三德科技：2016年第三季度报告全文

湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
湖南三德科技股份有限公司
   2016 年第三季度报告
    2016-039
      2016 年 10 月
                                      湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人朱先德、主管会计工作负责人杨智姬及会计机构负责人(会计主
管人员)肖锋华声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                    湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   506,145,020.45                     345,443,462.73                        46.52%
归属于上市公司股东的净资产（元）               435,774,131.18                     228,173,592.04                        90.98%
                                                          本报告期比上年同                                  年初至报告期末比上
                                       本报告期                                     年初至报告期末
                                                                期增减                                          年同期增减
营业总收入（元）                        47,877,505.36                    -6.98%          134,420,221.95                 -4.25%
归属于上市公司股东的净利润（元）         7,454,036.17                   17.08%            22,901,879.41                 -3.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         7,217,007.52                   14.26%            21,834,670.22                  5.67%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                       --                     14,722,847.10                141.47%
基本每股收益（元/股）                            0.0745                 -12.25%                    0.2748              -13.07%
稀释每股收益（元/股）                            0.0745                 -12.25%                    0.2748              -13.07%
加权平均净资产收益率                              7.19%                 -11.67%                    9.24%               -18.23%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            -48,041.04
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              1,185,483.79
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              118,097.47
减：所得税影响额                                                                  188,331.03
合计                                                                          1,067,209.19                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                             湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
二、重大风险提示
1、宏观经济和下游行业波动的风险
    公司目前主要客户分布在电力生产、第三方检测、矿产采掘、水泥生产、金属冶炼、石油化工等煤炭生产、检测和使用
行业，以及相关监测和科研单位。其中多数客户所处行业具有较强的周期性特征，其经营情况总体与宏观经济同向变动。近
年来，全球经济总体呈复苏乏力态势，在错综复杂的国内外形势下，我国宏观经济进入新常态，受供给侧改革影响，处于产
业链下游的煤炭、钢铁、有色、建材等原材料工业企业经营难度持续加大，对煤质分析仪器、制样设备的采购需求受到压缩，
且购买力下降，由此引致市场竞争加剧，公司存在相关产品订单减少、收入与利润下滑的风险。
    针对于此，公司已经或正在采取以下主要应对措施：（1）充分发挥公司产品创新能力优势，加大研发投入，进一步开
展符合客户需求的技术创新，以提高产品的市场竞争力；（2）积极拥抱火力发电企业燃料智能化建设浪潮，抢抓机遇，通
过技术和产品创新，为相应企业提供真正满足其需求的燃料智能化管理整体解决方案；（3）加强公司产品在环保监测、质
检、节能监测等政府监管和第三方检测领域的市场推广和渗透力度，拓展客户行业范围和目标客户基数。
2、应收账款增加的风险
    近年来，公司应收账款呈递增趋势。截至本报告期末，公司应收账款净额为14,856.31万元，相比期初下降5.12%，但在
资产结构中占比仍然较高。应收账款余额较高符合行业特征，受业务规模扩大、宏观经济持续低位徘徊以及产品结构调整的
影响，公司应收账款存在余额进一步增加的风险。虽然公司应收账款的账龄主要在一年以内，应收账款的主要客户是国有大
中型企业、政府部门、科研机构等信誉度高、综合实力强的单位，一般情况下资金回收较为可靠且历史上实际发生的坏账比
例很低、金额非常少，但如果宏观经济形势发生重大不利变化，主要客户发生显著经营波动，仍可能导致公司不能及时收回
款项，对公司经营业绩造成负面影响。
    基于此，公司主要采取以下措施防范和应对可能出现的风险：（1）优化、完善公司信用管理政策并严格执行；（2）建
立专门的应收账款管理机构和催收机制，加大应收账款特别是重点客户、重点款项的催收力度，控制账龄；（3）本着谨慎
原则提取应收账款坏账准备。
3、燃料智控系统产品订单交付延期的风险
    燃料智能化管控系统是将工业 4.0“智能生产”理念全面应用于电厂燃料全生命周期管理的智能化管理系统。近年来，以
中国国电集团为代表的国有大型火力发电企业先后开展燃料智能化管理建设，蔚然成势。公司积极响应市场需求，凭借在煤
质检测领域长期的技术和经验积累，推出了U4系列燃料智能化管控系统产品，逐步获得客户认同。与公司此前的主要产品
煤质分析仪器和制样设备相比，该系统产品具有工程属性，客户个性化需求多、涉及环节众多、构成复杂、交付周期长且难
度大，对公司供应链管理、工程项目管理等形成新的挑战。如若公司不能很好地应对该等挑战，将会造成产品交付不可预期
的延后，从而可能对项目验收、收入确认、回款以及公司经营性现金流产生不利影响。
    针对于此，公司已经或正在采取以下主要应对措施：（1）强化产品模块化设计、售前技术支持和方案设计能力，提高
产品的标准化生产程度，避免后续交付过程中的设计变更与调整；（2）引入外部智力资源，打造和完善订单交付管理体系，
特别是供应链环节；（3）成立专门的系统产品项目管理机构并建立相关管理机制，提高项目实施的效率和质量；（4）加强
人才引进和团队建设，打造多项目并行的交付能力。
4、净资产收益率下降及本次公开发行股票摊薄即期回报的风险
    公司首次发行的2,500万股股票于2016年6月8日在深圳证券交易所上市交易，随着募集资金的到位，公司总股本及净资
产均有较大幅度增长，但由于募集资金投资项目需要一定的周期才能产生效益，公司存在每股收益和加权平均净资产收益率
等指标短期内出现一定幅度下降的风险。公司将严格按照募投项目计划进行投资，并在不影响募投项目进展、且符合相关规
则的情况下，最大限度发挥募集资金的作用，为公司创造效益。
                                                                 湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              20,404
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件
   股东名称         股东性质      持股比例         持股数量                                质押或冻结情况
                                                                     的股份数量
                                                                                     股份状态            数量
湖南三德投资控
