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南京海辰药业股份有限公司
2023年半年度报告
2023-024
2023年8月
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人曹于平、主管会计工作负责人陈建仁及会计机构负责人(会计主管人员)李小卫声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本公司提请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意公司在本报告中详细描述存在的主要风险，包括：行业政策变化风险、新药研发风险、主要产品托拉塞米市场份额下滑的风险、经营管理风险、环保风险、不可抗力风险等。详细内容请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 37
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2023年半年度报告原件。
四、其他有关资料。
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释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司 | 指 | 南京海辰药业股份有限公司 |
| 镇江德瑞 | 指 | 公司全资原料药子公司，镇江德瑞药物有限公司 |
| 安徽海辰 | 指 | 公司全资子公司，安徽海辰药业有限公司 |
| 安庆汇辰 | 指 | 公司全资子公司，安庆汇辰药业有限公司 |
| 江苏济辰 | 指 | 公司全资子公司，江苏济辰供应链管理有限公司 |
| 无锡世纪生物 | 指 | 公司参股公司，无锡市世纪生物工程有限公司 |
| NMS集团 | 指 | Nerviano Medical Sciences Group S.p.A，意大利内尔维亚诺医药科学集团 |
| 报告期 | 指 | 2023年上半年 |
| 元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范 |
| cGMP | 指 | current Good Manufacturing Practice，现行良好的药物生产管理规范，是欧美和日本等国家地区执行的GMP规范 |
| QbD | 指 | Quality by Design,质量源于设计 |
| NMPA | 指 | 国家药品监督管理局，简称国家药监局 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
| FDA | 指 | 美国食品药品监督管理局 |
| 国家医保局 | 指 | 国家医疗保障局 |
| 原料药 | 指 | Active Pharmaceutical Ingredients，API,即药物活性成份，具有药理活性可用于药品制剂生产的物质 |
| 药品注册 | 指 | 药品监督管理部门根据药品注册申请人的申请，依照法定程序，对拟上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查，并决定是否同意其申请的审批过程 |
| 两票制 | 指 | 生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票，流通环节只经过一个商业企业 |
| 粉针剂 | 指 | 粉针剂是药物采用无菌操作法制成注射用灭菌粉末的制剂 |
| 冻干粉针剂 | 指 | 冻干粉针剂是将药物的除菌水溶液无菌灌装后，进行冷冻干燥而制成的注射用粉末 |
| 仿制药 | 指 | 是指原研药具有相同的活性成分、剂型、给药途径和治疗作用的药品 |
| 仿制药质量和疗效一致性评价 | 指 | 要求已经批准上市的仿制药品，要在质量和疗效上与原研药品能够一致，临床上与原研药品可以相互替代 |
| 盛村基金 | 指 | 昆山盛村投资合伙企业（有限合伙） |
| 合肥高研欧进基金 | 指 | 合肥高研欧进生物医药产业基金合伙企业（有限合伙） |
| 医保目录 | 指 | 国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录 |
| 带量采购 | 指 | 指在药品采购过程中开展招投标或者谈判议价时，明确采购数量，让企业针对具体的药品采购数量进行报价，将药品采购价格与采购数量挂钩（即采购量越大，药品单价越便宜）。通过药品带量采购，进一步降低药品采购价格，减轻医药费用负担。 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 海辰药业 | 股票代码 | 300584 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 南京海辰药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 海辰药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Nanjing Hicin Pharmaceutical Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Hicin Pharmaceutical | ||
| 公司的法定代表人 | 曹于平 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王立 | 张飞华 |
| 联系地址 | 南京市经济技术开发区恒发路 1 号 | 南京市经济技术开发区恒发路 1 号 |
| 电话 | 025-83241873 | 025-83241873 |
| 传真 | 025-85514865 | 025-85514865 |
| 电子信箱 | ir@hicin.cn | ir@hicin.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 261,547,849.93 | 267,578,608.53 | -2.25% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 19,474,926.52 | 17,721,523.59 | 9.89% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 18,881,496.71 | 17,003,289.87 | 11.05% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 6,280,246.52 | -34,649,138.87 | 118.13% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1623 | 0.1477 | 9.88% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1623 | 0.1477 | 9.88% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.03% | 1.86% | 0.17% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,321,048,611.92 | 1,293,945,410.29 | 2.09% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 970,158,975.44 | 950,566,396.43 | 2.06% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 264,615.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,123,010.67 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 | 58,520.67 |
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| 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -752,231.36 | |
| 减：所得税影响额 | 100,485.78 | |
| 合计 | 593,429.81 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务
公司及子公司主要从事化学制剂、原料药及中间体的研发、生产、销售。公司产品丰富，结构合理，主要产品涵盖心脑血管、利尿、抗感染、消化系统、免疫调节、降糖、骨科等治疗领域。公司坚持开发具有临床价值的创新、优质产品，共拥有66个制剂和13个原料药批准文号或登记号，主要产品入选2022年国家医保目录，通过专业的循证医学推广，满足广大患者的需求。公司主要产品为注射用盐酸兰地洛尔、注射用托拉塞米、利伐沙班片、注射用替加环素、注射用头孢西酮钠等，报告期内公司还生产销售注射用盐酸头孢替安、注射用单磷酸阿糖腺苷、伏格列波糖片、兰索拉唑肠溶片、苯磺酸氨氯地平片、硫酸氨基葡萄糖泡腾片/颗粒、匹多莫德胶囊、原料药及中间体等多个产品。
（二）主要产品及其用途
注射用盐酸兰地洛尔（商品名：泽醒）是新一代速效、超短效、高选择性β1受体阻滞剂，是目前市场上唯一的超短效β受体阻滞剂，其选择性高、起效迅速、半衰期短、停药后失效快、对心脏血流动力学影响小、无明显负性肌力作用。本品适用于手术过程中、手术后循环系统动态监护时发生的下列快速性心律失常的紧急治疗：心房纤颤、心房扑动、窦性心动过速；以及心功能不全患者发生下列快速性心律失常的治疗：心房纤颤、心房扑动。本品为欧洲《2020ESC/EACTS心房颤动诊断和管理指南》《2021兰地洛尔临床应用中国专家共识》控制心率推荐用药，为该产品的学术推广提供了强有力的循证医学证据。本品为公司独家首仿，竞争对手较少，于2021年顺利进入国家医保谈判目录，在国家医保目录谈判品种政策的支持下，公司正在加速本产品导入临床终端，造福广大患者。
注射用托拉塞米（商品名：泽通）是新一代高效髓袢利尿剂，其适应症广，利尿作用迅速强大且持久，不良反应发生率低，更符合药物经济学要求。该剂型系公司在国内外首创，获得国家发明专利两项。本品凭借其独特的临床优势先后进入《中国心力衰竭诊断和治疗指南》《肝硬化腹水及相关并发症的诊疗指南》《慢性肾脏病诊疗指南》等多项权威治疗指南，纳入心血管系统、肾病内科、神经内科、消化系统、神经外科临床路径推荐用药。本品为国家医保目录乙类药品，新版《心力衰竭合理用药指南》推荐用药。近几年，由于临床使用范围受限及省际联盟药品集采的影响，注射用托拉塞米逐渐被低价竞品冲击替换，销量和销售金额逐年下降。报告期内，该品种被纳入第八批国家集中带量采购，公司未参与本次投标，自第八批国家集中带量采购实施开始，托拉塞米注射剂的市场格局将面临重构，公司将在保证合理用药的基础上，结合学术与品牌影响，延长该产品的生命周期。
利伐沙班片（商品名：浦洛）是首个口服直接凝血因子Ⅹa因子抑制剂，进而减少凝血酶（凝血因子Ⅱa）生成发挥抗凝作用，不影响已生成的凝血酶活性。本品凭借其临床优势先后进入《ESC房颤管理指南》《2017ACC非瓣膜病房颤患者围手术期抗凝管理决策的专家共识》《心房颤动抗凝治疗中国专家共识》《中国骨科大手术静脉血栓栓塞症预防指南（2016）》等多项权威治疗指南。2021年，公司15mg和20mg规格的利伐沙班片在全国第五批药品集中采购分别中标，分别供应北京、重庆、吉林、西藏以及四川，新疆，安徽，贵州。公司配套生产本品的原料药，能够有效控制成本，在带量采购大趋势下保持竞争力。
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注射用替加环素（商品名：泽抗）适应症为“复杂皮肤和皮肤结构感染或者复杂腹内感染患者的治疗”，替加环素能克服很多抗生素使用中出现的两种主要耐药机制（外排泵和核糖体保护），半衰期长达27小时，临床上被用于治疗多重耐药菌和泛耐药菌引起的重症感染。替加环素凭借独特的抗菌机制，列入国家医保目录，亦成为《产NDM-1泛耐药肠杆菌科细菌感染诊疗指南》《中国产超广谱?-内酰胺酶细菌感染防治专家共识》《中国MRSA诊治专家共识》推荐用药，为挽救重症感染患者提供了可靠、经济的治疗手段。注射用替加环素为国家医保乙类药品，被誉为“超级抗生素”。2022年公司的注射用替加环素中选第七批国家带量采购并于当年11月起实施，主供山东、河北、辽宁、宁夏，备供浙江、湖北、天津、山西，本品中选国家集采有利于提高其市场份额。公司配套生产本品的原料药，能够有效控制成本，在带量采购大趋势下保持竞争力。注射用头孢西酮钠（商品名：浦宁）是一代头孢抗菌素，适应症为“用于治疗呼吸道、泌尿道和肠胃道感染、妇科感染、腹膜感染、皮肤、软组织和矫形外科感染”。本品较头孢唑啉和头孢噻吩对各种革兰氏阳性和阴性菌包括金黄色葡萄球菌、酿脓链球菌和肠球菌更有效，较头孢唑啉有更强的组织渗透力，且半衰期长，可作为外科手术前的预防用药。我公司是该产品国内主要生产企业。
（三）经营模式
公司已制订了完整有效的采购、生产、销售等相关制度规范。
1、采购模式
对于生产所需的原辅材料，公司根据生产计划、原材料市场的供应情况等综合因素决定采购计划，制定了严格的供应商管理体系，在人员配备、质量管理水平、原材料管理、生产工艺等方面建立了完整的采购管理制度规范。公司自成立以来，专注从事利尿剂、抗生素类、消化类、心脑血管类等注射剂、口服制剂的生产和销售，根据GMP规定，建立了完整的质量管理体系，对于重要的原辅材料供应商定期审计，动态更新合格供应商名录，与原辅材料主要供应商均建立了较为稳定的合作关系，采购渠道畅通。
2、生产模式
公司采用以销定产的模式制定生产计划，结合库存和市场情况，动态调整年度、季度、月度生产计划，保障产品的持续、稳定供应。公司严格按照GMP管理规范，生产过程严格按照产品工艺规程、岗位标准操作规程、设备标准操作规范、卫生清洁操作规程、产品检验管理规程、产品放行管理规程等实施产品质量控制，保证产品安全、有效、质量均一。
报告期内，公司未出现任何生产及安全事故。
3、销售模式
①制剂产品销售模式
对于制剂产品，公司采用精细化推广模式，对终端医院销售进行精细化跟踪考核管理，进一步强化销售过程中的精细化管理。
②原料药及中间体销售模式
对于原料药及医药中间体产品，公司主要通过参展、拜访、网络平台推广等方式对产品进行市场推广宣传，征集客户需求，公司原料药及医药中间体产品直接与国内制药公司交易或通过与国内贸易商交易实现出口。
（四）业绩驱动因素
2023年上半年，公司实现营业收入2.62亿元，同比下降2.25%；归属于上市公司股东的净利润1,947.49万元，同比上升9.89%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,888.15万元，同比上升11.05%。报告期内公司持续优化产品结构，加强国谈品种注射用盐酸兰地洛尔的学术推广和
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带量采购品种利伐沙班片、注射用替加环素的精细化管理，这三个品种销量较上年同期提升明显，对公司业绩产生积极贡献。
（五）医药行业发展情况
根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）和中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“C27医药制造业”。国家统计局数据显示，2023年1-6月，规模以上工业企业实现营业收入62.62万亿元，同比下降0.4%；实现利润总额33,884.6亿元，同比下降16.8%；其中，医药制造业规模以上企业实现营业收入约12,496.0亿元，同比下降2.9%，实现利润总额1,794.5亿元，同比下降17.1%。
报告期内，国家和各省级药品集中带量采购进一步提速扩面。2023年3月开展的第八批国家集采共有39个品种中标，药品平均降幅达56%，有174家企业的252个产品获得中选资格。自2018年“4+7”起，国家药品集中采购已进行了九批十轮，覆盖品种达373个。
2023年3月，国家医保局发布了《关于做好2023年医药集中采购和价格管理工作的通知》，明确将持续扩大药品集采覆盖面，规范国家组织集采药品协议期满接续工作，指导上海、江苏、河南、广东牵头开展联盟接续采购，鼓励同一品种由多家企业中选，促进价差公允合理，并统一采购周期；上一轮集采中选价格偏高的品种，要持续挤压价格水分，市场情况发生变化后，上一轮集采中选价格偏低的品种，经充分竞争后形成新的中选价格；到2023年底，每个省份的国家和省级集采药品数累计达到450种，其中省级集采药品应达到130种，化学药、中成药、生物药均应有所覆盖。
2023年6月，国家医保局公布《2023年国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录调整工作方案》， 2023年国家医保药品目录调整工作已启动，在保持品种总体稳定、准入条件和工作流程基本不变的前提下，在评审方式、具体规则方面将持续优化改进。
2023年7月，国家医保局公布《谈判药品续约规则》，明确建立基本覆盖药品全生命周期的支付标准调整规则，对达到8年的谈判药纳入常规目录管理；对未达8年的谈判药，连续协议期达到或超过4年的品种以简易方式续约或新增适应症触发降价的，降幅减半。
2023年7月，国家医保局公布《非独家药品竞价规则》，参与非独家药品竞价的条件是经专家评审，建议新增纳入医保药品目录的非独家药品，国家组织药品集中带量采购中选药品和政府定价药品除外；按照《竞价规则》，医保方组织测算专家按程序进行测算，提出医保支付意愿作为该通用名药品的准入门槛。参与申报的企业按程序提交报价，企业报价分别与医保支付意愿对比，只要有1家企业参与并报价不高于医保支付意愿，则该通用名药品纳入医保乙类目录，否则该通用名药品不纳入。
报告期内，国家药品审评审批制度改革持续深化，进一步鼓励以临床价值为导向的创新药等临床急需药品研发创新，支持满足临床需求的儿童用药研发创新；进一步加快推动中药审评审批机制改革，加快构建以中医药理论、人用经验和临床试验相结合的中药审评体系。
（六）公司所处的行业地位
公司创始人团队是国内较早从事新药研发与技术转让的专业人员，具有丰富的药品研发、生产、销售与医药企业管理经验，对行业发展趋势具有敏锐判断力和洞察力。公司盐酸兰地洛尔、托拉塞米、替加环素等生产工艺在国内具有领先优势。注射用盐酸兰地洛尔是公司独家首仿品种，公司解决了盐酸兰地洛尔合成过程中遇到的产品不稳定，操作及后处理繁琐，反应不易控制等一系列难题，开发出一条全新的合成工艺路线，公司开发的盐酸兰地洛尔药物组合物及其制备方法，可以使组合物在固体和液体状态下的稳定性都较好，可减少盐酸兰地洛尔的降解，使注射用盐酸兰地洛尔在溶解、冻干、重构、稀释时更加稳定。公司拥有两项盐酸兰地洛尔核心专利。公司在国内外最早开发了托拉塞米冻干粉针生产工
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艺，可以显著提高托拉塞米的水溶性，冻干制剂长期存放稳定性好，冻干组合物复溶时，溶液澄明度高，溶解迅速，质量稳定，大大提高了临床使用的安全性。公司在国内较早开发了替加环素合成新工艺，是国内少数几家有替加环素原料及制剂稳定生产能力的企业，实现了进口替代。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“药品、生物制品业务”的披露要求
（1）药品研发
报告期内，公司积极响应仿制药质量与疗效一致性评价等政策，持续投入研发资金，强化科研团队建设，坚持自主研发与合作研发相结合的模式，稳步推进仿制药一致性评价和新仿制药重点项目研发进度，进一步布局多个治疗领域，丰富品种组合，保证后续产品持续推出。报告期内公司共有1个品种，1个品规产品获批。1）报告期内，公司进入注册程序的药品情况如下：
| 序号 | 项目名称 | 注册 分类 | 是否进入注册程序 | 适应症 | 所处阶段 | 进展情况 | 对公司未来 发展的影响 |
| 1 | 注射用阿奇霉素 | 一致性评价补充申请 | 是 | 抗细菌感染 | 申请补充申请批件 | 批准补充 | 提高产品质量标准，提升产品竞争力 |
| 2 | 非布司他原料及片 | 4类 | 是 | 高尿酸血症引起的痛风 | 申请生产批件 | 正在审评审批中 | 丰富公司肌肉-骨骼系统产品管线 |
| 3 | 托拉塞米片 | 4类 | 是 | 利尿、抗高血压 | 申请生产批件 | 正在审评审批中 | 丰富公司心脑血管产品管线 |
| 4 | 富马酸丙酚替诺福韦原料及片 | 4类 | 是 | 乙肝治疗 | 申请生产批件 | 正在审评审批中 | 丰富公司抗病毒产品管线 |
| 5 | 注射用盐酸兰地洛尔 | 一致性评价补充申请 | 是 | 手术时心动过速、心律不齐 | 申请补充申请批件 | 正在审评审批中 | 提高产品质量标准，提升产品竞争力 |
| 6 | 注射用盐酸头孢替安 | 一致性评价补充申请 | 是 | 抗细菌感染 | 申请补充申请批件 | 正在审评审批中 | 提高产品质量标准，提升产品竞争力 |
| 7 | 硫代硫酸钠原料药 | / | 待受理 | 解毒药 | 原料药登记 | 完成申报资料递交，待受理 | 丰富公司产品管线 |
2）报告期内，公司其他重点研发项目的进展：
| 序号 | 项目名称 | 申报 注册分类 | 适应症 | 进展情况 |
| 1 | 伏格列波糖片 | 一致性评价申请 | 改善糖尿病餐后高血糖 | 计划2023年提交一致性评价补充申请 |
| 2 | 硫代硫酸钠注射液 | 3类 | 解毒药 | 计划2023年提交仿制药注册申请 |
| 3 | 甲硫酸新斯的明原料及注射液 | 4类 | 抗胆碱酯酶药 | 计划2023年完成原料药资料登记，提交仿制药注册申请 |
| 4 | 注射用盐酸兰地洛尔 | 4类 | 手术时心动过速、心律不齐 | 计划2023年提交仿制药注册申请 |
| 5 | 注射用醋酸西曲瑞克 | 4类 | 辅助生殖用药 | 计划2023年完成工艺验证 |
| 6 | 利伐沙班片 | 4类 | 抗凝血药 | 计划2023年完成工艺验证 |
| 7 | 注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸 | 4类 | 肝内胆汁淤积 | 计划2023年完成工艺验证 |
| 8 | 丁二磺酸腺苷蛋氨酸肠溶片 | 4类 | 肝内胆汁淤积 | 计划2023年完成工艺验证 |
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| 9 | 阿昔莫司胶囊 | 4类 | 降血脂药 | 计划2023年完成工艺验证 |
| 10 | 硝普钠氯化钠注射液 | 3类 | 降血压药 | 计划2023年完成工艺验证 |
3）报告期内，专利布局和进展方面：
报告期内，公司提交了1项发明专利申请。除此之外，公司药物研究院对已授权的专利进行了管理维护，对在审的专利进行了审查意见修改等专利补充。公司药物研究院逐步建立并完善了知识产权保护制度，逐渐增强全员知识产权保护意识，有针对性地对公司在研项目进行专利布局，有利于提升公司产品的安全性，进一步增强公司核心竞争力。
（2）药品销售
公司立足心脑血管、利尿剂、抗感染、消化系统等产品领域，积极应对行业及市场变化，进一步加强营销体系改革，提高销售人员的专业化水平，积极探索带量采购模式下的销售转型。公司持续优化招商策略及代理商管理模式，销售渠道网络覆盖范围进一步扩大。
报告期内，公司持续采取多种形式开展专业化的学术推广，扩大医疗机构对公司产品的认知程度；通过组织《兰地洛尔临床应用中国专家共识》学术研讨会，参加由中华医学会组织的医学会议推广兰地洛尔在快速性心律失常、急性冠状动脉综合征、急性失代偿性心力衰竭、围术期综合应用、严重脓毒症五大领域的详细应用，持续提升公司的品牌专业形象和影响力。1）报告期内，公司产品无新进入或退出国家医保目录的药品。2）报告期内，国家级和省级药品集中带量采购的中标情况：
| 集采名称 | 药品名称 规格 | 中选价格 （元/盒/瓶） | 供应省（区） | 合计实际采购量 | 执行时间 |
| 2023年河南省关于开展氯吡格雷口服常释剂型等品种带量联动采购的通知 | 苯磺酸氨氯地平片5mg*28片 | 5.6 | 河南 | 12980盒 | 2023.5.10 |
| 江苏省国家组织药品集中采购协议期满品种省际联盟第一批接续采购 | 苯磺酸氨氯地平片5mg*28片 | 4.64 | 江苏 | 61918盒 | 2023.7.1 |
| 恩替卡韦片 0.5mg*14片 | 2.82 | 江苏 | 0 | - | |
| 2023年云南省昆明市第一批药品带量联动采购 | 兰索拉唑肠溶片15mg*14 | 10.67 | 云南省昆明市 | 公示拟中选结果，尚未公布执行采购 | - |
| 兰索拉唑肠溶片30mg*7 | 9.07 | - | |||
| 兰索拉唑肠溶片30mg*14 | 18.14 | - |
3）报告期内，主要产品销售情况：
