平阳臣信资产管理合伙企业(有限合伙)
吉象有创东营吉象有创股权投资管理有限公司
吉观润沧苏州吉观润沧创业投资有限公司
平阳耀满平阳耀满资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳吉浩平阳吉浩资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳颖沃平阳颖沃资产管理合伙企业(有限合伙)
上海畋乐上海畋乐企业管理有限公司
振兴贰号东营市财金振兴贰号资产经营中心(有限合伙)
上海富众上海富众实业发展有限公司
海南吉众海南吉众物业服务有限公司
平阳浩仁平阳浩仁资产管理合伙企业(有限合伙)
上海坦鑫上海坦鑫国际贸易有限公司
上海简鑫上海简鑫商务咨询有限公司
平阳成瑞平阳成瑞资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳康吉平阳康吉资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳俊艾平阳俊艾资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳泰聚平阳泰聚资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳艾首平阳艾首资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳久凯平阳久凯资产管理合伙企业(有限合伙)
平阳艾卓平阳艾卓资产管理合伙企业(有限合伙)
相耀投资苏州吉资相耀投资管理合伙企业(有限合伙)
相耀创业苏州吉资相耀创业投资有限公司
平阳航创平阳航创投资合伙企业(有限合伙)
股票/A股本公司发行的人民币普通股
保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司
审计机构/会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
证监会中国证券监督管理委员会
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《企业会计准则》财政部2006年2月颁布的并于2007年1月1日起施行的《企业会计准则》,包括最新修订的基本准则、具体准则、应用指南、解释和其他相关规定
《公司章程》《吉艾科技集团股份公司章程》
中石油中国石油天然气集团公司
中石化中国石油化工集团公司
人民币元
AMC业务对金融机构的不良资产等特殊机会资产进行管理、评估、处置、重整和收购等业务
炼化业务石油提炼及附属品的销售业务

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称吉艾科技股票代码300309
公司的中文名称吉艾科技集团股份公司
公司的中文简称吉艾科技
公司的外文名称(如有)GI Technologies Group Co., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)GI-TECH
公司的法定代表人姚庆
注册地址北京市丰台区海鹰路 1 号院 2 号楼 201 室
注册地址的邮政编码100070
办公地址北京市大兴区亦庄经济开发区中航技广场C栋6层604
办公地址的邮政编码100007
公司国际互联网网址www.gi-tech.cn
电子信箱investor@gi-tech.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名付大鹏文洋
联系地址北京市大兴区亦庄经济开发区中航技广场北京市大兴区亦庄经济开发区中航技广场
电话010-83612293010-83612293
传真010-83612366010-83612366
电子信箱investor@gi-tech.cninvestor@gi-tech.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点北京市大兴区亦庄经济开发区中航技广场C栋6层604

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
签字会计师姓名张昆、曲爽晴

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入(元)191,880,559.411,181,850,817.46-83.76%862,485,289.73
归属于上市公司股东的净利润(元)-574,430,620.40-1,190,871,087.1751.76%194,241,878.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-566,704,524.34-1,204,927,443.2852.97%135,193,324.92
经营活动产生的现金流量净额(元)20,881,334.4063,635,329.60-67.19%-533,706,375.51
基本每股收益(元/股)-0.66-1.3751.87%0.22
稀释每股收益(元/股)-0.66-1.3751.87%0.22
加权平均净资产收益率-148.70%-93.35%-55.85%10.96%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
资产总额(元)5,585,293,092.296,157,375,047.16-9.29%6,812,027,791.87
归属于上市公司股东的净资产(元)97,792,115.20674,816,814.42-85.51%1,876,679,259.85

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目2020年2019年备注
营业收入(元)191,880,559.411,181,850,817.46报告期内实现的营业收入主要系AMC板块重整服务类业务中抵债资产房产销售收入;
营业收入扣除金额(元)2,710,596.062,929,096.65营业收入扣除项元主要系房产租赁收入
营业收入扣除后金额(元)189,169,963.351,178,921,720.81营业收入扣除后超过1亿元

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入6,539,579.24-18,141,010.021,542,442.46201,939,547.73
归属于上市公司股东的净利润-109,501,600.34-243,239,095.85-90,559,622.74-131,130,301.47
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-109,407,361.88-244,267,633.38-91,911,985.52-121,117,543.56
经营活动产生的现金流量净额-24,405,451.8871,131,943.0211,811,897.38-37,657,054.12

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-49,653.38-219,512.61
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免1,074,990.29
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享615,811.777,290,269.99-2,918,690.76主要系收到地方财政扶持款、政府稳岗补
受的政府补助除外)贴及个税手续费返还所致;
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-2,068,634.17
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回494,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,326,928.882,580,446.07-901,671.06主要系客户违约金、滞纳金收入及罚款滞纳金支出、捐赠支出综合导致;
其他符合非经常性损益定义的损益项目6,351,160.3850,512,720.16
处置长期股权投资产生的投资收益2,250,951.781,037,645.6612,555,718.45主要系处置子公司山东荣兴、成都航发和浙江铭声26%股权产生的投资收益所致;
理财产品投资收益44,130.53358,150.00主要系子公司非保本固定收益理财产生的投资收益所致;
减:所得税影响额-3,049,547.511,233,420.85422,567.24
少数股东权益影响额(税后)359,608.77703,607.59632,433.69
合计-7,726,096.0614,056,356.1159,048,553.54--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主营业务:特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务(以下简称“AMC业务”);石油炼化业务(以下简称“炼化业务”);其他业务为油服板块剥离后的零星延续。

受新冠肺炎疫情影响,公司经营情况受到较大冲击。公司所持有债权资产之底层资产的重整及处置工作,受限于各地的各类防疫措施,于上半年基本处于停滞状态,直至三季度才有所好转。报告期内,公司实现营业收入19,188.06万元,主要系抵债资产形成的房产销售收入,2020年度净利润亏损58,606.35万元,较上年同期减少59,853.65万元,减少幅度50.53%,合并归属于母公司的净利润为亏损57,443.06万元,较上年同期减少61,644.05万元,减少幅度为51.76%,主要系上年同期AMC板块对自持资产计提大额减值准备所致,具体公司AMC板块、炼化板块及其他业务板块的经营情况如下:

AMC板块中,各类业务毛利较上期均有下降,其中重整服务类及管理服务类业务毛利均有大幅下滑,主要原因如下:1、重整服务类业务毛利下降,主要系较上年同期相比,本报告期内项目处置进度持续延期,公司基于谨慎性考虑,在项目现金流出现好转迹象前停止摊余确认收入,同时部分项目资金成本增加综合导致;2、管理服务类业务毛利下降,主要系较上年同期相比,本报告期内管理服务收入减少,同时外部辅助成本降低综合导致;3、收购处置类业务毛利明显下降:主要系和上年同期相比,资产处置难度加大,进度放缓导致报告期内收购处置类收入降低;基于谨慎性原则,对部分项目底层资产进行减值测试,并计提减值准备,另由于报告期内银行贷款、股东贷款增加产生的财务费用增多等原因综合导致AMC板块亏损49,228.09万元。

截止报告期末,炼化板块受疫情及油源不确定事项影响,尚未正式投产,尚未实现收益。基于谨慎性原则,报告期内计提预付款减值准备及设备减值准备合计1,460万,同时报告期内发生日常经营人工成本、保险等支出综合导致炼化板块亏损5,238.36万元

其他业务较上年同期相比,合并范围进一步减少,油服板块营业收入大幅减少,主要系公司对油服板块进行了彻底的剥离及处置,陆续剥离了天元航地、成都航发、山东荣兴等油服板块股权。较上年同期相比,由于合并范围变化,报告期内测井设备销售及技术服务收入成本均大幅降低,同时报告期内计提应收账款及固定资产减值准备、计提股东借款利息、资产折旧及日常经营成本综合导致亏损4,139.90万元。

1、AMC板块业务

AMC业务主要包括特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务。公司根据服务方式的不同将AMC业务主要划分为管理服务、重整服务及收购处置三大类业务。 管理服务类业务指接受委托人委托,为资金或特殊机会资产提供一项或多项管理服务,收取管理费用的经营模式;重整服务类业务指公司在和债权人及债务人达成一致的前提下,依托自身专业,通过输出管理、运营及流动性等方式,实现盘活 困境企业,收取约定重整收益的经营模式;收购处置类业务指公司从金融机构等单位收购特殊机会资产,通过清收处置回收现金以实现增值收益的经营模式。

截至报告期末,按照合同载明的数据统计,公司AMC业务累计持有和管理的金融类特殊资产规模合计396.52亿元(其中自持类资产合计187.84亿元,管理服务类资产合计208.67亿元)。截至报告期末,已有效化解和处置的资产规模累计为232.61亿元,剩余自持类资产合计145.15亿元,管理服务类资产合计18.75亿元。(以上数据统计,为累计数据口径)。 报告期内AMC业务中涉及重大合同进展如下:

(1)2.4376亿元资产包

新疆吉创2016年12月26日与国内某大型金融机构全资子公司签订了2.4376亿元《债权转让协议》,截至2016年12月21日,债权本息合计17.63亿元。截至报告期末,该资产包累计收到处置回款44,455.81万元,尚未处置完毕。

(2)12.869亿元资产包

新疆吉创2017年1月22日与国内某大型商业银行上海分行签订了12.869亿元《信贷资产重整式转让合同》,其中含单笔债权资产截至债权到期日(按原信贷合同约定的到期日计算)的未清偿本息合计为人民币16.98亿元,其余债权资产截至合同约定日的未清偿本息合计约计人民币1.5亿元。截至报告期末,新疆吉创按合同约定累计支付转让款12,000万元,累计收到处置回款8,633.38万元。

(3)4.8亿元《信贷资产重整合作及转让合同》

新疆吉创2017年6月29日与某大型国有金融机构的合伙企业签订合同金额为4.8亿元的《信贷资产重整合作及转让合同》。截至报告期末,新疆吉创已支付34,752.90万元收购款(含利息部分),对债务人债权债务关系进行了全面的重整,并收到处置回款现金8,789.99万元,通过抵债收回债权39,210.01万元。

(4)12.8232亿元资产包

2017年7月新疆吉创与某大型国有金融机构签订协议,以人民币12.8232亿元收购某大型国有金融机构(以下简称“转让方”)享有的以杭州核心城区商业用地约计88.5亩及约计18.23万平方米在建工程(该在建工程对应的商业用地约计43亩,现在建的地上建筑面积约计5.73万平方米,地下建筑面积约计12.5万平方米)作为抵押物的债权(以下简称“杭州债权”),以及嘉兴核心城区商铺7,051平方米、公寓224.49平方米,及在建工程约计25.67万平方米(该在建工程对应的商业用地约计67.83亩,现在建的地上建筑面积约计15.67万平方米,地下建筑面积约计10万平方米)作为抵押物的债权(以下简称“嘉兴债权”),以及上述转让方对债务人应收的财务顾问费债权(以下简称“财务顾问费债权”),以上债权本息截止至2017年6月29日合计约为16.37亿。债务人经过我公司团队全面重整,经营情况已全面恢复正常。截至报告期末,该项目累计现金回款24,271.57万元,通过抵债收回债权73,000.00万元。

(5)3.5亿元资产包

新疆吉创与长城国泰、长城天津、秦巴秀润共同出资成立芜湖长吉投资基金(有限合伙)(以下简称“芜湖长吉”),该投资基金于2017年12月18日以3.5亿元价格收购了截至2017年8月31日债权本息合计为3.9746亿元的不良债权。芜湖长吉已按合同约定支付债权转让款3.5亿元。截至报告期末,该资产包累计收到处置回款1,395.36万元。

(6)3.2572亿元资产包+2.7801亿资产包

新疆吉创2018年5月31日与某大型国有金融机构(以下简称“转让方”)签订了合同金额为3.2572亿元的《债权转让协议》,截至2016年9月20日,标的债权本息10.1789亿元。为了对该标的债权债务人进行重整,实现共赢,2018年7月1日,新疆吉创与转让方签订合同金额为2.7801亿的《债权转让协议》,成功收购债务人剩余债权,截止2017年10月31日,标的债权本息3.4727亿元。截止报告期末,新疆吉创已支付56201.28万元收购款,对债务人债权债务关系进行了全面的重整,并收到处置回款现金5,218.22万元,通过抵债收回债权27,500万元。

(7)33.86亿资产收购协议及3.74亿管理服务费协议

2020 年 12 月 20 日, 公司全资子公司新疆吉创与国汇控股有限公司(以下简称“国汇控股”)签订了《资产收购协议书》,国汇控股拟收购吉创资管直接或间接持有主债务人分别为苏州中润丽丰置业有限公司、苏州中润置业有限公司、嘉兴中润丽丰置业有限公司、杭州中润瑞丰置业有限公司四家项目公司的五笔金融贷款债权及债权项下的抵押资产等,国汇控股已完成对各项目公司的尽调,经协商双方确定以上四个项目的交易对价合计为33.86亿元。 同时,双方签订了《资产管理服务协议书》,协商一致由吉创资管为国汇控股对本协议约定的标的资产提供协助收购、资产管理和重整服务。标的资产为国汇控股拟收购的苏州中润丽丰置业有限公司、苏州中润置业有限公司、嘉兴中润 丽丰置业有限公司、杭州中润瑞丰置业有限公司等项目公司及资产项目。吉创资管协助国汇控股提供约定项目的收购服务,则国汇控股向吉创资管支付各项目的服务费用合计为3.74亿元,截止报告期末,公司尚未收到收购款及管理费。

2、石油炼化板块业务

公司投资建设的的塔吉克斯坦丹加拉炼油厂项目,是中塔两个国家最高领导人见证下签约的首个“一带一路”项目。该炼

油厂是塔吉克斯坦唯一一座现代化、规模化炼油厂,填补了塔吉克斯坦的国家空白。

炼油厂位于塔吉克斯坦哈特龙州丹加拉经济技术开发区,一期占地总面积32.15公顷,目前项目总投资约9115万美元。 一期工程包括50万吨/年的常减压装置,及15万吨/年沥青装置,配套工程包括60方/小时的污水处理装置、1000吨/小时冷却水装置、300方/小时压缩空气和100方/小时氮气的空分空压装置、20吨/小时蒸汽的动力站、2828KW 的总变配电站、15.4 万 方储存能力的原油和产品罐区以及配套的原油和成品油的收发栈桥、2台5,000立方的新水和消防水的存储、中心化验室、中 控室、三台24吨消防车及配套的消防站,厂区办公楼、综合楼、宿舍楼各一座,首都杜尚别还分别用于办公和宿舍的三栋小楼等。 以上一期项目设施已全部调试完毕,符合生产需求。项目一期炼化产品主要包括汽油、柴油、塔下油及液化气,受国际经济环境的影响,综合评估索莫尼的货币风险,公司目前销售市场定位在阿富汗、乌兹别克等中亚地区国家。

截止报告期末,炼化板块受疫情及油源不确定事项影响,尚未正式投产,尚未实现收益。基于谨慎性原则,报告期内计提预付款减值准备及设备减值准备合计1,460万,同时报告期内发生日常经营人工成本、保险等支出综合导致炼化板块亏损5,238.36万元

3、其他业务

其他业务较上年同期相比,合并范围进一步减少,油服板块营业收入大幅减少,主要系公司对油服板块进行了彻底的剥离及处置,陆续剥离了天元航地、成都航发、山东荣兴等油服板块股权。较上年同期相比,由于合并范围变化,报告期内测井设备销售及技术服务收入成本均大幅降低,同时报告期内计提应收账款及固定资产减值准备、计提股东借款利息、资产折旧及日常经营成本综合导致亏损4,139.90万元。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
固定资产固定资产较报告期期初减少6,697.83万元,减少比例为26.35%,主要系炼化板块部分资产计提折旧及减值准备同时油服板块处置子公司股权合并范围减少综合导致;
无形资产无形资产较报告期期初减少1,218.86万元,减少比例为97.48%,主要系报告期内油服板块处置子公司股权合并范围减少导致;
交易性金融资产交易性金融资产较报告期期初减少29,302.83万元,减少比例为50.15%,主要系本期处置资产包及自持金融资产公允价值下降综合导致;
应收账款应收账款较报告期期初减少8,411.81万元,减少比例为36.60%,主要系报告期债权转让款及房产销售款资金回笼同时针对部分应收款计提减值准备综合导致;
应收票据应收票据较报告期期初增加18,605万元,增加比例为100%,主要系报告期内信用风险级别一般类银行承兑汇票背书未到期导致;
应收款融资应收款项融资较报告期期初减少4,932.76万元,减少比例为100%,主要系上期商业汇票未到期承兑导致;
预付款项预付账款较报告期期初减少3,609.95万元,减少比例为85.90%,主要系孙公司能源贸易业务预付款项减少导致;
其他应收款其他应收款较报告期期初减少7,307.91万元,减少比例为21.56%,主要系报告期内
部分代收代付项目结束及项目公司收回在途资金综合导致;
存货存货较报告期期初减少14578.89万元,减少比例为9.14%,主要系报告期内销售存量房产及油服板块处置子公司股权合并范围减少导致;
一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产较报告期期初减少5,666.4万元,减少比例为78.39%,主要系本期收到一年内到期的项目投资款及部分长期应收款计提减值准备综合导致;
其他流动资产其他流动资产较报告期期初减少33234.79万元,减少比例为87.61%,主要系底层资产预计处置进度延后重分类至其他非流动资产列示导致;
其他非流动金融资产其他非流动金融资产较报告期期初减少2,100万元,减少比例为60%,主要系收回项目投资本金导致;
递延所得税资产递延所得税资产较报告期期初增加4,651.38万元,增加比例为28.19%,主要系本报告期确认未确认融资费用、未付现成本及可抵扣亏损导致;
其他非流动资产其他非流动资产较报告期期初增加38,926.37万元,增加比例为666.14%,主要系底层资产预计处置进度延后重分类至其他非流动资产列示导致;

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
中塔炼油厂项目自建1.9亿人民币塔吉克斯坦自营资金审批、合同审批、外派项目组尚未开工投产,无收益195.59%
其他情况说明境外总资产为 319,603,942.73 元,占公司合并总资产 5,585,293,092.29 元的5.72%。截至目前,炼厂一期设施已全部调试完毕,符合生产需求。截止报告期末,炼化板块受疫情及油源不确定事项影响,尚未正式投产,尚未实现收益。中塔炼厂正式投产时间、原材料和预期销售情况等事项的不确定性持续增加。

三、核心竞争力分析

随着宏观经济环境变化的加剧,不良资产管理行业空间放量的同时,资产处置的风险、难度也大大增加。不良资产的重定价能力、资本化运作能力以及资源整合能力成为不良领域最核心的竞争力。公司自开展AMC业务以来,始终将评估模型的研发和处置模式的创新、专业团队的整合及提升放在首位。在董事长兼总经理姚庆先生的带领下,公司经过两年多来的精耕细作,在AMC行业内打造出了一支融合金融、法律、财务、投行及产业整合和运营能力为一体的复合型专业团队,形成了“估、研、投、管、退”的核心竞争力。作为“困境企业重组”的倡导和践行者,业务模式主要系依托自身在管理、评估、研发、数据、模型等方面的核心优势,为银行、券商、资管公司及其它不良资产投资机构提供全面的专业服务,通过资源协同、资产重组、债务重组、债转股及其他公司自研的创新模式最终达到盘活困境企业的目的,实现资产价值的发现和提升。公司已实施完成AMC数据管理平台的搭建及资管团队的全国战略性布局,有效提高了不良资产的管理效率,在化解区域风险、服务实体经济、优化资源配置、推动产业转型上作出更多探索。旗下子公司已取得私募股权、创业投资基金管理人资格,旨在加强产业重整业务,提高团队对行业、产业的重整能力和投行业务能力,已建立能够将产业重整与资本化、证券化打通的投行团队,推行成为国内顶尖困境企业重整精品投行的战略目标。为探索公司AMC数据、模型、服务的变现模式,实现AMC与科技深度融合,公司涉足金融科技领域,研发云计算、人

工智能、区块链等技术在AMC不良资产管理各个环节与场景中的应用。进一步构建不良资产管理服务生态圈,打造不良资产处置管理综合平台。 未来公司将进一步执行“数据平台+精品投行”战略:打通资金、评估、服务、处置、运营各项数据的整合,实现不良资产的线上交易线下服务的互通机制,提升核心竞争力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

公司主营业务:特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务(以下简称“AMC业务”);石油炼化业务(以下简称“炼化业务”);其他业务为油服板块剥离后的零星延续。

受新冠肺炎疫情影响,公司经营情况受到较大冲击。公司所持有债权资产之底层资产的重整及处置工作,受限于各地的各类防疫措施,于上半年基本处于停滞状态,直至三季度才有所好转。报告期内,公司实现营业收入19,188.06万元,主要系抵债资产形成的房产销售收入,2020年度净利润亏损58,606.35万元,较上年同期减少59,853.65万元,减少幅度50.53%,合并归属于母公司的净利润为亏损57,443.06万元,较上年同期减少61,644.05万元,减少幅度为51.76%,主要系上年同期AMC板块对自持资产计提大额减值准备所致,具体公司AMC板块、炼化板块及其他业务板块的经营情况如下:

AMC板块中,各类业务毛利较上期均有下降,其中重整服务类及管理服务类业务毛利均有大幅下滑,主要原因如下:1、重整服务类业务毛利下降,主要系较上年同期相比,本报告期内项目处置进度持续延期,公司基于谨慎性考虑,在项目现金流出现好转迹象前停止摊余确认收入,同时部分项目资金成本增加综合导致;2、管理服务类业务毛利下降,主要系较上年同期相比,本报告期内管理服务收入减少,同时外部辅助成本降低综合导致;3、收购处置类业务毛利明显下降:主要系和上年同期相比,资产处置难度加大,进度放缓导致报告期内收购处置类收入降低;基于谨慎性原则,对部分项目底层资产进行减值测试,并计提减值准备,另由于报告期内银行贷款、股东贷款增加产生的财务费用增多等原因综合导致AMC板块亏损49,228.09万元。

截止报告期末,炼化板块受疫情及油源不确定事项影响,尚未正式投产,尚未实现收益。基于谨慎性原则,报告期内计提预付款减值准备及设备减值准备合计1460万,同时报告期内发生日常经营人工成本、保险等支出综合导致炼化板块亏损5,238.36万元

其他业务较上年同期相比,合并范围进一步减少,油服板块营业收入大幅减少,主要系公司对油服板块进行了彻底的剥离及处置,陆续剥离了天元航地、成都航发、山东荣兴等油服板块股权。较上年同期相比,由于合并范围变化,报告期内测井设备销售及技术服务收入成本均大幅降低,同时报告期内计提应收账款及固定资产减值准备、计提股东借款利息、资产折旧及日常经营成本综合导致亏损4,139.90万元。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计191,880,559.41100%1,181,850,817.46100%-83.76%
分行业
油服板块526,442.700.27%23,945,567.332.03%-97.80%
AMC板块191,266,052.5499.68%1,157,820,855.5397.96%-83.48%
炼化板块88,064.170.05%84,394.600.01%4.35%
分产品
石油工程服务8,195,183.820.69%-100.00%
测井仪器销售3,430,758.900.29%-100.00%
其他设备销售526,442.700.27%12,319,624.611.04%-95.73%
收购处置类-1,102,167.08-0.57%-24,503,987.95-2.07%95.50%
重整服务类171,328,984.0688.29%1,141,449,298.1296.59%-84.99%
管理服务类18,758,955.309.78%34,466,754.192.92%-45.57%
能源贸易类2,280,280.261.19%6,408,791.170.54%-64.42%
炼化业务销售88,064.170.05%84,394.600.01%4.35%
分地区
内销191,880,559.41100.00%1,181,850,817.46100.00%-83.76%
外销

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
AMC板块191,266,052.54538,861,349.00-181.73%-83.48%-45.85%-195.79%
分产品
收购处置类-1,102,167.0860,990,386.00-5,633.68%95.50%-29.68%-6,087.62%
重整服务类171,328,984.06456,032,869.64-166.17%-84.99%-48.14%-189.13%
管理服务类18,758,955.3021,838,093.36-16.41%-45.57%-24.66%-32.32%
能源贸易类2,280,280.260.00100.00%-64.42%
分地区
内销191,266,052.54538,861,349.00-181.73%-83.48%-45.85%-195.79%
外销0.000.000.00%0.00%0.00%0.00%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减
重整服务类抵债资产销售销售量平方米8,982.637,504.53-76.05%
库存量平方米48,930.6557,913.25-15.51%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,销售收入较上年同期减少76.05%,主要系2019年度横塘一期项目竣工结算,满足交房及确认收入条件,2020年度上半年受疫情影响,房产销量下降,整体销售在2020年4月恢复正常,又2020年7-9月办理不动产单元登记停止销售,10月中旬不动产登记获批以后重新开始销售,综上导致2020年度确认收入较2019年度下降;

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

(1)2.4376亿元资产包

新疆吉创2016年12月26日与国内某大型金融机构全资子公司签订了2.4376亿元《债权转让协议》,截至2016年12月21日,债权本息合计17.63亿元。截至报告期末,该资产包累计收到处置回款44,455.81万元,尚未处置完毕。

(2)12.869亿元资产包

新疆吉创2017年1月22日与国内某大型商业银行上海分行签订了12.869亿元《信贷资产重整式转让合同》,其中含单笔债权资产截至债权到期日(按原信贷合同约定的到期日计算)的未清偿本息合计为人民币16.98亿元,其余债权资产截至合同约定日的未清偿本息合计约计人民币1.5亿元。截至报告期末,新疆吉创按合同约定累计支付转让款12,000.00万元,累计收到处置回款8,633.38万元。

(3)4.8亿元《信贷资产重整合作及转让合同》

新疆吉创2017年6月29日与某大型国有金融机构的合伙企业签订合同金额为4.8亿元的《信贷资产重整合作及转让合同》。截至报告期末,新疆吉创已支付17,902.59亿元收购款,对债务人债权债务关系进行了全面的重整,并收到处置回款现金8,789.99万元,股权抵债收回债权39,210.01万元。

(4)12.8232亿元资产包

2017年7月新疆吉创与某大型国有金融机构签订协议,以人民币12.8232亿元收购某大型国有金融机构(以下简称“转让方”)享有的以杭州核心城区商业用地约计88.5亩及约计18.23万平方米在建工程(该在建工程对应的商业用地约计43亩,现在建的地上建筑面积约计5.73万平方米,地下建筑面积约计12.5万平方米)作为抵押物的债权(以下简称“杭州债权”),以及嘉兴核心城区商铺7,051平方米、公寓224.49平方米,及在建工程约计25.67万平方米(该在建工程对应的商业用地约计67.83亩,现在建的地上建筑面积约计15.67万平方米,地下建筑面积约计10万平方米)作为抵押物的债权(以下简称“嘉兴债权”),以及上述转让方对债务人应收的财务顾问费债权(以下简称“财务顾问费债权”),以上债权本息截止至2017年6月29日合计约为16.37亿。债务人经过我公司团队全面重整,经营情况已全面恢复正常。截至报告期末,该项目累计现金回款24,271.57万元,股权抵债收回债权73,000.00万元。

(5)3.5亿元资产包

新疆吉创与长城国泰、长城天津、秦巴秀润共同出资成立芜湖长吉投资基金(有限合伙)(以下简称“芜湖长吉”),该投资基金于2017年12月18日以3.5亿元价格收购了截至2017年8月31日债权本息合计为3.9746亿元的不良债权。芜湖长吉已按合同约定支付债权转让款3.5亿元。截至报告期末,该资产包累计收到处置回款1,395.36万元。

(6)3.2572亿元资产包+2.7801亿资产包

新疆吉创2018年5月31日与某大型国有金融机构(以下简称“转让方”)签订了合同金额为3.2572亿元的《债权转让协议》,截至2016年9月20日,标的债权本息10.1789亿元。为了对该标的债权债务人进行重整,实现共赢,2018年7月1日,新疆吉创与转让方签订合同金额为2.7801亿的《债权转让协议》,成功收购债务人剩余债权,截止2017年10月31日,标的债权本息3.4727亿元。截止2020年12月31日,新疆吉创已支付50,282.53万元收购款,对债务人债权债务关系进行了全面的重整,并收到处置回款现金5,218.22万元,通过股权抵债收回债权27,500万元。

(7)33.86亿资产收购协议及3.74亿管理服务费协议

2020 年 12 月 20 日, 公司全资子公司新疆吉创与国汇控股有限公司(以下简称“国汇控股”)签订了《资产收购协议书》,国汇控股拟收购吉创资管直接或间接持有主债务人分别为苏州中润丽丰置业有限公司、苏州中润置业有限公司、嘉兴中润丽丰置业有限公司、杭州中润瑞丰置业有限公司四家项目公司的五笔金融贷款债权及债权项下的抵押资产等,国汇控股已完成对各项目公司的尽调,经协商双方确定以上四个项目的交易对价合计为33.86亿元。 同时,双方签订了《资产管理服务协议书》,协商一致由吉创资管为国汇控股对本协议约定的标的资产提供协助收购、资产管理和重整服务。标的资产为国汇控股拟收购的苏州中润丽丰置业有限公司、苏州中润置业有限公司、嘉兴中润 丽丰置业有限公司、杭州中润瑞丰置业有限公司等项目公司及资产项目。吉创资管协助国汇控股提供约定项目的收购服务,则国汇控股向吉创资管支付各项目的服务费用合计为3.74亿元,截止报告期末,公司尚未收到收购款及管理费。

(5)营业成本构成

行业分类行业分类

单位:元

行业分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
油服板块石油工程服务0.00%10,623,591.501.04%-100.00%
油服板块测井仪器销售0.00%3,110,841.630.31%-100.00%
油服板块其他设备销售626.660.00%9,640,185.690.95%-99.99%
AMC板块收购处置类60,990,386.0011.32%86,729,332.418.51%-29.68%
AMC板块重整服务类456,032,869.6484.62%879,373,710.9286.33%-48.14%
AMC板块管理服务类21,838,093.364.05%28,984,218.272.85%-24.66%
AMC板块能源贸易类0.00%0.000.00%
炼化板块炼化业务销售58,519.980.01%134,377.530.01%100.00%

说明 公司业务战略调整,剥离油服业务,导致本期油服板块成本与上年同期相比发生明显变化;部分重整服务类项目于上期已结束同时项目合作方本金的陆续回收综合导致营业成本减少;报告期内管理服务类业务较上年同期相比外包成本减少;

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

合并范围减少
子公司名称股权处置方式股权处置比例(%)股权处置价款丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据
山东荣兴石油工程有限公司处置10012,260,000.002020.3.31股权转让
成都航发特种车有限公司处置10021,050,000.002020.3.31股权转让
浙江铭声资产管理有限公司处置262,134,080.532020.7.31股权转让
合并范围增加
子公司名称股权取得方式注册地法定代表人/成立日期注册资本
执行事务合伙人
平阳航创投资合伙企业(有限合伙)投资设立浙江省温州市秦巴秀润资产管理有限公司2019年3月6日16,708.80万元

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)574,420,524.39
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例73.71%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1海南昆仑天盈石油化工有限公司376,053,471.9648.25%
2海南泰之和国际贸易有限公司97,799,999.9612.55%
3泰州城投物资供应有限公司44,084,070.905.66%
4新疆昆仑天昱能源有限公司28,407,079.553.65%
5昌吉准东经济技术开发区久康现代物流有限公司28,075,902.023.60%
合计--574,420,524.3973.71%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、针对公司AMC业务的收购处置类及重整服务类业务,清收回款的情况不计入客户的统计范畴,涉及资产包转让的情形作为客户的统计范畴。列入客户统计范畴的上述业务统计客户销售额口径为合同价款。

2、年度销售金额统计口径为合同未税销售价款。

3、前五大客户与上年同期相比,未发生重大变化,都是能源贸易板块客户。前五大客户的变化不会对公司未来经营产生重大影响。公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)349,310,618.37
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例53.35%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1广州齐翔腾达供应链有限公司132,586,725.6520.25%
2浙江自贸区千丰能源有限公司67,610,619.5610.33%
3兖矿(海南)智慧物流科技有限公司60,969,026.549.31%
4舟山甬隆贸易有限公司44,107,964.566.74%
5新疆耀晖能源投资有限公司44,036,282.066.73%
合计--349,310,618.3753.35%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、针对公司重整服务类业务中抵债房产销售业务的供应商以报告期内支付供应商工程款金额作为统计标准。

