审计报告深圳太辰光通信股份有限公司
容诚审字[2024]518Z0072号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
目录序号
| 序号 | 内容 | 页码 |
| 1 | 审计报告 | 1-6 |
| 2 | 合并资产负债表 | 7 |
| 3 | 合并利润表 | 8 |
| 4 | 合并现金流量表 | 9 |
| 5 | 合并所有者权益变动表 | 10-11 |
| 6 | 母公司资产负债表 | 12 |
| 7 | 母公司利润表 | 13 |
| 8 | 母公司现金流量表 | 14 |
| 9 | 母公司所有者权益变动表 | 15-16 |
| 10 | 财务报表附注 | 17-107 |
审计报告
容诚审字[2024]518Z0072号
深圳太辰光通信股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了深圳太辰光通信股份有限公司（以下简称太辰光公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了太辰光公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于太辰光公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
、事项描述参见财务报表“附注三、26”及“附注五、35”。2023年度太辰光公司的营业收入主要来自于光器件的销售，本年营业收入金额为人民币884,775,629.78元。由于营业收入是太辰光公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定或预期目标的固有风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
、审计应对我们对收入确认实施的相关程序主要包括：
（
）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；（
）检查主要的销售合同，分析产品销售有关的重大风险及报酬、控制权的转移时点，检查公司收入确认会计政策是否符合企业会计准则的相关规定；（
）对营业收入及毛利率分别按月度、产品、客户、地区等维度实施分析，识别是否存在异常情况；
（
）对于已记录的营业收入，选取样本核对与收入确认相关的支持性文件是否匹配，支持性文件包括销售合同或订单、出库单、发货单、报关单、提单、快递单、发票、电子口岸信息及对账单等；
（
）结合应收账款函证，选取销售样本向对方函证销售额，并对回函情况进行核对和分析；
（
）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试，检查产品销售收入是否在恰当的期间确认；（
）检查资产负债表日后的销售退回记录，核对是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
（
）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。通过实施以上程序，我们没有发现收入确认存在异常。
（二）存货可变现净值的确定
、事项描述参见财务报表“附注三、12”及“附注五、8”。截至2023年
月
日，太辰光公司财务报表所示存货项目账面余额为人民币241,791,238.27元，跌价准备为人民币36,922,736.96元，账面价值为人民币204,868,501.31元。存货在资产负债表日采用成本与可变现净值孰低计量，管理层需要确定资产负债表日其可变现净值。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据一般销售价格、合同约定售价等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的运输费用、销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货是公司资产的重要组成部分，且确定存货可变现净值的过程存在固有风险，因此我们将存货可变现净值的确定识别为关键审计事项。
、审计应对
我们对存货可变现净值的确定实施的相关程序主要包括：
（
）了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
（
）复核管理层对存货估计售价的预测，包括对将估计售价与历史数据、期后销售情况和同类市场行情等进行比较，结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；
（
）测算管理层对存货可变现净值的计算是否准确；（
）检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
通过实施以上程序，我们没有发现存货可变现净值的确定存在异常。
四、其他信息太辰光公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括太辰光公司2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
太辰光公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估太辰光公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算太辰光公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督太辰光公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（
）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（
）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对太辰光公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致太辰光公司不能持续经营。
（
）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（
）就太辰光公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（此页为深圳太辰光通信股份有限公司容诚审字[2024]518Z0072号报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：任晓英（项目合伙人）中国注册会计师：马艳波 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：韦云飞 |
2024年3月27日
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司单位：元
币种：人民币
| 项 |
2023
| 年 |
| 日 |
2022
| 月 |
| 目附注 |
2023
| 月 |
2022
| 年 |
| 日 |
| 流动资产：流动负债： |
货币资金
