中达安股份有限公司2019年年度报告
2020-020
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴君晔、主管会计工作负责人庄烈忠及会计机构负责人(会计主管人员)张霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成对投资者的业绩承诺，请广大投资者及相关人士注意投资风险，并对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。
一、 行业风险
公司主要从事以工程监理为主的建设工程项目管理服务业务，公司工程监理业务以通信监理、电力监理、土建监理和水利监理为主。公司工程监理业务与通信行业、电力行业、房屋建筑行业和水利行业的发展密切相关。虽然我国通信行业迎来了5G建设、电力行业也在进行大规模、远距离输电、新农村电网建设、城市电网改造、风电、水电等清洁能源建设等重点项目，房地产、水利市场投资额每年都在增长。但一方面，随着通信行业重组的完成，市场竞争格局将趋于逐步稳定，未来通信行业投资能否保持高增长存在不确定性；另一方面，电力行业、房地产行业和水利行业的发展容易受市场供需关系、国家宏观经济政策、产业发展及基本建设等因素影响，随着国家对宏观经济调控、房地
产市场整顿及产业结构调整的深入，我国电力、房地产市场和水利市场投资增速整体可能会呈现一定程度的下降。未来如果我国通信行业、电力行业、房地产行业和水利行业投资增速出现大幅下滑甚至负增长，将直接导致作为其衍生行业的通信监理、电力监理、房屋建筑工程监理、水利监理行业业务量增速的放缓，从而可能对公司的经营业绩产生一定影响。
二、市场风险
（一）市场竞争风险
公司所处的行业市场竞争激烈，主要竞争对手包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。受资质等级、专业注册人员规模、经营业绩、行业经验等因素的影响，目前少数资质等级高、业务种类齐全、业绩记录良好、行业经验丰富的大型企业占据相对优势地位。随着公司业务覆盖区域的不断扩大以及新企业的不断进入，公司将可能面临更加激烈的竞争环境。
（二）市场开拓风险
目前，虽然通信工程、电力工程、建筑工程及水利工程等业务市场化程度日益提高，但原有监理体制下形成的地方政府对当地企业倾斜扶持的情况未能完全消除。近年来，虽然招投标制度开始广泛推行，但仍存在一些不规范之处，地方政府干预项目监理招投标的事情仍时有发生，这为公司业务的跨区域开拓带来了一定的难度。同时，跨区域业务开拓会增加公司的运营成本，在建设工程监理行业激烈的竞争背景下，如果无法有效控制业务成本，可能会对公司的盈利产生不利影响。
三、财务风险
2017年末、2018年末和2019年末公司应收账款账面价值分别为41,947.86万元、55,407.92万元和67,430.99万元，占同期末流动资产的比例分别为68.44%、
67.94%和74.16%。公司的应收账款收款对象主要系三大通信运营商，具有较好的信用基础并且为公司的长期合作对象。报告期各期末应收账款较高主要原因系公司给予三大通信运营商的信用周期较长，而且三大通信运营商付款审批流程繁琐，耗时较久。公司已就上述应收账款采用了比较稳健的坏账计提政策，坏账准备计提充分。但是若宏观经济形势发生较大变化，公司的主要客户财务状况发生恶化导致公司应收账款不能按期回收或无法收回，将对公司收入、资金周转产生较大的影响。四、投资、收购风险公司紧紧围绕战略目标，充分借助资本市场的平台，不断寻求产业并购和行业整合的机会。公司虽然已通过投资、并购、参股等多种方式积极推进公司的战略部署，但由于产业发展、市场变化等存在一定的不确定性，在投资、并购的过程中可能会出现收购整合不成功、无法实现协同效应等风险，从而影响公司的经营业绩。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以136,322,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.45元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节公司业务概要 ...... 11
第四节经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节重要事项 ...... 39
第六节股份变动及股东情况 ...... 80
第七节优先股相关情况 ...... 87
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 88
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 89
第十节公司治理 ...... 96
第十一节公司债券相关情况 ...... 102
第十二节财务报告 ...... 103
第十三节备查文件目录 ...... 242
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本集团 | 指 | 中达安股份有限公司及其子公司 |
| 公司、本公司、股份公司、中达安 | 指 | 中达安股份有限公司 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国移动 | 指 | 中国移动通信集团有限公司 |
| 中国联通 | 指 | 中国联合网络通信集团有限公司 |
| 中国电信 | 指 | 中国电信集团有限公司 |
| 中国铁塔 | 指 | 中国铁塔股份有限公司 |
| 宏闽电力 | 指 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 |
| 广东顺水 | 指 | 广东顺水工程建设监理有限公司 |
| 广东道路 | 指 | 广东道路信息发展有限公司 |
| 维思电力 | 指 | 福州维思电力勘察设计有限公司 |
| 达安云 | 指 | 达安云（珠海）资产管理有限公司 |
| 青羊资产 | 指 | 广州青羊资产管理有限公司 |
| 厦门正容 | 指 | 厦门正容股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 燕山玉龙 | 指 | 北京燕山玉龙石化工程股份有限公司 |
| 正容能源 | 指 | 正容能源投资有限公司 |
| 保荐机构、保荐人、主承销商 | 指 | 国金证券股份有限公司 |
| 会计师、致同会计 | 指 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司章程》 | 指 | 《中达安股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1-12月 |
| 住建部 | 指 | 中华人民共和国住房城乡建设部 |
| 发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 若无特别说明，均以人民币为度量货币 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 中达安 | 股票代码 | 300635 |
| 公司的中文名称 | 中达安股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 中达安 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SinoDaan Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SinoDaan | ||
| 公司的法定代表人 | 吴君晔 | ||
| 注册地址 | 广东省广州市白云区广州大道北1421号602房（部位；自编636房） | ||
| 注册地址的邮政编码 | 510510 | ||
| 办公地址 | 广东省广州市天河区体育西路103号维多利广场A座20楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 510620 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.sino-daan.com/ | ||
| 电子信箱 | zda@gddaan.com | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄曦仪 | 李鸥 |
| 联系地址 | 广东省广州市天河区体育西路103号维多利广场A座20楼 | 广东省广州市天河区体育西路103号维多利广场A座20楼 |
| 电话 | 020-31525672 | 020-31525672 |
| 传真 | 020-38858516 | 020-38858516 |
| 电子信箱 | dadb@gddaan.com | dadb@gddaan.com |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 广东省广州市天河区体育西路103号维多利广场A座20楼 |
| 会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 |
| 签字会计师姓名 | 冼宏飞、尹辉 |
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 国金证券股份有限公司 | 四川省成都市东城根上街95号 | 林岚、王学霖 | 2017年3月31日-2020年12月31日 |
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 564,376,526.06 | 495,632,726.43 | 13.87% | 405,921,591.93 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 61,145,465.97 | 54,934,342.68 | 11.31% | 51,678,444.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 60,431,370.56 | 54,254,193.33 | 11.39% | 46,644,718.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 84,885,961.81 | -2,763,875.91 | 3,171.27% | -37,640,753.51 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4505 | 0.4049 | 11.26% | 0.4063 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4497 | 0.4048 | 11.09% | 0.4063 |
| 加权平均净资产收益率 | 9.70% | 8.80% | 0.90% | 9.91% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 资产总额（元） | 1,247,784,511.78 | 1,000,271,716.61 | 24.74% | 713,838,805.18 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 649,227,266.44 | 647,026,308.77 | 0.34% | 596,530,553.90 |
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.4485 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 93,394,086.80 | 139,179,959.70 | 137,325,890.87 | 194,476,588.69 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 8,059,018.77 | 17,527,962.15 | 16,053,407.74 | 19,505,077.31 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 7,584,047.38 | 16,970,577.42 | 16,466,614.58 | 19,410,131.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,297,147.27 | 34,125,006.50 | -18,072,330.55 | 91,130,433.13 |
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 25,109.20 | -120.00 | 35,752.43 | 主要系子公司维思电力处置固定资产所致 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,564,793.57 | 1,206,583.11 | 6,000,715.49 | 主要系收到广州市企业研发经费后补助专项资金、宏闽电力高新奖励、广州市社会保险基金管理中心稳岗补贴、增值税加计扣除、分公司增值税未达到起征点减免、购置办公用房补贴摊销等所致 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 739,794.49 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -724,082.25 | -411,718.55 | -64,628.66 | 主要系本期对外捐赠、固定资产报废损失所致 |
| 减：所得税影响额 | 131,094.31 | 252,962.97 | 1,677,908.44 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 20,630.80 | -138,367.76 | ||
| 合计 | 714,095.41 | 680,149.35 | 5,033,725.31 | -- |
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
一、公司所处行业概况
工程监理行业属于工程咨询的细分子行业，作为高技术服务行业，对于整个工程从设计勘察到施工维护均起到监督管理的作用，是保证工程质量的关键。工程监理服务对象涉及房屋建筑、通信工程、市政工程、电力、公路桥梁等多个行业领域，而且这些服务对象分布在不同地区，因此不同行业领域的设计、施工、运行及维护均有各自不同的要求与标准。在我国，工程监理行业处于全面推广阶段，工程市场越来越重视工程监理，2018年工程监理企业全年营业收入4314.42亿元，与上年相比增长31.47%。其中工程监理收入1323.81亿元，与上年相比增长11.68%（数据来源于住建部建设工程监理统计资料）。在此期间，工程监理服务多元化水平显著提升，服务模式得到有效创新，逐步形成以市场化为基础、国际化为方向、信息化为支撑的工程监理服务市场体系。我国工程监理行业企业数量众多、普遍规模偏小。根据住建部统计，截至2018年末，全国乙级及以下资质的监理企业占比约为53.91%。同时由于行业内缺乏全国性大公司，因此对大多数中小型监理公司来说，其业务范围往往局限于特定行业、特定区域，抗风险能力较弱。遇到经济不景气或其他行业问题时，小企业将被淘汰或者购并。随着我国工程监理行业的不断发展，大中型监理公司的优势开始显现，因其更强的资质、资金实力和人员储备，可以通过行业整合、并购，做大做强。同时，依据发改委与住建部联合下发的《全过程工程咨询服务发展的指导意见》中“以全过程咨询推动完善工程建设组织模式”的要求，未来将在房屋建筑、市政基础设施等工程建设中，鼓励建设单位委托咨询单位提供招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等全过程咨询服务，满足建设单位一体化服务需求，增强工程建设过程的协同性。并且鼓励投资咨询、招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等企业，采取联合经营、并购重组等方式发展全过程工程咨询。
二、公司主要业务
中达安自成立以来主要从事以工程监理为主的建设工程项目管理服务业务，在工程监理行业，公司处于行业领先地位，连续多年进入全国工程监理收入百强企业前列。公司主要从事以工程监理业务为主的项目管理服务，具体包括通信监理、电力监理、水利监理、房屋建筑监理、招标代理、工程咨询、项目代建、政府采购代理等项目管理服务。
1、工程监理
工程监理单位受建设单位委托，根据法律法规、工程建设标准、勘察设计文件及合同，在施工阶段对建设工程质量、进度、造价进行控制，对合同、信息进行管理，对工程建设相关方的关系进行协调，并履行建设工程安全生产管理法定职责的服务活动。工程监理是一种有偿的工程咨询服务，监理目的是确保工程建设质量和安全，提高工程建设水平，充分发挥投资效益。在订立建设工程监理合同时，建设单位将勘察、设计、保修阶段等相关服务一并委托的，应在合同中明确相关服务的工作范围、内容、服务期限和酬金等相关条款。实施建设工程监理应遵循下列主要依据：（1）法律法规及工程建设标准；
（2）建设工程勘察设计文件；（3）建设工程监理合同及其他合同文件。工程监理单位应公平、独立、诚信、科学地开展建设工程监理与相关服务活动。
公司目前从事的工程监理业务覆盖的专业有：通信监理、房屋建筑监理、市政公用监理、机电安装监理、电力监理、水利监理、信息系统监理等，报告期内公司以通信监理、电力监理和房屋建筑工程监理为主。
2、招标代理
公司的招标代理业务工作内容主要包括招标代理委托、编制招标文件、发布招标公告信息、接受投标人报名、组织开评标、发布中标信息、发出中标通知书及中标结果通知书、整理提交招投标过程资料等主要环节，具体说明如下：
（1）招标代理委托：接收招标人的招标代理委托，包括签订招标代理合同、接收招标代理委托书；
（2）编制招标文件：根据招标人具体招标需求，依据《招标投标法》及实施条例，编制招标公告、招标文件；
（3）发布招标公告信息：在指定媒体发布招标公告，包括：报纸、网站等；
（4）接受投标人报名：根据招标公告要求，对投标人的报名资料、投标资格等进行审核，接受符合报名条件投标人的报名资料；
（5）组织开评标：在招标公告及招标文件规定时间内，接受投标人的投标文件、开标、唱标并做好记录；按照招标文件评标细则规定，组织评委进行评标工作；
（6）发布中标信息：根据评标委员会的评标报告，报招标人审定后，在指定媒体发布中标公告信息，包括中标公示、中标公告等；
（7）发出中标通知书及中标结果通知书：向中标单位发送中标通知书；向未中标单位发出中标结果通知书；
（8）整理招投标的过程资料，提交招标人，并存档。
3、项目代建与咨询
公司的项目代建与咨询业务的内容主要包括客户项目投资机会研究、可行性研究、项目申请、招投标管理、设计管理、投资控制、施工管理、竣工验收及移交使用、项目结算等全过程。
主要实施环节有：通过招投标和客户（业主）选择，获得项目代建或咨询任务，组建项目服务团队，通过调查获得客户需求，在法律法规允许的范围内，同业主组建项目管理团队，建立项目管理制度、编制项目建设方案、按照项目所在地政府主管部门有关工程建设程序要求办理各种手续，审查设计文件与投资计划，组织合作单位现场实施和阶段性控制，组织项目单项验收与综合验收，办理移交手续，协助客户（业主）办理项目结算。
三、主要的业绩驱动因素
1、驱动因素之一：公司在立足通信工程监理、电力监理及房屋建筑监理的基础上，拟以自有资金或者再融资对工程监理领域进行横向与纵向整合，通过购买电力、水利水电、公路、港口与航道、化工石油、市政公用工程等多个建设工程领域监理、勘察设计、工程总承包、全过程咨询公司的股权，做大做强公司的主营业务。
2、驱动因素之二：在全国固定资产投资持续快速增长的大背景下，公司打造了“辐射全国，进军海外”的覆盖广泛的业务和营销网络。目前，公司业务区域覆盖除山西以外的所有省、直辖市和自治区。公司计划深耕全国市场，一方面促使公司形成覆盖全国的服务网络，同时为公司在当地开拓业务提供便利条件。公司凭借自身的资质优势和技术管理经验，加大业务开拓力度，扩大经营规模及市场份额。
3、驱动因素之三：公司注重工程技术经验的总结，在工程项目监理的各个阶段均按项目对所使用的技术、遇到的问题和采取的解决方案进行归纳，并形成相应的技术文档，便于公司其他员工了解掌握。在此基础上，公司还组织技术人员对业务过程中遇到的新问题以及相关学科出现的新技术进行集中攻关，以提升自身的技术服务水平。为实现长期稳定发展的目标。上市以后，公司通过募集资金进行投资，使公司的技术服务业务更趋完善，技术服务水平和市场竞争能力进一步提高，盈利能力不断增强。
4、驱动因素之四：加速汇聚行业人才与资金，品牌效应持续扩大。公司作为多领域监理企业中率先上市的企业，借助资本市场的力量，通过股权激励留住人才、激励人才，汇聚人才，并打造出一支高素质专业人才队伍，提升公司的核心竞争力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 较期初增长17.64%，主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 无形资产 | 较期初增长18.26%，主要系新购入软件产品所致 |
| 其他应收款 | 较期初增长47.51%，主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 其他流动资产 | 较期初增长168.97%，主要系本期待抵扣进项税较上期增加所致 |
| 长期股权投资 | 较期初增长100%，主要系本期参股广东道路10%股权和子公司达安云参股青羊资产35%股权及投资厦门正容76.84%股权所致 |
| 商誉 | 较期初增长35.10%，主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力，企业并购形成商誉所致 |
| 长期待摊费用 | 较期初增长38.17%，主要系本期办公室装修等费用增加所致 |
| 递延所得税资产 | 较期初增长110.61%，主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
册二级建造师7人，注册安全工程师8人，人防监理工程师25人，投资咨询工程师13人，招标师14人，信息系统监理师29人，电力工程总监13人，水利工程总监31人。
除了注册资格人员以外，公司还拥有专业配套的各类人才团队1940人次。其中IPMP国际项目经理97人，专业监理工程师409人，监理员728人，安全监理人员632人，造价人员63人。
公司的团队专业日渐广泛、梯队结构日趋完善，数量庞大的人才团队为公司的发展扩张奠定了坚实的基础。
4、辐射全国范围的业务和营销网络优势
建设工程监理企业作为服务型企业，对于客户需求的快速反应能力已经成为构建企业核心竞争力的关键要素。建设工程监理行业为人力密集型行业，其服务具有即时性、现场性的特点，监理单位需要长期派驻人员在项目现场提供监理服务，因此建设工程监理企业业务的实施具有一定的区域半径，这也导致我国绝大部分建设工程监理企业为区域性企业，业务大多集中于某一省份甚至某一市县。
为克服业务经营区域半径的限制，提高服务客户的快速反应能力，公司打造了“辐射全国，进军海外”的覆盖广泛的业务和营销网络。目前，公司业务区域覆盖除山西以外的所有省、直辖市和自治区。公司计划深耕全国市场，一方面促使公司形成覆盖全国的服务网络，同时为公司在当地开拓业务提供便利条件。公司凭借自身的资质优势和技术管理经验，加大业务开拓力度，扩大经营规模及市场份额。
5、覆盖广泛的专业资质优势和高质量发展的市场需求
国家发展改革委、住房和城乡建设部联合印发《关于推进全过程工程咨询服务发展的指导意见》（发改投资规〔2019〕515号，以下简称《指导意见》），在房屋建筑和市政基础设施领域推进全过程工程咨询服务发展，提升固定资产投资决策科学化水平，进一步完善工程建设组织模式，推动高质量发展。
《指导意见》指出，改革开放以来，我国工程咨询服务市场化、专业化快速发展，形成了投资咨询、招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等咨询服务业态。随着我国固定资产投资项目建设水平逐步提高，为更好地实现投资建设意图，投资者或建设单位在固定资产投资项目决策、工程建设、项目运营过程中，对综合性、跨阶段、一体化的咨询服务需求日益增强。这种需求与现行制度造成的单项服务供给模式之间的矛盾日益突出。因此，有必要创新咨询服务组织实施方式，大力发展以市场需求为导向、满足委托方多样化需求的全过程工程咨询服务模式。
《指导意见》从鼓励发展多种形式全过程工程咨询、重点培育全过程工程咨询模式、优化市场环境、强化保障措施等方面提出一系列政策措施。
经过二十余年的发展，中达安公司及子公司、参股公司目前已经取得设计类资质11项，勘察类资质2项，测绘类资质1项，监理类资质11项，造价咨询类资质1项，工程咨询类资质2项。
业务资质种类及等级的不断提升，极大拓展了公司的业务经营范围，为公司带来了稳定的业务扩张增长，进一步巩固和提升了公司的行业地位。全过程工程咨询模式的推广，则为打破我公司无法进入的业务市场资质壁垒提供了开放的营商环境，也为企业从监理业务模式向全过程工程咨询模式高质量转换带来了巨大的发展机会。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，在公司董事会的领导下，公司管理层紧密围绕年初制定的经营目标，贯彻执行董事会的战略部署，坚持稳健经营的策略，加快市场拓展力度，完善公司治理结构。报告期内，公司管理团队和全体员工共同努力，公司实现营业收入约为56,437.65万元，较上年同期上升13.87%；营业利润约为8,649.30万元，较上年同期上升4.29%；利润总额约为8,576.89万元，较上年同期上升3.94%；归属于上市公司股东净利润约为6,114.55万元，较上年同期上升11.31%。报告期内：公司各主营业务保持基本平稳，归属于上市公司股东的净利润较上年同期有所增长。除此之外，在报告期内公司重点完成了以下几个方面的工作：
（一）继续推进“辐射全国，进军海外”的业务结构
截至2019年年末，公司华南、华东、华中、西南、华北、西北、东北营业收入占比分别50.73%、24.21%、8.27%、5.25%、
4.99%、4.79%、1.76%，公司在华南地区的营业收入所占比例一直较高，随着公司大力开拓华南以外的市场，华南地区营业收入占比已呈下降趋势。目前，公司业务区域覆盖除山西以外的所有省、直辖市和自治区，公司在华南以外的其他地区业务也取得了稳步发展。公司计划深耕全国市场，促使公司形成覆盖全国的服务网络，同时为公司在当地开拓业务提供便利条件。公司将凭借自身的资质优势和技术管理经验，加大业务开拓力度，扩大经营规模及市场份额。
（二）为了公司产业整合及全面拓展主营业务，做好并购整合
截至报告期末，公司通过投资设立、控股或参股的方式，已有九家子公司，控股子公司均委派了公司原高管担任董事或高管，参股子公司的董事会也委派了董事，了解并熟悉被投资企业，积极与管理层沟通和融合，确保投后管理工作的顺利开展，随着公司加快产业整合及全面拓展主营业务，子公司在不同的专业领域的发展将在公司整体产业布局中起到重要的作用。
（三）积极推进公司信息化建设
随着公司信息化水平的提升，相关的项目管理软件功能也将不断完善，不仅在工程服务期间能够对项目实行管理，项目完成后仍然可以为客户提供相应服务。信息化的建设不仅可以提升公司获取业务信息的效率，提高公司管理水平、为企业领导层和管理层决策提供依据、促进企业管理信息度集成和管理方法科学化的重要措施，还可以向客户提供更全面、周到的工程管理服务，大幅提升客户的满意度，增强客户粘性，促进公司业务的持续性发展。为了促进公司信息化建设，保障公司未来的产业战略顺利实施，丰富公司的盈利模式，巩固并提升公司在行业中的地位。
（四）加强公司治理建设，完善内部控制
公司为了更好地服务广大投资者，加强与投资者的交流与沟通，提升投资者关系的服务质量，公司根据最新监管制度及公司实际情况，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，充分发挥股东大会、董事会、监事会的作用，充分发挥董事会各专业委员会、独立董事、内审部门的重要作用，在重大事项的审议过程中，积极听取董事会各专业委员会的建议，独立董事对重大事项发表独立意见；内审部门积极发挥其内部的监督作用，定期对公司的财务和内控体系建设状况进行检查，促进公司规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司共召开4次股东大会、12次董事会会议和9次监事会会议。
（五）报告期内公司主营业务分析
公司业务范围涵盖三大类，分别是工程监理、招标代理、咨询与代建，其中工程监理为营业收入的最主要来源。工程监理业务包括通信监理、土建监理、电力监理和水利监理，其中通信监理为主要业务，收入占总营收比例约28.28%、土建监理的收入占总营收比例约27.70%、电力监理收入占总营收比例约20.03%、水利监理收入占总营收比例约为11.67%、招标代理收入占总营收比例约为7.07%、咨询与代建收入占总营收比例约为5.25%。报告期内营业收入中各主营业务情况占比详见“第四节 经营情况分析与讨论”中“主营业务分析”。
（六）报告期内，财务报告数据与其他必要的统计数据的列表式分析
| 项目 | 期末或本报告期 | 期初或上年同期 | 增减变动额 | 增减变动率 | 变动原因 |
| 预付款项 | 40,260.00 | 40,260.00 | 100.00% | 主要系子公司奥铂爵预付广告宣传等费用所致 | |
| 其他应收款 | 30,649,926.86 | 20,778,388.78 | 9,871,538.08 | 47.51% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 其他流动资产 | 24,960.07 | 9,279.82 | 15,680.25 | 168.97% | 主要系本期待抵扣进项税较上期增加所致 |
| 长期股权投资 | 85,753,834.87 | 85,753,834.87 | 100.00% | 主要系本期参股广东道路10%股权和子公司达安云参股青羊资产35%股权及投资厦门正容76.84%股权所致 | |
| 商誉 | 174,490,134.43 | 129,160,245.02 | 45,329,889.41 | 35.10% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力，企业并购形成商誉所致 |
| 长期待摊费用 | 2,606,471.64 | 1,886,480.04 | 719,991.60 | 38.17% | 主要系本期办公室装修等费用增加所致 |
| 递延所得税资产 | 27,809,044.94 | 13,204,184.63 | 14,604,860.31 | 110.61% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 短期借款 | 129,378,008.94 | 59,532,031.64 | 69,845,977.30 | 117.33% | 主要系本期母公司及控股子公司宏闽电力增加流动资金贷款所致 |
| 预收款项 | 25,222,875.39 | 16,026,114.32 | 9,196,761.07 | 57.39% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 应付职工薪酬 | 59,503,716.94 | 29,938,582.34 | 29,565,134.60 | 98.75% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 应交税费 | 30,312,014.17 | 11,018,454.37 | 19,293,559.80 | 175.10% | 主要系本期末应交所得税较上期增加所致 |
| 其他应付款 | 107,181,517.25 | 52,750,551.97 | 54,430,965.28 | 103.19% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 107,888,669.50 | 40,711,402.80 | 67,177,266.70 | 165.01% | 主要系本期应付宏闽电力、广东顺水和维思电力股权转让款及一年内到期的长期借款重分类所致 |
| 长期应付款 | 23,048,000.00 | 47,567,104.20 | -24,519,104.20 | -51.55% | 主要系收购子公司宏闽电力、广东顺水需支付的股权转让款部分已重分类至一年内到期的非流动负债所致 |
| 预计负债 | 768,536.26 | 768,536.26 | 100.00% | 主要系与广东省美术设计装修工程有限公司、珠海德联工程咨询有限公司产生装修纠纷诉讼所致 | |
| 递延收益 | 1,759,853.44 | 1,759,853.44 | 100.00% | 主要系本期收到广州市白云区总部企业购办公用房补贴所致 | |
| 递延所得税负债 | 660,035.93 | 660,035.93 | 100.00% | 主要系本期收购广东顺水其房屋评估增值所致 |
| 研发费用 | 36,620,191.94 | 16,260,852.39 | 20,359,339.55 | 125.20% | 主要系2018年6月前公司员工在担任研发任务也兼任正常的监理工作，该部分员工发生工资薪金等成本费用主要在“主营业务成本”核算。为进一步加强公司竞争力，公司将研发人员定岗定职，按照受益原则，从2018年7月起，研发人员发生的工资薪金及其他费用在“研发费用”列支；同时本期子公司奧铂爵加大研发投入及合并范围增加广东顺水所致 |
| 财务费用 | 7,425,120.51 | 3,362,723.58 | 4,062,396.93 | 120.81% | 主要系本期借款较上期增加导致利息支出增加所致 |
| 投资收益 | 200,933.87 | 200,933.87 | 100.00% | 主要系本期参股广东道路10%股权和子公司达安云参股青羊资产35%股权及厦门正容76.84%股权按权益法确认的投资收益所致 | |
| 信用减值损失 | -10,066,821.83 | -10,066,821.83 | -100.00% | 主要系本期适用新金融工具准则科目由“资产减值损失”科目分类至“信用减值损失”科目,同时本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 资产减值损失 | -24,142,903.80 | 24,142,903.80 | 100.00% | 主要系本期适用新金融工具准则科目由“资产减值损失”科目分类至“信用减值损失”科目 | |
| 资产处置收益 | 25,109.20 | 25,109.20 | 100.00% | 主要系子公司维思电力处置固定资产所致 | |
| 营业外收入 | 4,963.11 | 529,836.72 | -524,873.61 | -99.06% | 主要是本期非日常活动收入较上年同期减少所致 |
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 564,376,526.06 | 100% | 495,632,726.43 | 100% | 13.87% |
| 分行业 | |||||
| 服务业 | 564,376,526.06 | 100.00% | 495,632,726.43 | 100.00% | 13.87% |
| 分产品 | |||||
| 通信监理 | 159,632,815.84 | 28.28% | 272,386,687.27 | 54.96% | -41.39% |
| 土建监理 | 156,307,753.02 | 27.70% | 74,199,193.77 | 14.97% | 110.66% |
| 电力监理 | 113,051,973.93 | 20.03% | 93,237,787.97 | 18.81% | 21.25% |