2、前五大供应商与上年同期相比,未发生重大变化,主要是能源贸易板块供应商。前五大供应商的变化不会对公司未来经营产生重大影响。

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用19,266,540.3028,209,208.02-31.70%主要系本报告期房产销售量下降,销售佣金减少所致。
管理费用67,022,188.8962,920,574.996.52%主要系报告期内固定资产折旧及聘请中介机构费用增加所致;
财务费用58,024,007.8122,832,345.65154.13%主要系报告期内金融机构借款及股东借款增加及汇率波动引起汇兑损失增加综合所致。
研发费用1,040,448.03-100.00%主要系油服板块处置子公司股权合并范围减少所致。

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计1,136,290,811.48996,989,685.2913.97%
经营活动现金流出小计1,115,409,477.08933,354,355.6919.51%
经营活动产生的现金流量净额20,881,334.4063,635,329.60-67.19%
投资活动现金流入小计90,482,852.7027,805,859.66225.41%
投资活动现金流出小计13,236,954.7886,358,060.44-84.67%
投资活动产生的现金流量净额77,245,897.92-58,552,200.78231.93%
筹资活动现金流入小计1,055,496,946.29871,736,222.8621.08%
筹资活动现金流出小计1,177,151,117.18942,520,964.5124.89%
筹资活动产生的现金流量净额-121,654,170.89-70,784,741.65-71.86%
现金及现金等价物净增加额-24,534,754.03-64,100,439.1461.72%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司现金及现金等价物净增加额-2,453.48万元,较上年同期增加61.72%。报告期内现金流量分析如下:

1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额2,088.13万元,减少比例67.19%,主要系本期重整类债权处置回款较上年同期减少且项目资金成本支出增加综合所致;经营活动现金流量流入小计113,629.08万元,增加比例为13.97%,主要系本期收购处置类债权处置回款增加且无新增收购类债权支出,同时孙公司新疆凌辉能源贸易业务销售量缩减综合所致;经营活动现金流量流出小计111,540.95万元,增加比例为19.51%,主要系本期支付的项目资金成本较多且在手债权处置回款大幅减少,同时孙公司新疆凌辉能源贸易业务采购量缩减综合所致;

2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额7,724.59万元,增加比例231.93%,主要系AMC投资项目资金回笼且油服板块股权处置回款增加,同时炼化板块工程投入减少综合所致;投资活动现金流入小计9,048.29万元,较上年同期增加225.41%,主要系本期AMC投资项目资金回笼及收到油服板块子公司股权转让款所致;投资活动现金流出小计1,323.69万元,较上年同期减少84.67%,主要系报告期期初炼化板块已竣工,本报告期内炼化工程投入减少所致;

3、报告期内,筹资活动现金流量净额-12,165.42万元,较上年减少71.86%,主要系报告期内偿还银行及其他金融机构借款增多所致;筹资活动现金流入105,549.69万元,较上年同期增加21.08%,主要系本期收到的银行及股东借款增加所致;筹资活动现金流出117,715.11万元,较上年同期增加24.89%,主要系本期偿还银行借款及其他机构融资款增加所致;报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流量为正,净利润为负数,经营活动现金流量与净利润不匹配主要系一下原因导致

1、本公司AMC板块的收购处置类及重整类项目的现金流收支与收入成本确认并不完全匹配:经营活动现金流为收付实现制原则下编制,反映了整个项目的投入资金及项目处置回收款项的净值,而收购处置类业务只有在单户资产处置清收回款大于单户收购成本时,才确认收入,反之,不体现收入;同时重整服务类业务系按摊余成本进行后续计量,应收款项类投资产生的利息收入计入营业收入,只要债务人按约定还款,项目期间即可按照产生的利息收入确认营业收入;

2、单个项目的净利润与经营活动现金流量存在差异,加之多个项目同时进行且处置周期不同,也加剧了二者之间的差异。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益3,551,541.04-0.56%
公允价值变动损益-33,408,396.205.28%主要系收购处置类资产计提减值所致;
资产减值-32,070,597.985.07%主要为AMC业务债权投资减值损失及炼化厂一期减值损失。
营业外收入2,266,462.05-0.36%主要系客户违约滞纳金
营业外支出15,519,832.56-2.45%主要系AMC板块计提合同违约金支出

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金88,189,197.751.58%80,972,202.521.32%0.26%
应收账款145,730,897.482.61%229,849,037.443.73%-1.12%主要系AMC板块报告期内债权转让款及房产销售款回笼,计提部分减值
准备同时油服板块处置股权合并范围减少综合所致;
存货1,448,966,736.6725.94%1,594,755,657.6925.90%0.04%主要系AMC板块销售存量房产所致;
投资性房地产20,306,817.270.36%23,082,895.870.37%-0.01%主要系报告期内计提折旧所致;
长期股权投资884,924.060.02%0.00%0.02%主要系处置子公司部分股权并转为权益法核算所致;
固定资产187,179,319.013.35%254,157,606.684.13%-0.78%主要系报告期内计提折旧、资产减值准备及油服板块处置股权合并范围减少综合所致;
在建工程899,211.480.02%957,952.180.02%0.00%
短期借款268,050,000.004.80%40,298,385.430.65%4.15%主要系报告期内能源贸易业务开具的部分银行承兑汇票未终止确认所致;
长期借款505,003,016.609.04%330,226,120.645.36%3.68%主要系报告期内新增银行借款所致;
应收票据186,050,000.003.33%0.000.00%3.33%主要系报告期内信用风险级别一般类银行承兑汇票背书未到期导致;
应收款项融资0.00%49,327,674.430.80%-0.80%主要系上期商业汇票未到期承兑导致;
预付账款5,924,641.740.11%42,024,188.920.68%-0.57%主要系孙公司能源贸易业务预付款项减少导致;
其他应收款265,890,182.654.76%338,969,269.605.51%-0.75%主要系报告期内AMC业务应收债权转让款保证金减少导致;
一年内到期的非流动资产15,624,000.000.28%72,288,000.001.17%-0.89%主要系本期收到一年内到期的项目投资款及部分长期应收款计提减值准备综合导致;
其他流动资产46,981,189.810.84%379,329,075.396.16%-5.32%主要系AMC存量房产预计处置计划延期导致;

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金584,330,663.-33,408,396.219,360,000.00278,979,885.291,302,381.44
融资产(不含衍生金融资产)00036
4.其他权益工具投资0.00
金融资产小计584,330,663.00-33,408,396.2019,360,000.00278,979,885.36291,302,381.44
上述合计584,330,663.00-33,408,396.2019,360,000.00278,979,885.36291,302,381.44
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目年末账面价值受限原因
货币资金8,651,930.50账户冻结
50,360,300.00保证金账户
552,494.21账户年检异常,资金使用受限
存货123,702,719.29查封房产

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
13,236,954.7886,358,060.44-84.67%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他984,997,811.52-33,408,396.200.0019,360,000.00278,979,885.36321,235,680.97291,302,381.44自有资金
合计984,997,811.52-33,408,396.200.0019,360,000.00278,979,885.36321,235,680.97291,302,381.44--

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售资产出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响(注3)资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系(适用关联交易情形)所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
国汇控股有限公司债权以具体交割日为准338,6000截止报告期末签订了框架协议,尚未资产交割完毕,对本报告期业绩的影响为00.00%市场价值2020年12月22日http://www.cninfo.com.cn

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
新疆吉创资产管理有限公司子公司金融产品研发和应用;金融信息服务;金融技术支持;投资与资产管理;债权及金融资产的收购和处置;债权清收服务;债务重整;股权投资;投资信息咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)100000万元3,040,765,025.311,168,693,840.338,243,805.25-202,768,021.93-156,429,008.42
平阳帝俊资产管理合伙企业(有限合伙)参股公司投资与资产管理;债权及金融资产收购和处置;债务重整;股权投资;实业投资;投资信息咨询(以上项目除证券、期货)。(未经金融等监管部门128233万元956,174,322.9561,342,091.970.00-101,862,090.08-101,862,090.08

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务)。公司名称

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
山东荣兴石油工程有限公司股权转让772,477.76
成都航发特种车有限公司股权转让712,130.77
平阳航创资产管理合伙企业(有限合伙)新设-10,683,813.42
浙江铭声资产管理有限公司股权转让766,343.25

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

1、平阳帝俊,注册资本128233万元,成立于2017年11月27日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、上海吉令、中国东方资产管理股份有限公司(以下简称“中国东方”,注册资本认缴比例分别为:31.37414%、0.00078%、68.62508%。其中:

上海吉令为普通合伙人和执行事务合伙人,新疆吉创为次级有限合伙人、中国东方为优先级有限合伙人。截至报告期末,该合伙企业已全额收到认缴资本金,用于收购某大型国有金融机构作为债权人持有的债权资产包,该合伙企业实施的项目延期,报告期内未确认摊余收益,同时报告期内确认项目资金成本,导致本期亏损10,186.21万元。

2、芜湖长吉,注册资本35001万元,有限合伙企业,2017年12月14日合伙人变更为长城国泰(舟山、产业并购重组基金合伙企业(有限合伙、(以下简称“长城国泰”)、新疆吉创、秦巴秀润等,注册资本认缴比例分别为:42.5702%、0.2857%等。其中新疆吉创为次级有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人。截至报告期末,该合伙企业已全额收到认缴资本金,用于收购不良债权资产包,该合伙企业实施的项目延期,报告期内未确认摊余收益,同时报告期内确认项目资金成本,导致本期亏损1,917.68万元。

3、平阳首信,注册资本10000万元,成立于2017年6月29日,有限合伙企业,合伙人分别为新疆吉创、浙江铭声,注册资本认缴比例分别为:90%、10%。其中:新疆吉创为有限合伙人,浙江铭声为普通合伙人和执行事务合伙人。截至报告期末,已签订2单收购处置类及1单管理服务类业务合同,本期产生收益11.85万元。

4、平阳信沃,注册资本100万元,成立于2017年11月27日,有限合伙企业,合伙人分别为新疆吉创、上海吉令。注册资本认缴比例分别为:99%、1%。上海吉令为普通合伙人和执行事务合伙人,新疆吉创为有限合伙人。截至报告期末,已收购的不良资产包项目进展顺利,已经和债务人达成和解,已取得项目回款80.6万元。

5、平阳申海,注册资本15000万元,成立于2017年11月27日,有限合伙企业,合伙人分别为新疆吉创、上海吉令。注册资本认缴比例分别为:99%、1%。上海吉令为普通合伙人和执行事务合伙人,新疆吉创为有限合伙人。截至报告期末,项目已结束,累计实现项目收益715万元。

6、平阳卓财,注册资本500万元,成立于2018年2月8日,有限合伙企业,有限合伙人、普通合伙人分别为新疆吉创、上海吉令,经营期限为长期。注册认缴比例分别为99%、1%。截至报告期末,该合伙企业开展的重整服务类项目已结束,累计实现项目收益1150.42万元。

7、平阳峥莘,注册资本500万元,成立于2018年2月8日,有限合伙企业,有限合伙人、普通合伙人分别为新疆吉创、上海吉令,经营期限为长期。注册认缴比例分别为99%、1%。截至报告期末,该合伙企业开展的重整服务类项目已结束,累计实

现项目收益4620.89万元。

8、平阳宝晶,注册资本9001万元,成立于2018年5月16日,有限合伙企业,合伙人分别为新疆吉创、秦巴秀润等,其认缴比例为66.66%、0.01%。新疆吉创为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人。截至报告期末,本合伙企业开展收购处置类项目进展顺利,尚未产生收益。

9、平阳正顺,注册资本500万元,成立于2018年5月16日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人。平阳正顺是配合富众项目实施设立的结构化主体,截至报告期末,未产生项目收益。10、上海富众,注册资本1000万元,成立于2004年3月11日,有限责任公司(自然人投资或控股),股东为:平阳正顺、上海吉令,注册资本认缴比例分别为:99%、1%。上海富众作为富众项目抵债资产的持有公司,截至报告期末,抵债资产尚未变现产生收益。

11、平阳荣仁,注册资本500万元,成立于2018年5月16日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人。平阳荣仁是配合富众项目实施设立的结构化主体,截至报告期末,未产生项目收益。

12、海南吉众,注册资本16600万元,成立于2009年6月24日,其他有限责任公司,股东为:平阳荣仁、上海吉令,注册资本认缴比例分别为:99%、1%。海南吉众作为富众项目抵债资产的持有公司,截至报告期末,抵债资产尚未变现,该项目公司累计实现租赁收入474.18万元。

13、平阳艾航,注册资本5402万元,成立于2019年3月6日,有限合伙企业,股东分别为秦巴秀润、新余航颖投资中心(有限合伙)、中航信托股份有限公司、上海吉令,注册资本认缴比例分别为0.0185%、0.0185%、74.9722%、24.9907%。平阳艾航是配合富众项目融资设立的结构化主体,通过新的融资平台降低富众项目的资金成本,截至报告期末,未产生项目收益。

14、平阳吉浩,成立于2018年6月22日,有限合伙企业,由国内某大型金融机构全资投资子公司、秦巴秀润共同出资设立,经营期限为长期。国内某大型金融机构全资投资子公司作为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人。认缴出资金额分别为495万、5万,认缴出资比例分别为99%、1%。2020年6月28日,有限合伙人变更为上海吉令,国内某大型金融机构全资投资子公司退出;截止本报告期末,项目进展顺利。

15、上海畋乐,注册资本500万元,成立于2018年7月20日,其他有限责任公司,股东分别为:平阳颖沃、上海吉令,注册资本认缴比例分别为:99%、1%。该公司系配合平阳吉浩开展项目设立的结构化主体,截止报告期末,项目进展顺利。

16、平阳臣信,注册资本100万元,成立于2018年7月5日,有限合伙企业,普通合伙人、有限合伙人合伙人分别为:上海吉令、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为:99.90%、0.1%。该公司系配合平阳吉浩开展项目设立的结构化主体,截止报告期末,项目进展顺利。

17、上海坦鑫,注册资本1000万,成立于2015年11月4日,其他有限责任公司,股东分别为:平阳臣信、上海吉令,注册资本认缴比例分别为:99.9%、0.1%。该公司系配合平阳吉浩开展项目设立的结构化主体,截止报告期末,项目进展顺利。

18、平阳先咨,注册资本100万元,成立于2018年7月5日,有限合伙企业,普通合伙人、有限合伙人合伙人分别为:上海吉令、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99.9%,0.1%。该公司系配合平阳吉浩开展项目设立的结构化主体,截止报告期末,项目进展顺利。

19、上海简鑫,注册资本10000万,成立于2016年1月5日,有限责任公司(自然人投资或控股),股东分别为:平阳先咨、上海吉令,注册资本认缴比例分别为:99.9%、0.1%。该公司系配合平阳吉浩开展项目设立的结构化主体,截止报告期末,项目进展顺利。20、平阳颖沃,注册资本500万元,成立于2018年2月5日,有限合伙企业,普通合伙人、有限合伙人分别为:上海吉令、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99.9%,0.1%。该公司系配合平阳吉浩开展项目设立的结构化主体,截止报告期末,项目进展顺利。

21、平阳耀满,成立于2018年6月22日,有限合伙企业,合伙人分别为国内某大型金融机构全资投资子公司、新疆吉创、上海吉令、银河源汇,经营期限为长期。认缴出资金额分别为2129.8万、1064.9万、2454.3万、5000万,认缴出资比例分别为20%、10%、23.05%、46.95%。截至报告期末,已收购债权本息为20121.35万元的资产包,收购价款为10649.00万元,截至本报告期末,项目进展顺利。

22、杭州智洛,注册资本3910万元,成立于2018年5月25日,有限合伙企业,有限合伙人、普通合伙人分别为秦巴秀润、上

海吉令,注册资本认缴额分别为3900万元,10万元。截至报告期末,已完成一项管理服务类业务,累计实现项目利润389.48万元。

23、吉创正奇,注册资本100万元,成立于2017年12月18日,有限合伙企业,有限合伙人、普通合伙人分别为新疆吉创、吉创佳兆。注册资本认缴比例分别为:99%、1%。截至报告期末,尚未开展业务。

24、平阳凡宜,注册资本500万元,成立于2018年2月5日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、上海吉令,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,上海吉令为普通合伙人和执行事务合伙人,注册资本认缴额分别为495万元、5万元。截至报告期末,项目尚未产生收益。

25、江阴吉泽,注册资本100万元,成立于2018年3月2日,有限责任公司(自然人投资或控股),股东分别为:平阳凡宜、上海吉令,注册资本认缴比例为:99%,1%。截至报告期末,项目进展顺利,累计项目处置回款1550.04万元。

26、平阳久庆,注册资本8005万元,成立于2018年5月16日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99.8%、0.20%。新疆吉创为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人。截至报告期末,尚未开展业务。

27、苏州安卡,注册资本3300万元,成立于2018年6月27日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、苏州吉相,注册资本认缴比例分别为95.5%、4.5%。新疆吉创为有限合伙人,苏州吉相为普通合伙人和执行事务合伙人。截至报告期末,尚未开展业务。

28、吉观润沧,注册资本100万元,成立于2018年7月30日,有限责任公司(法人独资),股东为:苏州安卡资产管理合伙企业(有限合伙),注册资本认缴比例为:100%。截至报告期末,尚未开展业务。

29、振兴贰号,成立于2018年8月6日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、东营吉象、财金资管、财金基金,认缴出资总额合计60,200万元,合伙人均以货币(人民币)出资,其中:新疆吉创和财金资管作为有限合伙人认缴出资各3亿元,东营吉象和财金基金作为普通合伙人认缴出资各100万元。截至报告期末,尚未开展业务。30、平阳成瑞,注册资本500万元,成立于2019年1月11日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、上海吉令,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,上海吉令为普通合伙人和执行事务合伙人,注册资本认缴额分别为495万元、5万元。截至报告期末,项目尚未开展业务。

31、平阳康吉,注册资本500万元,成立于2019年1月11日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、上海吉令,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,上海吉令为普通合伙人和执行事务合伙人,注册资本认缴额分别为495万元、5万元。截至报告期末,项目尚未开展业务。

32、平阳俊艾,注册资本500万元,成立于2019年1月11日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、上海吉令,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,上海吉令为普通合伙人和执行事务合伙人,注册资本认缴额分别为495万元、5万元。截至报告期末,项目尚未开展业务。

33、平阳泰聚,注册资本500万元,成立于2019年01月14日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人,注册资本认缴额分别为495万元、5万元。截至报告期末,项目尚未开展业务。

34、平阳浩仁,注册资本500万元,成立于2019年1月11日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人,注册资本认缴额分别为495万元、5万元。截至报告期末,项目尚未产生收益。

35、平阳艾首,注册资本500万元,成立于2019年1月14日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人,注册资本认缴额分别为495万元、5万元。截至报告期末,项目尚未开展业务。

36、平阳久凯,注册资本500万元,成立于2019年01月11日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人,注册资本认缴额分别为495万元、5万元。截至报告期末,项目尚未开展业务。

37、平阳艾卓,注册资本500万元,成立于2019年1月11日,有限合伙企业,合伙人分别为:新疆吉创、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为99%、1%。新疆吉创为有限合伙人,秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人,注册资本认缴额分别为495万元、5万元。截至报告期末,项目尚未开展业务。

38、平阳吉航,注册资本27010万元,成立于2019年05月22日,有限合伙企业,股东分别为秦巴秀润、新余航颖投资中心(有限合伙)、中航信托股份有限公司、上海吉令,注册资本认缴比例分别为0.0185%、0.0185%、74.9722%、24.9908%。平阳吉航是配合富众项目融资设立的结构化主体,通过新的融资平台降低富众项目的资金成本,截至报告期末,项目尚未开展业务。

39、上海嘉虞,注册资本18090万元,有限合伙企业,合伙人分别为中国东方资产管理股份有限公司、上海东源汇信股权投资基金管理有限公司、成都吉耀,合伙人认缴资本分别为12100万元、10万元、5980万元。截至报告期末,该合伙企业已开展一项管理服务类业务,累计实现项目收益312.48万元。40、平阳亚润,注册资本500万元,成立于2018年06月22日,有限合伙企业,股东分别为国内某大型金融机构全资投资子公司、新疆吉创、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为49%、50%、1%。平阳亚润是配合中润项目实施设立的结构化主体,截至报告期末,未产生项目收益。

41、平阳航创,注册资本16708.8万元,成立于2019年3月29日,有限合伙企业,股东分别为中航信托股份有限公司、上海吉令、秦巴秀润,注册资本认缴比例分别为74.81%、25.14%、0.05%。平阳航创是配合平阳宝晶开展的结构化主体,截至报告期末,项目进展顺利,已取得项目回款139.6万元。

九、公司未来发展的展望

公司将加大对塔吉克斯坦炼油厂的管理力度,排除困难,保障项目尽快正式投产;AMC业务板块,公司将依托团队的竞争优势,全力聚焦,实现AMC板块的触底反弹。

1、AMC业务

应对宏观环境的剧烈变化,公司将全力聚焦存量项目的退出,通过多种方式加速处置进度,优化资产结构,坚持 “管理为主,自营为辅”的管理模式。继上海屹杉获得私募基金管理人资格后,公司旨在进一步提高团队的产业重整能力和投行业务能力,打造具备投行思维与互联网思维的特殊机会资产集成服务商平台。并适时引入战略投资者、战略合作者,优势互补,发挥产业协调作用。 战略上,为构建不良资产管理服务生态圈,公司将继续完善数据平台,进一步打通资金、评估、服务、处置、运营各项 数据的整合,实现不良资产的线上交易线下服务的互通机制,探索公司AMC数据、模型、服务的变现模式,实现AMC与科技深度融合。

2、石油炼化业务

公司在2015年1月启动的塔吉克斯坦年产120万吨的炼化项目,截至报告期末,炼厂一期已具备投产能力,公司后续将密切关注疫情进展情况并积极应对,降低疫情对油源采购事项的影响。 公司计划在项目一期投产顺利后启动二期建设,项目达产后将为公司带来良好的收益和现金流。

3、风险提示

(1)本公司不良债权资产组合的质量受到若干宏观因素的影响,包括中国和全球市场的经济状况和流动性条件以及中国相关政策、法律和法规的变化。这些因素的不利变化可能增加本公司来自债务人的信用风险。如果债务人的现金流无法好转,可能会出现违约情况,对本公司不良债权资产的质量可能产生重大不利影响。

本公司定期对债权投资资产进行减值测试,并相应计提减值准备。减值准备的金额基于本公司当前对影响本公司债权投资类不良债权资产组合各种因素的评估和预期。这些因素包括债务人的财务状况、还款能力和还款意愿、任何抵质押物可能实现的价值、债务人的保证人(如有)履行其义务的能力和意愿,及中国宏观经济、货币政策和法律环境等。这些因素很多都超出了本公司的控制,因此本公司不能保证对这些因素的评估和预期是准确的。

(2)2020年度,本公司经营活动现金流为正值,但不排除未来可能会面临营运现金流为负值的情形。本公司在经营活动中的现金支出主要用于收购分类为债权投资的不良债权资产和分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司预期随着业务的扩张,用于收购不良资产的现金也将会增加。经营活动所用的现金净额为负值可能会有损本公司收购不良资产、发展业务以及做出必要资本支出的能力,并且本公司可能需要取得充分的外部融资方可满足财务需求并偿还本公司的负债。如果本公司无法按时偿还债务及利息,则债权人可能要求本公司立即偿还有关债务。本公司可能无法实现或维持经营活动现金流为正值,且如果本公司实现了经营活动现金流为正值,亦可能无法充分满足本公司预期资本支出及其他现金需要。

本公司可能为进一步收购不良债权资产和其他投资机会需要获取额外的资金。如果国际及/或中国的宏观环境和政策有所变化,本公司可能无法维持本公司与商业银行现有及未来的借贷安排,本公司不能向广大投资者保证本公司能够以商业上合理的条款获取足够的资金,甚至无法获取资金。如果本公司无法充分融资以满足业务需求,或无法以商业上可接受的条款获取资金,甚至无法获取资金,本公司的运营、投资、业务扩张或引进新业务将可能无法获得资金支持或进行有效竞争。

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

(3)随着海外业务拓展及业务的增加,外汇汇回国内受制于全球宏观经济及项目所 在国外汇政策的影响,造成收入不能及时汇入的风险。作为应对,公司在保证 境外项目正常运营的情况下,将最大限度的将收入款及时汇入国内,以确保资金安全。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年04月29日公司/线上其他个人投资者2019年度网上业绩说明会2019年度网上业绩说明会(https://board.10jqka.com.cn/ir)
2020年09月08日网络远程其他个人投资者2020年北京辖区深市上市公司投资者集体接待日2020年北京辖区深市上市公司投资者集体接待日(http://rs.p5w.net/html/123119.shtml)

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

分配预案的股本基数(股)886,123,765
现金分红金额(元)(含税)0.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)0.00
可分配利润(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例0.00%
本次现金分红情况
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告XYZH2021BJAA40004确认,2020年度母公司的可分配利润为-1,135,309,050.48元,综合考虑公司目前经营状况以及未来发展需要,为保障公司生产经营的正常运行,增强抵御风险的能力,实现公司持续、稳定、健康发展,更好地维护全体股东的长远利益,从公司实际经营角度出发,经董事会研究决定:本年度暂不实施利润分配。公司2020年度利润不分配不转增符合《公司章程》的规定及公司实际情况。

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2018年半年度利润分配方案为:以截止2018年6月30日公司总股本484,026,066股为基数向全体股东每10股转增8股,共计转增387,220,852股,转增后公司总股本变更为871,246,918股;

2、2018年度权益分配方案为:2019年5月17日,公司2018年度股东大会审议通过了《关于2018年度暂不实施利润分配的议案》;

3、2019年度权益分配方案为:2020年5月15日,公司2019年度股东大会审议通过了《关于2019年度暂不实施利润分配的议案;

4、2020年度权益分配方案为:2021年4月23日,公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于2020年度暂不实施利润分配的议案》,该议案尚需经过股东大会审议。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股
净利润的比例股东的净利润的比率
2020年0.00-574,430,620.400.00%0.000.00%0.000.00%
2019年0.00-1,190,871,087.170.00%0.000.00%0.000.00%
2018年0.00194,241,878.460.00%0.000.00%0.000.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺姚庆股份减持承诺公司控股股东、实际控制人高怀雪女士与公司总经理、董事姚庆先生于 2018年1月12日签署了《股份转让协议》,高怀雪女士拟以协议转让方式将其持有的 2,450万股公司无限售条件流通股转让给姚庆先生,每股转让价格20.50 元。2018年6月11日,本次协议转让的过户登记手续已全部完成。公司总2018年02月26日2018年06月11日至2020年06月10日截止本报告期末,承诺人已履行完毕该承诺。
经理、董事姚庆先生承诺:在受让股份后的两年内,不减持该受让股份。
资产重组时所作承诺公司控股股东高怀雪、黄文帜、徐博关于同业竞争的承诺在作为上市公司股东与实际控制人期间,本人及其控制的其他企业不会直接或间接在上市公司开展业务的区域内从事任何与上市公司及其下属公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产与经营,亦不会在上述区域内投资任何与上市公司及其下属公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的其他企业,直至上市公司石油工程业务在该区域消失。2018年05月29日作为吉艾科技股东与实际控制人期间截止本报告期末,所有承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
首次公开发行或再融资时所作承诺公司控股股东高怀雪、黄文帜、徐博股东一致行动承诺为了保持公司控股权的稳定,公司主要股东高怀雪、黄文帜和徐博三人于2010 年12月10日签署了2010年12月10日作为吉艾科技控股股东期间各方于2020年7月15日签署了《<共同控制及一致行动协议>之解除协议》,同意自2020年7月
《关于共同控制吉艾科技(北京)股份公司并保持一致行动的协议书》,约定:1、三方确认,自2006年5月以来至本协议签署之日,三方一直采取一致行动,并通过在吉艾科技的股东会议上采取相同意思表示的方式,实施一致行动,以实现对吉艾科技的共同控制。2、自本协议生效之日起,三方将在吉艾科技下列事项上继续采取一致行动,作出相同的意思表示,无论三方中任何一方或多方是否直接持有吉艾科技的股份:(1)行使股东大会的表决权;(2)向股东大会行使提案权;(3)行使董事、监事候选人提名权;(4)保证所15日起终止《共同控制及一致行动协议》。该承诺已于2020年7月15日履行完毕。
较长期限的锁定义务,三方均同意按照该等部门的要求出具相关承诺。
公司控股股东高怀雪、黄文帜、徐博关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺关于避免同业竞争承诺控股股东高怀雪、黄文帜、徐博于2011年1月25日出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺如下:1、截止本函出具之日,本人除持有吉艾科技的股份外,没有持有其他经营的业务可能会与吉艾科技经营的业务构成同业竞争的企业的股权。2、在吉艾科技本次公开发行股票并上市后,本人将不会通过自己或可控制的其他企业,进行与吉艾科技业务相同或相似的业务。如有这类业务,其所产生的收益归吉艾科技所有。3、如果本人将2011年01月25日作为吉艾科技控股股东期间截止本报告期末,所有承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
来出现所投资的全资、控股、参股企业从事的业务与吉艾科技构成竞争的情况,本人同意将该等业务通过合法有效方式纳入吉艾科技经营以消除同业竞争的情形;吉艾科技有权随时要求本人出让在该等企业中的全部股份,本人给予吉艾科技对该等股份在同等条件下的优先购买权,并将尽最大努力促使有关交易的价格是公平合理的。4、若违反本承诺,本人将赔偿吉艾科技因此而产生的任何可具体举证的损失
公司控股股东高怀雪、黄文帜、徐博关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺关于减少关联交易的承诺公司控股股东高怀雪、黄文帜和徐博分别承诺:本人及本人控制的其他公司将尽量2011年01月25日长期截止本报告期末,所有承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
减少与吉艾科技的关联交易,在进行确有必要且无法避免的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给吉艾科技造成的所有直接或间接损失。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

合并范围减少
子公司名称股权处置方式股权处置比例(%)股权处置价款丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据
山东荣兴石油工程有限公司处置10012,260,000.002020.3.31股权转让
成都航发特种车有限公司处置10021,050,000.002020.3.31股权转让
浙江铭声资产管理有限公司处置262,134,080.532020.7.31股权转让
合并范围增加
子公司名称股权取得方式注册地法定代表人/成立日期注册资本
执行事务合伙人
平阳航创投资合伙企业(有限合伙)投资设立浙江省温州市秦巴秀润资产管理有限公司2019年3月6日16,708.80万元

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)135
境内会计师事务所审计服务的连续年限10
境内会计师事务所注册会计师姓名张昆、曲爽晴
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限张昆连续审计服务5年,曲爽晴连续审计服务2年

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
全资孙公司上海吉令企业管理有限公司于2020年9月18日收到无锡市中级人民法院的传票及相关诉讼文书。上海吉令涉诉的基本情况:1、本次诉讼受理日期:2020年9月1日;2、诉讼名称:原告吴瑞林与无锡泰悦贸易有限公司、上海吉令企业管理有限公司、无锡珩沛贸易有限公司债权转让合同纠纷;3、受理法院名称:无锡市中级人民法院;4、向本公司送达诉状日期:2020年9月18日。公司于2020年10月中旬14,076.2上海吉令于2020年10月20日,在无锡中院的组织调解下,与原告吴瑞林达成和解,并签署了《调解协议》,于2020年10月26日收到无锡中院的《民事调解书》。公司于2020年11月4日收到无锡市中级人民法院解除保全裁定书,裁定解除公司全资孙公司上海吉令企业管理有限公司银行账户的司法冻结。上海吉令其所有银行账户经过银行查询已可以正常使用。上海吉令的日常经营管理和业务已恢复上海吉令于2020年10月20日,在无锡中院的组织调解下,与原告吴瑞林达成和解,并签署了《调解协议》,于2020年10月26日收到无锡中院的《民事调解书》。公司于2020年11月4日收到无锡市中级人民法院解除保全裁定书,裁定解除公司全资孙公司上海吉令企业管理有限公司银行账户的司法冻结。上海吉令其所有银行账户经过银行查询已可以正常使用。2020年09月18日巨潮资讯