报告期内，公司积极调整产品结构。注射用盐酸兰地洛尔于2021年12月份中选国家医保谈判目录后，公司持续深入推进该品种医院开发工作，已成功开发约650家三级医院、约270家二级医院，较上年新增约170家医院，报告期内该品种销量提升明显；利伐沙班片15mg和20mg作为第五批国家药品带量采购中选品种，共中选8个省（区），报告期内销量稳步提升；注射用替加环素作为第七批国家药品带量采购中选品种，主供4个省（区），自2022年11月实施后销量大幅提升。
公司主要产品的具体销售情况如下：
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| 品种 | 2023年上半年 | 2022年上半年 | 销量同比 | 销售金额同比 | ||
| 销量 （万支/万盒） | 销售金额 （万元） | 销量 （万支/万盒） | 销售金额 （万元） | |||
| 注射用盐酸兰地洛尔 | 88.30 | 12,346 | 36.09 | 5,040 | +145% | +145% |
| 注射用托拉塞米10mg | 370.39 | 3,929 | 605.91 | 7,196 | -39% | -45% |
| 利伐沙班片15mg*7片 | 58.88 | 3,613 | 53.53 | 3,298 | +10% | +10% |
| 注射用替加环素 | 38.22 | 1,776 | 7.85 | 1,704 | +387% | +4% |
| 伏格列波糖片0．2mg＊30片 | 59.96 | 839 | 71.66 | 1,076 | -16% | -22% |
| 注射用盐酸头孢替安0.5g | 116.70 | 713 | 97.04 | 803 | +20% | -11% |
| 注射用头孢西酮钠 | 11.07 | 395 | 23.99 | 1,086 | -54% | -64% |
注：注射用托拉塞米销量统一折合成10mg；利伐沙班片销量统一折合成15mg*7片；伏格列波糖片销量统一折合成0．2mg＊30片；注射用盐酸头孢替安销量统一折合成0.5g。
（3）药品生产和质量管理
报告期内，公司按计划完成了药品生产供应、质量管理、生产技术创新、新药研发配合与支持、安全环保管理等工作，持续梳理生产流程、优化作业流程，加强成本管控，合理提高库存效率，控制总体生产成本。公司围绕质量管理年度工作目标，加强在产品的质量控制的同时，进一步提升公司的GMP管理水平。公司一方面健全完善质量管理体系，一方面持续开展质量提升行动，挖掘、培养创新创效型人才，助力企业持续提质增效。
（4）原料药与中间体生产销售
报告期内，公司全资子公司镇江德瑞继续做好公司制剂生产所需原料药的供应，配合在研的“原料+制剂”项目中试工艺验证。
（5）投资建设项目
报告期内，公司主要投资建设项目包括：安庆汇辰、安徽海辰。
1）安庆汇辰承担了“年产5000吨锂电池电解液添加剂及年产50吨奈玛特韦原料药、150吨关键中间体建设项目”和“年产6万吨电池电解液项目”。报告期内，安庆汇辰已基本完成土建装修、公用设施及设备安装、消防工程，已完成车间工艺设备的采购。安庆汇辰已根据项目建设进展，同步组建了组织架构，各职能部门配备了相应的专业管理人员，预计2023年下半年实现锂电池电解液添加剂及电解液试生产，原料药及中间体的投产视公司研发项目进展有序推进。
2）安徽海辰承担的制剂产能新建项目依据cGMP高端标准，立足QbD科学理念，狠抓项目设计源头。安徽海辰2022年已完成全部土建工程，报告期内，完成了公用工程、工艺设备等设备验收，正在按照机电净化安装节点安排进场；机电净化、消防单位已进场，预计2023年完成机电工程、消防工程以及设备安装调试，初步达到试生产条件，根据公司整体规划有序推进投产工作。
二、核心竞争力分析
1、研发能力优势
公司坚持将新药研发作为公司发展的核心战略，自创立之日起即设立研发中心，现有研发人员60余人，专职负责药品研发。公司配备了国内先进的科研设备及分析仪器，建立了完善的研发体系，构建了从项目评估立项、药学研究、临床研究、中试及产业化研究到注册管理一整套研发体系，在品种研发、工艺技术创新、知识产权保护等方面取得多项成果；研发体系覆盖从中间体、原料药到制剂的完整产业链，形成了仿创结合、原料药与制剂协同的研发和技术网络。研发中心承担“国家重点产业振兴与技术改造项目”、“国家火炬计划项目”、“江苏省科技成果转化项目”等国家及省市级科技项目20余项，
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是江苏省认定的“省免疫调节药物工程技术中心”、“省企业技术中心”。随着一系列研发技术平台的建设，为高技术壁垒的高端仿制药和创新药研发奠定了基础，为公司持续发展带来了有力驱动。
2、产品品类优势
公司目前拥有79个原料药及制剂批准文号，常年在产品种20余个，产品涵盖心脑血管类、抗生素类、利尿类、消化类、抗病毒类、免疫调节类等多个领域。公司主要产品在临床治疗上属于必需用药，随着国家医改的深入和医疗支付方式的改革，临床必需药物既能保证医疗质量持续改进，又能控制医疗成本、降低医疗费用，满足广大患者需求。
3、药品质量优势
公司十分重视产品质量，始终坚持“质量第一、全员参与、风险管理、规范生产、持续改进、安全用药”的质量方针，从药品生产的全过程进行管理，确保每一个环节符合GMP要求，先后十余次顺利通过国家和省级GMP检查。公司具备较为完善的质量保证体系，从药品研发、厂房设计、质量管理体系建设和生产全过程控制考虑GMP和产品特性要求，在整个产品生命周期中通过前瞻或回顾风险管理，确保能持续稳定地生产出符合预定用途、批准工艺和质量标准要求的药品。
4、营销网络优势
目前，公司营销网络已经覆盖全国主要省份及其省会城市、计划单列市等重点城市，在全国拥有1,000余家经销商，产品在全国约3,000家县级以上医院均有销售，通过组织全国专家高峰论坛、建立专家委员会、品牌发布会和大型学术推广会等形式，与医药专家、专业学者进行充分的互动交流，形成了一个覆盖全国主要医院的学术网络，充分实现了药品研发、临床治疗等方面的多层面合作。除医院渠道，目前公司正在开发与连锁药店的合作，并开拓线上渠道，通过“线上+线下”相结合的模式，为海辰打造多渠道营销网络奠定基础。
5、产业协同优势
公司原料药子公司镇江德瑞及正在建设的安庆汇辰是公司实现产业链协同一体化的重要战略布局，既可保证公司后续产品原料药的充分供应，也可以加强公司对原料药价格和产品毛利率的管理，降低未来原料药供应对公司经营带来的潜在风险，为公司布局化学制药全产业链具有深远意义，也为公司原料药出口提供良好的生产条件，加速海外市场拓展的步伐。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 261,547,849.93 | 267,578,608.53 | -2.25% | |
| 营业成本 | 45,231,823.10 | 66,640,466.84 | -32.13% | 主要原因是报告期内子公司镇江德瑞营业收入下降所致。 |
| 销售费用 | 123,271,654.45 | 128,860,266.74 | -4.34% | |
| 管理费用 | 36,736,625.89 | 28,699,506.73 | 28.00% | |
| 财务费用 | 3,155,406.36 | 3,411,950.45 | -7.52% | |
| 所得税费用 | 820,832.39 | 4,127,794.86 | -80.11% | 主要原因系上年公司收到意大利项目转让款所致。 |
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| 研发投入 | 28,008,748.18 | 18,228,597.74 | 53.65% | 报告期内公司新增多个研发项目，由此产生的研发费用增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,280,246.52 | -34,649,138.87 | 118.13% | 主要原因是报告期内公司销售商品收到的现金增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,868,369.08 | 115,658,146.82 | -124.10% | 主要原因系上年度收回部分意大利项目投资转让款所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,956,587.86 | -77,462,794.44 | 125.76% | 主要原因是报告期内公司取得借款收到的现金较上年同期增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,613,708.08 | 3,531,683.94 | -145.69% | 主要原因是上年度增加意大利投资转让款所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 抗生素类 | 30,115,773.80 | 11,745,268.21 | 61.00% | -18.58% | 56.79% | -18.75% |
| 利尿类 | 39,292,604.19 | 3,387,487.78 | 91.38% | -45.40% | -37.30% | -1.11% |
| 心脑血管类 | 164,319,131.90 | 13,947,864.19 | 91.51% | 86.92% | 69.75% | 0.86% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 公允价值变动损益 | 58,520.67 | 0.29% | 购买理财产品所致。 | 否 |
| 资产减值 | -4,603,144.71 | -22.68% | 存货及资产计提跌价准备所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 240,384.90 | 1.18% | 主要原因是清理三年以上款项所致。 | 否 |
| 营业外支出 | 1,120,320.07 | 5.52% | 主要原因是捐赠支出及固定资产报废所致。 | 否 |
| 其他收益 | 1,171,918.50 | 5.77% | 补贴收入。 | 否 |
| 信用减值损失 | 123,274.57 | 0.61% | 计提应收款项坏账准备转回所致。 | 否 |
| 资产处置收益 | 343,411.59 | 1.69% | 固定资产处置清理所致。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
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| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 93,454,415.39 | 7.07% | 95,068,123.47 | 7.35% | -0.28% | |
| 应收账款 | 180,364,692.21 | 13.65% | 185,381,798.49 | 14.33% | -0.68% | |
| 存货 | 77,743,714.08 | 5.89% | 64,131,809.31 | 4.96% | 0.93% | |
| 投资性房地产 | 15,858,278.77 | 1.20% | 16,454,130.97 | 1.27% | -0.07% | |
| 固定资产 | 280,767,751.33 | 21.25% | 299,433,827.19 | 23.14% | -1.89% | 报告期内固定资产处置所致。 |
| 在建工程 | 289,119,840.27 | 21.89% | 206,083,223.55 | 15.93% | 5.96% | 报告期内子公司在建工程投入增加所致。 |
| 使用权资产 | 13,031.10 | |||||
| 短期借款 | 157,120,774.96 | 11.89% | 120,095,819.46 | 9.28% | 2.61% | 报告期内金融机构贷款增加所致。 |
| 合同负债 | 2,609,809.73 | 0.20% | 1,736,267.96 | 0.13% | 0.07% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 58,520.67 | 21,000,000.00 | 20,058,027.52 | 1,000,493.15 | ||||
| 应收款项融资 | 5,332,719.97 | 20,813,130.48 | 24,322,307.47 | 1,823,542.98 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 190,700,061.01 | 59,239,714.13 | 131,460,346.88 | |||||
| 上述合计 | 196,032,780.98 | 58,520.67 | 41,813,130.48 | 103,620,049.12 | 134,284,383.01 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
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4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 21,000,000.00 | 58,520.67 | 21,000,000.00 | 20,058,520.67 | 1,000,493.15 | 自有资金 | |||
| 其他 | 190,700,061.01 | 59,239,714.13 | 131,460,346.88 | 自有资金 | |||||
| 其他 | 5,132,719.97 | 1,823,542.98 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 216,832,780.98 | 58,520.67 | 0.00 | 21,000,000.00 | 79,298,234.80 | 0.00 | 0.00 | 134,284,383.01 | -- |
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金 | 逾期未收回理财 |
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| 来源 | 额 | 已计提减值金额 | |||
| 银行理财产品 | 自有资金 | 2,000 | 100 | 0 | 0 |
| 合计 | 2,000 | 100 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 镇江德瑞药物有限公司 | 子公司 | 医药原料药及中间体的研发、生产、销售 | 122,000,000.00 | 146,118,305.81 | 71,172,705.39 | 3,157,007.10 | -8,863,740.85 | -6,529,120.09 |
| 安徽海辰药业有限公司 | 子公司 | 在建 | 100,000,000.00 | 163,782,155.22 | 96,087,282.01 | -896,568.56 | -679,499.30 | |
| 安庆汇辰药业有限公司 | 子公司 | 在建 | 175,000,000.00 | 242,417,026.34 | 165,133,464.14 | -1,588,571.86 | -1,200,482.18 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
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主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）行业政策变化风险。公司所处的医药行业受行业政策影响较大，近年来，随着医药体制改革不断深入，相关政策法规体系正在进一步修订和完善。药品审批、质量监管、药品招标、公立医院改革、医保控费、两票制、药品集中带量采购等一系列政策措施的实施，给整个医药行业的未来发展带来重大影响，公司将面临行业政策变化带来的风险。公司管理层将密切关注国家相关政策动态及政策落地情况，不断规范内部管理制度、加强对各项行业法律法规的学习，围绕核心优势，不断提高产品市场竞争力和公司核心竞争力，确保公司能够适应外部经营环境变化，防范政策性风险。
（2）新药研发风险。由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值的特点，药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多，容易受到一些不确定性因素的影响，造成研发进度延迟或产品研发失败等方面的风险。为此，公司将不断改进和提升研发水平，谨慎选择研发项目，优化研发格局和层次，集中力量推进重点研发项目的进度，同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度，并通过收购、合作开发等形式推出新项目，拓展研发管线，最大限度控制研发风险。
（3）主要产品托拉塞米市场份额下滑的风险。2023年3月，国家第八批带量采购正式展开，其中包含公司主要产品托拉塞米。因其剂型原因未能成功开展一致性评价工作并失去集采准入资格，随着第八批带量采购在各省份陆续实施，公司托拉塞米的市场份额将进一步下滑，对公司未来经营业绩造成不利影响。公司将不断提升研发水平，加快在研品种托拉塞米片的注册进程，利用注射用托拉塞米原有市场基础，降低托拉塞米注射剂市场份额下滑对公司经营带来的损失。
（4）项目投资风险。公司子公司安庆汇辰锂电池电解液添加剂、锂电池电解液与制剂、医药原料药及中间体所面临的市场环境、销售模式、销售客户均不相同，其产品能否实现大规模销售存在不确定性，如果市场需求、竞争格局或行业技术等发生重大变化，而公司不能采取及时、有效的应对措施，将使公司面临新增产能不能完全消化的风险，进而影响项目预期效益的实现，同时如果市场环境、产业政策、技术水平、人力储备等因素发生变化，亦可能会对项目的实施进度和效益实现产生不利影响，进而影响公司整体经营业绩。公司及管理团队将密切关注各项目后续运作情况，并建立有效的风控机制，尽最大努力降低业务风险，实现预期投资回报。
（5）经营管理风险。随着公司经营规模的扩张，公司在单一经营主体的基础上逐步增加子公司或参股公司，这对公司的管理与协调能力，以及公司在文化融合、资源整合、技术协同、营销拓展、风险管控方面提出了更高要求。尽管公司已有较为完善的法人治理结构和组织构架，拥有较为健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、营销、技术开发等方面储备了一定的人才。但如果公司的组织结构、管理模式等不能跟上公司内外部环境的变化并及时进行调整、完善，将给公司未来的经营和发展带来一定的影响。为此，公司将不断深入研究，改进、完善并创新适合公司发展的管理模式和激励机制，逐步强化内部的流程化、体系化管理，降低管理风险。
（6）环保风险。原料药及中间体生产中会产生一定数量的废水、废气和废渣，随着国家环保监管力度的提高、社会环保意识的增强，对原料药生产企业的环保要求越来越高，公司的排污治理成本将进一步提高，在一定程度上影响公司经营业绩，同时还可能因为未能及时满足环保标准而受到相关部门处罚。公司将进一步加大环保投入，开展安全培训教育，建立严格的企业内控标准，加强排污监控，做到达标排放，降低环保风险。
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（7）不可抗力风险。严重自然灾害以及突发性公共卫生事件会对公司的财产、人员造成损害，并有可能影响公司的正常生产经营。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月05日 | 同花顺上市公司路演平台（https：//board.10jqka.com.cn/ir） | 其他 | 个人 | 通过同花顺上市公司路演平台参加公司2022年度业绩说明会的投资者 | 公司业务规划及项目情况 | 详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《300584海辰药业业绩说明会、路演活动信息20230505》（编号：2023-001） |
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 52.68% | 2023年05月15日 | 2023年05月15日 | 《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-022） 披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘华红 | 董事 | 被选举 | 2023年05月15日 | 补选 |
| 毛凌霄 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月15日 | 补选 |
| 王永军 | 董事 | 离任 | 2023年03月17日 | 因个人原因辞职 |
| 周浩 | 独立董事 | 离任 | 2023年05月15日 | 因个人原因辞职 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
无
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数 | 变更情况 | 占上市公司股本 | 实施计划的资金 |
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| （股） | 总额的比例 | 来源 | |||
| 公司或子公司员工 | 96 | 2,127,730 | 经董事会、监事会审议，公司第一期员工持股计划存续期延长至2023年12月31日。详见2022年12月15日披露的《关于第一期员工持股计划延期的公告》（公告编号：2022-071） | 1.77% | 员工的合法薪酬和通过法律、行政法规允许的其他方式取得的自筹资金 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 曹于平 | 董事长、总经理 | 361,714 | 408,518 | 0.34% |
| 刘华红 | 董事 | 51,065 | 51,065 | 0.04% |
| 罗艳 | 监事 | 25,532 | 25,532 | 0.02% |
| 刘伟成 | 副总经理 | 51,065 | 51,065 | 0.04% |
| 岳伟彪 | 副总经理 | 34,043 | 34,043 | 0.03% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 ?不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□适用 ?不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准公司在生产经营过程中严格遵守国家和地方环保方面法律法规，根据环保法律法规要求建立了完善的环境管理制度和环保治理设施，废水排放方面满足《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015），《化学工业水污染物排放标准》（DB32/939-2020）；废气排放符合《制药工业大气污染物排放标准》（DB32/4042-2021）,《大气污染物综合排放标准》(DB32/4041-2021),制药工业大气污染物排放标准(DB32/4042-2021),化学工业挥发性有机物排放标准(DB 32/3151-2016)；噪声排放遵循《江苏省环境噪声污染防治条例》。环境保护行政许可情况公司及子公司均取得相关环境保护行政许可证：
海辰药业于2022年9月1日申领到排污许可证，证书编号为：913201927453675877001W，有效期自2022年09月01日至2027年08月31日止。镇江德瑞于2021年12月1日申领到排污许可证，证书编号为：91321191757957189T001P，有效期自2021年12月1日至2026年11月30日止。
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 镇江德瑞药物有限公司 | 废水 | COD、氨氮、总磷、悬浮物、pH、石油类、二氯甲烷、三氯甲、吡啶 | 接管排放至镇江海润污水处理厂 | 1 | 排口位于公司西北侧121 | COD121、氨氮24.1、总磷2.32、悬浮物5、pH7.5、石油类0.26、二氯甲烷0.591、三氯甲烷0.037、吡啶0 单位：mg/L | 污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015 化学工业水污染物排放标准DB32/939-2020 | COD：0.0121吨 氨氮：0.0024吨 总磷：0.0002吨 | COD：6.61吨 氨氮：0.4627吨 总磷：0.0643吨 其他均为核定排放浓度不核定排放量 | 无 |
