广州尚品宅配家居股份有限公司
2020年度财务决算报告
2020年,受到突发重大公共卫生事件影响,公司生产经营面临较大挑战。公司加大未来面向整个家居空间数字化能力的投入,为未来整装走向整装工业化(规模化)做好准备;同时公司也在持续加强大数据、人工智能、科技大基建和整装新品研发的投入。上述工作的持续投入,一方面给公司带来了营业收入的逐步恢复,另一方面也给公司2021年乃至未来更长时间的发展提供了持续输出的动力。现将2020年度财务决算报告如下:
一、 2020年度主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 651,343.22 | 726,078.68 | -10.29% |
归属于上市公司股东的净利润 | 10,140.22 | 52,839.88 | -80.81% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 3,998.00 | 44,503.99 | -91.02% |
经营活动产生的现金流量净额 | 13,203.60 | 61,889.33 | -78.67% |
基本每股收益(元/股) | 0.51 | 2.69 | -81.04% |
稀释每股收益(元/股) | 0.51 | 2.68 | -80.97% |
加权平均净资产收益率 | 2.90% | 16.14% | -13.24% |
项目 | 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 |
资产总额 | 623,943.32 | 611,765.94 | 1.99% |
归属于上市公司股东的净资产 | 350,502.85 | 351,702.63 | -0.34% |
2020年,公司财务状况良好,经营规模持续扩大:公司资产总额623,943.32万元,
比年初增长1.99%;年末资产负债率为43.82%,比年初数上涨了1.32%。2020年度,公司实现营业总收入651,343.22万元,较上年下降了10.29%,归属于上市公司股东的净利润为10,140.22万元,较上年下降了80.81%。主要原因:受突发重大公共卫生事件影响,业绩下降导致。
二、 财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产情况分析
单位:
万元
项目 | 2020年末 | 2019年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
流动资产: | |||||
货币资金 | 103,947.15 | 16.66% | 152,238.31 | 24.89% | -8.22% |
交易性金融资产 | 112,700.00 | 18.06% | 115,000.00 | 18.80% | -0.73% |
应收票据 | 2,119.34 | 0.34% | 782.52 | 0.13% | 0.21% |
应收账款 | 9,905.35 | 1.59% | 5,552.13 | 0.91% | 0.68% |
预付款项 | 6,082.28 | 0.97% | 5,216.62 | 0.85% | 0.12% |
其他应收款 | 5,716.50 | 0.92% | 5,706.91 | 0.93% | -0.02% |
存货 | 94,438.87 | 15.14% | 81,425.54 | 13.31% | 1.83% |
合同资产 | 177.19 | 0.03% | 0.00% | 0.03% | |
其他流动资产 | 12,580.83 | 2.02% | 8,239.81 | 1.35% | 0.67% |
流动资产合计 | 347,667.51 | 55.72% | 374,161.83 | 61.16% | -5.44% |
非流动资产: | |||||
长期股权投资 | 1,145.03 | 0.18% | - | - | 0.18% |
其他权益工具 | 105.00 | 0.02% | - | - | 0.02% |
固定资产 | 174,979.58 | 28.05% | 89,217.07 | 14.58% | 13.46% |
在建工程 | 27,072.55 | 4.34% | 78,344.58 | 12.81% | -8.47% |
无形资产 | 48,074.31 | 7.71% | 41,776.66 | 6.83% | 0.88% |
开发支出 | 8,826.73 | 1.41% | 8,031.23 | 1.31% | 0.10% |
长期待摊费用 | 5,669.69 | 0.91% | 9,429.44 | 1.54% | -0.63% |
递延所得税资产 | 6,009.17 | 0.96% | 3,704.34 | 0.61% | 0.36% |
其他非流动资产 | 4,393.76 | 0.70% | 7,100.79 | 1.16% | -0.46% |
非流动资产合计 | 276,275.82 | 44.28% | 237,604.11 | 38.84% | 5.44% |
资产总计 | 623,943.32 | 100.00% | 611,765.94 | 100.00% | 0.00% |
(1)报告期末,货币资金结构占比降低8.22%,主要公共突发事件影响,销售
收款下降影响所致。
(2)报告期末,应收账款结构占比增加0.68%,主要受合同约定货款回收期未
到,未收回货款影响所致。
(3)报告期末,存货结构占比增加1.83%,主要受无锡工厂部分投产,进行生
