关于广东溢多利生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于广东溢多利生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | 1-2 |
| 广东溢多利生物科技股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于广东溢多利生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第442A008422号
广东溢多利生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受广东溢多利生物科技股份有限公司（以下简称溢多利公司）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了溢多利公司2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第442A012945号无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号文）的要求，溢多利公司编制了本专项说明所附的广东溢多利生物科技股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是溢多利公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计溢多利公司2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对溢多利公司实施于2020年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2020年度溢多利公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供溢多利公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二Ｏ二一年四 月二十三日 | |
编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2020年期初占
用资金余额
2020年度占用累计发生金额（不含利息）
2020年度占用资金的利息(如有)
2020年度偿还累计发生
金额
2020年期末占用资金余额
占用形成
原因
占用性质现大股东及其附属企业
小计前大股东及其附属企业
前大股东及其附属企业小计
小计总计
其他关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公
司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2020年期初往
来资金余额
2020年度往来累计发生金额（不含利息）
2020年度往来资金的利
息(如有)
2020年度偿还累计发生
金额
2020年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质
总计内蒙古溢多利生物科技有限公司
| 内蒙古溢多利生物科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,600.71 | 28,161.00 | 28,161.00 | 4,600.71 | 非经营性往来 |
| 湖南鸿鹰生物科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,778.32 | 4,200.00 | 70.20 | 3,000.00 | 6,048.52 | 非经营性往来 |
| 湖南新鸿鹰生物工程有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,712.56 | 0.00 | 38.22 | 2,750.78 | 非经营性往来 |
| 湖南新合新生物医药有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 39,962.94 | 5,000.00 | 1,987.73 | 8,277.67 | 38,672.99 | 非经营性往来 |
| 珠海瑞康生物科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 235.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 235.00 | 非经营性往来 |
| 湖南康捷生物科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 17,183.43 | 2,699.93 | 7,000.00 | 12,883.36 | 非经营性往来 |
| 珠海溢多利动物药业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 44.05 | 35.95 | 0.00 | 80.00 | 非经营性往来 |
| 湖南科益新生物医药有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 12,732.59 | 10,982.04 | 0.00 | 23,714.63 | 非经营性往来 |
| 湖南格瑞生物科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,189.31 | 7,433.49 | 5,000.00 | 8,622.80 | 非经营性往来 |
| 湖南成大生物科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,208.48 | 0.00 | 257.97 | 280.10 | 5,186.36 | 非经营性往来 |
| 湖南津泰达投资发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 138.66 | 0.00 | 138.66 | 非经营性往来 |
| 河南利华制药有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,108.10 | 4,138.56 | 204.42 | 2,265.13 | 6,185.95 | 非经营性往来 |
| 珠海溢农生物科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 51.60 | 51.60 | 非经营性往来 |
总计---97,894.1467,702.572,558.5558,983.90109,171.36--本表已于2021年4月23日获第七届董事会第四次会议批准。公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业
广东溢多利生物科技股份有限公司
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业