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朗进科技:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-27

山东朗进科技股份有限公司

2020年半年度报告

2020-052

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李敬茂、主管会计工作负责人卢洪卫及会计机构负责人(会计主管人员)柳红梅声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测、前瞻性陈述等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意阅读本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”中对公司风险提示的相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 股份变动及股东情况 ...... 28

第七节 优先股相关情况 ...... 34

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 35

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36

第十节 公司债券相关情况 ...... 37

第十一节 财务报告 ...... 38

第十二节 备查文件目录 ...... 121

释义

释义项释义内容
公司、本公司、朗进科技、股份公司山东朗进科技股份有限公司
朗进集团青岛朗进集团有限公司
中国中车中国中车股份有限公司
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
保荐机构、东北证券东北证券股份有限公司
《公司章程》《山东朗进科技股份有限公司章程》
股东大会山东朗进科技股份有限公司股东大会
董事会山东朗进科技股份有限公司董事会
监事会山东朗进科技股份有限公司监事会
报告期2020年1月1日至2020年6月30日
元、万元人民币元、万元(除特别说明外)
轨道交通运营车辆需要在特定轨道上行驶的一类交通工具或运输系统,主要涵括国家铁路系统、城际市域轨道交通和城市轨道交通等
城市轨道交通在城市中使用车辆在固定导轨上运行并主要用于城市客运的交通系统,一般包括地铁、轻轨、有轨电车等
城际市域轨道交通介于铁路轨道交通和城市轨道交通之间,主要用于解决城市与城市之间互连互通问题
轨道交通车辆空调对轨道交通车辆、机车环境进行温度、湿度等控制的空调器
国家铁路系统由铁路总公司负责管理的铁路,包括普通铁路及高速铁路

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称朗进科技股票代码300594
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称山东朗进科技股份有限公司
公司的中文简称(如有)朗进科技
公司的外文名称(如有)Shandong Longertek Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Longertek
公司的法定代表人李敬茂

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王涛冯巍巍
联系地址青岛市南区宁夏路288号软件园2号楼20层青岛市南区宁夏路288号软件园2号楼20层
电话0532-859302960532-85930276
传真0532-859389110532-85938911
电子信箱wt@longertek.comfengweiwei@longertek.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)262,461,063.08271,900,991.78-3.47%
归属于上市公司股东的净利润(元)45,695,984.9349,695,464.51-8.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)42,462,165.1944,330,559.97-4.21%
经营活动产生的现金流量净额(元)-57,454,199.01-89,481,311.8935.79%
基本每股收益(元/股)0.5100.75-32.00%
稀释每股收益(元/股)0.5100.75-32.00%
加权平均净资产收益率5.45%13.00%-7.55%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)1,186,543,334.271,125,691,784.605.41%
归属于上市公司股东的净资产(元)847,995,741.32815,635,761.393.97%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,176,327.52主要是公司获得上市政府补助、促进民营经济高质量发展、扶优扶强等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,371,833.71主要系报告期内,公司向山东省红十字会、武汉市慈善总会进行新冠肺炎疫情防控捐赠共120万元所致
减:所得税影响额570,674.07
合计3,233,819.74--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主营业务

公司是专业从事轨道交通车辆空调及其控制系统研发、生产、销售及售后维保服务的高新技术企业。依托自身在轨道交通车辆空调变频节能控制、减重、降噪、智能化等核心技术领域的竞争优势,公司提供满足各类型轨道交通车辆需求的变频空调系列产品,取得了较高的市场地位与广泛的市场认可。公司主要产品及服务为轨道交通车辆空调、变频控制器及其维修维护服务。

(二)公司经营模式

公司建立了一套成熟且行之有效的、覆盖产品研发、技术创新、市场营销、售后服务、生产制造、采购物流等各方面的规范化管理体系和运营模式。

1、供应链管理及采购模式

供应链管理部作为公司供应链的管理归口部门,负责供应商的选择、评价和优化,根据《供方管理控制程序》进行招投标或议价确定供应商供货。通过持续优化供应商,在保证产品质量和正常批量供货的同时,降低采购成本,为公司创造价值。采购部负责下达采购订单和跟踪来料;质量部负责采购物料的质量检验及验证工作。仓库负责采购物料的贮存、标识、收发、保管。

2、生产模式

公司根据客户的合同订单安排、组织生产。市场销售部获取客户中标通知单或合同、订单,公司一般先研发首台样机,并通过客户审查鉴定。后续根据客户交货计划组织物料采购、生产、品质控制,品质部门进行评审,产品生产交货。对于控制器产品则根据客户订单编制生产计划,生产部门按生产计划的要求安排生产。公司制定了一套完整的产品生产工艺和操作规则,以订单计划为中心,有效地协调各部门生产活动,确保生产计划顺利执行。

3、销售模式

公司主要通过招投标、洽谈等形式进行销售。公司加强项目投标过程管理,提高项目投标成功率。市场人员负责了解行业动向,收集市场信息、出具市场分析报告。销售人员会同技术人员、商务人员负责对招标项目的技术、商务、法律等条款进行评审,制作标书。中标后,转入合同签订或项目实施阶段。经过多年的业务经验积累,公司已经形成稳定的客户资源和健全的销售体系。

4、研发模式

公司设有专门的研发技术中心,负责建立健全企业产品技术和工艺技术管理体系及管理制度,并根据客户需求组织实施新产品开发及老产品持续改进过程中的设计评审、小批试制、产品试验和技术确认。为提高自主创新能力及确保公司产品、技术的先进性提供组织保障,研发技术中心还负责新产品、新技术的研发并将其植入公司产品。

5、盈利模式

公司坚持以客户需求为导向,以技术研发为基础的经营模式,基于客户的具体需求对产品进行有针对性的设计,利用自身的技术优势开发可靠性高、性能优良的产品。公司主要通过轨道交通车辆空调系统和变频控制器产品的研发、生产、销售实现盈利,并通过为客户提供产品的保养、维修、维护等服务获取持续性收入。

(三)行业情况

习近平总书记指出:“城市轨道交通是现代大城市交通的发展方向。发展轨道交通是解决大城市病的有效途径,也是建设绿色城市、智能城市的有效途径”;“要继续大力发展轨道交通,构建综合、绿色、安全、智能的立体化现代化城市交通系统。” 2019年9月中共中央、国务院印发的《交通强国建设纲要》,到2020年,为交通强国建设奠定坚实基础,到2035年,基本建成交通强国,到本世纪中叶,全面建成人民满意、保障有力、世界前列的交通强国。同时,交通运输部确定首批13个交通强国建设试点地区,将在交通基础设施高质量发展、综合交通一体化枢纽、智能交通、交通运输现代市场体系建设、交通运输制度体系创新、绿色交通、现代物流等方面先行先试。

2020年3月,中国城市轨道交通协会发布《中国城市轨道交通智慧城轨发展纲要》指出随着云计算、大数据、物联网、人工智能、5G、卫星通信、区块链等新兴信息技术的飞速发展,城轨交通行业要把握当前发展的重大机遇,以推进城轨信息化,发展智能系统,建设智慧城轨为载体,开创交通强国建设新局面。

中国国家铁路集团有限公司近日发布《新时代交通强国铁路先行规划纲要》,以系统化顶层设计文件的形式明确了中国铁路未来30年的发展蓝图,首次提出到2035年将率先建成服务安全优质、保障坚强有力、实力国际领先的现代化铁路强国,率先建成全国铁路网20万公里左右,其中高铁7万公里左右,20万人口以上城市实现铁路覆盖,其中50万人口以上城市高铁通达。到本世纪中叶全面建成更高水平的现代化铁路强国,吹响了铁路人奋进的新号角,开启了新时代交通强国铁路先行的新征程。

根据中国城市轨道交通协会统计,截止2020年6月30日,中国内地已有41个城市投运城市轨道交通线路6,917.62公里, 2020年上半年共计新增运营线路长度181.42公里,新增运营线路5条,新开延伸段或后通段3段。预计2020年下半年还将新增城市轨道交通运营城市2个左右,新增运营线路长度800公里左右;中国国家铁路集团有限公司发布的统计数据显示,截至2020年7月底,全国铁路营业里程达到14.14万公里,其中高铁3.6万公里。中国已成为名符其实的城市轨道交通大国,中国城市轨道交通和城际高速铁路正处于快速发展时期。

(四)公司所处的行业地位

朗进科技在城市轨道交通车辆空调细分市场处于行业前列。公司自主研发生产的轨道交通车辆变频空调凭借其直流矢量变频调速技术、模糊变频控制技术、空调系统电子膨胀阀热力学优化技术、空调系统智能大数据诊断技术等核心技术更加节能、环保、智能、减重、舒适,竞争优势明显,处于行业技术引领地位,市场认可度较高。公司研发的“轨道车辆直流供电变频空调节能技术”在2015-2017年连续三年入选国家发改委《国家重点节能低碳技术推广目录》,参与修订国家铁路局发布的中华人民共和国铁道行业标准《铁道车辆空调 空调机组》。随着国家对轨道交通行业节能、降耗、环保、减重、智能大数据要求的不断增加,市场中智能化变频节能空调需求会持续增长,朗进科技凭借其在城市轨道交通车辆空调领域核心技术的先发优势,可维持较为稳定市场份额。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变动
固定资产无重大变动
无形资产无重大变动
在建工程较年初变动比例:102.55%;增加额: 13,491,167.77 元;主要系募投项目工程开工建设所致
应收票据较年初变动比例:40.94%;增加额: 16,769,658.59 元;主要系本期收到客户云信票据增加所致
预付账款较年初变动比例:26.56%;增加额: 3,101,439.20 元;主要系预付材料款增加所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是一家专业从事轨道交通车辆空调及其控制系统研发、生产、销售及售后维保服务的高新技术企业。公司依托20年深耕轨道交通行业积淀的多项核心技术和运营经验,凭借节能、减重、舒适、智能等技术领先优势,产品市场份额处于行业前列。公司先后通过ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、EN15085国际焊接体系认证、TS22163国际铁路行业标准认证、IATF 16949汽车行业质量管理体系认证等。

(一)技术创新优势

公司技术研发实力及自主知识产权核心技术已达到国际先进水平。公司设立了专门的研发中心,取得由山东省科学技术厅颁发的《山东省工程技术研究中心》证书(中心编号:2013LH094)、山东省中小企业局认定的《山东朗进科技股份有限公司“一企一技术”研发中心》(鲁中小企局字[2012]77号)、山东省“专精特新”企业(鲁中小企局字[2015]39号)。公司依托研发中心,将研发优势迅速转化为市场优势,并结合专业化、规模化的生产优势,公司拥有结构设计、空调系统、变频控制、软件开发等专业研发人员约150人,拥有国家标准空调焓差实验室、模拟轨道车辆实验室和变频控制软件设计中心等先进研发实验条件。报告期内,公司共有1项发明专利获得授权;20项专利获得受理,其中发明专利3项,实用新型7项,外观设计10项。截至目前,公司已获得109项专利,其中发明专利9项,实用新型专利96项,外观设计专利4项;软件著作权35项。

(二)专业化生产优势

公司拥有先进的轨道交通车辆空调及变频控制器生产线,在专业生产轨道交通车辆空调和变频控制器方面积累了较多的工艺技术,并不断持续优化生产流程。随着轨道交通空调系统扩产及技改项目的投入实施,公司将实现工序智能化、装备自动化、工艺数字化、生产柔性化、过程可视化、信息集成化、决策自主化,从而有效缩短产品生产周期,提高生产效率和产品质量,降低运营成本和资源能源消耗,推动公司智能制造进程,公司的生产能力将进一步提升。公司遵循“预防为主、过程控制、持续改善”的质量理念,通过多年的不断创新和持续改进,建立了一套完整的全程质量管控体系,保障了公司产品质量在采购、生产、流通和售后各个环节均得到了持续有效的控制。

(三)客户优势

公司主要直接客户群体为中国中车下属整车制造企业,含中车青岛四方机车车辆股份有限公司、中车长春轨道客车股份有限公司、中车株洲电力机车有限公司、中车南京浦镇车辆有限公司、中车唐山机车车辆有限公司、中车大连机车车辆有限公司、中车四方车辆有限公司等,此外还有长春长客-庞巴迪轨道车辆有限公司及成都长客新筑轨道交通装备有限公司等,同时公司也在不断跟踪、开拓新的客户群体,不断扩大国内市场范围,开拓国外市场。截至目前,公司生产的轨道交通车辆变频空调产品已在北京市、上海市、重庆市、广东省、新疆维吾尔自治区、江苏省、山东省、辽宁省、吉林省等18个省、市、自治区的26个城市投入使用,是我国城市轨道交通车辆空调行业的技术引领者。

