长沙开元仪器股份有限公司2014年第一季度报告全文

                    长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
长沙开元仪器股份有限公司
   2014 年第一季度报告
         2014-020
      2014 年 04 月
                                      长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人罗建文、主管会计工作负责人何龙军及会计机构负责人(会计主
管人员)龙爱玲声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                               长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                      本报告期比上年同期增减
                                            本报告期                  上年同期
                                                                                               （%）
营业总收入（元）                           51,898,038.27            48,935,842.97              6.05%
归属于公司普通股股东的净利润（元）         1,811,284.73              1,568,397.97              15.49%
经营活动产生的现金流量净额（元）          -14,629,516.50            -12,349,729.31            -18.46%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
                                              -0.1626                  -0.2058                 21.03%
股）
基本每股收益（元/股）                         0.0201                   0.0174                  15.52%
稀释每股收益（元/股）                         0.0201                   0.0174                  15.52%
加权平均净资产收益率（%）                     0.24%                     0.22%                  0.02%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                              0.27%                     0.2%                   0.07%
收益率（%）
                                                                                      本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                              减（%）
总资产（元）                              821,032,402.60           836,962,214.76              -1.9%
归属于公司普通股股东的股东权益（元）      744,653,601.43           742,702,053.82              0.26%
归属于公司普通股股东的每股净资产
                                              8.2739                    12.38                 -33.17%
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位：元
                         项目                              年初至报告期期末金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）           88,398.24
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                 41,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -355,853.92
减：所得税影响额                                                -56,613.92
合计                                                            -169,841.76                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                 长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
     1、行业风险
           公司主营业务为煤质检测仪器设备，煤质检测仪器设备主要在煤炭的勘探、开采、运销贸易、存储、参配、使用及
质量监督抽查等环节应用，相当于煤炭领域的“电表”，计量煤炭各种质量特性指标，与煤炭、火电、冶金（钢铁）、水泥、
化工等行业景气度紧密相关，也与煤炭市场价格相关。报告期内，煤炭价格低位运行，销量下滑，受煤炭价格及国内经济结
构转型调整等因素影响，国有大型电力集团虽然在加强燃料管控，有一大批设备购买规划，但实施过程长而复杂，目前还远
未到订货阶段，导致煤质检测仪器设备市场需求整体疲软。公司将加强以“创新驱动发展”，进一步加大管理创新、产品创新、
市场创新来应对以上风险。
    2、市场竞争加剧风险
           自2013年以来，以中国国电电力集团为代表的国内燃煤电厂大力推行燃料智能化管理系统，推行燃料“四化”管理，
即：采样制样过程自动化；化验管理网络化；煤场管理数字化；燃料管理全过程信息化；受此影响，原来从事电力集团信息
化业务的一些单位未来可能快速进入煤质检测仪器设备行业，直接加剧煤质检测仪器设备的市场竞争。公司以多年在煤质检
测仪器设备的技术优势、品牌优势以及燃料智能化管理的成功经验等优势，进一步加大管理创新、产品创新、市场创新以及
与其他单位的战略合作来应对以上风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末股东总数                                                                                             8,296
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称          股东性质     持股比例（%）      持股数量
                                                                      的股份数量    股份状态          数量
罗建文              境内自然人        25.89%        23,300,972        23,300,972
罗旭东              境内自然人        17.65%        15,887,027        15,887,027
罗华东              境内自然人        17.65%        15,887,027        15,887,027
芜湖基石创业投
资合伙企业(有           其他           1.5%          1,350,000        1,350,000
限合伙)
天津雷石泰和股
权投资基金合伙          其他          0.83%          750,000           750,000
企业（有限合伙）
湖南新能源创业
投资基金企业            其他          0.83%          750,000           750,000
（有限合伙）
中国工商银行－
申万菱信盛利精          其他           0.7%          629,896
选证券投资基金
                                                                长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
中国银行－诺德
优选 30 股票型证         其他         0.67%           599,928
券投资基金
陈锦涛              境内自然人        0.66%           590,910
天津达晨创世股
权投资基金合伙           其他         0.65%           585,000           487,500
企业（有限合伙）
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
              股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类             数量
中国工商银行－申万菱信盛利精
                                                      629,896                          人民币普通股           629,896
选证券投资基金
中国银行－诺德优选 30 股票型证
                                                      599,928                          人民币普通股           599,928