| 水利监理 | 65,835,087.32 | 11.67% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 招标代理 | 39,885,085.03 | 7.07% | 35,208,431.38 | 7.10% | 13.28% |
| 咨询与代建 | 29,663,810.92 | 5.25% | 20,600,626.04 | 4.16% | 43.99% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 286,312,510.08 | 50.73% | 265,489,018.77 | 53.57% | 7.84% |
| 华东地区 | 136,640,266.98 | 24.21% | 107,750,740.65 | 21.74% | 26.81% |
| 华中地区 | 46,668,616.43 | 8.27% | 41,889,660.12 | 8.45% | 11.41% |
| 西南地区 | 29,614,681.64 | 5.25% | 20,170,164.07 | 4.07% | 46.82% |
| 华北地区 | 28,173,125.28 | 4.99% | 30,923,896.08 | 6.24% | -8.90% |
| 西北地区 | 27,032,947.01 | 4.79% | 23,167,580.20 | 4.67% | 16.68% |
| 东北地区 | 9,934,378.64 | 1.76% | 6,241,666.54 | 1.26% | 59.16% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 服务业 | 564,376,526.06 | 348,814,452.38 | 38.19% | 13.80% | 16.23% | -1.26% |
| 分产品 | ||||||
| 通信监理 | 159,632,815.84 | 112,429,764.20 | 29.57% | -41.39% | -31.36% | -10.29% |
| 土建监理 | 156,307,753.02 | 89,342,452.65 | 42.84% | 110.66% | 77.98% | 10.49% |
| 电力监理 | 113,051,973.93 | 62,971,078.98 | 44.30% | 21.25% | 25.33% | -1.81% |
| 水利监理 | 65,835,087.32 | 41,537,588.35 | 36.91% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 286,312,510.08 | 188,579,335.43 | 34.14% | 7.84% | 15.22% | -4.21% |
| 华东地区 | 136,640,266.98 | 76,256,599.79 | 44.19% | 26.81% | 18.75% | 3.79% |
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 合同金额 | 业务类型 | 项目执行进度 | 本期确认收入 | 累计确认收入 | 回款情况 | 项目进展是否达到计划进度或预期 | 未达到计划进度或预期的原因 |
| 中国移动通信集团有限公司2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购项目 | 809,202,851.50 | 通信工程专业监理服务 | 正在履行中 | 95,589,681.09 | 182,403,954.60 | 67,981,540.48 | 否 | 由于中国移动受政策影响，项目投资谨慎，导致工程建设资金批复的滞后，同时，受移动集采规划影响2018-2019年广东移动框架有效期延长至2020年10月，导致相关投资计划时间拉长，上述原因直接影响本框架合同的执行 。 |
| 序号 | 框架合同名称 | 甲方名称 | 框架合同金额 | 累计订单 | 累计确认收入 | 累计收款 |
| 1 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购（杭州研发中心）项目框架协议 | 中移（杭州）信息技术有限公司 | 3,816,000.00 | 41,556.24 | 41,556.24 | 41,556.24 |
| 2 | 中国移动2018-2019年通信工程专业监理服务集中采购(上海项目)框架协议 | 中国移动通信集团上海有限公司 | 26,599,754.00 | 6,494,551.16 | 5,126,533.23 | 145,155.32 |
| 3 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购 (贵州)项目框架协议 | 中国移动通信集团贵州有限公司 | 11,629,737.00 | 9,708,110.26 | 9,554,054.26 | 3,101,392.84 |
| 4 | 2018至2019年浙江移动通信工程专业监理服务框架 | 中国移动通信集团有限公司浙江分公司 | 37,752,960.00 | 17,381,559.44 | 17,262,988.65 | 2,686,456.72 |
| 5 | 2018 年至2019 年通信工程专业监理服务集中采购合同（重庆） | 中国移动通信集团重庆有限公司 | 17,995,397.40 | 9,935,230.67 | 6,314,817.19 | 4,010,967.02 |
| 6 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购(海南)项目框架 | 中国移动通信集团海南有限公司 | 29,095,219.20 | 6,132,788.37 | 5,900,301.41 | 1,488,342.00 |
| 协议 | ||||||
| 7 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购(河南)项目 | 中国移动通信集团河南有限公司 | 15,793,470.00 | 11,340,319.71 | 11,247,595.40 | 4,639,215.67 |
| 8 | 2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购框架合同 （达安） | 中国移动通信集团湖南有限公司 | 43,884,000.00 | 24,952,134.24 | 16,294,989.34 | 12,507,451.69 |
| 9 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购(广西)项目 桂林、梧州、贺州业务区一体化监理服务框架协议 | 中国移动通信集团广西有限公司 | 17,883,600.00 | 7,015,306.37 | 5,725,501.79 | 2,428,741.72 |
| 10 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购 (辽宁)项目 | 中国移动通信集团辽宁有限公司 | 14,617,824.00 | 10,359,528.53 | 7,361,718.32 | 4,213,517.26 |
| 11 | 中国移动云南公司2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购框架合同（广东达安） | 中国移动通信集团云南有限公司 | 9,248,712.00 | 5,357,102.18 | 5,137,817.05 | 842,065.76 |
| 12 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购（湖北项目）框架合同 | 中国移动通信集团湖北有限公司 | 10,990,080.00 | 7,419,727.13 | 4,699,494.98 | 1,345,343.14 |
| 13 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购（河北）项目框架协议（广东达安） | 中国移动通信集团河北有限公司 | 12,082,304.00 | 3,683,195.95 | 3,663,945.76 | 70,538.85 |
| 14 | 江西移动2018年至2019年通信工程专业监理项目通用合同 | 中国移动通信集团江西有限公司 | 20,127,502.00 | 8,478,394.93 | 8,274,055.67 | 868,705.42 |
| 15 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购(山东)项目框架协议 | 中国移动通信集团山东有限公司 | 14,195,520.00 | 3,710,616.24 | 3,649,465.87 | 2,463,997.22 |
| 16 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购（江苏）项目 | 中国移动通信集团江苏有限公司 | 89,294,400.00 | 16,900,000.00 | 14,762,554.62 | 8,024,590.58 |
| 17 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购（广东）项目框架协议 | 中国移动通信集团广东有限公司 | 434,196,371.90 | 81,181,008.44 | 57,386,564.82 | 19,103,503.03 |
| 合计 | 809,202,851.50 | 230,091,129.86 | 182,403,954.60 | 67,981,540.48 |
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 服务业 | 服务业 | 348,814,452.38 | 100.00% | 300,098,131.15 | 100.00% | 16.23% |
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 通信监理 | 通信监理 | 112,429,764.20 | 32.23% | 163,806,578.23 | 54.58% | -31.36% |
| 土建监理 | 土建监理 | 89,342,452.65 | 25.61% | 50,196,731.68 | 16.73% | 77.98% |
| 电力监理 | 电力监理 | 62,971,078.98 | 18.05% | 50,245,968.13 | 16.74% | 25.33% |
| 水利监理 | 水利监理 | 41,537,588.35 | 11.91% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 招标代理 | 招标代理 | 23,810,954.31 | 6.83% | 20,767,108.57 | 6.92% | 14.66% |
| 咨询与代建 | 咨询与代建 | 18,722,613.89 | 5.37% | 15,081,744.54 | 5.03% | 24.14% |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 达安学院管理(广东)有限公司 | 广州 | 广州 | 人力资源培训 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 佛山 | 佛山 | 工程监理 | 67.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 福州 | 福州 | 工程设计 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 前五名客户合计销售金额（元） | 103,821,571.73 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 18.40% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 中国移动通信集团广东有限公司 | 42,445,195.83 | 7.52% |
| 2 | 中国铁塔股份有限公司 | 28,712,516.90 | 5.09% |
| 3 | 中国移动通信集团浙江有限公司 | 14,751,289.87 | 2.61% |
| 4 | 中国联合网络通信有限公司 | 10,816,774.23 | 1.92% |
| 5 | 中国移动通信集团江苏有限公司 | 7,095,794.90 | 1.26% |
| 合计 | -- | 103,821,571.73 | 18.40% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 11,951,553.20 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 22.38% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 广东辉煌人力资源管理有限公司 | 5,900,641.61 | 11.05% |
| 2 | 厦门圣德信工程管理有限公司泉州分公司 | 1,933,601.05 | 3.62% |
| 3 | 重庆信科通信建设监理咨询有限公司 | 1,454,910.54 | 2.73% |
| 4 | 广州火鹰信息科技有限公司 | 1,342,400.00 | 2.51% |
| 5 | 宁德市电力勘察设计所 | 1,320,000.00 | 2.47% |
| 合计 | -- | 11,951,553.20 | 22.38% |
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 11,402,889.87 | 11,712,124.46 | -2.64% | |
| 管理费用 | 61,104,368.84 | 54,804,290.37 | 11.50% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 财务费用 | 7,425,120.51 | 3,362,723.58 | 120.81% | 主要系本期借款较上期增加导致利息支出增加所致 |
| 研发费用 | 36,620,191.94 | 16,260,852.39 | 125.20% | 主要系2018年6月前公司员工在担任研发任务也兼任正常的监理工作，该部分员工发生工资薪金等成本费用主要在“主营业务成本”核算。为进一步加强公司竞争力，公司将研发人员定岗定职，按照受益原则，从2018年7月起，研发人员发生的工资薪金及其他费用在“研发费用”列支；同时子公司奧铂爵加大研发投入及本期合并范围增加广东顺水所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
我公司企业类别属于技术服务业，在2019年的创新活动中，主要工作是按照高新技术企业的要求，持续改进不断创新。主要做了以下方面的工作:
1、在营销方面:公司持续推进“互联网+分公司/项目部”的营销管理模式，不断拓展营销渠道，通过全国省级城市全覆盖战略快速拓展业务渠道:营销仅有渠道是不够的，还需要有核心竞争力，公司除了坚持走“互联网+”的管理之路，还坚持创新完善服务产品化工作。2018年公司通过新技术研发共取得著作权证书35个，2019年新增软件著作权证书5项，实用新型专利3项。截止2019年12月31日，公司共取得软件著作权40项，发明专利1项，实用新型专利5项，并陆续投放到市场营销及生产管理过程中，取得了巨大的市场经济效益;
2、在工作流程优化方面:公司通过先进的办公系统实现远程实时市场营销、生产运营、财务管理等关键管理环节的“互联网+”的功能，提高了工作效率，节约了生产成本，简化了工作流程，提升了服务体验:
3、在核心技术创新方面:公司积极参与引领行业标准建设工作，初步建立了知识产权保护框架，全面启动知识产权保护认证工作，做好企业核心竞争力的保护,2019年8月公司取得《知识产权管理体系认证证书》:新产品研发方面，更加注重“质量管理”、“安全管理”、 两大主要产品的研发工作，已经初步形成产品雏形，正在进行生产运营的测试和试运行工作。本年度已经得到政府及主管部门的政策引导和扶持，希望持续得到支持和指导:同时在奖励政策方面，希望得到更加丰厚的奖励补贴和配套资金的低成本金融服务支持。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2019年 | 2018年 | 2017年 | |
| 研发人员数量（人） | 381 | 353 | 310 |
| 研发人员数量占比 | 11.56% | 12.71% | 11.30% |
| 研发投入金额（元） | 36,620,191.94 | 26,759,853.70 | 21,650,873.96 |
| 研发投入占营业收入比例 | 6.49% | 5.40% | 5.33% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 570,048,795.13 | 475,223,237.69 | 19.95% |
| 经营活动现金流出小计 | 485,162,833.32 | 477,987,113.60 | 1.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,885,961.81 | -2,763,875.91 | 3,171.27% |
| 投资活动现金流入小计 | 40,000.00 | 100.00% | |
| 投资活动现金流出小计 | 139,718,000.67 | 30,036,208.43 | 365.17% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -139,678,000.67 | -30,036,208.43 | -365.03% |
| 筹资活动现金流入小计 | 153,285,977.87 | 110,256,225.28 | 39.03% |
| 筹资活动现金流出小计 | 139,445,677.13 | 20,228,030.14 | 589.37% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,840,300.74 | 90,028,195.14 | -84.63% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -40,951,738.12 | 57,228,110.80 | -171.56% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 200,933.87 | 0.23% | 主要系本期参股广东道路10%股权和子公司达安云参股青羊资产35%股权及厦门正容76.84%股权按权益法确认的投资收益所致 | 是 |
| 资产减值 | 10,066,821.83 | 11.74% | 主要系本期计提坏账损失所致 | 是 |
| 营业外收入 | 4,963.11 | 0.01% | 主要系本期子公司广东顺水处置固定资产收益所致 | 否 |
| 营业外支出 | 729,045.36 | 0.85% | 主要系本期对外捐赠、固定资产报废损失所致 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 200,861,559.01 | 16.10% | 236,538,247.62 | 23.65% | -7.55% | 主要系本期增加投资所致 |
| 应收账款 | 674,309,928.72 | 54.04% | 554,079,196.57 | 55.39% | -1.35% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 长期股权投资 | 85,753,834.87 | 6.87% | 6.87% | 主要系本期参股广东道路10%股权和子公司达安云参股青羊资产35%股权及厦门正容76.84%股权所致 | ||
| 固定资产 | 43,068,187.77 | 3.45% | 36,611,530.50 | 3.66% | -0.21% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 短期借款 | 129,378,008.94 | 10.37% | 59,532,031.64 | 5.95% | 4.42% | 主要系本期母公司及控股子公司宏闽电力增加流动资金贷款所致 |
| 长期借款 | 38,300,468.75 | 3.07% | 36,000,000.00 | 3.60% | -0.53% | 主要系本期增加并购贷款所致 |
| 其他应收款 | 30,649,926.86 | 2.46% | 20,778,388.78 | 2.08% | 0.38% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 商誉 | 174,490,134.43 | 13.98% | 129,160,245.02 | 12.91% | 1.07% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力，企业并购形成商誉所致 |
| 递延所得税资产 | 27,809,044.94 | 2.23% | 13,204,184.63 | 1.32% | 0.91% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 预收款项 | 25,222,875.39 | 2.02% | 16,026,114.32 | 1.60% | 0.42% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 应付职工薪酬 | 59,503,716.94 | 4.77% | 29,938,582.34 | 2.99% | 1.78% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 应交税费 | 30,312,014.17 | 2.43% | 11,018,454.37 | 1.10% | 1.33% | 主要系本期末应交所得税较上期增加所致 |
| 其他应付款 | 107,181,517.25 | 8.59% | 52,750,551.97 | 5.27% | 3.32% | 主要系本期合并范围增加控股子公司广东顺水和维思电力所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 107,888,669.50 | 8.65% | 40,711,402.80 | 4.07% | 4.58% | 主要系本期应付宏闽电力、广东顺水和维思电力股权转让款及一年内到期的长期借款重分类所致 |
| 长期应付款 | 23,048,000.00 | 1.85% | 47,567,104.20 | 4.76% | -2.91% | 主要系收购子公司宏闽电力、广东顺水需支付的股权转让款部分已重分类至一年内到期的非流动负债所致 |
| 项目 | 期末余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,554,421.41 | 保函保证金 |
| 固定资产 | 38,804,444.92 | 借款抵押 |
| 长期股权投资 | 借款抵押 |
| 合计 | 49,358,866.33 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 193,268,251.00 | 40,278,507.00 | 379.83% |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 电力工程监理 | 收购 | 17,426,200.00 | 6.59% | 自有 | 将乐县君至技术推广合伙企业（有限合伙） | 长期 | 电力工程监理 | 0.00 | 2,491,070.58 | 否 | 2019年01月14日 | 巨潮资讯网公告编号：2019-007 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 电力工程监理 | 收购 | 57,209,500.00 | 20.00% | 自有 | 福建平潭君志股权投资合伙企业（有限合伙） | 长期 | 电力工程监理 | 0.00 | 7,328,100.97 | 否 | 2019年03月11日 | 巨潮资讯网公告编号：2019-021 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 水利工程监理 | 收购 | 57,620,000.00 | 67.00% | 自有 | 卢永友等自然人股东 | 长期 | 水利工程监理 | 0.00 | 6,024,949.50 | 否 | 2019年01月14日 | 巨潮资讯网公告编号：2019-009 |
| 广东道路信息发展有限公司 | 信息服务 | 其他 | 8,500,000.00 | 10.00% | 自有 | 广州市龙越通信网络设备有限公司、广东自游商旅国际旅行服务有限公司 | 长期 | 信息服务 | 0.00 | 639,228.10 | 否 | 2019年01月14日 | 巨潮资讯网公告编号：2019-008 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 工程设计 | 收购 | 18,198,000.00 | 60.00% | 自有 | 三明市天成达技术推广合伙企业(普通合伙) | 长期 | 工程设计 | 0.00 | 953,647.79 | 否 | 2019年06月20日 | 巨潮资讯网公告编号：2019-065 |
| 厦门正容股权投资合 | 投资管理 | 其他 | 78,946,800.00 | 76.84% | 自有 | 北京卓时管理咨询有 | 营业期限2026年7月 | 投资管理 | 0.00 | -247,141.49 | 否 | 2019年07月05日 | 巨潮资讯网公告编号： |
| 伙企业（有限合伙） | 限公司、甘肃浙银天虹资本管理有限公司 | 2019-070 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | 237,900,500.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 17,189,855.45 | -- | -- | -- |
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年 | 首次公开发行股票 | 20,246.88 | 4,592.12 | 17,708.99 | 4,080.75 | 4,080.75 | 20.15% | 2,537.89 | 尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。 | |
| 合计 | -- | 20,246.88 | 4,592.12 | 17,708.99 | 4,080.75 | 4,080.75 | 20.15% | 2,537.89 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 中达安股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]310 号”《关于核准中达安股份有限 | ||||||||||
公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）21,200,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 12.39 元，募集资金总额为人民币262,668,000.00元，扣除发行费用人民币60,199,200.00 元, 实际募集资金净额为人民币202,468,800.00元。上述募集资金已于2017年3月29日全部到账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“广会验字[2017]G14000440315 号”《验资报告》。2019 年度，公司实际使用募集资金45,921,132.26 元。截至 2019 年 12 月 31 日，累计投入募集资金 177,089,873.20元，其中偿还银行贷款及补充流动资金项目151,213,425.60元，购买华南区域总部 12,000,000.00 元，购买信息化部房产13,876,447.60元。尚未使用的募集资金实际余额为26,026,518.05元（包括累计利息收入扣除手续费净额 647,591.25元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 补充流动资金及偿还银行贷款项目 | 否 | 11,000 | 15,080.75 | 4,104.47 | 15,121.34 | 100.27% | 不适用 | 否 | |||
| 业务网络升级与扩建项目 | 是 | 5,280.75 | 1,200 | 1,200 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 信息化建设项目 | 否 | 3,966.13 | 3,966.13 | 487.65 | 1,387.65 | 34.99% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 20,246.88 | 20,246.88 | 4,592.12 | 17,708.99 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 20,246.88 | 20,246.88 | 4,592.12 | 17,708.99 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况 | 补充流动资金及偿还银行贷款项目；业务网络升级与扩建项目已完工；信息化建设项目未完工。 | ||||||||||
| 和原因（分具体项目） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资 | 不适用 |
| 金结余的金额及原因 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金 | 业务网络升级与扩建项目 | 15,080.75 | 4,104.47 | 15,121.34 | 100.27% | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | -- | 15,080.75 | 4,104.47 | 15,121.34 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 由于业务网络升级与扩建项目已完工，尚未使用完的资金用来永久补充流动资金。公司于2019年2月21日召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构对此出具无异议的核查意见，公司于2019年3月11日召开2019年第二次临时股东大会通过了该议案。详见巨潮资讯网相关公告（公告编号：2019-016、2019-022）。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 报告期不存在此情况 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期不存在此情况 | ||||||||
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 子公司 | 工程监理 | 10,000,000.00 | 137,318,929.32 | 93,934,001.39 | 123,913,998.95 | 45,096,935.30 | 38,935,055.04 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 子公司 | 工程监理 | 10,800,000.00 | 90,250,132.46 | 26,639,537.41 | 65,835,087.32 | 12,307,190.08 | 9,030,754.80 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、行业格局
监理行业的发展与我国宏观经济运行及固定资产投资规模的变动密切相关。近年来，我国国内经济保持稳定增长势头，GDP由2005年的185,895.8亿元增长到2019年的990,865亿元，年均复合增长率达到13.74%。国内经济的持续增长带动了国内各行业固定资产投资的快速增长，2005年到2019年，我国固定资产投资规模由8.88万亿元增加至55.1478万亿元，年均复合增长率达到15.08%。“一带一路”战略已上升为国家战略。设施联通，基础设施互联互通是“一带一路”建设的优先领域，未来5年，海外基础设施投资预计将达30万亿。海外市场的扩充为监理企业带来了巨大的业务机会和发展机遇，同时也对监理行业的企业提出了新的发展目标：创新服务模式，逐步形成以市场化为基础、国际化为方向、信息化为支撑的工程监理服务市场体系。2018年全国共有8393个建设工程监理企业参与住建部建设工程监理统计资料的汇编工作，其中综合资质企业191个，甲级资质企业3677个，乙级资质企业3502个，丙级资质企业1013个，分别分布在14个监理领域细分行业。2018年工程监理企业全年营业收入4314.42亿元，其中工程监理收入1323.81亿元，工程勘察设计、工程招标代理、工程造价咨询、工程项目管理与咨询服务、工程施工及其它业务收入2990.61亿元。建设工程监理行业企业收入发展呈现逐年递增的趋势，同时，由于行业内缺乏全国性大公司，因此对大多数中小型监理公司来说，其业务范围往往局限于特定行业、特定区域，其中工程监理领域收入前十的公司也只占到建设工程监理行业营业收入的4%。但随着我国工程监理行业的不断发展，工程施工技术涉及范围不断扩大，一批大中型监理公司的优势开始显现。一方面这些企业往往具有多种资质，有利于完成复杂工程的建设，另一方面这些企业拥有更强的资金实力和人员储备，有利于在全国范围内通过设立分公司、子公司的方式拓展业务，这也符合国家要求建设具有行业性、有公信力的名牌监理公司的要求。
2、行业趋势
紧抓国家“培育全过程工程咨询”发展机遇，顺应工程咨询行业转型升级改革发展的需要，加快产业布局。2015年4月14日，交通运输部《关于深化公路建设管理体制改革的若干意见》（交公路发[2015]54号）提出“改革工程监理制。引导监理企业逐步向代建、咨询、可行性研究、设计和监理一体化方向发展，拓展业务范围，根据市场需求，提供高层次、多样化的管理咨询服务”。2017年7月7日，住房城乡建设部《关于促进工程监理行业转型升级创新发展的意见》（建市[2017]145号）主要目标之一“监理行业核心竞争力显著增强，培育一批智力密集型、技术复合型、管理集约型的大型工程建设咨询服务企业”，其中主要任务包括鼓励监理企业在立足施工阶段监理的基础上，向“上下游”拓展服务领域，提供项目咨询、招标代理、造价咨询、项目管理、现场监督等多元化的“菜单式”咨询服务。依据发改委与住建部联合下发的《全过程工程咨询服务发展的指导意见》中“以全过程咨询推动完善工程建设组织模式”的要求，未来将在房屋建筑、市政基础设施等工程建设中，鼓励建设单位委托咨询单位提供招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等全过程咨询服务，满足建设单位一体化服务需求，增强工程建设过程的协同性。并且鼓励投资咨询、招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等企业，采取联合经营、并购重组等方式发展全过程工程咨询。