随着中国铁路建设进入一个新的阶段,高速铁路、城际铁路、西部铁路建设成为国家战略发展的重点之一,中国铁路装备技术水平已进入世界前列,开始走向巨大的国际市场。公司轨道交通车辆空调已随中国中车机车和地铁车辆实现出口土耳其、马来西亚等多个国家;通过海外投标及合作开发,与部分海外客户达成初步合作意向,在城市轨道交通行业内,公司拥有稳定的客户基础。

(四)人才优势

经过多年的持续发展和实践积淀,在专业技术人才方面,公司“以质量求生存,以技术求发展”,不断引进和培育人才。公司拥有一批具有多年从事技术研发、实践经验丰富的高级技术人才;拥有一支富有创新能力、事业心强、忠诚度高、经验丰富、稳定高效的经营管理团队,且大多具有多年从事轨道交通车辆空调行业技术、质量等工作经验,在新产品研发和项目管理方面拥有丰富的专业知识和管理技能,能够把握市场需求动向和组织参与产品研发。

(五)销售及服务优势

公司有专门从事产品销售及售后服务的团队,遍及铁路局、整车厂及各地铁城市,进行业务的拓展及服务。公司产品销售人员均拥有研发背景,有丰富的技术经验,同时在业务实践与拓展中积累了丰富的行业经验,能够更好的为客户传达产品信息,最大程度满足客户的需求。售后服务方面,公司设有售后工程部专门负责产品售后维护维修服务,在有公司产品运营的城市,公司派驻维修维护服务人员,辐射延伸至周边城市,实现对用户的服务需求的快速响应。

(六)市场及品牌优势

公司持续研究轨道交通装备行业前沿技术,以创新为手段,坚持自主研发,引领轨道交通行业技术创新发展,提升市场开拓能力,拓展产品应用广度,为客户提供优质的产品,成为所处行业新技术引领者和创新产品实践者,推动行业技术变革和产品升级,在行业内逐渐树立了良好的品牌形象与口碑。

报告期内,公司核心技术人员团队保持稳定,经营方式、盈利模式没有发生重大变化,也没有发生核心技术人员流失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

(一)行业概况

参见 “公司业务概要”中的一“报告期内公司从事的主要业务”之(三)“行业情况”相关内容。

(二)公司经营情况

2020年上半年,面对国内外新型冠状病毒肺炎疫情的严峻形式,国内外经济环境复杂多变等不利局面,公司经营管理层在董事会的领导下,坚定地走技术驱动的发展路线,坚持技术创新,坚持降本增效,努力提升公司生产过程的自动化和信息化水平;以“朗进造=用心造”为经营理念,通过加大研发投入和市场投入,提升创新能力,逐步扩大市场领域;优化管理体系,打造高端制造系统平台,提升轨道交通智能运维解决方案及综合服务能力;持续加大各业务板块项目回款力度,提高公司整体抗风险能力,保持公司持续健康发展。报告期内,一季度受新型冠状病毒肺炎疫情影响,公司及客户延期复工、产业链上下游物流受阻,对公司经营业绩造成阶段性的影响。公司在抓好疫情防控的同时,积极采取应对措施,推进复工复产,二季度随着疫情得到有效控制,生产经营逐渐恢复正常。报告期内,公司实现营业收入26,246.11万元,同比下降3.47%;归属于上市公司股东的净利润4,569.60万元,同比下降8.05%。

(三)报告期公司重点工作开展情况如下:

1、优化产业布局,发展核心业务,开拓新兴市场

2020年上半年,公司加大市场投入,在继续稳固国内城市轨道交通市场的基础上,积极开发国际市场和新的业务领域布局。

报告期内,公司新中标的轨道交通空调项目有北京地铁3号线一期、北京地铁11号线西段、西安地铁14号线、浙江嘉兴有轨电车、比亚迪云轨车辆等,其中北京地铁11号线西段(冬奥支线),作为北京市第一条智慧轨道交通示范线,将服务于2022年北京冬奥会。公司进行了北京、上海、深圳、西安、福州、武汉地铁和浙江杭海城际铁路等十几条线路车辆空调的生产交付,截至目前,公司生产的轨道交通车辆变频空调产品已在北京市、上海市、重庆市、广东省、江苏省、山东省、新疆维吾尔自治区、辽宁省、吉林省等18个省、市、自治区的26个城市投入使用,是我国城市轨道交通车辆空调行业的技术引领者。

报告期内,公司持续推进存量轨道车辆空调架大修业务板块,获得北京、广州、成都、青岛、沈阳、大连等地区车辆空调架大修订单。其中,北京机场线车辆空调改造项目,需对原有运行地铁车辆空调进行变频升级改造;公司获取广佛地铁列车委外大修及空调变频节能技改项目,此项目是粤港澳大湾区第一个批量变频改造项目,该订单的取得为后续粤港澳地区其他变频改造项目的实施起到了重要推动和借鉴意义。

同时,公司着眼轨道交通车辆空调国际市场,持续跟踪境外潜在客户,在技术引领及产品供应上与部分国际知名企业达成合作意向,通过三家欧洲主流车厂的合格供应商审查,在欧洲市场持续推进直流直进及变频技术的平台产品技术方案,进一步推进公司国际化发展目标。

公司抓住国家支持发展新能源汽车政策机遇,依托在轨道交通车辆空调领域近二十年的研发实力、成熟项目运营经验,近几年加大研制新能源汽车变频空调,完成了新能源大巴变频空调的系列化研制和批量市场验证,公司研发生产的新能源大巴变频空调已成为中通客车、中车电动、厦门金龙等多家主要车辆生产厂家合作供应商。报告期内,公司积极配合主流车厂新车型产品开发,进行了整车综合热管理系统的研发和装车测试,完成氢燃料车空调研发和装车运行,产品可靠性、安全性、

舒适性得到车厂高度认可;实现中车电动、中通客车,金龙客车等主流车厂订单批量交付;未来公司将继续加大在新能源汽车变频空调领域的研发、人力和资金投入,加强与新能源客车新增客户的合作,优化产品结构、深挖业绩增长潜力,为公司持续、健康、稳步发展提供新鲜血液。

公司把握国家加快新型基础设施建设契机,依托公司多年智能变频控制、空调系统核心技术和经验积淀,开发储备了5G通信基站空调和大数据中心机房空调等新产品,布局和拓展大数据中心机房节能空调系统和通信基站空调领域。

2、创新驱动发展,构建技术壁垒,扩大领先优势

公司作为轨道交通领域重要高端装备制造领先企业,核心技术均系自主研发,在产品确保可靠性和安全性的基础上,达到了节能减排及为车身减重的效果。报告期内,公司在遵循既定研发战略和产品线开发规划的基础上,加大研发人力和资金投入,聚焦重点项目,一方面紧跟市场与业务需求,把技术创新和市场需求有效结合,实现新产品的针对性研发创新,提升公司产品竞争力;另一方面积极做好在研项目的推进工作和前瞻性项目的技术储备研发工作,提升公司核心竞争力。

报告期内公司开展完成包括时速160公里动力集中动车组空调机组、比亚迪云轨车辆空调项目、“复兴号”京张高铁智能动车组项目、庞巴迪新冷媒变频空调项目、第二代电动大巴空调等在研项目的开发工作。

报告期内,公司研发的“铁路客车空调机组”通过了中车唐山机车车辆有限公司铁路客车零部件技术审查,获得“铁路客车零部件技术审查试用证书”,可以进行装车运用考核。公司中标参与了中车长春轨道客车股份有限公司600公里磁浮列车空调机组配套开发;开发储备了大数据中心机房节能空调和5G通信基站空调等新产品。

报告期内,公司1项发明专利获得授权,20项专利获得受理,其中发明专利 3项,实用新型7项,外观设计10项,软件著作权登记1项。截至2020年6月31日,公司及子公司拥有109项授权专利,其中发明专利9项、实用新型专利96项、外观设计专利4项,软件著作权35项。

3、智能空调大数据,构建智慧城轨,智能化再升级

我国城市轨道交通行业具有开通城市多、线路里程长、车站数量多、配属车辆多、开行车次多等特点,为我国发展智慧城轨提供了得天独厚的基础,城市轨道交通的智能化成了必然的趋势。近年来,云计算、大数据、物联网、移动互联、人工智能、5G等技术,正在轨道交通领域得到迅速的应用和发展,大大提升了城市轨道交通装备的智能化程度和运营服务的智能化水平。

公司顺应大数据时代,设立数据中心,搭建大数据平台,将智能空调与大数据技术、物联网、人工智能等技术应用相结合,对本公司产品全生命周期运行数据的传输、存储以及分析,为客户提供大数据平台服务,通过该平台服务,可以实现产品运行的实时状态监控,主动故障预警,预测性维护、检修,产品控制功能动态优化等功能,为客户提供更可靠舒适的控制算法,提高产品的舒适性,实现智能运维,减少客户的维护维修活动和运营成本。报告期内,跟随架大修业务的开展,公司先后推进了重庆地铁上海地铁、济南地铁、青岛地铁等智能运维技术方案交流和实施工作,同步输出对应项目的技术方案,为公司轨道交通车辆空调产品持续优化和更新升级提供有效数据支持,公司将把握当前发展的重大机遇,发展智能系统,推进智慧城轨建设。

4、加强公司运营管理,提升协同效应,提高运营效率

报告期内,公司进一步进行内部资源整合,合理进行资源调配和组织架构调整,优化公司治理,完善运营管理流程审核程序,全面提升管控水平,实现精细化管理目标,严控运营成本,提高整体运营效率。加强供应链优化管理工作,遵循“优质产品与优质供应商相匹配”的原则,通过战略合作、加快供应商货款支付、引进新供应商和加大供应商考核等切实可行的方式,持续优化供应商的构成,提升供应商质量。公司在认真贯彻实施国际铁路行业标准ISO/TS22163:2017和汽车行业标准IATF16949:2016质量体系基础上,持续开展精益生产培训及运用改善,提高管理效能。加强质量体系管控和重点产品制造过程质量隐患排查及改善,规范生产计划管理及过程控制,提高库存周转率,降低单位制造成本,加强安全生产培训教育,严格执行安全生产流程,以更高的技术要求、更优化的生产工艺、更安全的操作环境强化竞争优势,促进生产管理水平和产品质量进一步提升,巩固发展公司在城市轨道交通车辆空调领域技术领先优势和市场地位。

5、积极推进、有序开展募投项目建设

报告期内,公司克服疫情影响,采取有效措施,积极推动轨道交通车辆空调系统扩产及技改项目建设,现有产线补短板技改提升生产效率和产能,同时进行扩产新厂房工程建设和互联网智能工厂生产线的规划设计和设备选型工作,研发中心建设项目和售后服务网络建设项目进行了办公场所选址、租赁、装修和研发设备选型、购置工作。募投项目建设工作有序开展。

6、建立知识产权体系,提升核心竞争力

公司于2020年5月18日取得了中规(北京)认证有限公司颁发的《知识产权管理体系认证证书》。通过知识产权管理体系的贯彻实施和认证工作,公司的知识产权管理工作进入标准化、规范化、系统化管理的新高度,有利于提升公司的知识产权保护意识,促进自主创新,提高公司的市场竞争地位和核心竞争力。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入262,461,063.08271,900,991.78-3.47%
营业成本154,513,421.67168,545,965.54-8.33%
销售费用18,655,768.3215,784,490.5918.19%主要系销售业务拓展,销售人员增加,运杂费、广告宣传费增加所致。
管理费用11,970,809.8811,770,277.511.70%
财务费用-2,314,209.821,253,997.42-284.55%主要系部分闲置募集资金现金管理,利息收入增加所致。
所得税费用9,525,552.057,477,675.0627.39%
研发投入18,066,369.9012,197,575.1148.11%主要系研发人员增加,试验材料、检测等费用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额-57,454,199.01-89,481,311.8935.79%主要系部分客户回款较慢,支付给供应商现汇比例下降所致。
投资活动产生的现金流量净额-29,303,169.35-3,270,909.23-795.87%主要系公司募投项目建设,购置设备所致
筹资活动产生的现金流量净额14,533,264.94424,278,756.98-96.57%主要系公司上年同期收到募集资金所致
现金及现金等价物净增加额-72,294,049.93331,697,609.72-121.80%部分客户回款较慢,经营性现金流流入减少;募投项目建设,投资活

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

动支出较大所致

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
轨道交通车辆空调235,795,130.06135,102,310.6442.70%-5.08%-10.58%3.52%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
营业外收入4,432,644.008.04%主要是公司获得上市政府补助、促进民营经济高质量发展、扶优扶强等
营业外支出1,454,477.712.64%主要系报告期内,公司向山东省红十字会、武汉市慈善总会进行新冠肺炎疫情防控捐赠共120万元所致