收到无锡市中级人民法院的执行裁定书,裁定驳回申请执行人针对新疆吉创资产管理有限公司的执行申请,且上海吉令于2020年10月20日,在无锡中院的组织调解下,与原告吴瑞林达成和解,并签署了《调解协议》,于2020年10月26日收到无锡中院的《民事调解书》。

正常。新疆吉创、上海吉令已评估本次诉讼事件给公司造成的相关损失,并根据当时平阳嘉利份额转让时的相关协议等约定,已积极向责任人追偿损失。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、关于公司第一期员工持股计划

公司第一期员工持股计划的股票来源为本公司非公开发行的股票。员工持股计划通过兴证资管鑫众-吉艾科技1号定向资产管理计划拟认购本公司非公开发行股票金额为10000万元,拟认购股份不超过4,683,840股。第一期员工持股计划存续期48个月,自吉艾科技公告本次非公开发行的股票登记至兴证资管鑫众-吉艾科技1号定向资产管理计划之日起算。本员工持股计划认购非公开发行股票的锁定期为36个月,自吉艾科技公告本次非公开发行的股票登记至兴证资管鑫众-吉艾科技1号定向资产管理计划名下时起算。员工持股计划认购公司本次非公开发行股票的价格为10.59元/股。

2018年9月,公司实施了2018年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以总股本484,026,066股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增8股。本次资本公积金转增股本方案实施完毕后,公司总股本增至871,246,918股,公司第一期员工持股计划持有的股份数量变更为【5,774,400】股。

2019年10月28日,公司第一期员工持股计划已上市流通。

经持有人会议表决通过,公司第一期员工持股计划已于2020年4月3日完成非交易过户手续,涉及42名员工持股计划持有人,股份数量合计5,774,400股,占第一期员工持股计划持有的吉艾科技股票总数的100%。至此,第一期员工持股计划已终止并清算完毕。具体内容详见2020年4月7日在巨潮资讯网站的披露内容。

2、关于公司第二期员工持股计划

公司于2017年9月26日召开第三届董事会第二十一次会议及2017年10月18日召开第三次临时股东大会审议并通过了《吉

艾科技集团股份公司<关于2017-2019年员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<吉艾科技集团股份公司第二期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定<吉艾科技集团股份公司第二期员工持股计划管理办法>的议案》及相关议案。本次员工持股计划的具体内容详见2017年9月26日在巨潮资讯网站的披露内容。

公司代表第二期员工持股计划委托兴业国际信托有限公司设立“兴业信托-吉艾科技1号员工持股集合资金信托计划”(以下简称“信托计划”)进行管理,信托计划主要投资于吉艾科技(300309.SZ)股票。

截至2017年11月28日,公司第二期员工持股计划通过二级市场购买的方式共计买入吉艾科技股票【6,251,702】股,成交金额为人民币【144,085,060.42】元,成交均价为人民币【23.05】元,买入股票数量约占公司总股本的【1.2916%】.2018年9月,公司实施了2018年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以总股本484,026,066股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增8股。本次资本公积金转增股本方案实施完毕后,公司总股本增至871,246,918股,公司第二期员工持股计划持有的股份数量变更为【11,253,063】股。公司第二期员工持股计划的存续期为二年,该产品所购买的股票锁定期为2017年11月28日至2018年11月27日。

公司第二期员工持股计划实施完毕并终止,相关资产清算和分配工作已完成。具体内容详见2019年3月5日在巨潮资讯网站的披露内容。

3、关于公司第三期员工持股计划

公司于2017年12月1日召开第三届董事会第二十五次会议审议并通过了《关于<吉艾科技集团股份公司第三期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定<吉艾科技集团股份公司第三期员工持股计划管理办法>的议案》及相关议案。本次员工持股计划的具体内容详见2017年9月26日、2017年12月1日在巨潮资讯网站的披露内容。公司代表第三期员工持股计划已委托四川信托有限公司设立“四川信托-吉艾科技员工持股1号集合资金信托计划”(以下简称“信托计划”)进行管理,信托计划主要投资于吉艾科技(300309.SZ)股票。

截至2018年1月18日,公司第三期员工持股计划已完成股票购买,通过大宗交易及二级市场交易的方式购买吉艾科技股票【6,981,800】股,成交金额为人民币【149,966,946.47】元,成交均价为人民币【21.48】元,买入股票数量约占公司总股本的【1.4424%】。 2018年9月,公司资本公积金转增股本方案实施完毕后,公司第三期员工持股计划持有的股份数量变更为【12,567,240】股。本员工持股计划的存续期为二年,该产品所购买的股票锁定期为2018年1月18日至2019年1月17日。 截止2019年3月20日,全部股票已被动处置完毕,具体内容详见2019年3月20日在巨潮资讯网站的披露内容。报告期内,信托计划尚未分配完毕,公司尚未完成清算和分配工作。

4、关于公司限制性股票激励计划

2019 年 3 月 15 日,公司召开了第三届董事会第四十六次会议和第三届监事会第二十三次会议,审议通过《关于<公司2019年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》及其相关事项的议案,公司独立董事对此发表了同意的独立意见,律师等中介机构出具相应文件。公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示,公示期为自2019年3月18日至2019年3月27日止。在公示期内,公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的异议,并于2019年3月28日披露了《监事会关于2019年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

2019年4月2日,公司召开2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于<公司2019年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》及其相关事项的议案,并于2019年4月3日披露了《关于公司 2019 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

2019年4月26日,公司召开第三届董事会第四十八次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2019 年4月26日作为激励计划的授予日,向符合条件的15名激励对象授予16,945,812股限制性股票。

截至2019年6 月12日,公司已收到参与限制性股票激励计划12名激励对象缴纳的货币资金出资共计人民币60,400,000.00元。按每股人民币4.06元折合14,876,847股,计入股本为人民币14,876,847.00元,计入资本公积(股本溢价)为人民币45,523,153.00元。该限制性股票已于2019 年 6 月 25 日上市。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
吉艾(天津)石油工程有限公司公司主要投资者个人或与其关系密切的家庭成员控制的其他企业采购商品采购商品市场定价公允价值1,112.461,112.46转账1112.46
合计----1,112.46--1,112.46----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
郭仁祥其他关联关系出售股权8,285000.00%08,285
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响报告期初郭仁祥欠付公司的股权转让款余额为 8,285 万元,按约定需在 2019 年年底之前支付。由于该款项未按期收回,基于谨慎性原则及减值测试结果,截至报告期末我司对该笔债权累计计提减值准备 6496.55万元。

应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
高怀雪公司主要投资者个人资金往来2,246.819,148.090435.7321,830.62
黄文帜与公司主要投资者个人关系密切的家庭成员资金往来9,344.6808,161.691,182.99
黄文帜与公司主要投资者个人关系密切的家庭成员资金往来170.440100.00%0160.44
徐博与公司主要投资者个人关系密切的家庭成员资金往来06,9901,00081.126,071.12
姚庆董事长、总经理资金往来05,000013.295,013.29
张鹏辉董事、副总经理股权激励700000.00%0700
吉艾(天津)石油工程有限公司公司主要投资者个人或与其关系密切的家庭成员控制的其他企业采购商品01,112.46467.620644.84
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响1、报告期内公司对黄文帜借款1182.99万元属于无息借给公司,按照 4.35%计算产生利息29.99万元,作为对上市公司的捐赠计入资本公积处理;报告期内公司对高怀雪的一笔借款本金为10986.4万元的借款,涉及为期三个月的免租期按照 4.35%计算产生利息 122.13万元,作为对

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司控股股东高怀雪女士及董事长兼总经理姚庆先生为公司全资孙公司中塔石油丹加拉炼化厂就塔吉克斯坦丹加拉 120 万吨/年炼油装置及配套工程一期项目 4000 万美元贷款提供股份质押担保。本次担保属于无偿担保,公司不提供反担保,且免于支付担保费用,实质发生的关联交易金额为零,无需提交股东大会审议。2020 年 10 月 13 日公司第四届董事会第十次会议审议通过该议案。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

上市公司的捐赠计入资本公积处理;2、报告期内公司归还黄文帜借款 8161.69万元,截止报告期末尚欠黄文帜借款1182.99万元; 3、本期公司新增对高怀雪19148.09万元借款,除上述10986.4万元借款为年化5%外,剩余借款利率均为4.35%,本期产生的利息扣除个税等税费后为435.73万元,截止报告期末尚欠高怀雪21830.62万元;4、截止报告期末欠付徐博6071.12万元,其中借款本金为4890万的借款年利率为5%,借款本金为1100万元的借款利率为年化8%,本报告期内已归还1000万元;5、截止报告期末欠付姚庆5013.29万元,其中借款本金为5000万的借款年利率为4.75%;6、截止报告期末,公司因股权激励计划尚欠付张鹏辉募集本金700万元;7、截止报告期末,欠付吉艾天津商品采购款644.84万元。临时公告名称

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
吉艾科技集团股份公司关于公司控股股东及高管拟为全资孙公司银行贷款提供关联担保的公告2020年10月15日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/new/index

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
中塔石油丹加拉炼化厂2015年12月11日27,2002015年12月28日27,200连带责任保证10年
新疆吉创资产管理有限公司2018年07月31日19,0002018年05月30日19,000连带责任保证4年
上海吉令企业管理有限公司2020年02月19日22,8002020年03月10日22,800连带责任保证3年
新疆凌辉能源投资有限公司2020年06月13日20,0002020年11月04日2,900连带责任保证3年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)42,800报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)25,700
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)89,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)52,900
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
新疆凌辉能源投资有限公司2019年01月10日10,0002019年02月12日500连带责任保证3年
新疆凌辉能源投资有限公司2019年01月10日10,0002019年04月24日500连带责任保证3年
新疆凌辉能源投资有限公司2019年01月10日10,0002019年03月26日1,000连带责任保证3年
新疆凌辉能源投资有限公司2019年01月10日10,0002019年01月07日500连带责任保证3年
上海吉令企业管理有限公司2020年02月19日22,8002020年03月10日22,800连带责任保证3年
新疆凌辉能源投资有限公司2019年01月10日10,0002020年04月01日500连带责任保证2年
新疆凌辉能源投资有限公司2019年01月10日10,0002020年04月16日1,000连带责任保证3年
新疆凌辉能源投资有限公司2019年01月10日10,0002020年04月26日500连带责任保证3年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)22,800报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)24,800
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)32,800报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)24,800
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)65,600报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)50,500
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)121,800报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)77,700
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例794.54%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)77,700
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明上海吉令与平安银行股份有限公司上海分行于2020年3月10日签订合同编号为平银沪陆并贷字20200207第001号并购贷款借款合同,借款金额2,2800万元,借款日期自首个提款日起算,借款期限为7年,借款利率执行固定利率,根据贷款发放日的LPR同档次贷款基准利率确定,首期年息5.75%;按季付息,结息日为贷款发放日后每个自然季最后一个月的二十日。本公司为本贷款提供保证并签订了平银沪陆保字20200207第001号的保证合同。保证期间为债务履行期限届满之日后三年。姚庆先生为本贷款提供保证并签订了编号为平银沪陆保字20200207第002号的保证合同。保证期间为债务履行期限届满之日后三年。本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司以持有的上海吉令企业管理有限公司100%股权作为质押担保并签订了编号为平银沪陆质字20200207第001号的质押合同。本公司之重孙公司上海简鑫商务咨询有限公司以持有的不动产权证号为沪(2020)普字不动产权第003632号不动产权作为抵押担保并签订了编号为平银沪陆抵字20200207第001号的抵押合同;本公司之重孙公司上海坦鑫国际贸易有限公司以持有的不动产权证号为沪(2020)普字不动产权第003636号不动产权作为抵押担保并签订了编号为平银沪陆抵字20200207第002号的抵押合同;本公司之重孙公司上海畋乐企业管理有限公司以持有的不动产权证号为沪(2020)普字不动产权第004569号不动产权作为抵押担保并签订了编号为平银沪陆抵字20200207第003号的抵押合同。

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、日常经营重大合同

单位:万元

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同总金额合同履行的进度本期确认的销售收入金额累计确认的销售收入金额应收账款回款情况影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化是否存在合同无法履行的重大风险

4、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金1,9362700
合计1,9362700

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

5、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万合同涉及资产的评估价值(万评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
元)(如有)元)(如有)
新疆吉创资产管理有限公司国内某大型金融机构全资投资子公司不良债权资产包2016年12月26日172,329.05市场价格24,376未执行完毕2016年12月26日http://www.cninfo.com.cn
新疆吉创资产管理有限公司国内某大型商业银行上海分行金融债权类2017年01月22日169,753.56市场价格128,696未执行完毕2017年01月10日http://www.cninfo.com.cn
新疆吉创资产管理有限公司某大型金融机构合伙企业金融债权类2017年06月29日61,026.75市场价格48,000未执行完毕2017年07月01日http://www.cninfo.com.cn
新疆吉创资产管理有限公司某大型国有金融机构金融债权类2020年07月10日163,701.95市场价格128,232未执行完毕2017年07月10日http://www.cninfo.com.cn
新疆吉创资产管理有限公司国汇控股有限公司金融债权及项目公司股权2020年12月20日市场价格338,600未执行完毕2020年12月22日http://www.cninfo.com.cn
新疆吉创资产管理有限公司国汇控股有限公司项目公司及资产项目重整服务2020年12月20日市场价格37,400未执行完毕2020年12月22日http://www.cninfo.com.cn

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

(1)社会责任

公司全资子公司新疆吉创通过创新不良资产的传统处置模式,展示了团队在“困境企业重组”和“债转股服务”领域的绝对性优势,公司作为民营企业,积极响应国家“扶持民营企业”的号召,筹备创设类纾困基金,并为金融机构及困境企业提供重整咨询服务,近两年来,公司兼顾经济效益和社会效益,承担了一定的社会责任:盘活百亿级规模企业一家,十亿级以上规模企业三家,亿级企业近十家,小企业多家。保留和创造就业岗位3000多个,为近万农民工、困境企业员工及小业主解决了拖欠工资和遗留问题,为税务机关追回应缴税款上亿元,协助各地政府、公安及法院等机关单位化解上千人次的上访或群体性事件,挽回金融机构等债权人损失预计达80亿元以上,实现了社会价值和企业效益的双丰收。

(2)股东及债权人权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定,依法召开股东大会,积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内,公司不断完善法人治理结构,保障股东知情权、参与权及分红权的实现;不断完善内控体系及治理结构,严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息;通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流,建立良好的互动平台。同时,公司的财务政策稳健,资产、资金安全,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。

(3)职工权益保护

在疫情期间,公司为员工提供健康、安全的工作环境;尊重和保护员工权益,严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规;不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系;改善员工生产环境,定期发放劳保用品和节日礼品;持续优化员工关怀体系,努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀。公司尊重员工人格,关注员工健康、安全和满意度,保障员工合法权益,致力于培育员工的认同感和归属感,实现员工与企业共同成长。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(2)年度精准扶贫概要

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

不适用我公司主营业务为资本市场服务,不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、基于本公司 2019 年 9 月 25 日披露的《关于大股东减持股份预披露公告》(公告编号:2019-059 号),公司控股股东高怀雪女士计划以集中竞价、大宗交易的方式减持本公司股份合计不超过26,583,713 股(占本公司总股本比例3%),所筹资金将全部借给公司用于炼油厂的生产运营和建设。截至2020年1月2日,减持计划已实施完毕,高怀雪女士已累计减持公司股份2,652.3740万股,占公司总股本的2.99%。本次减持后,高怀雪女士仍是公司控股股东、实际控制人。本次减持所筹资金总额81,616,875.59元,已于2020年1月3日全额打至本公司账户,借与本公司使用。

2、2020年1月16 日,本公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于控股股东拟向公司提供借款暨关联交易的公告》等议案。公司控股股东高怀雪女士拟以股东借款的形式补充公司塔吉克斯坦丹加拉炼油厂运营的流动性,向公司提供借款人民币81,616,875.59元,借款利率为银行同期贷款基准利率,利息从借款人实际借款日起算,按实际借款额和用款天数计算。高怀雪女士系公司实际控制人,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定,此次交易构成了公司的关联交易,该议案由2020年3月6日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:

2020-004、2020-011。

3、2020年2月19日,本公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司为全资孙公司贷款提供担保》的议案,公司全资孙公司上海吉令为满足经营发展的资金需要,拟向平安银行申请总额2.28亿元人民币的并购贷款,并由公司为该笔贷款提供保证担保,公司法人姚庆先生提供个人保证担保,上海吉令的全部股权质押担保。全体独立董事对本议案发表了同意的独立意见。该议案由2020年3月6日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-006、2020-011。

4、2020年3月20日,本公司召开第四届董事会第四次会议,本次会议审议通过《关于修订<吉艾科技集团股份公司第一期员工持股计划(草案修订稿)>及摘要的议案》。本次议案明确:标的股票锁定期内,在有可分配的收益时,员工持股计划每个会计 年度可以进行收益分配。锁定期届满后,资产管理机构根据管理委员会的减持指令陆续变现员工持股计划资产,持有人也可向管理委员会申请办理将通过员工持股计划间接持有的股票非交易过户至个人证券账户的相关手续。公司第一期员工持股计划已于2020年4月3日完成非交易过户手续,涉及42名员工持股计划持有人,股份数量合计5,774,400股,占第一期员工持股计划持有的吉艾科技股票总数的100%。至此,第一期员工持股计划已终止并进入清算程序。后续公司将代表第一期员工持股计划办理兴证资管鑫众-吉艾科技1号定向资产管理计划的的终止清算工作,详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-012、2020-013。截至报告期末,第一期员工持股计划已清算完毕。

5、2020年5月19日,公司收到通知,控股股东、实际控制人高怀雪与青科创 实业签订了《股权转让协议》,拟通过协议转

让方式出让其持有的上市公司无限 售条件流通股份 174,200,000 股,占上市公司总股本的 19.6586%。每股转让价格为3.1元,转让总价款为54,002万元。上述收购资金全部来源于青科创实业自有资金或自筹资金。本次权益变动后,青科创实业以协议转让方式受让高怀雪持有的上市公司股份 174,200,000 股(占上市公司总股本 19.66%)后,青科创实业将合计持有上市公司174,200,000 股股份, 占上市公司总股本的19.66%,上市公司控股股东将变更为青科创实业,实际控制人将变更为刘钧。相关协议主要内容请参阅公司2020年5月19日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的《吉艾科技集团股份公司简式权益变动报告书》“第三节 权益变动方式”之“三、本次权益变动涉及交易协议的主要内容”以及《吉艾科技集团股份公司详式权益变动报告书》“第四节本次权益变动方式”之“二、权益变动所涉及协议主要内容”。本次股份转让及表决权委托事项尚需深圳证券交易所进行合规性确认后方能 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份协议转让过户手续。该事项最终能否实施完成及实施完成时间尚存在不确定性。截至报告期末,该《股权转让协议》正在履行中,目前交易双方已口头协商一致拟就原《股 权转让协议》未明确的事项进一步签署《补充协议》。该《补充协议》尚未正式签署,除上述情况外,尚无其他进展。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-030、2020-037、2020-063。2021年1月5日,控股股东、实际控制人高怀雪与青科创实业集团股份公司、上海坤展实业有限公司,就原2020年5月19日签订的《股权转让协议》内容重新签订了《吉艾科技集团股份公司之股份转让变更协议》,收购方变更为青科创实业集团股份公司的全资子公司上海坤展实业有限公司,收购股份数量由原来含质押的股份合计174200000股(占上市公司

19.66%)变更为可交易的股份132918565股(占上市公司15%),收购价格不变。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2021-001。公司于2021年1月11日接到控股股东、实际控制人高怀雪女士的通知,获知其已如期收到收购方上海坤展实业有限公司的履约保证金,详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:

2021-002。

6、公司持股 5%以上股东郭仁祥先生2020年6月18日将其持有的1200万股股票进行了质押,质权人为中国农业银行股份有限公司东营河口支行,截至2020年6月19日,公司股东郭仁祥累计被质押股票数量为5280万股,占其所持有股份的比例为

94.83%,占公司总股本的比例为5.9585%。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-036。

7、为保障控股孙公司新疆凌辉能源投资有限公司(以下简称“凌辉能源”)经营的资金需求,公司拟向凌辉能源提供合计不超过2亿元人民币的授信担保额度。 授信总额最终以相关各家银行对凌辉能源实际审批的授信额度为准。公司于 2020年6月12日召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于为控股孙公司申请银行授信提供担保的议案》。该议案由2020年6月29日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:

2020-033、2020-039。

8、为进一步提升公司治理水平,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、中国证券监督管理委员会规定以及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,结合公司实际情况对《对外投资管理制度》进行修订,修订后主要新增“第八条”、“第十条”、“第十一条”和“第十二条”内容。 上述《关于修订<对外投资管理制度>的议案》于2020年6月13日召开第四届董事会第六次会议审议通过,于2020年6月29日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:

2020-033、2020-039。

9、公司股东徐博通过大宗交易的方式于2020年6月24日、2020年6月29日分别减持公司股份约1.97%、0.80%。徐博减持后共持有公司股份44,458,980股,占公司总股本比例5.02%。本次权益变动后,徐博及高怀雪合计共持有公司股份280,774,300股,占公司总股本比例为31.69%。本次权益变动不会导致公司控制权发生变更,不会对公司的持续经营产生影响。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-038。

10、公司股东徐博通过大宗交易的方式于2020年7月13日减持公司股份约1.2%。徐博减持后共持有公司股份33,818,980股,占公司总股本比例3.82%。本次权益变动后,徐博及高怀雪合计共持有公司股份 270,134,700股,约占公司总股本比例为

30.485%。本次权益变动将导致徐博先生不再是公司持股5%以上股东,本次权益变动不会导致公司控制权发生变更,不会对

公司的持续经营产生影响。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-040。

11、公司于2020年7月15日收到郭仁祥先生出具的《关于减持公司股份计划的告知函》,持本公司股份 55,679,255 股(占本公司总股本比例 6.28%)的股东郭仁祥计划以集中竞价、大宗交易或协议转让的的方式减持本公司股份合计不超过55,679,255 股(占本公司总股本比例 6.28%)。其中,如通过集中竞价交易方式进行减持的,在本公告披露之日起十五个交易日后的六个月内,且任意连续90个自然日内通过证券交易所集中竞价减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-041。2020年11月6日,公司披露了《关于股东减持时间过半其减持比例超过1%暨持股比例低于5%的权益变动提示性公告》(公告编号:2020-076),在上述减持计划时间过半时,对股东郭仁祥先生的股份减持进展及权益变动情况进行了披露。公司于2021年2月8日获知股东郭仁祥先生减持计划期限已于2021年2月5日届满,本次减持计划未全部实施完毕。详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告《关于持股5%以上股东减持计划期限届满的进展公告》,公告编号:2021-004。

12、公司于2020年7 月15日收到公司控股股东、实际控制人高怀雪女士以及徐博先生、黄文帜先生(以下简称“各方”)的通知,经充分协商,共同签署了《<共同控制及一致行动协议>之解除协议》,各方决定解除于2010年12月10日签署的《关于共同控制吉艾科技(北京)股份公司并保持一致行动的协议书》。各方解除一致行动关系后,各自持有公司股权比例不变,公司控股股东、实际控制高怀雪女士直接持有公司236,315,320股股股份,占公司股份总数的26.67%。一致行动关系的解除不影响高怀雪女士作为本公司控股股东、实际控制人地位,不会引起公司管理层变动,不会对公司的日常经营活动产生影响。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-042。

13、公司控股股东高怀雪女士与徐博先生拟以股东借款的形式为公司经营发展提供流动性,分别向公司提供借款人 民币109,864,000 元、48,900,000 元。借款期限均不超过壹年。高怀雪女士系公司控股股东、实际控制人;徐博先生系公司控股股东、 实际控制人高怀雪女士之子,根据《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》规定,本次交易构成关联交易。该事项已经公司第四届董事会第七次会议审议通过,并由2020年8月24日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-043、2020-048。

14、公司持股5%以上股东郭仁祥先生所持有的部分公司股份办理完成了解除质押的手续,解押日为2020年8月7日,解押数量为1380万股,质权人为秦玉萍,详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-046。

15、公司持股5%以上股东高怀雪女士和姚庆先生所持有的部分公司股份办理完成了解除质押的手续,解押日为2020年8月14日,解押数量分别为3726万股、3000万股,质权人均为中国民生银行股份有限公司南京分行,详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-047。

16、公司于2020年9月7日收到公司持股5%以上的股东姚庆先生的通知,通过大宗交易的方式于2020年9月4日减持公司股份约1.3%。姚庆为公司持股5%以上的股东、公司董事长、总经理。本次权益变动前,姚庆合计共持有公司股份44,962,200股,占公司总股本比例为5.07%,减持后共持有公司股份33,722,200股,约占公司总股本比例3.81%。本次权益变动后,将导致姚庆先生不再是公司持股5%以上股东,本次权益变动不会导致公司控制权发生变更,不会对公司的持续经营产生影响。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-054。

17、公司于2020年9月7日收到公司控股股东高怀雪女士的通知,通过大宗交易的方式于2020年9月4日、2020年9月7号共计减持公司股份约4%。高怀雪为公司控股股东、实际控制人。本次权益变动前,高怀雪合计持有公司股份236,315,320股,占公司总股本比例为26.67%。减持后共持有公司股份200,875,320股,占公司总股本比例22.67%。本次权益变动不会导致公司控制权发生变更,不会对公司的持续经营产生影响。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:

2020-053。

18、公司在发现公司全资子公司新疆吉创银行账户被冻结后的第一时间,于2020年9月9日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露《关于公司全资子公司、孙公司银行账户被司法冻结的风险提示公告》(公告编号2020-056)。并且立即组织法务及聘请律师在初步了解情况后,向法院递交了执行异议,无锡中院在收到我司异议后,迅速查明事实,出具了《执行裁定书》,根据《执行裁定书》,新疆吉创银行账户被法院司法冻结措施已解除,银行查询显示银行账户已可正常使用,与此同时,公司全资孙公司上海吉令在上述时间尚未收到任何司法文书,对于上述进展,公司做了及时披露,详见公司于2020年9月16日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的《关于公司全资子公司、孙公司银行账户被司法冻结的进展公告》(公告编号2020-062)。上海吉令于2020年9月18日收到无锡中院的传票及相关诉讼文书,详见公司于2020年9月18日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的《关于公司全资孙公司涉及重大诉讼的公告》(公告编号2020-064)。公司于10月26日收到无锡中院执行裁定书,裁定驳回申请执行人针对新疆吉创的执行申请。同时,公司收到无锡中院的调解书,获知上海吉令与原告已达成调解协议,暨此次诉讼终止。详见公司于2020年10月26日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的《关于公司全资孙公司涉及重大诉讼进展公告》(公告编号2020-070)。公司于2020年11月4日收到上海吉令通知,上海吉令已按照《民事调解书》约定,于2020年10月26日向原告吴瑞林支付了诉讼费,上海吉令的银行账户经查询已全部解除司法冻结,上海吉令的日常经营管理和业务已恢复正常。详见公司于2020年11月4日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的《关于公司全资孙公司银行账户全部解除冻结的提示性公告》(公告编号2020-075)。

19、公司董事长兼总经理姚庆先生拟以股东借款的形式为公司经营发展提供流动性,向公司提供借款人民币 50,000,000 元。借款期限不超过壹年。姚庆先生系公司董事长兼总经理,现持有公司股份33,722,200股,占公司股份总数的3.81%,系公司的关联自然人。姚庆先生不存在失信被执行人情况。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》规定,本次交易构成关联交易。该事项已经公司第四届董事会第九次会议审议通过,并由2020年10月9日召开的2020年第四次临时股东大会审议通过。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-058、2020-059、2020-065。

20、公司控股股东高怀雪女士及董事长兼总经理姚庆先生为公司全资孙公司中塔石油丹加拉炼化厂就塔吉克斯坦丹加拉120万吨/年炼油装置及配套工程一期项目4000万美元贷款提供股份质押担保。高怀雪女士系公司控股股东、实际控制人;姚庆先生系公司董事长兼总经理,根据《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》规定,本次交易构成关联交易。2020年10月13日,公司召开第四届董事会第十次会议,以4票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了该事项,关联董事姚庆先生回避了该事项的表决。独立董事对该议案表示事前认可,并发表了独立意见。由于本次担保属于无偿担保,公司不提供反担保,且免于支付担保费用,实质发生的关联交易金额为零,因此无需提交股东大会审议。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-066、2020-069。

21、公司控股股东高怀雪女士所持有的部分公司股份办理完成了质押的手续,质押数量为20,300,000股、质权人为国家开发银行新疆维吾尔自治区分行、质押起始日期为2020年10月13日、质押到期日为申请解冻为止;公司董事长兼总经理姚庆先生所持有的部分公司股份办理完成了质押的手续,质押数量为33,700,000股、质权人为国家开发银行新疆维吾尔自治区分行、质押起始日期为2020年10月13日、质押到期日为申请解冻为止;公司控股股东高怀雪女士所持有的部分公司股份办理完成了解除质押的手续,解押日为2020年10月14日,解押数量为5400万股,质权人为国家开发银行股份有限公司,详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-067、2020-068。

22、公司股东徐博先生拟以股东借款的形式为公司经营发展提供流动性,向公司提供借款人民币 21,000,000 元。借款期限不超过二个月,最迟须于 2021年1月2日前还清,借款利息为银行活期存款利息。如果公司于2021年1月2日前未还清借款,则未还款金额按年化8%的利息计息,计息期限为自2020年11月2日始至实际本息还清之日止。徐博先生系公司控股股东、实际控制人高怀雪女士之子,根据《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》规定,本次交易构成关联交易。徐博先生不存在失信被执行人情况。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》规定,本次交易构成关联交易。该事项已经公司第四届董事会第十二次会议审议通过,独立董事对该议案表示事前认可,并发表了独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》规定,此项交易无需提交股东大会审议。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2020-073、2020-074。

23、2020年12月20日,公司全资子公司吉创资管与国汇控股签订了《资产收购协议书》,国汇控股拟收购吉创资管直接或间接持有主债务人分别为苏州中润丽丰置业有限公司、苏州中润置业有限公司、嘉兴中润丽丰置业有限公司、杭州中润瑞丰置业有限公司四家项目公司的五笔金融贷款债权及债权项下的抵押资产等,国汇控股已完成对各项目公司的尽调,经协商双方确定以上四个项目的交易对价合计为3,386,000,000元整(大写:叁拾叁亿捌仟陆佰万元整)。同时,双方签订了《资产管理服务协议书》,协商一致由吉创资管为国汇控股对本协议约定的标的资产提供协助收购、资产管理和重整服务。标的资产为国汇控股拟收购的苏州中润丽丰置业有限公司、苏州中润置业有限公司、嘉兴中润丽丰置业有限公司、杭州中润瑞丰置业有限公司等项目公司及资产项目。吉创资管协助国汇控股提供约定项目的收购服务,则国汇控股向吉创资管支付各项目的服务费用合计为374,000,000元整(大写:叁亿柒仟肆佰万元整)。详见2021年12月22日刊登在巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)的公告《关于全资子公司重大合同进展公告》,公告编号:2020-077。

24、公司2021年1月22日披露了《2020年度业绩预告》,详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2021-003。

25、2021年 1 月 25 日,本公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于转让控股子公司部分股权的议案》和《关于转让控股孙公司部分股权的议案》。根据《关于转让控股子公司部分股权的议案》,为了优化资源配置,实现公司战略聚焦,公司拟转让其持有的成都吉耀广大企业管理有限公司16%的股权,受让方为成都吉耀的现任法定代表人施敏,转让价格为人民币1,290,000.00元,受让方向公司现金支付。本次交易定价参照成都吉耀2020年12月31日的股东全部权益价值8,064,863.38元。本次交易完成后,公司持有成都吉耀35%的股权,成都吉耀不再纳入公司合并报表范围。截至本公告发布之日,本次转让已完成。根据《关于转让控股子公司部分股权的议案》,公司全资子公司秦巴秀润资产管理有限公司与上海三省众竞咨询管理有限公司、平阳顺捷股权投资合伙企业三方签订了《关于上海屹杉投资管理有限公司之增资协议》,根据该增资协议,三方增资后,秦巴秀润在上海屹杉投资管理有限公司的股权占比由之前的100%变更为51%,该次股权交易未导致公司合并报表范围发生变更,截至本公告发布之日,本次转让已完成。针对上述两个议案,公司全体独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

