北京北信源软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
北京北信源软件股份有限公司
2014 年第一季度报告
2014-025
2014 年 04 月
北京北信源软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人林皓、主管会计工作负责人严惠甜及会计机构负责人(会计主管
人员)李丹声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 38,136,458.58 28,266,297.61 34.92%
归属于公司普通股股东的净利润（元） 263,720.67 188,132.62 40.18%
经营活动产生的现金流量净额（元） -26,100,148.96 -30,173,263.00 13.5%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.1957 -0.23 13.04%
股）
基本每股收益（元/股） 0.002 0.0028 -28.57%
稀释每股收益（元/股） 0.002 0.0028 -28.57%
加权平均净资产收益率（%） 0.04% 0.03% 0.01%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.04% 0.03% 0.01%
收益率（%）
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 705,986,399.09 705,565,104.31 0.06%
归属于公司普通股股东的股东权益（元） 647,910,509.65 647,646,788.98 0.04%
归属于公司普通股股东的每股净资产
4.8569 4.8549 0.04%
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
合计 0.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
增值税退税补贴 147,957.38
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二、重大风险提示
（一）产品销售季节性不均衡的风险
公司作为专业的信息安全软件的提供商，主要客户为政府部门、军队及军工企业、能源、金融等重要领域的大型国有
企业和事业单位，这些客户通常采取预算管理制度和产品集中采购制度，一般下半年制定次年年度预算和投资计划，审批通
常集中在次年的上半年，采购招标则安排在次年年中或下半年。因此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年尤
其是第四季度，公司销售呈现较明显的季节性分布，并由此使得公司营业收入在第四季度集中实现。从公司近三年各季度营
业收入统计来看，第四季度营业收入占全年收入40%以上；由于费用在年度内较为均衡地发生，因而可能会造成公司第一季
度、半年度或第三季度出现季节性波动或亏损，投资者不宜以半年度或季度的数据推算公司全年的经营成果。
（二）公司资产规模较小、营业收入较少的经营风险
公司是专业从事信息安全软件产品及整体解决方案的供应商，但由于信息安全软件行业在国内方兴未艾及软件行业呈
现的技术密集型的特点，决定了公司总体资产规模和营业收入依然较小，针对公司目前的资金实力和业务规模，公司采取了
“重技术研发、重营销服务”的经营模式，将有限的资源投入到最能迅速提升竞争能力和盈利能力的业务环节。2011年末、2012
年末、2013年末和2014年3月31日，公司总资产分别为17,948.60万元、63,532.35万元、70,556.51万元和70,598.64万元；2011
年、2012年、2013年和2014年1-3月，营业收入分别为12,695.07万元、18,995.79万元、22,820.46万元和3,813.65 万元。报告
期内，公司总资产和营业收入规模虽然保持持续增长的趋势，但信息安全行业竞争的日趋加剧和市场需求的持续扩大对公司
的资产和营业收入规模提出了更高的要求。公司仍存在资产规模较小、营业收入较少的经营风险，可能影响其抵御市场波动
的能力
（三）核心技术人员流失和核心技术泄露的风险
公司作为自主创新的高新技术企业，主营产品科技含量较高，在核心技术上拥有自主知识产权，其自主研发的信息安
全软件产品曾先后荣获“国家科学技术进步二等奖”、“公安部科学技术二等奖”和“北京市自主创新产品”等一系列奖项和荣
誉。 目前，公司有多项产品和技术处于研发阶段，需要依赖专业人才尤其是核心技术人员，因此这些核心技术人员正是公
司保持市场竞争优势和持续创新的关键因素。为防止技术泄露和核心技术人员的流失，公司一方面通过规范研发过程，健全
保密制度，申请相关专利等方式保护核心技术；另一方面，通过向核心技术人员转让股权、建立完善良好的企业文化和有竞
争性的薪酬奖励机制等措施提升内部凝聚力，吸引和稳定核心技术人员。当前市场对于技术和人才竞争日益激烈，如果出现
核心技术泄露或核心技术人员大量流失的现象，可能会在一定程度上影响公司的市场竞争力和技术创新能力。
（四）税收优惠和政府补助变化的风险
1、增值税税收优惠政策变化的风险
根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税
[2000]25 号），对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税
负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，
不予征收企业所得税。2011年1月28日，国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国
发[2011]4 号）继续实施软件增值税税收优惠政策。2011年、2012年和2013年，公司获得的增值税退税金额分别为1,067.30
万元、798.46万元和1,055.27万元。依据国家对软件行业的总体政策导向，预期上述税收优惠政策将在较长时期内保持稳定。
如果国家对软件行业实施的增值税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。