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产 比例金额占总资产 比例
货币资金338,033,421.9628.49%463,788,091.7041.93%-13.44%无重大变动
应收账款527,208,040.8644.43%438,988,578.0539.69%4.74%无重大变动
存货86,795,326.277.31%55,588,822.235.03%2.28%无重大变动
固定资产57,525,682.454.85%49,265,933.564.45%0.40%无重大变动
在建工程26,646,721.922.25%3,505,411.560.32%1.93%无重大变动
短期借款103,107,998.308.69%83,900,000.007.58%1.11%无重大变动

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金239,282,389.59保函保证金、承兑保证金、结构性存款
应收票据27,210,000.00质押办理应付票据
固定资产26,373,847.51抵押办理流动资金借款
无形资产5,288,751.30抵押办理流动资金借款
合计298,154,988.40--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
970,000.001,204,000.00-19.44%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额37,653.07
报告期投入募集资金总额2,911.17
已累计投入募集资金总额4,915.97
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%
募集资金总体使用情况说明
(1)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准山东朗进科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2019〕969号)核准,公司首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)22,226,700股,每股面值1元,发行价格为19.02元,募集资金总额人民币422,751,834.00元,扣除各项上市发行费用后,实际募集资金净额为人民币376,530,651.60元。募集资金已于2019年6月18日汇入公司指定账户。上述募集资金到位情况已经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具中兴华验字(2019)第030014号《验资报告》。 (2)报告期内,公司共使用募集资金29,113,772.80元,其中:“轨道交通空调系统扩产及技改项目”投入17,463,146.39 元,“研发中心建设项目”投入10,066,236.62元,“售后服务网络建设项目”投入1,582,294.24元。截至2020年6月30日,公司累计共使用募集资金49,159,710.32元,其中:“轨道交通空调系统扩产及技改项目”投入26,589,989.77元,“研发中心建设项目”投入20,489,898.69元,“售后服务网络建设项目”投入2,079,821.86元。 (3)截至2020年6月30日,公司使用部分闲置募集资金进行现金管理200,000,000.00元,补充流动资金76,000,000.00元,募集资金账户期末余额56,273,176.22元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
轨道交通空调系统扩产及技改项目27,657.1127,657.111,746.322,6599.61%2021年06月21日00不适用
研发中心建设项目6,293.486,293.481,006.622,048.9932.56%2022年06月21日00不适用
售后服务网络建设3,702.473,702.47158.23207.985.62%2022年00不适用
项目06月21日
承诺投资项目小计--37,653.0637,653.062,911.174,915.97--------
超募资金投向
合计--37,653.0637,653.062,911.174,915.97----00----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
报告期内,未发生募集资金投资项目先期投入的置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2019年7月24日,公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十次会议,审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在满足募集资金投资项目资金需求、保证募投项目正常进行的前提下,使用不超过人民币5,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至2020年5月27日,公司将实际用于暂时补充流动资金的4,000.00万元归还至募集资金专户。 2020年5月28日,公司第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用不超过人民币10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12 个月,并在到期日之前及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。截至报告期末,公司使用募集资金补充流动资金的金额为7,600.00万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向公司于2019年7月24日召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十次会议,审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币20,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理。截至报告期末,公司使用部分闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为20,000.00万元。其余未使用的募集资金均作为活期存款存放于募集资金专户中将继续用于募投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

1、公司客户较为集中的风险

公司属于轨道交通装备制造业,下游客户主要为各大整车制造厂。国内市场上,整车制造业务主要集中在中国中车下属整车制造企业及国际化合资企业,占据了国内整车制造的绝大部分市场份额;国际市场上,整车制造业务主要集中于中国中车、庞巴迪、阿尔斯通等企业。公司对中国中车销售收入占营业收入的比重较大。在具体业务合作中,中国中车下属车辆制造厂独立选择供应商,如果未来上述企业采取联合招标或者改变采购方式,可能对公司的经营业绩造成不利影响。公司客户主要集中在中国中车,存在客户集中度较高的风险。对此,公司会密切关注行业动态及客户需求,持续保持与各大主机厂的良好合作关系,积极联系各地方地铁运营公司,深度了解国家政策导向,紧跟行业发展步伐,继续加大研发投入,加大新产品开发的力度,取得市场先发优势,培育新的利润增长点。同时进一步加强技术服务,对客户关系实施精细化管理,时刻倾听、积极响应客户的需求,充分挖潜现有客户技术合作机会,并积极开发国内外新客户,进一步提升公司的品牌影响力和市场占有率。

2、市场竞争与项目实施周期带来的业绩波动风险

公司立足自身轨道交通空调智能变频技术,不断完善产品性能、提升产品质量,目前已经成为城市轨道交通空调装备领域的领先企业。但随着行业的不断发展成熟,新技术、新标准将不断涌现,如果公司不能保持在技术研发、产品质量控制与全方位综合服务等方面的核心优势,有可能导致市场份额下降,带来业绩波动风险。

公司作为城市轨道交通空调装备领域的领先企业,凭借可靠的质量、较高的产品性价比以及优质的售后服务,产品已在北京市、上海市、重庆市、新疆维吾尔自治区、广东省、江苏省、辽宁省、吉林省等18个省、市、自治区的26个城市投入使用,是我国城市轨道交通车辆空调行业的技术引领者。公司不断强化项目管理制度,加强项目管理,缩短项目开发周期,对公司的所有产品进行状态管理,同时进行业务流程再造,完善财务内控体系,以募投项目建设为契机,打造公司向数字化、互联化、智能化的“智慧制造”“大数据”方向发展,提高生产效率和多品种集中生产应对能力,巩固公司在城市轨道交通车辆空调领域技术领先优势和市场地位,进一步扩大市场份额。

3、应收账款发生坏账的风险

截至2020年6月30日,应收账款净额52,720.80万元,占同期流动资产的比例为49.72%,公司应收账款余额较高,尽管公司客户主要为知名整车厂,大型央企、上市公司、合资企业等,资金实力和计划性较强,应收账款发生大额坏账的可能性较小,且在报告期内,公司应收账款账龄大部分在一年以内;但随着公司销售收入的不断增加,如果客户资金出现周转问题,或者公司不能有效拓展融资渠道,公司将承受较大的营运资金压力,另外,如果公司不能有效控制或管理应收账款,应收账款发生损失将对公司的财务状况和经营成果产生不利影响。

随着公司经营规模的不断扩大,应收账款随之增加,公司采取了一系列措施加强风险控制和信用体系管理。一方面,公司从战略层面综合分析各产品市场情况,优化产品结构,加大产品研发与创新力度,提升产品价值,增强公司对产品的议价能力;另一方面,公司强化内部管理,严格控制审批程序,加大应收账款的回收和管理,降低应收账款带来的财务风险。

4、技术泄密和人才流失的风险

截至2020年6月30日,公司拥有109项专利(其中发明专利9项、实用新型专利96项、外观设计专利4项),35项软件著作权。主导产品的核心技术全部拥有自主知识产权,如果相关核心技术泄密,将对公司生产经营产生不利影响。作为高新技术企业,关键技术人员是公司生存和发展的根本,是企业创新能力可持续发展的关键。公司一直对高端技术研发人才有较大的

需求。随着市场竞争的加剧,国内相关行业对上述人才的需求也日趋旺盛,高端人才争夺战愈演愈烈。因此,公司面临关键技术人员流失的风险,如果出现研发人员甚至核心技术人员离职后不能得到及时有效补充的情况,将对公司创新能力的保持和业务发展造成不利影响。

对此,公司会进一步加强人才队伍和管理制度建设,并不断完善绩效薪酬体系等激励机制,吸引优秀人才的加入,尽量避免或减少人才流失。同时公司也会继续推进知识产权保护工作,形成完善的知识产权保护体系,并不断强化内部管理,严格防范公司专有技术和商业秘密泄密。

5、新型冠状病毒疫情的不确定性影响

预计疫情给国内外经济造成的不利影响在很长一段时间将持续存在,由此给企业带来诸多的不确定性和风险。新冠疫情可能对公司的上下游供应链、生产和经营产生不确定性影响,影响程度取决于疫情防控进展情况和持续时间。

疫情当前,公司面临挑战与机遇并存,公司高度关注疫情发展,对疫情进行密切跟踪和评估,在做好自身疫情防控同时,积极投身疫情防控工作,切实保护员工身体健康与生命安全,并根据疫情发展情况及时调整生产经营各项安排,紧抓国家大力发展新基建的历史机遇,做好战略物资储备,合理安排生产交货,维护公司正常生产经营秩序。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年年度 股东大会年度股东大会52.73%2020年05月15日2020年05月15日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)山东朗进科技股份有限公司2019年年度股东大会决议公告2020-027

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺莱芜创业投资有限公司;南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙);浙江省经济建设投资有限公司股份限售承诺自公司首次公开发行股票并上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本单位持有的公司股份,也不由公司回购本单位持有的公司股份。2019年06月21日12个月履行完毕
首发前持有公司股份的股份限售承诺自公司首次公开发行股2019年06月21日12个月履行完毕
法人股东票并上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本企业持有的公司股份,也不由公司回购本企业持有的公司股份。
首发前持有公司股份的自然人股东股份限售承诺自公司首次公开发行股票并上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份,也不由公司回购本人持有的公司股份。2019年06月21日12个月履行完毕
承诺是否及时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明我国城市轨道交通行业的发展与城市经济化程度密切相关,目前行业内最终使用方主要集中在北京、上海、深圳等一线城市,并逐步向省会城市甚至三线城市快速蔓延。为抓住快速发展的市场,完善公司战略布局,公司在核心地域设立子公司,一方面可以在第一时间把握市场动态,收集潜在项目信息并及时反馈,促进产品销售;另一方面,充分了解当地市场,深刻理解地域产品的需求特点,从而规划适合当地的产品,有利于公司业务发展和市场服务。截至报告期末,公司分别在青岛、济南、北京、苏州、沈阳、广州、成都、深圳、西安、郑州等地设立14家全资子公司及1家控投子公司,以上子公司独立开展业务,按规定及时缴纳各项税费。除子公司沈阳朗进科技有限公司、青岛朗进新能源设备有限公司外,其他子公司均在当地租赁办公地点,租赁合同取得过程合法合规、租赁价格公允并依法及时签订续期合同。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司根据《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》及政府有关扶贫开发工作部署,积极响应精准扶贫号召,切实贯彻精准扶贫基本战略,通过发展产业实现持续稳定扶贫,务实推进精准扶贫实施方案。

(2)半年度精准扶贫概要

自发生新型冠状病毒肺炎疫情以来,公司高度关注疫情进展,在全国上下防控疫情的关键时刻,为切实履行上市公司社会责任、回馈社会,朗进科技向山东省红十字会、武汉市慈善总会进行新冠肺炎疫情防控捐赠共120万元,用于支持疫区救助工作。公司积极响应国家扶贫号召,切实履行社会责任。根据各级政府扶贫工作的总体规划、全面部署和具体要求,积极配合地方政府开展扶贫工作。2020年下半年将陆续开展多项扶贫工作。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目万元120
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

公司将做好生产经营,通过创造利润、税收来增加莱芜革命老区的社会财富;根据政府的扶贫工作安排和部署,继续推动落实相关扶贫工作。公司将结合自身的资源优势和特征,系统规划精准扶贫支持工作,从组织领导、扶贫资金、扶贫项目、工作安排等方面制定切实可行的扶贫工作规划,通过承担更多社会责任帮扶落后地区群众脱贫致富,通过创新和传承为社会进步贡献更多的力量。

1、为深入推进国家精准扶贫行动,履行社会责任,投身精准扶贫,营造全社会关心扶贫、爱心助贫的良好氛围,公司积极响应当地政府政策,2020年下半年计划对莱芜高新区贫困村进行资金帮扶,初期费用预计5万元,用于提高和改善村民生活环境。

2、公司遵循“德益中慧”文化理念,弘扬厚德、善为、利益他人、利益社会的人生观。在企业文化的指引下,公司计划2020年下半年继续帮扶家庭困难大学生一名,补贴5,000元学费,帮助大学生顺利完成学业。