26、公司于2021年3月9日收到公司控股股东高怀雪女士的通知,为其个人融资需求,分别于2021年3月5日、2021年3月8日通过大宗交易的方式减持公司股份合计35,150,222股,约占公司总股本比例为3.97%,高怀雪女士减持后共持有公司股份165,725,098股,约占公司总股本比例为18.7%。本次权益变动不会导致公司控制权发生变更,不会对公司的持续经营产生影响。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2021-005。

27、公司于2021年3月9日收到公司控股股东高怀雪女士的通知,为其个人融资需求,计划以集中竞价交易方式减持本公司股份合计不超过8,861,237股(占本公司总股本比例1%)。拟在本公告披露之日起十五个交易日后的三个月内,且任意连续90个自然日内通过证券交易所集中竞价减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:2021-006。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2020 年 1 月 16 日,本公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于转让控股孙公司股权的公告》等议案,本公司全资子公司新疆吉创资产管理有限公司拟转让其持有的浙江铭声资产管理有限公司26%的股权,受让方为平阳三省竞众股权投资有限公司,转让价格为人民币2,134,080.53元,平阳三省竞众股权投资有限公司向本公司现金支付。本次交易完成后浙江铭声不再纳入本公司合并报表范围。截至报告期末,本次转让已完成。

2、2018年8月8日,本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司与中国民生银行股份有限公司南京分行签订合同编号为公借贷字第ZH1800000088442号的贷款协议,借款金额190,000,000.00元,借款日期自首个提款日起算,借款期限:2018.8.8-2020.8.8,借款利率为年利率4.75%。吉艾科技集团股份公司为本贷款签订了编号为公授信字第ZH1800000057122号的《综合授信合同》,高怀雪女士为本贷款提供保证并签订了编号为DB1800000042718的《最高额担保合同》以及姚庆先生为本贷款提供保证并签订了编号为DB1800000042717的《最高额担保合同》,姚庆先生为金额为190,000,000.00元的借款提供签订了编号为

DB1800000045086-1的《质押合同》。子公司新疆吉创资产管理有限公司已按时归还该笔贷款。

3、本公司与平安银行股份有限公司上海分行于2020年3月10日签订合同编号为平银沪陆并贷字20200207第001号并购贷款借款合同,借款金额2,2800万元,借款日期自首个提款日起算,借款期限为7年,借款利率执行固定利率,根据贷款发放日的LPR同档次贷款基准利率确定,首期年息5.75%;按季付息,结息日为贷款发放日后每个自然季最后一个月的二十日。本公司为本贷款提供保证并签订了平银沪陆保字20200207第001号的保证合同。保证期间为债务履行期限届满之日后三年。姚庆先生为本贷款提供保证并签订了编号为平银沪陆保字20200207第002号的保证合同。保证期间为债务履行期限届满之日后三年。本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司以持有的上海吉令企业管理有限公司100%股权作为质押担保并签订了编号为平银沪陆质字20200207第001号的质押合同。本公司之重孙公司上海简鑫商务咨询有限公司以持有的不动产权证号为沪(2020)普字不动产权第003632号不动产权作为抵押担保并签订了编号为平银沪陆抵字20200207第001号的抵押合同;本公司之重孙公司上海坦鑫国际贸易有限公司以持有的不动产权证号为沪(2020)普字不动产权第003636号不动产权作为抵押担保并签订了编号为平银沪陆抵字20200207第002号的抵押合同;本公司之重孙公司上海畋乐企业管理有限公司以持有的不动产权证号为沪(2020)普字不动产权第004569号不动产权作为抵押担保并签订了编号为平银沪陆抵字20200207第003号的抵押合同。

4、为保障控股孙公司新疆凌辉能源投资有限公司(以下简称“凌辉能源”)经营的资金需求,公司拟向凌辉能源提供合计不超过2亿元人民币的授信担保额度。 授信总额最终以相关各家银行对凌辉能源实际审批的授信额度为准。公司于 2020年6月12日召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于为控股孙公司申请银行授信提供担保的议案》。该议案由2020年6月29日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。详见巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告,公告编号:

2020-033、2020-039。

5、公司在发现公司全资子公司新疆吉创银行账户被冻结后的第一时间,于2020年9月9日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露《关于公司全资子公司、孙公司银行账户被司法冻结的风险提示公告》(公告编号2020-056)。并且立即组织法务及聘请律师在初步了解情况后,向法院递交了执行异议,无锡中院在收到我司异议后,迅速查明事实,出具了《执行裁定书》,根据《执行裁定书》,新疆吉创银行账户被法院司法冻结措施已解除,银行查询显示银行账户已可正常使用,与此同时,公司全资孙公司上海吉令在上述时间尚未收到任何司法文书,对于上述进展,公司做了及时披露,详见公司于2020年9月16日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的《关于公司全资子公司、孙公司银行账户被司法冻结的进展公告》(公告编号2020-062)。上海吉令于2020年9月18日收到无锡中院的传票及相关诉讼文书,详见公司于2020年9月18日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的《关于公司全资孙公司涉及重大诉讼的公告》(公告编号2020-064)。公司于10月26日收到无锡中院执行裁定书,裁定驳回申请执行人针对新疆吉创的执行申请。同时,公司收到无锡中院的调解书,获知上海吉令与原告已达成调解协议,暨此次诉讼终止。详见公司于2020年10月26日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的《关于公司全资孙公司涉及重大诉讼进展公告》(公告编号2020-070)。公司于2020年11月4日收到上海吉令通知,上海吉令已按照《民事调解书》约定,于2020年10月26日向原告吴瑞林支付了诉讼费,上海吉令的银行账户经查询已全部解除司法冻结,上海吉令的日常经营管理和业务已恢复正常。详见公司于2020年11月4日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的《关于公司全资孙公司银行账户全部解除冻结的提示性公告》(公告编号2020-075)。

6、2021年 1 月 25 日,本公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于转让控股子公司部分股权的议案》和《关于转让控股孙公司部分股权的议案》。根据《关于转让控股子公司部分股权的议案》,为了优化资源配置,实现公司战略聚焦,公司拟转让其持有的成都吉耀广大企业管理有限公司16%的股权,受让方为成都吉耀的现任法定代表人施敏,转让价格为人民币1,290,000.00元,受让方向公司现金支付。本次交易定价参照成都吉耀2020年12月31日的股东全部权益价值8,064,863.38元。本次交易完成后,公司持有成都吉耀35%的股权,成都吉耀不再纳入公司合并报表范围。截至本公告发布之日,本次转让已完成。根据《关于转让控股子公司部分股权的议案》,公司全资子公司秦巴秀润资产管理有限公司与上海三省众竞咨询管理有限公司、平阳顺捷股权投资合伙企业三方签订了《关于上海屹杉投资管理有限公司之增资协议》,根据该增资协议,三方增资后,秦巴秀润在上海屹杉投资管理有限公司的股权占比由之前的100%变更为51%,该次股权交易未导致公司合并

报表范围发生变更,截至本公告发布之日,本次转让已完成。针对上述两个议案,公司全体独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份119,321,39713.47%-70,614,900-70,614,90048,706,4975.50%
1、国家持股00.00%00.00%
2、国有法人持股00.00%00.00%
3、其他内资持股119,321,39713.47%-70,614,900-70,614,90048,706,4975.50%
其中:境内法人持股00.00%00.00%
境内自然人持股119,321,39713.47%-70,614,900-70,614,90048,706,4975.50%
4、外资持股00.00%00.00%
其中:境外法人持股00.00%00.00%
境外自然人持股00.00%00.00%
二、无限售条件股份766,802,36886.53%70,614,90070,614,900837,417,26894.50%
1、人民币普通股766,802,36886.53%70,614,90070,614,900837,417,26894.50%
2、境内上市的外资股00.00%00.00%
3、境外上市的外资股00.00%00.00%
4、其他00.00%00.00%
三、股份总数886,123,765100.00%00886,123,765100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
徐博68,959,08068,959,0800董事离任解除锁定按照相关政策实行
冯玉平1,763,8201,763,8200董事离任解除锁定按照相关政策实行
杨培培081,00081,000董事锁定股按照相关政策实行
朱芸霞246,305246,305股权激励限售股按照相关政策实行
张琨492,611492,611股权激励限售股按照相关政策实行
张鹏辉1,724,1381,724,138股权激励限售股按照相关政策实行
姚庆33,721,65033,721,650董事锁定股按照相关政策实行
杨柳1,231,5271,231,527股权激励限售股按照相关政策实行
吴志宇73,89273,892股权激励限售股按照相关政策实行
施亚3,448,2763,448,276股权激励限售股按照相关政策实行
马继成1,231,5271,231,527股权激励限售股按照相关政策实行
李力2,463,0542,463,054股权激励限售按照相关政策
实行
郭一珉147,783147,783股权激励限售股按照相关政策实行
李燕2,216,7492,216,749股权激励限售股按照相关政策实行
曾振波738,916738,916股权激励限售股按照相关政策实行
胡泽淼862,069862,069股权激励限售股按照相关政策实行
付大鹏027,00027,000高管锁定股按照相关政策实行
合计119,321,397108,00070,722,90048,706,497----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数31,261年度报告披露日前上一月末普通股股东总数32,129报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
高怀雪境内自然人22.67%200,875,320-394400000200,875,320质押20,300,000
郭仁祥境内自然人4.29%37,978,251-19086884037,978,251质押25,200,000
姚庆境内自然人3.81%33,722,200-1124000033,721,650550质押33,700,000
李莉境内自然人3.05%27,002,90014421405027,002,900
黄宏境内自然人1.36%12,025,880-5696520012,025,880
徐博境内自然人0.99%8,796,580-6016250008,796,580
王栋境内自然人0.82%7,300,000730000007,300,000
王纪良境内自然人0.70%6,167,780616778006,167,780
吴云境内自然人0.66%5,851,480585148005,851,480
迟云五境内自然人0.65%5,716,700-2650005,716,700
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否为一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
高怀雪200,875,320人民币普通股200,875,320
郭仁祥37,978,251人民币普通股37,978,251
李莉27,002,900人民币普通股27,002,900
黄宏12,025,880人民币普通股12,025,880
徐博8,796,580人民币普通股8,796,580
王栋7,300,000人民币普通股7,300,000
王纪良6,167,780人民币普通股6,167,780
吴云5,851,480人民币普通股5,851,480
#迟云五5,716,700人民币普通股5,716,700
#万金泉5,074,031人民币普通股5,074,031
前10名无限售流通股股东之公司未知前 10 名其他无限售流通股股东之间,以及前 10 名其他无限售流通股股东和前
间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明10 名其他股东 之间是否存在关联关系,也未知是否为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)公司股东迟云五通过普通证券账户持有100股外,还通过信用交易担保证券账户持有5,716,600股,实际合计持有5,716,700股。公司股东万金泉通过普通证券账户持有0股外,还通过信用交易担保证券账户持有5,074,031股,实际合计持有5,074,031股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
高怀雪中国
主要职业及职务高怀雪,公司实际控制人,2006 年 5 月至 2010 年 10 月任发行人前身吉艾博然执行董事和总经理,2010 年 10 月至 2016 年 10 月任发行人董事长,现不任职。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
高怀雪本人中国
主要职业及职务高怀雪,公司实际控制人,2006 年 5 月至 2010 年 10 月任发行人前身吉艾博然执行董事和总经理,2010 年 10 月至 2016 年 10 月任发行人董事长,现不任职。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

股东名称截止报告期末限制减持股数限制减持原因
姚庆33,721,650任职期间每年减持股份数不超过所持股份总数的25%

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
姚庆董事长、总经理现任432016年10月13日2022年12月22日44,962,200011,240,00033,722,200
张鹏辉董事现任392019年12月23日2022年12月22日1,724,13801,724,138
杨培培董事、财务总监现任362016年11月13日2022年12月22日00108,000108,000
彭学军独立董事现任522019年12月23日2022年12月22日000
张炳辉独立董事现任572016年10月13日2022年12月22日000
付大鹏副总经理、董事会秘书现任382010年10月27日2019年12月23日0036,00036,000
郭雅绮副总经理、董事会秘书离任312019年12月05日2022年12月22日000
李亮监事长现任432019年12月23日2022年12月22日00
杨丽监事现任282018年11月07日2022年12月22日000
宋枫监事现任252018年11月07日2022年12月22日000
合计------------46,686,33011,240,00144,00035,590,33
808

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
郭雅绮副总经理、董事会秘书离任2020年09月07日主动离职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责姚庆,董事长、总经理男,1977年8月生,中国国籍,华东政法大学本科。2013年8月至2015年12月,任上海班步资产管理有限公司总经理;2016年1月至9月,任上海克瑞德商业风险管理有限公司业务经理;2016年10月至今任吉艾科技集团股份公司总经理,2018年9月至今任公司董事长。张鹏辉,董事男,中共党员,1981年11月出生,硕士研究生,十年国内商业银行从业经验,历任支行行长、资产保全部负责人等职务。对银行信贷流程及不良资产处置有着丰富的实践经验。杨培培,董事、财务总监女,1984年生,中国国籍,无永久境外居留权,石河子大学硕士。2010年7月至2010年12月任公司会计,2010年12月至2016年10月任公司财务部主管会计,2016年10月至今任公司财务总监。张炳辉,独立董事张炳辉,男,1963年生,中国国籍,无永久境外居留权。1982年7月参加工作,高级会计师、注册会计师,曾任会计课教学工作、山东正源和信会计师事务所副总、国富浩华会计师事务所合伙人、北京水木源华电气股份有限公司副总、北京东方惠尔图像技术有限公司副总、中科科仪股份有限公司财务负责人、北京深远瑞智投资管理有限责任公司副总经理,2019年12月至今在北京连山科技股份有限公司工作,现任公司董事、副总经理、董事会秘书。彭学军,独立董事彭学军,男,1968年生,中国国籍,无永久境外居留权。执业律师,精通公司法、证券法,2008年起任职于北京国枫律师事务所。2007年起任山东法因数控机械股份有限公司独立董事;2015年起任山西永东化工股份有限公司独立董事,2017年起任山东康威通信技术股份有限公司独立董事。付大鹏,副总经理、董事会秘书付大鹏,男,1982年出生,中国国籍,无永久境外居留权,贵州大学微电子学与固体电子学硕士。2010年至今就职于吉艾科技,历任公司研发部工程师、企管部长、董秘办专员。李亮,监事会主席男,1977年生,中国国籍,无永久境外居留权。北京理工大学软件工程硕士。2001年12月至2018年6月,就职于用友网络科技股份有限公司U8产品线软件技术岗位。2018年6月起就职于吉艾科技集团股份公司企管部。宋枫,监事女,1995年生,中国国籍,无永久境外居留权,天津工业大学本科。2015年7月至今就职于吉艾科技集团股份公司财务部。杨丽,监事女,1992 年生,中国国籍,无永久境外居留权,宁夏大学硕士。2017 年 6 月至今就职于吉艾科技集团股份公司企管部。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
彭学军山东康威通信技术股份有限公司独立董事2017年01月01日
彭学军山东中粉建材股份有限公司董事2017年05月01日
彭学军山西永东化工股份公司独立董事2015年05月01日
张炳辉中交通力建设股份有限公司独立董事2015年05月01日2020年06月01日
张炳辉中电科安科技股份有限公司董事2016年09月01日2020年04月01日
张炳辉北京尚睿通教育科技股份有限公司独立董事2017年12月01日2020年12月01日
张炳辉苏州泽璟生物制药股份有限公司独立董事2019年02月01日2022年02月01日
张炳辉成都康华生物制品股份有限公司独立董事2018年07月01日2021年07月01日
张炳辉杭州泰格医药科技股份有限公司监事2020年04月01日2023年03月01日
张炳辉江苏亚虹医药股份有限公司独立董事2020年12月01日2023年11月01日
张炳辉北京连山科技股份有限公司董事、副总、董秘2020年04月01日2021年05月01日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

公司代码公司简称处分日期处分类别当事人标题
300309吉艾科技2020-09-21通报批评吉艾科技集团股份公司、杨培培、姚庆深证上[2020]875号-关于对吉艾科技集团股份公司及相关当事人给予通报批评处分的决定

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司现任董事、监事、高级管理人员共9人,2020年实际支付现任及离任董事、监事、高级管理人员合计311.73万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
姚庆董事长、总经理43现任60.6
张鹏辉董事39现任45
张炳辉独立董事57现任12.04
彭学军独立董事52现任12.36
杨培培董事、财务总监36现任49.37
李亮监事会主席43现任42.37
杨丽监事28现任14.21
宋枫监事25现任16.84
付大鹏董事会秘书、副总经理38现任42.39
郭雅绮董事会秘书、副总经理31离任16.55
合计--------311.73--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
张鹏辉董事002.777,000,000004.067,000,000
胡泽淼原副总经理、董事会秘书002.773,500,000004.060
朱芸霞原副总经理002.771,000,000004.060
合计--00----11,500,00000--7,000,000

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)16
主要子公司在职员工的数量(人)125
在职员工的数量合计(人)174
当期领取薪酬员工总人数(人)157
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)7
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员19
销售人员11
技术人员13
财务人员38
行政人员59
项目人员34
合计174
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士0
硕士23
本科86
大专31
高中及以下34
合计174

2、薪酬政策

为了规范公司薪酬管理体系,理顺内部工资关系,调动员工工作的积极性,公司制定了完善的《薪酬管理制度》。制定的原则综合考虑了员工的既得利益和长期利益,为人才创造了能长期发展的经济平台;薪酬适当的向经营风险大、责任重大、危险性大、技术含量高的岗位倾斜;构造适当的工资档次差,更好的调动员工的积极性,同时考虑员工之间的平衡问题,效率优先兼顾公平,参考已经形成的事实;兼顾岗位工作环境因素和岗位市场环境因素。薪酬发放形式分为年薪制和月薪制,对临时用工和公司急需的特殊人才适用合同工资制,工资标准遵从合同约定。

3、培训计划

公司十分注重员工的培训工作,建立了完善的培训体系,公司通过多种形式、多层次的培训,不断地提升员工的专业技能和整体素质,从而使员工和公司能够共同发展,确保了公司各项经营计划的顺利展开

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理规则》、《企业内部控制基本规范(试行)》及配套指引等相关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,持续深入开展公司治理活动,提高公司规范运作水平。

公司于 2020 年 1 月 13 日召开了第四届董事会第二次会议,审议通过了《董事会提名委员会工作细则》;于 2020年 6月 12日召开了第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于修订<对外投资管理制度>的议案》。

截止报告期末,公司内部治理结构完整、健全、清晰,符合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开,各位董事、监事均能认真履行自己的职责。

1、关于股东和股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利;通过聘请律师出席见证,保证了会议的召集、召开和表决程序的合法性。

2、关于董事和董事会

公司董事会设董事5名,其中独立董事2名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。

3、关于监事和监事会

公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

4、关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立绩效考核制度,并于报告期内根据具体实施情况进行健全、完善。公司下设的提名与薪酬委员会,各位委员均能够按照《提名与薪酬委员会工作细则》的要求,研究及审查公司董事及高级管理人员的任职资质考核标准、薪酬政策与方案,并提出相关专业意见,监督公司薪酬制度的执行情况。

5、内部审计制度的建立和执行情况

董事会下设审计委员会,主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设审计部为日常办事机构,审计部积极运作,按照上市公司的要求完善了部门职能和人员安排,审计部对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。

6、关于信息披露与透明度

公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及公司《信息披露管理办法》等有关法规制度的规定,认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书专职负责信息披露工作,并负责接待投资者来访和咨询及投资者关系管理,《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体,真实、准确、完整、及时、公平的披露有关公司信息,确保公司所有股东能够平等享有获取公司信息的机会。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡,诚信对待供应商

和客户,始终坚持与相关利益者互利共赢的原则,共同推动公司可持续、稳健发展。投资者关系管理工作是一项长期、持续的重要工作,公司不断学习先进投资者关系管理经验,以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息,构建与投资者的良好互动关系,树立公司在资本市场的规范形象。报告期内,公司严格执行《投资者关系管理办法》,认真做好投资者关系管理工作。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立,具有独立完整的业务及自主经营能力。

(一)资产完整情况

公司拥有独立完整的资产结构,具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施,公司生产经营所需的房产、土地、机器设备等资产都由公司合法所有或使用,公司的资产完全独立于控股股东。

(二)人员独立情况

公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举产生,不存在大股东和实际控制人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司拥有独立运行的人力资源部门,按照国家相关法规和公司制度对公司员工实施管理,公司的人事和工资管理与控股股东严格分开,不存在高级管理人员及财务人员在控股股东或实际控制人控制的其他企业处兼职或领薪的情形。

(三)财务独立情况

公司设立了独立的财务部门,并根据现行的会计准则及相关法规,结合公司的实际情况制定了独立的财务管理制度,建立了独立、完整的财务核算体系,能够独立作出财务决策。在银行单独开立账户,作为独立的纳税主体,依法独立纳税。本公司独立对外签订各项合同,独立进行财务决策,不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。

(四)机构独立情况

公司根据经营发展的需要,建立了符合公司实际情况的独立、健全的内部管理结构,独立行使管理职权,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。

(五)业务独立情况

公司拥有独立的研发、生产、采购、销售系统和专业人员,具有独立开展业务的能力,拥有独立的经营决策权和实施权,独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争,亦不存在显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会12.97%2020年03月06日2020年03月06日巨潮资讯
2019年度股东大会年度股东大会20.50%2020年05月15日2020年05月15日巨潮资讯
2020年第二次临时股东大会临时股东大会13.53%2020年06月29日2020年06月29日巨潮资讯
2020年第三次临时股东大会临时股东大会5.19%2020年08月24日2020年08月24日巨潮资讯
2020年第四次临时股东大会临时股东大会2.97%2020年10月09日2020年10月09日巨潮资讯

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
张炳辉12120005
彭学军12120005

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事工作细则》、《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关法律、法规等有关规定和要求,本着对公司及中小股东负责的态度,独立公正地履行职责,积极出席董事会、股东大会,深入公司现场调查,了解生产经营状况和内部控制建设及董事会决议的执行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响。独立董事利用自己的专业知识和经验对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见,对公司财务及生产经营活动、信息披露工作进行有效监督,为公司未来发展和规范运作及提升管理水平起到了积极作用。 报告期内,公司独立董事对关联交易、选举董事高管、会计政策变更及对外投资等事项发表了独立、客观的独立意见,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司第四届董事会下设审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会三个专门委员会。公司于2019年12月23日召开2019年第二次临时股东大会、第四届董事会第一次会议及完成了董事会的换届聘任,人员如下:

审计委员会:张炳辉先生(主任委员)、彭学军先生、杨培培女士;提名委员会:彭学军先生(主任委员)、张炳辉先生、张鹏辉先生;薪酬与考核委员会:张炳辉先生(主任委员)、彭学军先生、张鹏辉先生;以上委员任期三年,自本次会议审议通过之日起至第四届董事会届满之日止。报告期内,各下设各委员会履行职责情况如下:

(一)审计委员会履职情况

公司审计委员会由三名董事组成,其中独立董事2名,非独立董事1名,且由具备注册会计师资格的独立董事担任委员会主席。审计委员会按照公司《审计委员会工作细则》、《内部审计管理制度》等有关规定,认真履行职责。报告期内,审计委员会定期召开会议,根据相关规定对报告期内公司内部审计、内部控制及年度审计计划执行进行了审阅,认真听取审计报告及重大事项进展情况的汇报。在年度报告审计期间,与年审会计师保持沟通,通过现场沟通、电话等多种方式督促其严格落实审计计划,在约定时间内提交审计报告。

(二)提名委员会履职情况

公司提名委员会由3名董事组成,其中独立董事2名,非独立董事1名。提名委员会按照公司《提名委员会工作细则》认真履行相关职务,主要负责对公司董事及须由董事会聘任的经理及其他高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究、审查并提出建议。

(三)薪酬与考核委员会

薪酬与考核委员会由三名董事组成,其中独立董事2名,非独立董事1名。薪酬与考核委员会按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》认真履行相关职务,积极履行如下权限:(1)根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平遵循公正、公平、合理的原则研究和审查董事及高级管理人员的薪酬政策与方案;(2)薪酬政策与方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系,奖励和惩罚的主要方案和制度等;(3)研究董事与经理人员考核的标准,审查公司董事及高级管理人员的职责履行情况并对其进行绩效考评并提出建议;(4)负责对公司薪酬制度执行情况进行监督;(5)董事会授权的其他事宜。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内,为调动核心管理与技术人员等高级管理人员的积极性、主动性与创造性,公司实施了2019年限制性股票激励计划。本激励计划授予涉及的激励对象总人数为12人,授予限制性股票14,876,847股,无预留权益。上市日期为2019年6月25日。考核标准如下:

1、公司层面业绩考核要求

本激励计划的解除限售考核年度为 2019-2020 年两个会计年度,每个会计年度考核一次,公司业绩考核指标为归属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润。各年度业绩考核目标如下表所示:

解除限售期业绩考核目标
第一个解除限售期以 2018年归属于上市公司股东的净利润为基数,2019年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润(剔除本次激励计划股份支付对净利润的影响)增长率不低于30%
第二个解除限售期以 2018年归属于上市公司股东的净利润为基数,2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润(剔除本次激励计划股份支付对净利润的影响)增长率不低于60%

上述财务指标以公司当年经审计并公告的财务报告为准。若公司未满足上述业绩考核目标,所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售,由公司回购注销。

2、个人绩效考核要求

根据本考核管理办法,在限制性股票激励计划有效期内的各年度,薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分,并依照激励对象的业绩完成率确定其解除限售比例,个人当年实际解除限售额度=标准系数×个人当年计划解除限售额度。

考评结果(S)S≥8080>S≥7070>S≥60S<60
评价标准ABCD
标准系数10.80.60

激励对象的绩效评价结果划分为优秀(A)、良好(B)、合格(C)、不合格(D)四个档次。其中A/B/C为考核合格档,D为考核不合格档,考核评价表适用于考核对象,考核结果适用下述表格:

激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票,由公司回购注销。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年04月23日
内部控制评价报告全文披露索引http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准出现以下情形的(包括但不限于),一般应认定为财务报告内部控制重大缺陷①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;②公司更正已公布的财务报告;③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;④审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效;出现以下情形的(包括但不限于),一般应认定为财务报告内部控制重要缺陷:①公司主要会计政策、会计估计变更或会计差错更正事项未按规定披露的;②未建立反舞弊程序和控制措施;③关联方及关联交易未按规定披露的;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标;不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。出现以下情形的(包括但不限于),一般应认定为非财务报告内部控制重大缺陷:①大事项决策未按公司政策执行,导致决策失误,产生重大经济损失;②违法国际法律、法规相关规定;③公司重要技术资料、机密内幕信息泄密导致公司重大损失或不良社会影响;④公司重要业务缺乏控制制度或制度体系失效;⑤其他对公司影响重大的情形。认定为非财务报告内部控制重要缺陷的情形:不构成重大缺陷,其严重程度低于重大缺陷,且可能导致公司遭受一定程度是损失或影响的被认定为重要缺陷。认定为非财务报告内部控制一般缺陷的情形:不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。
定量标准定量标准以利润总额、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以利润总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于利润总额5%,则认定为一般缺陷;如果超过税前利润5%,小于10%认定为重要缺陷;如果超过税前利润10%则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额0.5%,小于 1%认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%则认定为重大缺陷。一般缺陷:直接财产损失小于或等于100万元以下;重要缺陷:直接财产损失大于100万元小于或等于1000万元;重大缺陷:直接财产损失大于或等于1000万元以上。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年04月23日
审计机构名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号XYZH/2021BJAA40004
注册会计师姓名张昆、曲爽晴

审计报告正文

审计报告

XYZH/2021BJAA40004

吉艾科技集团股份公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了吉艾科技集团股份公司(以下简称吉艾科技公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了吉艾科技公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于吉艾科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

1. 债权投资类金融资产减值

关键审计事项

关键审计事项审计中的应对
于2020年12月31日,吉艾科技公司财务报表附注六、11列示的债权投资核算在不良资产收购环节,根据不良资我们的主要审计程序如下: 评估对债权投资类金融资产减值的审批、记录
产风险程度确定实施债务或资产重组的手段,并与债务人及相关方达成重组协议的业务。该类金融资产面临信用风险,因此管理层定期对其进行减值评估。 管理层对债权投资金融资产减值准备的评估,需要依赖大量的主观判断和假设。基于上述判断的重要性以及该类金融资产对吉艾科技公司的重大性(占集团资产总额的39.24%),将该类金融资产的减值准备计提识别为关键审计事项。 关于债权投资减值的详情,请参见财务报表附注五、10和附注七、11。以及监督方面的内部控制的有效性; 通过评估未来现金流(包括抵押物变现等来源)的金额、时间和可能性分析,对现金流折现模型、参数以及用于个别方式评估减值的相关假设进行检查测试; 重新计算减值准备的金额并与吉艾科技公司的结果进行比较; 检查附注五、10和附注七、11相关披露的充分性。
1. 商品房销售收入的确认
关键审计事项审计中的应对
商品房销售业务系以前年度重整服务类业务债务人以股权抵债(股权单位的实物资产主要为房产)衍生而来。在同时满足下列条件时,公司确认相关收入:销售的商品房已完工并验收合格,签订了销售合同,达到可交付使用状态,取得了买方按销售合同约定的付款证明,在合理的期限内已向购买方发出书面交房通知,履行了合同规定的其他义务时确认收入的实现。 由于公司的商品房销售收入对吉艾科技财务报表的重要性(占本年全部营业收入88.61%),因此,我们将吉艾科技商品房销售收入确认识别为关键审计事项。 该事项相关披露,请参见附注五、39、附注七、47。我们的主要审计程序如下: 评价与销售收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 检查吉艾科技的商品房标准买卖合同条款,以评价吉艾科技的收入确认政策是否符合相关会计准则的要求; 针对吉艾科技本年确认的销售收入,选取样本,检查买卖合同及可以证明该房产已经被客户接受,或被视为已获客户接受的支持性文件,以评价相关销售收入是否已按照公司的收入确认政策确认;抽取部分业主进行访谈,以评价相关交易的真实性及合理性; 在资产负债表日前后确认销售收入的项目,选取样本,检查可以证明房产已经被客户接受,或被视为已获客户接受的支持性文件,以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。 检查附注五、39、附注七、47相关披露的充分性。

1. 其他信息

吉艾科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括吉艾科技公司2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

1. 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估吉艾科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算吉艾科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督吉艾科技公司的财务报告过程。

1. 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的

审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未

能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2. 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对吉艾科技公司持续经营能力

产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求

我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的

结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致吉艾科技公司不能持续经营。

5. 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6. 就吉艾科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、

监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师: (项目合伙人)
中国注册会计师:
中国 北京二○二一年四月二十三日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:吉艾科技集团股份公司

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金88,189,197.7580,972,202.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产291,302,381.44584,330,663.00
衍生金融资产
应收票据186,050,000.00
应收账款145,730,897.48229,849,037.44
应收款项融资49,327,674.43
预付款项5,924,641.7442,024,188.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款265,890,182.65338,969,269.60
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,448,966,736.671,594,755,657.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产15,624,000.0072,288,000.00
其他流动资产46,981,189.81379,329,075.39
流动资产合计2,494,659,227.543,371,845,768.99
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资2,191,857,882.192,212,857,882.19
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资884,924.06
其他权益工具投资5,000,000.00
其他非流动金融资产14,000,000.0035,000,000.00
投资性房地产20,306,817.2723,082,895.87
固定资产187,179,319.01254,157,606.68
在建工程899,211.48957,952.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产314,545.7712,503,168.16
开发支出15,347,640.0015,347,640.00
商誉
长期待摊费用614,335.093,170,486.28
递延所得税资产211,529,503.20165,015,654.47
其他非流动资产447,699,686.6858,435,992.34
非流动资产合计3,090,633,864.752,785,529,278.17
资产总计5,585,293,092.296,157,375,047.16
流动负债:
短期借款268,050,000.0040,298,385.43
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据10,000,000.0040,000,000.00
应付账款400,700,574.05446,274,962.18
预收款项651,368.72387,886,031.61
合同负债325,570,981.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬4,840,523.656,632,392.16
应交税费124,683,691.08122,771,967.84
其他应付款686,461,930.13593,988,045.96
其中:应付利息1,513,497.902,108,001.68
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债490,050,090.241,405,040,585.91
其他流动负债805,557,683.17177,978,084.47
流动负债合计3,116,566,842.623,220,870,455.56
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款505,003,016.60330,226,120.64
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款881,815,071.87878,407,329.73
长期应付职工薪酬
预计负债1,260,594.65
递延收益
递延所得税负债90,015,178.6990,106,807.59
其他非流动负债875,718,336.42935,756,308.33
非流动负债合计2,353,812,198.232,234,496,566.29
负债合计5,470,379,040.855,455,367,021.85
所有者权益:
股本886,123,765.00886,123,765.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积662,773,152.52659,364,244.16
减:库存股60,400,000.0060,400,000.00
其他综合收益-14,089,238.32-8,946,506.46
专项储备522,419.32
盈余公积41,070,532.7841,070,532.78
一般风险准备
未分配利润-1,417,686,096.78-842,917,640.38
归属于母公司所有者权益合计97,792,115.20674,816,814.42
少数股东权益17,121,936.2427,191,210.89
所有者权益合计114,914,051.44702,008,025.31
负债和所有者权益总计5,585,293,092.296,157,375,047.16