（二）公司发展战略
1、做大做强监理主业
依据住房建设部对于工程监理企业资质管理的相关规定：工程监理企业如具备综合资质，则可以承担所有专业工程类别建设工程项目的工程监理业务。公司现具备四个甲级资质：分别为房屋建筑工程、通信工程、机电安装工程、市政公用工程。未来，拟通过自主申报或收购具备综合资质的工程监理企业，补强公司资质短板，实现可以承接所有专业工程类别建设工程项目的工程监理业务，针对现有市场业务量大（接近2000亿），未形成行业龙头的发展机遇，提高公司在全国监理业务的市场份额。
未来3-5年，公司在立足通信工程监理、房屋建筑监理及电力监理的基础上，拟通过自有资金或者再融资购买电力、水
利水电、公路、港口与航道、化工石油、市政公用工程等多个建设工程领域监理公司的股权，利用公司遍布全国的服务网络，进一步通过横向行业整合，做大做强公司的主营业务。
2、转型升级
根据政府相关政策导向，为巩固和发展现有主营业务，公司主动探索“工程咨询行业服务转型升级”，通过收购资质齐全、拥有稳定市场份额以及卓越经营团队和优秀技术骨干的咨询、勘察、设计、监理、招标代理、造价等企业，利用纵向行业整合，进一步满足客户一体化服务需求，增强工程建设过程的协同性，力争实现全过程咨询和获取施工总承包资质，成为国内领先的项目管理服务提供商。
3、打造“智慧监理”
项目管理企业的发展取决于项目的规模和数量，而充分获取工程信息是增加项目承接量的重要方式。目前，多数项目管理企业的工程信息管理来源渠道还不够畅通和规范，尤其在信息收集、筛选、处理和跟踪方面，尚未形成系统和稳定的管理体系。因此，通过企业信息化建设可建立起一种规范的工程信息收集、筛选、处理和跟踪制度，提高公司在获取工程信息方面的能力，满足公司的业务发展的迫切需要。
随着公司信息化水平的提升，相关的项目管理软件功能也将不断完善，不仅在工程服务期间能够对项目实行管理，在项目完成后仍然可以为客户提供相应服务。此外信息化的建设还可以提升公司获取业务信息的效率，提高公司管理水平、为企业领导层和管理层决策提供依据、促进企业管理信息度集成和管理方法科学化，从而向客户提供更全面、周到的工程管理服务，大幅提升客户的满意度，增强客户粘性，促进公司业务的持续性发展。
信息化在转变行业发展方式和企业转型升级中具有关键作用，信息化水平已成为项目管理企业核心竞争力的重要表现形式。目前，项目管理行业正在向专业化、集约化、规模化方向发展，项目管理企业也渐渐由粗放型增长向集约型增长转变，在以业绩增长为导向的基础上兼顾服务效率和质量，信息化建设作为这种转变的催化剂，已经引起行业内规模企业的重视。
公司将利用多年来一直从事相关监理行业管理信息化的研究及推广工作，对行业的特点、企业的管理模式和业务需求深刻的理解和把握，自主开发或专业技术团队合作，通过自有、独立的开发、测试、演示环境对行业客户的共性化需求进行深入的产品化开发，研发出更切合建设工程监理企业在管理信息化方面的需求的软件，并力争推广到整个建设工程监理领域，从而改变整个监理行业的现有运作模式。
（三）经营规划
1、夯实主营业务
（1）移动的监理业务开展规划
2019年执行中国移动的主要合同是中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购项目，此次集中采购项目的中标金额约80,920.28万元。由于中国移动受政策影响，项目投资谨慎，导致工程建设资金批复的滞后，同时，受移动集采规划影响，2018-2019年广东移动框架有效期延长至2020年10月，导致相关投资计划时间拉长，但如投资到位，该部分业务将成为公司在通信监理业务上的稳定收入来源。2020年公司除了做好2020-2021年通信工程专业监理服务集中采购项目的投标工作外，还将继续投入足够的资金、技术、人员等保证已中标项目的顺利履行。同时，公司将进一步关注中国移动各地市公司非集中采购项目，争取扩大市场份额。
（2）联通、铁塔的监理业务开展规划
2019年，联通监理业务涉及广东、陕西、海南、河北等业务区域，2020年度拟持续参与全国各省监理业务投标，争取扩大市场份额；2019年底，铁塔监理业务涉及北京、天津、河北、辽宁、江苏、安徽、福建、山东、广东、陕西等业务区域，2020年度拟持续参与全国各省监理业务投标，争取扩大市场份额。
（3）招标代理业务的开展规划
2019年，公司招标代理业务涉及广东、河北、浙江、天津、福建、新疆、西藏、贵州、辽宁、海南等省份，随着国家对招标代理业务管控力度加大，各建设单位招标代理服务需求将逐步加大，公司将持续参与全国各地招标代理业务投标，争取扩大市场份额。
2、品牌营销与市场拓展计划
（1）品牌营销计划
公司致力于成为国内领先的项目管理服务提供商。公司未来将打破传统的项目管理模式，凭借多年积累的项目管理服务经验和强大的技术研发团队及专家团队，将项目管理服务做成标准化产品，通过互联网平台进行推广，并以项目管理标准云
平台为依托，连接项目建设单位和项目建设相关方，构建标准化的项目管理服务流程和操作规范，实现对项目的集中监控管理及品牌输出。
（2）市场拓展计划
区域扩张驱动市场占有率持续提升。在固定投资持续快速增长的大背景下，公司打造了“辐射全国，进军海外”的覆盖广泛的业务和营销网络。目前，公司业务区域覆盖除山西以外的所有省、直辖市和自治区。公司计划深耕全国市场，一方面促使公司形成覆盖全国的服务网络，同时为公司在当地开拓业务提供便利条件。公司凭借自身的资质优势和技术管理经验，加大业务开拓力度，扩大经营规模及市场份额。
3、降低成本计划
公司将持续坚持在保证服务质量的基础上发掘降低成本的方法和途径。未来，根据市场需求和行业发展趋势，通过服务模块化的研发改进，提高标准化模块在日常经营中的比例，以降低研发和生产成本。
在日常生产运营管理中，通过更为丰富的信息化管理手段，优化管理流程，节约管理成本，减少对监理业务一线生产人员的依赖，通过一体化监理策略并融入互联网+的管理思路，提升一线生产人员的综合工作效率，实现资本高效利用的目标。
4、人力资源开发及组织机构优化计划
公司将不断加大人力资源开发与管理力度，根据产品开发计划、自主创新能力建设计划以及品牌营销及市场拓展计划的要求，重点扩充中高级研发类岗位、生产技术类岗位和中高级管理岗位的人才，进一步增强公司的技术人才优势和管理优势，提升技术开发和创新能力。主要措施如下：
（1）深化调整组织结构
进一步完善公司法人治理结构，规范股东大会、董事会、监事会的运作，完善公司高管及中层干部的工作制度，建立科学有效的公司决策机制、市场快速反应机制和风险防范机制。加速公司信息化系统建设，持续优化ERP管理系统，在全公司范围内深化工作流程改革，保证资源的合理利用和信息的及时传递，提升整体效率，实现企业管理的信息化，使公司组织运作更高效、更灵活。
（2）引进人才，注重人才结构的优化
为满足公司因规模扩张、市场开拓等因素产生的高级人才需求，公司将进一步加强管理团队建设，承担起公司的各项经营管理职责。公司将积极引进高学历、高素质的技术专业人才，特别是在建设工程监理领域有充分经验的注册监理工程师，再辅以专业监理工程师、监理员、安全员，打造完整的人才梯队；同时在人才结构方面，注重协调专业技术、研发、市场、生产、财务管理和经营管理等方面人员的比例，根据不同年龄结构进行配比，按照专业背景和技术特点，科学合理地配置和优化人才结构。
（3）建设人才培训体系
建立学习型组织，帮助员工制定职业生涯规划，制订科学有效的培训制度。
（4）完善岗位责任制和绩效评价体系，建立长效的股权激励机制。
建立有序的岗位竞争、激励、淘汰机制，增加岗位流动性，充分发挥员工的主观能动性，为员工提供职业发展的空间与平台，并建立长效的股权激励机制，让员工享受公司发展带来的利益。
5、2020年经营目标
2020年，公司营业收入及净利润预计在2019年的基础上增加5%-10%。上述计划与2020年经营目标预测不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
（四）公司存在的其他风险及应对措施
1、行业风险
公司主要从事以工程监理为主的建设工程项目管理服务业务，公司工程监理业务以通信监理、电力监理、土建监理和水利监理为主。公司工程监理业务与通信行业、电力行业、房屋建筑行业和水利行业的发展密切相关。虽然我国通信行业迎来了5G建设、电力行业也在进行大规模、远距离输电、新农村电网建设、城市电网改造、风电、水电等清洁能源建设等重点项目，房地产、水利市场投资额每年都在增长。但一方面，随着通信行业重组的完成，市场竞争格局将趋于逐步稳定，未来通信行业投资能否保持高增长存在不确定性；另一方面，电力行业、房地产行业和水利行业的发展容易受市场供需关系、国家宏观经济政策、产业发展及基本建设等因素影响，随着国家对宏观经济调控、房地产市场整顿及产业结构调整的深入，我国电力、房地产市场和水利市场投资增速整体可能会呈现一定程度的下降。
未来如果我国通信行业、电力行业、房地产行业和水利行业投资增速出现大幅下滑甚至负增长，将直接导致作为其衍生行业的通信监理、电力监理、房屋建筑工程监理、水利监理行业业务量增速的放缓，从而可能对公司的经营业绩产生一定影响。应对措施：公司将紧密关注建设工程项目管理市场及法律法规变化发展趋势，及时跟进各项新政策的出台并认真学习研究，使公司的服务能持续地满足市场需求，不断强化与客户的合作关系，确保公司能够适应外部经营环境变化，防范行业风险。
2、管理风险
（1）跨区域管理风险
近年来，随着我国建设工程领域监理制度覆盖面的持续扩大，我国各省市建设工程监理行业业务规模持续扩大，工程监理总收入持续增长。作为建设工程监理行业的骨干企业，公司为把握市场机遇，提高市场占有率，在全国各省市快速拓展业务布局。目前，公司业务区域覆盖除山西以外的所有省、直辖市和自治区。业务区域的快速扩张，对公司的跨区域经营管理带来了较大压力，由于管理总部对广东省以外地区的跨区域管理即时性方面的不足，仍可能导致人力资源管理不善、项目监理质量下滑等多方面的问题，对公司的跨区域业务开展造成损害。
（2）业务规模快速增长的管理风险
近年来本公司业务规模逐渐扩大，逐渐发展为以通信监理、电力监理、土建监理、水利监理、招标代理、咨询和代建为主，兼顾设计咨询和项目管理软件设计开发服务为辅的业务格局。公司的经营业务网络也处在快速扩张阶段，业务范围涉及除山西以外的所有省、直辖市和自治区。未来公司将面临管理模式、资源整合、财务管理、内部控制等诸多方面的挑战，同时也对各部门工作提出更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模的迅速扩张，或公司未能根据业务发展及时调整组织模式和管理方式，将难以确保公司安全和高效地运营，对公司快速可持续发展带来风险。
（3）项目管理风险
由于公司下属分公司和项目部数量众多，且地域分散，在一定程度上增加了公司在经营活动中的管理控制风险，而且建设工程项目管理业务涉及的人员众多、部门复杂，易受到各种不确定因素或无法事先预见因素的影响，若项目实施过程中存在信息传递不通畅、质量监管不到位、下属分公司及项目部未能严格按照公司制度进行管理等情形，可能会带来公司成本增加、信誉降低等多种潜在风险。
（4）人才风险
公司所从事的行业属于技术、知识密集型行业，建设工程项目管理、咨询等领域非常看重项目人员的从业经历和项目经验。由于近几年建设工程监理行业发展迅速，行业对技术、管理人才的需求也越来越大，企业间人才和市场的竞争日趋激烈，从业人员流动性相对较高，使公司面临核心技术和管理人才流失的风险。
应对措施：首先，公司建立并不断完善多领域及跨区域绩效考核、管理考核、项目质量考核、不定期巡检制度，严格把控跨区域业务的风险；其次，公司将不断完善内部管理体制，加大管理变革力度，以提高公司管理水平和经营效率。再次，通过不断引进管理人才，稳定管理队伍，加强绩效考核工作，加强业务管理人员培训及能力建设，打造高素质、能力强、结构合理的人才队伍。
3、市场风险
（1）市场竞争风险
公司所处的行业市场竞争激烈，主要竞争对手包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。受资质等级、专业注册人员规模、经营业绩、行业经验等因素的影响，目前少数资质等级高、业务种类齐全、业绩记录良好、行业经验丰富的大型企业占据相对优势地位。随着公司业务覆盖区域的不断扩大以及新企业的不断进入，公司将可能面临更加激烈的竞争环境。
（2）市场开拓风险
目前，虽然通信工程、电力工程、建筑工程及水利工程等业务市场化程度日益提高，但原有监理体制下形成的地方政府对当地企业倾斜扶持的情况未能完全消除。近年来，虽然招投标制度开始广泛推行，但仍存在一些不规范之处，地方政府干预项目监理招投标的事情仍时有发生，这为公司业务的跨区域开拓带来了一定的难度。同时，跨区域业务开拓会增加公司的运营成本，在建设工程监理行业激烈的竞争背景下，如果无法有效控制业务成本，可能会对公司的盈利产生不利影响。
应对措施：作为项目管理服务的提供商，公司将凭借多年的持续经营与积累，在建设工程监理行业树立了领先的行业地
位，并逐步进行全国性业务布局，以满足客户对于项目管理服务的更高需求，进一步调整自身产业结构，从技术和服务等多方面降低市场竞争风险。
4、财务风险
2017年末、2018年末和2019年末公司应收账款账面价值分别为41,947.86万元、55,407.92万元和67,430.99万元，占同期末流动资产的比例分别为68.44%、67.94%和74.16%。公司的应收账款收款对象主要系三大通信运营商，具有较好的信用基础并且为公司的长期合作对象。报告期各期末应收账款较高主要原因系公司给予三大通信运营商的信用周期较长，而且三大通信运营商付款审批流程繁琐，耗时较久。公司已就上述应收账款采用了比较稳健的坏账计提政策，坏账准备计提充分。但是若宏观经济形势发生较大变化，公司的主要客户财务状况发生恶化导致公司应收账款不能按期回收或无法收回，将对公司收入、资金周转产生较大的影响。
应对措施：公司将进一步落实公司各管理层级职能，制定每个阶段、每个责任人的收款目标、考核办法，按专业、区域、分支机构，分解收款任务，并积极与各运营商省公司洽谈，由运营商省公司牵头，督促各地市结算送审、验收批复发布，项目部加强地市结算送审的跟踪工作，并且加强付款条件的谈判。实现及时的应收账款的账龄分析和回收管理，将绩效考核指标与回款密切挂钩，有效控制应收账款风险。
5、税收风险
公司于2018年11月28日，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的编号为“GR201844000405”高新技术企业证书，2018年-2020年按15%的优惠税率缴纳企业所得税。根据《高新技术企业认定管理办法》、《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等有关规定，高新技术企业自认定合格当年起三年内，按15%的税率征收企业所得税。取得高新技术企业证书对公司2019年经营业绩产生积极影响。
应对措施：公司将不断加大研发投入，进一步提升与巩固公司的研发实力。随着公司未来业务规模扩大，盈利能力的不断加强，将会逐渐削弱该项税收优惠对未来经营业绩的影响，公司应对税收优惠政策调整的能力将逐步增强。
6、投资、收购风险
公司紧紧围绕战略目标，充分借助资本市场的平台，不断寻求产业并购和行业整合的机会。公司虽然已通过投资、并购、参股等多种方式积极推进公司的战略部署，但由于产业发展、市场变化等存在一定的不确定性，在投资、并购的过程中可能会出现收购整合不成功、无法实现协同效应等风险，从而影响公司的经营业绩。
应对措施：公司通过不断的学习，已经充分认识到投资并购的风险，只有在实践过程中不断总结经验教训，通过加强外调内查、选择经验丰富的中介机构、加强公司团队学习培训以及聘请行业专家等多种方式对项目进行审慎调查判断，对符合公司战略发展且具备相当潜力的项目谨慎投资，加强公司与被投资公司的企业文化融合以及与公司的发展的协同，以最大限度地降低投资并购风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年04月09日 | 其他 | 其他 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2019-04-11%2F1206010945.docx） |
| 2019年04月11日 | 实地调研 | 机构 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cnin |
| fo.com.cn%2Ffinalpage%2F2019-04-12%2F1206014286.docx） | |||
| 2019年05月22日 | 其他 | 其他 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2019-05-23%2F1206299366.docx） |
| 2019年06月04日 | 实地调研 | 机构 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2019-06-05%2F1206337604.docx） |
| 2019年07月04日 | 实地调研 | 机构 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2019-07-05%2F1206429132.DOCX） |
| 2019年07月10日 | 实地调研 | 机构 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2019-07-11%2F1206440695.docx） |
| 2019年07月17日 | 实地调研 | 其他 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2019-07-18%2F1206459892.docx） |
| 2019年10月12日 | 实地调研 | 机构 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2019-10-13%2F1206979377.docx） |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2018年度利润分配：经公司2019年3月29日召开第三届董事会第七次会议及2019年4月22日召开的2018年年度股东大会审议通过《关于公司2018年利润分配预案的议案》，以2018年末总股本136,334,000为基数，向全体股东每10股派0.41元人民币现金（含税），共计5,589,694.00元。该方案于2019年6月17日完成实施。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.45 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 136,322,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 6,134,490.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 6,134,490.00 |
| 可分配利润（元） | 279,222,364.71 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
中达安股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于2019年度利润分配预案的方案》，公司2019年度利润分配预案拟定如下：经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中达安股份有限公司2019年度审计报告》（致同审字（2020）第440ZA7074号），2019年度归属于母公司所有者的净利润为61,145,465.97元，截至2019年12月31日，公司可供分配利润为279,222,364.71元。根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司2019年度利润分配预案为：以公司现有总股本136,322,000股为基数，向全体股东每10股派0.45元人民币（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币6,134,490.00元。本预案尚需提交公司2019年度股东大会审议。
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2017年度中期利润分配：以截至2017年6月30日股份总数84,800,000为基数，以公积金转增股本，向全体股东每10股转增6股，共计转增50,880,000股，转增后公司股本增加至135,680,000股。2017年度利润分配方案：以2017年末总股本135,680,000股为基数，向全体股东每10股派0.39元人民币（含税）的股利分红，共计5,291,520.00元。2018年度利润分配方案：以2018年末总股本136,334,000股为基数，向全体股东每10股派0.41元人民币（含税）的股利分红，共计5,589,694.00元。2019年度利润分配方案：以公司现有总股本136,322,000股为基数，向全体股东每10股派0.45元人民币（含税）的股利分红，共计6,134,490.00元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 6,134,490.00 | 61,145,465.97 | 10.03% | 0.00 | 0.00% | 6,134,490.00 | 10.03% |
| 2018年 | 5,589,694.00 | 54,934,342.68 | 10.18% | 0.00 | 0.00% | 5,589,694.00 | 10.18% |
| 2017年 | 5,291,520.00 | 51,678,444.11 | 10.24% | 0.00 | 0.00% | 5,291,520.00 | 10.24% |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 |
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 颜家晓 | 股份限售承诺 | 在购买首期交易对价款的40%金额的公司股票完成过户登记手续之日起十个工作日内，在中国证券登记结算有限责任公司办理所购买股票的锁定登记手续，锁定期为自锁定之日起至业绩承诺期限届满结束。业绩承诺期为2017年、2018年、2019年三个会计年度。因2020年6月30日之前需要就宏闽电力的业绩承诺完成情况进行审计，故锁定期限为锁定之日起至2020年6月30日。同时锁定期内因公司分配股票股利、资本公积转增股本等方式取得的股份，一并按前述期限进行锁定。 | 2018年06月20日 | 2018年6月20日至2020年6月30日 | 正常履行中 |
| 甘露;广州鑫 | 股份限售承 | 自公司股票 | 2015年09月 | 2017-03-31至 | 正常履行 |
| 胜投资管理中心（有限合伙）;黄亮;黄曦仪;王胜;赵瑞军;庄烈忠 | 诺 | 在深圳证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人/本企业所直接及间接持有的公司股份，也不由公司回购本人/本企业所持有的广东达安首次公开发行股票前已发行的股份。 | 28日 | 2020-03-30 | |
| 甘露;黄亮;黄曦仪;李涛;罗元飞;邵尤河;王胜;吴君晔;庄烈忠 | 股份限售承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东及董事、监事、高级管理人员关于股份锁定期的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"或"广东达安"）的股东及董事、监事或高级管理人员郑重承诺：在本人所持有的广东达安股份锁定期满后，本人在担任广东达安董事、监事和高级管理人员期间，每年转让其股份 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2020-03-30 | 正常履行 |
| 份。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接及间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。期间公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，减持底价相应调整。 | |||||
| 吴君晔;李涛 | 股份限售承诺 | 自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人所持有的广东达安首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人所持有的广东达安首次公开发行股票前已发行的股份。本人所持有广东达安股票在锁定期满后2年内减持的，其 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2020-03-30 | 正常履行 |
| 减持价格不低于发行价；广东达安上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6 个月期末收盘价低于发行价，本人所持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月。期间公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，减持底价相应调整。 | |||||
| 吴君晔;李涛 | 股份减持承诺 | 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"或"广东达安"）的共同实际控制人郑重承诺：本人在本次公开发行股票前所持广东达安股份，在锁定期满后两年内减持的，每年减持的股份合计不超过其所持有的广东达安股份数的25%，减持价 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2022-03-30 | 正常履行 |
| 格不低于发行价，减持方式为通过证券交易所竞价交易、大宗交易或协议转让等合法方式进行，在减持前提前3个交易日通知广东达安并予以公告。本人将严格遵守法律法规关于持股及股份变动的规定以及作出的股份锁定承诺，规范诚信履行义务，如违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴广东达安。期间公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，减持底价相应调整。 | |||||
| 陈志雄;甘露;广州鑫胜投资管理中心（有限合伙）;王胜 | 股份减持承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司持股5%以上的主要股东关于持股及减持意向的专项承诺：本企业/本人在广东达安首次公开发行股票前所持广 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2022-03-30 | 正常履行 |
| 东达安股份，在锁定期满后两年内，减持数量不超过本次发行前所持有股份的100%，减持价格不低于发行价。减持方式为通过证券交易所竞价交易、大宗交易或协议转让等合法方式进行。在减持前提前3个交易日通知广东达安并予以公告。本企业/本人将严格遵守法律法规关于持股及股份变动的规定以及作出的股份锁定承诺，规范诚信履行义务，如违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴广东达安。期间公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，减持底价相应调整。 | |||||
| 吴君晔;李涛 | 股份回购承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东关于股份 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 份回购时，如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。 本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 | |||||
| 广东达安项目管理股份有限公司 | 股份回购承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司关于股份回购及依法承担赔偿或者补偿责任的专项承诺 广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）郑重承诺：发行人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。 本次发行的招股说明书如有虚 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 期存款利息与公布回购方案前30个交易日发行人股票的每日加权平均价格的算术平均值的孰高者。期间发行人如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，回购底价相应进行调整。股份回购义务需在股东大会作出决议之日起3个月内完成。在实施上述股份回购时，如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。 本次发行的招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人将依法赔偿投资者损失。 | |||||
| 吴君晔;李涛 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司实际控制人关于避免同业 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 争。（4）承诺如果其违反上述声明与承诺并造成广东达安经济损失的，其将赔偿广东达安因此受到的全部损失。 | |||||
| 陈志雄;甘露;黄亮;黄曦仪;李敏杰;李涛;刘海山;罗芳;罗元飞;邵尤河;王胜;吴君晔;赵俊峰;赵瑞军;庄烈忠 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员关于减少和规范关联交易的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的实际控制人及董事、监事或高级管理人员郑重承诺：（1）尽量避免或减少承诺人（包括其现在或将来成立的其他公司和其它受承诺人控制的企业）与广东达安及其分支机构之间发生关联交易；（2）不利用承诺人 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 《公司章程》的相关要求及时详细进行信息披露。 | |||||
| 陈志雄;甘露;广东达安项目管理股份有限公司;黄曦仪;李涛;罗元飞;邵尤河;王胜;吴君晔;庄烈忠 | IPO稳定股价承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"或"广东达安"）、公司实际控制人及非独立董事、高级管理人员郑重承诺：为维护公众投资者的利益，公司股东大会已审议通过《广东达安项目管理股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市后三年内稳定股价预案》（以下简称"稳定股价预案"）。本公司/本人承诺如果公司首次公开发行股票并在创业板上市后三年内股票收盘价格连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产值时，将启动稳定股价的预案。本公司/本人已了解 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2020-03-30 | 正常履行 |
| 并知悉公司股东大会审议通过的《稳定股价预案》的全部内容，本公司/本人承诺将遵守和执行《稳定股价预案》的内容并承担相应的法律责任。 | |||||
| 陈志雄;甘露;黄亮;黄曦仪;李敏杰;李涛;刘海山;罗芳;罗元飞;邵尤河;王胜;吴君晔;赵俊峰;赵瑞军;庄烈忠 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司董事、监事和高级管理人员关于依法承担赔偿或者补偿责任的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的董事、监事或高级管理人员郑重承诺：本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。公司本次发行的招股说明书若有虚 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 | |||||
| 广东达安项目管理股份有限公司 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"或"广东达安"）郑重承诺：本次公开发行股票并在创业板上市后，公司总股本和净资产将有较大幅度的增加，但募集资金投资项目的建设周期和实现效益需要一定的时间。因此，在总股本和净资产增加的情况下，公司的每股收益和净资产收益率等指标将在短期内出现一定幅度下降，投资者即期回报 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 领域的不断扩大。 | |||||
| 吴君晔;李涛 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东关于未履行承诺时的约束措施 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"或"广东达安"）的共同实际控制人关于未履行承诺时的约束措施具体如下：如果吴君晔或李涛未履行招股说明书中披露的相关承诺事项，吴君晔和李涛将在股东大会及中国证监会指定的报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人的股东和社会公众投资者致歉。如果吴君晔或李涛未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有。如果吴君晔或李涛未履行 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。 | |||||
| 广州鑫胜投资管理中心（有限合伙）;刘明理;深圳平安天成股权投资基金合伙企业（有限合伙）;深圳市智汇天成一号投资合伙企业（有限合伙）;尹文飞 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东关于未履行承诺时的约束措施 本人/企业作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的股东关于未履行承诺时的约束措施具体如下：如果本人/企业未履行招股说明书中披露的相关承诺事项，本人/企业将在股东大会及中国证监会指定的报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人的股东和社会公众投资者致歉。如果本人/企业未 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 已无法履行或无法按期履行的，本人/企业采取以下措施：（1）及时、充分披露发行人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向发行人的投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。 | |||||
| 陈志雄;甘露;广州鑫胜投资管理中心（有限合伙）;黄亮;黄曦仪;李涛;刘明理;深圳平安天成股权投资基金合伙企业（有限合伙）;深圳市智汇天成一号投资合伙企业（有限合伙）;王胜;吴君晔;尹文飞;赵瑞军;庄烈忠 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东关于股份不存在代持的专项承诺 本人/企业作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的股东郑重承诺：发行人现有股东均确认其为公司实际股东和最终持有人，本人/ | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 企业所持公司股份权属完整，没有质押、冻结、重大权属纠纷或其他限制性第三人权利，股东权利行使没有障碍和特别限制，不存在委托持股、信托持股或其他形式利益安排的情形。 | |||||