2、所得税税收优惠政策变化的风险
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第63号）、《中华人民共和国企业所得税法实施
条例》（国务院令第512号）、科技部、财政部和国家税务总局颁布的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172
号）及科技部、财政部和国家税务总局颁布的《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的相关规定，
经认定的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
北信源母公司属于中关村科技园区内企业，于2008年12月18日、2011年10月11日取得北京市科学技术委员会、北京市
财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（GR200811000038）、《高新技术企业
证书》（GF201111001810），认定有效期均为三年，公司2011年、2012年、2013年适用15%的企业所得税税率。
据中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共和国财政部、中华人民共和
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国商务部、国家税务总局2013年联合下发的《关于认定2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业的
通知》（发改高技[2013]234号），北信源母公司被认定为“2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业”；同年，公司又被
上述各部委联合认定为“2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业”。根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优
惠政策的通知》（财税[2008]1号）关于“国家规划布局内重点软件企业当年未享受低于10%的税率优惠的，减按10%的税率
征收企业所得税”的规定，公司2011-2014年度企业所得税税率将由原来的15%调整为10%。
鉴于公司2011、2012年度的企业所得税已按15%的税率缴纳，故公司根据国家财政及税务相关法律法规，向主管税务机
关申请了以上年度企业所得税退税。公司2011年和2012年度所得税享受以上政策，减免税金计入本报告期。同时，公司2013
年度企业所得税已享受以上政策。
根据财政部、国家税务总局、海关总署下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财
税[2000]25号文）、《企业所得税优惠审批结果通知书》（沪地税闸十六[2011]000003号），上海北信源自2011年1月1日至
2012年12月31日免征企业所得税，自2013年1月1日至2015年12月31日减半征收企业所得税。
如果国家所得税税收优惠政策发生不利变化，或者北信源母公司2014年及以后年度不能被认定为“高新技术企业”，公司
须按25%的税率缴纳企业所得税，因此公司存在所得税税收优惠政策变化的风险。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于企业技术创新有关企业所得税优惠政策的通知》（财税[2006]88号）和国家税务
总局《关于印发〈企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）〉的通知》（国税发[2008]116号）的相关规定，对未形成
无形资产计入当期损益的研究开发费用，在按照规定据实扣除的基础上，加计扣除50%。
若国家所得税税收优惠政策发生不利变化，公司研究开发费用不能加计扣除，将在一定程度上影响公司的净利润水平。
3、政府补助变化的风险
2011年、2012年和2013年，公司对所获得的政府补助分别确认营业外收入200.25万元、207.97万元和803.1万元，上述性
质的政府补助收入存在较大不确定性。
综上，虽然国家税收优惠政策和政府补助并不构成公司利润来源的重要组成部分，但如果国家税收优惠政策和政府补
助金额发生较大变动，将对本公司的经营成果产生一定影响。
（五）应收账款余额较大及增幅较大的风险
随着近年信息安全市场的快速发展，公司的业务规模迅速扩大，盈利能力不断增强，营业收入持续增长，应收账款也相
应增加。2011年末、2012年末、2013年末和2014年3月31日，应收账款余额分别为6,945.58万元、15,544.53万元、24,608.14
万元和26,229.17万元 。另外，公司营业收入具有季节性特征，销售集中在下半年尤其是第四季度，其中2011至2013年的12
月份营业收入占全年营业收入的比重分别为39.79%、48.91%和45.68%。由于第四季度销售的产品大部分尚在信用期，需要
在次年进行收款，导致各年末的应收账款余额较大且增幅也较高。报告期内，公司进一步完善了应收账款管理制度，强化客
户信用调查和信用评估制度，并根据客户性质的不同，规定不同的信用期限。公司加强项目管理，确保项目能够及时得到验
收。公司还组织专人进行应收账款的管理，并加大对相关责任人奖惩力度，促进应收账款的回款。公司产品的主要客户为政
府部门、军队及军工企业、能源、金融等重要领域的大型国有企事业单位，信用状况良好，发生坏账的风险较小，报告期内
公司应收账款的回款质量较好。随着公司经营规模的不断扩大，应收账款余额仍可能保持在较高水平。由于应收账款是公司
资产的重要组成部分，如果公司主要客户的财务经营状况发生恶化或公司收款措施不力，应收账款不能收回，将对公司资产
质量以及财务状况产生较大不利影响，公司面临一定的呆、坏账风险。
（六）人力成本上升的风险
报告期内，公司主营业务迅速发展，公司员工薪酬总体亦呈增长态势，2011年、2012年和2013年，公司全部人员总成本
分别为3,844.09万元和5,063.86万元，按月均人数加权计算的员工单位平均成本分别为每人7.99万元/年、9.21万元/年和7.18