法定代表人:姚庆 主管会计工作负责人:杨培培 会计机构负责人:杨培培

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金254,218.012,992,756.96
交易性金融资产147,451,200.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款7,057,654.3019,630,118.53
应收款项融资18,222,868.95
预付款项265,648.716,221,464.57
其他应收款315,517,633.43299,872,022.11
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产15,624,000.0027,288,000.00
其他流动资产1,982,705.81726,671.62
流动资产合计340,701,860.26522,405,102.74
非流动资产:
债权投资293,876,203.33293,876,203.33
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,229,856,829.171,323,408,756.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产6,197,823.8016,512,198.85
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产336,850.86396,236.94
开发支出15,347,640.0015,347,640.00
商誉
长期待摊费用195,608.16463,971.81
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,545,810,955.321,650,005,007.87
资产总计1,886,512,815.582,172,410,110.61
流动负债:
短期借款19,168,783.41
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款8,201,715.351,839,829.66
预收款项10,812,421.76
合同负债283,567.17
应付职工薪酬1,084,447.661,192,610.62
应交税费38,961.26
其他应付款806,260,935.98779,275,739.56
其中:应付利息296,388.89441,527.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债311,240,482.18297,256,484.30
其他流动负债152,911,681.08
流动负债合计1,279,982,829.421,109,584,830.57
非流动负债:
长期借款200,000,000.00200,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债270,000,000.00
非流动负债合计200,000,000.00470,000,000.00
负债合计1,479,982,829.421,579,584,830.57
所有者权益:
股本886,123,765.00886,123,765.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积677,187,484.64675,666,267.21
减:库存股60,400,000.0060,400,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积38,927,787.0038,927,787.00
未分配利润-1,135,309,050.48-947,492,539.17
所有者权益合计406,529,986.16592,825,280.04
负债和所有者权益总计1,886,512,815.582,172,410,110.61

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入191,880,559.411,181,850,817.46
其中:营业收入191,880,559.411,181,850,817.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本702,670,246.081,208,318,144.36
其中:营业成本538,920,495.641,018,596,257.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加19,437,013.4474,719,309.72
销售费用19,266,540.3028,209,208.02
管理费用67,022,188.8962,920,574.99
研发费用1,040,448.03
财务费用58,024,007.8122,832,345.65
其中:利息费用51,955,088.1933,884,864.31
利息收入800,666.039,503,687.34
加:其他收益591,132.686,490,453.39
投资收益(损失以“-”号填列)3,551,541.041,395,795.66
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-33,408,396.20
信用减值损失(损失以“-”号填列)-47,158,387.27-788,056,450.13
资产减值损失(损失以“-”号填列)-32,070,597.98-444,134,423.80
资产处置收益(损失以“-”号填列)8,864.55
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-619,284,394.40-1,250,763,087.23
加:营业外收入2,266,462.054,101,075.70
减:营业外支出15,519,832.56761,921.46
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-632,537,764.91-1,247,423,932.99
减:所得税费用-46,474,312.82-62,824,027.74
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-586,063,452.09-1,184,599,905.25
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-584,699,524.35-1,184,982,891.26
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-1,363,927.74382,986.01
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-574,430,620.40-1,190,871,087.17
2.少数股东损益-11,632,831.696,271,181.92
六、其他综合收益的税后净额-5,142,731.86-14,863,167.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-5,142,731.86-14,863,167.74
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合-5,142,731.86-14,863,167.74
收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-5,142,731.86-14,863,167.74
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-591,206,183.95-1,199,463,072.99
归属于母公司所有者的综合收益总额-579,573,352.26-1,205,734,254.91
归属于少数股东的综合收益总额-11,632,831.696,271,181.92
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.66-1.37
(二)稀释每股收益-0.66-1.37

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:姚庆 主管会计工作负责人:杨培培 会计机构负责人:杨培培

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入526,442.7027,213,893.65
减:营业成本51,685,123.3359,737,106.38
税金及附加52,962.1193,186.48
销售费用204,620.41250,079.14
管理费用15,311,664.4215,663,111.91
研发费用
财务费用26,505,856.3811,118,152.22
其中:利息费用20,499,778.6918,769,495.27
利息收入9,969.296,293,300.30
加:其他收益39,575.35
投资收益(损失以“-”号填列)-469,253.30-423,392.23
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-13,784,337.82
信用减值损失(损失以“-”号填列)-13,718,989.86-227,795,695.30
资产减值损失(损失以“-”号填列)-66,249,313.09-506,002,834.08
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-187,416,102.67-793,869,664.09
加:营业外收入21,045.3511,238.60
减:营业外支出421,453.993,722,529.59
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-187,816,511.31-797,580,955.08
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-187,816,511.31-797,580,955.08
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-187,347,258.01-797,157,562.85
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-469,253.30-423,392.23
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-187,816,511.31-797,580,955.08
七、每股收益:
(一)基本每股收益-0.22-0.92
(二)稀释每股收益-0.21-0.92

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金867,517,768.341,213,797,046.88
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额191,002,330.20-427,579,454.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金4,850,000.0029,072,487.30
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还415,542.611,159,746.17
收到其他与经营活动有关的现金72,505,170.33180,539,859.68
经营活动现金流入小计1,136,290,811.48996,989,685.29
购买商品、接受劳务支付的现金764,969,363.011,127,547,977.00
债权投资净增加额32,242,938.09-447,201,165.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金117,862,571.8848,676,125.29
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金29,630,801.4035,185,246.59
支付的各项税费25,183,561.2830,265,174.34
支付其他与经营活动有关的现金145,520,241.42138,880,997.82
经营活动现金流出小计1,115,409,477.08933,354,355.69
经营活动产生的现金流量净额20,881,334.4063,635,329.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金50,000,000.002,970,264.00
取得投资收益收到的现金2,120,797.20368,150.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额21,262.37
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额35,250,274.684,999,907.86
收到其他与投资活动有关的现金3,111,780.8219,446,275.43
投资活动现金流入小计90,482,852.7027,805,859.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,371,954.7844,420,234.33
投资支付的现金1,615,000.002,970,264.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额23,874,000.00
支付其他与投资活动有关的现金4,250,000.0015,093,562.11
投资活动现金流出小计13,236,954.7886,358,060.44
投资活动产生的现金流量净额77,245,897.92-58,552,200.78
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金6,916,070.7070,400,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金6,916,070.7010,000,000.00
取得借款收到的现金311,000,000.00206,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金737,580,875.59594,736,222.86
筹资活动现金流入小计1,055,496,946.29871,736,222.86
偿还债务支付的现金333,502,033.2690,231,874.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金38,442,392.7041,071,397.71
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润19,358,613.68
支付其他与筹资活动有关的现金805,206,691.22811,217,692.76
筹资活动现金流出小计1,177,151,117.18942,520,964.51
筹资活动产生的现金流量净额-121,654,170.89-70,784,741.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,007,815.461,601,173.69
五、现金及现金等价物净增加额-24,534,754.03-64,100,439.14
加:期初现金及现金等价物余额53,159,227.07117,259,666.21
六、期末现金及现金等价物余额28,624,473.0453,159,227.07

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金7,960,146.0632,752,889.31
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额108,000,000.00-200,000,000.00
收到的税费返还67,438.14294,875.91
收到其他与经营活动有关的现金13,232,696.9584,847,443.22
经营活动现金流入小计129,260,281.15-82,104,791.56
购买商品、接受劳务支付的现金4,829,120.5119,729,284.54
债权投资净增加额-10,064,396.12
支付给职工以及为职工支付的现金3,998,998.235,599,992.21
支付的各项税费53,593.70465,995.94
支付其他与经营活动有关的现金371,321,830.96132,802,674.23
经营活动现金流出小计380,203,543.40148,533,550.80
经营活动产生的现金流量净额-250,943,262.25-230,638,342.36
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金33,310,000.002,345,111.77
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计33,310,000.002,345,111.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金95,396.57
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计95,396.57
投资活动产生的现金流量净额33,310,000.002,249,715.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金60,400,000.00
取得借款收到的现金200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金326,880,875.5949,524,422.86
筹资活动现金流入小计326,880,875.59309,924,422.86
偿还债务支付的现金100,000,000.0048,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金11,959,583.3412,941,338.29
支付其他与筹资活动有关的现金24,931.5124,604,428.35
筹资活动现金流出小计111,984,514.8585,545,766.64
筹资活动产生的现金流量净额214,896,360.74224,378,656.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,637.44419.05
五、现金及现金等价物净增加额-2,738,538.95-4,009,551.89
加:期初现金及现金等价物余额2,992,756.967,002,308.85
六、期末现金及现金等价物余额254,218.012,992,756.96

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额886,123,765.00659,364,244.1660,400,000.00-8,946,506.46522,419.3241,070,532.78-842,917,640.38674,816,814.4227,191,210.89702,008,025.31
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额886,123,765.00659,364,244.1660,400,000.00-8,946,506.46522,419.3241,070,532.78-842,917,640.38674,816,814.4227,191,210.89702,008,025.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,408,908.36-5,142,731.86-522,419.32-574,768,456.40-577,024,699.22-10,069,274.65-587,093,973.87
(一)综合收益总额-5,142,731.86-574,430,620.40-579,573,352.26-11,632,831.69-591,206,183.95
(二)所有者投入和减少资本3,408,908.363,408,908.361,563,557.044,972,465.40
1.所有者投入的普通股3,408,908.363,408,908.361,563,557.044,972,465.40
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-337,836.00-337,836.00
(三)利润分配-337,836.00-337,836.00-337,836.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他-337,836.00-337,836.00-337,836.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-522,419.32-522,419.32-522,419.32
四、本期期末余额886,123,765.00662,773,152.5260,400,000.00-14,089,238.3241,070,532.78-1,417,686,096.7897,792,115.2017,121,936.24114,914,051.44

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额871,246,918.00609,719,698.155,916,661.28772,002.8541,070,532.78347,953,446.791,876,679,259.85104,316,375.301,980,995,635.15
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额871,246,918.00609,719,698.155,916,661.28772,002.8541,070,532.78347,953,446.791,876,679,259.85104,316,375.301,980,995,635.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,876,847.0049,644,546.0160,400,000.00-14,863,167.74-249,583.53-1,190,871,087.17-1,201,862,445.43-77,125,164.41-1,278,987,609.84
(一)综合收益总额-14,863,167.74-1,190,871,087.17-1,205,734,254.916,271,181.92-1,199,463,072.99
(二)所有者投入和减少资本14,876,847.0049,644,546.0160,400,000.004,121,393.01-64,037,732.65-59,916,339.64
1.所有者投入的普通股14,876,84749,644,546.060,400,000.04,121,393.01-64,037,732.65-59,916,339.64
.0010
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-19,358,613.68-19,358,613.68
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-19,358,613.68-19,358,613.68
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-249,583.53-249,583.53-249,583.53
四、本期期末余额886,123,765.00659,364,244.1660,400,000.00-8,946,506.46522,419.3241,070,532.78-842,917,640.38674,816,814.4227,191,210.89702,008,025.31

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额886,123,765.00675,666,267.2160,400,000.0038,927,787.00-947,492,539.17592,825,280.04
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额886,123,765.00675,666,267.2160,400,000.0038,927,787.00-947,492,539.17592,825,280.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,521,217.43-187,816,511.31-186,295,293.88
(一)综合收益总额-187,816,511.31-187,816,511.31
(二)所有者投入和减少资本1,521,217.431,521,217.43
1.所有者投入的普通股1,521,217.431,521,217.43
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额886,123,765.00677,187,484.6460,400,000.0038,927,787.00-1,135,309,050.48406,529,986.16

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额871,246,918.00626,021,721.2038,927,787.00-149,911,584.091,386,284,842.11
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额871,246,918.00626,021,721.2038,927,787.00-149,911,584.091,386,284,842.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,876,847.0049,644,546.0160,400,000.00-797,580,955.08-793,459,562.07
(一)综合收益总额-797,580,955.08-797,580,955.08
(二)所有者投入和减少资本14,876,847.0049,644,546.0160,400,000.004,121,393.01
1.所有者投入的普通股14,876,847.0049,644,546.0160,400,000.004,121,393.01
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额886,123,765.00675,666,267.2160,400,000.0038,927,787.00-947,492,539.17592,825,280.04

三、公司基本情况

吉艾科技集团股份公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)原名称为吉艾科技(北京)股份公司,是一家在北京注册的股份有限公司,系由北京吉艾博然科技有限公司(以下简称吉艾博然公司)于2010年10月依法整体变更设立。

吉艾博然公司于2006年5月15日经北京市工商行政管理局丰台分局核准,由北京吉艾石油设备有限公司(以下简称吉艾石油)、自然人徐博、自然人黄文帜和自然人高怀雪共同出资组建,吉艾博然公司设立时注册资本人民币1,000万元,其中吉艾石油以货币出资600万元,持股比例60%;自然人徐博以货币出资260万元,持股比例26%;自然人黄文帜以货币出资100万元,持股比例10%;自然人高怀雪以货币出资40万元,持股比例4%。2006年5月11日由北京中燕通会计师事务所有限公司验资,出具中燕验字(2006)第1-077号验资报告。

2007年5月9日,根据股东会决议和修改后公司章程,吉艾博然公司经营范围中增加货物进出口、技术进出口、代理进出口,并于2007年6月18日办理了工商变更登记,取得北京市工商行政管理局丰台分局核发的字110106009561643号法人营业执照。

2009年5月18日,根据第1届第3次股东会决议和修改后的公司章程,吉艾石油分别与自然人黄文帜、自然人吴义永、自然人周成权签订出资转让协议书,协议约定吉艾石油将其在吉艾博然公司的180万元货币出资转让给自然人黄文帜;将其在吉艾博然公司的220万元货币出资转让给自然人吴义永;将其在吉艾博然公司的200万元货币出资转让给自然人周成权。转让后吉艾博然公司股权结构如下:自然人黄文帜以货币出资280万元,持股比例28%;自然人徐博以货币出资260万元,持股比例26%;自然人吴义永以货币出资220万元,持股比例22%;自然人周成权以货币出资200万元,持股比例20%;自然人高怀雪以货币出资40万元,持股比例4%。上述事项于2009年5月19日办理工商变更登记,同时公司类型变更为:其他有限责任公

司。

根据2009年11月5日第1届第5次股东会决议和修改后的公司章程,2009年11月17日,自然人吴义永、自然人周成权分别与自然人高怀雪签订出资转让协议书,自然人吴义永将其在吉艾博然公司的220万元货币出资转让给自然人高怀雪;自然人周成权将其在吉艾博然公司的200万元货币出资转让给自然人高怀雪;2009年11月17日自然人徐博与自然人黄文帜签订出资转让协议书,自然人徐博将其在吉艾博然公司的货币出资260万元中的160万元转让给自然人黄文帜。转让后吉艾博然公司股权结构如下:自然人高怀雪以货币出资460万元,持股比例46%;自然人黄文帜以货币出资440万元,持股比例44%;自然人徐博以货币出资100万元,持股比例10%。上述事项于2009年11月18日办理了工商变更登记。

根据吉艾博然公司2010年6月22日增资协议、股东会决议和修改后的章程,吉艾博然公司增加注册资本164,093.00元,由自然人仵岳奇、杨锐、李同华、冯玉平、吴义永、张峰、黄靖、孙兴业、何年、穆韶波、刘桂青、张建武、冯利宝、苏航、高卜、唐奇慧、霍玉和、蔡金喜、王河川、钟本优、周明明和蒋小涛共计22名自然人缴纳货币资金合计2,906,000.00元,其中增加注册资本164,093.00元,其余2,741,907.00元计入资本公积。增资后注册资本变更为10,164,093.00元,由信永中和会计师事务所审验并出具XYZH/2009A4074号验资报告。上述事项于2010年6月28日办理了工商变更登记。

根据2010年8月12日自然人蒋小涛和自然人高怀雪签订的股权转让协议,自然人蒋小涛将其持有的吉艾博然公司全部股权(占公司股权比例0.0033%)转让给自然人高怀雪。根据2010年8月12日自然人钟本优与自然人高怀雪签订的股权转让协议,自然人钟本优将其持有的吉艾博然公司全部股权(占公司股权比例0.0033%)转让给自然人高怀雪。上述事项于2010年8月13日办理了工商变更登记。

根据2010年8月20日自然人唐奇慧和自然人高怀雪签订的股权转让协议,自然人唐奇慧将其持有的吉艾博然公司全部股权(占公司股权比例0.0033%)转让给自然人高怀雪。2010年9月19日,根据吉艾博然公司2010年9月13日股东会决议、2010年9月14日增资协议和修改后的章程,吉艾博然公司增加注册资本314,352.00元。由自然人白阳和自然人李百灵缴纳货币资金合计15,000,000.00元,其中增加注册资本314,352.00元,其余14,685,648.00元计入资本公积。增资后注册资本变更为10,478,445.00元,由信永中和会计师事务所审验并出具XYZH/2010A4022号验资报告。上述事项于2010年9月20日办理了工商变更登记。变更后,吉艾博然公司股权结构如下:

股东名称出资额持股比例
高怀雪4,601,017.0043.9097%
黄文帜4,400,000.0041.9910%
徐博1,000,000.009.5434%
白阳209,568.002.0000%
李百灵104,784.001.0000%
仵岳奇33,880.000.3233%
杨锐33,880.000.3233%
李同华33,880.000.3233%
冯玉平33,880.000.3233%
吴义永7,115.000.0679%
张峰5,082.000.0485%
黄靖2,823.000.0269%
孙兴业2,823.000.0269%
何年2,485.000.0237%
穆韶波2,146.000.0205%
刘桂青1,016.000.0097%
张建武1,016.000.0097%
冯利宝1,016.000.0097%
苏航339.000.0032%
高卜339.000.0032%
霍玉和339.000.0032%
蔡金喜339.000.0032%
王河川339.000.0032%
周明明339.000.0032%
合计10,478,445.00100.0000%

2010年10月23日,根据吉艾博然公司的股东高怀雪、黄文帜、徐博、白阳、李百灵、仵岳奇、杨锐、李同华、冯玉平、吴义永、张峰、黄靖、孙兴业、何年、穆韶波、刘桂青、张建武、冯利宝、苏航、高卜、霍玉和、王河川、蔡金喜和周明明签订的《吉艾科技(北京)股份公司发起人协议书》及公司章程约定,吉艾博然公司依法整体变更为股份公司。吉艾博然公司以2010年9月30日经审计的净资产100,727,955.95元折股本75,000,000股(每股面值1元),其余25,727,955.95元转为资本公积。变更后注册资本为75,000,000.00元人民币,由信永中和会计师事务所审验并出具XYZH/2010A4030号验资报告。上述事项于2010年10月27日办理了工商变更登记。2010年10月27日经北京市工商行政管理局核准北京吉艾博然科技有限公司名称变更为吉艾科技(北京)股份公司。变更后,本公司股权结构情况如下:

股东名称股本金额持股比例
高怀雪32,932,275.0043.90970%
黄文帜31,493,250.0041.99100%
徐博7,157,550.009.54340%
白阳1,500,000.002.00000%
李百灵750,000.001.00000%
仵岳奇242,475.000.32330%
杨锐242,475.000.32330%
李同华242,475.000.32330%
冯玉平242,475.000.32330%
吴义永50,925.000.06790%
张峰36,375.000.04850%
黄靖20,175.000.02690%
孙兴业20,175.000.02690%
何年17,775.000.02370%
穆韶波15,375.000.02050%
刘桂青7,275.000.00970%
张建武7,275.000.00970%
冯利宝7,275.000.00970%
苏航2,400.000.00320%
高卜2,400.000.00320%
霍玉和2,400.000.00320%
蔡金喜2,400.000.00320%
王河川2,400.000.00320%
周明明2,400.000.00320%
合计75,000,000.00100.00000%

根据本公司2010年11月15日第二次临时股东大会决议和2010年11月15日修改后的章程规定。本公司增加注册资本人民币5,637,000.00元,由CICCAlternativeInvestmentLimited(中文名称:中金精选投资有限公司)以等额美元缴纳认购增资对价。变更后的注册资本为人民币80,637,000.00元。由信永中和会计师事务所审验并出具XYZH/2010A4050号验资报告。上述事项于2010年12月28日办理了工商变更登记。本公司于2010年12月28日由内资企业变更为外商投资企业。变更后,本公司股权结构情况如下:

股东名称股本金额持股比例
高怀雪32,932,275.0040.84015%
黄文帜31,493,250.0039.05558%
徐博7,157,550.008.87626%
白阳1,500,000.001.86019%
李百灵750,000.000.93009%
仵岳奇242,475.000.30070%
杨锐242,475.000.30070%
李同华242,475.000.30070%
冯玉平242,475.000.30070%
吴义永50,925.000.06315%
张峰36,375.000.04511%
黄靖20,175.000.02502%
孙兴业20,175.000.02502%
何年17,775.000.02204%
穆韶波15,375.000.01907%
刘桂青7,275.000.00902%
张建武7,275.000.00902%
冯利宝7,275.000.00902%
苏航2,400.000.00298%
高卜2,400.000.00298%
霍玉和2,400.000.00298%
蔡金喜2,400.000.00298%
王河川2,400.000.00298%
周明明2,400.000.00298%
中金精选投资有限公司5,637,000.006.99058%
合计80,637,000.00100.00000%

根据中国证券监督管理委员会2012年3月12日“证监许可[2012]328号”文件的核准,本公司首次以公开发行方式发行人民币普通股2,800万股,于2012年4月10日在深圳证券交易所创业板上市。变更后本公司注册资本为10,863.70万元。由信永中和会计师事务所审验并出具XYZH/2011A4054-10号验资报告。上述事项于2012年7月4日完成了工商变更登记手续。上市完成后,总股本为10,863.70万股。

根据2012年8月5日第一届董事会第十七次会议审议通过《关于变更公司注册地址的议案》,将公司注册地址由“北京市丰台区海鹰路1号院4号楼地上第一层东部(园区)”变更为“北京市丰台区海鹰路1号院2号楼2层201室”。根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定,网下发行的股份自公司向社会公众投资者公开发行的股份在深圳证券交易所上市之日即2012年4月10日起锁定三个月方可上市流通。2012年7月10日锁定期满,该部分股份560万股于当日起开始上市流通。

根据本公司2012年8月21日召开的第一届董事会第十八次会议决议和2012年9月10日第一次临时股东会决议通过《关于变更公司名称的议案》:同意本公司注册名称变更为“吉艾科技(北京)股份公司”。2012年9月17日完成工商变更登记并取得变更后的企业法人营业执照。

根据本公司2012年9月10日第一次临时股东会决议,本公司以108,637,000股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增108,637,000股。转增后本公司股本为217,274,000股。股权登记日为2012年9月25日。

根据本公司2013年1月23日召开的第一届董事会第二十一次会议决议和2013年2月27日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过《关于变更公司名称并相应修改<公司章程>的议案》:同意公司注册名称变更为“吉艾科技(北京)股份公司”。2013年2月27日完成工商变更登记并取得变更后的企业法人营业执照。

2013年4月10日,本公司解除限售股份数量1,262,000股,解除限售后实际可上市流通的数量1,180,874股,股东冯玉平所持有的363,713股属于高管锁定股不能上市流通。

2013年9月23日,本公司有限售条件的流通股2,250,000股限售期满上市流通。

2013年12月20日,本公司有限售条件的流通股969,900股限售期满上市流通。

2013年12月30日,本公司有限售条件的流通股5,637,900股限售期满上市流通。

2014年4月10日,本公司有限售条件的流通股7,887,000股限售期满上市流通。

2014年5月8日,原公司监事张峰、何年离任后承诺期满,其持有的81,224股解禁上市流通。

2015年4月9日,本公司解除限售股份数量143,268,000股,解除限售后实际可上市流通的数量35,817,001股,其余107,450,999股属于高管锁定股不能上市流通。

根据本公司2015年4月28日召开的2014年度股东大会决议,审议通过2014年年度权益分派方案:本公司以现有总股本217,274,000股为基数,向全体股东每10股派1.09元人民币现金(含税),合计派发现金23,682,866.00元,同时以217,274,000股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增217,274,000股,转增后本公司股本为434,548,000股。股权登记日为2015年6月18日,上述2014年度利润分配方案已于2015年6月19实施完毕。

2015年7月3日,冯玉平先生通过深圳证券交易所证券交易系统以自筹资金增持本公司股份10,000股,其中7,500股转为高管锁定股。

2015年7月3日,吴义永先生通过深圳证券交易所证券交易系统以自筹资金增持本公司股份8,500股,其中6,375股转为高管锁定股。

2015年8月7日,黄文帜先生辞去公司董事、副总经理职务,根据深圳证券交易所规定,其持有的31,493,250无限售流通股全部转为高管限售股。

2016年2月2日,高怀雪女士通过深圳证券交易所大宗交系统减持本公司无限售条件的流通股份500万股,减持数量占公司总股本的1.15%;2016年2月4日,通过深圳证券交易所大宗交易系统减持本公司无限售条件的流通股份1,500万股,减持数量占公司总股本的3.45%。两次减持后,高怀雪女士持有本公司股份11,172.91万股,占公司总股本的25.71%,仍为本公司控股股东、实际控制人。

2016年2月5日,本公司有限售条件的流通股125,973,000股限售期满上市流通。

本公司外资股东中金精选投资有限公司于2015年11月13日将其持有的本公司股权全部卖出,2016年2月23日,本公司取得北京市商务委员会批复,同意本公司变更为内资企业。

2016年3月9日,本公司创业板非公开发行股票的申请获得中国证券监督管理委员会审核通过,并于2016年6月16日收到中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2016]951号《关于核准吉艾科技(北京)股份公司非公开发行股票的批复》。

2016年8月31日至9月28日,黄文帜先生通过深圳证券交易所大宗交易系统减持本公司无限售条件的流通股份合计125,973,000股,减持数量占公司总股本的28.99%。其中73,973,000股转让给控股股东、一致行动人高怀雪女士,其中55,479,750股转为有限售条件的流通股,其余转让给外部投资者。交易完成后,黄文帜先生及其一致行动人高怀雪女士、徐博先生共持有本公司股份214,332,300股,占公司总股本的49.32%。其中黄文帜先生持有公司股份0股,占公司总股本0%,高怀雪女士持有公司股份185,702,100股,占公司总股份42.73%,徐博先生持有公司股份28,630,200股,占公司总股本6.59%。

2016年8月15日,经中国证券监督管理委员会《关于核准吉艾科技(北京)股份公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]951号)的核准,并根据本公司第二届董事会第三十八次会议决议,本公司向郭仁祥、兴证资管鑫众-吉艾科技1号定向资产管理计划和南通元鼎投资有限公司发行新股49,478,066股,发行价格为每股人民币10.59元,缴纳货币资金共计523,972,718.94元,其中增加注册资本(股本)49,478,066.00元,其余计入资本公积。本次增资后本公司注册资本(股本)为人民币484,026,066.00元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2016年10月14日出具了XYZH/2016BJA30227验资报告。上述事项于2017年5月16日办理完成工商登记变更手续。

根据《关于控股股东向公司全体员工发出增持公司股票的倡议书公告》,截至2017年6月16日,共有13名员工累计增持本公司股票116,700股。

2017年7月21日,2017年第二次临时股东大会议审议通过《关于变更公司名称的议案》,公司名称由吉艾科技(北京)股份公司变更为吉艾科技集团股份公司。

经第三届董事会第二十一次会议、第三次临时股东大会审议通过《吉艾科技集团股份公司<关于2017-2019年员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<吉艾科技集团股份公司第二期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定<吉艾科技集团股份公司第二期员工持股计划管理办法>的议案》及相关议案,截至2017年11月28日,本公司第二期员工持股计划通过二级市场购买的方式共计买入本公司股票6,251,702股,买入股票数量约占公司总股本的1.2916%。该计划所购买的股票锁定期为2017年11月28日至2018年11月27日。

经第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于<吉艾科技集团股份公司第三期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定<吉艾科技集团股份公司第三期员工持股计划管理办法>的议案》及相关议案,截至2018年1月18日,本公司第三期员工持股计划通过大宗交易及二级市场购买的方式共计买入本公司股票6,981,800股,买入股票数量约占公司总股本的1.4424%。该计划所购买的股票锁定期为2018年1月18日至2019年1月17日。

2018年9月13日,2018年第二次临时股东大会审议通过2018年半年度权益分派方案:以公司现有总股本484,026,066股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增8股,分红后总股本增至871,246,918股;2018年10月22日,第三届董事会第四十二次会议审议通过《关于变更公司注册资本及修订<公司章程>的议案》,该议案经过公司2018年第三次临时股东大会审议通过并授权。

公司于2018年11月22日完成了相关工商变更登记手续,并取得了北京市工商行政管理局换发的企业法人营业执照,统一社会信用代码:91110000788998864N;法定代表人:姚庆;注册资本:87124.6918万元;注册地址:北京市丰台区海鹰路1号院2号楼2层201室;公司类型:股份有限公司(上市、自然人投资或控股)。

2019年4月26日,公司召开第三届董事会第四十八次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2019年4月26日作为激励计划的授予日,向符合条件的15名激励对象授16,945,812股限制性股票。在资金缴纳过程中,由于3名激励对象因个人原因自愿全部放弃认购授予的限制性股票,涉及股份206.90万股。因此,本次实际授予的限制性股票数量从16,945,812调整为14,876,847股;限制性股票的授予价格为每股4.06元,即满足授予条件后,激励对象可以每股4.06的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。

本公司经营范围:技术开发、技术服务、技术咨询;为石油和天然气开采提供服务;企业管理服务;经济贸易咨询;货物进出口;技术进出口;代理进出口;销售石油设备及配件、机械设备、计算机软硬件、7号燃料油、润滑油、沥青、金属矿石、非金属矿石、饲料、日用品;销售食品、化工产品。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;销售食品、化工产品以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

本公司合并财务报表范围包括新疆吉创资产管理有限公司、秦巴秀润资产管理有限公司、广东爱纳艾曼矿业投资有限公司、东营和力投资发展有限公司等64家企业。与上年相比,因本期开展业务新增纳入合并范围平阳航创投资合伙企业(有限合伙);因处置减少山东荣兴石油工程有限公司、成都航发特种车有限公司、浙江铭声资产管理有限公司3家单位。详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

受房地产市场低迷的影响,本集团资产管理业务(AMC业务)自持债权资产对应底层资产变现能力持续走低,债务人现金流情况进一步恶化,对本集团不良债权资产的质量产生重大不利影响;另一方面,本集团的运营、投资、业务扩张或引进新业务均需大量资金支持,在自身造血能力较弱的情况下,本集团主要依靠外部融资以满足财务需求并偿还本集团的到期负债。截至2020年12月31日,本集团资产负债率已达97.94%,财务风险相对较高。2020年12月20日,本集团全资子公司新疆吉创资产管理有限公司与大型国有企业国汇控股有限公司签订《资产收购协议书》,国汇控股有限公司拟收购本集团持有的五笔金融贷款债权及债权项下的抵押资产等,交易对价33.86亿元。上述交易如能顺利履行,将会对本集团未来经营业绩产生重大影响。