五、1
370,319,219.98 259,822,018.45 短期借款 交易性金融资产
五、2
233,673,000.38198,625,208.68 交易性金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据
五、34,157,961.13 3,396,957.62
应付票据
五、208,799,623.60 22,579,511.32
应收账款
五、4410,195,935.08 277,263,334.67
应付账款
五、21188,701,804.15 114,262,560.12
应收款项融资
五、51,572,132.60 447,230.45
预收款项 预付款项
五、610,921,159.50 4,941,719.79
合同负债
五、229,632,663.70 1,531,951.54
其他应收款
五、7
1,292,126.35 1,248,915.20 应付职工薪酬
五、2364,523,211.10 63,291,585.83
其中：应收利息 应交税费
五、2410,873,434.97 11,075,242.83
应收股利 其他应付款
五、251,651,287.12 2,095,733.63
存货
五、8
204,868,501.31 219,416,202.59 其中：应付利息 合同资产
五、9
-6,784.64 应付股利 持有待售资产 持有待售负债 一年内到期的非流动资产
五、10
71,287,888.13 100,000,000.00 一年内到期的非流动负债
五、26293,142.15 552,696.73
其他流动资产
五、11
3,975,545.97 53,311,674.42 其他流动负债
五、27
3,110,369.53 1,286,835.29
1,312,263,470.43 1,118,480,046.51
| 流动负债合计 |
287,585,536.32 216,676,117.29
债权投资 长期借款 其他债权投资 应付债券 长期应收款 其中：优先股 长期股权投资 永续债 其他权益工具投资 租赁负债
五、28
- 293,147.80 其他非流动金融资产 长期应付款 投资性房地产
五、12- 494,987.32
长期应付职工薪酬 固定资产
五、13192,634,893.42 214,904,078.55
预计负债 在建工程
五、142,663,703.59 5,589,365.36
递延收益
五、29
16,730,716.40 14,931,695.18 生产性生物资产 递延所得税负债
五、18-
油气资产 其他非流动负债 使用权资产
五、15266,466.64
799,399.72
非流动资产：非流动负债：
非流动负债合计
16,730,716.40 15,224,842.98 无形资产
五、1648,261,663.09 50,675,898.07
| 非流动负债合计 |
| 负债合计 |
304,316,252.72 231,900,960.27 开发支出
商誉 股本
五、30229,996,800.00 229,996,800.00
长期待摊费用
五、17129,862.73 340,986.11
其他权益工具 递延所得税资产
五、1815,339,742.14 17,512,600.18
其中：优先股 其他非流动资产
五、19
105,781,502.31 145,285,058.94 永续债
所有者权益：
非流动资产合计
365,077,833.92 435,602,374.25 资本公积
五、31
509,721,430.17 529,581,568.23
减：库存股
五、32
67,986,603.54 99,871,365.90
其他综合收益
专项储备
盈余公积
五、33
114,998,400.00 114,998,400.00
未分配利润
五、34
577,587,824.12 535,161,355.80
归属于母公司所有者权益合计1,364,317,850.75 1,309,866,758.13
少数股东权益 8,707,200.88 12,314,702.36
非流动资产合计所有者权益合计
1,373,025,051.63 1,322,181,460.49
| 所有者权益合计 |
| 资产总计 |
1,677,341,304.35 1,554,082,420.76
1,677,341,304.35 1,554,082,420.76法定代表人：
负债和所有者权益总计合并资产负债表
2023年12月31日
主管会计工作负责人：会计机构负责人：
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司单位：元 币种：人民币
项 目附注2023年度2022年度
一、营业总收入
884,775,629.78 933,506,088.73
| 一、营业总收入 |
| 其中：营业收入 |
五、
884,775,629.78 933,506,088.73
二、营业总成本
725,447,820.67 718,817,758.60其中：营业成本五、
| 二、营业总成本 |
| 35624,640,082.20 627,474,074.08 |
| 税金及附加 |
五、
销售费用五、
| 366,862,623.85 7,511,708.28 |
| 3713,989,933.55 17,690,342.91 |
管理费用五、
研发费用五、
| 3850,261,732.93 62,750,357.09 |
| 3955,299,000.14 67,178,263.49 |
财务费用五、
其中:利息费用29,057.68 54,749.03 利息收入16,277,805.01 5,917,899.50 加：其他收益五、
-25,605,552.00-63,786,987.25
13,481,952.8412,106,122.83
投资收益（损失以“-”号填列）五、
| 4113,481,952.8412,106,122.83 |
| 426,367,829.10 198,925.62 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）五、
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 434,804,791.70 -1,370,791.32 |
信用减值损失（损失以“-”号填列）五、
资产减值损失（损失以“-”号填列）五、
| 44-7,255,136.10 -4,495,532.47 |
| 45-15,510,050.10 -18,571,219.02 |
资产处置收益（损失以“-”号填列）
- -
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
161,217,196.55 202,555,835.77加：营业外收入
五、463,305,375.66
减：营业外支出五、
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） |
164,094,406.41 201,634,522.21减：所得税费用五、