3、公司将于2021年度春节期间继续对当地周边困难老人进行定点帮扶慰问,进行春节慰问金发放,帮助困难老人改善生活。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份66,680,00075.00%-45,645,000-45,645,00021,035,00023.66%
2、国有法人持股12,000,00013.50%-12,000,000-12,000,00000.00%
3、其他内资持股54,680,00061.50%-33,645,000-33,645,00021,035,00023.66%
其中:境内法人持股45,015,00050.63%-24,280,000-24,280,00020,735,00023.32%
境内自然人持股9,665,00010.87%-9,365,000-9,365,000300,0000.34%
二、无限售条件股份22,226,70025.00%45,645,00045,645,00067,871,70076.34%
1、人民币普通股22,226,70025.00%45,645,00045,645,00067,871,70076.34%
三、股份总数88,906,700100.00%88,906,700100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2020年6月18日,公司披露的《关于部分首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》(公告编号:2020-035),公司为浙江省经济建设投资有限公司、南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)、莱芜创业投资有限公司、江瀚(宁波)资产管理有限公司等44位股东申请办理了首次公开发行前已发行股份解除限售手续,本次共解除限售的数量为45,645,000股。上述解除限售股已于2020年6月22日上市流通。其中,股东王涛先生为公司董事会秘书、副总经理,股东杜宝军先生为公司监事会主席,股东张永利先生为公司副总经理、总工程师,以上三位股东所持首次发行前限售股份共计345,000股全部解除限售后,按相关法律法规进行了高管锁定,共锁定258,750股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初 限售股数本期解除 限售股数本期增加 限售股数期末 限售股数限售原因拟解除限售日期
青岛朗进集团有限公司20,735,0000020,735,000首发限售股2022年6月21日
浙江省经济建设投资有限公司12,000,00012,000,00000首发限售股2020年6月22日
南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)5,200,0005,200,00000首发限售股2020年6月22日
莱芜创业投资有限公司4,050,0004,050,00000首发限售股2020年6月22日
江瀚(宁波)资产管理有限公司3,330,0003,330,00000首发限售股2020年6月22日
北京信中利益信股权投资中心(有限合伙)3,250,0003,250,00000首发限售股2020年6月22日
中车同方(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)2,680,0002,680,00000首发限售股2020年6月22日
深圳前海韵真投资管理合伙企业(有限合伙)2,000,0002,000,00000首发限售股2020年6月22日
张恒2,000,0002,000,00000首发限售股2020年6月22日
苏州国发新兴产业创业投资企业(有限合伙)1,420,0001,420,00000首发限售股2020年6月22日
张凤玲1,000,0001,000,00000首发限售股2020年6月22日
莱芜和灵新兴产业股权投资基金(有限合伙)1,000,0001,000,00000首发限售股2020年6月22日
高希俊1,000,0001,000,00000首发限售股2020年6月22日
田昱1,000,0001,000,00000首发限售股2020年6月22日
深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司-新余嘉亿聚朗投资企业(有限合伙)1,000,0001,000,00000首发限售股2020年6月22日
丁臣堂435,000435,00000首发限售股2020年6月22日
陈新400,000400,00000首发限售股2020年6月22日
麻琳400,000400,00000首发限售股2020年6月22日
许桂芳340,000340,00000首发限售股2020年6月22日
谭守清260,000260,00000首发限售股2020年6月22日
熊新平250,000250,00000首发限售股2020年6月22日
陈蕴晖250,000250,00000首发限售股2020年6月22日
陈沁刚200,000200,00000首发限售股2020年6月22日
帅志军200,000200,00000首发限售股2020年6月22日
李敬200,000200,00000首发限售股2020年6月22日
张建春200,000200,00000首发限售股2020年6月22日
马岊195,00000195,000首发限售股2022年6月21日
山东涌泉投资发展有限公司190,000190,00000首发限售股2020年6月22日
任子荣176,000176,00000首发限售股2020年6月22日
王涛170,00042,5000127,500首发限售股2020年6月22日
深圳鑫昱投资合伙企业(有限合伙)160,000160,00000首发限售股2020年6月22日
杜宝军125,00031,250093,750首发限售股2020年6月22日
李敬函105,00000105,000首发限售股2022年6月21日
巢明104,000104,00000首发限售股2020年6月22日
徐怡旻100,000100,00000首发限售股2020年6月22日
刘兴梅100,000100,00000首发限售股2020年6月22日
王月聪60,00060,00000首发限售股2020年6月22日
李敬奎50,00050,00000首发限售股2020年6月22日
高文秀50,00050,00000首发限售股2020年6月22日
张永利50,00012,500037,500首发限售股2020年6月22日
赵洪绪50,00050,00000首发限售股2020年6月22日
马英华50,00050,00000首发限售股2020年6月22日
康成玲40,00040,00000首发限售股2020年6月22日
张玉生40,00040,00000首发限售股2020年6月22日
吴美25,00025,00000首发限售股2020年6月22日
王召英20,00020,00000首发限售股2020年6月22日
赵敦峰20,00020,00000首发限售股2020年6月22日
合计66,680,00045,386,250021,293,750----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数11,986报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
青岛朗进集团有限公司境内非国有法人23.32%20,735,00020,735,0000质押4,100,000
浙江省经济建设投资有限公司国有法人13.50%12,000,000012,000,000
南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)境内非国有法人5.85%5,200,00005,200,000
莱芜创业投资有限公司境内非国有法人4.56%4,050,00004,050,000
北京信中利益信股权投资中心(有限合伙)境内非国有法人3.11%2,761,000-489,00002,761,000
中车同方(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)境内非国有法人3.01%2,680,00002,680,000
江瀚(宁波)资产管理有限公司境内非国有法人2.75%2,440,938-889,06202,440,938
张恒境内自然人2.25%2,000,50050002,000,500
深圳前海韵真投资管理合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.25%2,000,00002,000,000
苏州国发新兴产业创业投资企业(有限合伙)境内非国有法人1.60%1,420,00001,420,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司持股5%以上的普通股股东或前10名股东,不存在关联关系或一致行动人关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
浙江省经济建设投资有限公司12,000,000人民币普通股12,000,000
南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)5,200,000人民币普通股5,200,000
莱芜创业投资有限公司4,050,000人民币普通股4,050,000
北京信中利益信股权投资中心(有限合伙)2,761,000人民币普通股2,761,000
中车同方(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)2,680,000人民币普通股2,680,000
江瀚(宁波)资产管理有限公司2,440,938人民币普通股2,440,938
张恒2,000,500人民币普通股2,000,500
深圳前海韵真投资管理合伙企业(有限合伙)2,000,000人民币普通股2,000,000
苏州国发新兴产业创业投资企业(有限合伙)1,420,000人民币普通股1,420,000
田昱1,000,000人民币普通股1,000,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名无限售条件股东田昱为股东深圳前海韵真投资管理合伙企业(有限合伙)的合伙人,并担任其执行事务合伙人。除此之外,公司前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间,不存在关联关系或一致行动人关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2019年年报。

第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:山东朗进科技股份有限公司

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金338,033,421.96412,885,494.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据57,734,975.8440,965,317.25
应收账款527,208,040.86458,332,018.22
应收款项融资31,360,698.8229,533,506.18
预付款项14,778,505.8911,677,066.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,190,746.42539,973.17
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货86,795,326.2766,930,324.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,180,996.791,888,055.83
流动资产合计1,058,282,712.851,022,751,756.06
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产57,525,682.4553,023,731.22
在建工程26,646,721.9213,155,554.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产24,886,150.2824,161,836.81
开发支出
商誉
长期待摊费用9,407,755.117,476,123.52
递延所得税资产5,745,499.824,745,212.84
其他非流动资产4,048,811.84377,570.00
非流动资产合计128,260,621.42102,940,028.54
资产总计1,186,543,334.271,125,691,784.60
流动负债:
短期借款103,107,998.3078,009,624.73
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据54,673,506.1860,402,911.00
应付账款157,947,741.87144,018,714.05
预收款项204,590.63
合同负债309,150.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬4,447,610.498,622,840.10
应交税费10,636,810.679,246,697.07
其他应付款75,460.151,270,666.19
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债500,000.00
流动负债合计331,198,278.29302,276,043.77
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益6,948,501.827,296,851.46
递延所得税负债415,708.37415,708.37
其他非流动负债
非流动负债合计7,364,210.197,712,559.83
负债合计338,562,488.48309,988,603.60
所有者权益:
股本88,906,700.0088,906,700.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积505,751,653.91505,751,653.91
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积29,819,556.0429,819,556.04
一般风险准备
未分配利润223,517,831.37191,157,851.44
归属于母公司所有者权益合计847,995,741.32815,635,761.39
少数股东权益-14,895.5367,419.61
所有者权益合计847,980,845.79815,703,181.00
负债和所有者权益总计1,186,543,334.271,125,691,784.60

法定代表人:李敬茂 主管会计工作负责人:卢洪卫 会计机构负责人:柳红梅

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金336,590,378.23409,846,674.74
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据49,184,975.8440,102,442.25
应收账款537,477,981.43464,024,848.29
应收款项融资31,360,698.8229,533,506.18
预付款项14,774,355.8911,661,066.69
其他应收款46,123,620.2023,758,830.29
其中:应收利息
应收股利
存货87,795,326.2766,930,324.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产335,046.76335,046.76
流动资产合计1,103,642,383.441,046,192,739.56
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资38,014,842.8137,044,842.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产49,635,881.6244,604,802.58
在建工程13,038,526.26
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产7,533,544.186,614,481.63
开发支出
商誉
长期待摊费用9,095,445.567,106,648.67
递延所得税资产4,161,133.533,115,867.68
其他非流动资产4,048,811.84377,570.00
非流动资产合计125,528,185.8098,864,213.37
资产总计1,229,170,569.241,145,056,952.93
流动负债:
短期借款103,107,998.3068,009,624.73
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据54,673,506.1860,402,911.00
应付账款218,376,288.19172,983,820.06
预收款项47,550.63
合同负债181,150.63
应付职工薪酬3,902,098.807,713,385.78
应交税费9,289,563.116,730,338.06
其他应付款98,317.5521,868,256.55
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债500,000.00
流动负债合计389,628,922.76338,255,886.81
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益3,058,457.823,359,939.46
递延所得税负债415,708.37415,708.37
其他非流动负债
非流动负债合计3,474,166.193,775,647.83
负债合计393,103,088.95342,031,534.64
所有者权益:
股本88,906,700.0088,906,700.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积507,307,769.09507,307,769.09
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积29,819,556.0429,819,556.04
未分配利润210,033,455.16176,991,393.16
所有者权益合计836,067,480.29803,025,418.29
负债和所有者权益总计1,229,170,569.241,145,056,952.93

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入262,461,063.08271,900,991.78
其中:营业收入262,461,063.08271,900,991.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本202,875,088.51212,012,120.41
其中:营业成本154,513,421.67168,545,965.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加1,982,928.562,459,814.24
销售费用18,655,768.3215,784,490.59
管理费用11,970,809.8811,770,277.51
研发费用18,066,369.9012,197,575.11
财务费用-2,314,209.821,253,997.42
其中:利息费用2,232,153.561,792,787.04
利息收入4,790,929.42263,705.39
加:其他收益1,617,860.012,050,818.69
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-9,042,779.03-10,251,453.96
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)52,161,055.5551,688,236.10
加:营业外收入4,432,644.005,482,998.76
减:营业外支出1,454,477.7178,300.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)55,139,221.8457,092,934.86
减:所得税费用9,525,552.057,477,675.06
五、净利润(净亏损以“-”号填列)45,613,669.7949,615,259.80
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)45,613,669.7949,615,259.80
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润45,695,984.9349,695,464.51
2.少数股东损益-82,315.14-80,204.71
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额45,613,669.7949,615,259.80
归属于母公司所有者的综合收益总额45,695,984.9349,695,464.51
归属于少数股东的综合收益总额-82,315.14-80,204.71
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.510.75
(二)稀释每股收益0.510.75