因此管理层相信在需要时本集团能够从金融机构或其他交易方 获得所需的运营资金,并在可预见的未来偿还所有到期债务,因而以持续经营为基础编制本财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、长期资产减值等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10、金融工具本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产

1)金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。

本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益性工具投资包括:

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团的不良债权资产经营业务包括重整服务类业务和收购处置类业务。这两项业务项下的不良债权资产在合并资产负债表上主要分别列示在以下两个会计科目中:债权投资和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

重整服务类业务是指本集团在不良资产收购环节,根据不良资产风险程度确定实施债务或资产重组的手段,并与债务人及相关方达成重组协议的业务。

分类为“债权投资”的不良资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。在不良资产初始确认时应计算实际利率,并在后续期间按照实际利率计算各期收入。若债权存续期间,债务人情况持续恶化:如发生连环违约、到期债权逾期90天仍未履行或有其他明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务时,不得计提确认后续期间的利息收入,而是将利息收入作为资产负债表外项目核算。在资产负债表外核算的利息收入,在实际收到时确认为当期损益。收购处置类业务是指本集团按账面原值的一定折扣收购不良债权资产,在资产分类的基础上进行价值提升,然后寻机出售或通过其他方式实现债权回收,从而获得收益。

本集团将自金融机构折价收购的不良贷款包,在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照不良贷款包中单项资产估值占资产包估值总额的比例对资产包的收购成本进行分配,确定单项资产的初始入账成本。在该单项资产处置时,转出其公允价值变动损益并确认不良资产处置收益。

本集团在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

2)金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

(2)金融负债

1)金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入

当期损益进行会计处理。

2)金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。按照公允价值的可观测程度,按照公允价值进行后续计量的金融资产及金融工具可以归类为如下三个层级。第一层级:采用同类资产或负债在活跃市场上未经调整的报价计量;第二层级:使用估值技术计量-直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级所述市场报价以外的有关资产或负债的其他可观察参数,主要包括债券价格、权益及股票价格、利率、汇率等;第三层级:管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值,估值技术包括现金流折现法、资产净值法、市场比较法等。其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数,因此本集团将这些资产和负债分至第三层级。可能对估值产生影响的不可观察参数主要包括加权平均资金成本、流动性折让、市净率等。

(4)金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。

(6)金融资产减值

1)减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本集团在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

本集团在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

2)应收款项的减值

本集团应收款项主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款。本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成的应收款项,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对其他类别的应收款项,本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续对其他类别的应收款项,本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项应收款项的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

①对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

②除单独评估信用风险的应收款项外,本集团根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:

单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。

本集团将AMC业务单项金额超过1000万元以上的应收款项和其他应收款确认为单项金额重大的应收款项、将非AMC业务单项金额超过100万元以上的应收款项和其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独计算预期信用损失,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。单独计算未发生预期信用损失的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行计算。单项计算已确认信用损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行计算。

③按信用风险组合计算预期信用损失的应收款项的确定依据和计算方法

本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

AMC业务

确定组合的依据
账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
押金备用金组合回收概率明显高于普通债权,历史经验表明回收风险极低的应收款项
关联方组合本集团合并范围内关联企业
特定交易对象组合基于AMC特定业务安排形成的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
押金备用金组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
关联方组合
特定交易对象组合

非AMC业务

确定组合的依据账龄组合

账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
押金备用金组合回收概率明显高于普通债权,历史经验表明回收风险极低的应收款项
关联方组合本集团合并范围内关联企业
账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
押金备用金组合

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。关联方组合

④单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本集团对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了损失的应收款项,单独计算预期信用损失,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认预期信用损失。3)以摊余成本法计量的金融资产的减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。如果金融资产的合同利率为浮动利率,则用于确定减值损失的贴现率为按合同确定的当前实际利率。带有抵押物的金融资产,无论该抵押物是否将被收回,本集团计算带有抵押物的金融资产的未来现金流现值时,已将抵押物价值及取得和出售抵押物发生的费用考虑在内。对可能发生的减值准备采用备抵法核算,减值准备金额的变动计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的金融资产,经本集团按规定程序批准后作为减值损失,冲销提取的减值准备。以后收回的已核销金额应计入当期损益。金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。4)信用损失的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的信用损失予以转回,计入当期损益。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五、10金融工具。依据应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

关联方组合组合分类

组合分类预期信用损失会计估计政策
银行承兑汇票组合管理层评价该类款项具有较低的信用风险
商业承兑汇票组合按照预期损失率计算减值准备,与应收账款的组合划分相同

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五、10金融工具。

13、应收款项融资

本公司对应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五、10金融工具。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五、10金融工具。

15、存货

本集团存货主要包括开发成本、开发产品、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品及备品备件等。存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法行摊销。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16、合同资产

(1)合同资产的确认方法及标准

合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。

(2)合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述10.(6)金融资产减值相关内容描述。

17、合同成本

(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

(2)与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(3)与合同成本有关的资产的减值

本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

(1)本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

(2)本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

(3)本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减

值损失不得转回。

(5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。

(8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五、10金融工具。20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合

并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益;如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。/购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例转入当期投资收益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规

定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本集团投资性房地产采用成本模式计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
房屋建筑物10年5.009.50

24、固定资产

(1)确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法10-3053.17-9.50
机器设备年限平均法5-1059.50-19.00
运输设备年限平均法5519.00
办公设备年限平均法5519.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

26、借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

31、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。

出现减值的迹象如下:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、补贴等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,

并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

37、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本集团的营业收入主要包括不良资产经营收入、管理服务费收入、商品房销售收入,收入确认原则如下:

(1)不良资产经营收入确认

不良资产主要分类为债权投资类及指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的不良债权资产。分类为债权投资的不良债权资产收入主要包括分类为“债权投资”的不良债权资产所得利息收入,采用实际利率法计算。处置指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的不良债权资产所得收益或损失均在“营业收入”科目列报。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的不良债权资产产生的任何利息收入也包括在公允价值变动中。

(2)管理服务费收入

管理服务费收入主要来自资金管理、资产管理、咨询服务等收入。在服务收入和成本能够可靠地计量、与服务相关的经济利益很可能流入本集团、服务成果能够可靠预计时,确认服务收入的实现。

(3)商品房销售收入确认:

本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本集团销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认,即:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,收入的金额及相关成本能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入本集团,本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

本集团的政府补助包括包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

(2)融资租赁的会计处理方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部2017年7月发布《关于修订印发<企业会计准则第 14 号-收入>的通知》(财会[2017]22号),要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起实施新收入准则。本集团属于在境内上市的的企业,自2020年1月1日起执行了相关会计准则,并按照有关的衔接规定进行了处理,会计政策变更已经第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议审批通过。首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目,具体详见本附注“五、44.(3)首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况”。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金80,972,202.5280,972,202.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产584,330,663.00584,330,663.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款229,849,037.44229,849,037.44
应收款项融资49,327,674.4349,327,674.43
预付款项42,024,188.9242,024,188.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款338,969,269.60338,969,269.60
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,594,755,657.691,594,755,657.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产72,288,000.0072,288,000.00
其他流动资产379,329,075.39379,329,075.39
流动资产合计3,371,845,768.99379,329,075.39
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资2,212,857,882.192,212,857,882.19
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资5,000,000.005,000,000.00
其他非流动金融资产35,000,000.0035,000,000.00
投资性房地产23,082,895.8723,082,895.87
固定资产254,157,606.68254,157,606.68
在建工程957,952.18957,952.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产12,503,168.1612,503,168.16
开发支出15,347,640.0015,347,640.00
商誉
长期待摊费用3,170,486.283,170,486.28
递延所得税资产165,015,654.47165,015,654.47
其他非流动资产58,435,992.3458,435,992.34
非流动资产合计2,785,529,278.172,785,529,278.17
资产总计6,157,375,047.166,157,375,047.16
流动负债:
短期借款40,298,385.4340,298,385.43
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据40,000,000.0040,000,000.00
应付账款446,274,962.18446,274,962.18
预收款项387,886,031.615,372,982.93-382,513,048.68
合同负债367,157,694.33367,157,694.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬6,632,392.166,632,392.16
应交税费122,771,967.84122,771,967.84
其他应付款593,988,045.96593,988,045.96
其中:应付利息2,108,001.682,108,001.68
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,405,040,585.911,405,040,585.91
其他流动负债177,978,084.47193,333,438.8215,355,354.35
流动负债合计3,220,870,455.563,220,870,455.56
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款330,226,120.64330,226,120.64
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款878,407,329.73878,407,329.73
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债90,106,807.5990,106,807.59
其他非流动负债935,756,308.33935,756,308.33
非流动负债合计2,234,496,566.292,234,496,566.29
负债合计5,455,367,021.855,455,367,021.85
所有者权益:
股本886,123,765.00886,123,765.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积659,364,244.16659,364,244.16
减:库存股60,400,000.0060,400,000.00
其他综合收益-8,946,506.46-8,946,506.46
专项储备522,419.32522,419.32
盈余公积41,070,532.7841,070,532.78
一般风险准备
未分配利润-842,917,640.38-842,917,640.38
归属于母公司所有者权益合计674,816,814.42674,816,814.42
少数股东权益27,191,210.8927,191,210.89
所有者权益合计702,008,025.31702,008,025.31
负债和所有者权益总计6,157,375,047.166,157,375,047.16

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金2,992,756.962,992,756.96
交易性金融资产147,451,200.00147,451,200.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款19,630,118.5319,630,118.53
应收款项融资18,222,868.9518,222,868.95
预付款项6,221,464.576,221,464.57
其他应收款299,872,022.11299,872,022.11
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产27,288,000.0027,288,000.00
其他流动资产726,671.62726,671.62
流动资产合计522,405,102.74522,405,102.74
非流动资产:
债权投资293,876,203.33293,876,203.33
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,323,408,756.941,323,408,756.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产16,512,198.8516,512,198.85
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产396,236.94396,236.94
开发支出15,347,640.0015,347,640.00
商誉
长期待摊费用463,971.81463,971.81
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,650,005,007.871,650,005,007.87
资产总计2,172,410,110.612,172,410,110.61
流动负债:
短期借款19,168,783.4119,168,783.41
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,839,829.661,839,829.66
预收款项10,812,421.760.00-10,812,421.76
合同负债10,812,421.7610,812,421.76
应付职工薪酬1,192,610.621,192,610.62
应交税费38,961.2638,961.26
其他应付款779,275,739.56779,275,739.56
其中:应付利息441,527.78441,527.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债297,256,484.30297,256,484.30
其他流动负债
流动负债合计1,109,584,830.571,109,584,830.57
非流动负债:
长期借款200,000,000.00200,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债270,000,000.00270,000,000.00
非流动负债合计470,000,000.00470,000,000.00
负债合计1,579,584,830.571,579,584,830.57
所有者权益:
股本886,123,765.00886,123,765.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积675,666,267.21675,666,267.21
减:库存股60,400,000.0060,400,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积38,927,787.0038,927,787.00
未分配利润-947,492,539.17-947,492,539.17
所有者权益合计592,825,280.04592,825,280.04
负债和所有者权益总计2,172,410,110.612,172,410,110.61

调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入16%、13%、10%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%
水利建设基金应纳流转税额1%
价格调节基金应税收入0.07%
社会税税前职工工资扣除社会保险6%
土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴按超额累进税率30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
秦巴秀润资产管理有限公司15%
新疆吉创资产管理有限公司15%
广东爱纳艾曼矿业投资有限公司、山东荣兴石油工程有限公司、浙江铭声资产管理有限公司、西安吉创长信资产管理有限公司、重庆极锦企业管理有限公司、福建平潭鑫鹭资产管理有限公司、海南汇润咨询管理有限公司、苏州吉相资产管理有限公司、深圳创润嘉恒企业管理有限公司、青岛吉创佳兆资产管理有限公司、广西吉艾泉鸿资产管理有限公司、东营吉象有创股权投资管理有限公司、上海屹杉投资管理有限公司、新疆凌跃石油化工有限公司、江阴吉泽置业有限公司年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税
中塔石油丹加拉炼化厂(有限责任公司)0%

2、税收优惠

(1)本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司(以下简称新疆吉创)注册地位于新疆维吾尔自治区,根据【财税〔2011〕58号】《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

(2)本公司之子公司秦巴秀润资产管理有限公司(以下简称秦巴秀润)注册地位于四川省巴中市,根据【巴发改函〔2017〕200号】《巴中市发展和改革委员会关于办理西部鼓励产业确认有关事宜的函》自2020年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

(3)本公司之下属公司广东爱纳艾曼矿业投资有限公司、山东荣兴石油工程有限公司、浙江铭声资产管理有限公司、西安吉创长信资产管理有限公司、重庆极锦企业管理有限公司、福建平潭鑫鹭资产管理有限公司、海南汇润咨询管理有限公司、苏州吉相资产管理有限公司、深圳创润嘉恒企业管理有限公司、青岛吉创佳兆资产管理有限公司、广西吉艾泉鸿资产管理有限公司、东营吉象有创股权投资管理有限公司、上海屹杉投资管理有限公司、新疆凌跃石油化工有限公司、江阴吉泽置业有限公司,属于小型微利企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

(4)本公司之下属公司中塔石油丹加拉炼化厂(有限责任公司)注册地位于塔吉克斯坦共和国境内丹加拉市开发区内,根据当地税收政策享受免征实物交易涉及的所有税款的优惠。

(5)本公司之下属公司东营吉象有创股权投资管理有限公司属于小型微利企业,根据【财税〔2019〕13号】《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。

(6)本公司之下属公司浙江铭声资产管理有限公司、子公司秦巴秀润资产管理有限公司属于生产、生活性服务业纳税人,根据【财政部税务总局、海关总署公告2019年第39号公告】,自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。

(7)本公司之下属公司上海富众实业发展有限公司、海南吉众物业管理有限公司、东营吉象有创股权投资管理有限公司、上海屹杉投资管理有限公司,根据【财税〔2019〕13号】《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》,自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税和教育费附加、地方教育附加。

(8)本公司之子下属公司海南吉众物业管理有限公司根据【琼府(2020)6号】《海南省应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情支持中小企业共渡难关八条措施》,对海南省中小企业和经营困难的旅游企业2020年第一季度应缴纳的房产税和城镇土地使用税予以减免。

3、其他

(1)本公司之下属公司海南凌升石油化工有限公司适用城市维护建设税税率5%;

(2)本公司之下属公司上海吉令资产管理有限公司公司适用城市维护建设税税率1%;

(3)本公司发生增值税应税销售行为,2018年5月1日之前适用17%、11%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号)规定,自2018年5月1日起,适用税率调整为16%、10%;根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号)规定,自2019年4月1日起,适用税率调整为13%、6%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金117,761.03220,479.31
银行存款28,506,712.0154,044,400.44
其他货币资金59,564,724.7126,707,322.77
合计88,189,197.7580,972,202.52
其中:存放在境外的款项总额9,487,395.5219,002,750.58

其他说明其他货币资金主要系票据保证金及因账户冻结受限的货币资金。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,700,000.00450,000.00
其中:
理财产品2,700,000.00450,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产288,602,381.44583,880,663.00
其中:
收购的不良债权288,602,381.44583,880,663.00
合计291,302,381.44584,330,663.00

其他说明:

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据186,050,000.000.00
合计186,050,000.00

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据186,050,000.00100.00%0.000.00%186,050,000.000.000.00%0.000.00%0.00
其中:
银行承兑汇票186,050,000.00100.00%0.000.00%186,050,000.000.000.00%0.000.00%0.00
合计186,050,000.00100.00%0.000.00%186,050,000.000.000.00%0.000.00%0.00

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:银行承兑汇票

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内186,050,000.000.000.00%
合计186,050,000.000.00--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据0.00185,050,000.00
商业承兑票据0.000.00
合计0.00185,050,000.00

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款108,411,677.5834.00%108,411,677.58100.00%0.00118,521,992.0030.77%118,521,992.00100.00%0.00
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款108,221,388.7433.58%108,221,388.74100.00%0.00117,202,361.5630.43%117,202,361.56100.00%0.00
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款190,288.840.06%190,288.84100.00%0.001,319,630.440.34%1,319,630.44100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款213,888,223.6766.36%68,157,326.1931.87%145,730,897.48266,655,362.3269.23%36,806,324.8813.80%229,849,037.44
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款213,888,223.6766.36%68,157,326.1931.87%145,730,897.48266,655,362.3269.23%36,806,324.8813.80%229,849,037.44
合计322,299,901.25100.00%176,569,003.7754.78%145,730,897.48385,177,354.32100.00%155,328,316.8840.33%229,849,037.44

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
海外客户一65,622,589.9465,622,589.94100.00%预计无法收回
海外客户二19,927,784.1319,927,784.13100.00%预计无法收回
海外客户三12,173,757.1212,173,757.12100.00%预计无法收回
泰州永兴合金材料科技有限公司7,035,119.407,035,119.40100.00%预计无法收回
鄂尔多斯市驰田石油技术服务有限责任公司3,462,138.153,462,138.15100.00%预计无法收回
内蒙古牧高羊食品有限公司190,288.84190,288.84100.00%预计无法收回
合计108,411,677.58108,411,677.58----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:AMC组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内16,666.670.000.00%
1-2年200,000.0020,000.0010.00%
2-3年69,537,913.2034,768,956.6150.00%
合计69,754,579.8734,788,956.61--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:其他业务

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内86,580,899.320.000.00%
1-2年8,227,589.99411,379.505.00%
2-3年12,434,954.011,243,495.4010.00%
3-4年255,915.48102,366.1840.00%
4-5年3,990,000.002,793,000.0070.00%
5年以上28,429,750.0028,429,750.00100.00%
合计139,919,108.8032,979,991.08--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:商品房销售业务

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内367,500.003,675.001.00%
1-2年3,847,035.00384,703.5010.00%
合计4,214,535.00388,378.50--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)87,155,354.83
1至2年12,274,624.99
2至3年81,972,867.21
3年以上140,897,054.22
3至4年766,110.46
4至5年4,175,405.03
5年以上135,955,538.73
合计322,299,901.25

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款117,202,361.5624,924.985,917,161.000.00-3,088,736.80108,221,388.74
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款36,806,324.8832,563,755.983,400.000.00-1,209,354.6768,157,326.19
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,319,630.44603,251.320.0061,369.86-1,671,223.06190,288.84
合计155,328,316.8833,191,932.285,920,561.0061,369.86-5,969,314.53176,569,003.77

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
共青城恒鼎投资管理合伙企业(有限合伙)61,369.86

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
上海玫颐企业管理咨询合伙企业(有限合伙)69,516,246.5321.57%34,758,123.27
海外客户一65,622,589.9420.36%65,622,589.94
海南昆仑天盈石油化工有限公司43,644,660.7713.54%0.00
舟山缔顺石油化工有限公司42,936,238.5513.32%0.00
海外客户二19,927,784.136.18%19,927,784.13
合计241,647,519.9274.97%

5、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
商业承兑汇票0.0050,298,385.43
加:坏账准备0.00-970,711.00
合计49,327,674.43

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(2) 按坏账计提方法分类列示

类别年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备
其中:银行承兑汇票0.000.000.000.000.00

(续表)

类别年初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备
其中:商业承兑汇票50,298,385.43100.00970,711.001.9349,327,674.43

(3)本年计提、收回、转回的应收款项融资坏账准备

类别年初余额本年变动金额年末余额
计提收回或转回转销或核销
第一阶段970,711.000.00970,711.000.000.00

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内2,573,382.7643.44%38,282,688.7191.10%
1至2年782,045.9813.20%1,809,886.014.31%
2至3年807,490.0013.63%15,228.000.04%
3年以上1,761,723.0029.74%1,916,386.204.56%
合计5,924,641.74--42,024,188.92--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例(%)
新疆天恒基仓储有限公司2,450,102.601年以内41.35
丹加拉开发区管委会2,414,213.002-3年652,490.00元 4-5年1,761,723.00元40.75
新疆鹿仕通物流有限公司561,439.011-2年9.48
西安国清能源技术服务有限公司210,000.001-2年3.54
苏州高新区自来水有限公司155,000.002-3年2.62
合计5,790,754.6197.74

其他说明:

7、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款265,890,182.65338,969,269.60
合计265,890,182.65338,969,269.60

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款264,496,329.52208,771,954.46
押金、保证金14,745,167.78144,099,767.07
备用金1,847,324.953,416,304.80
合计281,088,822.25356,288,026.33

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额7,034,200.6710,284,556.0617,318,756.73
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提200,861.92557,387.265,021,354.955,779,604.13
本期转回0.00360,639.14311,028.18671,667.32
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.0012,398.7712,398.77
其他变动0.00-5,215,655.17-2,000,000.00-7,215,655.17
2020年12月31日余额200,861.922,015,293.6212,982,484.0615,198,639.60

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)89,071,032.92
1至2年176,125,433.38
2至3年3,542,979.96
3年以上12,349,375.99
3至4年766,270.00
4至5年442,022.04
5年以上11,141,083.95
合计281,088,822.25

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
平阳吉煦投资管理合伙企业(有限合伙)2,000.00
共青城恒鼎投资管理合伙企业(有限合伙)10,398.77

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
成都中迪产融投资集团有限公司往来款164,322,080.181-2年58.46%0.00
上海班隆投资管理有限公司往来款25,466,862.181年以内9.06%0.00
顾侠桦往来款31,000,000.001年以内11.03%0.00
苏州超卓物业管理有限公司嘉兴分公司往来款9,450,000.001年以内3.36%1,896,647.18
石家庄天元航地石油技术开发有限公司往来款4,890,000.001-2年1.74%244,500.00
合计--235,128,942.36--83.65%2,141,147.18

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料6,065,359.400.006,065,359.4010,101,958.682,097,623.448,004,335.24
在产品0.000.000.0011,389,152.784,887,297.176,501,855.61
库存商品16,508,452.1016,508,452.100.0016,698,740.9416,508,452.10190,288.84
开发产品712,096,039.190.00712,096,039.19856,809,202.440.00856,809,202.44
开发成本727,090,428.090.00727,090,428.09719,282,195.950.00719,282,195.95
备品备件3,714,909.990.003,714,909.993,967,779.610.003,967,779.61
合计1,465,475,188.7716,508,452.101,448,966,736.671,618,249,030.4023,493,372.711,594,755,657.69

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,097,623.440.000.000.002,097,623.440.00
在产品4,887,297.170.000.000.004,887,297.170.00
库存商品16,508,452.100.000.000.000.0016,508,452.10
合计23,493,372.710.000.000.006,984,920.6116,508,452.10

9、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款80,589,511.63125,589,511.63
加:减值准备-64,965,511.63-53,301,511.63
合计15,624,000.0072,288,000.00

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

10、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额3,516,252.651,281,568.45
预缴税费209,065.48671,337.15
预交费用1,635,871.682,770,941.07
预计近期处置的房产41,620,000.00383,843,760.93
加:减值准备0.00-9,238,532.21
合计46,981,189.81379,329,075.39

其他说明:

11、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
不良债权资产
其中:自金融机构收购贷款2,543,524,719.15452,745,014.482,090,779,704.672,564,524,719.15452,745,014.482,111,779,704.67
自非金融机构收购不良债权127,058,334.6625,980,157.14101,078,177.52127,058,334.6625,980,157.14101,078,177.52
合计2,670,583,053.81478,725,171.622,191,857,882.192,691,583,053.81478,725,171.622,212,857,882.19

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额0.000.00478,725,171.62478,725,171.62
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提0.000.000.000.00
本期转回0.000.000.000.00
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动0.000.000.000.00
2020年12月31日余额0.000.00478,725,171.62478,725,171.62

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

12、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
往来款50,078,679.0650,078,679.060.0048,760,897.9048,760,897.900.00
合计50,078,679.0650,078,679.0648,760,897.9048,760,897.90--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额0.000.0048,760,897.9048,760,897.90
2020年1月1日余额在————————
本期
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提0.000.001,317,781.161,317,781.16
本期转回0.000.000.000.00
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动0.000.000.000.00
2020年12月31日余额0.000.0050,078,679.0650,078,679.06

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

13、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
浙江铭声资产管理有限公司0.001,315,132.000.00-430,207.940.000.000.000.000.00884,924.060.00
小计0.001,315,132.000.00-430,207.940.000.000.000.000.00884,924.060.00
合计0.001,315,132.000.00-430,207.940.000.000.000.000.00884,924.060.00

其他说明

注:浙江铭声资产管理有限公司原系合并范围内持股51%的子公司,2020年4月5日,本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司与平阳三省竞众股权投资有限公司签订《股权转让协议》,向平阳三省竞众股权投资有限公司转让其持有的浙江铭声资产管理有限公司26%股权。新疆吉创资产管理有限公司对剩余股权按照权益法进行后续计量。

14、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
泰诚投资控股有限公司0.005,000,000.00
合计5,000,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

15、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
债务工具投资14,000,000.0035,000,000.00
合计14,000,000.0035,000,000.00

其他说明:

16、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额29,221,879.9729,221,879.97
2.本期增加金额0.000.00
(1)外购0.000.00
(2)存货\固定资产\在建工程转入0.000.00
(3)企业合并增加0.000.00
3.本期减少金额0.000.00
(1)处置0.000.00
(2)其他转出0.000.00
4.期末余额29,221,879.9729,221,879.97
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额3,238,758.363,238,758.36
2.本期增加金额2,776,078.602,776,078.60
(1)计提或摊销2,776,078.602,776,078.60
3.本期减少金额0.000.00
(1)处置0.000.00
(2)其他转出0.000.00
4.期末余额6,014,836.966,014,836.96
三、减值准备
1.期初余额2,900,225.742,900,225.74
2.本期增加金额0.000.00
(1)计提0.000.00
3、本期减少金额0.000.00
(1)处置0.000.00
(2)其他转出0.000.00
4.期末余额2,900,225.742,900,225.74
四、账面价值
1.期末账面价值20,306,817.2720,306,817.27
2.期初账面价值23,082,895.8723,082,895.87

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

17、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产187,179,319.01254,157,606.68
合计187,179,319.01254,157,606.68

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物机器设备运输设备办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额213,189,779.19503,898,403.4417,352,562.444,255,193.78738,695,938.85
2.本期增加金额-11,909,982.04-27,937,445.20-328,893.13-79,401.02-40,255,721.39
(1)购置0.000.00300,000.006,201.20306,201.20
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)汇率变动-11,909,982.04-27,937,445.20-628,893.13-85,602.22-40,561,922.59
3.本期减少金额23,349,442.5835,791,543.572,934,903.741,740,509.6063,816,399.49
(1)处置或报废
(2)合并范围变动23,349,442.5835,791,543.572,934,903.741,740,509.6063,816,399.49
4.期末余额177,930,354.57440,169,414.6714,088,765.572,435,283.16634,623,817.97
二、累计折旧
1.期初余额11,901,653.4760,119,877.467,752,855.362,225,005.1881,999,391.47
2.本期增加金额1,961,525.5216,044,487.34709,834.15284,849.8219,000,696.83
(1)计提2,302,337.7916,482,522.61789,233.20312,516.0919,886,609.69
(2)汇率变动-340,812.27-438,035.27-79,399.05-27,666.27-885,912.86
3.本期减少金额6,573,840.6433,353,951.932,011,691.331,074,045.7943,013,529.69
(1)处置或报废
(2)合并范围变动6,573,840.6433,353,951.932,011,691.331,074,045.7943,013,529.69
4.期末余额7,289,338.3542,810,412.876,450,998.181,435,809.2157,986,558.61
三、减值准备
1.期初余额119,226,757.85277,274,110.145,463,124.31574,948.40402,538,940.70
2.本期增加金额-6,933,163.91398,774.67-113,581.71-4,548.81-6,652,519.76
(1)计提363,930.4718,242,079.50239,835.3232,645.4018,878,490.69
(2)汇率变动-7,297,094.38-17,843,304.83-353,417.05-37,194.19-25,531,010.45
3.本期减少金额6,428,198.59282.000.000.006,428,480.59
(1)处置或报废
(2)合并范围变动6,428,198.59282.000.000.006,428,480.59
4.期末余额105,865,395.35277,672,602.815,349,542.60570,399.59389,457,940.35
四、账面价值
1.期末账面价值64,775,620.87119,686,398.992,288,224.79429,074.36187,179,319.01
2.期初账面价值82,061,367.87166,504,415.844,136,582.771,455,240.20254,157,606.68

18、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程899,211.48957,952.18
合计899,211.48957,952.18

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
中塔石油炼油厂项目一期2,571,746.601,672,535.12899,211.482,684,603.821,726,651.64957,952.18
合计2,571,746.601,672,535.12899,211.482,684,603.821,726,651.64957,952.18

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
中塔石油炼油厂项目一期554,960,000.00957,952.1860,813.500.00119,554.20899,211.48109.68%99.99%53,415,793.590.000.00%金融机构贷款
合计554,960,000.00957,952.1860,813.500.00119,554.20899,211.48----53,415,793.590.000.00%--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因
中塔石油炼油厂项目一期57,582.96可收回金额低于账面价值
合计57,582.96--

其他说明

19、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计
一、账面原值
1.期初余额19,470,412.002,949,932.770.0022,420,344.77
2.本期增加金额0.000.0013,677.3613,677.36
(1)购置0.000.0013,677.3613,677.36
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额19,470,412.00306,202.8313,677.3619,790,292.19
(1)处置
(2)合并范围变动19,470,412.00306,202.8313,677.3619,790,292.19
4.期末余额0.002,643,729.940.002,643,729.94
二、累计摊销
1.期初余额2,859,866.66545,660.940.003,405,527.60
2.本期增加金额84,429.5578,193.65455.68163,078.88
(1)计提84,429.5578,193.65455.68163,078.88
3.本期减少金额2,944,296.21197,083.51455.683,141,835.40
(1)处置
(2)合并范围变动2,944,296.21197,083.51455.683,141,835.40
4.期末余额0.00426,771.080.00426,771.08
三、减值准备
1.期初余额4,609,235.921,902,413.090.006,511,649.01
2.本期增加金额0.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.00
3.本期减少金额4,609,235.920.000.004,609,235.92
(1)处置
(2)合并范围变动4,609,235.920.000.004,609,235.92
4.期末余额0.001,902,413.090.001,902,413.09
四、账面价值
1.期末账面价值0.00314,545.770.00314,545.77
2.期初账面价值12,001,309.42501,858.740.0012,503,168.16

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。20、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
随钻方位电阻地质导向仪器GI项目15,347,640.000.000.000.000.0015,347,640.00
合计15,347,640.000.000.000.000.0015,347,640.00

其他说明

21、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
成都航发特种车有限公司9,830,160.540.009,830,160.540.00
广东爱纳艾曼矿业投资有限公司32,363.440.000.0032,363.44
东营和力投资发展有限公司1,420,955.320.000.001,420,955.32
上海屹杉投资管理有限公司17,293.360.000.0017,293.36
合计11,300,772.660.009,830,160.541,470,612.12

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
成都航发特种车有限公司9,830,160.540.009,830,160.540.00
广东爱纳艾曼矿业投资有限公司32,363.440.000.0032,363.44
东营和力投资发展有限公司1,420,955.320.000.001,420,955.32
上海屹杉投资管理有限公司17,293.360.000.0017,293.36
合计11,300,772.660.009,830,160.541,470,612.12

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

22、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋装修费2,852,149.910.00951,583.741,286,231.08614,335.09
消防安装工程318,336.370.0053,056.06265,280.310.00
合计3,170,486.280.001,004,639.801,551,511.39614,335.09

其他说明

23、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备37,443,199.645,686,522.8712,758,247.281,965,208.50
可抵扣亏损100,848,711.0117,726,641.920.000.00
公允价值变动损失38,203,688.485,730,553.2718,579,630.102,786,944.52
实际利率法确认的融资费/未付现资金成本578,372,220.8388,596,487.56395,209,464.2259,281,419.63
开发项目未付现建设成本及税费126,457,236.8331,614,309.21155,228,373.7838,807,093.45
抵债资产账面价值与计税基础差异的影响414,499,922.4462,174,988.37414,499,922.4462,174,988.37
合计1,295,824,979.23211,529,503.20996,275,637.82165,015,654.47

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
合伙企业先分后税影响0.000.001,832,578.0091,628.90
债权投资摊余成本与计税差异的影响600,101,191.2790,015,178.69600,101,191.2690,015,178.69
合计600,101,191.2790,015,178.69601,933,769.2690,106,807.59