12,340,911.27 23,201,697.99
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
151,753,495.14 178,432,824.22 （一）按经营持续性分类
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）151,753,495.14 178,432,824.22 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） |
（二）按所有权归属分类
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
| 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）155,089,901.82 180,042,810.37 |
| -3,336,406.68 -1,609,986.15 |
六、其他综合收益的税后净额
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 |
1. 不能重分类进损益的其他综合收益
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额 （3）其他权益工具投资公允价值变动
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 |
（5）其他
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
2. 将重分类进损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动
| （2）其他债权投资公允价值变动 |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
（6）其他债权投资信用减值准备
（8）外币财务报表折算差额 （9）其他
（7）现金流量套期储备 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
151,753,495.14 178,432,824.22 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额155,089,901.82 180,042,810.37 （二）归属于少数股东的综合收益总额-3,336,406.68 -1,609,986.15
| 八、每股收益 |
（一）基本每股收益（元/股）
0.69 0.81
（二）稀释每股收益（元/股）
0.69 0.79
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2023年度
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司单位：元 币种：人民币
2023
| 年度 |
2022
年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 776,554,024.86 853,853,314.17 收到的税费返还 6,918,892.96 12,119,837.83 收到其他与经营活动有关的现金五、
| 一、经营活动产生的现金流量 |
| 49 |
33,471,347.6120,096,317.11经营活动现金流入小计 816,944,265.43 886,069,469.11 购买商品、接受劳务支付的现金 444,206,765.12 497,892,412.71 支付给职工以及为职工支付的现金 217,711,020.13 225,700,856.27 支付的各项税费 20,722,319.04 34,213,016.62 支付其他与经营活动有关的现金
五、49
19,306,958.5623,093,887.55经营活动现金流出小计 701,947,062.85 780,900,173.15
114,997,202.58 105,169,295.96
| 二、投资活动产生的现金流量 |
收回投资收到的现金 234,038,200.00 338,797,400.00 取得投资收益收到的现金 6,252,795.55 3,277.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,097.35 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金
五、49
9,106,269.03 98,352,647.69投资活动现金流入小计249,400,361.93 437,153,325.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,144,392.44 24,509,879.69 投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金- -投资活动现金流出小计 161,186,899.29 809,378,023.37
151,042,506.85 784,868,143.68
投资活动产生的现金流量净额
88,213,462.64 -372,224,698.01
| 三、筹资活动产生的现金流量 |
吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金五、
18,090,498.58 筹资活动现金流入小计 18,090,498.58 - 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 112,663,433.50 66,941,020.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金
五、49
610,848.00581,462.88 筹资活动现金流出小计 113,274,281.50 67,522,483.08
筹资活动产生的现金流量净额
-95,183,782.92 -67,522,483.08
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
6,604,285.57 45,579,957.32
五、50
114,631,167.87 -288,997,927.81 加：期初现金及现金等价物余额 253,048,165.04 542,046,092.85
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
五、50
367,679,332.91 253,048,165.04
会计机构负责人：
2023年度
法定代表人： 主管会计工作负责人：
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司单位：元 币种：人民币
| 优先股永续债其他 |
| 一、上年年末余额 |