| 镇江德瑞药物有限公司 | 废气 | 颗粒物、二氧化硫、VOCs、乙酸乙酯、丙 | 20米排气筒高空排放 | 1 | 排口位于公司东侧 | 颗粒物/二氧化硫/、VOCs/、乙酸乙酯/、丙酮/、氯 | 化学工业挥发性有机物排放标准DB32/3151-2016 | VOCs/吨、停产无排放 | VOCs：3.42吨，其他均为核定排放浓度不核定 | 无 |
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| 酮、氯化氢、氨、甲苯、乙酸、甲醇、乙醇、硫化氢、臭气浓度、甲醛 | 化氢/、氨/、甲苯/、乙酸/、甲醇/、乙醇/、硫化氢/、臭气浓度/、甲醛/ 单位：mg/m? | 制定地方大气污染物排放标准的技术方法GB/T13201-91 制药工业大气污染物排放标准GB37823-2019 大气污染物综合排放标准 GB16297-1996 挥发性有机物无组织排放控制标准GB37822-2019 | 排放量 | |||||||
| 南京海辰药业股份有限公司 | 废水 | 化学需氧量、氨氮、 总氮、总磷 | 间接式排放（排入南京高科水务有限公司） | 1 | 厂区西南侧 | 化学需氧量328、氨氮0.548、总氮3.32、总磷0.08 单位：mg/m? | GB8978-191.19（t/a）96表三级标准 | 化学需氧量0.577吨 氨氮0.0045吨 总氮0.209吨 总磷0.001吨 | 化学需氧量14.6t/a 氨氮0.14t/a | 无 |
| 南京海辰药业股份有限公司 | 废气 | 非甲烷总烃 | 间接式排放 | 1 | CQ实验楼顶 | 0.14mg/m? | 制药工业大气污染物排放标准DB32/4042-2021,大 | 148kg/a | / | 无 |
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气污染物综合排放标准（DB32/4041-2021）
对污染物的处理
海辰药业：
废水治理方面：公司废水主要是冻干粉针生产过程中瓶塞、注射剂瓶的清洗废水，冻干粉针、固体制剂生产设备和地面清洗废水以及生活污水，废水按照“雨污分流、高低分开，统一处理，达标排放”的原则进行处理。公司根据自身废水情况，建设了污水处理系统1座，设计能力为40t/h，能完全处理公司生产工艺中产生的废水，保证了公司废水处理的有效性，确保不对环境造成影响，污水处理采用“缺氧池+生物接触氧化+沉淀”工艺；处理后的水质达到《污水综合排放标准》（GB8978—1996表三级标准）后接入南京经济技术开发区污水管网，进入南京经济技术开发区污水处理厂集中处理。
废气治理方面：公司生产过程中没有废气产生，只有车间在生产过程中产生微量的粉尘，经净化空调系统的初效、中效、高效过滤器处理，其中初效、中效采用布袋过滤，高效采用聚酯纤维滤纸过滤，风机的风量在净化空调系统除尘装置中自动循环，不外排，经过滤器收集的粉尘作为危险废物处理。
危废方面： 公司固体危险废弃物主要为过期药品、废药品、实验室废化学试剂甲醇、实验室一次性废手套、实验室废化学试剂瓶等项目所生产的危险废弃物。公司工程部门将固体危险废弃物送到危险固废物仓库暂存，然后网上申报，环保部门批准，送到有资质单位处置。
镇江德瑞：
废气治理方面：一是现有尾气处理工艺装置一套，采用酸碱洗涤+活性炭吸附的处理工艺，对生产和辅助生产车间所产生的有组织废气进行有效处理，处理效率达90%，确保废气浓度达标。二是加强对无组织废气的收集，对仓库、物料装卸点、污水站等无组织废气产生源设置集气罩等收集装置，将无组织废气统一收集至尾气处理站集中处理，减少无组织废气排放。三是已新增超重力尾气吸附处理设备一套，对车间产生的高浓废气进行预处理，减轻后段活性炭吸附处理的负荷。四是已新增污水站尾气收集和处理系统一套，对污水站产生的废气进行有效收集和处理。五是进一步优化产品工艺，减少污染物质产生和排放。六是强化内部环保设施运行管理，确保废气处理设施有效运行。
废水治理方面：一是建有100t/d处理能力的污水处理设施一套，污水处理后排入园区污水处理厂进一步净化后排放。二是增加高盐和特殊废水预处理设施一套，采用微电解铁碳还原和高效芬顿等工艺，提高污水可生化性，确保污水设施处理能力。危废方面：建有规范的危险固废仓库、废空桶库、一般固废仓库，严格按照规范要求对固废、危废进行储存、转移。环境自行监测方案公司及子公司按照相关环保要求编制了公司自行监测方案并进行了备案，利用环保自动监控在线系统每天对外排废水、PH、COD、 氨氮进行监测，实时上传检测数据，确保达标。废水检测频率2-4次/年，有组织废气检测频率2次/年，噪声检测4次/年，检测结果均全部达标。突发环境事件应急预案
公司按照标准规范制定了《突发环境事件应急预案》，在2021年12月20日于南京经济技术开发区环境保护局备案，备案编号为：320113-2021-071-L，有效期为：自2021年12月至2024年12月止。期间公司按计划自行组织了多次环境突发事件应急救援预案演练，对演练的情况进行了总结评价，进一步修订和细化了相应的应急措施。
镇江德瑞2021年对《环境污染事件应急预案》进行修编，已报镇江市新区生态应急局备案，2023年上半年内开展环保事故应急演练数次。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
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报告期内公司及子公司环境治理和环保投入约65.96万元，依法缴纳环境保护税。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司长期以“耕耘药业，科技报国，源于社会，奉献社会”作为企业的社会责任，致力于“研发普惠良药，贡献幸福生活”，报告期内，公司合法合规运营，积极履行社会责任。公司注重保障股东特别是中小股东的利益，积极回报股东。公司注重保护员工的合法权益，努力为员工创造良好的工作环境。公司在经营中恪守诚信，致力于与供应商、客户建立长期稳定的合作伙伴关系。公司在生产经营中注重环境保护和节能降耗，在发展过程中勇于承担社会责任，积极参与社会公益事业，以实际行动回报社会。
（1）股东及债权人利益保护
报告期内公司严格遵守各项法律法规，持续完善治理结构，不断健全内控制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障股东特别是中小股东的合法权益。报告期内，公司召开了2022年度股东大会，公司股东大会的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。在利润分配方面，公司根据现实情况与长远发展要求，充分考虑广大股东的利益诉求，制定利润分配方案。在追求股东利益最大化的同时，公司兼顾债权人的利益，实施稳健的财务政策，保障公司资产、资金的安全。公司银行信贷信誉良好，能够及时得到银行的有力支持。
（2）职工及权益保护
公司在用工制度上完全符合《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规的要求，与所有员工签订了《劳动合同》，办理了各种社会保险，尊重和维护员工的个人权益。公司注重人才培养，不断完善职业培训制度，积极开展培训，提升员工素质，为员工发展提供更多机会，实现员工与企业的共同成长。公司依据《公司法》、《公司章程》、《妇女权益保护法》等规定，支持工会依法开展工作，关注职工的合理诉求，关注员工健康和满意度，构建和谐稳定的劳资关系。报告期内，公司发挥基层职工代表作用，充分听取基层群众意见和提议，层层反映，最终确定了职代会提案，反映了广大群众的心声和意愿；职代会征集的提案和职工普遍关心的热点、焦点问题，组织职工代表巡视检查，拓宽民主监督渠道，提高职工代表参政议政的进取性，充分体现了民主和监督意识。公司工会建立健全了困难职工档案，坚持走访调查困难职工，为困难职工及职工病丧产假发放慰问金，组织数次职工病丧产假等慰问，同时定期组织全司职工进行体检，使员工能够全身心的投入工作；工会建立完善了各功能室，包括爱心母婴室、职工书屋、心理咨询室、员工健身中心、室外篮球场、员工餐厅，报告期内对各功能室进行了提档、升级、美化，定期组织员工体检，为员工的身心健康、全面
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综合发展提供了保障。公司重视员工福利，报告期分批次组织全体员工外出旅游，提高员工幸福感。公司重视职工文体活动，积极参加开发区各项文体活动和培训，如“凝聚青春力量，闪耀青春光彩”拔河比赛；多次组织节日主题活动。
（3）供应商、客户和消费者权益保护
公司遵循“平等、互利”原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，公司与供应商、客户合同履约良好，合作稳定。公司视质量为生命，将药品质量安全工作作为重点任务来抓，全面严格执行药品生产质量管理规范，为消费者提供高质量的产品。公司建立了良好的销售及服务网络，通过公司网站和服务电话等多种渠道及时接收客户和消费者的反馈，了解客户和消费者的需求，提高客户和消费者对产品的满意度。
（4）环境保护与可持续发展
公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作，设有专职部门负责清洁生产和节能减排等各项工作，每年对环保设施进行必要的投入，保证了环保治理设施运行正常，对危险固体废弃物交由有资质的单位进行无害化处理，生产和生活污水经过公司内部的污水处理站处理、市政污水处理厂处理，达标后排放。公司建立健全了环保应急机制，编制了应急预案，配备了应急救援器材，组织员工定期培训和演练，提高员工的应急处置能力。多年来，在各级环保部门抽查中，公司各项监测结果均合格。公司定期组织全员培训，提升全员“高效生产，节能降耗”意识，实现可持续发展。
（5）公共关系和社会公益事业
源于社会，奉献社会，公司在发展过程中始终将回报社会作为企业应尽的责任。公司自2007年起把海辰希望小学的助学活动作为一项长效工作，报告期内，公司于六一儿童节当日驱车两千公里到达大凉山古井海辰希望小学，送上定制的夏日校服、图书等礼物，此项目已连续开展十余年，受到当地教师、学生一致好评。公司定期组织献血活动，获得“南京市无偿献血优秀单位”称号。公司于2023年6月开展安全生产月活动，让企业职工更加熟悉消防灭火技术，掌握火灾时救灾技能，切实增强消防安全意识和应急处置能力。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
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| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2021 年，公司投资的高研欧进基金向 PAG 转让其持有的合肥高研欧进生物医药有限公司50.18%股权，相应股权转让对价为 14.05 亿元人民币。鉴于高研欧进基金在收到 PAG 支付的全部股权转让款后尚有59，239，714.13元的基金分配收益未如期向公司进行分配，公司于2022年4月29 日向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，请求裁决高研欧进基金向公司支付未分配款项及资金占用费、律师费以及为办理本案支出的差旅费、仲裁费等相关费用。2023年3月21日，公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会裁决书，裁定支持公司上述请求。2023年 4 月，公司收到高研欧进基金支付的未分配款项及资金占用费、律师费以及为办理本案的仲裁费。 | 5,924 | 否 | 胜诉 | 裁定支持公司请求。2023年 4 月，公司收到高研欧进基金支付的未分配款项及资金占用费、律师费以及为办理本案的 仲裁费。 | 已拿到合理的未分配投资收益款 | ||
| 劳动合同仲裁 | 5.2 | 否 | 胜诉 | 支付申请人带薪年休假工资7139.6元，驳回申请人其他仲裁请求 | 已支付申请人带薪休假工资 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
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2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 61,979,205 | 51.65% | 0 | 0 | 0 | -24,097,826 | -24,097,826 | 37,881,379 | 31.57% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 61,979,205 | 51.65% | 0 | 0 | 0 | -24,097,826 | -24,097,826 | 37,881,379 | 31.57% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 61,979,205 | 51.65% | 0 | 0 | 0 | -24,097,826 | -24,097,826 | 37,881,379 | 31.57% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 58,020,795 | 48.35% | 0 | 0 | 0 | 24,097,826 | 24,097,826 | 82,118,621 | 68.43% |
| 1、人民币普通股 | 58,020,795 | 48.35% | 0 | 0 | 0 | 24,097,826 | 24,097,826 | 82,118,621 | 68.43% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
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| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 120,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 120,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 姜晓群 | 11,973,913 | 11,973,913 | 0 | 0 | 已解除限售 | 不适用 |
| 柳晓泉 | 7,982,608 | 7,982,608 | 0 | 0 | 已解除限售 | 不适用 |
| 姚晓敏 | 3,991,305 | 3,991,305 | 0 | 0 | 已解除限售 | 不适用 |
| 刘清华 | 150,000 | 150,000 | 0 | 0 | 已解除限售 | 不适用 |
| 合计 | 24,097,826 | 24,097,826 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 14,477 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 曹于平 | 境内自然人 | 42.08% | 50,491,306 | 0 | 37,868,479 | 12,622,827 | 质押 | 3,200,000 | |
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| 姜晓群 | 境内自然人 | 9.98% | 11,973,913 | 0 | 0 | 11,973,913 | ||
| 柳晓泉 | 境内自然人 | 6.65% | 7,982,608 | 0 | 0 | 7,982,608 | ||
| 姚晓敏 | 境内自然人 | 2.35% | 2,818,304 | 1,173,001 | 0 | 2,818,304 | ||
| 西藏信托有限公司－西藏信托－智臻33号集合资金信托计划 | 其他 | 1.77% | 2,127,730 | 0 | 0 | 2,127,730 | ||
| 蒋金元 | 境内自然人 | 0.48% | 577,700 | 0 | 0 | 577,700 | ||
| 张春雨 | 境内自然人 | 0.48% | 573,100 | 229,400 | 0 | 573,100 | ||
| 曹伟 | 境内自然人 | 0.38% | 456,900 | 0 | 0 | 456,900 | ||
| 章维民 | 境内自然人 | 0.38% | 456,614 | 456,614 | 0 | 456,614 | ||
| 严美强 | 境内自然人 | 0.37% | 440,100 | 440,100 | 0 | 440,100 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期内公司第一大股东曹于平先生与第二大股东姜晓群女士系夫妻关系，两人合计持有公司股份 62,465,219股，合计持股比例为52.05%，为公司的控股股东和实际控制人。第八大股东曹伟女士系第一大股东曹于平先生的姐姐。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 曹于平 | 12,622,827 | 人民币普通股 | 12,622,827 | |||||
| 姜晓群 | 11,973,913 | 人民币普通股 | 11,973,913 | |||||
| 柳晓泉 | 7,982,608 | 人民币普通股 | 7,982,608 | |||||
| 姚晓敏 | 2,818,304 | 人民币普通股 | 2,818,304 | |||||
| 西藏信托有限公司－西藏信托－智臻33号集合资金信托计划 | 2,127,730 | 人民币普通股 | 2,127,730 | |||||
| 蒋金元 | 577,700 | 人民币普 | 577,700 | |||||
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| 通股 | |||
| 张春雨 | 573,100 | 人民币普通股 | 573,100 |
| 曹伟 | 456,900 | 人民币普通股 | 456,900 |
| 章维民 | 456,614 | 人民币普通股 | 456,614 |
| 严美强 | 440,100 | 人民币普通股 | 440,100 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 报告期内公司第一大股东曹于平先生与第二大股东姜晓群女士系夫妻关系，两人合计持有公司股份 62,465,219股，合计持股比例为52.05%，为公司的控股股东和实际控制人。股东曹伟女士系第一大股东曹于平先生的姐姐。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第37页/共153页
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第38页/共153页
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第39页/共153页
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：南京海辰药业股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 93,454,415.39 | 95,068,123.47 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,000,493.15 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 180,364,692.21 | 185,381,798.49 |
| 应收款项融资 | 1,823,542.98 | 5,332,719.97 |
| 预付款项 | 11,142,464.01 | 9,085,963.64 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 554,953.71 | 113,465.35 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 77,743,714.08 | 64,131,809.31 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 27,957,206.49 | 19,264,980.95 |
| 流动资产合计 | 394,041,482.02 | 378,378,861.18 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
第40页/共153页
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 131,460,346.88 | 190,700,061.01 |
| 投资性房地产 | 15,858,278.77 | 16,454,130.97 |
| 固定资产 | 280,767,751.33 | 299,433,827.19 |
| 在建工程 | 289,119,840.27 | 206,083,223.55 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 13,031.10 | |
| 无形资产 | 124,877,910.40 | 134,012,957.22 |
| 开发支出 | 41,955,119.32 | 37,323,548.27 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 19,572,753.13 | 16,602,441.04 |
| 其他非流动资产 | 23,395,129.80 | 14,943,328.76 |
| 非流动资产合计 | 927,007,129.90 | 915,566,549.11 |
| 资产总计 | 1,321,048,611.92 | 1,293,945,410.29 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 157,120,774.96 | 120,095,819.46 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 48,705,953.89 | 47,943,316.27 |
| 应付账款 | 23,154,745.00 | 11,951,653.35 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 2,609,809.73 | 1,736,267.96 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 269,761.36 | 5,196,617.78 |
| 应交税费 | 11,882,276.20 | 25,869,668.00 |
| 其他应付款 | 34,357,610.04 | 38,987,031.90 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
第41页/共153页
| 一年内到期的非流动负债 | 44,037,593.81 | 58,057,486.20 |
| 其他流动负债 | 4,167,832.75 | 7,207,675.16 |
| 流动负债合计 | 326,306,357.74 | 317,045,536.08 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,399,566.83 | 8,479,443.89 |
| 递延所得税负债 | 17,183,711.91 | 17,854,033.89 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 24,583,278.74 | 26,333,477.78 |
| 负债合计 | 350,889,636.48 | 343,379,013.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 210,285,601.01 | 210,285,601.01 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 224,852.49 | 107,200.00 |
| 盈余公积 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 579,648,521.94 | 560,173,595.42 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 970,158,975.44 | 950,566,396.43 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 970,158,975.44 | 950,566,396.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,321,048,611.92 | 1,293,945,410.29 |