(3)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异667,569,378.65611,203,485.15
可抵扣亏损775,522,402.18546,044,452.69
合计1,443,091,780.831,157,247,937.84

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
202110,865,647.3213,306,823.60
2022210,234,626.83212,072,913.96
2023129,591,246.83135,472,963.66
2024184,099,032.10185,191,751.47
2025240,731,849.100.00
合计775,522,402.18546,044,452.69--

其他说明:

24、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待处置房产477,019,205.1929,319,518.51447,699,686.6865,778,120.037,342,127.6958,435,992.34
合计477,019,205.1929,319,518.51447,699,686.6865,778,120.037,342,127.6958,435,992.34

其他说明:

25、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款5,000,000.005,000,000.00
信用借款263,050,000.0035,298,385.43
合计268,050,000.0040,298,385.43

短期借款分类的说明:

26、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票10,000,000.0040,000,000.00
合计10,000,000.0040,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

27、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内86,450,388.22434,728,120.87
1年-2年309,346,708.997,283,039.59
2年-3年2,854,844.41321,875.71
3年-4年4,350.00903,831.45
4年-5年114,590.002,571,287.18
5年以上1,929,692.43466,807.38
合计400,700,574.05446,274,962.18

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
通州建总集团有限公司164,560,172.60资金短缺
浙江有色建设工程有限公司35,420,059.57资金短缺
苏州市国土资源局35,000,000.00暂估,未决算
西安宏汇建设工程有限公司19,831,381.12资金短缺
上海擎灏企业管理中心(有限合伙)18,000,000.00未决算
上海一建安装工程有限公司10,465,341.18资金短缺
上海班隆投资管理有限公司6,170,000.00资金短缺
德州协诚化工有限公司6,091,087.49资金短缺
江苏新时代防火保安工程有限公司3,541,374.20资金短缺
奥丰有限责任公司2,608,152.60未决算
苏州市吴城水电设备安装有限公司2,241,303.25资金短缺
南通通西建筑装饰集团有限公司2,052,602.98资金短缺
大连亨润丰石油化工有限公司1,831,953.98未决算
武汉东海石化重型装备有限公司1,410,310.00质保金,于合同期满支付
合计309,223,738.97--

其他说明:

28、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内651,368.725,372,982.93
合计651,368.725,372,982.93

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

29、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
购房款274,116,314.76305,950,299.20
购货款2,454,666.8211,180,191.71
服务费49,000,000.0050,027,203.42
合计325,570,981.58367,157,694.33

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

30、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬6,524,547.7627,457,707.4929,180,731.604,801,523.65
二、离职后福利-设定提存计划107,844.40169,090.79276,935.190.00
三、辞退福利0.00348,752.82309,752.8239,000.00
合计6,632,392.1627,975,551.1029,767,419.614,840,523.65

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴6,030,422.7324,504,179.2626,190,058.714,344,543.28
2、职工福利费652.00675,373.70675,112.70913.00
3、社会保险费70,033.70922,110.24928,841.9763,301.97
其中:医疗保险费62,176.06772,084.82783,718.6850,542.20
工伤保险费1,833.152,358.714,191.860.00
生育保险费6,024.4971,011.2864,276.0012,759.77
社会保险税0.0076,655.4376,655.430.00
4、住房公积金34,723.00665,002.10671,429.1028,296.00
5、工会经费和职工教育经费388,716.33691,042.19715,289.12364,469.40
合计6,524,547.7627,457,707.4929,180,731.604,801,523.65

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险104,187.82163,260.54267,448.360.00
2、失业保险费3,656.585,830.259,486.830.00
合计107,844.40169,090.79276,935.190.00

其他说明:

31、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税9,954,168.7118,310,989.59
企业所得税54,498,261.0053,563,100.05
个人所得税23,116.57204,735.57
城市维护建设税1,057,045.341,494,562.98
教育费附加453,019.41649,276.79
地方教育费附加302,012.97432,851.19
印花税49,097.04160,916.61
土地使用税568,993.04122,323.06
房产税4,125,340.024,290,363.03
地方水利建设基金17.572,883.53
土地增值税53,652,619.4143,533,715.69
环境保护税0.005,529.75
车船税0.00720.00
合计124,683,691.08122,771,967.84

其他说明:

32、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息1,513,497.902,108,001.68
其他应付款684,948,432.23591,880,044.28
合计686,461,930.13593,988,045.96

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息1,501,504.972,097,126.70
短期借款应付利息11,992.9310,874.98
合计1,513,497.902,108,001.68

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
往来款536,420,864.61299,303,889.70
押金保证金87,994,053.59231,837,500.42
限制性股票回购义务60,400,000.0060,400,000.00
员工报销款133,514.03338,654.16
合计684,948,432.23591,880,044.28

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
成都中迪产融投资集团有限公司59,000,000.00保证金
平阳裕龙投资管理合伙企业(有限合伙)23,410,849.32借款
高怀雪21,472,470.23控股股东借款
黄文帜13,434,346.51主要投资者个人关系密切的家庭成员借款
平阳双启股权投资合伙企业(有限合伙)11,062,465.75借款
无锡市铭之诚房地产经纪有限公司12,400,000.00保证金
朱佩华10,000,000.00借款
合计150,780,131.81--

其他说明

33、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款42,298,596.68327,205,469.84
一年内到期的长期应付款128,442,457.33831,463,049.60
一年内到期的其他非流动负债319,309,036.23246,372,066.47
合计490,050,090.241,405,040,585.91

其他说明:

34、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应付特殊主体权益持有者款项791,569,624.48177,978,084.47
合同负债产生的待转销项税13,988,058.6915,355,354.35
合计805,557,683.17193,333,438.82

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

35、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款200,000,000.00200,000,000.00
抵押借款218,000,000.00
保证借款87,003,016.60130,226,120.64
合计505,003,016.60330,226,120.64

长期借款分类的说明:

说明:本期新增抵押借款系本公司下属公司上海吉令企业管理有限公司与平安银行有限公司上海分行于2020年3月10日签订的合同编号为平银沪陆并贷字20200207第001号《贷款合同》,贷款金额22,800.00万元,贷款日期自首个提款日起算,贷款期限7年,贷款利率根据贷款发放日的LPR同档次贷款基准利率确定,首期年息5.75%;上海简鑫商务咨询有限公司、上海坦鑫国际贸易有限公司、上海畋乐企业管理有限公司为以持有的房产作为抵押担保并分别签订了编号为平银沪陆抵字20200207第001号、第002号、第003号的《抵押担保合同》;本公司、姚庆为此贷款提供保证并分别签订了编号为平银沪陆保字2020007第001号、002号的《保证担保合同》,保证期间为从本合同生效日起至主合同项下具体授信债务履行期限届满之日后三年;本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司以持有的上海吉令企业管理有限公司100%股权作为质押担保并签订了编号为平银沪陆质字2020007第001号的《质押担保合同》。截止2020年12月31日,上海吉令企业管理有限公司已归还借

款250万元,期末将预计未来1年内偿还的借款750万元重分类至一年内到期的其他非流动负债。其他说明,包括利率区间:

36、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款881,815,071.87878,407,329.73
合计881,815,071.87878,407,329.73

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
国内某大型商业银行上海分行881,815,071.87826,907,329.73
平阳蓉德资产管理合伙企业(有限合伙)0.0051,500,000.00
合计881,815,071.87878,407,329.73

其他说明:

37、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼1,260,594.65
合计1,260,594.65--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

说明:具体内容详见十四、2、或有事项。

38、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

其他说明:

39、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应付特殊主体权益持有者款项875,616,258.33935,756,308.33
预收超过1年的房租租金102,078.090.00
合计875,718,336.42935,756,308.33

其他说明:

40、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数886,123,765.000.000.000.000.000.00886,123,765.00

其他说明:

41、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)658,364,244.163,408,908.360.00661,773,152.52
其他资本公积1,000,000.000.000.001,000,000.00
合计659,364,244.163,408,908.360.00662,773,152.52

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

说明1):本公司按照同期银行贷款基准利率计提本公司实际控制人高怀雪的借款利息1,221,321.46元,及其一致行动人黄文帜先生的借款利息299,895.97元,共计1,521,217.43元作为其对本公司的捐赠计入资本公积。说明2):本公司之子公司秦巴秀润资产管理有限公司控制的上海屹杉投资管理有限公司的其他股东对上海屹杉进行增资,由此稀释了秦巴秀润对上海屹杉的股权比例,按照增资前、后秦巴秀润股权比例计算其在子公司账面净资产中的份额变动1,970,090.93元,与新增长投82,400.00元的差额增加资本公积1,887,690.93万元。

42、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票激励计划60,400,000.000.000.0060,400,000.00
合计60,400,000.000.000.0060,400,000.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

43、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-8,946,506.46-5,142,731.860.000.000.00-5,142,731.860.00-14,089,238.32
外币财务报表折算差额-8,946,506.46-5,142,731.860.000.000.00-5,142,731.860.00-14,089,238.32
其他综合收益合计-8,946,506.46-5,142,731.860.000.000.00-5,142,731.860.00-14,089,238.32

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

44、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费522,419.320.00522,419.320.00
合计522,419.320.00522,419.32

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

说明:本年减少系处置子公司山东荣兴石油工程有限公司转出的专项储备522,419.32元。

45、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积41,070,532.780.000.0041,070,532.78
合计41,070,532.780.000.0041,070,532.78

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

46、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-842,917,640.38347,953,446.79
调整后期初未分配利润-842,917,640.38347,953,446.79
加:本期归属于母公司所有者的净利润-574,430,620.40-1,190,871,087.17
其他337,836.00
期末未分配利润-1,417,686,096.78-842,917,640.38

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

47、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务189,169,963.35536,085,897.061,178,921,720.811,014,675,586.70
其他业务2,710,596.062,834,598.582,929,096.653,920,671.25
合计191,880,559.41538,920,495.641,181,850,817.461,018,596,257.95

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位:元

项目2020年2019年备注
营业收入191,880,559.411,181,850,817.46报告期内实现的营业收入主要系AMC板块重整服务类业务中抵债资产房产销售收入;
营业收入扣除项目2,710,596.062,929,096.65营业收入扣除项元主要系房产租赁收入
其中:
房屋租赁及物业费收入2,482,091.292,627,667.50
资金使用费收入228,504.7731,581.98
服务费收入269,847.17
与主营业务无关的业务收入小计2,710,596.062,929,096.65营业收入扣除项元主要系房产租赁收入
不具备商业实质的收入小计0.000.00
营业收入扣除后金额189,169,963.351,178,921,720.81营业收入扣除后超过1亿元

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

48、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
消费税0.000.00
城市维护建设税693,338.312,870,038.38
教育费附加303,432.511,231,935.57
资源税0.000.00
房产税138,145.11439,243.76
土地使用税228,080.64472,482.48
车船使用税2,700.001,380.00
印花税677,110.54625,808.98
土地增值税17,185,158.8665,183,350.62
地方教育费附加202,288.34821,036.75
水利建设基金6,759.1310,732.85
营业税0.002,829,655.85
其他0.00218,661.79
环保税0.0014,982.69
合计19,437,013.4474,719,309.72

其他说明:

49、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
销售代理费及佣金14,490,219.7721,114,986.98
修理费1,900,795.003,884,976.75
物业费1,312,947.92658,034.04
职工薪酬998,696.981,449,842.14
水电费149,662.260.00
交通差旅费136,028.464,403.70
技术服务费88,816.10672,807.03
业务招待费55,813.002,800.90
邮电通讯费33,567.7818,172.85
仓储费24,370.750.00
办公会议费21,458.37246,074.97
运输费20,283.9760,998.24
其他16,200.0091,908.43
折旧费12,160.944,201.99
车辆使用费5,519.000.00
物料消耗费0.000.00
合计19,266,540.3028,209,208.02

其他说明:

50、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
折旧20,676,968.2314,657,520.46
职工薪酬18,660,861.0121,829,366.10
聘请中介机构费10,570,312.114,019,679.41
租赁费8,580,864.078,967,483.00
装修费1,881,880.341,618,661.08
保险费1,718,133.131,763,141.61
业务招待费1,534,968.761,947,092.47
办公费1,505,248.932,965,448.87
交通差旅费697,179.191,503,399.77
水电费561,234.99631,578.45
车辆使用费367,753.06357,335.60
其他161,909.13397,433.48
无形资产摊销91,185.55157,826.31
低值易耗品摊销13,690.3935,974.21
员工安置补偿费0.002,068,634.17
合计67,022,188.8962,920,574.99

其他说明:

51、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬0.001,022,933.39
车辆使用费0.008,548.57
办公费0.004,161.86
交通差旅费0.003,832.79
聘请中介机构费0.00971.42
合计1,040,448.03

其他说明:

52、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用51,955,088.1931,486,201.30
减:利息收入800,666.037,105,024.33
加:汇兑损失5,869,481.10-1,935,117.96
其他支出1,000,104.55386,286.64
合计58,024,007.8122,832,345.65

其他说明:

53、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
南海商品交易中心财政扶持税收返还422,542.96864,643.89
个税手续费返还119,710.440.00
增值税进项税加计扣除47,768.8313,280.07
小微企业免征增值税1,110.454,129.43
政府补贴款0.005,608,400.00

54、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-820,207.940.00
处置长期股权投资产生的投资收益2,250,951.781,037,645.66
交易性金融资产在持有期间的投资收益2,076,666.670.00
处置交易性金融资产取得的投资收益0.000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入0.000.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得0.000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入0.000.00
其他债权投资在持有期间取得的利息收入0.000.00
处置其他债权投资取得的投资收益0.000.00
理财产品投资收益44,130.53358,150.00
合计3,551,541.041,395,795.66

其他说明:

55、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

56、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-33,408,396.200.00
合计-33,408,396.20

其他说明:

57、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-5,107,936.81-5,279,593.23
债权投资减值损失0.00-706,927,541.61
长期应收款坏账损失-1,317,781.16-592,003.21
应收账款坏账损失-27,271,371.28-22,538,117.26
应收款项融资坏账损失970,711.00582,316.81
一年内到期非流动资产减值损失-11,664,000.00-53,301,511.63
预付账款坏账损失-2,768,009.020.00
合计-47,158,387.27-788,056,450.13

其他说明:

58、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失0.000.00
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失0.00-4,122,132.41
三、长期股权投资减值损失0.000.00
四、投资性房地产减值损失0.00-2,900,225.74
五、固定资产减值损失-19,272,165.03-397,604,098.52
六、工程物资减值损失0.000.00
七、在建工程减值损失-59,574.34-1,712,667.55
八、生产性生物资产减值损失0.000.00
九、油气资产减值损失0.000.00
十、无形资产减值损失0.000.00
十一、商誉减值损失0.00-1,438,248.68
十二、合同资产减值损失0.000.00
十三、其他-12,738,858.61-36,357,050.90
合计-32,070,597.98-444,134,423.80

其他说明:

其中第十三项“其他”包括:

项目本年发生额上年发生额
待处置房产减值损失0.00-7,342,127.69
开发支出减值损失0.00-19,776,391.00
待处置土地减值损失-12,738,858.61-9,238,532.21
合计-12,738,858.61-36,357,050.90

59、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益0.008,864.55
其中:固定资产处置收益0.008,864.55

60、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得0.000.000.00
非货币性资产交换利得0.000.000.00
接受捐赠0.000.000.00
政府补助73,558.37817,226.1073,558.37
其他2,192,903.683,283,849.602,192,903.68
合计2,266,462.054,101,075.702,266,462.05

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
新疆稳岗补贴新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助2,180.16886.50与收益相关
浦东新区经济发展财政扶持资金上海市浦东新区世博地区开发管理委员会补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助0.0014,000.00与收益相关
上海稳岗补贴上海市黄浦区就业促进中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助11,457.007,934.00与收益相关
镇级财政扶持款上海市浦东新区贸易发展推进中心补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)16,000.003,000.00与收益相关
企业地方综合贡献度奖励资金平阳县人民政府金融工作办公室奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助0.00729,700.00与收益相关
丰台社保中心汇的稳岗补贴丰台社保中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助0.0011,238.60与收益相关
高新区科技补助资金石家庄高新区科技局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助0.0050,000.00与收益相关
失业保险稳岗返还北京市人力资源和社会保障局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助21,045.230.00与收益相关
苏州稳岗补苏州市人力补助因符合地方9,314.890.00与收益相关
资源和社会保障局政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
深圳稳岗补贴深圳市社会保险基金管理局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助424.160.00与收益相关
苏州稳岗补贴苏州市劳动就业管理服务中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助822.620.00与收益相关
成都稳岗补贴成都市社会保险事业管理局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助6,285.310.00与收益相关
海南稳岗补贴洋浦经济开发区就业局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助770.000.00与收益相关
上海稳岗补贴上海市人力资源和社会保障局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助5,259.000.00与收益相关
重庆稳岗补贴重庆市人力资源和社会保障局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助0.00467.00与收益相关

其他说明:

其他项主要包含本公司下属公司与业主签订购房合同,合同未履行时收取业主违约金及本公司之下属公司贸易业务违约金收入。

61、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失0.000.000.00
非货币性资产交换损失0.000.000.00
对外捐赠0.000.000.00
公益性捐赠支出273,538.700.00273,538.70
非流动资产毁损报废损失0.0058,517.930.00
罚款及滞纳金596,919.3061,651.11596,919.30
其他14,649,374.56641,752.4214,649,374.56
合计15,519,832.56761,921.4615,519,832.56

其他说明:

其他项主要系本公司之下属公司贸易业务及房地产销售业务计提违约金支出。

62、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用39,535.9156,804,342.31
递延所得税费用-46,513,848.73-119,628,370.05
合计-46,474,312.82-62,824,027.74

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-632,537,764.91
按法定/适用税率计算的所得税费用-158,134,441.24
子公司适用不同税率的影响52,653,555.15
调整以前期间所得税的影响-368,656.87
非应税收入的影响0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响725,779.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-20,969,208.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响79,836,603.18
合伙企业归属于其他权益持有者所得额影响300,109.02
处置子公司合并层面确认投资收益的影响-518,053.50
所得税费用-46,474,312.82

其他说明

63、其他综合收益

详见附注“七、43其他综合收益”。

64、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来款67,705,137.5552,544,296.66
押金保证金2,844,244.42120,123,957.14
账户解冻1,105,652.680.00
营业外收入390,339.14486,862.71
利息收入365,147.50960,608.07
政府补助94,649.046,424,135.10
合计72,505,170.33180,539,859.68

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来款83,341,678.2775,382,194.42
管理费用支付的现金20,411,436.2122,769,020.90
销售费用支付的现金18,531,639.0014,359,773.43
备用金保证金押金支出15,909,781.2217,394,110.83
罚款滞纳金违约金等5,104,348.678,529,398.24
金融机构手续费支出1,000,104.55386,286.64
银行冻结及异常账户947,714.800.00
捐赠273,538.700.00
代缴税款0.0060,213.36
合计145,520,241.42138,880,997.82

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
浙江铭声资产管理有限公司2,111,780.820.00
平阳三省竞众股权投资有限公司1,000,000.000.00
苏州中润丽丰置业有限公司0.0019,446,275.43
合计3,111,780.8219,446,275.43

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
理财产品2,250,000.00450,000.00
施敏2,000,000.002,000,000.00
处置子公司于本期支付的现金或现金等价物0.0010,143,562.11
平阳三省竞众股权投资有限公司0.002,500,000.00
合计4,250,000.0015,093,562.11

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
自其它债权方融入款项401,100,000.00339,500,000.00
高怀雪191,480,875.5947,524,422.86
特殊主体其他权益持有者投入款项145,000,000.00207,711,800.00
合计737,580,875.59594,736,222.86

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付特殊主体其他权益持有者款项595,475,603.31716,576,069.61
高怀雪0.0039,604,428.35
偿还其它债权方款项170,731,087.9135,037,194.80
票据保证金39,000,000.0020,000,000.00
合计805,206,691.22811,217,692.76

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

65、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-586,063,452.09-1,184,599,905.25
加:资产减值准备79,228,985.251,232,190,873.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧22,662,688.2920,142,932.12
使用权资产折旧
无形资产摊销163,078.88459,740.84
长期待摊费用摊销1,004,639.801,282,239.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-8,864.55
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)58,517.93
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)33,408,396.20
财务费用(收益以“-”号填列)51,955,088.1931,949,746.35
投资损失(收益以“-”号填列)-3,551,541.04-1,395,795.66
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-46,513,848.73-128,766,408.14
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-91,628.909,138,038.09
存货的减少(增加以“-”号填列)135,028,598.16386,141,299.88
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)507,896,945.11168,775,780.54
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-174,246,614.72-471,732,865.82
其他0.000.00
经营活动产生的现金流量净额20,881,334.4063,635,329.60
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额28,624,473.0453,159,227.07
减:现金的期初余额53,159,227.07117,259,666.21
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-24,534,754.03-64,100,439.14

(2)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物35,444,080.53
其中:--
成都航发特种车有限公司21,050,000.00
山东荣兴石油工程有限公司12,260,000.00
浙江铭声资产管理有限公司2,134,080.53
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物193,805.85
其中:--
成都航发特种车有限公司95,139.21
山东荣兴石油工程有限公司64,075.11
浙江铭声资产管理有限公司34,591.53
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物0.00
其中:--
处置子公司收到的现金净额35,250,274.68

其他说明:

(3)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金28,624,473.0453,159,227.07
其中:库存现金117,761.03220,479.31
可随时用于支付的银行存款28,506,712.0152,938,747.76
可随时用于支付的其他货币资金0.000.00
可用于支付的存放中央银行款项0.000.00
三、期末现金及现金等价物余额28,624,473.0453,159,227.07
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物0.000.00

其他说明:

66、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

说明:股东权益变动表中“其他”系本期因合并范围变动减少专项储备522,419.32元,及收购子公司少数股东股权无资本公积冲减,冲减未分配利润337,836.00元。

67、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金59,564,724.71账户冻结、保证金账户、账户年检异常,资金使用受限
存货123,702,719.29查封房产
合计183,267,444.00--

其他说明:

项目年末账面价值受限原因
货币资金8,651,930.50账户冻结
50,360,300.00保证金账户
552,494.21账户年检异常,资金使用受限
存货123,702,719.29查封房产

说明:期末受限资产主要系本公司下属公司苏州中润丽丰置业有限公司因未决诉讼等,被冻结银行账户及被查封商铺,详见“十四、或有事项”。

68、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----9,660,928.96
其中:美元1,450,287.476.52499,462,980.71
欧元437.618.02503,511.82
港币
索莫尼336,744.760.5774194,436.42
应收账款----85,550,374.07
其中:美元13,111,369.386.524985,550,374.07
欧元
港币
长期借款----87,003,016.60
其中:美元13,334,000.006.524987,003,016.60
欧元
港币
其他应收款5,504,059.89
其中:美元843,547.016.52495,504,059.89
长期应收款50,078,679.06
其中:澳元9,983,190.615.016350,078,679.06
应付账款4,067,328.06
其中:美元565,135.346.52493,687,451.58
索莫尼657,880.400.5774379,876.48
其他应付款1,031,252.09
其中:美元158,048.726.52491,031,252.09
一年内到期的其他非流动负债34,798,596.68
其中:美元5,333,200.006.524934,798,596.68

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

中塔石油丹加拉炼化厂(有限责任公司)为塔吉克斯坦共和国成立的公司,其记账本位币为美元。GENERAL INTEGRATION SINGAPORE PTE.LTD.、GILEE INTERNATIONAL TRADING PTE.LTD.为新加坡共和国成立的公司,其记账本位币为人民币。

69、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
新疆稳岗补贴2,180.16营业外收入2,180.16
苏州稳岗补贴10,137.51营业外收入10,137.51
上海稳岗补贴16,716.00营业外收入16,716.00
镇级财政扶持款16,000.00营业外收入16,000.00
失业保险稳定就业21,045.23营业外收入21,045.23
成都稳岗补贴6,285.31营业外收入6,285.31
海南稳岗补贴770.00营业外收入770.00
深圳稳岗补贴424.16营业外收入424.16
个税手续费返还119,710.44其他收益119,710.44
增值税进项税加计扣除47,768.83其他收益47,768.83
南海商品交易中心财政扶持税收返还422,542.96其他收益422,542.96
小微企业免征增值税1,110.45其他收益1,110.45

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
山东荣兴石油工程有限公司12,260,000.00100.00%处置2020年03月31日股权转让772,477.760.00%0.000.000.000.000.00
成都航发特种车有限公司21,050,000.00100.00%处置2020年03月31日股权转让712,130.770.00%0.000.000.000.000.00
浙江铭声资产管理有限公司2,134,080.5326.00%处置2020年07月31日股权转让766,343.2525.00%0.000.000.000.000.00

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

子公司名称成立日期注册地法定代表人/ 执行事务合伙人业务性质取得方式注册资本
平阳航创投资合伙企业(有限合伙)2019年3月6日浙江省温州市秦巴秀润资产管理有限公司资产管理投资设立16,708.80万元

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
广东爱纳艾曼矿业投资有限公司广州市广州市商务服务100.00%0.00%非同一控制企业合并
东营和力投资发展有限公司东营市东营市实业投资100.00%0.00%非同一控制企业合并
GENERALINTEGRATION SINGAPORE PTE.LTD.新加坡共和国新加坡共和国进出口贸易100.00%0.00%新设取得
GILEE INTERNATIONAL TRADING PTE.LTD.新加坡共和国新加坡共和国原油贸易100.00%0.00%新设取得
新疆吉创资产管理有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐资产管理100.00%0.00%新设取得
秦巴秀润资产管理有限公司成都市成都市资产管理100.00%0.00%新设取得
福建平潭鑫鹭资产管理有限公司平潭综合实验区平潭综合实验区资产管理51.00%0.00%新设取得
海南汇润管理咨询有限公司洋浦经济开发区洋浦经济开发区资产管理51.00%0.00%新设取得
成都吉耀广大企业管理有限公司成都市成都市资产管理51.00%0.00%新设取得
重庆极锦企业管理有限公司重庆市重庆市资产管理51.00%0.00%新设取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
浙江铭声资产管理有限公司温州市温州市资产管理25.00%0.00%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产82,174,668.21
非流动资产1,893,836.36
资产合计84,068,504.57
流动负债80,528,808.32
非流动负债0.00
负债合计80,528,808.32
少数股东权益0.00
归属于母公司股东权益3,539,696.25
按持股比例计算的净资产份额884,924.06
调整事项0.00
--商誉0.00
--内部交易未实现利润0.00
--其他0.00
对联营企业权益投资的账面价值884,924.06
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值0.00
营业收入6,270,592.56
净利润-1,720,831.76
终止经营的净利润0.00
其他综合收益0.00
综合收益总额-1,720,831.76
本年度收到的来自联营企业的股利0.00

其他说明

3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

管理层需评估本集团是否有权控制结构化主体并享有结构化主体的重大可变回报,如是,本集团须合并相关结构化主体;反之,本集团不将该结构化主体纳入合并财务报表范围。如果有事实和情况表明附注五、6合并财务报表的编制方法所述之三项控制要素中存在一项或多项要素发生变化时,本集团将重新评估是否有权控制结构化主体。1)已开展业务的结构化主体

①平阳富久长吉资产管理合伙企业(有限合伙),成立于2018年2月2日,经营期限为长期。本公司为有限合伙人,认缴比例为70%,普通合伙人和执行事务合伙人为其他投资方,本公司不能控制可变回报,因此未将其纳入合并范围,出资3500万元于其他非流动金融资产列示。

②平阳吉捷资产管理合伙企业(有限合伙),成立于2018年4月16日,经营期限为长期。为东吴创新资本管理有限责任公司(简称东吴创新)、上海艾语投资管理有限公司(简称艾语投资)、秦巴秀润共同出资设立。东吴创新为有限合伙人,艾语投资为普通合伙人和执行事务合伙人,代表有限合伙人利益;秦巴秀润为普通合伙人,负责投资标的管理;各方均享有出资额固定比例收益及剩余收益;截至报告期末,秦巴秀润尚未出资。秦巴秀润对投资标的的管理工作均需由执行事务合伙人审核和决定,无法控制相关活动,不纳入合并范围。

③平阳吉青资产管理合伙企业(有限合伙),成立于2018年6月22日,经营期限为长期,秦巴秀润作为普通合伙人和执行事务合伙人,仅收取管理费,无剩余收益。

2)尚未开展业务的结构化主体

①2018年6月22日,秦巴秀润参与出资设立平阳琦太资产管理合伙企业(有限合伙),经营期限为长期,秦巴秀润为普通合伙人及执行事务合伙人,认缴出资比例为1%。截至报告期末,合伙企业尚未开展业务。

②平阳洪亚资产管理合伙企业(有限合伙),成立于2018年6月4日,经营期限为长期。新疆吉创为有限合伙人、秦巴秀润为普通合伙人,认缴出资比例均为0.5%。截至报告期末,合伙企业尚未开展业务。

③平阳润河资产管理合伙企业(有限合伙),成立于2018年7月26日,经营期限为长期。秦巴秀润认缴出资比例为0.05%。截至报告期末,合伙企业尚未开展业务。

④2018年2月11日,苏州吉相参与设立苏州吉资相耀投资管理合伙企业(有限合伙),经营期限为长期,截至报告期,合伙企业尚未开展业务。

⑤2018年9月20日,新疆吉创资产管理有限公司、控股孙公司青岛吉创佳兆资产管理有限公司与专业机构中南控股集团(上海)资产管理有限公司、南通汇诺投资管理有限公司合作设立合伙企业:青岛中南吉艾特殊机遇投资基金合伙企业(有

限合伙),认缴出资总额合计100,200万元。其中:新疆吉创认缴出资50,000万元作为有限合伙人,持股比例49.90%;青岛吉创佳兆认缴出资100万元作为普通合伙人,持股比例0.10%;中南控股认缴出资50,000万元作为有限合伙人,持股比例

49.90%;南通汇诺认缴出资100万元作为普通合伙人及执行事务合伙人,持股比例0.10%。根据有限合伙协议,合伙企业设立投资委员会,其成员由上述四名合伙人组成,投资委员会成员均有一票投票权,合伙人新疆吉创资产管理有限公司、中南控股集团(上海)资产管理有限公司各享一票否决权。截止报告期末,合伙企业尚未开展业务。

⑥2020年6月5日,新疆吉创资产管理有限公司参与设立上海吉忝企业管理中心(有限合伙),经营期限为长期。新疆吉创为有限合伙人、认缴出资比例为1%。截至报告期末,合伙企业尚未开展业务。

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见附注五。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险

1)外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、索莫尼有关,除本集团部分下属境外公司以外币进行采购和销售外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日,除下表所述资产及负债的外币余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。下表所述外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额
货币资金9,660,928.96
其中:美元1,450,287.476.52499,462,980.71
欧元437.618.02503,511.82
索莫尼336,744.760.5774194,436.42
应收账款85,550,374.07
其中:美元13,111,369.386.524985,550,374.07
其他应收款5,504,059.89
其中:美元843,547.016.52495,504,059.89
长期应收款50,078,679.06
其中:美元9,983,190.615.016350,078,679.06
应付账款4,067,328.06
其中:美元565,135.346.52493,687,451.58
索莫尼657,880.400.5774379,876.48
其他应付款1,031,252.09
其中:美元158,048.726.52491,031,252.09
一年内到期的其他非流动负债34,798,596.68
其中:美元5,333,200.006.524934,798,596.68
长期借款87,003,016.60
其中:美元13,334,000.006.524987,003,016.60

本集团外汇存款及应收账款外币金额较大,汇率变化对本集团业绩构成一定的影响。2)利率风险本公司的利率风险产生于银行借款及其他带息负债。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。AMC业务中,本公司对债权投资一般采取固定收益率的重组协议安排。本公司在确定收益率时会考虑当时市场利率的情况,但本公司在收购该资产后通常不能够随市场通行利率的变化而调整收益率。因此, 此类安排可能令本公司在市场利率上升的情况下无法增加收益。本公司亦向商业银行及其他金融机构借款支付利息,而此类未偿还借款大部分在期限内按固定利率计息。同时,在利率上行期间如果项目收益率的上升幅度低于借入款项融资利率,则会导致本公司利润率收窄。2020年12月31日,本公司带息债务主要为美元计价的浮动利率借款合同,期末余额金额为18,667,200.00美元,以及人民币计价的浮动利率借款200,000,000.00元;人民币计价的固定利率合同系大股东对本公司的借款;其他带息负债主要系应付合并范围内特殊主体其他权益持有者的款项。3)价格风险本公司分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资在每个报告期末以公允价值计量,因此本公司承受这些金融工具市场价格变动而导致亏损的价格风险。上述投资因投资工具的市值变动而面临价格风险,该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的因素所致,亦可因市场因素影响所致。

