证券代码：300352 证券简称：北信源 公告编号：2021-094
北京北信源软件股份有限公司
2021年第三季度报告
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 219,868,732.79 | -7.01% | 559,235,623.21 | 11.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -22,704,758.01 | -156.42% | 10,142,700.91 | -85.73% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -19,919,567.00 | -162.53% | 15,062,478.46 | -68.91% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | -196,707,549.18 | -88.76% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0157 | -156.68% | 0.007 | -85.71% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0157 | -156.68% | 0.007 | -85.71% |
| 加权平均净资产收益率 | -1.03% | -2.79% | 0.46% | -2.65% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 3,244,283,673.08 | 2,867,815,029.01 | 13.13% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 2,189,086,701.38 | 2,186,042,008.32 | 0.14% |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,242.37 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 619,649.43 | 1,821,183.59 | 非经常性连续政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,401,275.19 | 结构性存款及理财收益 | |
| 债务重组损益 | -5,000,000.00 | -11,900,175.59 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,089,832.53 | 2,803,817.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 15,269.47 | 93,052.95 | |
| 减：所得税影响额 | -490,057.56 | -863,310.96 | |
| 合计 | -2,785,191.01 | -4,919,777.55 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税退税 | 49,178,034.24 | 根据国家对软件行业的总体政策导向，预期软件增值税退税的税收优惠政策在较长时间内保持稳定，故定义为经常性损益 |
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 同比增减 | 变动原因 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 10,142,700.91 | 71,086,413.28 | -85.73% | 主要系本期支出增加所致。 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 15,062,478.46 | 48,444,883.99 | -68.91% | 主要系本期支出增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -196,707,549.18 | -104,212,223.55 | -88.76% | 主要系投资活动流出金额增加所致。 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0070 | 0.0490 | -85.71% | 主要系本期支出增加导致净利润减少所致。 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0070 | 0.0490 | -85.71% | 主要系本期支出增加导致净利润减少所致。 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 109,039 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 林皓 | 境内自然人 | 21.33% | 309,285,155 | 231,963,866 | 质押 | 181,490,900 | ||
| 北信瑞丰基金－南京银行－中航信托－中航信托·天启（2016）163号南京高科华睿集合资金信托计划 | 其他 | 1.57% | 22,802,092 | |||||
| 王晓峰 | 境内自然人 | 0.44% | 6,345,669 | 4,759,252 | ||||
| 孙燕琪 | 境内自然人 | 0.42% | 6,032,500 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.35% | 5,076,954 | |||||
| 赵红宇 | 境内自然人 | 0.34% | 4,912,110 | |||||
| 杨维 | 境内自然人 | 0.24% | 3,443,512 | 2,582,634 | ||||
| 黄丽泉 | 境内自然人 | 0.20% | 2,908,600 | |||||
| 吴荣 | 境内自然人 | 0.20% | 2,860,000 | |||||
| 袁建文 | 境内自然人 | 0.16% | 2,279,800 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 林皓 | 77,321,289 | 人民币普通股 | 77,321,289 | |||||
| 北信瑞丰基金－南京银行－中航信托－中航信托·天启（2016）163号南京高科华睿集合资金信托计划 | 22,802,092 | 人民币普通股 | 22,802,092 | |||||
| 孙燕琪 | 6,032,500 | 人民币普通股 | 6,032,500 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 5,076,954 | 人民币普通股 | 5,076,954 | |||||
| 赵红宇 | 4,912,110 | 人民币普通股 | 4,912,110 | |||||
| 黄丽泉 | 2,908,600 | 人民币普通股 | 2,908,600 | |||||
| 吴荣 | 2,860,000 | 人民币普通股 | 2,860,000 | |||||
| 袁建文 | 2,279,800 | 人民币普通股 | 2,279,800 | |||||
| 彭仕翰 | 2,153,500 | 人民币普通股 | 2,153,500 | |||||
| 岳金权 | 1,929,603 | 人民币普通股 | 1,929,603 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，公司第一大股东林皓先生与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动关系，未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名股东参与融资融券业务股 | 上述股东中，黄丽泉通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 | |||||||
| 东情况说明（如有） | 2,342,800股，通过普通证券账户持有565,800股。 |
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、2021年07月23日，公司发布了《关于终止向特定对象发行股票事项的公告》，公司于2021年7月22日召开了第四届董事会第十次临时会议、第四届监事会第七次临时会议，审议通过了《关于终止向特定对象发行股票事项的议案》，公司决定终止向特定对象发行A股股票。详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2021-071）。
2、2021年8月12日，公司发布了《关于中标中国移动终端安全软件集中采购项目第一名候选人公示的提示性公告》，本次与中国移动的合作，标志着北信源终端安全的龙头地位进一步强化，继政府、军队、军工、金融、能源等行业之后，北信源在电信运营商市场这个新的领域亦取得重大突破。公司将以此为契机，在信息安全及信创、移动办公及安全通讯应用、智慧社区及健康医疗等方面全面加强与运营商的紧密合作。详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：