法定代表人:李敬茂 主管会计工作负责人:卢洪卫 会计机构负责人:柳红梅

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入261,286,680.42267,933,947.63
减:营业成本162,761,561.67175,519,461.54
税金及附加1,653,840.912,091,253.85
销售费用14,726,796.3613,841,759.88
管理费用9,886,421.209,001,454.23
研发费用16,660,715.8211,832,584.01
财务费用-2,342,543.26739,500.80
其中:利息费用2,232,153.561,311,628.71
利息收入4,783,792.87256,701.92
加:其他收益743,363.50719,481.64
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-6,968,439.02-6,565,074.20
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)51,714,812.2049,062,340.76
加:营业外收入4,282,644.005,417,098.76
减:营业外支出1,454,477.7178,300.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)54,542,978.4954,401,139.52
减:所得税费用8,164,911.497,124,105.42
四、净利润(净亏损以“-”号填列)46,378,067.0047,277,034.10
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)46,378,067.0047,277,034.10
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额46,378,067.0047,277,034.10
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金85,049,792.3397,734,563.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还902,996.121,146,695.49
收到其他与经营活动有关的现金6,565,110.877,417,498.19
经营活动现金流入小计92,517,899.32106,298,756.80
购买商品、接受劳务支付的现金68,645,248.24128,597,227.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金36,658,672.6429,983,919.44
支付的各项税费17,575,016.5618,385,809.57
支付其他与经营活动有关的现金27,093,160.8918,813,112.52
经营活动现金流出小计149,972,098.33195,780,068.69
经营活动产生的现金流量净额-57,454,199.01-89,481,311.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金200,000,000.00
取得投资收益收到的现金2,931,095.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计202,931,095.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,234,265.243,270,909.23
投资支付的现金200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计232,234,265.243,270,909.23
投资活动产生的现金流量净额-29,303,169.35-3,270,909.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金396,251,834.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金100,000,000.0055,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计100,000,000.00452,151,834.00
偿还债务支付的现金64,900,000.0020,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,566,735.061,788,171.34
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金5,000,000.006,084,905.68
筹资活动现金流出小计85,466,735.0627,873,077.02
筹资活动产生的现金流量净额14,533,264.94424,278,756.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-69,946.51171,073.86
五、现金及现金等价物净增加额-72,294,049.93331,697,609.72
加:期初现金及现金等价物余额171,045,082.30111,791,477.80
六、期末现金及现金等价物余额98,751,032.37443,489,087.52

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金83,531,907.7596,504,091.12
收到的税费返还111,463.63
收到其他与经营活动有关的现金6,338,996.217,342,660.57
经营活动现金流入小计89,982,367.59103,846,751.69
购买商品、接受劳务支付的现金71,329,640.24125,041,316.16
支付给职工以及为职工支付的现金32,318,863.5026,944,776.91
支付的各项税费14,715,433.4815,697,040.75
支付其他与经营活动有关的现金29,811,467.7011,396,597.63
经营活动现金流出小计148,175,404.92179,079,731.45
经营活动产生的现金流量净额-58,193,037.33-75,232,979.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金200,000,000.00
取得投资收益收到的现金2,931,095.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计202,931,095.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,030,455.24364,552.28
投资支付的现金200,000,000.001,204,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额970,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计230,000,455.241,568,552.28
投资活动产生的现金流量净额-27,069,359.35-1,568,552.28
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金396,251,834.00
取得借款收到的现金100,000,000.0045,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计100,000,000.00442,151,834.00
偿还债务支付的现金64,900,000.0020,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,566,735.061,302,414.75
支付其他与筹资活动有关的现金5,000,000.006,084,905.68
筹资活动现金流出小计85,466,735.0627,387,320.43
筹资活动产生的现金流量净额14,533,264.94414,764,513.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-69,946.51171,073.86
五、现金及现金等价物净增加额-70,799,078.25338,134,055.39
加:期初现金及现金等价物余额168,107,066.89102,646,430.98
六、期末现金及现金等价物余额97,307,988.64440,780,486.37

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额88,906,700.00505,751,653.9129,819,556.04191,157,851.44815,635,761.3967,419.61815,703,181.00
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额88,906,700.00505,751,653.9129,819,556.04191,157,851.44815,635,761.3967,419.61815,703,181.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)32,359,979.9332,359,979.93-82,315.1432,277,664.79
(一)综合收益总额45,695,984.9345,695,984.93-82,315.1445,613,669.79
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-13,336,005.-13,336,005.-13,336,005.
000000
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-13,336,005.00-13,336,005.00-13,336,005.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额88,906,700.00505,751,653.9129,819,556.04223,517,831.37847,995,741.32-14,895.53847,980,845.79

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合
股本其他权益工具资本减:库其他专项盈余一般未分其他小计
优先股永续债其他公积存股综合收益储备公积风险准备配利润
一、上年年末余额66,680,000.00151,447,702.3122,296,333.91116,937,279.51357,361,315.7331,102.29357,392,418.02
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额66,680,000.00151,447,702.3122,296,333.91116,937,279.51357,361,315.7331,102.29357,392,418.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)22,226,700.00354,303,951.6049,695,464.51426,226,116.11116,476.70426,342,592.81
(一)综合收益总额49,695,464.5149,695,464.51116,476.7049,811,941.21
(二)所有者投入和减少资本22,226,700.00354,303,951.60376,530,651.60376,530,651.60
1.所有者投入的普通股22,226,700.00354,303,951.60376,530,651.60376,530,651.60
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额88,906,700.00505,751,653.9122,296,333.91166,632,744.02783,587,431.84147,578.99783,735,010.83

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额88,906,700.00507,307,769.0929,819,556.04176,991,393.16803,025,418.29
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额88,906,700.00507,307,769.0929,819,556.04176,991,393.16803,025,418.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)33,042,062.0033,042,062.00
(一)综合收益总额46,378,067.0046,378,067.00
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-13,336,005.00-13,336,005.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-13,336,005.00-13,336,005.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额88,906,700.00507,307,769.0929,819,556.04210,033,455.16836,067,480.29

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额66,680,000.00153,003,817.4922,296,333.91109,282,393.99351,262,545.39
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额66,680,000.00153,003,817.4922,296,333.91109,282,393.99351,262,545.39
三、本期增减变动金额(减少以22,226,700.0354,303,951.6047,277,034.10423,807,685.70
“-”号填列)0
(一)综合收益总额47,277,034.1047,277,034.10
(二)所有者投入和减少资本22,226,700.00354,303,951.60376,530,651.60
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额88,906,700.00507,307,769.0922,296,333.91156,559,428.09775,070,231.09

三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

山东朗进科技股份有限公司(以下简称“本公司、公司、朗进股份或朗进科技”)于2008年1月由莱芜市三和科技有限公司整体变更成立,统一社会信用代码为91371200720796633G。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2020年6月30日,本公司累计发行股本总数8,890.67万股,注册资本为8,890.67万元。

公司注册地址:济南市莱芜高新区九龙山路006号,法定代表人为李敬茂。

2、公司的业务性质和主要经营活动

本公司主要产品:轨道交通车辆空调、变频控制器。

公司经营范围:空调、冰箱、冷水机组、制冷配件、变频控制器、电子元器件的研发、生产、销售、检验检测、技术服务及技术转让;制冷工程安装。(国家产业政策限制或禁止的行业除外,以上经营范围需凭许可证经营的须凭许可证经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

3、财务报告的批准报出

本财务报表及财务报表附注经本公司第四届董事会第二十一次会议于2020年8月25日批准报出。

4、合并报表范围

本公司2020年度纳入合并范围的子公司共15户,详见本附注九、1在子公司中的权益。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况及2020年1-6月的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,

即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、16(1)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、16“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。

因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(3)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,应当在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(4)分步处置股权至丧失控制权的特殊处理

分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

分步处置股权至丧失控制权的各项交易,在个别财务报表中,相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。

在合并财务报表中,分步处置股权至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额:①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价/资本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

9、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。10、 金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款等。

(1) 减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加。

(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险, 除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征

将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

具体组合及计量预期信用损失的方法:

组合类型确定组合的依据预期信用损失计提方法
一、应收票据
银行承兑汇票票据类型背书或贴现即终止确认,不计提
云信票据票据类型背书或贴现即终止确认,按其对应的应收账款计提坏账准备
商业承兑票据票据类型背书或贴现不终止确认,按其对应的应收账款计提坏账准备
二、应收账款账龄状态参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
三、其他应收款款项性质参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
四、应收合并范围内公司的款项客户类别合并范围内的各公司之间内部应收款项不计提坏账准备。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

(4)金融资产减值的会计处理方法

期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

11、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

12、 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

13、存货

(1)存货的分类

公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。

(2)发出存货的计价方法

①原材料入库时按实际成本记账,发出时采用加权平均法核算;

②产成品入库按实际成本计价,发出按加权平均法核算;

③低值易耗品采用“一次摊销法”核算。

(3)存货数量的盘存方法

公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日,公司存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

14、合同资产

本公司将客户尚未支付合同对价,但本公司已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

15、持有待售资产

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

16、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制

某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注五、22“长期资产减值”。

17、固定资产

(1)确认条件

为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度且未列入存货的有形资产。在同时满足以下条件时,公司将符合定义的有形资产确认为固定资产:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司;②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-405%4.75%-2.38%
机器设备年限平均法8-105%11.88%-9.50%
运输设备年限平均法5-85%19.00%—11.88%
其他设备年限平均法5-85%19.00%—11.88%

18、在建工程

(1)在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。

(2)在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。

(3)所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,待办理了竣工决算手续后再作调整。

(4)在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本章节 22、“长期资产减值”。

19、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。20、无形资产计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、软件使用权等。

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

项 目使用寿命摊销方法备注
土地使用权土地使用证标注使用期限直线法
软件使用权5-10年直线法

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

21、 研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

22、长期资产减值

对固定资产、在建工程、无形资产等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

23、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

24、合同负债

合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

25、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付

的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

26、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

27、收入

收入确认和计量所采用的会计政策本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一,则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本公司收入确认的具体方法:

境内销售:对于合同约定发货前客户到本公司进行首件检验的,公司在通过首件检验后按客户要求发货,在取得客户签收单后确认收入;对于合同约定不需要进行首件检验的产品,公司按客户要求发货,在取得客户签收单后确认收入;对合

同约定需要公司负责安装并调试的产品销售,公司在相关安装调试工作完成并经客户验收合格,取得客户确认的验收报告时确认收入。

出口销售:对境外产品销售,公司将产品报关出口后,根据“出口货物报关单”中记载的出口日期确认收入。维护服务收入:公司向客户提供维护服务在服务已经提供并收到客户验收报告时确认收入;零星维护服务在实际结算时确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

28、政府补助

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外的政府补助,作为与收益相关的政府补助。

对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;否则,按照实际收到的金额计量。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益;相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得

税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。30、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)本公司作为出租人:经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)本公司作为承租人:经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)本公司作为出租人:融资租赁中,在租赁开始日,本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(2)本公司作为承租人:融资租赁中,在租赁开始日,本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

31、 重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

32、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于 2017 年 7 月发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号—收入>的通知》(财会〔2017〕22 号)(以下简称“新收入准则”),要求在境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。公司2020年4月23日召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》公司2020年1月1日执行新收入准则,对会计政策的相关内容进行调整。本次会计政策变更属于“根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计政策”的情形。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金412,885,494.36412,885,494.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据40,965,317.2540,965,317.25
应收账款458,332,018.22458,332,018.22
应收款项融资29,533,506.1829,533,506.18
预付款项11,677,066.6911,677,066.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款539,973.17539,973.17
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货66,930,324.3666,930,324.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,888,055.831,888,055.83
流动资产合计1,022,751,756.061,022,751,756.06
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产53,023,731.2253,023,731.22
在建工程13,155,554.1513,155,554.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产24,161,836.8124,161,836.81
开发支出
商誉
长期待摊费用7,476,123.527,476,123.52
递延所得税资产4,745,212.844,745,212.84
其他非流动资产377,570.00377,570.00
非流动资产合计102,940,028.54102,940,028.54
资产总计1,125,691,784.601,125,691,784.60
流动负债:
短期借款78,009,624.7378,009,624.73
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据60,402,911.0060,402,911.00
应付账款144,018,714.05144,018,714.05
预收款项204,590.63-204,590.63
合同负债204,590.63204,590.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬8,622,840.108,622,840.10
应交税费9,246,697.079,246,697.07
其他应付款1,270,666.191,270,666.19
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债500,000.00500,000.00
流动负债合计302,276,043.77302,276,043.77
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益7,296,851.467,296,851.46
递延所得税负债415,708.37415,708.37
其他非流动负债
非流动负债合计7,712,559.837,712,559.83
负债合计309,988,603.60309,988,603.60
所有者权益:
股本88,906,700.0088,906,700.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积505,751,653.91505,751,653.91
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积29,819,556.0429,819,556.04
一般风险准备
未分配利润191,157,851.44191,157,851.44
归属于母公司所有者权益合计815,635,761.39815,635,761.39
少数股东权益67,419.6167,419.61
所有者权益合计815,703,181.00815,703,181.00
负债和所有者权益总计1,125,691,784.601,125,691,784.60