                 境内非国有法人        34.50%         34,502,500        34,502,500
股有限公司
陈开和           境内自然人            10.13%         10,125,000        10,125,000
朱宇宙           境内自然人             6.75%          6,750,000         6,750,000
朱先富           境内自然人             5.55%          5,550,000         5,550,000
长沙高新开发区
和恒投资管理咨 境内非国有法人           3.05%          3,046,000         3,046,000
询有限公司
湖南联晖科力远
                 境内非国有法人         2.82%          2,820,000         2,820,000
创业投资企业
长沙高新开发区
和隆投资管理咨 境内非国有法人           2.78%          2,779,000         2,779,000
询有限公司
吴汉炯           境内自然人             2.63%          2,625,000         2,625,000
长沙麓谷创业投
                 境内非国有法人         2.29%          2,287,500         2,287,500
资管理有限公司
周智勇           境内自然人             2.25%          2,250,000         2,250,000
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
             股东名称                        持有无限售条件股份数量                           股份种类
                                                                                     股份种类            数量
惠仁兴                                                                   1,017,800 人民币普通股             1,017,800
王光清                                                                    502,665 人民币普通股               502,665
银华财富资本－工商银行－银华
                                                                          280,660 人民币普通股               280,660
财富资本管理（北京）有限公司
法国兴业银行                                                              222,900 人民币普通股               222,900
杨睿祎                                                                    211,700 人民币普通股               211,700
齐颖                                                                      155,800 人民币普通股               155,800
                                                             湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
孙世彤                                                                131,900 人民币普通股            131,900
钱春兰                                                                 83,000 人民币普通股             83,000
安徽荣源投资咨询有限责任公司                                           79,623 人民币普通股             79,623
裴玉枝                                                                 75,400 人民币普通股             75,400
上述股东关联关系或一致行动的   上述股东中，朱先富为公司实际控制人朱先德之弟，公司未知其他股东之间是否存在关
说明                           联关系或一致行动。
参与融资融券业务股东情况说明
                               无。
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                   第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期公司总体经营情况
    报告期内，公司主营业务、主要产品和经营模式没有发生重大不利变化，主要原材料采购、产品生产和销售等业务运转
正常，主要客户和供应商结构稳定。
    报告期内，公司实现营业收入13,442.02万元，较去年同期略降4.25%；归属于上市公司净利润2,290.19万元，同比下降
3.39%；归属于上市公司扣除非经常性损益后净利润2,183.47万元，同比增加5.67%
    报告期内，公司销售、管理、财务三项期间费用共计5,747.65万元，同比增长1.60%。其中财务费用同比下降62.49%，
主要的增长来自于管理费用和销售费用，同比分别小幅增长4.02%和2.22%。
    报告期内，公司实现营业利润1,496.21万元，同比下降3.48%；利润总额2,512.44万元，同比下降9.73%；归属于母公司
的净利润2,290.19万元，同比下降3.39%。
    报告期内，公司经营活动产生现金流量净额为1,472.28万元，同比增长141.47%，主要系报告期内公司经营活动现金流
出减少所致。
2、主要财务数据同比变动情况
                               本报告期        上年同期        同比增减                       变动原因
                                                                             主要系报告期内公司股票上市发行、募集
货币资金                       63,125,559.23   37,649,840.96        67.66%
                                                                             资金到位所致。
                                                                             主要系报告期内公司股票上市发行费用冲
其他应收款                      5,919,574.39    8,533,713.98       -30.63%
                                                                             减资本公积所致。
在建工程                       21,882,447.01   13,202,123.33        65.75% 主要系麓谷产业基地二期项目建设所致。
短期借款                                0.00   30,000,000.00      -100.00% 主要系报告期内偿还短期借款所致。
预收款项                        5,832,829.08   12,462,908.75       -53.20% 主要系新增项目预收款减少所致。
                                                                             主要系期初发放上年提取的年度奖金引起
应付职工薪酬                    6,342,352.51   14,694,451.28       -56.84%
                                                                             余额下降所致。
                                                                             主要系麓谷产业基地项目建设采购增加所
其他应付款                      6,720,552.69    4,013,595.91        67.44%
                                                                             致。
长期借款                                0.00    6,500,000.00      -100.00% 主要系报告期内提前偿还长期借款所致。
                                                                             主要系报告期内公司首次发行普通股（A