法定代表人：曹于平 主管会计工作负责人：陈建仁 会计机构负责人：李小卫
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 77,345,275.33 | 75,881,238.37 |
| 交易性金融资产 | 1,000,493.15 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 179,943,452.16 | 185,121,238.29 |
第42页/共153页
| 应收款项融资 | 1,332,394.98 | 5,132,719.97 |
| 预付款项 | 4,995,320.29 | 6,083,215.48 |
| 其他应收款 | 207,305,165.49 | 96,599,133.87 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 51,206,994.98 | 44,570,771.78 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,012,057.96 | 1,127,889.46 |
| 流动资产合计 | 524,141,154.34 | 414,516,207.22 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 410,613,086.31 | 410,613,086.31 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 131,460,346.88 | 190,700,061.01 |
| 投资性房地产 | 15,858,278.77 | 16,454,130.97 |
| 固定资产 | 191,358,511.21 | 203,002,522.00 |
| 在建工程 | 107,292.02 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 51,085,028.06 | 59,375,618.22 |
| 开发支出 | 41,955,119.32 | 37,323,548.27 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 529,550.00 | 724,750.00 |
| 非流动资产合计 | 842,967,212.57 | 918,193,716.78 |
| 资产总计 | 1,367,108,366.91 | 1,332,709,924.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 157,120,774.96 | 116,095,819.46 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 48,705,953.89 | 51,943,316.27 |
| 应付账款 | 17,796,863.22 | 7,904,483.81 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,485,473.45 | 1,576,515.75 |
| 应付职工薪酬 | 235,486.69 | 4,296,286.27 |
| 应交税费 | 11,283,834.75 | 25,238,950.10 |
第43页/共153页
| 其他应付款 | 34,244,610.04 | 38,872,060.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 44,037,593.81 | 58,057,486.20 |
| 其他流动负债 | 3,909,832.29 | 7,114,254.27 |
| 流动负债合计 | 318,820,423.10 | 311,099,172.13 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,799,816.83 | 2,879,693.89 |
| 递延所得税负债 | 17,946,084.24 | 18,627,848.87 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 19,745,901.07 | 21,507,542.76 |
| 负债合计 | 338,566,324.17 | 332,606,714.89 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 212,459,559.40 | 212,459,559.40 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 224,852.49 | 107,200.00 |
| 盈余公积 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 未分配利润 | 635,857,630.85 | 607,536,449.71 |
| 所有者权益合计 | 1,028,542,042.74 | 1,000,103,209.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,367,108,366.91 | 1,332,709,924.00 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 261,547,849.93 | 267,578,608.53 |
| 其中：营业收入 | 261,547,849.93 | 267,578,608.53 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 237,466,136.47 | 243,459,117.68 |
| 其中：营业成本 | 45,231,823.10 | 66,640,466.84 |
第44页/共153页
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,693,449.55 | 4,791,394.29 |
| 销售费用 | 123,271,654.45 | 128,860,266.74 |
| 管理费用 | 36,736,625.89 | 28,699,506.73 |
| 研发费用 | 23,377,177.13 | 11,055,532.63 |
| 财务费用 | 3,155,406.36 | 3,411,950.45 |
| 其中：利息费用 | 3,810,890.65 | 3,957,989.78 |
| 利息收入 | 658,395.67 | 614,795.66 |
| 加：其他收益 | 1,171,918.50 | 1,126,230.13 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -78,704.22 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 58,520.67 | 607,987.63 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 123,274.57 | -1,381,880.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,603,144.71 | -1,879,398.15 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 343,411.59 | -888,308.37 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 21,175,694.08 | 21,625,417.02 |
| 加：营业外收入 | 240,384.90 | 123,832.11 |
| 减：营业外支出 | 1,120,320.07 | 224,517.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 20,295,758.91 | 21,524,732.09 |
| 减：所得税费用 | 820,832.39 | 4,127,794.86 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,474,926.52 | 17,396,937.23 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,474,926.52 | 17,396,937.23 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
第45页/共153页
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 19,474,926.52 | 17,721,523.59 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -324,586.36 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 19,474,926.52 | 17,396,937.23 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,474,926.52 | 17,721,523.59 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -324,586.36 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1623 | 0.1477 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1623 | 0.1477 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：曹于平 主管会计工作负责人：陈建仁 会计机构负责人：李小卫
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 263,439,270.94 | 257,691,509.24 |
| 减：营业成本 | 43,187,114.28 | 54,628,407.50 |
| 税金及附加 | 4,519,694.90 | 4,069,997.85 |
| 销售费用 | 123,271,654.45 | 128,860,266.74 |
| 管理费用 | 32,211,909.27 | 23,882,492.26 |
| 研发费用 | 23,163,996.33 | 10,877,253.07 |
第46页/共153页
| 财务费用 | 3,224,054.50 | 3,572,311.88 |
| 其中：利息费用 | 3,811,112.87 | 3,957,373.44 |
| 利息收入 | 581,548.33 | 446,244.25 |
| 加：其他收益 | 1,148,942.81 | 1,107,310.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -78,704.22 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 58,520.67 | 607,987.63 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 139,391.06 | -1,348,287.65 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,629,568.52 | -1,879,398.15 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 343,411.59 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 32,921,544.82 | 30,209,688.22 |
| 加：营业外收入 | 240,384.90 | 60,345.00 |
| 减：营业外支出 | 1,061,046.75 | 82,517.04 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 32,100,882.97 | 30,187,516.18 |
| 减：所得税费用 | 3,779,701.83 | 6,340,322.78 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,321,181.14 | 23,847,193.40 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,321,181.14 | 23,847,193.40 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 |
第47页/共153页
| 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 28,321,181.14 | 23,847,193.40 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 280,176,055.14 | 252,804,311.71 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,594,710.76 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,680,754.87 | 11,916,917.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 281,856,810.01 | 267,315,939.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 36,545,455.60 | 79,688,601.68 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,846,395.08 | 36,963,834.58 |
| 支付的各项税费 | 52,545,620.11 | 39,086,281.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 147,639,092.70 | 146,226,360.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 275,576,563.49 | 301,965,078.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,280,246.52 | -34,649,138.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 79,301,223.31 | 416,968,574.86 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 478,362.14 | 66,963.60 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 79,779,585.45 | 417,035,538.46 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 86,647,954.53 | 91,377,391.64 |
第48页/共153页
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 21,000,000.00 | 210,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 107,647,954.53 | 301,377,391.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,868,369.08 | 115,658,146.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 106,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 106,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 79,000,000.00 | 264,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,043,412.14 | 33,132,794.44 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,000,000.00 | 330,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 86,043,412.14 | 297,462,794.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,956,587.86 | -77,462,794.44 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 17,826.62 | -14,529.57 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,613,708.08 | 3,531,683.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,068,123.47 | 113,795,568.27 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 93,454,415.39 | 117,327,252.21 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 281,078,804.25 | 243,375,830.74 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,580,539.10 | 24,823,185.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 282,659,343.35 | 268,199,016.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 29,691,824.64 | 65,493,635.93 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,023,463.70 | 32,074,474.93 |
| 支付的各项税费 | 51,342,755.90 | 38,145,854.95 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 237,016,076.45 | 154,917,584.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 353,074,120.69 | 290,631,550.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -70,414,777.34 | -22,432,533.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 79,301,223.31 | 416,968,574.86 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 473,362.14 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 79,774,585.45 | 416,968,574.86 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 6,870,185.63 | 35,854,081.26 |
第49页/共153页
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 21,000,000.00 | 262,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 27,870,185.63 | 297,854,081.26 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 51,904,399.82 | 119,114,493.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 106,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 106,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 79,000,000.00 | 264,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,043,412.14 | 33,132,794.44 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,000,000.00 | 250,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 86,043,412.14 | 297,382,794.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,956,587.86 | -77,382,794.44 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 17,826.62 | -14,529.57 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,464,036.96 | 19,284,635.67 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 75,881,238.37 | 77,313,584.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 77,345,275.33 | 96,598,220.20 |
第50页/共153页
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 120,000,000.00 | 210,285,601.01 | 107,200.00 | 60,000,000.00 | 560,173,595.42 | 950,566,396.43 | 950,566,396.43 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 210,285,601.01 | 107,200.00 | 60,000,000.00 | 560,173,595.42 | 950,566,396.43 | 950,566,396.43 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 117,652.49 | 19,474,926.52 | 19,592,579.01 | 19,592,579.01 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,474,926.52 | 19,474,926.52 | 19,474,926.52 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所 | |||||||||||||||
第51页/共153页