| 陈志雄;甘露;黄曦仪;李涛;刘明理;王胜;吴君晔;赵瑞军;庄烈忠 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司发起人关于劳务派遣的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的发起人郑重承诺：公司历史上存在以劳务派遣形式用工的情形，符合《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规的规定；但根据《劳动合同法》的有关规定，用工单位给被派遣劳动者造成损害的，用工单位与劳 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 务派遣单位承担连带赔偿责任；因此，存在因公司给被派遣劳动者造成损害，导致公司与劳务派遣单位承担连带赔偿责任的风险。公司发起人承诺：如果广东达安因采用劳务派遣公司派遣的劳务用工方式引致诉讼、仲裁及有关行政管理部门的行政处罚，从而导致公司承担赔偿责任，公司发起人无条件对公司给予全额补偿，并不要求公司支付任何形式的对价。 | ||||||
| 陈志雄;甘露;黄曦仪;李涛;刘明理;王胜;吴君晔;赵瑞军;庄烈忠 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司发起人关于承担社会保险和住房公积金补缴义务的专项承诺 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
一、第一次会计政策变更：
（一）会计政策变更的概述
1、变更原因
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号-金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号-套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号-金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具准则”），公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。国家财政部于2019年4月30日印发了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会﹝2019﹞6号（以下简称“《修订通知》”），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。因此，根据《修订通知》的要求，公司需对会计政策进行相应变更，按照该通知文件规定的一般企业财务报表格式编制公司的财务报表。
2、变更日期
根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
3、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
4、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行《修订通知》的相关规定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
根据新旧准则衔接规定，企业应当按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，企业比较财务报表列报的信息与本准则不一致的，不需要按照金融工具准则的要求进行追溯调整。将金融工具原账面价值和在金融工具实施日（2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。
2019年1月1日，本公司金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
公司根据财政部《修订通知》的相关要求，对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行调整，具体情况如下：
1、资产负债表项目：
（1）将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；
（2）将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；
（3）新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；
（4）新增“专项储备”项目反映高危行业企业按国家规定提取的安全生产费的期末账面价值。
2、利润表项目：
（1）新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；
（2）“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后；
（3）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”。
3、现金流量表项目：
现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
4、所有者权益变动表项目：
所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本的金额。
公司本次会计政策变更只涉及《修订通知》财务报表列报和调整，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。
二、第二次会计政策变更：
（一）本次会计政策变更的概述
1、变更原因
财政部于 2019年9 月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16 号），对合并财务报表格式进行了修订，要求所有已执行新金融准则的企业应当结合财会[2019]16号通知及附件要求对合并财务报表项目进行相应调整，并将适用于企业 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。
根据《修订通知》的要求，公司需对会计政策进行相应变更，按照该通知文件规定的一般企业财务报表格式编制公司的财务报表。
2、变更日期
根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
3、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
4、变更后采用的会计政策
根据财会[2019]16号通知要求，公司属于已执行新金融准则和新租赁准则但未执行新收入准则的企业，应当结合财会[2019]16号通知及附件的要求对合并财务报表项目进行相应调整。
本次会计政策变更后，公司执行《修订通知》的相关规定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（二）本次会计政策变更的主要内容
公司根据财政部《修订通知》的相关要求，对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行调整，
具体情况如下：
1、根据新租赁准则和新金融准则等规定，在原合并资产负债表中增加了“使用权资产”“租赁负债”等行项目，在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。
2、结合企业会计准则实施有关情况调整了部分项目，将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目，将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目，将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整，删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目，在原合并资产负债表和合并所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 达安学院管理(广东)有限公司 | 广州 | 广州 | 人力资源培训 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 佛山 | 佛山 | 工程监理 | 67.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 福州 | 福州 | 工程设计 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 120 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 冼宏飞、尹辉 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、2018年限制性股票激励计划已履行的审批程序
1、2018年10月23日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。公司第二届监事会第十三次会议审议通过了前述议案及《关于核查公司<2018 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。公司拟向66名激励对象授予限制性股票共计68.80万股。公司独立董事就本次激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见，并公开征集投票权。广东华商律师事务所（以下简称“华商律师”）出具了法律意见书，上海荣正投资咨询股份有限公司（以下简称“荣正咨询”）就《中达安股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“本激励计划”、“《激励计划》”）出具了独立财务顾问报告。
2、公司已在内部对激励对象名单进行了公示，公示期自2018年10月25日至2018年11月4日，在公示期限内，公司监事会未收到任何组织或个人书面提出的异议或不良反映。此外，监事会对本次激励计划激励对象名单进行了核查，并于2018年11月5日出具了《监事会关于2018年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
3、2018年11月9日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议并通过《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划有关事项的议案》，并对《关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》进行了公告。本激励计划获得2018年第二次临时股东大会批准，董事会被授权确定授予日，在授予激励对象符合条件时向其授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。
4、2018年11月21日，公司召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划激励对象人员名单及授予数量的议案》以及《关于向2018年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。鉴于公司《激励计划》涉及的激励对象中由于6名激励对象因个人原因自愿放弃公司拟向其授予的限制性股票共计3.40万股，本次限制性股票激励计划授予的激励对象由66人调整为60人，授予的限制性股票数量由68.80万股调整为65.40万股。公司独立董事就上述事项出具了独立意见，同意公司调整本激励计划相关事项，并以2018年11月21日为授予日，向符合条件的60名激励对象授予权益65.40万股限制性股票。华商律师就本激励计划调整及授予相关事项出具了法律意见书，荣正咨询就本激励计划授予相关事项出具了独立财务顾问报告。
5、2018年12月27日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中登深圳”）通知，中登深圳已于2018年12月27日完成了对公司2018年限制性股票激励计划限制性股票的审核与登记工作。本次授予的限制性股票的上市日为2018年12月28日。
6、2019年12月26日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》以及《关于2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事就相关事项出具了独立意见，华商律师出具了法律意见书。
二、本次实施的激励计划内容与已披露的激励计划是否存在差异的说明
2019年12月26日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》以及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司董事会对2018年限制性股票激励计划限制性股票回购价格进行调整，回购价格由8.19元/股调整为8.149元/股。此外，公司2018年限制性股票激励计划的激励对象中黄大龙因个人原因已离职，不再具备激励资格，其已获授尚未解除限售的限制性股票共计12,000股由公司回购注销。
除上述变动，本次实施的激励计划内容与已披露的激励计划一致。
三、2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就情况
1、第一个限售期届满的说明
根据公司《激励计划》，本激励计划限售期为自限制性股票上市日起12个月、24个月，第一个解除限售期自授予限制性股票上市日起12个月后的首个交易日起至授予限制性股票上市日起24个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例为授予限制性股票总数的50%。
本次激励计划限制性股票的授予日为2018年11月21日，上市日期为2018年12月28日。公司本次激励计划限制性股票的第一个限售期已于2019年12月27日届满。
2、第一个解除限售期解除限售条件成就的说明
| 解除限售条件 | 成就情况 |
| 1、公司未发生如下任一情形： （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告； （3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形； （4）法律法规规定不得实行股权激励的； （5）中国证监会认定的其他情形。 | 公司未发生前述情形，满足解除限售条件。 |
| 2、激励对象未发生以下任一情形： （1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选； （2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； | 激励对象未发生前述情形，满足解除限售条件。 |
| （3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施； （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的； （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的； （6）中国证监会认定的其他情形。 | |||||||
| 3、公司层面业绩考核要求： 以2017年净利润为基数，2018年净利润增长率不低于10%。 净利润指标均以经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润并剔除本激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。 | 公司2018年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益并剔除本激励计划股份支付费用影响后的净利润为54,371,368.33元，相比2017年净利润46,644,718.80元增长率为16.56%，公司业绩满足考核要求。 | ||||||
| 除1名激励对象已离职不再具备激励对象资格外，其余59名激励对象个人绩效考核结果均为良好及以上，当期可解除限售比例为100%。 | |||||||
| 姓名 | 职务 | 获授的限制性股票数量（万股） | 本次解除限售限制性股票数量（万股） | 剩余未解除限售限制性股票数量（万股） |
| 黄曦仪 | 董事、常务副总裁、董事会秘书 | 2.00 | 1.00 | 1.00 |
| 庄烈忠 | 董事、副总裁、财务总监 | 2.00 | 1.00 | 1.00 |
| 黄亮 | 董事 | 1.20 | 0.60 | 0.60 |
| 罗均 | 副总裁 | 1.50 | 0.75 | 0.75 |
| 核心管理人员、核心技术及业务骨干人员以及董事会认为应当激励的其他人员（55人） | 57.50 | 28.75 | 28.75 | |
| 合计（59人） | 64.20 | 32.10 | 32.10 | |
| 类别 | 本次变动前 | 本次增减变动 （+、-） | 本次变动后 | ||
| 数量（股） | 比例 | 数量（股） | 比例 | ||
| 有限售条件股份 | 77,045,520 | 56.51% | -307,250 | 76,738,270 | 56.29% |
| 无限售条件流通股份 | 59,288,480 | 43.49% | +307,250 | 59,595,730 | 43.71% |
| 股份总数 | 136,334,000 | 100.00% | 0 | 136,334,000 | 100.00% |
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。
股东权益保护方面：通过不断完善公司治理，保障股东的权益，公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。
职工权益保护方面：公司一直坚持“以人为本”的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；公司注重员工素质提升，针对不同岗位
提供不同培训，有入职培训，岗位培训，技能培训等。同时结合工作特点制定内部培训和外部培训计划，拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升了员工素质。公司注重企业文化，组织员工开展体育、娱乐及文化等各类企业活动，活跃职工生活，调动职工积极性，提升职工凝聚力。
社会公益事业方面：公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司积极投身社会公益事业。2019年上半年，公司向贵州省黔南州平塘县牙舟镇白沙村捐款1.6万元，对口帮扶通组路硬化改造，解决山塘建设等问题。2019年7月，公司向广东省阳江市三甲镇黎冲村的脱贫工程捐款3万元，对口帮扶村里的脱贫工程，帮助村民改善生活条件。2019年5月，在公司的号召下，公司控股子公司宏闽电力也积极参与了“精准扶贫 捐书助学”的公益活动，向周宁县玛坑乡第八中学、周宁县礼门乡中心小学、周宁英才实验小学等三所学校捐赠图书，该活动主旨为改善农村及偏远地区优质教育资源匮乏的现状，希望提高贫困地区学生的阅读条件，传递爱心，“书”送希望，弘扬正能量。未来，公司希望通过自己的行动去带动更多的企业来关心和帮助需要帮助的困难群众和特殊人群，促进社会风气的和谐发展，传递积极正能量，共筑“中国梦”。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
为了践行国家精准扶贫的政策方针，切实履行企业社会责任，公司积极参与政府组织的扶贫救助活动，支持社会建设和公益事业，充分发挥行业和自身优势，构建和谐的社会关系。
（2）年度精准扶贫概要
1、2019年上半年，公司向贵州省黔南州平塘县牙舟镇白沙村捐款1.6万元，对口帮扶通组路硬化改造，解决山塘建设等问题。
2、2019年7月，公司向广东省阳江市三甲镇黎冲村的脱贫工程捐款3万元，对口帮扶村里的脱贫工程，帮助村民改善生活条件。
3、2019年5月，在公司的号召下，公司控股子公司宏闽电力也积极参与了“精准扶贫 捐书助学”的公益活动，向周宁县玛坑乡第八中学、周宁县礼门乡中心小学、周宁英才实验小学等三所学校捐赠图书，该活动主旨为改善农村及偏远地区优质教育资源匮乏的现状，希望提高贫困地区学生的阅读条件，传递爱心，“书”送希望，弘扬正能量。
4、此次捐赠是响应省委省政府倡议，结合广东省2019年开展以“决战扶贫攻坚，助力乡村振兴”为主题的“扶贫济困日”活动安排，在广东省通信管理局党组领导下，广东省通信管理局扶贫工作领导小组组织开展的专项工作。所捐得的款项，将全部用于对口帮扶的阳江市三甲镇黎冲村的脱贫工程。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 8.1 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中： 4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | 0.5 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 其中： 8.1东西部扶贫协作投入金额 | 万元 | 4.6 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 3 |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 92,614,100 | 67.93% | 0 | 0 | 0 | -15,875,830 | -15,875,830 | 76,738,270 | 56.29% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 92,614,100 | 67.93% | 0 | 0 | 0 | -15,875,830 | -15,875,830 | 76,738,270 | 56.29% |
| 其中：境内法人持股 | 5,510,400 | 4.04% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,510,400 | 4.04% |
| 境内自然人持股 | 87,103,700 | 63.89% | 0 | 0 | -15,875,830 | -15,875,830 | 71,227,870 | 52.25% | |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 43,719,900 | 32.07% | 0 | 0 | 0 | 15,875,830 | 15,875,830 | 59,595,730 | 43.71% |
| 1、人民币普通股 | 43,719,900 | 32.07% | 0 | 0 | 0 | 15,875,830 | 15,875,830 | 59,595,730 | 43.71% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 136,334,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 136,334,000 | 100.00% |
解除限售条件已经成就。本次符合解除限售条件的激励对象共计59人，可解除限售的限制性股票数量321,000股，占公司总股本的0.24%。激励对象中公司董事、常务副总裁、董事会秘书黄曦仪先生，董事、副总裁、财务总监庄烈忠先生，董事黄亮先生以及副总裁罗均女士，其所持限制性股票解除限售后，将根据《公司法》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》等有关法律法规的规定执行。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 吴君晔 | 25,898,080 | 0 | 0 | 25,898,080 | 首发前限售股 | 2020-03-31 |
| 李涛 | 23,352,000 | 0 | 0 | 23,352,000 | 首发前限售股 | 2020-03-31 |
| 陈志雄 | 13,904,020 | 13,904,020 | 0 | 高管锁定股 | 2018年8月20日解除限售17,825,920股，2018年11月9日任期届满离任，6个月内不得买卖公司股票 | |
| 王胜 | 7,700,800 | 0 | 0 | 7,700,800 | 首发前限售股 | 2020-03-31 |
| 甘露 | 7,700,800 | 0 | 0 | 7,700,800 | 首发前限售股 | 2020-03-31 |
| 广州鑫胜投资管理中心（有限合伙） | 5,510,400 | 0 | 0 | 5,510,400 | 首发前限售股 | 2020-03-31 |
| 赵瑞军 | 3,862,400 | 0 | 0 | 3,862,400 | 首发前限售股及股权激励限 | 首发限售股解除限售时间 |
| 售股 | 为：2020-03-31，股权激励限售股依据实际情况解锁 | |||||
| 刘明理 | 1,664,560 | 0 | 1,664,560 | 0 | 高管锁定股 | 2018年4月2日解除限售1,782,560股，2018年11月9日任期届满离任，6个月内不得买卖公司股票 |
| 黄曦仪 | 1,446,080 | 0 | 0 | 1,446,080 | 首发前限售股及股权激励限售股 | 首发限售股解除限售时间为：2020-03-31，股权激励限售股依据实际情况解锁 |
| 庄烈忠 | 732,960 | 0 | 0 | 732,960 | 首发前限售股及股权激励限售股 | 首发限售股解除限售时间为：2020-03-31，股权激励限售股依据实际情况解锁 |
| 黄亮 | 252,000 | 0 | 0 | 252,000 | 首发前限售股及股权激励限售股 | 首发限售股解除限售时间为：2020-03-31，股权激励限售股依据实际情况解锁 |
| 其他限售股股东（剩余56名股权激励对象） | 590,000 | 0 | 0 | 590,000 | 股权激励限售股 | 股权激励限售股依据实际情况解锁 |
| 合计 | 92,614,100 | 0 | 15,568,580 | 77,045,520 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 9,597 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 8,858 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 吴君晔 | 境内自然人 | 19.00% | 25,898,080 | 0.00 | 25,898,080 | 0 | 质押 | 19,150,000 |
| 李涛 | 境内自然人 | 17.13% | 23,352,000 | 0.00 | 23,352,000 | 0 | 质押 | 20,000,000 |
| 陈志雄 | 境内自然人 | 6.98% | 9,519,620 | -4384400 | 0 | 9,519,620 | 质押 | 6,449,900 |
| 甘露 | 境内自然人 | 5.65% | 7,700,800 | 0.00 | 7,700,800 | 0 | ||
| 王胜 | 境内自然人 | 5.65% | 7,700,800 | 0.00 | 7,700,800 | 0 | 质押 | 5,170,000 |
| 广州鑫胜投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.04% | 5,510,400 | 0.00 | 5,510,400 | 0 | ||
| 陆酉教 | 境内自然人 | 2.99% | 4,080,000 | 4080000 | 0 | 4,080,000 | ||
| 赵瑞军 | 境内自然人 | 2.83% | 3,862,400 | 0.00 | 3,862,400 | 0 | ||
| 颜家晓 | 境内自然人 | 1.31% | 1,788,260 | 567160 | 0 | 1,788,260 | 质押 | 900,000 |
| 黄曦仪 | 境内自然人 | 1.06% | 1,446,080 | 0.00 | 1,446,080 | 0 | 质押 | 1,200,000 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东吴君晔与第二大股东李涛为一致行动人；其他限售股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 陈志雄 | 9,519,620 | 人民币普通股 | 9,519,620 |
| 陆酉教 | 4,080,000 | 人民币普通股 | 4,080,000 |
| 颜家晓 | 1,788,260 | 人民币普通股 | 1,788,260 |
| 刘明理 | 970,560 | 人民币普通股 | 970,560 |
| 李黔蓉 | 859,800 | 人民币普通股 | 859,800 |
| 北交联合（北京）投资基金管理有限公司 | 830,340 | 人民币普通股 | 830,340 |
| 颜月容 | 609,600 | 人民币普通股 | 609,600 |
| 中信银行股份有限公司－建信中证500指数增强型证券投资基金 | 486,800 | 人民币普通股 | 486,800 |
| 华宝信托有限责任公司－“辉煌”67号单一资金信托 | 419,455 | 人民币普通股 | 419,455 |
| 王成 | 356,400 | 人民币普通股 | 356,400 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知无限售条件股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 无 | ||
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 吴君晔 | 中国 | 否 |
| 李涛 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 吴君晔担任公司董事长，李涛担任公司副董事长。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 吴君晔 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 李涛 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 吴君晔担任公司董事长，李涛担任公司副董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 吴君晔 | 董事长 | 现任 | 男 | 52 | 2012年11月08日 | 2021年11月08日 | 25,898,080 | 0 | 0 | 0 | 25,898,080 |
| 李涛 | 副董事长 | 现任 | 男 | 56 | 2017年05月12日 | 2021年11月08日 | 23,352,000 | 0 | 0 | 0 | 23,352,000 |
| 甘露 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 51 | 2017年06月05日 | 2021年11月08日 | 7,700,800 | 0 | 0 | 0 | 7,700,800 |
| 王胜 | 董事、总裁 | 现任 | 男 | 46 | 2012年11月08日 | 2021年11月08日 | 7,700,800 | 0 | 0 | 0 | 7,700,800 |
| 黄曦仪 | 董事、常务副总裁、董事会秘书 | 现任 | 男 | 41 | 2012年11月08日 | 2021年11月08日 | 1,446,080 | 0 | 0 | 0 | 1,446,080 |
| 庄烈忠 | 董事、副总裁、财务总监 | 现任 | 男 | 40 | 2012年11月08日 | 2021年11月08日 | 732,960 | 0 | 0 | 0 | 732,960 |
| 黄亮 | 董事 | 现任 | 男 | 41 | 2018年11月09日 | 2021年11月08日 | 252,000 | 0 | 0 | 0 | 252,000 |
| 罗均 | 副总裁 | 现任 | 女 | 36 | 2019年04月24日 | 2021年11月08日 | 15,000 | 0 | 0 | 0 | 15,000 |
| 陈烨 | 监事 | 现任 | 女 | 35 | 2017年07月15日 | 2021年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 余璐龙 | 监事 | 现任 | 男 | 34 | 2018年11月09日 | 2021年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈雄颖 | 独立董事 | 现任 | 男 | 43 | 2018年11月09日 | 2021年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董刚 | 独立董事 | 现任 | 男 | 42 | 2018年11月09日 | 2021年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 冯绍津 | 独立董事 | 现任 | 女 | 46 | 2017年09月11日 | 2021年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 67,097,720 | 0 | 0 | 0 | 67,097,720 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 罗均 | 副总裁（副总经理） | 任免 | 2019年04月24日 | 董事会聘任 |
深圳报业集团工作。现任本公司独立董事。
陈雄颖先生，1976年出生，获得北京邮电大学EMBA硕士学位，曾就读于东南大学无线电工程系。1998年加入京信通信系统控股有限公司（02342. HK）并任职多年，历任广东分公司技术部经理、华南区技术总监、全球无线解决方案总监；曾受聘为公司职称评审委员会委员、产品策略发展委员会委员。拥有20年通信行业从业经验，熟悉通信网络覆盖工程技术，多年来深度参与网络建设和工程服务，曾承担过广州琶洲会展中心信号覆盖系统、深圳地铁公网子系统、上海世博会无线网络工程和京津高铁专网工程等重大项目的总工程师。现任本公司独立董事。董刚先生，1978年出生，毕业于中南财经政法大学法学专业、中山大学岭南学院EMBA，拥有律师资格。曾任深圳香江控股股份有限公司董事会秘书，广东顺威精密塑料股份有限公司副总裁、董事会秘书，信达证券股份有限公司投资银行部执行总经理。现任广州黄莺茶业有限公司董事长。现任本公司独立董事。
（二）公司监事任职情况
甘露先生，1968年出生，本科学历，高级工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1987年至1999年在解放军通信部门工作，历任技术员、助理工程师、工程师；1999年至2002年任职于中人集团中人管线有限公司，担任总经理助理；2002年起任职于公司，历任董事、总监理工程师、副总经理，现任公司监事会主席。