229,996,800.00 529,581,568.23 99,871,365.90 114,998,400.00 535,161,355.80 1,309,866,758.13 12,314,702.36 1,322,181,460.49加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
229,996,800.00 529,581,568.23 99,871,365.90 114,998,400.00 535,161,355.80 1,309,866,758.13 12,314,702.36 1,322,181,460.49
| 二、本年年初余额 |
| 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) |
-19,986,258.18-31,884,762.36- 42,426,468.32 54,324,972.50 -3,481,381.36 50,843,591.14
（一）综合收益总额
155,089,901.82155,089,901.82-3,336,406.68151,753,495.14
（二）所有者投入和减少资本
-19,986,258.18 -31,884,762.3611,898,504.18-144,974.6811,753,529.50 1. 所有者投入的普通股- - 2．其他权益工具持有者投入资本- 3．股份支付计入所有者权益的金额-19,986,258.18 -31,884,762.3611,898,504.18-144,974.6811,753,529.50 4．其他- -
（三）利润分配
- -112,663,433.50-112,663,433.50 -112,663,433.50 1．提取盈余公积- - 2．对所有者（或股东）的分配-112,663,433.50-112,663,433.50 -112,663,433.50 3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6. 其他
（五）专项储备
1．本年提取 2．本年使用
（六）其他
229,996,800.00 509,595,310.05 67,986,603.54 114,998,400.00 577,587,824.12 1,364,191,730.63 8,833,321.00 1,373,025,051.63法定代表人： 会计机构负责人：
四、本年年末余额
合并所有者权益变动表
2023年度
2023
合并所有者权益变动表年度
| 年度 | |||
| 归属于母公司所有者权益 | |||
| 其他权益工具 | |||
少数股东权益
| 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
主管会计工作负责人：
主管会计工作负责人：
项 目
项 目股本
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 |
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司
单位：元 币种：人民币优先股永续债其他
| 优先股永续债其他 |
| 一、上年年末余额 |
229,996,800.00 517,403,217.79 99,871,365.90 104,029,142.61 433,028,823.02 1,184,586,617.52 13,761,525.06 1,198,348,142.58加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
| 二、本年年初余额229,996,800.00 517,403,217.79 99,871,365.90 104,029,142.61 433,028,823.02 1,184,586,617.52 13,761,525.06 1,198,348,142.58 |
| 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) |
12,178,350.44 - 10,969,257.39 102,132,532.78 125,280,140.61 -1,446,822.70 123,833,317.91
（一）综合收益总额
180,042,810.37180,042,810.37-1,609,986.15178,432,824.22
（二）所有者投入和减少资本
12,178,350.44 -12,178,350.44163,163.4512,341,513.89 1. 所有者投入的普通股- 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额12,178,350.4412,178,350.44163,163.4512,341,513.89 4．其他- -
（三）利润分配
- - 10,969,257.39 -77,910,277.59-66,941,020.20 -66,941,020.20 1．提取盈余公积10,969,257.39 -10,969,257.39 2．对所有者（或股东）的分配-66,941,020.20-66,941,020.20 -66,941,020.20 3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6. 其他
（五）专项储备
1．本年提取 2．本年使用
（六）其他
229,996,800.00 529,581,568.23 99,871,365.90 114,998,400.00 535,161,355.80 1,309,866,758.13 12,314,702.36 1,322,181,460.49法定代表人： 会计机构负责人：
四、本年年末余额
合并所有者权益变动表
2023年度
2022
合并所有者权益变动表年度
| 年度 | ||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||
| 其他权益工具 | ||||
主管会计工作负责人：
项 目股本
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 |
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司单位：元 币种：人民币
2023
| 年 |
| 日 |
2022
| 月 |
2023
| 年 |
| 日 |
2022
| 月 |
| 日 |
| 流动资产： 流动负债： |
货币资金361,311,303.22 251,511,595.89 短期借款 交易性金融资产233,673,000.38198,625,208.68 交易性金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据2,284,051.90 2,096,218.06 应付票据 8,799,623.60 22,579,511.32 应收账款
十五、1
401,210,775.80 288,085,999.95 应付账款 165,991,528.18 118,528,081.22 应收款项融资977,635.00 304,461.74 预收款项 预付款项10,756,116.28 2,435,133.01 合同负债 9,542,416.80 1,506,563.75 其他应收款