母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金409,846,674.74409,846,674.74
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据40,102,442.2540,102,442.25
应收账款464,024,848.29464,024,848.29
应收款项融资29,533,506.1829,533,506.18
预付款项11,661,066.6911,661,066.69
其他应收款23,758,830.2923,758,830.29
其中:应收利息
应收股利
存货66,930,324.3666,930,324.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产335,046.76335,046.76
流动资产合计1,046,192,739.561,046,192,739.56
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资37,044,842.8137,044,842.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产44,604,802.5844,604,802.58
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产6,614,481.636,614,481.63
开发支出
商誉
长期待摊费用7,106,648.677,106,648.67
递延所得税资产3,115,867.683,115,867.68
其他非流动资产377,570.00377,570.00
非流动资产合计98,864,213.3798,864,213.37
资产总计1,145,056,952.931,145,056,952.93
流动负债:
短期借款68,009,624.7368,009,624.73
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据60,402,911.0060,402,911.00
应付账款172,983,820.06172,983,820.06
预收款项47,550.63-47,550.63
合同负债47,550.6347,550.63
应付职工薪酬7,713,385.787,713,385.78
应交税费6,730,338.066,730,338.06
其他应付款21,868,256.5521,868,256.55
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债500,000.00500,000.00
流动负债合计338,255,886.81338,255,886.81
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益3,359,939.463,359,939.46
递延所得税负债415,708.37415,708.37
其他非流动负债
非流动负债合计3,775,647.833,775,647.83
负债合计342,031,534.64342,031,534.64
所有者权益:
股本88,906,700.0088,906,700.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积507,307,769.09507,307,769.09
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积29,819,556.0429,819,556.04
未分配利润176,991,393.16176,991,393.16
所有者权益合计803,025,418.29803,025,418.29
负债和所有者权益总计1,145,056,952.931,145,056,952.93

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%
城市维护建设税应纳流转税额7%
企业所得税应税所得额15%、25%
地方教育费附加应纳流转税额2%
教育费附加应纳流转税额3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
山东朗进科技股份有限公司15%
成都朗进交通装备有限公司15%

2、税收优惠

(1)增值税

依据财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的规定,本公司销售自行开发生产的软件产品,按法定税率征收增值税后,享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。青岛瑞青软件有限公司和莱芜朗进智能技术有限公司享受计算机、软件行业增值税实际税负超过3%的部分退回的税收优惠政策。

(2)企业所得税

依据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)的规定,莱芜朗进智能技术有限公司自获利年度2017年起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。

公司取得《高新技术企业证书》,发证日期为2017年12月28日,证书编号为GR201737000061,有效期为3年,公司于2017年度至2019年度三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。目前,公司正在进行2020年度高新技术企业证书复审工作。

依据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)的规定,自2011年1月1日至2020年12月31日,当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按15%税率缴纳企业所得税。成都朗进交通装备有限公司已申请且通过主管税务机关审核确认,2020年度减按15%税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金62,366.9571,811.19
银行存款98,688,665.42170,973,271.11
其他货币资金239,282,389.59241,840,412.06
合计338,033,421.96412,885,494.36
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额239,282,389.59241,840,412.06

其他说明

(1)其他货币资金期末余额为保函保证金、银行承兑汇票保证金及结构性存款;其他货币资金期初余额为保函保证金、银行承兑汇票保证金及结构性存款。

(2)所有权或使用权受到限制的货币资金明细如下:

项目期末数年初数
保函保证金12,926,691.6212,918,648.65
银行承兑汇票保证金22,463,506.1825,880,804.21
结构性存款及利息203,892,191.79203,040,959.20
合计239,282,389.59241,840,412.06

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据27,210,000.0035,485,786.00
商业承兑票据7,403,948.644,515,431.25
云信票据23,121,027.20964,100.00
合计57,734,975.8440,965,317.25

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收票据32,121,027.20100.00%1,596,051.365.00%30,524,975.846,064,100.00100.00%584,568.759.64%5,479,531.25
其中:
按账龄组合计提坏账准备的应收票据32,121,027.20100.00%1,596,051.365.00%30,524,975.846,064,100.00100.00%584,568.759.64%5,479,531.25
合计32,121,027.20100.00%1,596,051.365.00%30,524,975.846,064,100.00100.00%584,568.759.64%5,479,531.25

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内32,121,027.201,596,051.365.00%
合计32,121,027.201,596,051.36--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收票据坏账准备584,568.751,011,482.611,596,051.36
合计584,568.751,011,482.611,596,051.36

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据27,210,000.00
商业承兑票据0.00
合计27,210,000.00

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据10,429,250.000.00
云信票据15,741,108.230.00
合计26,170,358.230.00

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款564,467,649.03100.00%37,259,608.176.60%527,208,040.86487,493,572.50100.00%29,161,554.285.98%458,332,018.22
其中:
按账龄组合计提坏账准备的应收账款564,467,649.03100.00%37,259,608.176.60%527,208,040.86487,493,572.50100.00%29,161,554.285.98%458,332,018.22
合计564,467,649.03100.00%37,259,608.176.60%527,208,040.86487,493,572.50100.00%29,161,554.285.98%458,332,018.22

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内433,947,658.5521,697,382.935.00%
1至2年123,088,530.3912,308,853.0410.00%
2至3年5,810,867.161,743,260.1530.00%
3年以上1,620,592.921,510,112.05
3至4年220,961.75110,480.8850.00%
4至5年20,088.0020,088.00100.00%
5年以上1,379,543.181,379,543.18100.00%
合计564,467,649.0337,259,608.17--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)433,947,658.55
1至2年123,088,530.39
2至3年5,810,867.16
3年以上1,620,592.93
3至4年220,961.75
4至5年20,088.00
5年以上1,379,543.18
合计564,467,649.03

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备29,161,554.288,098,053.8937,259,608.16
合计29,161,554.288,098,053.8937,259,608.16

(3)本期实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户1294,101,607.8252.10%16,508,564.10
客户2119,280,556.5221.13%9,955,042.87
客户397,303,688.3817.24%6,611,455.08
客户411,370,278.002.01%568,513.90
客户55,647,430.281.00%282,371.51
合计527,703,561.0093.48%

4、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票31,360,698.8229,533,506.18
合计31,360,698.8229,533,506.18

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内14,778,505.89100.00%11,677,066.69100.00%
合计14,778,505.89--11,677,066.69--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例(%)
供应商15,584,748.5737.79%
供应商21,539,644.4310.42%
供应商3897,477.266.07%
供应商4800,000.005.41%
供应商5556,373.033.76%
合计9,378,243.2963.46%

6、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款1,190,746.42539,973.17
合计1,190,746.42539,973.17

(1)应收利息

1)应收利息分类

2)重要逾期利息

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金174,000.00154,783.05
保证金及其他1,061,598.35562,173.18
暂借款360,127.74294,754.08
合计1,595,726.091,011,710.31

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额471,737.14471,737.14
2020年1月1日余额在本期————————
本期转回66,757.4766,757.47
2020年6月30日余额404,979.67404,979.67

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,080,881.31
1至2年73,215.70
2至3年137,500.00
3年以上304,129.08
3至4年4,655.00
5年以上299,474.08
合计1,595,726.09

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备471,737.1466,757.47404,979.67
合计471,737.1466,757.47404,979.67

4)本期实际核销的其他应收款情况

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位A投标保证金200,000.001年以内12.53%10,000.00
单位B房租122,325.001年以内7.67%6,116.25
单位C房租押金80,000.001-3年5.01%4,000.00
单位D房租押金75,000.001年以内4.70%3,750.00
单位E投标保证金68,355.001-4年4.28%3,417.75
合计--545,680.00--34.20%27,284.00

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料51,740,903.71273,852.9651,467,050.7540,444,115.03273,852.9640,170,262.07
在产品9,543,661.449,543,661.447,120,941.597,120,941.59
库存商品23,432,710.1223,432,710.1217,833,657.3917,833,657.39
委托加工物资2,351,903.962,351,903.961,805,463.311,805,463.31
合计87,069,179.23273,852.9686,795,326.2767,204,177.32273,852.9666,930,324.36

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料273,852.96273,852.96
合计273,852.96273,852.96

8、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税1,143,432.391,864,580.48
预缴企业所得税37,564.4023,475.35
合计1,180,996.791,888,055.83

9、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产57,525,682.4553,023,731.22
合计57,525,682.4553,023,731.22

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额46,047,602.0843,780,951.904,221,640.8716,373,546.44110,423,741.29
2.本期增加金额2,803,345.151,423,004.974,603,773.048,830,123.16
(1)购置2,803,345.151,423,004.974,603,773.048,830,123.16
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,036,874.9564,000.00753,278.431,854,153.38
(1)处置或报废1,036,874.9564,000.00753,278.431,854,153.38
4.期末余额46,047,602.0845,547,422.105,580,645.8420,224,041.05117,399,711.07
二、累计折旧
1.期初余额19,423,695.2126,387,394.911,587,458.6710,001,461.2857,400,010.07
2.本期增加金额1,101,658.021,664,339.78332,077.121,060,902.494,158,977.41
(1)计提1,101,658.021,664,339.78332,077.121,060,902.494,158,977.41
3.本期减少金额914,919.4160,800.00709,239.451,684,958.86
(1)处置或报废914,919.4160,800.00709,239.451,684,958.86
4.期末余额20,525,353.2327,136,815.281,858,735.7910,353,124.3259,874,028.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值25,522,248.8518,410,606.823,721,910.059,870,916.7357,525,682.45
2.期初账面价值26,623,906.8717,393,556.992,634,182.206,372,085.1653,023,731.22

(2)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
房屋建筑物598,781.16

10、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程26,646,721.9213,155,554.15
合计26,646,721.9213,155,554.15

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
变频节能空调产业化项目一期工程13,608,195.6613,608,195.6613,155,554.1513,155,554.15
6号厂房建设13,038,526.2613,038,526.26
合计26,646,721.9226,646,721.9213,155,554.1513,155,554.15

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
变频节能空调产业化项目一期工程15,079,727.3613,155,554.15452,641.5113,608,195.6690.24%90.24%其他
6号厂房建设58,348,000.0013,038,526.2613,038,526.2622.35%22.35%募股资金
合计73,427,727.3613,155,554.1513,491,167.7726,646,721.92------

11、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额26,343,417.731,868,686.4228,212,104.15
2.本期增加金额1,178,230.091,178,230.09
(1)购置1,178,230.091,178,230.09
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额26,343,417.733,046,916.5129,390,334.24
二、累计摊销
1.期初余额3,438,626.13611,641.214,050,267.34
2.本期增加金额263,434.20190,482.42453,916.62
(1)计提263,434.20190,482.42453,916.62
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额3,702,060.33802,123.634,504,183.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值22,641,357.402,244,792.8824,886,150.28
2.期初账面价值22,904,791.601,257,045.2124,161,836.81

12、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修工程6,698,187.243,475,118.031,402,638.688,770,666.59
绿化工程777,936.285,000.00145,847.76637,088.52
合计7,476,123.523,480,118.031,548,486.449,407,755.11

13、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备39,534,492.165,736,837.9730,435,193.134,732,276.30
内部交易未实现利润34,647.418,661.8551,746.1312,936.54
合计39,569,139.575,745,499.8230,486,939.264,745,212.84

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产加速折旧2,771,389.14415,708.372,771,389.14415,708.37
合计2,771,389.14415,708.372,771,389.14415,708.37

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产5,745,499.824,745,212.84
递延所得税负债415,708.37415,708.37

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异56,520.0056,520.00
可抵扣亏损24,182,981.1117,467,843.97
合计24,239,501.1117,524,363.97

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2020年度385,543.28
2021年度3,444,924.373,444,924.37
2022年度3,905,239.063,905,239.06
2023年度4,823,655.614,823,655.61
2024年度4,908,481.654,908,481.65
2025年度7,100,680.42
合计24,182,981.1117,467,843.97--

14、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款3,973,100.343,973,100.34377,570.00377,570.00
预付工程款75,711.5075,711.50
合计4,048,811.844,048,811.84377,570.00377,570.00

15、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款10,000,000.00
抵押借款60,000,000.0059,900,000.00
信用借款43,000,000.008,000,000.00
应计利息107,998.30109,624.73
合计103,107,998.3078,009,624.73

短期借款分类的说明:

项目借款单位贷款银行借款金额借款日期到期日期抵押物
抵押借款朗进科技威海市商业银行5,000,000.002019.09.202020.9.20鲁(2017)莱芜市不动产权0015999号
朗进科技威海市商业银行5,000,000.002019.10.242020.10.24鲁(2017)莱芜市不动产权0015999号
朗进科技威海市商业银行5,000,000.002019.10.282020.10.28鲁(2017)莱芜市不动产权0015999号
朗进科技威海市商业银行10,000,000.002020.03.122020.12.03鲁(2017)莱芜市不动产权0015999号
朗进科技莱芜珠江村镇银行5,000,000.002020.02.212021.02.20机器设备
朗进科技交通银行30,000,000.002020.06.282021.06.28抵押物:莱房权证高新区字第0113275号,0113276号,莱芜市国用(2010)第0840号。
信用借款
朗进科技青岛银行4,000,000.002019.11.142020.11.14
朗进科技青岛银行4,000,000.002019.12.122020.11.14
朗进科技莱商银行5,000,000.002020.03.252021.03.25
朗进科技莱商银行5,000,000.002020.03.252021.03.25
朗进科技莱商银行3,000,000.002020.04.272021.04.27
朗进科技莱商银行3,000,000.002020.04.272021.04.27
朗进科技莱商银行4,000,000.002020.04.272021.04.27
朗进科技莱商银行3,000,000.002020.05.212021.05.21
朗进科技莱商银行3,000,000.002020.05.212021.05.21
朗进科技莱商银行4,000,000.002020.05.212021.05.21
朗进科技中国光大银行5,000,000.002020.06.052021.06.04