| 有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 117,652.49 | 117,652.49 | 117,652.49 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 636,026.02 | 636,026.02 | 636,026.02 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -518,373.53 | -518,373.53 | -518,373.53 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 210,285,601.01 | 224,852.49 | 60,000,000.00 | 579,648,521.94 | 970,158,975.44 | 970,158,975.44 |
第52页/共153页
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 120,000,000.00 | 212,459,559.40 | 143,000.00 | 60,000,000.00 | 557,724,727.86 | 950,327,287.26 | -1,849,372.03 | 948,477,915.23 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 212,459,559.40 | 143,000.00 | 60,000,000.00 | 557,724,727.86 | 950,327,287.26 | -1,849,372.03 | 948,477,915.23 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,345.00 | -12,278,476.41 | -12,296,821.41 | -324,586.36 | -12,621,407.77 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,721,523.59 | 17,721,523.59 | -324,586.36 | 17,396,937.23 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
第53页/共153页
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -18,345.00 | -18,345.00 | -18,345.00 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 568,519.64 | 568,519.64 | 568,519.64 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | - | - | - |
第54页/共153页
| 586,864.64 | 586,864.64 | 586,864.64 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 212,459,559.40 | 124,655.00 | 60,000,000.00 | 545,446,251.45 | 938,030,465.85 | -2,173,958.39 | 935,856,507.46 |
第55页/共153页
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 120,000,000.00 | 212,459,559.40 | 107,200.00 | 60,000,000.00 | 607,536,449.71 | 1,000,103,209.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 212,459,559.40 | 107,200.00 | 60,000,000.00 | 607,536,449.71 | 1,000,103,209.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 117,652.49 | 28,321,181.14 | 28,438,833.63 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,321,181.14 | 28,321,181.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
第56页/共153页
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 117,652.49 | 117,652.49 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 636,026.02 | 636,026.02 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -518,373.53 | -518,373.53 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 212,459,559.40 | 224,852.49 | 60,000,000.00 | 635,857,630.85 | 1,028,542,042.74 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 120,000, | 212,459, | 143,000. | 60,000,0 | 587,662, | 980,265,15 | ||||||
第57页/共153页
| 000.00 | 559.40 | 00 | 00.00 | 594.11 | 3.51 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 212,459,559.40 | 143,000.00 | 60,000,000.00 | 587,662,594.11 | 980,265,153.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,345.00 | -6,152,806.60 | -6,171,151.60 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,847,193.40 | 23,847,193.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资 |
第58页/共153页
| 本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -18,345.00 | -18,345.00 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 568,519.64 | 568,519.64 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -586,864.64 | -586,864.64 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 212,459,559.40 | 124,655.00 | 60,000,000.00 | 581,509,787.51 | 974,094,001.91 |
第59页/共153页
三、公司基本情况
本公司统一社会信用代码：913201927453675877；注册地：江苏省南京市；总部地址：南京经济技术开发区恒发路 1 号。本公司经营范围：药品生产(按许可证所列范围经营)。开发医药产品；开发、生产植物提取物；销售自产产品；药品及原料的进出口贸易（涉及国家有关规定的，按规定执行）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的子公司镇江德瑞药物有限公司，统一社会信用代码：91321191757957189T；经营范围：生产嘧啶类、吡啶类、烟酸类系列等医药中间体及原料；销售本公司自产产品；并提供上述产品的技术转让、技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的子公司安徽海辰药业有限公司，统一社会信用代码：91340122MA2RTF6D9A；经营范围：药品生产；医药产品开发；植物提取物开发、生产；自产产品销售；药品及原料进出口贸易（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的子公司安庆汇辰药业有限公司，统一社会信用代码：91340805MA2U38E48C；经营经营范围：
药品生产；药品批发；药品进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；电子专用材料制造；电子专用材料销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的子公司江苏济辰供应链管理有限公司，统一社会信用代码：91320592MA7FWQC3XE；经营范围：一般项目：供应链管理服务；货物进出口；技术进出口；进出口代理；环境保护专用设备销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；金属制品销售；石油制品销售（不含危险化学品）；煤炭及制品销售；橡胶制品销售；金属材料销售；非金属矿及制品销售；建筑材料销售；信息技术咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
本财务报表经本公司董事会于2023年8月22日决议批准报出。
本公司2023年纳入合并范围的子公司共4户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2023年06月30日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、12“应收款项”的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
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本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
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境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
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该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
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转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
11、应收票据
请参阅附注五、12“应收账款”的描述。
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12、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄分析法组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 银行承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票 |
| 商业承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票 |
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 30 | 30 |
| 3至4年 | 50 | 50 |
| 4至5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
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对于银行承兑汇票组合，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约产生重大损失，因此不计提坏账准备。对于商业承兑汇票组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法请参阅附注五、12“应收账款”的描述。
15、存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工物资等。
（2）原材料发出时采用先进先出法、库存商品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
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16、合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注五、12应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
17、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
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（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资
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单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
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对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3%-10% | 4.5%-4.85% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-10% | 9.00%-19.40% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-6 | 3%-10% | 15.00%-24.25% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3%-10% | 18.00%-19.40% |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
26、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
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（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
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30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
| 类别 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年 |
| 软件 | 3-10年 |
| 非专利技术 | 3-5年 |
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
③研发过程中产出的产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
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31、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
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本公司按照按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行
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权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
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合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
（2）具体原则
公司将商品发出给客户，客户收到商品后，确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
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复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
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（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税计税销售额 | 13%,6%,5%,3% |
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| 城市维护建设税 | 流转税额 | 7%,5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 母公司15%；子公司25% |
| 教育费附加 | 流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
2020年12月，本公司由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号为GR202032007579，根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定，本报告期内企业所得税税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,328.18 | 499.98 |
| 银行存款 | 93,453,087.21 | 95,067,623.49 |
| 合计 | 93,454,415.39 | 95,068,123.47 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,000,493.15 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 1,000,493.15 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,000,493.15 |
其他说明：
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3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
第85页/共153页
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 190,142,604.22 | 100.00% | 9,777,912.01 | 5.14% | 180,364,692.21 | 195,325,684.45 | 100.00% | 9,943,885.96 | 5.09% | 185,381,798.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法组合 | 190,142,604.22 | 100.00% | 9,777,912.01 | 5.14% | 180,364,692.21 | 195,325,684.45 | 100.00% | 9,943,885.96 | 5.09% | 185,381,798.49 |
| 合计 | 190,142,604.22 | 100.00% | 9,777,912.01 | 5.14% | 180,364,692.21 | 195,325,684.45 | 100.00% | 9,943,885.96 | 5.09% | 185,381,798.49 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析法组合 | 190,142,604.22 | 9,777,912.01 | 5.14% |
第86页/共153页
| 合计 | 190,142,604.22 | 9,777,912.01 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 185,791,339.58 |
| 1至2年 | 4,085,171.80 |
| 2至3年 | 266,092.84 |
| 合计 | 190,142,604.22 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄分析法组合计提坏账准备 | 9,943,885.96 | -165,973.95 | 9,777,912.01 | |||
| 合计 | 9,943,885.96 | -165,973.95 | 9,777,912.01 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
第87页/共153页
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 11,624,033.08 | 6.11% | 581,201.65 |
| 客户B | 7,644,672.00 | 4.02% | 382,233.60 |
| 客户C | 7,524,405.63 | 3.96% | 376,220.28 |
| 客户D | 7,385,920.00 | 3.88% | 369,296.00 |
| 客户E | 7,296,912.00 | 3.84% | 364,845.61 |
| 合计 | 41,475,942.71 | 21.81% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期无转移应收账款且继续涉入的资产和负债。
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,823,542.98 | 5,332,719.97 |
| 合计 | 1,823,542.98 | 5,332,719.97 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 9,211,493.46 | 82.67% | 8,328,845.39 | 91.67% |
| 1至2年 | 1,277,782.30 | 11.47% | 455,858.25 | 5.02% |
| 2至3年 | 353,188.25 | 3.17% | 301,260.00 | 3.31% |
| 3年以上 | 300,000.00 | 2.69% | ||
| 合计 | 11,142,464.01 | 9,085,963.64 | ||
第88页/共153页
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为8,348,970.6元，占预付款项年末余额合计数的比例为74.93%。其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 554,953.71 | 113,465.35 |
| 合计 | 554,953.71 | 113,465.35 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
第89页/共153页
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金及其他 | 176,904.00 | 19,419.00 |
| 保证金、押金 | 183,390.00 | 182,200.00 |
| 往来款 | 370,741.48 | 45,228.74 |
| 合计 | 731,035.48 | 246,847.74 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,772.39 | 129,610.00 | 133,382.39 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -410.00 | 410.00 | ||