万元/年。2011年至今，公司加大技术研发投入以及市场开发力度，扩大员工规模，2011年、2012年和2013年，公司月均员
工人数分别为481人、550人和721人。随着公司营销服务体系建设的逐步完善和外地研发中心的设立，人员增长主要集中在
外地子分公司，虽然员工待遇水平在不断提高，但公司通过各种方式有效控制了单位人均成本的增加，提升了员工积极性，
促进了公司业务的快速发展。报告期内，公司处于快速发展阶段，并采取了适合现阶段公司特点的工资政策。随着公司员工
队伍的扩大和员工薪酬待遇水平的上升，如果公司全部人员总成本增幅与营业收入增幅不匹配，将可能对公司经营业绩产生
一定影响。
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三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 5,787
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
林皓 境内自然人 48.91% 65,250,000 65,250,000 质押 15,620,000
浙江华睿盛银创
境内非国有法人 5.58% 7,445,000
业投资有限公司
浙江天越创业投
境内非国有法人 5.32% 7,091,000
资有限公司
中信证券股份有
境内非国有法人 2.9% 3,865,928
限公司
中国建设银行－
华夏红利混合型
境内非国有法人 1.8% 2,399,555
开放式证券投资
基金
王晓峰 境内自然人 1.58% 2,111,100 2,111,100
吴荣 境内自然人 1.46% 1,944,400 1,944,400
宗佩民 境内自然人 1.06% 1,408,000
MORGAN
STANLEY
境外法人 1% 1,329,199
&CO.INTERNA
TIONAL PLC
孙燕琪 境内自然人 0.84% 1,114,900
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
浙江华睿盛银创业投资有限公司 7,445,000 人民币普通股 7,445,000
浙江天越创业投资有限公司 7,091,000 人民币普通股 7,091,000
中信证券股份有限公司 3,865,928 人民币普通股 3,865,928
中国建设银行－华夏红利混合型
2,399,555 人民币普通股 2,399,555
开放式证券投资基金
宗佩民 1,408,000 人民币普通股 1,408,000
MORGAN STANLEY
1,329,199 人民币普通股 1,329,199
&CO.INTERNATIONAL PLC
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孙燕琪 1,114,900 人民币普通股 1,114,900
郭劲松 872,200 人民币普通股 872,200
蔡彩球 704,300 人民币普通股 704,300
全国社保基金四一八组合 700,000 人民币普通股 700,000
本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市收购管理办法》规定的一
上述股东关联关系或一致行动的
致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
说明
办法规定》的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2015 年 9 月 12
林皓 65,250,000 0 0 65,250,000 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
王晓峰 2,111,100 0 0 2,111,100 IPO 发行前限售
日
2014 年 4 月 20
吴荣 1,944,400 0 0 1,944,400 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
杨维 483,300 0 0 483,300 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
杨杰 300,000 0 0 300,000 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
高曦 266,700 0 0 266,700 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
哈连琴 205,600 0 0 205,600 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
王夏娟 166,700 0 0 166,700 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
姜涛 166,700 0 0 166,700 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
尹子健 166,700 0 0 166,700 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
吴振芳 150,000 0 0 150,000 IPO 发行前限售
日
何悦 150,000 0 0 150,000 IPO 发行前限售 2015 年 9 月 12
北京北信源软件股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
日
2015 年 9 月 12
李涛 133,300 0 0 133,300 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
张伶敏 133,300 0 0 133,300 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
王峰 127,800 0 0 127,800 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