券投资基金
陈锦涛                                                590,910                          人民币普通股           590,910
广发银行－中欧盛世成长分级股
                                                      518,000                          人民币普通股           518,000
票型证券投资基金
杨瑜                                                  500,000                          人民币普通股           500,000
中国邮政储蓄银行股份有限公司
－中欧中小盘股票型证券投资基                          358,744                          人民币普通股           358,744
金(LOF)
王敏义                                                321,100                          人民币普通股           321,100
兴业国际信托有限公司－呈瑞 2 期
                                                      266,317                          人民币普通股           266,317
证券投资集合资金信托计划
罗友义                                                239,500                          人民币普通股           239,500
杜邦                                                  234,166                          人民币普通股           234,166
上述股东关联关系或一致行动的      上述股东均为社会公众股东，数据来源于中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司，
说明                              公司不清楚上述股东的关联关系与一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明      截止报告期末，王敏义未通过普通证券账户持有公司股票，其持有的股份 321,100 股均
（如有）                          通过证券公司客户信用担保账户持有。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
                                                                                                                 单位：股
                                      期初限售股 本期解除限售 本期增加限售 期末限售股                          解除限售日
               股东名称                                                                          限售原因
                                          数          股数         股数              数                            期
                                                                                               首发前个人类
罗建文                                23,300,972        0               0         23,300,972                    2015.7.26
                                                                                                   限售
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                                                                               首发前个人类
罗华东                               15,887,027   0       0       15,887,027                  2015.7.26
                                                                                   限售
                                                                               首发前个人类
罗旭东                               15,887,027   0       0       15,887,027                  2015.7.26
                                                                                   限售
芜湖基石创业投资合伙企业（有限合                                               首发前机构类
                                     1,350,000    0       0        1,350,000                  2014.12.6
伙）                                                                               限售
湖南新能源创业投资基金企业（有限合                                             首发前机构类
                                      750,000     0       0         750,000                   2014.12.6
伙）                                                                               限售
天津雷石泰和股权投资基金合伙企业                                               首发前机构类
                                      750,000     0       0         750,000                   2014.12.6
（有限合伙）                                                                       限售
天津达晨创世股权投资基金合伙企业                                               首发前机构类
                                      487,500     0       0         487,500                   2014.12.6
（有限合伙）                                                                       限售
天津达晨盛世股权投资基金合伙企业                                               首发前机构类
                                      412,500     0       0         412,500                   2014.12.6
（有限合伙）                                                                       限售
郭剑锋                                79,435      0       0         79,435      高管锁定股
何建江                                105,914     0       0         105,914    高管离职锁定   2014.5.26
彭海燕                                79,663      0       0         79,663      高管锁定股
                                                                               首发前个人类
文     胜                             141,218     0       0         141,218                   2015.7.26
                                                                                   限售
何     峰                             141,217     0       0         141,217    高管离职锁定   2014.6.18
刘江舟                                141,217     0       0         141,217    高管离职锁定   2014.5.26
张裕烂                                74,577      0       0         74,577      高管锁定股