| 本期计提 | 24,209.38 | 18,490.00 | 42,699.38 | |
| 2023年6月30日余额 | 27,571.77 | 148,510.00 | 176,081.77 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 551,435.48 |
| 1至2年 | 8,200.00 |
| 2至3年 | 10,050.00 |
第90页/共153页
| 3年以上 | 161,350.00 |
| 3至4年 | 9,350.00 |
| 4至5年 | 60,000.00 |
| 5年以上 | 92,000.00 |
| 合计 | 731,035.48 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄分析法组合计提坏账准备 | 133,382.39 | 42,699.38 | 176,081.77 | |||
| 合计 | 133,382.39 | 42,699.38 | 176,081.77 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南京经济技术开发区管理委员会 | 其他 | 222,418.00 | 1年以内 | 30.43% | 11,120.90 |
第91页/共153页
| 房屋征收办公室 | |||||
| 南京海科瑞医药科技有限公司 | 经营性资金往来 | 146,869.46 | 1年以内 | 20.09% | 7,343.47 |
| 华能南京新港综合能源有限责任公司 | 保证金、押金 | 120,000.00 | 4-5年以上 | 16.42% | 108,000.00 |
| 郁正义 | 备用金 | 30,000.00 | 1年以内 | 4.10% | 1,500.00 |
| 陈方园 | 备用金 | 25,000.00 | 1年以内 | 3.41% | 1,250.00 |
| 合计 | 544,287.46 | 74.45% | 129,214.37 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
报告期无涉及政府补助的其他应收款7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 36,390,208.90 | 91,642.11 | 36,298,566.79 | 30,539,203.63 | 30,539,203.63 | |
| 在产品 | 30,854,746.25 | 759,249.51 | 30,095,496.74 | 18,101,462.76 | 378,902.22 | 17,722,560.54 |
| 库存商品 | 12,102,251.48 | 2,726,818.08 | 9,375,433.40 | 14,304,866.53 | 2,009,376.60 | 12,295,489.93 |
| 周转材料 | 9,268.36 | 9,268.36 | 1,253.12 | 1,253.12 | ||
| 委托加工物资 | 1,964,948.79 | 1,964,948.79 | 3,573,302.09 | 3,573,302.09 | ||
| 合计 | 81,321,423.7 | 3,577,709.70 | 77,743,714.0 | 66,520,088.1 | 2,388,278.82 | 64,131,809.3 |
第92页/共153页
| 8 | 8 | 3 | 1 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 91,642.11 | 91,642.11 | ||||
| 在产品 | 378,902.22 | 693,371.46 | 313,024.17 | 759,249.51 | ||
| 库存商品 | 2,009,376.60 | 1,844,554.95 | 1,127,113.47 | 2,726,818.08 | ||
| 合计 | 2,388,278.82 | 2,629,568.52 | 1,440,137.64 | 3,577,709.70 | ||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额无借款费用资本化金额。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
第93页/共153页
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵税金 | 26,811,308.54 | 18,125,755.49 |
| 待摊租赁费 | 133,839.99 | 11,336.00 |
| 物业费 | 115,831.55 | 231,663.05 |
| 增发中介费用 | 896,226.41 | 896,226.41 |
| 合计 | 27,957,206.49 | 19,264,980.95 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
第94页/共153页
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 |
第95页/共153页
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
第96页/共153页
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 昆山盛村投资合伙企业（有限合伙） | 87,290,229.01 | 87,290,229.01 |
| 合肥高研欧进生物医药产业基金合伙企业（有限合伙） | 42,670,117.87 | 101,909,832.00 |
| 无锡市世纪生物工程有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 合计 | 131,460,346.88 | 190,700,061.01 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 21,024,260.41 | 1,444,714.03 | 22,468,974.44 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 100,552.94 | 100,552.94 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 100,552.94 | 100,552.94 | ||
| 4.期末余额 | 21,024,260.41 | 1,344,161.09 | 22,368,421.50 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,643,759.80 | 371,083.67 | 6,014,843.47 | |
| 2.本期增加金额 | 513,624.84 | 14,689.32 | 528,314.16 | |
| （1）计提或摊销 | 513,624.84 | 14,689.32 | 528,314.16 | |
| 3.本期减少金额 | 33,014.90 | 33,014.90 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 33,014.90 | 33,014.90 | ||
| 4.期末余额 | 6,157,384.64 | 352,758.09 | 6,510,142.73 | |
| 三、减值准备 |
第97页/共153页
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 14,866,875.77 | 991,403.00 | 15,858,278.77 | |
| 2.期初账面价值 | 15,380,500.61 | 1,073,630.36 | 16,454,130.97 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋建筑物 | 14,866,875.77 | 均系新建房屋建筑物，相关产权证正在办理中 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 280,767,751.33 | 299,433,827.19 |
| 合计 | 280,767,751.33 | 299,433,827.19 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 251,111,926.87 | 212,027,679.59 | 5,518,941.80 | 12,529,309.69 | 481,187,857.95 |
| 2.本期增加金额 | 277,743.38 | 85,607.66 | 363,351.04 | ||
| （1）购置 | 277,743.38 | 85,607.66 | 363,351.04 | ||
| （2）在建工程转入 |
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| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 105,697.91 | 2,299,551.48 | 13,661.78 | 2,418,911.17 | |
| （1）处置或报废 | 105,697.91 | 2,299,551.48 | 13,661.78 | 2,418,911.17 | |
| 4.期末余额 | 251,111,926.87 | 212,199,725.06 | 3,219,390.32 | 12,601,255.57 | 479,132,297.82 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 75,146,609.34 | 92,521,168.80 | 4,590,404.14 | 9,495,848.48 | 181,754,030.76 |
| 2.本期增加金额 | 6,251,698.35 | 9,715,448.64 | 203,069.71 | 734,921.01 | 16,905,137.71 |
| （1）计提 | 6,251,698.35 | 9,715,448.64 | 203,069.71 | 734,921.01 | 16,905,137.71 |
| 3.本期减少金额 | 150,657.50 | 2,131,956.80 | 12,007.68 | 2,294,621.98 | |
| （1）处置或报废 | 150,657.50 | 2,131,956.80 | 12,007.68 | 2,294,621.98 | |
| 4.期末余额 | 81,398,307.69 | 102,085,959.94 | 2,661,517.05 | 10,218,761.81 | 196,364,546.49 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| （1）计提 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 169,713,619.18 | 108,113,765.12 | 557,873.27 | 2,382,493.76 | 280,767,751.33 |
| 2.期初账面价值 | 175,965,317.53 | 119,506,510.79 | 928,537.66 | 3,033,461.21 | 299,433,827.19 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
第99页/共153页
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 2,260,741.02 | 均系新建房屋建筑物，相关产权证正在办理中 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 289,119,840.27 | 206,083,223.55 |
| 合计 | 289,119,840.27 | 206,083,223.55 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 海辰盛世华庭 | 107,292.02 | 107,292.02 | ||||
| 污水处理工程提升项目 | 2,116,919.90 | 2,116,919.90 | 1,984,759.12 | 1,984,759.12 | ||
| 肥东产研基地一期项目 | 120,934,402.37 | 120,934,402.37 | 89,786,518.67 | 89,786,518.67 | ||
| 安庆原料药车间项目 | 165,961,225.98 | 165,961,225.98 | 114,311,945.76 | 114,311,945.76 | ||
| 合计 | 289,119,840.27 | 289,119,840.27 | 206,083,223.55 | 206,083,223.55 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目 | 预算 | 期初 | 本期 | 本期 | 本期 | 期末 | 工程 | 工程 | 利息 | 其 | 本期 | 资金 |
第100页/共153页
| 名称 | 数 | 余额 | 增加金额 | 转入固定资产金额 | 其他减少金额 | 余额 | 累计投入占预算比例 | 进度 | 资本化累计金额 | 中：本期利息资本化金额 | 利息资本化率 | 来源 |
| 海辰盛世华庭 | 4,000,000.00 | 107,292.02 | 107,292.02 | 2.68% | 3% | 其他 | ||||||
| 污水处理工程提升项目 | 3,000,000.00 | 1,984,759.12 | 132,160.78 | 2,116,919.90 | 70.56% | 70% | 其他 | |||||
| 肥东产研基地一期项目 | 300,000,000.00 | 89,786,518.67 | 31,147,883.70 | 120,934,402.37 | 40.31% | 40% | 其他 | |||||
| 安庆原料药车间项目 | 510,934,600.00 | 114,311,945.76 | 51,649,280.22 | 165,961,225.98 | 32.48% | 40% | 其他 | |||||
| 合计 | 817,934,600.00 | 206,083,223.55 | 83,036,616.72 | 289,119,840.27 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
第101页/共153页
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 156,372.32 | 156,372.32 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 156,372.32 | 156,372.32 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 143,341.22 | 143,341.22 |
| 2.本期增加金额 | 13,031.10 | 13,031.10 |
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 156,372.32 | 156,372.32 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 | 13,031.10 | 13,031.10 |
其他说明：
第102页/共153页
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 92,815,484.94 | 74,940,966.56 | 709,196.06 | 168,465,647.56 | |
| 2.本期增加金额 | 100,552.94 | 100,552.94 | |||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）投资性房地产转入 | 100,552.94 | 100,552.94 | |||
| 3.本期减少金额 | 100,472.27 | 100,472.27 | |||
| （1）处置 | 100,472.27 | 100,472.27 | |||
| 4.期末余额 | 92,815,565.61 | 74,940,966.56 | 709,196.06 | 168,465,728.23 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 10,365,623.70 | 23,472,317.69 | 614,748.95 | 34,452,690.34 | |
| 2.本期增加金额 | 992,174.64 | 8,135,341.75 | 40,599.48 | 9,168,115.87 | |
| （1）计提 | 959,159.74 | 8,135,341.75 | 40,599.48 | 9,135,100.97 | |
| （2）投资性房地产转入 | 33,014.90 | 33,014.90 | |||
| 3.本期减少金额 | 32,988.38 | 32,988.38 | |||
| （1）处置 | 32,988.38 | 32,988.38 | |||
| 4.期末余额 | 11,324,809.96 | 31,607,659.44 | 655,348.43 | 43,587,817.83 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处 |
第103页/共153页
| 置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 81,490,755.65 | 43,333,307.12 | 53,847.63 | 124,877,910.40 | |
| 2.期初账面价值 | 82,449,861.24 | 51,468,648.87 | 94,447.11 | 134,012,957.22 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例34.70%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
截止2023年06月30日，公司无未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 注射用阿奇霉素质量一致性评价 | 2,590,869.30 | 2,590,869.30 | ||||||
| 注射用盐酸头孢替安质量一致性评价 | 2,209,901.16 | 441,076.43 | 2,650,977.59 | |||||
| 注射用托拉塞米再评价 | 1,457,848.05 | 146,886.25 | 1,604,734.30 | |||||
| 非布司他原料及片剂 | 7,387,837.73 | 720,163.25 | 8,108,000.98 | |||||
| 伏格列波糖片一致性评价 | 1,884,622.66 | 1,294,216.29 | 3,178,838.95 | |||||
| 富马磷酸丙替诺福韦片剂 | 12,991,457.76 | 831,490.25 | 13,822,948.01 | |||||
| 托拉塞米原料及片剂 | 5,247,687.21 | 299,174.95 | 5,546,862.16 | |||||
| 注射用盐酸兰地洛尔质量一致性评价 | 1,415,245.17 | 496,224.87 | 1,911,470.04 | |||||
| HC-04原料 | 2,138,079 | 2,993,208 | 5,131,287 | |||||
第104页/共153页
| 及片剂 | .23 | .06 | .29 | |||||
| 合计 | 37,323,548.27 | 7,222,440.35 | 2,590,869.30 | 41,955,119.32 |
其他说明一致性研究项目资本化时点为项目立项审批日。
非布司他片、富马酸丙酚替诺福韦片、托拉塞米片、HC-04原料及片剂资本化时点为生物等效性与临床试验备案日。
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
第105页/共153页
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,577,709.70 | 1,104,591.72 | 2,388,278.82 | 428,819.47 |
| 可抵扣亏损 | 69,955,446.58 | 17,488,861.65 | 60,063,588.62 | 15,015,897.16 |
| 预提费用 | 3,000,000.00 | 450,000.00 | 6,000,000.00 | 900,000.00 |
| 递延收益 | 7,399,566.83 | 1,669,910.02 | 8,479,443.89 | 1,831,891.58 |
| 资产加速折旧和报废 | ||||
| 无形资产摊销 | 16,521,222.14 | 2,478,183.32 | 12,782,928.70 | 1,917,439.31 |
| 专项储备 | 224,852.49 | 33,727.87 | 107,200.00 | 16,080.00 |
| 租赁负债 | 13,333.33 | 3,333.33 | ||
| 信用减值准备 | 9,953,993.78 | 1,498,745.39 | 10,077,268.35 | 1,515,624.94 |
| 合计 | 112,632,791.52 | 24,724,019.97 | 99,912,041.71 | 21,629,085.79 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 129,960,840.03 | 19,494,126.00 | 129,960,346.88 | 19,494,052.03 |
| 资产加速折旧和报废 | 20,972,011.20 | 2,840,852.75 | 24,619,298.89 | 3,383,368.84 |
| 使用权资产 | 13,031.10 | 3,257.77 | ||
| 合计 | 150,932,851.23 | 22,334,978.75 | 154,592,676.87 | 22,880,678.64 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 5,151,266.84 | 19,572,753.13 | 5,026,644.75 | 16,602,441.04 |
| 递延所得税负债 | 5,151,266.84 | 17,183,711.91 | 5,026,644.75 | 17,854,033.89 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明
第106页/共153页
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的长期资产购置款 | 23,395,129.80 | 23,395,129.80 | 14,943,328.76 | 14,943,328.76 | ||
| 合计 | 23,395,129.80 | 23,395,129.80 | 14,943,328.76 | 14,943,328.76 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 157,120,774.96 | 120,095,819.46 |
| 合计 | 157,120,774.96 | 120,095,819.46 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
第107页/共153页
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 不可撤销国内信用证 | 48,705,953.89 | 47,943,316.27 |
| 合计 | 48,705,953.89 | 47,943,316.27 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 23,154,745.00 | 11,951,653.35 |