2021-073）。
3、2021年9月8日，公司发布了《关于控股股东、实际控制人增持计划增持时间过半的进展公告》，截至该公告披露日，公司控股股东、实际控制人林皓先生累计增持公司股份4,868,300股，占公司总股本的0.3358%，累计增持金额约为3,211.05万元。详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2021-081）。
4、2021年9月24日，公司发布了《关于部分董事、高级管理人员减持股份预披露公告》,公司董事、副总经理杨杰先生、高曦先生，副总经理杨维先生，董事胡建斌先生计划自该公告发布之日起十五个交易日后的六个月内以集中竞价交易、大宗交易方式合计减持公司不超过2,315,649股股份，占公司总股本比例不超过0.16%。详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2021-086）。
5、2021年9月27日，公司发布了《关于中标中国移动终端安全软件产品集中采购项目进展暨签订框架协议的公告》，公司与中国移动通信有限公司签订了《中国移动2021年至2024年终端安全软件产品集中采购框架协议》，公司固定数量上限为39.655万个，浮动数量上限为33.99万个，公司与其他两位中选供应商共享该浮动数量上限，固定份额执行完毕方可执行浮动份额。项目的顺利实施将对公司业务发展及市场拓展产生积极作用，进一步提高公司的业务范围，扩大公司的品牌知名度，深化战略布局，优化产品体系，创造崭新价值。详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2021-087）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京北信源软件股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 88,978,807.47 | 332,363,787.27 |
| 结算备付金 |
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 205,087,183.00 | 145,072,328.77 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,297,932.67 | 6,955,538.15 |
| 应收账款 | 1,247,585,028.64 | 1,076,371,392.65 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 355,412,681.17 | 104,951,606.32 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 30,700,284.74 | 25,849,913.30 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 378,955,716.28 | 294,970,855.99 |
| 合同资产 | 4,735,775.55 | 4,179,146.84 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 32,079,771.98 | 38,567,392.67 |
| 流动资产合计 | 2,345,833,181.50 | 2,029,281,961.96 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 194,783,634.73 | 196,685,177.63 |
| 其他权益工具投资 | 25,000,000.00 | 6,795,382.76 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 80,654,147.47 | 85,984,352.40 |
| 在建工程 | 152,412,198.91 | 145,834,824.27 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 30,314,230.49 | |
| 无形资产 | 222,732,169.03 | 196,277,860.06 |
| 开发支出 | 21,082,314.22 | 33,986,657.28 |
| 商誉 | 77,414,463.28 | 77,414,463.28 |
| 长期待摊费用 | 4,528,815.39 | 5,857,750.23 |
| 递延所得税资产 | 69,859,018.06 | 70,027,099.14 |
| 其他非流动资产 | 19,669,500.00 | 19,669,500.00 |
| 非流动资产合计 | 898,450,491.58 | 838,533,067.05 |
| 资产总计 | 3,244,283,673.08 | 2,867,815,029.01 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 152,828,360.55 | 76,433,726.90 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 228,667,262.86 | 16,854,861.00 |
| 应付账款 | 126,629,043.57 | 135,549,158.64 |
| 预收款项 | 3,334,273.11 | 2,610,094.56 |
| 合同负债 | 311,339,005.71 | 216,620,896.90 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 21,516,123.70 | 31,817,782.86 |
| 应交税费 | 135,369,994.75 | 174,783,432.03 |
| 其他应付款 | 35,169,560.56 | 16,754,100.74 |
| 其中：应付利息 | -107,061.73 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 8,290,332.23 | 9,271,224.37 |
| 流动负债合计 | 1,023,143,957.04 | 680,695,278.00 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 34,546,222.92 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,849,486.62 | 3,236,510.28 |
| 递延所得税负债 | 624,000.00 | 741,000.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 37,019,709.54 | 3,977,510.28 |
| 负债合计 | 1,060,163,666.58 | 684,672,788.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,449,824,087.00 | 1,449,824,087.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 316,113,195.10 | 315,877,885.28 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -2,415,407.93 | -2,415,407.93 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 58,478,267.37 | 58,478,267.37 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 367,086,559.84 | 364,277,176.60 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,189,086,701.38 | 2,186,042,008.32 |
| 少数股东权益 | -4,966,694.88 | -2,899,767.59 |
| 所有者权益合计 | 2,184,120,006.50 | 2,183,142,240.73 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,244,283,673.08 | 2,867,815,029.01 |
法定代表人：林皓 主管会计工作负责人：鞠彩萍 会计机构负责人：鞠彩萍
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 559,235,623.21 | 501,578,484.66 |