实收资本（或股本）            100,000,000.00   75,000,000.00        33.33%
                                                                             股）2,500 万股所致。
                                                                             主要系报告期内公司首次发行股份溢价所
资本公积                      209,917,736.84   50,330,944.38      317.07%
                                                                             致。
                                                                湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                             主要系利率下调、提前还贷使利息支出减
财务费用                         458,181.64     1,221,591.65       -62.49%
                                                                             少所致。
                                                                             主要系部分款项账龄延长使计提坏账准备
资产减值损失                   1,447,027.79       334,223.54      332.95%
                                                                             增加所致。
营业外支出                       116,897.52       805,295.69       -85.48% 主要系固定资产处置减少所致。
                                                                             主要系本报告期利润总额同比减少及不征
所得税费用                     2,222,491.41     4,128,140.31       -46.16%
                                                                             税收入增加综合所致。
收到其他与经营活动有关的现
                               1,496,770.84     4,525,183.68       -66.92% 主要系收到的政府补助及奖励减少所致。
金
购建固定资产、无形资产和其                                                   主要系麓谷产业基地项目建设支付款增加
                              19,238,282.59     2,926,667.04      557.34%
他长期资产支付的现金                                                         所致。
支付其他与投资活动有关的现
                               2,744,700.00     4,481,800.00        38.76% 主要系报告期内项目转拨款减少所致。
金
取得借款收到的现金                     0.00    20,000,000.00      -100.00% 主要系报告期内没有新增银行贷款所致。
分配股利、利润或偿付利息支
                                 793,609.55     7,684,546.17       -89.67% 主要系报告期内未进行股利分配所致。
付的现金
                                                                             主要系报告期内公司首次公开发行股份使
现金及现金等价物净增加额       -9,077,926.78   -13,848,415.27      -34.45%
                                                                             筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
                                                                             主要系报告期内公司首次公开发行股份使
期末现金及现金等价物余额      25,049,672.09    12,910,691.58        94.02%
                                                                             筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
     本报告期，公司实现营业收入13,442.02万元，较去年同期略降4.25%。主要影响因素具体如下：
     （1）我国宏观经济进入新常态，受供给侧改革影响，处于行业链下游的煤炭、钢铁、有色、建材等原材料工业企业经
营难度加大，对煤质分析仪器、制样设备等的采购需求受到压缩，购买力下降。受此影响，公司分析仪器销售收入8,476.15
万元，较去年同期下降9.01%；配件及其他产品收入3,083.90万元，同比下降25.84%。
     （2）燃料智能化管理是未来发展趋势，公司燃料智能化管控系统产品符合行业发展趋势和市场需求，本期实现销售收
入1,868.24万元，同比增长239.78%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
                                                                湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
    公司将产品与技术创新作为企业发展的核心能力，建立了完善的研发与产品创新体系，构建了纵贯全业务流程的网络化
创新组织，形成由创新决策团队（包括产品审批委员会、技术决策委员会）、创新管理团队（包括产品管理部、项目管理部、
流程管理组）和创新执行团队（包括总工办、研发中心、非研发资源部门）有机组成的创新组织体系。与此同时，配套形成
了完善的创新激励机制、创新协作机制和创新工作流程，加强研发项目的进度管理。报告期内，根据产品战略规划，公司研
发团队将资源聚焦在燃料智能化管控和新一代实验分析两个领域。其中，重要研发项目如下：
    （1）燃料智能化管控：①燃料全过程管控系统；②燃料智能化管理信息系统；③智能样品管理系统；④在线全水分测
试系统；⑤自动化激光扫描技术应用；⑥全通制样系统升级；⑦远程服务系统。截至目前，项目①②③④⑤设计开发完成，
已处于小批量或量产阶段；项目⑥⑦正在开发或试制（用）。
    （2）新一代实验分析：①毒品现场定性定量分析仪；②全自动热值分析技术及应用研发；③实验室在线分析技术研发；
④风透式快速干燥技术的应用研究。截至目前，项目①②已完成样机，处于样机试验阶段；项目③④正在开发阶段。
上述研发项目成果的应用或产业化将进一步完善公司产品线或拓展公司产品的应用领域，有利于公司综合竞争力的提升。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                                     2016 年 1-9 月                                  2015 年 1-9 月
    客户名称
                          销售收入              占营业收入总额比例        销售收入            占营业收入总额比例
     第一名              5,630,342.39                 4.19%              5,884,145.27                 4.19%
     第二名              4,817,923.48                 3.58%              3,650,615.41                 2.60%
     第三名              4,203,945.18                 3.13%              3,004,858.85                 2.14%
     第四名              4,197,521.33                 3.12%              2,994,017.13                 2.13%
     第五名              2,799,316.04                 2.08%              2,983,008.48                 2.12%
      合计              21,649,048.42                 16.11%            18,516,645.14                 13.19%
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