(2)信用风险

于期末,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。

本公司无法保证本公司能有效地保持收购不良债权资产的质量。债务人或者其担保人实际或可能发生信用恶化、抵质押物价值下降以及债务人盈利能力下降都将可能导致本公司的不良债权资产质量恶化,并可能导致本公司债权投资类不良债权资产所计提的减值准备大幅增加,从而可能对本公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的不良债权资产主要包括来自银行的不良贷款。本公司可能难以成功处置此类资产,或在成功处置此类资产之前持有此类资产的时间可能比预期更长。此外,来自银行的不良贷款本身可能存在法律瑕疵,影响本公司取得的债权或担保权的有效性。如果此类债务人的经营情况恶化,或是担保物的价值下降,此类不良债权资产的公允价值则可能降至低于本公司最初收购该不良债权资产的价格。

此外,本公司不良债权资产组合的质量受到若干宏观因素的影响,包括中国和全球市场的经济状况和流动性条件以及中

国相关政策、法律和法规的变化。这些因素的不利变化可能增加本公司来自债务人的信用风险。如果债务人的现金流无法好转,可能会出现违约情况,对本公司不良债权资产的质量可能产生重大不利影响。

本公司定期对债权投资资产进行减值测试,并相应计提减值准备。减值准备的金额基于本公司当前对影响本公司债权投资类不良债权资产组合各种因素的评估和预期。这些因素包括债务人的财务状况、还款能力和还款意愿、任何抵质押物可能实现的价值、债务人的保证人(如有)履行其义务的能力和意愿,及中国宏观经济、货币政策和法律环境等。这些因素很多都超出了本公司的控制,因此本公司不能保证对这些因素的评估和预期是准确的。

如果本公司对影响债权投资类不良债权资产组合的因素的评估是不准确的,本公司的减值准备可能不足以弥补实际损失,从而可能需要做出额外的减值准备,这可能会降低本公司的利润,并对业务、经营业绩及财务状况产生重大不利影响。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

(3)流动风险

2020年度,本公司经营活动现金流为正值,但不排除未来可能会面临营运现金流为负值的情形。本公司在经营活动中的现金支出主要用于收购分类为债权投资的不良债权资产和分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司预期随着业务的扩张,用于收购不良资产的现金也将会增加。经营活动所用的现金净额为负值可能会有损本公司收购不良资产、发展业务以及做出必要资本支出的能力,并且本公司可能需要取得充分的外部融资方可满足财务需求并偿还本公司的负债。如果本公司无法按时偿还债务及利息,则债权人可能要求本公司立即偿还有关债务。本公司可能无法实现或维持经营活动现金流为正值,且如果本公司实现了经营活动现金流为正值,亦可能无法充分满足本公司预期资本支出及其他现金需要。

本公司可能为进一步收购不良债权资产和其他投资机会需要获取额外的资金。如果国际及/或中国的宏观环境和政策有所变化,本公司可能无法维持本公司与商业银行现有及未来的借贷安排,本公司不能向广大投资者保证本公司能够以商业上合理的条款获取足够的资金,甚至无法获取资金。如果本公司无法充分融资以满足业务需求,或无法以商业上可接受的条款获取资金,甚至无法获取资金,本公司的运营、投资、业务扩张或引进新业务将可能无法获得资金支持或进行有效竞争。

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

2.敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

(1)外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

项目汇率变动2020年度2019年度
对净利润的 影响对股东权益的影响对净利润的 影响对股东权益的影响
所有外币对人民币升值5%1,213,686.251,213,686.25-212,157.59-212,157.59
所有外币对人民币贬值5%-1,213,686.25-1,213,686.25212,157.59212,157.59

(2)利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设:

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

项目利率 变动2020年度2019年度
对净利润 的影响对股东权益的影响对净利润 的影响对股东权益 的影响
浮动利率借款增加1%-3,218,016.13-3,218,016.13-3,674,315.90-3,674,315.90
浮动利率借款减少1%3,218,016.133,218,016.133,674,315.903,674,315.90

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.000.002,700,000.002,700,000.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.000.00302,602,381.44302,602,381.44
(1)债务工具投资0.000.00302,602,381.44302,602,381.44
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

(1)未来现金流量现值法

金融资产公允价值公允价值层级估值技术与 主要输入值
2020年 12月31日2019年 12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-其他2,700,000.00450,000.00第三层级折现现金流。未来现金流基于预计可回收金额估算,并按管理层基于对预计风险水平的最佳估计所确定的利率折现。
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-收购的不良债权288,602,381.44583,880,663.00第三层级

(续表)

不可观察之重要输入值不可观察之重要输入值对公允价值的影响
预计可收回金额预计可收回金额越高,公允价值越高
预计收回日期收回日期越早,公允价值越高
符合预期风险水平的折现率折现率越低,公允价值越高

(2)本集团对其他以公允价值计量的金融工具,若以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
吉艾科技集团股份公司北京市丰台区主要包括资产管理相关业务886,123,765.00100.00%100.00%

本企业的母公司情况的说明

2019年4月26日,公司召开第三届董事会第四十八次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2019年4月26日作为激励计划的授予日,向符合条件的15名激励对象授予16,945,812股限制性股票。截至2019年6月12日,公司已收到参与限制性股票激励计划12名激励对象缴纳的货币资金出资共计人民币60,400,000.00元。按每股人民币4.06元折合14,876,847股,计入股本为人民币14,876,847.00元,计入资本公积(股本溢价)为人民币45,523,153.00元。新增的股本尚未完成工商变更。

截至2020年12月31日,公司未能满足上述业绩考核目标,所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售,由公司回购注销,目前公司尚未履行回购注销程序。本企业最终控制方是高怀雪。其他说明:

自然人高怀雪为本公司最终控制方。黄文帜与高怀雪为夫妻关系,徐博与高怀雪为母子关系。 2010年12月10日,高怀雪女士、徐博先生、黄文帜先生于签署了《关于共同控制吉艾科技(北京)股份公司并保持一致行动的协议书》,在协议期限内,作为一致行动人行使股东权利、承担股东义务,参与公司的重大经营决策;在决定公司经营发展的重大事项时,共同行使公司股东权利,特别是在行使提案权、表决权时采取一致行动。

2020年7月15日,公司控股股东、实际控制人高怀雪女士及徐博先生、黄文帜先生经充分协商一致签署了《<共同控制及一致行动协议>之解除协议》,各方同意自2020年7月15日起终止《共同控制及一致行动协议》中的一致行动关系及各项权利义务。

截止本报告期末,控股股东的持股情况如下:

控股股东持股数量持股比例(%)
年末数量年初数量年末比例年初比例
高怀雪200,875,320.00240,315,320.0022.6727.12
徐博-68,959,080.00-7.78
合计200,875,320.00309,274,400.0022.6734.90

备注:截止本报告期末,徐博已不是控股股东,以上表格不再列示其持股数量

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江铭声资产管理有限公司联营企业

其他说明无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
黄文帜主要投资者个人关系密切的家庭成员
徐博主要投资者个人关系密切的家庭成员
姚庆该企业的关键管理人员
张鹏辉该企业的关键管理人员
郭仁祥其他关联方
GITECHNOLOGIESPAKISTAN(PRIVATE)LIMITED主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的其他公司
吉艾(天津)石油工程有限公司主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的其他公司

其他说明注:2020年11月6日,郭仁祥持股比例减至4.9586%,不再是持股5%以上的股东。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
吉艾(天津)石油工程有限公司采购商品10,002,411.7510,002,411.753,259,219.84

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
中塔石油丹加拉炼化厂(有限责任公司)272,000,000.002016年01月14日2026年01月13日
上海吉令企业管理有限公司228,000,000.002020年03月10日2030年03月10日
新疆凌辉能源投资有限公司29,000,000.002020年11月04日2025年11月03日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
高怀雪、姚庆272,000,000.002016年01月14日2026年01月13日
高怀雪、姚庆300,000,000.002018年05月31日2022年08月08日
姚庆200,000,000.002019年06月25日2025年06月25日
姚庆228,000,000.002020年03月10日2030年03月10日

关联担保情况说明

1、2015年12月28日,本公司之下属公司中塔石油丹加拉炼化厂(有限责任公司)与国家开发银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行签订合同编号为6510201501100000634的贷款协议,金额为4,000.00万美元,借款期限8年,借款日期自首个提款日起算,借款期限:2016.1.14-2024.1.13,借款利率采取浮动利率,为6个月美元LIBOR+350BP。本公司为该笔借款提供担保,保证期限为主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年。同时高怀雪女士以其持有的本公司3000万股股权为该笔借款提供质押保证,之后吉艾科技向全体股东每10股转增8股,高怀雪提供质押的3000万股票增加至5400万股票。

2020年9月28日,本公司作为保证人与借款人中塔石油丹加拉炼化厂(有限责任公司)、贷款人国家开发银行新疆维吾尔自治区分行签订《变更协议》,约定由保证人本公司提供连带责任保证,出质人姚庆、高怀雪分别以其持有的本公司3370万股票(及孳息)、2030万股票(及孳息)为该笔借款提供质押保证,并分别签订质押合同。

2、2018年5月31日,本公司与中国民生银行股份有限公司南京分行签订合同编号为ZH1800000061370的贷款协议,借款金额100,000,000.00元,借款期限2年,借款日期自首个提款日起算,借款期限:2018.5.31-2020.5.31,借款利率为年利率4.75%。高怀雪女士为本贷款提供保证并签订了编号为DB1800000042718的《最高额担保合同》、姚庆先生为本贷款提供保证并签订了编号为DB1800000042717的《最高额担保合同》。本年已归还100,000,000.00元借款。

3、2018年8月8日,本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司与中国民生银行股份有限公司南京分行签订合同编号为公借贷字第ZH1800000088442号的贷款协议,借款金额190,000,000.00元,借款日期自首个提款日起算,借款期限:

2018.8.8-2020.8.8,借款利率为年利率4.75%。吉艾科技集团股份公司为本贷款签订了编号为公授信字第ZH1800000057122号的《综合授信合同》,高怀雪女士为本贷款提供保证并签订了编号为DB1800000042718的《最高额担保合同》以及姚庆先生为本贷款提供保证并签订了编号为DB1800000042717的《最高额担保合同》,姚庆先生为金额为190,000,000.00元的借款提供签订了编号为DB1800000045086-1的《质押合同》。本年已归还190,000,000.00元借款。

4、2019年6月24日,本公司与中国民生银行股份有限公司无锡分行签订合同编号为ZH1900000074967贷款协议,借款金额200,000,000.00元,借款日期自首个提款日起算,借款期限2019.6.25-2022.6.25,借款利率采取浮动利率,首期执行利率为中国人民银行基准利率上浮0.1%,即4.85%;结息日后按照中国人民银行基准利率的浮动数值浮动,分段计息。姚庆先生为本贷款提供保证并签订了编号为DB1900000052526的《保证合同》。保证期间为履行债务期限届满之日起三年。

5、2020年3月10日,本公司之下属公司上海吉令企业管理有限公司与平安银行股份有限公司上海分行签订合同编号为平银沪陆并贷字20200207第001号的贷款协议,借款金额为228,000,000.00元,借款日期自首个提款日起算,借款期限7年,借款利率根据贷款发放日的LPR同档次贷款基准利率确定,首期年息5.75%。吉艾科技集团股份公司为本贷款签订了编号为平银沪陆保字20200207第001号的《保证担保合同》,姚庆先生为本贷款签订了编号为平银沪陆保字20200207第002号的《保证担保合同》,担保期限均为从本合同生效日期至主合同项下具体授信债务履行期限届满之日后三年。

6、2020年11月4日,本公司之子公司新疆凌辉能源投资有限公司与新疆天山农村商业银行股份有限公司经济技术开发区支行签订合同编号为2020年银承字第03072号的《银行承兑协议》,票面总金额为58,000,000.00元,该票面总金额为最高承兑金额,具体承兑金额以实际承兑票面总额为准。本公司为该笔业务提供最高额保证担保,并签订了编号为2020年保字第03072号的《最高额担保合同》,提供担保的借款金额为29,000,000.00元,借款期限为2020年11月4日至2022年11月3日,担保期间为主债务履行期限届满之日起三年。

(3)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
高怀雪21,335,666.592019年11月19日2020年11月18日
高怀雪81,616,875.592020年01月03日2021年01月02日
高怀雪109,864,000.002020年08月07日2021年08月06日
姚庆50,000,000.002020年09月07日2021年09月06日
徐博48,900,000.002020年08月07日2021年08月06日
徐博11,000,000.002020年11月03日2021年01月01日
黄文帜11,829,918.512016年09月29日2020年10月09日
拆出

(4)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
薪酬合计3,117,189.035,339,696.13

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
一年内到期的非流动资产郭仁祥80,589,511.6364,965,511.6380,589,511.6353,301,511.63
其他应收款浙江铭声资产管理有限公司1,665,000.0085,000.000.000.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款GI PARAGON OIL ENGINEERING TECHNOLOGY SERVICES LIMITED206,618.79220,909.74
应付账款浙江铭声资产管理有限公司870,976.15
应付账款吉艾(天津)石油工程有限公司6,448,412.490.00
其他应付款高怀雪218,306,193.3322,468,035.95
其他应付款黄文帜13,434,346.5195,151,222.10
其他应付款姚庆50,132,905.210.00
其他应付款徐博60,711,245.550.00
其他应付款张鹏辉7,000,000.007,000,000.00

7、关联方承诺

郭仁祥承诺于2019年12月31日前支付安埔胜利剩余部分股权转让款8285万元。截至2020年12月31日,本公司未收到剩余部分股权转让款。

8、其他

关联方财务费用发生额如下表所示:

关联方名称交易类型本年发生额上年发生额
高怀雪利息支出6,574,168.971,459,611.15
黄文帜利息支出299,895.974,121,393.01
徐博利息支出1,006,726.40-
姚庆利息支出164,930.56-
合计8,045,721.905,581,004.16

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限授予价格每股4.06元,2021年4月26日(授予日起届满24个月)后且公司公告2020年年度审计报告后的首个交易日起12个月之内为解锁期。

其他说明限制性股票实现详见本附注资本公积之说明。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法根据授予日股票公允价值与认购价格的差额确定授予日权益工具公允价值。
可行权权益工具数量的确定依据在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

其他说明1)2020年公司限制性股票激励计划总体情况

2019年4月26日,公司召开第三届董事会第四十八次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2019年4月26日作为激励计划的授予日,向符合条件的15名激励对象授予16,945,812股限制性股票。

截至2019年6月12日,公司已收到参与限制性股票激励计划12名激励对象缴纳的货币资金出资共计人民币60,400,000.00元。按每股人民币4.06元折合14,876,847股,计入股本为人民币14,876,847.00元,计入资本公积(股本溢价)为人民币45,523,153.00元。2)解锁条件A、公司层面业绩考核条件本计划限制性股票分二期进行解除限售,对应的公司业绩考核期为2019、2020年两个会计年度,公司业绩考核指标为归属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润。各年度公司业绩考核目标如下:

解除限售期业绩考核目标
第一个解除限售期以2018年归属于上市公司股东的净利润为基数,2019年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润(剔除本次激励计划股份支付对净利润的影响)增长率不低于30%
第二个解除限售期以2018年归属于上市公司股东的净利润为基数,2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润(剔除本次激励计划股份支付对净利润的影响)增长率不低于60%

B、个人层面绩效考核

根据公司《2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》,在限制性股票激励计划有效期内的各年度,薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分,并依照激励对象的业绩完成率确定其解除限售比例,个人当年实际解除限售额度=标准系数×个人当年计划解除限售额度。激励对象的绩效评价结果划分为优秀(A)、良好(B)、合格(C)、不合格(D)四个档次。其中A/B/C为考核合格档,D为考核不合格档,考核评价表适用于考核对象,考核结果适用下述表格:

考评结果(S)S≥8080>S≥7070>S≥60S<60
评价标准ABCD
标准系数10.80.60

激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票,由公司回购注销。3)进展情况

公司原高级管理人员朱芸霞女士、胡泽淼先生分别于2019年7月、2019年12月辞去公司职务,不再担任公司任何职务,公司已对其离任情况进行公示。另,公司中层管理人员郭一珉先生也于2019年内离职。根据《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司2019年限制性股票激励计划(草案)》的规定,离任高管已不具备股权激励对象的条件,公司将对其持有的已获授权但尚未解锁的510万股限制性股票进行回购注销并履行相关审议程序。

截至2020年12月31日,公司未能满足业绩考核目标,所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售,由公司回购注销,目前公司尚未履行回购注销程序。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

截至2020年12月31日,公司未能满足上述业绩考核目标,本次股份支付终止。所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售,由公司回购注销,目前公司尚未履行回购注销程序。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1、2017年1月22日,本公司之子公司新疆吉创与某大型金融机构签订信贷资产重整式转让合同,某大型金融机构向新疆吉创转让其享有的指定债权及相关担保权利,转让价格为128,690万元,新疆吉创采用分期付款的方式,于2023年9月11日前按照合同约定付款进度分期支付债权转让款。截至2020年12月31日,新疆吉创已支付12,000.00万元。

2、2017年6月29日,新疆吉创与某大型国有金融机构合伙企业签订信贷资产重整合作及转让合同,某大型国有金融机构合伙企业聘请新疆吉创为其持有的指定信贷资产提供重整服务,并在其按照协议收回全部优先受偿本金和资金成本后,将指定信贷资产及相关担保权利转让给新疆吉创。新疆吉创已支付15,000万元成为了该指定信贷资产的唯一重整方和唯一买受方。优先受偿本金为33,000万元,每月按1%计算资金成本。新疆吉创通过重整方式处置指定信贷资产获得的收入优先偿还某资产管理公司的资金成本和优先受偿本金,直至某大型国有金融机构合伙企业收回全部的优先受偿本金和资金成本。截至2020年12月31日,新疆吉创累计已支付债权转让款20,388.09万元,剩余应付债权转让款本金27,611.91万元。

3、2018年5月31日,本公司与国内某大型国有金融机构全资投资子公司签订债权转让协议,将其享有的债权包转让给本公司。合同约定转让价格为27,801.35万元,采用分期付款的方式,截至2020年12月31日,本公司已支付14,820.13万元。

4、2018年9月21日,新疆吉创与银河源汇投资有限公司签订债权转让协议,双方约定债权转让价款为2.4亿元,截至2020年12月31日,新疆吉创已全部支付完毕。

5、2020年1月22日,新疆吉创与某大型资产管理股份有限公司签订债权转让协议,双方约定债权转让款为54,467万元,截至2020年12月31日,新疆吉创已全部支付完毕。

6、除上述事项外,本集团无其他重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、2014年8月12日,苏州中润丽丰置业有限公司(简称中润丽丰)与通州建总集团有限公司(简称通州建总)签订《苏州中润丽丰商业中心(南区)建设工程总包施工合同》一份,约定中润丽丰开发建设的苏州中润丽丰商业中心(南区)工程由通州建总总承包施工。通州建总依约进场施工,但中润丽丰未按约付款,通州建总因此诉至苏州市中级人民法院。苏州中院作出(2016)苏05民初688号民事判决书(以下简称688号判决),判决生效后通州建总集团有限公司与苏州中润丽丰置业有限公司就已完成工程量的付款进度进行协商,并于2018年7月10日签订《协议》,协议明确中润丽丰需补偿通州建总财务损失费、停窝工损失费等合计5,522.59万元,中润丽丰对该笔款项予以确认,但由于资金紧张尚未支付,通州建总同意中润丽丰以商铺全额抵付。

2018年7月20日,中润丽丰和通州建总经协商一致,签订“2018-7-10协议-中润补偿款建总选房确认单”,明确了双方选定的房源共计131套,并以列表形式对选定房源的门牌号、建筑面积、市场销售单价总价等必要因素作出了确定。双方约定上述商铺于工程竣工验收后三个月内全部网签至通州建总集团有限公司指定人名下。2020年4月3日,通州建总向中润丽丰发律师函,要求中润丽丰协助办理商铺的网签手续,但中润丽丰希望就工程债权整体协商和解方案,未配合办理131套商铺的网签手续。故通州建总对中润丽丰提起上诉,要求中润丽丰履行2018年7月10日签订的《协议》。另外,因中润丽丰还欠付通州建总2500万元工程进度款,通州建总于2020年2月20日向苏州市虎丘区人民法院提起诉讼,要求其支付工程进度款2500万元及延期支付利息。由于以上诉讼事项,法院冻结苏州中润丽丰置业有限公司银行存款8,256,709.91元,其股东平阳亚润资产管理合伙企业(有限合伙)银行存款662.90元,及平阳亚润合伙人秦巴秀润资产管理有限公司银行存款394,557.69元;并查封苏州中润丽丰置业有限公司部分开发产品。2021年2月2日,苏州市虎丘区人民法院做出一审判决,要求中润丽丰于判决生效之日起十日内支付通州建总财务损失费用及逾期利息。中润丽丰不服该一审判决,于2021年2月5日向苏州市中级人民法院提起上诉。截至报告日,法院尚未出具上述案件判决结果。

2、2018年7月30日,中润丽丰在与苏州市轨道交通集团有限公司(简称苏州轨道)签订《苏州市轨道交通3号线工程横塘镇站与中润丽丰广场对接委托建设管理协议书》,受托对3号线横塘镇站与中润丽丰广场对接工程进行建设,该项目建设方为西安宏汇建设工程有限公司(简称西安宏汇),2018年12月6日中润丽丰与西安宏汇签订承包合同。2019年10月18日,西安宏汇施工完毕,并向中润丽丰报送工程结算文件,中润丽丰对工程款予以确认,但由于资金紧张尚未支付。

2020年8月10日,西安宏汇向苏州市虎丘区人民法院提起诉讼,要求中润丽丰支付工程进度款17,751,162.55及延期支付利息。法院对苏州中润丽丰置业有限公司部分开发产品进行查封。

截至报告日,法院尚未出具上述案件判决结果。

3、2018年5月8日,自然人王机生与余昌清、西安宏汇建设工程有限公司签订《凿桩班组承包协议》一份,约定王机生承包位于苏州晋源路和滨河路交叉口的凿桩项目。涉案工程建设单位为中润丽丰,承包方为西安宏汇。2020年12月1日,王机生提起民事诉讼状,请求余昌清支付工程款66万元及延期支付利息,要求西安宏汇和中润丽丰在欠付建设工程价款范围内承担付款义务。

截至报告日,法院尚未出具上述案件判决结果。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

1、2021年1月5日,本公司披露了《吉艾科技集团股份公司简式权益变动报告书》,原本公司大股东高怀雪为了促进上市公司的业务转型及持续发展,拟通过协议转让方式减少所持有的本公司15%的股份,本次权益变动前,高怀雪直接持有本公司股份200,875,320股,占公司总股本比例为22.67%。本次权益变动后,高怀雪直接持有本公司股份67,956,755股,约占公司总股本比例为7.67%。本次权益变动后,高怀雪女士不再为公司控股股东、第一大股东。上海坤展实业有限公司将合计持有上市公司132,918,565股股份,占上市公司总股本的15%,上市公司控股股东将变更为坤展实业,实际控制人将变更为刘钧。具体情况如下:

2020年5月19日,公司控股股东、实际控制人高怀雪女士与青科创实业集团股份公司签订了《股权转让协议》,拟通过协议转让方式出让其持有的上市公司无限售条件流通股份174,200,000股,占上市公司总股本的19.6586%。每股转让价格为

3.1元,转让总价款为54,002万元。

高怀雪与青科创实业集团股份公司(以下简称“青科创实业”)、上海坤展实业有限公司(以下简称“坤展实业”)于2021年1月5日签订了《股权转让变更协议》,协议就原高怀雪与青科创实业签署的《股权转让协议》做出主要事项变更。主要事项变更内容如下:

(1)收购方变更为青科创实业的全资子公司坤展实业;(2)收购股份数量由原来含质押的股份合计174,200,000股(占上市公司19.66%)变更为可交易的股份132,918,565股(占上市公司15%);收购价格为原协议价格,即3.1元。(3)收购价款由原来的540,020,000元变更为412,047,551.50元。

坤展实业应自本协议签订后的七个交易日内向高怀雪支付2000万元的履约保证金,并待相应股份按照本协议约定在向中国证券登记结算有限责任公司递交标的股份变更登记资料前,向高怀雪再支付2亿元;在标的股份完成变更登记后的六个月内向高怀雪支付剩余所有款项192,047,551.5元,逾期支付的,逾期金额按照0.05%(万分之五/日)计算逾期利息。

坤展实业成立于2020年12月24日,自设立以来信息主营业务为:食品经营,货物进出口,技术进出口等。截至本报告书签署日,青科创实业集团有限公司持有坤展实业100%股权,是控股股东。青年商业网络股份有限公司持有青科创实业集团有限公司100%股权,是控股股东。刘钧先生间接持有坤展实业80%的股权,是坤展实业的实际控制人。

2021年1月11日,公司收到控股股东、实际控制人高怀雪女士的通知,高怀雪女士已如期收到2000万元的履约保证金。

2、2021年4月23日,本公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于2020年度暂不实施利润分配的议案》,该议案尚需经过股东大会审批。

3、除上述事项外,本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润
山东荣兴石油工程有限公司161,189.65-161,189.650.00611,288.11611,288.11
成都航发特种车有限公司0.001,186,794.28-1,186,794.28-474,663.51-474,663.51
浙江铭声资产管理有限公司3,218,229.465,363,978.81-2,145,749.3585,363.45-1,500,552.33-431,601.58

其他说明

2、分部信息

(1)报告分部的财务信息

单位:元

项目油服项目炼化项目AMC项目其他项目分部间抵销合计
营业总收入526,442.7088,064.1721,242,118.60170,023,933.94191,880,559.41
营业总成本20,390,776.4737,824,591.01464,211,596.17180,243,282.43702,670,246.08
营业利润-41,001,726.67-52,341,182.50-515,998,436.51-9,943,048.72-619,284,394.40
资产总额54,499,505.53319,603,942.733,700,563,322.871,628,204,952.28-117,578,631.125,585,293,092.29
负债总额134,505,922.82128,337,113.564,504,242,561.04812,238,724.52-108,945,281.095,470,379,040.85

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款101,186,269.3472.37%101,186,269.34100.00%0.0094,929,673.2269.09%94,929,673.22100.00%0.00
其中:
年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款101,186,269.3472.37%101,186,269.34100.00%0.0094,929,673.2269.09%94,929,673.22100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款38,622,565.4827.63%31,564,911.1881.73%7,057,654.3042,479,413.9330.91%22,849,295.4053.79%19,630,118.53
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款38,622,565.4827.63%31,564,911.1881.73%7,057,654.3042,479,413.9330.91%22,849,295.4053.79%19,630,118.53
合计139,808,834.82100.00%132,751,180.5294.95%7,057,654.30137,409,087.15100.00%117,778,968.6285.71%19,630,118.53

按单项计提坏账准备:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
鄂尔多斯市驰田石油技术服务有限责任公司3,462,138.153,462,138.15100.00%预计无法收回
海外客户一65,622,589.9465,622,589.94100.00%预计无法收回
海外客户二19,927,784.1319,927,784.13100.00%预计无法收回
海外客户三12,173,757.1212,173,757.12100.00%预计无法收回
合计101,186,269.34101,186,269.34----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:非AMC业务

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内0.000.000.00%
1-2年815,900.0040,795.005.00%
2-3年5,480,000.00548,000.0010.00%
3-4年255,915.48102,366.1840.00%
4-5年3,990,000.002,793,000.0070.00%
5年以上28,080,750.0028,080,750.00100.00%
合计38,622,565.4831,564,911.18--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)0.00
1至2年815,900.00
2至3年5,480,000.00
3年以上133,512,934.82
3至4年766,110.46
4至5年4,175,405.03
5年以上128,571,419.33
合计139,808,834.82

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款94,929,673.2212,173,757.125,917,161.00101,186,269.34
按账龄组合计提坏账准备的应收账款22,849,295.408,715,615.7831,564,911.18
合计117,778,968.6220,889,372.905,917,161.000.000.00132,751,180.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
海外客户一65,622,589.9446.94%65,622,589.94
海外客户二19,927,784.1314.25%19,927,784.13
海外客户三12,173,757.128.71%12,173,757.12
中国石油集团长城钻探工程有限公司物资分公司6,414,200.004.59%6,414,200.00
靖边县华盛油井技术服务有限公司4,810,000.003.44%4,405,000.00
合计108,948,331.1977.93%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款315,517,633.43299,872,022.11
合计315,517,633.43299,872,022.11

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款381,349,498.84365,083,992.15
押金、保证金3,187,383.603,349,965.91
备用金1,705,870.331,960,733.85
合计386,242,752.77370,394,691.91

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额4,000.0070,518,669.8070,522,669.80
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提247,500.00247,500.00
本期转回45,050.4645,050.46
2020年12月31日余额251,500.0070,473,619.3470,725,119.34

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)26,602,233.83
1至2年277,435,106.56
2至3年9,049,388.00
3年以上73,156,024.38
3至4年559,200.00
4至5年457,522.04
5年以上72,139,302.34
合计386,242,752.77

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
第二阶段4,000.00247,500.00251,500.00
第三阶段70,518,669.8045,050.4670,473,619.34
合计70,522,669.80247,500.0045,050.4670,725,119.34

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
平阳正顺资产管理合伙企业(有限合伙)往来款178,200,000.001-2年46.14%0.00
平阳荣仁资产管理合伙企业(有限合伙)往来款94,050,000.001-2年24.35%0.00
广东爱纳艾曼矿业投资有限公司往来款67,000,000.005年以上17.35%67,000,000.00
上海班隆投资管理有限公司往来款25,466,862.187-12个月6.59%0.00
秦巴秀润资产管理有限公司往来款8,960,000.001年以内100.00 2-3年8,959,900.00元2.32%0.00
合计--373,676,862.18--96.75%67,000,000.00

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,724,840,000.00494,983,170.831,229,856,829.171,842,616,790.00519,208,033.061,323,408,756.94
对联营、合营企业投资0.000.00
合计1,724,840,000.00494,983,170.831,229,856,829.171,842,616,790.00519,208,033.061,323,408,756.94

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
山东荣兴石油工程有限公司13,531,875.8613,531,875.860.00
成都航发特种车有限公司21,265,734.53258,928.9821,524,663.510.00
东营和力投资发展有限公司250,021,146.5558,754,317.38191,266,829.17483,733,170.83
新疆吉创资产管理有限公司1,000,000,000.001,000,000,000.00
秦巴秀润资产管理有限公司34,000,000.0034,000,000.00
重庆极锦企业管理有限公司1,020,000.001,020,000.00
成都吉耀广大企业管理有限公司1,530,000.001,530,000.00
福建平潭鑫鹭资产管理有限公司1,020,000.001,020,000.00
海南汇润管理1,020,000.001,020,000.00
咨询有限公司
广东爱纳艾曼矿业投资有限公司0.000.0011,250,000.00
合计1,323,408,756.94258,928.9835,056,539.3758,754,317.381,229,856,829.17494,983,170.83

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务526,442.7051,685,123.3327,213,893.6559,737,106.38
合计526,442.7051,685,123.3327,213,893.6559,737,106.38

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益-469,253.30-423,392.23
合计-469,253.30-423,392.23

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)615,811.77主要系收到地方财政扶持款、政府稳岗补贴及个税手续费返还所致;
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,326,928.88主要系客户违约金、滞纳金收入及罚款滞纳金支出、捐赠支出综合导致;
处置长期股权投资产生的投资收益2,250,951.78主要系处置子公司山东荣兴、成都航发和浙江铭声26%股权产生的投资收益所致;
理财产品投资收益44,130.53主要系子公司非保本固定收益理财产生的投资收益所致;
减:所得税影响额-3,049,547.51
少数股东权益影响额359,608.77
合计-7,726,096.06--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-148.70%-0.66-0.66
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-146.70%-0.65-0.65

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十三节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本的原稿。

四、其他相关文件。

以上文件的备置地点:公司董秘办


  附件:公告原文
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