陈方驰                                59,576      0       0         59,576      高管锁定股
合计                                 59,647,843   0       0       59,647,843        --           --
                                                               长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                    第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
1、在建工程较年初增长30.00%，主要是募投项目投资增加所致。
2、应收利息较年初降低100.00%，主要是报告期到期利息收入计提减少所致。
3、递延所得税资产较年初增长32.09%，主要是未实现的内部利润增加及报告期母公司亏损抵税所致。
4、应付票据较年初降低37.88%，主要是报告期内应付票据到期支付所致。
5、应付职工薪酬较年初降低64.81%，主要是报告期内支付上年末计提的奖金与考核薪酬所致。
6、应交税费较年初降低44.88%，主要是报告期末计提的末交增值税、企业所得税等税金减少所致。
7、财务费用较上年同期增长31.62%，主要是报告期到期利息收入减少所致。
8、资产减值损失较上年同期增长37.00%，主要是应收账款账龄结构发生变化，坏账准备计提增加所致。
9、营业外收入较上年同期增长44.05%，主要是非流动资产处置收入增加所致。
10、营业外支出较上年同期增长5289.74%，主要是对外捐赠支出增加所致。
11、少数股东损益较上年同期降低188.66%，主要是控股子公司日邦科技研发支出及运营费用增加致亏损增加所致。
12、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期降低72.48%，主要是收到的保证金退回款、往来款项减少所致。
13、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长47.17%，主要是报告期内支付上年末计提的奖金与考核薪酬增加所
致。
14、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增长2612.85%，主要是报告期内处置固定资产增
加所致。
15、投资活动现金流入小计较上年同期增长2612.85%，主要是报告期内处置固定资产增加所致。
16、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期降低101.68%，主要是上年同期新设控股子公司日邦科技收到少数股东投资所
致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
       报告期内，公司销售基本平稳，略有增长。2014年1-3月，公司实现营业收入5,189.80万元，较上年同期增长6.05%，其
中实现主营业务收入5,154.26万元，较上年同期增长5.6%。
   公司各产品系列中，工业分析仪、量热仪、测硫仪营业收入分别为963.06万元、675.69万元、519.34万元，同比增长20.01%、
18.57%、29.77%；制样设备营业收入432.58万元，同比增长25.11%；其他系列与配件营业收入1,436.31万元，同比增长31.50%，
采样设备营业收入1,162.38万元，同比下降30.91%，主要是因为对采样机的品种结构进行主动调整所致。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用
公司订单较分散，公司的前五大客户占营业收入比重为11.60%，2014年第一季度的销售收入分布于700余个外部客户中。
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
                                                               长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司围绕公司战略，根据年度经营总体计划，积极推进各项工作。在继续进行成本控制的同时，加大营销网
络建设，提升市场占有率，公司主营业务持续稳定发展；完善公司管理体系，加强内部控制和制度建设，确保公司规范运作，
努力降低成本与费用。
    2014年第一季度，公司实现营业收入5,189.80万元，同比增长6.05%；实现归属于公司普通股股东的净利润181.13万元，
同比增长15.49%；收回应收账款6,735万元，同比增长4.61%。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、行业风险
    公司主营业务为煤质检测仪器设备，煤质检测仪器设备主要在煤炭的勘探、开采、运销贸易、存储、参配、使用及质量
监督抽查等环节应用，相当于煤炭领域的“电表”，计量煤炭各种质量特性指标，与煤炭、火电、冶金（钢铁）、水泥、化工
等行业景气度紧密相关，也与煤炭市场价格相关。报告期内，煤炭价格低位运行，销量下滑，受煤炭价格及国内经济结构转
型调整等因素影响，国有大型电力集团虽然在加强燃料管控，有一大批设备购买规划，但实施过程长而复杂，目前还远未到
订货阶段，导致煤质检测仪器设备市场需求整体疲软。公司将加强以“创新驱动发展”，进一步加大管理创新、产品创新、市
场创新来应对以上风险。
2、市场竞争加剧风险
    自2013年以来，以中国国电电力集团为代表的国内燃煤电厂大力推行燃料智能化管理系统，推行燃料“四化”管理，即：
采样制样过程自动化；化验管理网络化；煤场管理数字化；燃料管理全过程信息化；受此影响，原来从事电力集团信息化业
务的一些单位未来可能快速进入煤质检测仪器设备行业，直接加剧煤质检测仪器设备的市场竞争。公司以多年在煤质检测仪
器设备的技术优势、品牌优势以及燃料智能化管理的成功经验等优势，进一步加大管理创新、产品创新、市场创新以及与其
他单位的战略合作来应对以上风险。
3、 经营管理风险
    2013年底，为发展战略需要，公司进行了业务整合、流程梳理与组织机构调整。原开元机电和东星仪器与煤相关业务及
平方软件的网络业务全部整合到开元仪器，在开元仪器设立了“采样事业部”、“制样事业部”、 “网络事业部”等部门，对煤
质检测涉及的采样、制样、化验三个环节，公司进行了业务流程梳理并加强统一营销管理。这些调整对公司管理水平及驾驭
经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、研发、生产、售后服务等都提出了更高的要求，东星仪器、开元
机电的持续经营也将受到影响。公司将通过加强制度建设、业务流程协调与管控应对以上风险。
    同时，公司2013年底使用超募资金2200万元购置北京办事处办公场所，该资产将于2014年开始计提折旧与缴纳房产税等
相关税费，再加上计划2014年完工的募投项目都将导致公司非流动资产大幅增加，未来将相应大幅增加折旧等管理费用，对
公司未来盈利将构成较大影响。
    公司在2013年分别投资700万元、800万元新设立的长沙日邦自动化科技有限公司和长沙九旺农业科技开发有限公司将在
                                                            长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
未来短时间内均无法实现盈利，也将对公司未来盈利将构成较大影响。
4、税收优惠政策发生不利变化的风险
    开元仪器及全资子公司平方软件作为高新技术企业，已从2008年至2013年连续6年享受按15%的税率征收企业所得税的
税收优惠政策，按照国家有关规定，开元仪器与平方软件在2014年需要重新申报认定高新技术企业资质，才能享受15%税率
的企业所得税优惠政策,在未被重新认定为高新技术企业前，公司将按25%税率预缴企业所得税。如果开元仪器与平方软件
未来不能被继续认定为高新技术企业，不符合享受高新技术企业优惠政策的条件，将会对公司盈利能力及财务状况产生重大
影响。开元仪器与平方软件将会按时提交高新技术企业重新认定所需材料，争取继续享受高新技术企业优惠政策。
                                                               长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                             第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
  承诺事项     承诺方                    承诺内容                         承诺时间       承诺期限     履行情况
股权激励承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
                        一、自公司股票在证券交易所上市交易之日起三
                        十六个月内，本人不转让或委托他人管理本人在
                                                                                                    截止本报告期
                        公开发行前所持有的开元仪器的股份，也不由开
               罗建文                                                                   做出承诺    末，所有承诺人
                        元仪器回购上述股份。二、前述承诺期限届满后，
               罗旭东                                               2011 年 03 月 10 日 时至承诺    严格信守承诺，
                        本人在担任开元仪器董事/监事/高级管理人员期
               罗华东                                                                   履行完毕    未出现违反承
                        间，每年转让的股份不超过本人持有的开元仪器