产性备货所致。
(4)报告期末,其他流动资产结构占比增加0.67%,主要原因重分类券商理财
产品致本科目影响所致。
(5)报告期末,长期股权投资结构比例增加0.18%,主要原因是确认增加对
Cutler Hometech Holdings Inc.投资所致。
(6)报告期末,固定资产结构占比增加13.46%,主要原因无锡工厂部分达到可
使用状态,建设项目结转固定资产所致。
(7)报告期末,在建工程结构占比下降8.47%,主要原因无锡工厂部分达到可
使用状态,建设项目结转固定资产所致。
2、负债权益情况分析
单位:
万元
项目 | 2020年末 | 2019年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
流动负债: | |||||
短期借款 | 2,801.02 | 0.45% | 0.00% | 0.45% | |
应付账款 | 69,133.25 | 11.08% | 83,328.31 | 13.62% | -2.54% |
预收款项 | 0.00% | 131,880.59 | 21.56% | -21.56% | |
合同负债 | 130,843.25 | 20.97% | 0.00% | 20.97% | |
应付职工薪酬 | 11,541.97 | 1.85% | 8,427.37 | 1.38% | 0.47% |
应交税费 | 5,402.35 | 0.87% | 10,117.47 | 1.65% | -0.79% |
其他应付款 | 19,505.77 | 3.13% | 20,460.80 | 3.34% | -0.22% |
其他流动负债 | 16,344.47 | 2.62% | 10.50 | 0.00% | 2.62% |
流动负债合计 | 255,572.08 | 40.96% | 254,225.04 | 41.56% | -0.60% |
非流动负债: | |||||
长期借款 | 11,136.76 | 1.78% | 0.00% | 1.78% | |
递延收益 | 4,201.00 | 0.67% | 3,891.72 | 0.64% | 0.04% |
递延所得税负债 | 2,527.54 | 0.41% | 1,873.06 | 0.31% | 0.10% |
非流动负债合计 | 17,865.31 | 2.86% | 5,764.78 | 0.94% | 1.92% |
负债合计 | 273,437.39 | 43.82% | 259,989.82 | 42.50% | 1.32% |
所有者权益: | |||||
股本 | 19,867.50 | 3.18% | 19,867.86 | 3.25% | -0.06% |
资本公积 | 150,077.30 | 24.05% | 150,465.21 | 24.60% | -0.54% |
减:库存股 | 4,999.86 | 0.80% | 5,968.84 | 0.98% | -0.17% |
盈余公积 | 8,498.92 | 1.36% | 7,647.61 | 1.25% | 0.11% |
未分配利润 | 177,058.99 | 28.38% | 179,690.80 | 29.37% | -0.99% |
归属于母公司所有者权益合计 | 350,502.85 | 56.18% | 351,702.63 | 57.49% | -1.31% |
少数股东权益 | 3.08 | 0.00% | 73.48 | 0.01% | -0.01% |
所有者权益合计 | 350,505.93 | 56.18% | 351,776.12 | 57.50% | -1.32% |
负债和所有者权益总计 | 623,943.32 | 100.00% | 611,765.94 | 100.00% | 0.00% |
(1)报告期末,短期借款结构占比增加0.45%,主要应付票据贴现所致。
(2)报告期末,应付账款结构占比下降2.54%,主要受报告期末未支付工程款
及材料款减少所致。
(3)报告期末,预收款项结构占比下降21.56%,主要是根据《企业会计准则第
14号——收入》,预收款项的重分类调整致合同负债影响所致。
(4)报告期末,合同负债结构占比增加20.97%,主要是根据《企业会计准则第
14号——收入》,预收款项的重分类调整致合同负债影响所致。
(5)报告期末,应交税费结构占比下降0.79%,主要是公共突发事件影响,业
绩下降导致应交税费下降影响所致。
(6)报告期末,其他应流动负债结构占比增长2.62%,主要是根据《企业会计
准则第14号——收入》,合同负债待转销项税重分类致本科目影响所致。
(7)报告期末,长期借款结构占比增加1.78%,主要受无锡工厂项目及成都工
厂建设项目专用借款影响所致。
3、经营情况
单位:
万元
项目 | 2020年度 | 2019年度 | 同比变动 |
一、营业收入 | 651,343.22 | 726,078.68 | -10.29% |
减:营业成本 | 434,878.26 | 424,267.98 | 2.50% |
税金及附加 | 5,265.96 | 5,659.76 | -6.96% |
销售费用 | 158,123.62 | 197,173.40 | -19.80% |
管理费用 | 33,166.50 | 33,512.88 | -1.03% |
研发费用 | 15,644.35 | 13,604.67 | 14.99% |
财务费用 | 283.03 | -232.33 | -221.82% |