余璐龙先生，1985年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2008年至2010年任职于广东瑞安房地产开发有限公司；2010年至2012年任职于佛山市优势集成创业投资管理有限公司，担任高级项目经理；2012年至2016年任职于佛山优势资本创业投资管理有限公司，并担任副总裁；2016年至今担任广东优势易盛创业投资管理合伙企业（有限合伙）副总裁/合伙人。现任本公司监事。
陈烨女士，1974年出生，本科学历，高级企业人力资源管理师，企业培训师。1997年至2000年，就职河北省保定市第二变压器厂；2000年至2004年，就职河北保定亚太通讯器材有限公司，2004年入职公司，历任人事主管、培训经理、资质主管、资质管理部总经理助理等职，并担任中达安股份有限公司第一届、第二届工会委员会委员，广州市白云区人大代表。现任公司职工代表监事。
（三）公司高级管理人员任职情况
王胜先生，公司总裁（总经理）（详见董事简历）。
黄曦仪先生，公司常务副总裁（副总经理)兼董事会秘书（详见董事简历）。
罗均小姐，公司副总裁（副总经理），1983年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2007年9月至2014年8月在福州万山电力咨询有限公司担任总经理助理；2014年9月至今在福建省宏闽电力工程监理有限公司担任总经理，现任公司副总裁（副总经理）。在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 吴君晔 | 苏州成贤一期股权投资合伙企业（有限合伙） | 有限合伙人 | 2017年10月23日 | 否 | |
| 吴君晔 | 广州君纮投资合伙企业（有限合伙） | 有限合伙人 | 2017年11月16日 | 否 | |
| 吴君晔 | 湖北万莱企业发展有限公司 | 董事长 | 2018年03月08日 | 否 | |
| 李涛 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 董事 | 2018年03月28日 | 2019年01月13日 | 否 |
| 李涛 | 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 监事 | 2018年08月 | 否 |
| 02日 | |||||
| 李涛 | 中达安广东置业发展有限公司 | 董事 | 2018年09月11日 | 否 | |
| 甘露 | 中达安广东置业发展有限公司 | 董事长 | 2018年09月11日 | 否 | |
| 甘露 | 广东奥铂爵科技有限公司 | 监事 | 2018年08月31日 | 否 | |
| 甘露 | 广东国联工程咨询管理有限公司 | 监事 | 2017年11月08日 | 否 | |
| 甘露 | 福州维思电力勘察设计有限公司 | 监事 | 2019年07月18日 | 否 | |
| 甘露 | 达安学院管理（广东）有限公司 | 监事 | 2019年07月05日 | 否 | |
| 甘露 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 监事 | 2018年03月28日 | 否 | |
| 王胜 | 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 董事 | 2018年08月02日 | 2019年12月23日 | 否 |
| 王胜 | 广东奥铂爵科技有限公司 | 董事 | 2018年08月31日 | 否 | |
| 王胜 | 达安学院管理（广东）有限公司 | 董事长兼总经理 | 2019年07月05日 | 否 | |
| 王胜 | 广东国联工程咨询管理有限公司 | 董事长 | 2017年11月08日 | 否 | |
| 黄曦仪 | 广东奥铂爵科技有限公司 | 董事长 | 2018年08月31日 | 否 | |
| 黄曦仪 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 董事 | 2018年03月28日 | 否 | |
| 黄曦仪 | 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 董事 | 2018年08月02日 | 否 | |
| 庄烈忠 | 广东顺水工程建设监理有限公司 | 董事 | 2019年01月14日 | 否 | |
| 庄烈忠 | 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 董事长 | 2018年08月02日 | 2019年12月23日 | 否 |
| 黄亮 | 广东道路信息发展有限公司 | 董事 | 2019年01月14日 | 否 | |
| 黄亮 | 达安学院管理（广东）有限公司 | 董事 | 2019年11月24日 | 否 | |
| 黄亮 | 中达安广东置业发展有限公司 | 董事、总经理 | 2018年09月11日 | 否 |
| 冯绍津 | 深证报业集团资产管理中心 | 资产管理部主管 | 2007年06月03日 | 是 | |
| 冯绍津 | 深圳市雄韬电源科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月26日 | 是 | |
| 冯绍津 | 深圳世纪星源股份有限公司 | 独立董事 | 2015年01月21日 | 2019年06月29日 | 是 |
| 董刚 | 广州黄莺茶业有限公司 | 董事长 | 2017年05月09日 | 是 | |
| 陈雄颖 | 广州汉瑢信息科技有限公司 | 经理 | 2014年06月23日 | 是 | |
| 陈雄颖 | 高勘（广州）技术有限公司 | 监事 | 2018年01月09日 | 否 | |
| 余璐龙 | 御圣伟业（北京）经贸有限公司 | 监事 | 2013年02月06日 | 否 | |
| 余璐龙 | 广东拓扑中润科技发展有限公司 | 监事 | 2018年05月22日 | 否 | |
| 余璐龙 | 佛山御圣伟业经贸有限公司 | 总经理 | 2013年11月22日 | 否 | |
| 余璐龙 | 华经信息技术（上海）有限公司 | 监事 | 2017年03月21日 | 否 | |
| 余璐龙 | 北京航星中云科技有限公司 | 董事 | 2018年11月09日 | 否 | |
| 余璐龙 | 广东优势易盛创业投资管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2016年07月26日 | 否 | |
| 罗均 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 总经理 | 2018年03月28日 | 是 |
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 吴君晔 | 董事长 | 男 | 52 | 现任 | 78.35 | 否 |
| 李涛 | 副董事长 | 男 | 56 | 现任 | 67.71 | 否 |
| 王胜 | 董事、总裁 | 男 | 46 | 现任 | 61.3 | 否 |
| 黄曦仪 | 董事、常务副总裁、董事会秘书 | 男 | 41 | 现任 | 55.54 | 否 |
| 庄烈忠 | 董事、副总裁、财务总监 | 男 | 40 | 现任 | 44.85 | 否 |
| 黄亮 | 董事 | 男 | 41 | 现任 | 33.66 | 否 |
| 冯绍津 | 独立董事 | 女 | 46 | 现任 | 5.83 | 否 |
| 董刚 | 独立董事 | 男 | 42 | 现任 | 5.83 | 否 |
| 陈雄颖 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 5.83 | 否 |
| 甘露 | 监事会主席 | 男 | 51 | 现任 | 60.13 | 否 |
| 陈烨 | 监事 | 女 | 45 | 现任 | 14.8 | 否 |
| 余璐龙 | 监事 | 男 | 34 | 现任 | 0 | 否 |
| 罗均 | 副总裁 | 女 | 36 | 现任 | 21.01 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 454.84 | -- |
| 母公司在职员工的数量（人） | 2,337 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 959 |
| 在职员工的数量合计（人） | 3,296 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,296 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 238 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,789 |
| 销售人员 | 30 |
| 技术人员 | 290 |
| 财务人员 | 32 |
| 行政人员 | 155 |
| 合计 | 3,296 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 27 |
| 本科 | 841 |
| 大专 | 1,783 |
| 大专以下 | 645 |
| 合计 | 3,296 |
| 劳务外包的工时总数（小时） | 414,304 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 9,612,708.74 |
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，根据《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的法律法规、规范性文件的要求，公司修订内部控制规章制度，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，不断提升公司规范运作水平。形成了权利机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理机构。股东大会、董事会、监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，持续深入开展公司治理活动，提高公司治理水平。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会，在股东大会召开前按规定时间发出临时股东大会和年度股东大会的会议通知，股东大会提案审议符合程序，出席会议人员的资格合法有效，同时公司聘请专业律师见证股东大会，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临时股东大会或应监事会提议召开股东大会的情况；未发生单独或合计持有3%以上股份的股东提出临时提案的情况；不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议的情况；召开股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。
2、关于董事和董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，现有董事9人，其中独立董事3名，不少于董事会成员的三分之一，并建立了独立董事制度；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和责任。根据《上市公司治理准则》的要求，公司在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并制定了各委员会议事规则。董事会历次会议通知、召开、表决方式符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议记录完整规范。董事会依法履行了《公司法》、《公司章程》赋予的权利和义务，董事会制度运行良好，不存在违反相关法律、法规行使职权的行为。
3、关于监事和监事会
公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，其构成和来源均符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司监事会由监事会主席召集并主持，所有监事均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。在日常工作中，公司监事勤勉尽责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
4、关于公司控股股东
公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 66.28% | 2019年01月11日 | 2019年01月11日 | 巨潮资讯网（公告编号：2019-004） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 66.28% | 2019年03月11日 | 2019年03月11日 | 巨潮资讯网（公告编号：2019-022） |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 66.29% | 2019年04月22日 | 2019年04月22日 | 巨潮资讯网（公告编号：2019-044） |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.15% | 2019年07月23日 | 2019年07月23日 | 巨潮资讯网（公告编号：2019-077） |
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 冯绍津 | 12 | 11 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈雄颖 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 董刚 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》及相关法律、法规等有关规定和要求开展工作，本着对公司及中小股东负责的态度关注公司运作，独立履行职责，积极出席董事会、股东大会，对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
董事会专门委员会在报告期内勤勉履职，未存在异议事项。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。各专门委员会在报告期内的履职情况如下：
1、审计委员会的履职情况：根据公司《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2019年内控情况进行了核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控制相关风险。2019年，审计委员会重点对公司定期财务报告、生产经营控制、控股股东及关联方资金占用等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，并就审计过程中发现的问题与相关人员进行有效沟通。同时，审计委员会审议审计部提交的审计计划及总结，切实履行了审计委员会工作职责。
2 、提名委员会履职情况：报告期，董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》的规定，积极履行了职责。
3、薪酬与考核委员会履职情况：报告期，薪酬与考核委员会对公司上年度董事和高级管理人员薪酬等事项进行了讨论与审议，认为上年度绩效考核体现了公平原则，公司董事及高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度的规定。薪酬与考核委员已根据《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘录1 号-3 号》等规定，对公司限制性股权激励的授予对象、解除限售等条件进行了审核。 4、战略委员会履职情况：报告期，董事会战略委员会根据《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》的规定，对公司战略执行情况进行回顾总结。同时，战略委员会结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司长期发展战略和重大投资决策进行审议并提出建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况等进行考评。 根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月24日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网刊登的中达安股份有限公司《2019年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷认定标准：单独缺陷或联同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报，出现下列情形的，认定为重大缺陷：①发现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；②注册会计师发现财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；③企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。（2）重要缺陷认定标准：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报： ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补充性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 | （1）重大缺陷认定标准：①对于“三重一大” 事项（重大事项决策、重要人事任免、重要项目安排、大额资金的使用），缺乏集体决策程序；②重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制；③中高级管理人员和高级技术人员流失严重；④内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；⑤其他对公司产生重大负面影响的情形。(2)重要缺陷认定标准：①决策程序导致出现一般性失误；②重要业务制度或系统存在缺陷；③关键岗位业务人员流失严重；④内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；⑤其他对公司产生较大负面影响的情形。(3)一般缺陷认定标准：①决策程序效率不高；②一般业务制度或系统存在缺陷；③一 |
| 制的财务报表达到真实、完整的目标。（3）一般缺陷认定标准：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 般缺陷未得到整改。 | |
| 定量标准 | （1）重大缺陷认定标准:①涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上，且绝对金额超过500万元；②涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%以上，且绝对金额超过500万元；③涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以上，且绝对金额超过500万元；④涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上，且绝对金额超过500万元；上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。（2）重要缺陷认定标准：①涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额1%至5%（含）之间，且绝对金额超过100万元,低于 500万元（含）；②涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额1%至5%（含）之间，且绝对金额超过 100万元,低于 500万元（含）；③涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额1%至5%（含）之间，且绝对金额超过100万元,低于 500万元（含）；④涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润1%至5%（含）之间，且绝对金额超过100万元,低于 500万元（含）；上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。（3）一般缺陷认定标准：①涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额低于1%（含），且绝对金额低于100万元（含）；②涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额低于1%（含），且绝对金额低于100万元（含）；③涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额低于1%（含），且绝对金额低于100万元（含）；④涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润低于1%（含），且绝对金额低于100万元（含）；上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 | （1）重大缺陷认定标准：内部控制缺陷造成直接财产损失超过人民币500万元以上；（2） 重要缺陷认定标准：内部控制缺陷造成直接财产损失人民币100万元至500万元(含)；（3）一般缺陷认定标准：内部控制缺陷造成直接财产损失小于人民币100万元（含）。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月23日 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 致同审字（2020）第440ZA7074号 |
| 注册会计师姓名 | 冼宏飞、尹辉 |
1、事项描述
中达安主要从事工程监理、工程设计、招标代理等服务，2019 年度营业收入564,376,526.06 元。营业收入是中达安的主要利润来源和关键业绩指标，营业收入确认的真实性、准确性和完整性对中达安利润的影响较大。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认，我们执行了以下主要审计程序：
（1）了解并评价中达安与销售与收款相关内部控制的设计和运行有效性；
（2）了解中达安经营模式，检查与主要客户签订的合同，查阅关键的合同条款，评价中达安收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，确认主要客户的背景、与中达安及主要关联方是否存在未披露的关联方关系；
（4）向主要客户及以抽样方式选取的其他客户函证期末应收账款余额及当期完成收入额；
（5）获取并复核中达安的合同台账，检查中达安与主要客户签订的合同、工程进度资料、验收报告、结算报告等与收入确认相关的原始资料，判断中达安的收入确认的真实性和准确性；
（6）对临近资产负债表前后的交易执行截止性测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。
（二）应收账款坏账准备的计提
相关信息披露详见财务报表附注三、10、30（2）以及附注五、3。
1、事项描述
截至 2019 年 12 月 31 日，中达安应收账款账面余额为 793,066,134.51 元，计提的坏账准备为 118,756,205.79 元。中达安依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，中达安参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。由于应收账款余额重大且预期信用损失的评估涉及中达安管理层（以下简称管理层）的重大判断，因此，我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。
2、审计应对
针对应收账款坏账准备的计提，我们执行了以下主要审计程序：
（1）了解并评估中达安信用政策及与预期信用损失确定相关内部控制的设计和运行有效性；
（2）复核管理层用来计算预期信用损失率的历史损失经验数据及关键假设，分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，
包括确定应收账款组合的依据、单独计提坏账准备的判断等；
（3）通过考虑历史上同类应收账款组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户回款情况、客户历史信用情况、历史违约情况、本期已观察到的客户财务信用状况的变化及市场条件等因素，评估管理层将应收账款划分为若干组合进行信用减值测试的方法和计算是否恰当；
（4）通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；
（5）获取应收账款预期信用损失模型，检查管理层对预期信用损失的假设和计算过程，分析检查应收账款坏账准备的计提依据是否充分合理，检查计提方法是否按照既定的会计政策执行，并重新计算坏账计提金额是否准确。
（三）商誉减值测试
相关信息披露详见财务报表附注三、19、30（3）以及附注五、10。
1、事项描述
截至 2019 年 12 月 31 日，中达安商誉原值为 174,490,134.43 元，系公司收购福建省宏闽电力工程监理有限公司、广东顺水工程建设监理有限公司和福州维思电力勘察设计有限公司形成的。由于商誉金额重大且商誉减值测试涉及管理层的重大判断和估计，因此，我们将商誉减值测试作为关键审计事项。
2、审计应对
针对商誉减值测试，我们执行了以下主要审计程序：
（1）了解并评价与商誉减值相关的关键内部控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
（2）评价管理层聘用的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；
（3）对管理层聘用的外部评估专家的工作结果执行复核，评价外部评估专家工作涉及使用的重要假设和方法在具体情况下的相关性和合理性；
（4）获取管理层的商誉减值计算表，复核商誉减值测试相关资产组的可收回金额并与包括商誉在内的可辨认资产组的账面价值进行了比较，检查商誉减值准备计提金额的准确性。
四、其他信息
中达安管理层对其他信息负责。其他信息包括中达安 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中达安管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中达安的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中达安、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中达安的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中达安的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中达安不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中达安中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二〇二〇年四 月二十三日 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 200,861,559.01 | 236,538,247.62 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,350,515.21 | 4,096,000.00 |
| 应收账款 | 674,309,928.72 | 554,079,196.57 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 40,260.00 | |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 30,649,926.86 | 20,778,388.78 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 24,960.07 | 9,279.82 |
| 流动资产合计 | 909,237,149.87 | 815,501,112.79 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 85,753,834.87 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 43,068,187.77 | 36,611,530.50 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 2,282,940.22 | 1,930,444.67 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 174,490,134.43 | 129,160,245.02 |
| 长期待摊费用 | 2,606,471.64 | 1,886,480.04 |
| 递延所得税资产 | 27,809,044.94 | 13,204,184.63 |
| 其他非流动资产 | 2,536,748.04 | 1,977,718.96 |
| 非流动资产合计 | 338,547,361.91 | 184,770,603.82 |
| 资产总计 | 1,247,784,511.78 | 1,000,271,716.61 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 129,378,008.94 | 59,532,031.64 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 25,222,875.39 | 16,026,114.32 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 59,503,716.94 | 29,938,582.34 |
| 应交税费 | 30,312,014.17 | 11,018,454.37 |
| 其他应付款 | 107,181,517.25 | 52,750,551.97 |
| 其中：应付利息 | 130,062.50 | |
| 应付股利 | 4,000,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 107,888,669.50 | 40,711,402.80 |
| 其他流动负债 | 41,676,232.28 | 33,701,587.66 |
| 流动负债合计 | 501,163,034.47 | 243,678,725.10 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 38,300,468.75 | 36,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 23,048,000.00 | 47,567,104.20 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 768,536.26 | |
| 递延收益 | 1,759,853.44 | |
| 递延所得税负债 | 660,035.93 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 64,536,894.38 | 83,567,104.20 |
| 负债合计 | 565,699,928.85 | 327,245,829.30 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 136,334,000.00 | 136,334,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 172,499,209.72 | 225,880,838.02 |
| 减：库存股 | 5,329,938.00 | 5,356,260.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 36,955,543.02 | 33,195,105.13 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 308,768,451.70 | 256,972,625.62 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 649,227,266.44 | 647,026,308.77 |
| 少数股东权益 | 32,857,316.49 | 25,999,578.54 |
| 所有者权益合计 | 682,084,582.93 | 673,025,887.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,247,784,511.78 | 1,000,271,716.61 |
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 150,007,014.67 | 205,488,498.02 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 243,449.21 | |
| 应收账款 | 471,751,716.58 | 477,378,839.86 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 94,391,216.20 | 16,785,208.52 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 794.54 | 9,279.82 |
| 流动资产合计 | 716,394,191.20 | 699,661,826.22 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 333,399,942.10 | 168,557,014.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 35,052,994.32 | 35,908,582.33 |
| 在建工程 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 1,898,381.25 | 1,930,444.67 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,527,625.54 | 1,886,480.04 |
| 递延所得税资产 | 13,763,258.86 | 11,882,628.05 |
| 其他非流动资产 | 2,231,872.33 | 1,702,584.39 |
| 非流动资产合计 | 388,874,074.40 | 221,867,733.48 |