| 合计 | 23,154,745.00 | 11,951,653.35 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
第108页/共153页
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 2,609,809.73 | 1,736,267.96 |
| 合计 | 2,609,809.73 | 1,736,267.96 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,196,617.78 | 32,286,988.80 | 37,213,845.22 | 269,761.36 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,138,998.94 | 4,138,998.94 | ||
| 三、辞退福利 | 720,800.60 | 720,800.60 | ||
| 合计 | 5,196,617.78 | 37,146,788.34 | 42,073,644.76 | 269,761.36 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,977,240.00 | 27,020,046.00 | 31,997,286.00 | |
| 2、职工福利费 | 1,527,219.11 | 1,527,219.11 | ||
| 3、社会保险费 | 2,086,753.62 | 2,086,753.62 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,704,957.20 | 1,704,957.20 | ||
| 工伤保险费 | 213,633.91 | 213,633.91 | ||
| 生育保险费 | 168,162.51 | 168,162.51 | ||
| 4、住房公积金 | 1,047,769.00 | 1,047,769.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 219,377.78 | 605,201.07 | 554,817.49 | 269,761.36 |
| 合计 | 5,196,617.78 | 32,286,988.80 | 37,213,845.22 | 269,761.36 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,012,419.54 | 4,012,419.54 | ||
| 2、失业保险费 | 126,579.40 | 126,579.40 | ||
| 合计 | 4,138,998.94 | 4,138,998.94 |
第109页/共153页
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,989,983.24 | 6,656,852.59 |
| 企业所得税 | 1,709,170.59 | 17,158,515.31 |
| 个人所得税 | 77,216.70 | 82,150.76 |
| 城市维护建设税 | 561,676.19 | 466,096.95 |
| 房产税 | 538,097.48 | 538,820.84 |
| 土地使用税 | 552,631.35 | 552,631.33 |
| 教育费附加 | 401,197.28 | 332,926.40 |
| 印花税 | 52,300.54 | 80,754.77 |
| 环境保护税 | 2.83 | 919.05 |
| 合计 | 11,882,276.20 | 25,869,668.00 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 34,357,610.04 | 38,987,031.90 |
| 合计 | 34,357,610.04 | 38,987,031.90 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金等 | 34,357,610.04 | 38,987,031.90 |
| 合计 | 34,357,610.04 | 38,987,031.90 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 44,037,593.81 | 58,057,486.20 |
| 合计 | 44,037,593.81 | 58,057,486.20 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提水电费 | 638,324.29 | 616,473.98 |
| 预提销售业务费 | 3,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 商品销售预收增值税款 | 253,048.09 | 221,415.05 |
| 预提运输费 | 272,910.37 | 369,786.13 |
| 预提会员费 | 3,550.00 | |
| 合计 | 4,167,832.75 | 7,207,675.16 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名 | 面值 | 发行日 | 债券期 | 发行金 | 期初余 | 本期发 | 按面值 | 溢折价 | 本期偿 | 期末余 |
第111页/共153页
| 称 | 期 | 限 | 额 | 额 | 行 | 计提利息 | 摊销 | 还 | 额 | ||
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | ||||||||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
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| 的金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
第113页/共153页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,479,443.89 | 1,079,877.06 | 7,399,566.83 | 收到政府补助 | |
| 合计 | 8,479,443.89 | 1,079,877.06 | 7,399,566.83 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 创新药业产业化及新版GMP升级改造项目[注1] | 1,761,833.17 | 961,000.02 | 800,833.15 | 与资产相关 | ||||
| 安庆高新区项目投资补贴[注2] | 5,599,750.00 | 5,599,750.00 | 与资产相关 | |||||
| 技术装备投入普惠性补贴[注3] | 1,117,860.72 | 118,877.04 | 998,983.68 | 与资产相关 |
第114页/共153页
| 合计 | 8,479,443.89 | 1,079,877.06 | 7,399,566.83 |
其他说明：
[注1]根据南京市经济和信息化委员会文件宁经信投资[2012]317号《关于转发省发改委、改造项目(中央评估)省经信委关于下达产业振兴和技术2012年中央预算内投资计划的通知》收到的政府补助。[注2]根据中共安庆高新技术产业开发区工委会议纪要收到的政府补助。[注3]根据南京市工业和信息化局、南京市财政局文件宁工信投资[2019]55号《市工信局、市财政局关于下达2019年南京市工业企业技术装备投入普惠性奖补资金项目及资金计划（第一批）的通知》收到的政府补助。
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
第115页/共153页
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 210,285,601.01 | 210,285,601.01 | ||
| 合计 | 210,285,601.01 | 210,285,601.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 107,200.00 | 636,026.02 | 518,373.53 | 224,852.49 |
| 合计 | 107,200.00 | 636,026.02 | 518,373.53 | 224,852.49 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
第116页/共153页
| 法定盈余公积 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||
| 合计 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 560,173,595.42 | 557,724,727.86 |
| 调整后期初未分配利润 | 560,173,595.42 | 557,724,727.86 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 19,474,926.52 | 17,721,523.59 |
| 应付普通股股利 | 30,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 579,648,521.94 | 545,446,251.45 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 260,641,986.42 | 44,604,963.71 | 265,111,758.28 | 62,075,849.54 |
| 其他业务 | 905,863.51 | 626,859.39 | 2,466,850.25 | 4,564,617.30 |
| 合计 | 261,547,849.93 | 45,231,823.10 | 267,578,608.53 | 66,640,466.84 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 261,547,849.93 | 261,547,849.93 | ||
| 其中： | ||||
| 抗生素类 | 30,115,773.80 | 30,115,773.80 | ||
| 抗病毒类 | 8,243,351.30 | 8,243,351.30 | ||
| 利尿类 | 39,292,604.19 | 39,292,604.19 | ||
| 消化类 | 6,675,326.70 | 6,675,326.70 | ||
| 免疫调节类 | 1,355,191.29 | 1,355,191.29 | ||
| 心脑血管类 | 164,319,131.90 | 164,319,131.90 | ||
| 其他类 | 10,440,784.24 | 10,440,784.24 | ||
| 原料药及中间体 | 199,823.00 | 199,823.00 | ||
| 其他业务 | 905,863.51 | 905,863.51 | ||
| 按经营地区分类 | 261,547,849.93 | 261,547,849.93 |
第117页/共153页
| 其中： | ||||
| 东北地区 | 12,596,793.10 | 12,596,793.10 | ||
| 华北地区 | 42,831,832.60 | 42,831,832.60 | ||
| 华东地区 | 102,216,554.58 | 102,216,554.58 | ||
| 华南地区 | 20,185,187.98 | 20,185,187.98 | ||
| 华中地区 | 27,541,724.89 | 27,541,724.89 | ||
| 西北地区 | 14,876,940.74 | 14,876,940.74 | ||
| 西南地区 | 40,392,952.53 | 40,392,952.53 | ||
| 其他业务 | 905,863.51 | 905,863.51 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,990,901.47 | 1,748,448.15 |
| 教育费附加 | 1,422,072.47 | 1,248,891.55 |
| 房产税 | 1,075,712.74 | 1,040,391.88 |
| 土地使用税 | 1,105,262.68 | 664,744.50 |
| 车船使用税 | 6,060.00 | 6,420.00 |
| 印花税 | 93,433.75 | 80,660.11 |
| 环境保护税 | 6.44 | 1,838.10 |
第118页/共153页
| 合计 | 5,693,449.55 | 4,791,394.29 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,520,929.95 | 5,369,629.98 |
| 市场开发费 | 117,422,111.38 | 121,838,437.30 |
| 其他 | 328,613.12 | 1,652,199.46 |
| 合计 | 123,271,654.45 | 128,860,266.74 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,542,709.58 | 7,182,298.90 |
| 办公通讯费 | 529,668.76 | 569,630.24 |
| 咨询顾问费 | 4,585,742.29 | 2,427,239.61 |
| 折旧及摊销 | 14,793,361.39 | 13,529,129.86 |
| 其他费用 | 9,285,143.87 | 4,991,208.12 |
| 合计 | 36,736,625.89 | 28,699,506.73 |
其他说明
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,409,675.08 | 3,017,215.79 |
| 物料消耗 | 2,332,060.69 | 3,971,132.70 |
| 折旧及摊销 | 1,495,448.16 | 1,167,246.09 |
| 技术服务费 | 13,612,800.56 | 2,322,368.31 |
| 其他费用 | 1,527,192.64 | 577,569.74 |
| 合计 | 23,377,177.13 | 11,055,532.63 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,810,890.65 | 3,957,989.78 |
第119页/共153页
| 减：利息收入 | 658,395.67 | 614,795.66 |
| 汇兑损失 | -17,826.62 | 14,529.57 |
| 金融机构手续费 | 20,738.00 | 54,226.76 |
| 合计 | 3,155,406.36 | 3,411,950.45 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 普惠性补贴 | 118,877.04 | 118,877.04 |
| 企业稳定岗位补贴 | 13,133.61 | 15,683.43 |
| 创新药物产业化及新GMP升级改造项目收益 | 961,000.02 | 961,000.02 |
| 职业技术培训指导中心培训补贴费用 | 300.00 | |
| 扩岗补贴 | 3,000.00 | |
| 科技发展计划及科技经费 | 20,000.00 | |
| 就业见习留用奖励 | 7,000.00 | 1,000.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 48,907.83 | 29,369.64 |
| 合计 | 1,171,918.50 | 1,126,230.13 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现利息 | -78,704.22 | |
| 合计 | -78,704.22 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 58,520.67 | 607,987.63 |
| 合计 | 58,520.67 | 607,987.63 |
其他说明：
第120页/共153页
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -42,699.38 | -47,906.72 |
| 应收票据及应收账款坏账损失 | 165,973.95 | -1,333,974.13 |
| 合计 | 123,274.57 | -1,381,880.85 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,603,144.71 | -1,879,398.15 |
| 五、固定资产减值损失 | -2,000,000.00 | |
| 合计 | -4,603,144.71 | -1,879,398.15 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 60,701.48 | -888,308.37 |
| 无形资产处置收益 | 282,710.11 | |
| 合计 | 343,411.59 | -888,308.37 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 240,384.90 | 123,832.11 | 240,384.90 |
| 合计 | 240,384.90 | 123,832.11 | 240,384.90 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
第121页/共153页
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,041,338.54 | 20,776.50 | 1,041,338.54 |
| 非流动资产报废损失 | 78,795.98 | 59,615.60 | 78,795.98 |
| 其他 | 185.55 | 144,124.94 | 185.55 |
| 合计 | 1,120,320.07 | 224,517.04 | 1,120,320.07 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,461,466.46 | 25,972,538.80 |
| 递延所得税费用 | -3,640,634.07 | -21,844,743.94 |
| 合计 | 820,832.39 | 4,127,794.86 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 20,295,758.91 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,044,363.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,085,538.67 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -107,917.21 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 43,226.23 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -1,073,301.80 |
| 所得税费用 | 820,832.39 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
第122页/共153页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的利息收入 | 658,617.89 | 614,795.66 |
| 收到的政府补助及递延收益 | 94,975.90 | 48,115.25 |
| 收到的其他营业外收入 | 217,753.90 | 71,018.11 |
| 收到的其他业务收入 | 660,857.14 | 668,988.13 |
| 收到备用金、保证金、往来款等 | 48,550.04 | 10,514,000.00 |
| 合计 | 1,680,754.87 | 11,916,917.15 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的费用支出 | 142,677,503.83 | 145,417,180.99 |
| 支付的备用金、保证金、往来款等 | 4,961,588.87 | 809,179.58 |
| 合计 | 147,639,092.70 | 146,226,360.57 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
第123页/共153页
| 支付的租赁款 | 80,000.00 | |
| 支付的中介机构费用 | 250,000.00 | |
| 归还售后回租融资借款 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 4,000,000.00 | 330,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 19,474,926.52 | 17,396,937.23 |
| 加：资产减值准备 | 4,479,870.14 | 3,261,279.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 17,315,821.78 | 15,671,933.42 |
| 使用权资产折旧 | 13,031.10 | 39,093.06 |
| 无形资产摊销 | 9,136,176.52 | 9,045,236.43 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -343,411.59 | 888,308.37 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 78,795.98 | 59,615.60 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -58,520.67 | -607,987.63 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,793,286.25 | 3,972,519.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 78,704.22 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,970,312.09 | -2,212,527.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -670,321.98 | -19,632,216.02 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -14,801,335.65 | -12,929,712.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,590,346.96 | -72,597,843.04 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -11,577,412.83 | 22,917,521.09 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,280,246.52 | -34,649,138.87 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
第124页/共153页
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 93,454,415.39 | 117,327,252.21 |