加:其他收益 | 4,471.37 | 5,092.10 | -12.19% |
投资收益 | 3,638.02 | 5,771.10 | -36.96% |
信用损失 | -632.15 | -326.54 | 93.59% |
资产减值损失 | -31.63 | - | 100.00% |
资产处置收益 | -102.53 | -212.89 | -51.84% |
二、营业利润 | 11,324.56 | 62,416.09 | -81.86% |
加:营业外收入 | 207.71 | 348.64 | -40.42% |
减:营业外支出 | 624.51 | 612.69 | 1.93% |
三、利润总额 | 10,907.77 | 62,152.04 | -82.45% |
减:所得税费用 | 837.95 | 9,289.78 | -90.98% |
四、净利润 | 10,069.82 | 52,862.25 | -80.95% |
五、归属于母公司股东的净利润 | 10,140.22 | 52,839.88 | -80.81% |
(1)报告期内,实现营业收入651,343.22万元,比上年同期下降10.29%,实现
营业利润11,324.56万元,比上年同期下降81.86%;实现利润总额10,907.77万元,比上年同期下降82.45%;实现归属于上市公司股东的净利润10,140.22万元,比上年同期下降80.81%。
(2)报告期内,销售费用同比下降19.80%,受突发重大公共卫生事件影响,
控制费用导致销售费用下降,以及执行新收入准则,将按合同在产品控制权转移前公司需承担的“物流费用”“安装费用”作为合同履约成本
重分类至“主营业务成本”所致。
(3)报告期内,管理费用同比下降1.03%,主要原因是受突发重大公共卫生事
件影响,业绩下降导致各项费用下降所致。
(4)报告期内,研发费用较同期增加14.99%,主要受本年度增加研发投入影
响所致。
(5)报告期内,其他收益同比下降加12.19%,营业外收入同比下降40.42%,
主要受收到的政府补助款减少影响所致。
(6)报告期内,投资收益同比下降36.96%,主要受银行理财产品收益减少影
响所致。
(7)报告期内,营业外支出同比增加1.93%,主要是客户售后服务以及捐赠
等影响所致。
(8)报告期内,归属于母公司股东的净利润同比减少80.81%,主要是受公共
突发事件影响,销售业绩下降影响所致。
4、现金流量分析
单位:
万元
项目 | 2020年度 | 2019年度 | 同比变动 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
经营活动现金流入小计 | 767,253.59 | 832,070.97 | -7.79% |
经营活动现金流出小计 | 754,050.00 | 770,181.63 | -2.09% |
经营活动产生的现金流量净额 | 13,203.60 | 61,889.33 | -78.67% |
二、投资活动产生的现金流量 | |||
投资活动现金流入小计 | 869,944.32 | 1,156,708.03 | -24.79% |
投资活动现金流出小计 | 929,136.15 | 1,219,582.57 | -23.82% |
投资活动产生的现金流量净额 | -59,191.83 | -62,874.54 | -5.86% |
三、筹资活动产生的现金流量 | |||
筹资活动现金流入小计 | 15,134.93 | - | 100.00% |
筹资活动现金流出小计 | 18,807.26 | 12,276.20 | 53.20% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -3,672.33 | -12,276.20 | -70.09% |
四、汇率变动对现金的影响 | -502.47 | 46.09 | -1190.19% |
五、现金及现金等价物净增加额 | -50,163.04 | -13,215.31 | 279.58% |
加:期初现金及现金等价物余额 | 151,626.08 | 164,841.40 | -8.02% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 101,463.04 | 151,626.08 | -33.08% |
(1)报告期内,经营活动流入较同期下降7.79%,主要原因为受公共突发事件影响,
销售下降影响所致。
(2)经营活动流出比上年同期下降2.09%,主要是销售收入下降影响及无锡工厂部
分投产,增加材料备货采购所致。
(3)经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降78.67%,一方面是销售业
绩下降,收款下降;二是为了无锡工厂部分投产备货采购支出增加所致。
(4)投资活动流入比上年下降24.79%,投资活动流出比上年同期下降23.82%,投
资活动产生的现金流量净额本期比上年同期降低5.86%,主要受本年度可用于购买银行理财产品的总可用额下降影响所致。
(5)筹资活动流入比上年同期增加100.00%,主要原因为本期新增无锡生产项目及
成都生产项目专用银行借款影响所致。
(6)筹资活动流出比上年同期增加53.20%,主要本期回购公司股份影响所致。
(7)筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降70.09%,主要本期新增生
产项目专用借款影响所致。
广州尚品宅配家居股份有限公司
董事会2021年4月27日