程志远 116,700 0 0 116,700 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
马承栋 100,000 0 0 100,000 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
姚翔 100,000 0 0 100,000 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
刘兴安 100,000 0 0 100,000 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
李敬勋 100,000 0 0 100,000 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
毕永东 100,000 0 0 100,000 IPO 发行前限售
日
2015 年 9 月 12
陈华治 100,000 0 0 100,000 IPO 发行前限售
日
合计 72,472,300 0 0 72,472,300 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
1、资产负债表项目大幅度变动情况及原因分析
(1) 应收票据期末余额较年初减少59.37%，主要系客户采用承兑汇票的方式的金额减少所致。
(2) 其他应收款期末余额较年初增加30.27%，主要系公司业务增加导致投标保证金、差旅费用等经营暂借款增加所致。
(3) 其他流动资产期末余额较年初增加33.44%，主要系公司房租等相关待摊销费用支出增加所致。
(4)固定资产期末余额较年初增加77.27%，主要系公司购买办公用房交付使用增加所致。
(5)长期待摊费用期末余额较年初增加35.49%，主要系公司摊销期超过一年的相关技术合作服务支出增加所致。
(6) 预收款项较年初增加35.46%，主要系公司向客户预收的款项未达到确认收入条件所致。
2、利润表项目大幅度变动情况及原因分析
(1) 年初至报告期末营业收入较上年同期增加34.92%，主要系公司加大销售力度导致收入增加所致。
(2)年初至报告期末营业成本较上年同期增加205.23%，主要系公司硬件及其他业务成本同比增加所致。
(3)年初至报告期末营业税金及附加较上年同期减少45.94%，本期金额13.67万元，主要系公司相关城市建设、教育附加
税费等金额减少所致。
(4) 年初至报告期末财务费用较上年同期减少83.11%，主要系公司利息收入增加所致。
(5) 年初至报告期末资产减值损失较上年同期增加1273.12%，本期金额33.38万元，主要系公司计提资产减值准备同比增
加所致。
(6) 年初至报告期末营业外收入较上年同期增加2859.12%，本期金额14.80万元，主要系本报告期上海子公司取得增值税
软件退税，导致本期金额较去年同期金额增加所致。
(7) 年初至报告期末所得税费用较上年同期增加51.2%，主要系公司利润增加导致所得税费用增加所致。
3、现金流量表项目大幅度变动情况及原因分析
年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降535.8%，主要系公司增加固定资产投入所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
一、公司业务回顾
报告期内，公司按照董事会制定的战略目标，围绕2014年度总体经营计划，积极落实各募投项目完成进度，进一步加
大研发投入，加强售后服务力度，聘请各类专家组织各项专业技术及管理培训，提升公司整体管理水平。
报告期内，公司继续凭借已经树立的总部市场优势，深入挖掘客户需求，不断开拓新行业客户，进一步完善公司产品线，
实现了收入和利润的同步稳健增长。报告期内，公司实现营业收入3813.65万元，比去年同期增长34.92%，归属于上市公司
股东的净利润26.37万元，比去年同期增长40.18%。
报告期内，公司积极将新产品“北信源金甲防线系统V3.0.0.2”向各类客户推广，取得了各类客户的一致信任和认可，并
且“北信源金甲防线系统V3.0.0.2”已经率先在行业内顺利通过了中国信息安全测评中心、国家版权局、公安部等权威部门的
审核和认证，并取得了相应的安全测评证书、软件著作权、销售许可证等各类资质。“北信源金甲防线系统V3.0.0.2”可以为
用户提供简单易用的信息安全解决方案，具有数据保护、数据防火墙、运行堡垒、主动防御、补丁支撑体系、微软基线技术
等主要功能，可以在客户业务系统平稳运行的同时，切实有效的保护客户的信息安全，满足各类客户过渡期内延续使用XP 系
统的安全需求。
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二、未来展望
公司未来将继续贯彻实施总部市场策略，充分利用现有的总部优势，沿着纵向管理层级体系向各分支机构延伸，不断拓
展公司产品和服务应用范围；并深入挖掘客户的潜在需求,适时对总部和各分支机构再次推广新产品、新应用以及深度服务。
同时积极开发政府、军工、金融、能源等行业以外的客户群体，促进全年收支平衡。
在技术研发方面，公司将继续加大在虚拟化、大数据、云计算等各个领域的技术研发投入，按计划保证募投项目完成进
度，同时积极与行业内的专家学者及其他各类优秀厂商、科研院校展开多方面的密切交流与合作，不断充实自身研发实力和
技术储备，为公司在各类技术和产品等领域的不断创新，提供坚实基础。
公司未来将继续优化营销网络的布局建设，充分发挥子公司、分公司的地域优势，搭建完善的销售服务体系，进一步提
高产品竞争能力和公司声誉度。并且将大力发展马来西亚全资子公司，积极拓展马来西亚及东南亚市场，并积极在该区域内
与其他各类厂商、客户、政府等展开交流与合作，迅速展现公司已有的丰富产品线和产品功能及强大的技术研发和创新实力，
进一步提升公司品牌的国际知名度。
通过上述计划措施，将为公司在市场开拓、产品研发、营销服务网络建设、迈向国际化等方面提供助力，从整体上提升
公司的核心竞争优势，继续巩固公司行业领先地位，并逐步将公司发展成为国际知名的优秀信息安全整体解决方案供应商。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按照董事会年初制定