| 减：现金的期初余额 | 95,068,123.47 | 113,795,568.27 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,613,708.08 | 3,531,683.94 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 93,454,415.39 | 95,068,123.47 |
| 其中：库存现金 | 1,328.18 | 499.98 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 93,453,087.21 | 95,067,623.49 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 93,454,415.39 | 95,068,123.47 |
其他说明：
第125页/共153页
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 300,858.77 | ||
| 其中：美元 | 3,898.61 | 7.2258 | 28,170.58 |
| 欧元 | 34,617.84 | 7.8771 | 272,688.19 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
第126页/共153页
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 普惠性补贴 | 118,877.04 | 其他收益、递延收益 | 118,877.04 |
| 创新药物产业化及新GMP升级改造项目收益 | 961,000.02 | 其他收益、递延收益 | 961,000.02 |
| 失业保险稳岗返还 | 13,133.61 | 其他收益 | 13,133.61 |
| 就业补助资金 | 7,000.00 | 其他收益 | 7,000.00 |
| 南京市社会保险管理中心扩岗补贴 | 23,000.00 | 其他收益 | 23,000.00 |
| 合计 | 1,123,010.67 | 1,123,010.67 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
第127页/共153页
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
第128页/共153页
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
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| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
第130页/共153页
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 镇江德瑞药物有限公司 | 江苏镇江 | 江苏镇江 | 中间体制造 | 100.00% | 购买 | |
| 安徽海辰药业有限公司 | 安徽肥东县 | 安徽肥东县 | 药品生产 | 100.00% | 新设 | |
| 安庆汇辰药业有限公司 | 安徽安庆市 | 安徽安庆市 | 原料药、中间体制造 | 100.00% | 新设 | |
| 江苏济辰供应链管理有限公司 | 张家港 | 张家港 | 供应链管理服务 | 100.00% | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
第131页/共153页
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
第132页/共153页
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
第133页/共153页
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
第134页/共153页
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
第135页/共153页
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收及其他应收款、应收款项融资、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元的银行存款有关，由于美元与人民币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，本公司的美元银行存款于本公司总资产所占比例很小，并且本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险不重大。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：
| 项目 | 资产 | 负债 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 美元 | 28,170.58 | 27,152.26 | - | - |
| 欧元 | 272,688.19 | 437,523.39 | - | - |
敏感性分析
本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下：
| 本年利润增加/减少 | 美元影响 | 欧元影响 | ||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 人民币贬值 | 1,197.25 | 1,111.89 | 11,589.25 | 22,326.11 |
| 人民币升值 | -1,197.25 | -1,111.89 | -11,589.25 | -22,326.11 |
（2）利率风险－公允价值变动风险
本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款均为短期借款，因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险不重大。本公司目前无利率对冲的政策。
（3）利率风险－现金流量变动风险
本公司无以浮动利率计息的债务，因此管理层认为暂无该类风险。
第136页/共153页
（4）其他价格风险
本公司管理层认为暂无该类风险情况。
2、信用风险
2023年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，主要包括银行存款、应收款项融资和应收账款。本公司的银行存款均存放在信用评级较高的银行，故银行存款的信用风险较低。本公司的应收款项融资均为银行承兑汇票，故应收款项融资的信用风险也较低。
对于应收账款，本公司为降低其信用风险，严格控制应收账款信用额度、对应收账款进行信用审批，以控制信用风险敞口，确保本公司不致面临重大坏账风险。对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司于每个资产负债表日对应收账款进行信用分析。对于未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账款组合的未来现金流量现值存在显著差异的应收账款，单项计提坏账准备；对于其他应收账款，则根据账龄情况，结合本公司以前年度按照账龄分析的应收账款实际损失率，确定坏账准备计提的比例并计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司承担的应收账款的信用风险已经大为降低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
截至2023年06月30日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1 年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 157,120,774.96 | - | - | |
| 应付票据 | 48,705,953.89 | - | - | |
| 应付账款 | 23,154,745.00 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 269,761.36 | - | - | |
| 其他应付款 | 34,357,610.04 | - | - | |
| 一年内到期非流动负债 | 44,037,593.81 | - | - | |
| 合计 | 307,646,439.06 | - | - |
第137页/共153页
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,000,493.15 | 1,000,493.15 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,000,493.15 | 1,000,493.15 | ||
| 应收款项融资 | 1,823,542.98 | 1,823,542.98 | ||
| 其他非流动金融资产 | 131,460,346.88 | 131,460,346.88 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | 1,823,542.98 | 132,460,840.03 | 134,284,383.01 | |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资均为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，票面金额与公允价值相近，采用票面金额作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息以最近一次股权实际转让价格作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 项目 | 期初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告年末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | |
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | |||||||
| 银行理财产品 | 58,520.67 | 941,972.48 | 1,000,493.15 | 493.15 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 190,700,061.01 | 59,239,714.13 | 131,460,346.88 | |||||
第138页/共153页
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 南京泽辰科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 南京紫枫金控数据科技有限公司 | 实际控制人投资的其他企业 |
第139页/共153页
| 高研（上海）创业投资管理有限公司 | 实际控制人投资的其他企业 |
| 合肥聚辰投资管理合伙企业(有限合伙) | 实际控制人近亲属控制的、本公司高管参股的其他企业 |
| 昆山盛村投资合伙企业（有限合伙） | 本公司投资的其他企业 |
| 合肥高研欧进生物医药产业基金合伙企业（有限合伙） | 本公司投资的其他企业 |
| Nerviano Medical Sciences Group | 本公司投资的其他企业 |
| 无锡市世纪生物工程有限公司 | 本公司投资的其他企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| Nerviano Medical Sciences Group | 技术研发 | 否 | 1,806,695.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
第140页/共153页
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
第141页/共153页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,611,415.50 | 1,149,231.00 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
第142页/共153页
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
第143页/共153页
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
第144页/共153页
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 189,677,059.72 | 100.00% | 9,733,607.56 | 5.13% | 179,943,452.16 | 195,033,568.45 | 100.00% | 9,912,330.16 | 5.08% | 185,121,238.29 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法组合 | 189,677,059.72 | 100.00% | 9,733,607.56 | 5.13% | 179,943,452.16 | 195,033,568.45 | 100.00% | 9,912,330.16 | 5.08% | 185,121,238.29 |
| 合计 | 189,677,059.72 | 100.00% | 9,733,607.56 | 5.13% | 179,943,452.16 | 195,033,568.45 | 100.00% | 9,912,330.16 | 5.08% | 185,121,238.29 |
按组合计提坏账准备：
第145页/共153页
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析法组合 | 189,677,059.72 | 9,733,607.56 | 5.13% |
| 合计 | 189,677,059.72 | 9,733,607.56 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 185,746,339.58 |
| 1至2年 | 3,664,627.30 |
| 2至3年 | 266,092.84 |
| 合计 | 189,677,059.72 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄分析法组合计提坏账准备 | 9,912,330.16 | -178,722.60 | 9,733,607.56 | |||
| 合计 | 9,912,330.16 | -178,722.60 | 9,733,607.56 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
第146页/共153页
报告期无实际核销的应收账款情况。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 11,624,033.08 | 6.13% | 581,201.65 |
| 客户B | 7,644,672.00 | 4.03% | 382,233.60 |
| 客户C | 7,524,405.63 | 3.97% | 376,220.28 |
| 客户D | 7,385,920.00 | 3.89% | 369,296.00 |
| 客户E | 7,296,912.00 | 3.85% | 364,845.60 |
| 合计 | 41,475,942.71 | 21.87% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期无转移应收账款且继续涉入的资产和负债。
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 207,305,165.49 | 96,599,133.87 |
| 合计 | 207,305,165.49 | 96,599,133.87 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
第147页/共153页
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金及其他 | 107,717.00 | 8,000.00 |
| 保证金、押金 | 152,000.00 | 152,000.00 |
| 往来款 | 207,209,371.41 | 96,563,725.25 |
| 合计 | 207,469,088.41 | 96,723,725.25 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,591.38 | 122,000.00 | 124,591.38 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 21,331.54 | 18,000.00 | 39,331.54 | |
| 2023年6月30日余额 | 23,922.92 | 140,000.00 | 163,922.92 |
第148页/共153页
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 207,317,088.41 |
| 3年以上 | 152,000.00 |
| 4至5年 | 60,000.00 |
| 5年以上 | 92,000.00 |
| 合计 | 207,469,088.41 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄分析法组合计提坏账准备 | 124,591.38 | 39,331.54 | 163,922.92 | |||
| 合计 | 124,591.38 | 39,331.54 | 163,922.92 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
第149页/共153页
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安庆汇辰药业有限公司 | 经营性资金往来 | 71,000,000.00 | 1年以内 | 34.22% | |
| 镇江德瑞药物有限公司 | 经营性资金往来 | 70,838,629.93 | 1年以内 | 34.14% | |
| 安徽海辰药业有限公司 | 经营性资金往来 | 65,000,000.00 | 1年以内 | 31.33% | |
| 南京经济技术开发区管理委员会房屋征收办公室 | 其他 | 222,418.00 | 1年以内 | 0.11% | 11,120.90 |
| 南京海科瑞医药科技有限公司 | 经营性资金往来 | 146,869.46 | 1年以内 | 0.07% | 7,343.47 |
| 合计 | 207,207,917.39 | 99.87% | 18,464.37 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额报告期无其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 410,613,086.31 | 410,613,086.31 | 410,613,086.31 | 410,613,086.31 | ||
| 合计 | 410,613,086.31 | 410,613,086.31 | 410,613,086.31 | 410,613,086.31 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 镇江德瑞药 | 125,613,08 | 125,613,08 | |||||
第150页/共153页
| 物有限公司 | 6.31 | 6.31 | |||||
| 安徽海辰药业有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 安庆汇辰药业有限公司 | 175,000,000.00 | 175,000,000.00 | |||||
| 江苏济辰供应链管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 合计 | 410,613,086.31 | 410,613,086.31 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 260,602,163.41 | 40,590,050.65 | 253,091,813.05 | 50,265,376.48 |
| 其他业务 | 2,837,107.53 | 2,597,063.63 | 4,599,696.19 | 4,363,031.02 |
| 合计 | 263,439,270.94 | 43,187,114.28 | 257,691,509.24 | 54,628,407.50 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 263,439,270.94 | 263,439,270.94 | ||
| 其中： | ||||
| 抗生素类 | 30,115,773.80 | 30,115,773.80 | ||
| 抗病毒类 | 8,243,351.30 | 8,243,351.30 | ||
| 利尿类 | 39,292,604.19 | 39,292,604.19 | ||
| 消化类 | 6,675,326.70 | 6,675,326.70 | ||
| 免疫调节类 | 1,355,191.29 | 1,355,191.29 | ||
| 心脑血管类 | 164,319,131.90 | 164,319,131.90 | ||
| 其他类 | 10,440,784.24 | 10,440,784.24 | ||
| 原料药及中间体 | 159,999.99 | 159,999.99 | ||
| 其他业务 | 2,837,107.53 | 2,837,107.53 | ||
| 按经营地区分类 | 263,439,270.94 | 263,439,270.94 |
第151页/共153页
| 其中： | ||||
| 东北地区 | 12,596,793.10 | 12,596,793.10 | ||
| 华北地区 | 42,831,832.60 | 42,831,832.60 | ||
| 华东地区 | 102,176,731.57 | 102,176,731.57 | ||
| 华南地区 | 20,185,187.98 | 20,185,187.98 | ||
| 华中地区 | 27,541,724.89 | 27,541,724.89 | ||
| 西北地区 | 14,876,940.74 | 14,876,940.74 | ||
| 西南地区 | 40,392,952.53 | 40,392,952.53 | ||
| 其他业务 | 2,837,107.53 | 2,837,107.53 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现利息 | -78,704.22 | |
| 合计 | -78,704.22 |
6、其他
第152页/共153页
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 264,615.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,123,010.67 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 58,520.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -752,231.36 | |
| 减：所得税影响额 | 100,485.78 | |
| 合计 | 593,429.81 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.03% | 0.1623 | 0.1623 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.97% | 0.1573 | 0.1573 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
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（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他