| 其中：营业收入 | 559,235,623.21 | 501,578,484.66 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 498,797,193.30 | 375,521,038.72 |
| 其中：营业成本 | 163,243,492.04 | 125,615,104.92 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,843,292.14 | 3,464,818.56 |
| 销售费用 | 131,559,377.45 | 101,607,506.64 |
| 管理费用 | 108,517,953.39 | 77,460,531.52 |
| 研发费用 | 82,956,118.16 | 65,023,012.53 |
| 财务费用 | 3,676,960.12 | 2,350,064.55 |
| 其中：利息费用 | 2,738,879.51 | 3,363,291.68 |
| 利息收入 | 805,656.88 | 1,400,822.01 |
| 加：其他收益 | 51,088,442.02 | 32,369,198.73 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,083,477.25 | 2,325,219.56 |
| 其中：对联营企业和合营企业 | -1,669,837.89 | -5,273,356.16 |
| 的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 538,412.82 | 172,328.77 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -97,290,387.87 | -82,962,886.33 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -83,371.29 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 42,554.30 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,775,002.84 | 78,003,860.97 |
| 加：营业外收入 | 23,262.91 | 1,506.78 |
| 减：营业外支出 | 11,924,825.06 | 4,214,512.62 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 5,873,440.69 | 73,790,855.13 |
| 减：所得税费用 | 1,197,667.07 | 5,453,002.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,675,773.62 | 68,337,852.31 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,675,773.62 | 68,337,852.31 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 10,142,700.91 | 71,086,413.28 |
| 2.少数股东损益 | -5,466,927.29 | -2,748,560.97 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -174,456.51 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -174,456.51 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -174,456.51 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变 |
| 动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -174,456.51 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 4,675,773.62 | 68,163,395.80 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,142,700.91 | 70,911,956.77 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -5,466,927.29 | -2,748,560.97 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.007 | 0.049 |
| （二）稀释每股收益 | 0.007 | 0.049 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：林皓 主管会计工作负责人：鞠彩萍 会计机构负责人：鞠彩萍
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 513,151,070.09 | 447,351,208.98 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 49,265,005.45 | 9,778,277.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 56,572,217.32 | 41,854,236.31 |
| 经营活动现金流入小计 | 618,988,292.86 | 498,983,722.46 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 360,198,807.57 | 313,855,233.00 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 186,003,195.93 | 114,802,472.03 |
| 支付的各项税费 | 82,627,323.74 | 33,058,547.75 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 186,866,514.80 | 141,479,693.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 815,695,842.04 | 603,195,946.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -196,707,549.18 | -104,212,223.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 356,877,596.41 | 830,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 56,302,795.75 | 8,062,305.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 59,690.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | -1,750,647.18 | |
| 投资活动现金流入小计 | 413,180,392.16 | 836,371,348.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 40,574,715.57 | 30,546,356.56 |
| 投资支付的现金 | 516,320,000.00 | 768,700,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | -852,490.57 | |
| 投资活动现金流出小计 | 556,894,715.57 | 798,393,865.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -143,714,323.41 | 37,977,482.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 33,300,000.00 | 12,380,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 152,618,648.05 | 71,837,902.16 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,728,550.48 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 185,918,648.05 | 89,946,452.64 |