| 资产总计 | 1,105,268,265.60 | 921,529,559.70 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 111,628,008.94 | 45,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 19,936,005.18 | 14,999,054.30 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 29,327,572.66 | 26,918,250.94 |
| 应交税费 | 4,985,044.08 | 1,357,753.26 |
| 其他应付款 | 62,459,219.31 | 38,121,762.26 |
| 其中：应付利息 | 130,062.50 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 107,888,669.50 | 40,711,402.80 |
| 其他流动负债 | 29,406,224.00 | 29,832,923.10 |
| 流动负债合计 | 365,630,743.67 | 196,941,146.66 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 38,300,468.75 | 36,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 23,048,000.00 | 47,567,104.20 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 768,536.26 | |
| 递延收益 | 1,759,853.44 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 63,876,858.45 | 83,567,104.20 |
| 负债合计 | 429,507,602.12 | 280,508,250.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 136,334,000.00 | 136,334,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 228,578,693.75 | 225,880,838.02 |
| 减：库存股 | 5,329,938.00 | 5,356,260.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 36,955,543.02 | 33,195,105.13 |
| 未分配利润 | 279,222,364.71 | 250,967,625.69 |
| 所有者权益合计 | 675,760,663.48 | 641,021,308.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,105,268,265.60 | 921,529,559.70 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 564,376,526.06 | 495,632,726.43 |
| 其中：营业收入 | 564,376,526.06 | 495,632,726.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 469,607,509.63 | 389,764,310.26 |
| 其中：营业成本 | 348,814,452.38 | 300,098,131.15 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,240,486.09 | 3,526,188.31 |
| 销售费用 | 11,402,889.87 | 11,712,124.46 |
| 管理费用 | 61,104,368.84 | 54,804,290.37 |
| 研发费用 | 36,620,191.94 | 16,260,852.39 |
| 财务费用 | 7,425,120.51 | 3,362,723.58 |
| 其中：利息费用 | 7,665,864.42 | 3,566,572.64 |
| 利息收入 | 486,873.00 | 494,424.21 |
| 加：其他收益 | 1,564,793.57 | 1,206,583.11 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 200,933.87 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 200,933.87 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,066,821.83 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -24,142,903.80 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 25,109.20 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 86,493,031.24 | 82,932,095.48 |
| 加：营业外收入 | 4,963.11 | 529,836.72 |
| 减：营业外支出 | 729,045.36 | 941,675.27 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 85,768,948.99 | 82,520,256.93 |
| 减：所得税费用 | 16,529,855.38 | 17,184,181.70 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 69,239,093.61 | 65,336,075.23 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 69,239,093.61 | 65,336,075.23 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 61,145,465.97 | 54,934,342.68 |
| 2.少数股东损益 | 8,093,627.64 | 10,401,732.55 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 69,239,093.61 | 65,336,075.23 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 61,145,465.97 | 54,934,342.68 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 8,093,627.64 | 10,401,732.55 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4505 | 0.4049 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4497 | 0.4048 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 359,978,315.51 | 401,807,866.78 |
| 减：营业成本 | 233,122,750.15 | 249,405,115.91 |
| 税金及附加 | 2,778,338.52 | 2,949,387.76 |
| 销售费用 | 10,790,700.13 | 11,692,791.77 |
| 管理费用 | 40,881,532.23 | 47,164,748.62 |
| 研发费用 | 23,790,692.37 | 11,629,729.18 |
| 财务费用 | 6,311,833.41 | 2,696,578.91 |
| 其中：利息费用 | 6,764,486.27 | 2,926,508.23 |
| 利息收入 | 561,835.09 | 484,938.87 |
| 加：其他收益 | 1,358,990.55 | 1,106,583.11 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,978,658.10 | 6,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 639,228.10 | |
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,974,689.31 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -21,232,685.08 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,665,428.04 | 62,143,412.66 |
| 加：营业外收入 | 13.99 | 1,506.26 |
| 减：营业外支出 | 641,255.19 | 61,675.27 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,024,186.84 | 62,083,243.65 |
| 减：所得税费用 | 7,419,807.93 | 13,210,809.05 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,604,378.91 | 48,872,434.60 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,604,378.91 | 48,872,434.60 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 37,604,378.91 | 48,872,434.60 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 548,649,643.57 | 427,164,869.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,399,151.56 | 48,058,367.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 570,048,795.13 | 475,223,237.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 115,723,629.91 | 110,631,950.64 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 283,121,947.30 | 240,608,780.26 |
| 支付的各项税费 | 48,911,295.59 | 53,750,389.67 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 37,405,960.52 | 72,995,993.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 485,162,833.32 | 477,987,113.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,885,961.81 | -2,763,875.91 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 40,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,835,000.29 | 7,015,198.42 |
| 投资支付的现金 | 85,552,901.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 47,330,099.38 | 23,021,010.01 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 139,718,000.67 | 30,036,208.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -139,678,000.67 | -30,036,208.43 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | 6,077,800.00 | 5,356,260.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 6,077,800.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 147,208,177.87 | 104,532,031.64 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 367,933.64 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 153,285,977.87 | 110,256,225.28 |
| 偿还债务支付的现金 | 71,182,031.64 | 11,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,130,115.74 | 8,728,030.14 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 6,976,570.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 48,133,529.75 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 139,445,677.13 | 20,228,030.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,840,300.74 | 90,028,195.14 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -40,951,738.12 | 57,228,110.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 231,258,875.72 | 174,030,764.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 190,307,137.60 | 231,258,875.72 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 380,389,857.11 | 346,814,256.93 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,332,986.24 | 37,782,338.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 398,722,843.35 | 384,596,595.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 68,822,996.78 | 84,338,182.78 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 205,688,003.17 | 210,589,905.91 |
| 支付的各项税费 | 28,400,196.39 | 45,256,906.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,220,485.84 | 59,152,573.74 |
| 经营活动现金流出小计 | 321,131,682.18 | 399,337,569.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,591,161.17 | -14,740,973.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 11,339,430.00 | 6,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 11,339,430.00 | 6,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,501,234.80 | 6,064,222.34 |
| 投资支付的现金 | 94,351,950.00 | 40,278,507.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 31,711,400.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 73,803,500.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 205,368,084.80 | 46,342,729.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -194,028,654.80 | -40,342,729.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5,356,260.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 129,458,177.87 | 90,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 433,173.93 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 129,458,177.87 | 95,789,433.93 |
| 偿还债务支付的现金 | 56,250,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,252,167.59 | 8,087,965.73 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,562,544.84 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 70,064,712.43 | 8,087,965.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 59,393,465.44 | 87,701,468.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -57,044,028.19 | 32,617,765.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 202,660,776.47 | 170,043,011.46 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 145,616,748.28 | 202,660,776.47 |
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 256,972,625.62 | 647,026,308.77 | 25,999,578.54 | 673,025,887.31 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 256,972,625.62 | 647,026,308.77 | 25,999,578.54 | 673,025,887.31 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -53,381,628.30 | -26,322.00 | 3,760,437.89 | 51,795,826.08 | 2,200,957.67 | 6,857,737.95 | 9,058,695.62 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 61,145,465.97 | 61,145,465.97 | 8,093,627.64 | 69,239,093.61 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -53,381,628.30 | -26,322.00 | -53,355,306.30 | -1,235,889.69 | -54,591,195.99 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,697,855.73 | 2,697,855.73 | 2,697,855.73 | ||||||||||||
| 4．其他 | -56,079,484. | -26,322.00 | -56,053,162. | -1,235,889.69 | -57,289,051. | ||||||||||
| 03 | 03 | 72 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,760,437.89 | -9,349,639.89 | -5,589,202.00 | -5,589,202.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,760,437.89 | -3,760,437.89 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,589,202.00 | -5,589,202.00 | -5,589,202.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 136,334,000.00 | 172,499,209.72 | 5,329,938.00 | 36,955,543.02 | 308,768,451.70 | 649,227,266.44 | 32,857,316.49 | 682,084,582.93 |
| 项目 | 2018年年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 | 所有者 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 东权益 | 权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 135,680,000.00 | 220,325,645.83 | 28,307,861.67 | 212,217,046.40 | 596,530,553.90 | 596,530,553.90 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 135,680,000.00 | 220,325,645.83 | 28,307,861.67 | 212,217,046.40 | 596,530,553.90 | 596,530,553.90 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 654,000.00 | 5,555,192.19 | 5,356,260.00 | 4,887,243.46 | 44,755,579.22 | 50,495,754.87 | 25,999,578.54 | 76,495,333.41 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 54,934,342.68 | 54,934,342.68 | 10,401,732.55 | 65,336,075.23 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 654,000.00 | 5,555,192.19 | 5,356,260.00 | 852,932.19 | 19,597,845.99 | 20,450,778.18 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 654,000.00 | 4,702,260.00 | 5,356,260.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 852,932.19 | 852,932.19 | 852,932.19 | ||||||||||||
| 4．其他 | 19,597,845.99 | 19,597,845.99 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,887,243.46 | -10,178,763.46 | -5,291,520.00 | -4,000,000.00 | -9,291,520.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,887,243.46 | -4,887,243.46 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,291,520.00 | -5,291,520.00 | -4,000,000.00 | -9,291,520.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 256,972,625.62 | 647,026,308.77 | 25,999,578.54 | 673,025,887.31 |
| 项目 | 2019年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 250,967,625.69 | 641,021,308.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 250,967,625.69 | 641,021,308.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,697,855.73 | -26,322.00 | 3,760,437.89 | 28,254,739.02 | 34,739,354.64 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 37,604,378.91 | 37,604,378.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,697,855.73 | -26,322.00 | 2,724,177.73 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,697,855.73 | 2,697,855.73 | ||||||||||
| 4．其他 | -26,322.00 | 26,322.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 3,760,437.89 | -9,349,639.89 | -5,589,202.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,760,437.89 | -3,760,437.89 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -5,589,202.00 | -5,589,202.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 136,334,000.00 | 228,578,693.75 | 5,329,938.00 | 36,955,543.02 | 279,222,364.71 | 675,760,663.48 |
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 135,680,000.00 | 220,325,645.83 | 28,307,861.67 | 212,273,954.55 | 596,587,462.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 135,680,000. | 220,325,645.83 | 28,307,861.67 | 212,273,954.55 | 596,587,462.05 | |||||||
| 00 | ||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 654,000.00 | 5,555,192.19 | 5,356,260.00 | 4,887,243.46 | 38,693,671.14 | 44,433,846.79 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 48,872,434.60 | 48,872,434.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 654,000.00 | 5,555,192.19 | 5,356,260.00 | 852,932.19 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 654,000.00 | 4,702,260.00 | 5,356,260.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 852,932.19 | 852,932.19 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,887,243.46 | -10,178,763.46 | -5,291,520.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,887,243.46 | -4,887,243.46 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -5,291,520.00 | -5,291,520.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 250,967,625.69 | 641,021,308.84 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、14、附注
三、17、和附注三、24。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
· 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；· 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
· 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；· 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（5）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
· 以摊余成本计量的金融资产；· 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；· 租赁应收款；· 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资
产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
· 应收票据组合1：银行承兑汇票
· 应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款· 应收账款组合 1：账龄组合
对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
· 其他应收款组合1：保证金、押金· 其他应收款组合1：备用金及其他对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
· 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
· 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
· 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
· 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
· 发行方或债务人发生重大财务困难；
· 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；· 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；· 债务人很可能破产或进行其他财务重组；· 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
· 应收票据组合1：银行承兑汇票· 应收票据组合2：商业承兑汇票
12、应收账款
· 应收账款组合 1：账龄组合
对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
· 其他应收款组合1：保证金、押金· 其他应收款组合1：备用金及其他对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
（1）存货的分类
本集团存货分为低值易耗品等。
（2）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（3）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（4）低值易耗品的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
不适用。
19、债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。20、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
21、长期应收款
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5% | 3.17% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 3%-5% | 24.25%-23.75% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3%-5% | 32.33%-19.40% |
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 30 | 5 | 3.17 |
| 运输设备 | 4 | 3-5 | 24.25-23.75 |
| 办公及电子设备 | 3-5 | 3-5 | 32.33-19.40 |