                                                                                                    诺情况。
                        股份总数的 25%；离职后半年内不转让所持有开
                        元仪器的股份。
                        为避免与公司及其子公司发生同业竞争，公司控
                        股股东、实际控制人罗建文、罗旭东和罗华东分
                        别出具了如下承诺：一、截至本承诺函出具之日，
                        本人未直接或间接投资或参与投资任何与开元
                        仪器构成竞争或可能竞争的企业；本人与开元仪
首次公开发行            器之间不存在同业竞争。二、自本承诺函出具之
                                                                                                    截止本报告期
或再融资时所            日起，本人作为公司控股股东、实际控制人期间，
               罗建文                                                                   做出承诺    末，所有承诺人
作承诺                  不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不
               罗旭东                                                2011 年 03 月 10 日 时至承诺   严格信守承诺，
                        限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或
               罗华东                                                                   履行完毕    未出现违反承
                        企业的股份及其它权益）直接或间接参与与开元
                                                                                                    诺情况。
                        仪器构成竞争的任何业务或活动。三、上述承诺
                        在开元仪器于国内证券交易所上市且本人为开
                        元仪器控股股东、实际控制人期间持续有效且不
                        可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，本
                        人承担因此给开元仪器造成的一切损失（含直接
                        损失和间接损失）。
                        公司股票首发前，就发行人整体变更过程中股东                                  截止本报告期
               罗建文   个人所得税的缴纳，公司实际控制人罗建文、罗                                  末，所有承诺人
               罗旭东   旭东、罗华东出具了《承诺函》：承诺因该等税 2012 年 04 月 07 日 长期有效     严格信守承诺，
               罗华东   款缴纳所引致的税务主管部门的追缴、处罚或任                                  未出现违反承
                        何其他风险，均由各实际控制人承担；若因整体                                  诺情况。
                                                               长沙开元仪器股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                        变更过程中各股东个人所得税缴纳事宜导致公
                        司遭受任何损失，各实际控制人将足额补偿公司
                        因此遭受的全部损失；就以上承诺事项，公司各
                        实际控制人共同承担连带责任。
                                                                                                    截止本报告期
               罗建文   上市前，控股股东罗建文、罗旭东、罗华东出具                                  末，所有承诺人
               罗旭东   《避免资金占用承诺函》承诺未来不以任何方式 2011 年 03 月 10 日 长期有效     严格信守承诺，
               罗华东   占用长沙开元仪器股份有限公司资金。                                          未出现违反承
                                                                                                    诺情况。
                        第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使
                        用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
                        案》，为了满足生产经营需要，弥补日常经营资
               长沙开   金缺口，同意公司使用部分闲置募集资金 3600                                   截止本报告期
                                                                                        自承诺做
               元仪器   万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董                                  末，公司严格信
                                                                     2013 年 05 月 20 日 出之日起
               股份有   事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资                                   守承诺，未出现
                                                                                        12 个月内
               限公司   金专户。公司承诺：过去 12 个月内未进行证券                                  违反承诺情况。
                        投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风
                        险投资，并承诺未来 12 个月内不进行此类投资
                        等高风险投资。
                        公司第一届董事会第二十五次会议审议通过《关
                        于使用部分超募资金永久补充流动资金的议
                        案》：为了缓解资金压力，及时利用资金，不再
                        增加财务负担，实现公司和股东利益最大化，公
               长沙开                                                                               截止本报告期
                        司计划用超募资金 2860 万元补充公司日常经营                      自承诺做
               元仪器                                                                               末，公司严格信
                        所需流动资金，从而解决公司流动资金需求，提 2013 年 10 月 24 日 出之日起
               股份有                                                                               守承诺，未出现
                        高市场拓展速度，提高资金使用效率，降低财务                      12 个月内
               限公司                                                                               违反承诺情况。
                        成本，提升公司经营效益。公司承诺：公司过去
                        12 个月内，未进行证券投资、委托理财、衍生
                        品投资、创业投资等高风险的投资，并承诺未来
                        12 个月内也不会进行此类高风险投资。