16、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票54,673,506.1860,402,911.00
合计54,673,506.1860,402,911.00

17、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
材料款143,767,913.67127,529,678.28
工程款4,296,067.905,846,355.38
设备款260,400.001,658,808.00
运费及其他9,623,360.308,983,872.39
合计157,947,741.87144,018,714.05

(2)账龄超过1年的重要应付账款

18、预收款项

19、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收货款309,150.63204,590.63
合计309,150.63204,590.63

20、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬8,619,277.6432,110,864.9836,286,094.594,444,048.03
二、离职后福利-设定提存计划3,562.46573,825.68573,825.683,562.46
合计8,622,840.1032,684,690.6636,859,920.274,447,610.49

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴8,616,875.2429,971,995.3234,136,356.534,452,514.03
3、社会保险费2,402.401,005,710.261,005,710.262,402.40
其中:医疗保险费2,184.00989,828.76989,828.762,184.00
工伤保险费43.6810,179.7810,179.7843.68
生育保险费174.725,701.725,701.72174.72
4、住房公积金0.001,133,159.401,144,027.80-10,868.40
合计8,619,277.6432,110,864.9836,286,094.594,444,048.03

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,392.13549,943.12549,943.123,392.13
2、失业保险费170.3323,882.5623,882.56170.33
合计3,562.46573,825.68573,825.683,562.46

21、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税419,844.304,017,703.07
企业所得税8,969,743.393,745,939.94
个人所得税262,856.33167,429.52
城市维护建设税119,820.53300,537.44
房产税508,723.03501,654.59
土地使用税251,367.17143,784.99
教育费附加51,351.65128,801.76
地方教育费附加34,234.4385,867.84
地方水利建设基金8,558.6221,466.95
印花税10,311.22133,510.97
合计10,636,810.679,246,697.07

22、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应付款75,460.151,270,666.19
合计75,460.151,270,666.19

(1)应付利息

(2)应付股利

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
往来款
押金50,000.00214,000.00
未付费用1,055,466.19
其他25,460.151,200.00
合计75,460.151,270,666.19

2)账龄超过1年的重要其他应付款

23、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
未终止确认商业承兑汇票背书500,000.00
合计500,000.00

24、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助7,296,851.46348,349.646,948,501.82与资产相关的政府补助尚未摊销完毕
合计7,296,851.46348,349.646,948,501.82--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
基础设施补偿费3,936,912.0046,868.003,890,044.00与资产相关
山东省电力电子与变频传动工程技术研究中心提质升级项目400,000.00400,000.00与资产相关
国家服务业项目资金2,817,318.00270,670.502,546,647.50与资产相关
科技创新与发展计划资金142,621.4630,811.14111,810.32与资产相关

25、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数88,906,700.0088,906,700.00

26、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)505,751,653.91505,751,653.91
合计505,751,653.91505,751,653.91

27、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积29,819,556.0429,819,556.04
合计29,819,556.0429,819,556.04

28、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润191,157,851.44116,937,279.51
调整后期初未分配利润191,157,851.44116,937,279.51
加:本期归属于母公司所有者的净利润45,695,984.9381,743,794.06
减:提取法定盈余公积7,523,222.13
应付普通股股利13,336,005.00
期末未分配利润223,517,831.37191,157,851.44

29、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务261,333,517.05154,513,421.67271,006,366.55168,545,965.54
其他业务1,127,546.03894,625.23
合计262,461,063.08154,513,421.67271,900,991.78168,545,965.54

收入相关信息:

单位: 元

合同分类分部1分部2合计
其中:
轨道交通空调235,795,130.06235,795,130.06
变频控制器20,879,876.0520,879,876.05
维护服务及其他5,786,056.975,786,056.97
其中:
东北123,746,272.36123,746,272.36
华北3,812,168.553,812,168.55
华东85,170,267.9885,170,267.98
华南4,380,992.074,380,992.07
华中7,981,253.097,981,253.09
西北10,809,962.0010,809,962.00
西南6,272,915.066,272,915.06
港澳台及海外20,287,231.9720,287,231.97

30、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税700,322.661,071,891.63
教育费附加300,138.28475,805.13
房产税214,603.55218,137.76
土地使用税511,559.08316,108.01
车船使用税3,105.002,700.00
印花税51,507.1557,968.31
地方教育费附加200,092.18317,203.40
地方水利建设基金1,600.66
合计1,982,928.562,459,814.24

31、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
维修维护费2,564,988.792,989,727.92
工资薪酬5,025,262.344,403,204.03
运杂费3,258,092.872,069,792.28
物料消耗1,953,257.791,501,787.45
差旅费1,395,711.281,770,974.52
咨询费97,667.92372,792.45
会务费390.00216,475.80
业务招待费1,976,459.581,453,436.91
通讯邮递费37,136.4048,107.39
广告宣传费743,924.77102,372.23
其他费用1,602,876.58855,819.61
合计18,655,768.3215,784,490.59

32、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资薪酬5,881,582.085,458,109.09
中介机构费496,450.59431,987.84
折旧摊销2,074,112.241,824,889.98
租赁费459,867.28541,070.96
业务招待费880,782.16958,429.58
外部服务费561,977.52298,213.73
差旅费74,461.29735,812.81
车辆费用159,933.89181,691.01
水电费260,182.83274,257.62
其他费用1,121,460.001,065,814.89
合计11,970,809.8811,770,277.51

33、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
直接材料1,672,164.661,009,972.52
人工费用10,646,013.187,472,887.82
检测费2,191,697.16446,669.81
折旧费1,273,392.501,397,651.17
其他费用2,283,102.401,870,393.79
合计18,066,369.9012,197,575.11

34、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出2,232,153.561,792,787.04
减:利息收入4,790,929.42263,705.39
汇兑损益46,290.49-279,283.45
现金折扣18,500.00-87,994.53
结算手续费等179,775.5592,193.75
合计-2,314,209.821,253,997.42

35、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
软件增值税退税收入791,532.491,143,865.05
与企业日常活动相关的政府补助826,327.52906,953.64

36、投资收益

37、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失66,757.4736,226.61
应收账款坏账损失-8,098,053.89-9,837,741.47
应收票据坏账损失-1,011,482.61-449,939.10
合计-9,042,779.03-10,251,453.96

38、资产减值损失

39、资产处置收益

无40、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助4,350,000.005,429,400.004,350,000.00
其他82,644.0053,598.7682,644.00
合计4,432,644.005,482,998.764,432,644.00

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
企业上市补助资金(市级)莱芜高新技术产业开发区财政局奖励奖励上市而给予的政府补助4,100,000.00与收益相关
企业上市补莱芜高新技奖励奖励上市而100,000.00与收益相关
助资金(区级)术产业开发区财政局给予的政府补助
新津县促进民营经济高质量发展四川新津工业园区管理委员会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助100,000.0065,400.00与收益相关
扶优扶强款莱芜高新技术产业开发区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助50,000.00与收益相关

41、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,286,000.0078,300.001,286,000.00
其他168,477.71168,477.71
合计1,454,477.7178,300.001,454,477.71

42、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用10,525,839.038,887,103.10
递延所得税费用-1,000,286.98-1,409,428.04
合计9,525,552.057,477,675.06

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额55,139,221.84
按法定/适用税率计算的所得税费用8,270,883.28
子公司适用不同税率的影响1,873.40
调整以前期间所得税的影响21,082.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响175,878.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,055,834.06
所得税费用9,525,552.05

43、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入1,008,600.64263,705.39
政府补助4,350,000.005,429,400.00
往来款及其他1,206,510.231,724,392.80
合计6,565,110.877,417,498.19

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
销售费用13,325,168.389,531,494.42
管理费用5,028,551.134,463,240.45
研发费用5,330,088.652,173,770.88
往来款支付及其他3,409,352.732,644,606.77
合计27,093,160.8918,813,112.52

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
票据保证金变动5,000,000.00
IPO中介费用6,084,905.68
合计5,000,000.006,084,905.68

44、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润45,613,669.7949,615,259.80
加:资产减值准备9,042,779.0310,251,453.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,176,076.173,804,281.00
无形资产摊销453,916.62348,887.10
长期待摊费用摊销1,162,264.18829,999.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)168,477.71
财务费用(收益以“-”号填列)2,232,153.561,513,503.59
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,000,286.98-1,409,428.04
存货的减少(增加以“-”号填列)-19,865,001.9115,386,305.84
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-105,604,926.60-176,949,413.73
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)6,166,679.427,127,839.39
经营活动产生的现金流量净额-57,454,199.01-89,481,311.89
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额98,751,032.37443,489,087.52
减:现金的期初余额171,045,082.30111,791,477.80
现金及现金等价物净增加额-72,294,049.93331,697,609.72

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金98,751,032.37171,045,082.30
其中:库存现金62,366.9571,811.19
可随时用于支付的银行存款98,688,665.42170,973,271.11
三、期末现金及现金等价物余额98,751,032.37171,045,082.30

45、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金239,282,389.59保函保证金、承兑保证金、结构性存款
应收票据27,210,000.00质押办理应付票据
固定资产26,373,847.51抵押办理流动资金借款
无形资产5,288,751.30抵押办理流动资金借款
合计298,154,988.40--

46、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元187,319.847.07951,326,130.81
欧元
港币
比索160,050.000.3256852,125.08
应收账款----
其中:美元919,635.557.07956,510,559.84
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

47、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
国家服务业项目资金3,900,000.00其他收益270,670.50
基础设施补偿费4,686,800.00其他收益46,868.00
科技创新与发展计划资金500,000.00其他收益30,811.14
扶优扶强款50,000.00营业外收入50,000.00
个税手续费返还79,414.60其他收益79,414.60
困难人员社保岗位补贴10,946.28其他收益10,946.28
配套资金款43,800.00其他收益43,800.00
企业扶持资金50,000.00其他收益50,000.00
上市补助资金4,200,000.00营业外收入4,200,000.00
稳岗补贴214,160.58其他收益214,160.58
新津县促进民营经济高质量发展若干政策扶持资金100,000.00营业外收入100,000.00
一次性创业补贴2,000.00其他收益2,000.00
一次性吸纳就业补贴2,000.00其他收益2,000.00
知识产权资金3,000.00其他收益3,000.00
职工失业保险补贴28,756.42其他收益28,756.42
重点研发计划款43,900.00其他收益43,900.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

青岛明德慧创检测技术有限公司于2020年6月18日在青岛市黄岛区成立,系山东朗进科技股份有限公司全

资子公司,统一社会信用代码为91370211MA3TAPA997。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
青岛朗进科技有限公司青岛市青岛市生产、销售100.00%设立
青岛瑞青软件有限公司青岛市青岛市研发、销售100.00%设立
沈阳朗进科技有限公司沈阳市沈阳市生产、销售100.00%设立
苏州朗进轨道交通装备有限公司苏州市苏州市销售100.00%设立
广州朗进轨道交通设备有限公司广州市广州市销售100.00%设立
佛山朗进轨道交通设备有限公司佛山市佛山市销售100.00%设立
深圳朗进轨道交通装备有限公司深圳市深圳市销售51.00%设立
北京朗进科技有限公司北京市北京市销售100.00%设立
青岛朗进新能源设备有限公司青岛市青岛市生产、销售100.00%设立
莱芜朗进智能技术有限公司莱芜市莱芜市研发、销售100.00%设立
成都朗进交通装备有限公司成都市成都市生产、销售100.00%设立
南宁朗进新能源交通设备有限公司南宁市南宁市生产、销售100.00%设立
西安朗进交通装备有限公司西安市西安市销售100.00%设立
郑州朗进交通装备有限公司郑州市郑州市销售100.00%设立
青岛明德慧创检测技术有限公司青岛市青岛市技术咨询、检测服务100.00%设立

十、与金融工具相关的风险

1、金融工具

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

2、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险包括利率风险、信用风险和流动性风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司的利率风险主要产生于短期银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求

(2)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(3)流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
青岛朗进集团有限公司青岛市控股股东19,550,000.0023.32%23.32%

本企业的母公司情况的说明:

本公司控股股东为朗进集团,实际控制人为李敬茂、李敬恩及马筠。朗进集团直接持有公司2,073.50万股股份,占发行后公司股份总额的23.32%。李敬茂、李敬恩、马筠合计持有朗进集团100%的股权,三人通过朗进集团实际控制公司23.32%的股份,三人已经于2016年11月签署《一致行动人协议》,自该协议签署后,李敬茂、李敬恩、马筠在朗进集团历次股东会表决中均遵守了协议。2018年5月,李敬茂、李敬恩、马筠签署《一致行动人协议>之补充协议》,各方一致同意,原协议有效期限延长至2025年12月31日,协议其他内容保持不变。

朗进集团系根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规章的规定在中国境内设立的有限责任公司,且在中国境内有住所。截至本报告公告日仍有效存续,不存在法律、法规或规章等规定不适合担任股东的情形。朗进集团经营范围为:合同能源管理;节能技术研发、推广、转让;通信产品的技术研发、生产、批发(不得在此住所从事生产);计算机网络工程开发、设计、转让;货物及技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外,法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营);文化办公用品、建材、耗材的批发;设计、制作、代理、发布国内广告业务;企业管理咨询、商务信息咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准扣方可开展经营活动)。朗进集团与公司不存在同业竞争关系。本企业最终控制方是李敬茂、李敬恩、马筠。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
浙江省经济建设投资有限公司持有本公司5%以上股份的股东
南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)持有本公司5%以上股份的股东
李敬茂本公司董事长,实际控制人之一
WAN XIAO YANG(万晓阳)本公司董事、总经理
李敬恩本公司董事、副总经理,实际控制人之一
杨遵林本公司董事
范烨本公司董事
关博本公司董事
李建勇本公司副总经理
卢洪卫本公司财务负责人
王涛本公司副总经理、董事会秘书
王绅宇本公司副总经理
张永利本公司副总经理、总工程师
潘丽莎、于鲁平、颜廷礼本公司独立董事
刘光华本公司原董事
杜宝军、孙春晓、胡坚龙本公司监事
俞晓涛本公司原监事
马筠本公司实际控制人之一
莱芜朗进电气有限公司公司控股股东朗进集团的全资子公司
青岛瑞青通信有限公司公司控股股东朗进集团的控股子公司
济南瑞青科技有限公司公司控股股东朗进集团的全资子公司
山东朗进通信有限公司公司控股股东控制的瑞青通信的全资子公司
四川朗然建设工程有限公司公司控股股东朗进集团的控股子公司瑞青通信的全资子公司山东朗进通信的全资子公司
济南市莱芜区综合养老服务中心原莱芜市居家养老服务中心,公司实际控制人之一李敬恩控制的其他民办非企业单位
济南市医养健康产业协会原莱芜市老年协会,公司实际控制人之一李敬茂曾控制的其他民办非企业单位
青岛蓝通电子有限公司公司实际控制人之一马筠曾担任该公司董事,且公司控股股东朗进集团曾持股10%,于2019年7月29日注销
深圳市惠程信息科技股份有限公司公司董事、总经理WAN XIAO YANG(万晓阳)担任该公司董事并持股0.24%
脉象医疗科技(苏州)有限公司公司董事、总经理WAN XIAOYANG(万晓阳)担任该公司董事并持股3%
喀什中汇联银创业投资有限公司公司董事、总经理WAN XIAOYANG(万晓阳)担任该公司董事
香河昆仑化学制品有限公司公司董事关博担任该公司董事并持股1.24%
北京博威能源科技股份有限公司公司董事关博担任该公司董事并持股0.26%
上海亿宸投资管理有限公司公司董事关博担任该公司董事并持股8%
北京佳膜环保科技有限公司公司董事关博担任该公司董事
北京光耀能源技术股份有限公司公司董事关博担任该公司董事
北京光耀电力科技股份有限公司公司董事关博担任该公司董事
惠州市大道新材料科技有限公司公司董事关博担任该公司董事并持股1.5%
浙江省交投地产集团有限公司公司董事范烨曾任该公司副总经理
莱芜财金控股有限公司公司董事杨遵林担任该公司董事
莱芜市经济开发投资有限公司公司董事杨遵林担任该公司董事;
鲁信商业保理(深圳)有限公司公司董事杨遵林担任该公司董事
莱芜创业投资有限公司公司董事杨遵林担任该公司董事长兼总经理;公司董事长李敬茂担任该公司董事并持股7.14%
山东中德新城热力有限公司公司董事杨遵林担任该公司董事
山东盛世云能源科技有限公司公司董事杨遵林担任该公司董事长兼总经理
山东德坊新材料科技有限公司公司董事杨遵林担任该公司董事
山东国誉融资租赁有限公司莱芜分公司公司董事杨遵林曾担任该公司负责人,于2019年11月22日注销
利安达会计师事务所(特殊普通合伙)青岛分所公司独立董事颜廷礼担任该单位负责人
山东正源和信工程造价咨询有限公司青岛分公司公司独立董事颜廷礼担任该公司负责人、经理
山东东诚资产评估有限公司公司独立董事颜廷礼担任该公司董事长、总经理并持股75%
青海中恒信工程咨询有限公司山东分公司公司独立董事颜廷礼担任该公司负责人
青岛德信税务师事务所有限公司公司独立董事颜廷礼担任该公司执行董事兼总经理并持股98%
利安达工程咨询(北京)有限责任公司山东分公司公司独立董事颜廷礼担任该公司负责人
云浮市智基恒实建材有限公司公司独立董事潘丽莎担任该公司董事
青岛桑尼贸易有限公司公司监事会主席杜宝军之妹杜爱敏担任该公司执行董事兼总经理并持股80%
浙江金温铁道开发有限公司公司股东浙江经建投的控股股东浙江省交通投资集团有限公司控制的企业
加西贝拉压缩机有限公司公司原监事俞晓涛担任该公司副总经理
重庆梵安农业科技有限公司公司董事长李敬茂及副董事长兼副总经理李敬恩的兄弟李敬函担任该公司监事并持股65%
永仁圣枣王农业发展有限公司公司董事长李敬茂及副董事长兼副总经理李敬恩的兄弟李敬函担任该公司监事并持股80%

4、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江金温铁道开发有限公司轨道交通空调及维护服务0.00186,212.39

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明浙江金温铁道开发有限公司系公司股东浙江省经济建设投资有限公司的控股股东浙江省交通投资集团有限公司控制的企业,为公司关联方。报告期内,公司向浙江金温铁道开发有限公司销售轨道交通车辆空调及维护服务,在参考当期同类交易市场价格基础上与对方充分协商确定销售价格。

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
济南市莱芜区综合养老服务中心办公室60,000.0060,000.00

关联租赁情况说明济南市莱芜区综合养老服务中心向公司租赁位于莱芜高新区九龙山路006号1号办公楼北侧一楼,租赁面积为800平方米,租赁期自2015年1月1日起至2018年12月31日止,租赁期三年,双方约定,每月租金为1.00万元。上述租赁协议到期后,2018年12月31日,双方签订《房屋租赁协议书》,约定租赁期自2019年1月1日起至2022年12月31日止。

(3)关联担保情况

(4)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬1,973,663.022,158,156.00

(5)其他关联交易

5、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款浙江金温铁道开发有限公司206,691.0010,334.55206,691.0010,334.55

6、关联方承诺

公司的关联方就规范和减少与公司的关联交易及避免与公司同业竞争分别做出了承诺。

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截止2020年06月30日,本公司不存在其他应披露的承诺事项

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截止2020年06月30日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

2、其他资产负债表日后事项说明

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款563,506,939.10100.00%26,028,957.676.16%537,477,981.43483,577,245.75100.00%19,552,397.464.04%464,024,848.29
其中:
账龄组合422,516,855.8174.98%26,028,957.676.16%396,487,898.14313,455,252.5864.82%19,552,397.466.24%293,902,855.12
无风险组合140,990,083.2925.02%140,990,083.29170,121,993.1735.18%170,121,993.17
合计563,506,939.10100.00%26,028,957.676.16%537,477,981.43483,577,245.75100.00%19,552,397.464.04%464,024,848.29

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内372,476,399.7518,623,819.985.00%
1至2年43,085,821.504,308,582.1510.00%
2至3年5,353,711.641,606,113.4930.00%
3至4年220,961.75110,480.8850.00%
4至5年418.00418.00100.00%
5年以上1,379,543.171,379,543.17100.00%
合计422,516,855.8126,028,957.67--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)423,964,624.41
1至2年131,912,928.18
2至3年5,353,711.64
3年以上2,275,674.87
3至4年220,961.75
4至5年418.00
5年以上2,054,295.12
合计563,506,939.10

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备19,552,397.466,476,560.2126,028,957.67
合计19,552,397.466,476,560.2126,028,957.67

(3)本期实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户1287,470,813.3251.01%16,058,455.09
客户2121,305,265.5721.53%10,241,879.45
客户397,303,688.3817.27%6,611,455.08
客户411,370,278.002.02%568,513.90
客户59,783,931.051.86%489,196.55
合计527,233,976.3293.69%

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款46,123,620.2023,758,830.29
合计46,123,620.2023,758,830.29

(1)应收利息

1)应收利息分类

2)重要逾期利息

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
业务往来款45,635,044.4023,334,723.33
备用金154,000.00140,770.00
暂借款261,000.00294,754.08
保证金及其他365,604.08350,214.96
合计46,415,648.4824,120,462.37

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额361,632.08361,632.08
2020年1月1日余额在本期————————
本期转回69,603.8069,603.80
2020年6月30日余额292,028.28292,028.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)22,059,505.64
1至2年20,990,906.85
2至3年2,888,902.08
3年以上476,333.91
3至4年152,255.00
4至5年105,124.83
5年以上218,954.08
合计46,415,648.48

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款361,632.0869,603.80292,028.28
合计361,632.0869,603.80292,028.28

4)本期实际核销的其他应收款情况

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户1业务往来款20,792,192.001-2年44.80%
客户2业务往来款18,454,305.531-2年39.76%
客户3业务往来款4,012,118.511-5年8.64%
客户4业务往来款2,232,400.001-5年4.81%
客户5投标保证金200,000.001年以内0.43%10,000.00
合计--45,691,016.04--98.44%10,000.00

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资38,014,842.8138,014,842.8137,044,842.8137,044,842.81
合计38,014,842.8138,014,842.8137,044,842.8137,044,842.81

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额 (账面价值)本期增减变动期末余额 (账面价值)减值准备 期末余额
追加投资减少投资计提减值 准备其他
青岛朗进科技有限公司11,560,842.8111,560,842.81
青岛瑞青软件有限公司1,000,000.001,000,000.00
沈阳朗进科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
苏州朗进轨道交通装备有限公司944,000.00944,000.00
北京朗进科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
深圳朗进轨道交通装备有限公司510,000.00510,000.00
成都朗进交通装备有限公司5,000,000.005,000,000.00
广州朗进轨道交通设备有限公司30,000.00970,000.001,000,000.00
青岛朗进新能源设备有限公司10,000,000.0010,000,000.00
佛山朗进轨道交通设备有限公司1,000,000.001,000,000.00
莱芜朗进智能技术有限公司1,000,000.001,000,000.00
南宁朗进新能源交通设备有限公司0.000.00
西安朗进交通装备有限公司0.000.00
郑州朗进交通装备有限公司0.000.00
青岛明德慧创检测技术有限公司0.000.00
合计37,044,842.81970,000.0038,014,842.81

(2)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务260,159,134.39162,761,561.67267,039,322.40175,519,461.54
其他业务1,127,546.03894,625.23
合计261,286,680.42162,761,561.67267,933,947.63175,519,461.54

收入相关信息:

单位: 元

合同分类分部1分部2合计
其中:
轨道交通空调234,883,888.84234,883,888.84
变频控制器20,879,876.0520,879,876.05
维护服务及其他5,522,915.535,522,915.53
其中:
东北123,468,091.44123,468,091.44
华北3,812,168.553,812,168.55
华东87,272,583.1187,272,583.11
华南4,105,151.364,105,151.36
华中7,981,253.097,981,253.09
西北10,807,580.0010,807,580.00
西南3,552,620.903,552,620.90
港澳台及海外20,287,231.9720,287,231.97

5、投资收益

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,176,327.52主要是公司获得上市政府补助、促进民营经济高质量发展、扶优扶强等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,371,833.71主要系报告期内,公司向山东省红十字会、武汉市慈善总会进行新冠肺炎疫情防控捐赠共120万元所致
减:所得税影响额570,674.07
合计3,233,819.74--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润5.45%0.510.51
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.07%0.480.48

第十二节 备查文件目录

一、载有法定代表人签名的2020年半年度报告文本。

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

三、其他备查文件。


  附件:公告原文
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