② 本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括专利使用权、软件著作权和软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 专利使用权 | 10年 | 直线法 | |
| 软件著作权 | 10年 | 直线法 | |
| 软件 | 5年 | 直线法 |
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期
权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
通信监理业务、配电监理业务：在相关劳务活动发生时确认劳务收入，即按项目实际已完成的并经业主方确认的工作量与合同约定的单价确定，计算方式具体如下：1、已经完成的站点数量乘以对应单价；2、已经完成的管道长度乘以对应单价；
3、已经完成的网元数量乘以对应单价；4、已经完成的配电线路单元乘以对应单价；4、其他可量化的计量方式。
土建监理业务、咨询与代建业务：在提供相关服务的期间内分期确认收入，在项目实际完成期内按直线法平均确认。
招标代理业务：以中标通知书的发布时间为工作完成时间，招标代理工作完成后一次性确认收入。
电力监理业务、水利监理业务：在相关劳务活动发生时确认劳务收入，即按项目实际已完成的工作量占合同约定的比重确认。
设计业务：在相关劳务活动发生时确认劳务收入，即按项目在各个阶段已完成的工作量占合同约定的比重确认。
资产负债表日按照上述方式确认劳务收入总额扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认为当期提供劳务收入；同时将已发生的劳务成本全部结转计入当期损益。40、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期
计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（2）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
（3）重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
1）金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
2）应收账款预期信用损失的计量
本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
3）商誉减值本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
4）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。5）未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本集团估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》。 | 本公司于2019年8月29日召开的第三届董事会第十三次会议，批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。，独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》等有 关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。 | 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。2019 年 1 月 1 日，本集团没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险。本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资。本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含 |
| 减值）进行追溯调整，由于金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额较小，没有进行追溯调整。同时，本集团未对比较财务报表数据进行调整。 | ||
| 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。 | 本集团于2020年4月23日召开的第三届董事会第十六次会议，批准自2019年1月1日起执行新非货币性交换准则，对会计政策相关内容进行了调整。，独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》等有 关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。 | 根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。本集团对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。 |
| 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。 | 本集团于2020年4月23日召开的第三届董事会第十六次会议，批准自2019年1月1日起执行新非货币性交换准则，对会计政策相关内容进行了调整，独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》等有 关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。 | 本集团对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。 |
| 财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。 | 本集团分别于2019年8月29日召开的第三届董事会第十三次会议、2019年10月28日召开的第三届董事会第十四次会议，批准自2019年1月1日起执行财会[2019]6号和财会[2019]16号，对会计政策相关内容进行了调整，独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》等有 关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。 | 本集团对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本集团对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 |
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 236,538,247.62 | 236,538,247.62 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,096,000.00 | 4,096,000.00 | |
| 应收账款 | 554,079,196.57 | 554,079,196.57 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 20,778,388.78 | 20,778,388.78 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,279.82 | 9,279.82 | |
| 流动资产合计 | 815,501,112.79 | 815,501,112.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 36,611,530.50 | 36,611,530.50 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,930,444.67 | 1,930,444.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 129,160,245.02 | 129,160,245.02 | |
| 长期待摊费用 | 1,886,480.04 | 1,886,480.04 | |
| 递延所得税资产 | 13,204,184.63 | 13,204,184.63 | |
| 其他非流动资产 | 1,977,718.96 | 1,977,718.96 | |
| 非流动资产合计 | 184,770,603.82 | 184,770,603.82 | |
| 资产总计 | 1,000,271,716.61 | 1,000,271,716.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 59,532,031.64 | 59,532,031.64 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 16,026,114.32 | 16,026,114.32 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 29,938,582.34 | 29,938,582.34 | |
| 应交税费 | 11,018,454.37 | 11,018,454.37 | |
| 其他应付款 | 52,750,551.97 | 52,750,551.97 | |
| 其中：应付利息 | 130,062.50 | 130,062.50 | |
| 应付股利 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,711,402.80 | 40,711,402.80 | |
| 其他流动负债 | 33,701,587.66 | 33,701,587.66 | |
| 流动负债合计 | 243,678,725.10 | 243,678,725.10 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 47,567,104.20 | 47,567,104.20 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 83,567,104.20 | 83,567,104.20 | |
| 负债合计 | 327,245,829.30 | 327,245,829.30 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 136,334,000.00 | 136,334,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 225,880,838.02 | 225,880,838.02 |
| 减：库存股 | 5,356,260.00 | 5,356,260.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 33,195,105.13 | 33,195,105.13 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 256,972,625.62 | 256,972,625.62 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 647,026,308.77 | 647,026,308.77 | |
| 少数股东权益 | 25,999,578.54 | 25,999,578.54 | |
| 所有者权益合计 | 673,025,887.31 | 673,025,887.31 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,000,271,716.61 | 1,000,271,716.61 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 205,488,498.02 | 205,488,498.02 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 477,378,839.86 | 477,378,839.86 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 16,785,208.52 | 16,785,208.52 | |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,279.82 | 9,279.82 | |
| 流动资产合计 | 699,661,826.22 | 699,661,826.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 168,557,014.00 | 168,557,014.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 35,908,582.33 | 35,908,582.33 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,930,444.67 | 1,930,444.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,886,480.04 | 1,886,480.04 | |
| 递延所得税资产 | 11,882,628.05 | 11,882,628.05 | |
| 其他非流动资产 | 1,702,584.39 | 1,702,584.39 | |
| 非流动资产合计 | 221,867,733.48 | 221,867,733.48 | |
| 资产总计 | 921,529,559.70 | 921,529,559.70 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 14,999,054.30 | 14,999,054.30 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 26,918,250.94 | 26,918,250.94 | |
| 应交税费 | 1,357,753.26 | 1,357,753.26 | |
| 其他应付款 | 38,121,762.26 | 38,121,762.26 | |
| 其中：应付利息 | 130,062.50 | 130,062.50 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,711,402.80 | 40,711,402.80 | |
| 其他流动负债 | 29,832,923.10 | 29,832,923.10 | |
| 流动负债合计 | 196,941,146.66 | 196,941,146.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 47,567,104.20 | 47,567,104.20 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 83,567,104.20 | 83,567,104.20 | |
| 负债合计 | 280,508,250.86 | 280,508,250.86 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 136,334,000.00 | 136,334,000.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 225,880,838.02 | 225,880,838.02 | |
| 减：库存股 | 5,356,260.00 | 5,356,260.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 33,195,105.13 | 33,195,105.13 | |
| 未分配利润 | 250,967,625.69 | 250,967,625.69 | |
| 所有者权益合计 | 641,021,308.84 | 641,021,308.84 | |
| 负债和所有者权益总计 | 921,529,559.70 | 921,529,559.70 |
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资。本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，由于金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额较小，没有进行追溯调整。同时，本集团未对比较财务报表数据进行调整。
于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 |
| 项 目 | 类别 | 账面价值 | 项 目 | 类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 4,096,000.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 4,096,000.00 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 554,079,196.57 | 应收账款 | 摊余成本 | 554,079,196.57 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 20,778,388.78 | 其他流动资产 | 摊余成本 | 20,778,388.78 |
| 项 目 | 调整前账面金额 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额 （2019年1月1日） | ||
| 资产： | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -- | |||||
| 交易性金融资产 | -- | -- | ||||
| 应收票据 | 4,096,000.00 | 4,096,000.00 | ||
| 应收账款 | 554,079,196.57 | 554,079,196.57 | ||
| 应收款项融资 |
| 其他应收款 | 20,778,388.78 | 20,778,388.78 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 以摊余成本计量 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
| 其他 | ||||
| 其他流动资产 | 9,279.82 | 9,279.82 |
| 可供出售金融资产 | -- | |||
| 持有至到期投资 | -- | |||
| 债权投资 | -- | -- |
| 其他债权投资 | -- | -- | ||
| 长期应收款 | ||||
| 其他权益工具投资 | -- | -- |
| 其他非流动金融资产 | -- | -- | ||
| 负债： | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | -- |
| 交易性金融负债 | -- | -- |
| 股东权益： | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 盈余公积 | 33,195,105.13 | 33,195,105.13 |
| 未分配利润 | 256,972,625.62 | 256,972,625.62 | ||
| 少数股东权益 | 25,999,578.54 | 25,999,578.54 |
| 计量类别 | 调整前账面金额 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额 （2019年1月1日） |
| 应收账款减值准备 | 83,959,149.48 | 83,959,149.48 | ||
| 其他应收款减值准备 | 3,493,799.20 | 3,493,799.20 |
行了以下修订：
资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
本集团分别于2019年8月29日召开的第三届董事会第十三次会议、2019年10月28日召开的第三届董事会第十四次会议，批准自2019年1月1日起执行财会[2019]6号和财会[2019]16号，对会计政策相关内容进行了调整。
本集团对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。
财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、6% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 中达安股份有限公司 | 15% |
| 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 25% |
| 广东国联工程咨询管理有限公司 | 25% |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 15% |
| 广东奥铂爵科技有限公司 | 25% |
| 中达安广东置业发展有限公司 | 25% |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 15% |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 25% |
| 达安学院管理（广东）有限公司 | 25% |
“GR201844000405”高新技术企业证书，2019年按15%的优惠税率缴纳企业所得税。公司控股子公司福建省宏闽电力工程监理有限公司于2017年11月30日取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的编号为“GR201735000510”高新技术企业证书，2019年按15%的优惠税率缴纳企业所得税。根据“高新技术企业认定管理工作网”于2020年2月18日公布的《关于广东省2019年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]50号），公司控股子公司广东顺水工程建设监理有限公司已完成高新技术企业备案，2019年企业所得税按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 5,000.00 | |
| 银行存款 | 190,307,137.60 | 231,253,875.72 |
| 其他货币资金 | 10,554,421.41 | 5,279,371.90 |
| 合计 | 200,861,559.01 | 236,538,247.62 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 10,554,421.41 | 5,279,371.90 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 保函保证金 | 10,554,421.41 | 5,279,371.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： |
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,795,466.00 | 3,928,000.00 |
| 商业承兑票据 | 555,049.21 | 168,000.00 |
| 合计 | 3,350,515.21 | 4,096,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,378,707.36 | 100.00% | 28,192.15 | 0.83% | 3,350,515.21 | 4,096,000.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 4,096,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 583,241.36 | 17.26% | 28,192.15 | 4.83% | 555,049.21 | 168,000.00 | 4.10% | 0.00 | 0.00% | 168,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 2,795,466.00 | 82.74% | 0.00 | 0.00% | 2,795,466.00 | 3,928,000.00 | 95.90% | 0.00 | 0.00% | 3,928,000.00 |
| 合计 | 3,378,707.36 | 100.00% | 28,192.15 | 0.83% | 3,350,515.21 | 4,096,000.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 4,096,000.00 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 583,241.36 | 28,192.15 | 4.83% |
| 合计 | 583,241.36 | 28,192.15 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 603,612.00 | |
| 合计 | 603,612.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 793,066,134.51 | 100.00% | 118,756,205.79 | 14.97% | 674,309,928.72 | 638,038,346.05 | 100.00% | 83,959,149.48 | 13.16% | 554,079,196.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 793,066,134.51 | 100.00% | 118,756,205.79 | 14.97% | 674,309,928.72 | 638,038,346.05 | 100.00% | 83,959,149.48 | 13.16% | 554,079,196.57 |
| 合计 | 793,066,134.51 | 100.00% | 118,756,205.79 | 14.97% | 674,309,928.72 | 638,038,346.05 | 100.00% | 83,959,149.48 | 13.16% | 554,079,196.57 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 348,641,712.91 | 19,943,367.66 | 5.72% |
| 1至2年 | 190,658,007.31 | 22,511,213.88 | 11.81% |
| 2至3年 | 113,805,709.17 | 20,902,097.69 | 18.37% |
| 3至4年 | 60,798,310.23 | 17,416,317.61 | 28.65% |
| 4至5年 | 38,874,777.13 | 15,910,894.76 | 40.93% |
| 5年以上 | 40,287,617.76 | 22,072,314.19 | 54.79% |
| 合计 | 793,066,134.51 | 118,756,205.79 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 348,641,712.91 |
| 一年以内 | 348,641,712.91 |
| 1至2年 | 190,658,007.31 |
| 2至3年 | 113,805,709.17 |
| 3年以上 | 139,960,705.12 |
| 3至4年 | 60,798,310.23 |
| 4至5年 | 38,874,777.13 |
| 5年以上 | 40,287,617.76 |
| 合计 | 793,066,134.51 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 2019年1月1日 | 83,959,149.48 | 83,959,149.48 | ||||
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 本期合并增加 | 25,090,078.71 | 25,090,078.71 | ||||
| 本期计提 | 10,531,828.22 | 10,531,828.22 | ||||
| 本期核销 | -824,850.62 | -824,850.62 | ||||
| 合计 | 83,959,149.48 | 10,531,828.22 | -824,850.62 | 25,090,078.71 | 118,756,205.79 | |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 通信监理费 | 701,755.87 |
| 土建监理费 | 123,094.75 |
| 合计 | 824,850.62 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司 | 广东移动TD-LTE网络一期扩容工程无线配套建设项目（佛山分公司）监理单项结算合同（达安二） | 160,549.30 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中移铁通有限公司广东分公司 | 广东铁通与广东移动深圳本地传输网光缆网合作建设一期工程单项合同（第 | 67,118.47 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 一批） | |||||
| 中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司 | 2010年度宽带接入驻地网建设项目单项合同第四批（达安） | 57,708.46 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司 | 2010年宽带接入驻地网建设项目单项合同第三批(达安) | 52,125.88 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中移铁通有限公司广东分公司 | 广东铁通与广东移动深圳宽带接入驻地网集团专线接入光缆合作建设一期工程单项合同（达安第一批） | 44,772.55 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 合计 | -- | 382,274.66 | -- | -- | -- |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国移动通信集团广东有限公司 | 16,623,806.31 | 2.10% | 2,504,242.93 |
| 中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司 | 15,647,242.26 | 1.97% | 2,103,153.63 |
| 中国移动通信集团广东有限公司广州分公司 | 15,422,114.75 | 1.94% | 2,716,260.47 |
| 中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司 | 14,647,872.08 | 1.85% | 3,008,608.64 |
| 中国移动通信集团浙江有限公司 | 10,382,243.09 | 1.31% | 1,116,399.44 |
| 合计 | 72,723,278.49 | 9.17% |
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 40,260.00 | 100.00% | ||
| 合计 | 40,260.00 | -- | -- | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 30,649,926.86 | 20,778,388.78 |
| 合计 | 30,649,926.86 | 20,778,388.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 27,786,792.38 | 17,371,263.18 |
| 备用金及其他 | 6,925,129.10 | 6,900,924.80 |
| 合计 | 34,711,921.48 | 24,272,187.98 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,740,184.92 | 753,614.28 | 3,493,799.20 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 145,000.72 | 145,000.72 | ||
| 本期转回 | 638,199.26 | 638,199.26 | ||
| 其他变动 | 987,793.96 | 73,600.00 | 1,061,393.96 | |
| 2019年12月31日余额 | 3,089,779.62 | 972,215.00 | 4,061,994.62 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,801,243.91 |
| 一年以内 | 16,801,243.91 |
| 1至2年 | 3,582,515.09 |
| 2至3年 | 3,176,392.48 |
| 3年以上 | 11,151,770.00 |
| 3至4年 | 8,616,770.00 |
| 4至5年 | 2,084,000.00 |
| 5年以上 | 451,000.00 |
| 合计 | 34,711,921.48 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 2019年1月1日 | 3,493,799.20 | 3,493,799.20 | ||||
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | ||||||
| 本期计提 | 145,000.72 | 145,000.72 | ||||
| 本期转回 | -638,199.26 | -638,199.26 | ||||
| 本期合并增加 | 1,061,393.96 | 1,061,393.96 | ||||
| 合计 | 3,493,799.20 | 145,000.72 | -638,199.26 | 1,061,393.96 | 4,061,994.62 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国移动通信集团北京有限公司 | 保证金 | 4,140,000.00 | 3-5年 | 11.93% | 621,000.00 |
| 中山市公共资源交易中心 | 保证金 | 2,435,000.00 | 1年以内 | 7.01% | 121,750.00 |
| 安微省引江济淮工程有限责任公司 | 保证金 | 1,951,360.00 | 3-4年 | 5.62% | 292,704.00 |