十五、2
5,597,363.54 4,987,361.95 应付职工薪酬 63,334,616.00 61,826,093.00 其中：应收利息 应交税费 9,723,722.27 10,198,618.26 应收股利 其他应付款 1,043,467.92 1,517,211.01 存货171,023,099.80 187,980,564.23 其中：应付利息 合同资产-6,784.64 应付股利 持有待售资产 持有待售负债 一年内到期的非流动资产71,287,888.13 100,000,000.00 一年内到期的非流动负债 其他流动资产- 47,716,414.54 其他流动负债 2,898,637.43 410,728.88
1,258,121,234.05 1,083,749,742.69
| 流动负债合计 |
261,334,012.20 216,566,807.44
债权投资 长期借款 其他债权投资 应付债券 长期应收款 其中：优先股 长期股权投资
十五、3
88,325,668.99 88,690,141.04 永续债 其他权益工具投资 租赁负债 其他非流动金融资产 长期应付款 投资性房地产- 494,987.32 长期应付职工薪酬 固定资产170,989,954.60 187,918,045.54 预计负债 在建工程2,615,042.52 5,510,904.65 递延收益 15,553,893.14 13,399,753.37 生产性生物资产 递延所得税负债 - 油气资产 其他非流动负债 使用权资产
非流动资产： 非流动负债：
非流动负债合计
15,553,893.14 13,399,753.37 无形资产47,923,983.99 50,328,431.17
| 非流动负债合计 |
| 负债合计 |
276,887,905.34 229,966,560.81 开发支出
商誉 股本229,996,800.00 229,996,800.00 长期待摊费用 其他权益工具 递延所得税资产16,314,617.78 18,177,573.86 其中：优先股 其他非流动资产105,012,541.54 143,780,461.71 永续债
所有者权益：
非流动资产合计
431,181,809.42 494,900,545.29 资本公积 510,857,228.85 530,988,461.71 减：库存股 67,986,603.54 99,871,365.90 其他综合收益 专项储备 盈余公积 114,998,400.00 114,998,400.00 未分配利润 624,549,312.82 572,571,431.36
非流动资产合计 所有者权益合计
1,412,415,138.13 1,348,683,727.17
| 所有者权益合计 |
| 资产总计 |
1,689,303,043.47 1,578,650,287.98
1,689,303,043.47 1,578,650,287.98法定代表人：
负债和所有者权益总计母公司资产负债表
2023年12月31日
主管会计工作负责人：会计机构负责人：
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司单位：元 币种：人民币
2023
| 项 目附注 |
| 年度 |
2022
年度
一、营业收入
十五、4850,548,576.40 922,747,612.76
减：营业成本
十五、4595,650,768.43 628,644,125.34
税金及附加6,764,108.83 7,441,546.65 销售费用13,611,477.15 17,342,546.93 管理费用45,734,205.68 56,305,984.42 研发费用50,448,662.91 62,470,891.12 财务费用-25,607,793.20 -63,858,043.17 其中：利息费用 利息收入16,200,493.22 5,898,423.74 加：其他收益12,397,355.24 10,259,886.24 投资收益（损失以“-”号填列）
十五、56,252,795.55 3,277.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）4,804,791.70 -1,370,791.32 信用减值损失（损失以“-”号填列）-7,545,472.58 -5,840,857.88 资产减值损失（损失以“-”号填列）-6,062,004.38 -12,745,841.66 资产处置收益（损失以“-”号填列）
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） |
173,794,612.13 204,706,234.52 加：营业外收入3,305,375.66 减：营业外支出427,663.52 748,174.05
176,672,324.27 203,958,060.47 减：所得税费用12,031,009.31 22,560,590.90
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） |
164,641,314.96 181,397,469.57 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）164,641,314.96 181,397,469.57 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他
| 六、综合收益总额 |
164,641,314.96 181,397,469.57法定代表人： 主管会计工作负责人：
2023年度
会计机构负责人：
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司单位：元 币种：人民币
2023
| 项 目附注 |
| 年度 |
2022
年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金753,613,795.01 837,061,657.94 收到的税费返还6,918,892.96 12,119,837.83 收到其他与经营活动有关的现金31,862,591.71 18,104,912.76经营活动现金流入小计792,395,279.68 867,286,408.53 购买商品、接受劳务支付的现金438,171,639.75 507,146,830.72 支付给职工以及为职工支付的现金203,289,893.36 210,548,573.44 支付的各项税费19,399,346.74 32,442,759.73 支付其他与经营活动有关的现金17,238,487.75 20,045,786.36 经营活动现金流出小计678,099,367.60 770,183,950.25
| 经营活动产生的现金流量净额 |
114,295,912.08 97,102,458.28