详见本节之“1、报告期内公司总体经营情况”。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见本报告第二节“公司基本情况”之“二、重大风险提示”章节。
                                                                 湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                             第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺来源          承诺方      承诺类型              承诺内容               承诺时间   承诺期限     履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                               （1）自三德科技股票上市之日起
                                               三十六个月内，本公司不转让或者
                                               委托他人管理所直接或间接持有
                                               的三德科技公开发行股份前已发
                                                                                                       截至本报告出
                                               行的股份，也不由三德科技回购该
                                                                                                       具之日，上述
                                               等股份。（2）三德科技股票上市后
                     湖南三德投资 股份限售                                       2016 年 06 上市之日起 承诺人严格遵
                                               六个月内如公司股票连续二十个
                     控股有限公司     承诺                                       月 08 日   三十六个月 守承诺，未发
                                               交易日的收盘价均低于首次公开
                                                                                                       生违反承诺的
                                               发行价格，或者上市后六个月期末
                                                                                                          情况。
                                               收盘价低于首次公开发行价格，本
                                               公司持有公司股票的锁定期限在
                                               原有锁定期限基础上自动延长六
                                               个月。
                                               （1）自三德科技股票上市之日起
首次公开发行或再融
                                               三十六个月内，本人不转让或者委
资时所作承诺
                                               托他人管理本人直接或间接持有
                                               的三德科技公开发行股份前已发
                                               行的股份，也不由三德科技回购该
                                               等股份。（2）在上述期限届满后，                         截至本报告出
                                               本人在三德科技任职期间每年转                            具之日，上述
                                    股份限售 让直接或间接持有的三德科技股 2016 年 06 上市之日起 承诺人严格遵
                        朱先德
                                      承诺     份不超过本人直接或间接持有三      月 08 日   三十六个月 守承诺，未发
                                               德科技股份总数的 25%。（3）在离                         生违反承诺的
                                               职半年内，本人不转让所直接或间                             情况。
                                               接持有三德科技的股份。（4）在三
                                               德科技股票上市之日起六个月内
                                               本人申报离职的，自申报离职之日
                                               起十八个月内不转让本人直接或
                                               间接持有三德科技股份；在三德科
                                            湖南三德科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                          技股票上市之日起七个月至十二
                          个月之间申报离职的，自申报离职
                          之日起十二个月内本人不转让直
                          接或间接持有的三德科技股份。
                          （5）发行人上市后六个月内如股
                          票连续二十个交易日的收盘价均
                          低于本次发行的发行价，或者上市
                          后六个月期末收盘价低于本次发
                          行的发行价，所持有的发行人股票
                          将在上述锁定期限届满后自动延
                          长六个月的锁定期。（6）不因职务
                          变更、离职等原因而放弃履行该承
                          诺。
                                                                                  截至本报告出
                          自三德科技股票上市之日起三十
                                                                                  具之日，上述
                          六个月内，本人不转让或者委托他
              股份限售                                      2016 年 06 上市之日起 承诺人严格遵
   朱先富                 人管理本人所持有的三德科技公
                承诺                                        月 08 日   三十六个月 守承诺，未发
                          开发行股份前已发行的股份，也不
                                                                                  生违反承诺的
                          由三德科技回购该等股份。
                                                                                     情况。
                          （1）自三德科技股票上市之日起
                          十二个月内，本人不转让或者委托
                          他人管理本人所持有的三德科技
                          公开发行