| 偿还债务支付的现金 | 76,323,527.16 | 83,588,149.17 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,350,859.68 | 7,258,428.14 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 113,795.43 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 85,674,386.84 | 90,960,372.74 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 100,244,261.21 | -1,013,920.10 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -137,331.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -240,177,611.38 | -67,385,991.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 324,124,915.82 | 242,888,550.32 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 83,947,304.44 | 175,502,558.38 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 332,363,787.27 | 332,363,787.27 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 145,072,328.77 | 145,072,328.77 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 6,955,538.15 | 6,955,538.15 | |
| 应收账款 | 1,076,371,392.65 | 1,076,371,392.65 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 104,951,606.32 | 104,951,606.32 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 25,849,913.30 | 25,849,913.30 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 294,970,855.99 | 294,970,855.99 | |
| 合同资产 | 4,179,146.84 | 4,179,146.84 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 38,567,392.67 | 36,557,709.66 | -2,009,683.01 |
| 流动资产合计 | 2,029,281,961.96 | 2,027,272,278.95 | -2,009,683.01 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 196,685,177.63 | 196,685,177.63 |
| 其他权益工具投资 | 6,795,382.76 | 6,795,382.76 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 85,984,352.40 | 85,984,352.40 | |
| 在建工程 | 145,834,824.27 | 145,834,824.27 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 35,484,370.84 | 35,484,370.84 | |
| 无形资产 | 196,277,860.06 | 196,277,860.06 | |
| 开发支出 | 33,986,657.28 | 33,986,657.28 | |
| 商誉 | 77,414,463.28 | 77,414,463.28 | |
| 长期待摊费用 | 5,857,750.23 | 5,857,750.23 | |
| 递延所得税资产 | 70,027,099.14 | 70,027,099.14 | |
| 其他非流动资产 | 19,669,500.00 | 19,669,500.00 | |
| 非流动资产合计 | 838,533,067.05 | 874,017,437.89 | 35,484,370.84 |
| 资产总计 | 2,867,815,029.01 | 2,901,289,716.84 | 33,474,687.83 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 76,433,726.90 | 76,433,726.90 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 16,854,861.00 | 16,854,861.00 | |
| 应付账款 | 135,549,158.64 | 135,549,158.64 | |
| 预收款项 | 2,610,094.56 | 2,610,094.56 | |
| 合同负债 | 216,620,896.90 | 216,620,896.90 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 31,817,782.86 | 31,817,782.86 | |
| 应交税费 | 174,783,432.03 | 174,783,432.03 | |
| 其他应付款 | 16,754,100.74 | 16,754,100.74 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 9,271,224.37 | 9,271,224.37 | |
| 流动负债合计 | 680,695,278.00 | 680,695,278.00 | |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 34,008,712.39 | 34,008,712.39 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,236,510.28 | 3,236,510.28 | |
| 递延所得税负债 | 741,000.00 | 741,000.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,977,510.28 | 37,986,222.67 | 34,008,712.39 |
| 负债合计 | 684,672,788.28 | 718,681,500.67 | 34,008,712.39 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,449,824,087.00 | 1,449,824,087.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 315,877,885.28 | 315,877,885.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -2,415,407.93 | -2,415,407.93 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 58,478,267.37 | 58,478,267.37 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 364,277,176.60 | 363,743,152.04 | -534,024.56 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,186,042,008.32 | 2,185,507,983.76 | -534,024.56 |
| 少数股东权益 | -2,899,767.59 | -2,899,767.59 | |
| 所有者权益合计 | 2,183,142,240.73 | 2,182,608,216.17 | -534,024.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,867,815,029.01 | 2,901,289,716.84 | 33,474,687.83 |
调整情况说明财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》(财会[2018]35号)，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行，公司根据财政部上述通知的规定对相应的会计政策进行变更。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
北京北信源软件股份有限公司董事会
2021年10月28日