收回投资收到的现金222,376,200.00 323,489,100.00 取得投资收益收到的现金6,252,795.55 3,277.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额- -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金9,106,269.03 98,352,647.69 投资活动现金流入小计237,735,264.58 421,845,025.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,643,013.24 20,473,879.36 投资支付的现金141,490,506.85 769,219,943.68 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- - 支付其他与投资活动有关的现金- -
投资活动现金流出小计150,133,520.09 789,693,823.04
| 投资活动产生的现金流量净额 |
87,601,744.49 -367,848,797.68
吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金18,090,498.58 筹资活动现金流入小计18,090,498.58 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金112,663,433.50 66,941,020.20 支付其他与筹资活动有关的现金- -
筹资活动现金流出小计112,663,433.50 66,941,020.20
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-94,572,934.92 -66,941,020.20
6,608,952.02 45,541,252.95
| 五、现金及现金等价物净增加额 |
113,933,673.67 -292,146,106.65 加：期初现金及现金等价物余额244,737,742.48 536,883,849.13
358,671,416.15 244,737,742.48
| 母公司现金流量表 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
2023年度
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司单位：元 币种：人民币
优先股永续债其他
一、上年年末余额
229,996,800.00 530,988,461.71 99,871,365.90 114,998,400.00 572,571,431.36 1,348,683,727.17加： 会计政策变更 前期差错更正 其他
| 二、本年年初余额 |
229,996,800.00 530,988,461.71 99,871,365.90 114,998,400.00 572,571,431.36 1,348,683,727.17
- - - - -20,131,232.86 -31,884,762.36 - - - 51,977,881.46 63,731,410.96
（一）综合收益总额
164,641,314.96164,641,314.96
（二）所有者投入和减少资本
-20,131,232.86 -31,884,762.3611,753,529.50 1. 所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额-20,131,232.86 -31,884,762.3611,753,529.50 4．其他-
（三）利润分配
- -112,663,433.50-112,663,433.50 1．提取盈余公积- - 2．对所有者（或股东）的分配-112,663,433.50-112,663,433.50 3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6. 其他
（五）专项储备
1．本年提取 2．本年使用
（六）其他
| 四、本年年末余额 |
229,996,800.00 510,857,228.85 67,986,603.54 114,998,400.00 624,549,312.82 1,412,415,138.13法定代表人： 会计机构负责人：
2023年度
2023
母公司所有者权益变动表年度
| 年度 | ||
| 其他权益工具 | ||
主管会计工作负责人：
| 未分配利润 | 所有者权益合计 |
项目
项目股本
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 |
编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司单位：元 币种：人民币
优先股永续债其他
一、上年年末余额
229,996,800.00 518,630,167.99 99,871,365.90 104,029,142.61 469,084,239.38 1,221,868,984.08加： 会计政策变更 前期差错更正 其他
| 二、本年年初余额 |
229,996,800.00 518,630,167.99 99,871,365.90 104,029,142.61 469,084,239.38 1,221,868,984.08
12,358,293.72 - 10,969,257.39 103,487,191.98 126,814,743.09
（一）综合收益总额
181,397,469.57 181,397,469.57
（二）所有者投入和减少资本
12,358,293.72 -12,358,293.72 1. 所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额12,358,293.7212,358,293.72 4．其他-
（三）利润分配
10,969,257.39 -77,910,277.59 -66,941,020.20 1．提取盈余公积10,969,257.39 -10,969,257.39 2．对所有者（或股东）的分配-66,941,020.20 -66,941,020.20 3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6. 其他
（五）专项储备
1．本年提取 2．本年使用
（六）其他
| 四、本年年末余额 |
229,996,800.00 530,988,461.71 99,871,365.90 114,998,400.00 572,571,431.36 1,348,683,727.17法定代表人： 会计机构负责人：
| 母公司所有者权益变动表 |
| 2023 |
年度
2022
| 年度 | ||||
| 其他权益工具 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
主管会计工作负责人：
项目股本
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 |