| 中国移动通信集团江苏有限公司 | 保证金 | 1,050,000.00 | 3-4年 | 3.02% | 157,500.00 |
| 河北水务集团 | 保证金 | 835,548.00 | 2-3年 | 2.41% | 125,332.20 |
| 合计 | -- | 10,411,908.00 | -- | 29.99% | 1,318,286.20 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类：
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 期初余额 | 本期转入开发产品 | 本期其他减少金额 | 本期（开发成本）增加 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
按主要项目分类：
单位： 元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 受限原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 期初余额 | 本期转入开发产品 | 本期其他减少金额 | 本期（开发成本）增加 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 受限原因 |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴所得税 | 9,279.82 | |
| 待抵扣进项税额 | 24,960.07 | |
| 合计 | 24,960.07 | 9,279.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东道路信息发展有限公司 | 8,500,000.00 | 639,228.10 | 250,000.00 | 8,889,228.10 | |||||||
| 厦门正容股权投资合伙企业（有限合伙） | 75,552,900.00 | -247,141.49 | 75,305,758.51 | ||||||||
| 广州青羊资产管理有限公司 | 1,750,001.00 | -191,152.74 | 1,558,848.26 | ||||||||
| 小计 | 85,802,901.00 | 200,933.87 | 250,000.00 | 85,753,834.87 | |||||||
| 合计 | 85,802,901.00 | 200,933.87 | 250,000.00 | 85,753,834.87 | |||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 43,068,187.77 | 36,611,530.50 |
| 合计 | 43,068,187.77 | 36,611,530.50 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 办公及电子 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 36,512,607.89 | 1,136,076.97 | 4,070,976.02 | 41,719,660.88 |
| 2.本期增加金额 | 5,599,898.26 | 1,730,175.65 | 2,003,155.20 | 9,333,229.11 |
| （1）购置 | 319,996.89 | 1,841,362.01 | 2,161,358.90 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | 5,599,898.26 | 1,410,178.76 | 161,793.19 | 7,171,870.21 |
| 3.本期减少金额 | 408,905.00 | 1,040,253.58 | 1,449,158.58 | |
| （1）处置或报废 | 408,905.00 | 1,040,253.58 | 1,449,158.58 | |
| 4.期末余额 | 42,112,506.15 | 2,457,347.62 | 5,033,877.64 | 49,603,731.41 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 1,734,348.96 | 513,415.73 | 2,860,365.69 | 5,108,130.38 |
| 2.本期增加金额 | 1,573,712.27 | 435,094.71 | 792,830.62 | 2,801,637.60 |
| （1）计提 | 1,573,712.27 | 435,094.71 | 792,830.62 | 2,801,637.60 |
| （2）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 388,459.75 | 985,764.59 | 1,374,224.34 | |
| （1）处置或报废 | 388,459.75 | 985,764.59 | 1,374,224.34 | |
| 4.期末余额 | 3,308,061.23 | 560,050.69 | 2,667,431.72 | 6,535,543.64 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 38,804,444.92 | 1,897,296.93 | 2,366,445.92 | 43,068,187.77 |
| 2.期初账面价值 | 34,778,258.93 | 622,661.24 | 1,210,610.33 | 36,611,530.50 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专利使用权 | 软件著作权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 6,039,489.01 | 6,039,489.01 | |||||
| 2.本期增加金额 | 238,600.00 | 175,400.00 | 1,216,608.21 | 1,630,608.21 | |||
| （1）购置 | 1,171,826.93 | 1,171,826.93 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | 238,600.00 | 175,400.00 | 44,781.28 | 458,781.28 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 238,600.00 | 175,400.00 | 7,256,097.22 | 7,670,097.22 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,109,044.34 | 4,109,044.34 | |||||
| 2.本期增加金额 | 9,941.67 | 7,308.33 | 1,260,862.66 | 1,278,112.66 | |||
| （1）计提 | 9,941.67 | 7,308.33 | 1,260,862.66 | 1,278,112.66 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 9,941.67 | 7,308.33 | 5,369,907.00 | 5,387,157.00 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 228,658.33 | 168,091.67 | 1,886,190.22 | 2,282,940.22 | |||
| 2.期初账面价值 | 1,930,444.67 | 1,930,444.67 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 129,160,245.02 | 129,160,245.02 | ||||
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 41,284,380.91 | 41,284,380.91 | ||||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 4,045,508.50 | 4,045,508.50 | ||||
| 合计 | 129,160,245.02 | 45,329,889.41 | 174,490,134.43 | |||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | ||||||
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | ||||||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | ||||||
| 合计 | ||||||
②针对广东顺水的商誉减值测试
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0.00%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为14.11%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。
③针对维思电力的商誉减值测试
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0.00%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为15.51%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修款 | 1,497,037.92 | 952,061.80 | 442,014.44 | 2,007,085.28 | |
| 房屋租金 | 389,442.12 | 2,548,600.21 | 2,383,655.07 | 554,387.26 | |
| 设备租金 | 77,496.60 | 32,497.50 | 44,999.10 | ||
| 合计 | 1,886,480.04 | 3,578,158.61 | 2,858,167.01 | 2,606,471.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 122,816,208.76 | 19,373,502.18 | 87,429,450.87 | 13,114,417.63 |
| 内部交易未实现利润 | 1,628,142.71 | 407,035.68 | 150,865.43 | 22,629.81 |
| 限制性股权激励 | 3,835,281.25 | 575,292.19 | 447,581.25 | 67,137.19 |
| 未发放工资 | 13,919,165.10 | 2,087,874.77 | ||
| 计提成本费用 | 29,176,632.51 | 5,365,340.12 | ||
| 合计 | 171,375,430.33 | 27,809,044.94 | 88,027,897.55 | 13,204,184.63 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,981,548.20 | 660,035.93 | ||
| 合计 | 3,981,548.20 | 660,035.93 | ||
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 27,809,044.94 | 13,204,184.63 | ||
| 递延所得税负债 | 660,035.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 30,183.80 | 23,497.81 |
| 可抵扣亏损 | 7,941,068.47 | 3,428,408.42 |
| 合计 | 7,971,252.27 | 3,451,906.23 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 37,454.29 | 37,454.29 | |
| 2023年 | 3,010,868.84 | 3,390,954.13 | |
| 2024年 | 4,892,745.34 | ||
| 合计 | 7,941,068.47 | 3,428,408.42 | -- |
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无形资产预付款 | 2,536,748.04 | 1,977,718.96 |
| 合计 | 2,536,748.04 | 1,977,718.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 17,750,000.00 | 14,532,031.64 |
| 信用借款 | 111,458,177.87 | 45,000,000.00 |
| 应计利息 | 169,831.07 | |
| 合计 | 129,378,008.94 | 59,532,031.64 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 25,222,875.39 | 16,026,114.32 |
| 合计 | 25,222,875.39 | 16,026,114.32 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 金额 |
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 29,938,582.34 | 300,036,329.99 | 270,471,195.39 | 59,503,716.94 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 14,918,243.60 | 14,918,243.60 | 0.00 | |
| 三、辞退福利 | 447,181.56 | 447,181.56 | 0.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | |||
| 合计 | 29,938,582.34 | 315,401,755.15 | 285,836,620.55 | 59,503,716.94 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 29,923,041.31 | 277,620,457.30 | 248,104,498.74 | 59,438,999.87 |
| 2、职工福利费 | 5,837,930.20 | 5,837,930.20 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 8,664,544.71 | 8,664,544.71 | 0.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 7,707,010.33 | 7,707,010.33 | 0.00 | |
| 工伤保险费 | 161,481.61 | 161,481.61 | 0.00 | |
| 生育保险费 | 796,052.77 | 796,052.77 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 4,701,476.08 | 4,701,476.08 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 15,541.03 | 2,400,810.86 | 2,351,634.82 | 64,717.07 |
| 其他短期薪酬 | 811,110.84 | 811,110.84 | ||
| 合计 | 29,938,582.34 | 300,036,329.99 | 270,471,195.39 | 59,503,716.94 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 14,467,187.28 | 14,467,187.28 | 0.00 | |
| 2、失业保险费 | 451,056.32 | 451,056.32 | 0.00 | |
| 合计 | 14,918,243.60 | 14,918,243.60 | 0.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,956,241.60 | 1,778,372.73 |
| 企业所得税 | 26,349,887.94 | 8,849,526.98 |
| 个人所得税 | 617,590.48 | 199,674.96 |
| 城市维护建设税 | 177,916.65 | 108,797.95 |
| 教育费附加 | 74,280.63 | 44,034.84 |
| 地方教育附加 | 42,557.71 | 22,053.81 |
| 水利建设基金 | 87,598.96 | 10,582.50 |
| 印花税 | 5,940.20 | 5,410.60 |
| 合计 | 30,312,014.17 | 11,018,454.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 130,062.50 | |
| 应付股利 | 4,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 107,181,517.25 | 48,620,489.47 |
| 合计 | 107,181,517.25 | 52,750,551.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款利息 | 70,687.50 |
| 长期借款利息 | 59,375.00 | |
| 合计 | 130,062.50 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付控股子公司少数股东股利 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 4,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 44,910,651.32 | 26,274,821.70 |
| 报销未付个人款 | 13,335,342.45 | 14,784,184.11 |
| 预提成本费用 | 42,412,185.00 | 1,957,667.05 |
| 代建建设单位管理费 | 680,473.03 | 157,302.77 |
| 个人社保费等 | 256,105.71 | 90,253.84 |
| 限制性股票回购义务 | 5,329,446.00 | 5,356,260.00 |
| 其他 | 257,313.74 | |
| 合计 | 107,181,517.25 | 48,620,489.47 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 13,500,000.00 | 9,000,000.00 |
| 一年内到期的长期借款应计利息 | 17,812.50 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 94,370,857.00 | 31,711,402.80 |
| 合计 | 107,888,669.50 | 40,711,402.80 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 抵押、质押借款 | 13,500,000.00 | 9,000,000.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应付股权投资款 | 94,370,857.00 | 31,711,402.80 |
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 37,206,108.43 | 30,097,558.22 |
| 计提城建税 | 2,607,572.21 | 2,102,350.48 |
| 计提教育费附加 | 1,186,172.59 | 901,007.38 |
| 计提地方教育附加 | 676,379.05 | 600,671.58 |
| 合计 | 41,676,232.28 | 33,701,587.66 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押、质押借款 | 51,750,000.00 | 45,000,000.00 |
| 抵押、质押借款应计利息 | 68,281.25 | |
| 减：一年内到期的长期借款 | -13,500,000.00 | -9,000,000.00 |
| 一年内到期的长期借款应计利息 | -17,812.50 | |
| 合计 | 38,300,468.75 | 36,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 23,048,000.00 | 47,567,104.20 |
| 合计 | 23,048,000.00 | 47,567,104.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股权投资款 | 117,418,857.00 | 79,278,507.00 |
| 减：一年内到期长期应付款 | -94,370,857.00 | -31,711,402.80 |
| 合计 | 23,048,000.00 | 47,567,104.20 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 768,536.26 | 预计负债形成的原因详见附注十四-承诺及或有事项 | |
| 合计 | 768,536.26 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,781,185.00 | 21,331.56 | 1,759,853.44 | 与资产相关 | |
| 合计 | 1,781,185.00 | 21,331.56 | 1,759,853.44 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 136,334,000.00 | 136,334,000.00 | |||||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 222,376,252.16 | 734,867.39 | 56,814,351.42 | 166,296,768.13 |
| 其他资本公积 | 3,504,585.86 | 2,697,855.73 | 6,202,441.59 | |
| 合计 | 225,880,838.02 | 3,432,723.12 | 56,814,351.42 | 172,499,209.72 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 5,356,260.00 | 26,322.00 | 5,329,938.00 | |
| 合计 | 5,356,260.00 | 26,322.00 | 5,329,938.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 33,195,105.13 | 3,760,437.89 | 36,955,543.02 | |
| 合计 | 33,195,105.13 | 3,760,437.89 | 36,955,543.02 |
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 256,972,625.62 | 212,217,046.40 |
| 调整后期初未分配利润 | 256,972,625.62 | 212,217,046.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 61,145,465.97 | 54,934,342.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,760,437.89 | 4,887,243.46 |
| 应付普通股股利 | 5,589,202.00 | 5,291,520.00 |
| 期末未分配利润 | 308,768,451.70 | 256,972,625.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 564,376,526.06 | 348,814,452.38 | 495,632,726.43 | 300,098,131.15 |
| 合计 | 564,376,526.06 | 348,814,452.38 | 495,632,726.43 | 300,098,131.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,088,836.94 | 1,863,615.87 |
| 教育费附加 | 904,678.74 | 796,432.33 |
| 房产税 | 330,645.90 | 306,705.90 |
| 土地使用税 | 3,557.35 | 929.03 |
| 印花税 | 204,978.60 | 26,672.60 |
| 防洪费 | 105,191.82 | 877.73 |
| 地方教育费附加 | 602,596.74 | 530,954.85 |
| 合计 | 4,240,486.09 | 3,526,188.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,572,254.19 | 3,347,099.35 |
| 办公费 | 4,807,033.84 | 4,749,914.15 |
| 业务招待费 | 1,727,299.42 | 3,348,418.00 |
| 差旅费 | 296,302.42 | 266,692.96 |
| 合计 | 11,402,889.87 | 11,712,124.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,872,444.55 | 27,543,421.79 |
| 折旧与摊销 | 4,170,204.30 | 2,783,347.63 |
| 办公费 | 5,846,234.62 | 6,181,169.12 |
| 业务招待费 | 3,279,374.84 | 3,912,479.80 |
| 差旅费 | 2,464,722.60 | 3,001,285.99 |
| 会务费 | 904,488.75 | 2,168,364.51 |
| 低值易耗品 | 201,807.16 | 377,480.26 |
| 房租、水电费 | 1,714,201.15 | 1,452,870.23 |
| 中介咨询费 | 6,469,463.45 | 7,094,222.03 |
| 限制性股票股权激励费用 | 1,991,975.00 | 175,762.50 |
| 其他 | 189,452.42 | 113,886.51 |
| 合计 | 61,104,368.84 | 54,804,290.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 35,163,364.43 | 15,108,957.22 |
| 折旧与摊销 | 249,617.75 | 263,048.13 |
| 差旅费 | 779,622.06 | 627,402.65 |
| 低值易耗品 | 341,548.68 | 209,684.30 |
| 其他 | 86,039.02 | 51,760.09 |
| 合计 | 36,620,191.94 | 16,260,852.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,665,864.42 | 3,566,572.64 |
| 减：利息收入 | -486,873.00 | -494,424.21 |
| 手续费及其他 | 246,129.09 | 290,575.15 |
| 合计 | 7,425,120.51 | 3,362,723.58 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 省级科技发展专项资金 | 15,000.00 | 929,900.00 |
| 广州市研发经费专项补助 | 1,058,800.00 | |
| 政府高新企业奖励 | 70,000.00 | 100,000.00 |
| 稳岗补贴 | 164,150.47 | 118,646.25 |
| 进项税加计扣除 | 208,996.16 | |
| 代扣个税手续费返还 | 51,378.00 | |
| 购置办公用房补贴 | 21,331.56 | |
| 其他 | 26,515.38 | 6,658.86 |
| 合计 | 1,564,793.57 | 1,206,583.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 200,933.87 |
| 合计 | 200,933.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -28,192.15 | |
| 应收账款坏账损失 | -10,531,828.22 | |
| 其他应收款坏账损失 | 493,198.54 | |
| 合计 | -10,066,821.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -24,142,903.80 | |
| 合计 | -24,142,903.80 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 25,109.20 | |
| 合计 | 25,109.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿收入 | 528,000.00 | ||
| 其他 | 4,963.11 | 1,836.72 | 4,963.11 |
| 合计 | 4,963.11 | 529,836.72 | 4,963.11 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 53,000.00 | 51,000.00 | 53,000.00 |
| 税款滞纳金 | 596,869.03 | 7,553.01 | 596,869.03 |
| 罚款支出 | 11,500.00 | 883,000.00 | 11,500.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 60,043.44 | 120.00 | 60,043.64 |
| 其他 | 7,632.89 | 2.26 | 7,632.69 |
| 合计 | 729,045.36 | 941,675.27 | 729,045.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,721,194.43 | 14,982,101.39 |
| 递延所得税费用 | -1,191,339.05 | 2,202,080.31 |
| 合计 | 16,529,855.38 | 17,184,181.70 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 85,768,948.99 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 12,865,342.35 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -508,592.78 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,350,787.62 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 799,535.46 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,231,222.41 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 13,689.34 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | 1,496,642.36 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -3,718,771.38 |
| 所得税费用 | 16,529,855.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 3,324,647.01 | 1,736,419.83 |
| 收到的利息收入 | 486,873.00 | 494,424.21 |
| 收到的往来款净额 | 17,587,631.55 | 45,827,523.74 |
| 合计 | 21,399,151.56 | 48,058,367.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的期间费用 | 31,548,895.95 | 33,034,046.37 |
| 支付的营业外支出及其他 | 669,001.92 | 941,555.27 |
| 支付的往来款净额 | 5,188,062.65 | 39,020,391.39 |
| 合计 | 37,405,960.52 | 72,995,993.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保证金净额 | 367,933.64 | |
| 合计 | 367,933.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的购买子公司少数股东股权款 | 46,030,950.00 | |
| 支付的保证金净额 | 2,102,579.75 | |
| 合计 | 48,133,529.75 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 69,239,093.61 | 65,336,075.23 |
| 加：资产减值准备 | 24,142,903.80 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,066,821.83 | |
| 使用权资产折旧 | 2,801,637.60 | 1,787,027.15 |
| 无形资产摊销 | 1,278,112.66 | 987,058.43 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,858,167.01 | 3,368,362.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -25,109.20 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 60,043.44 | 120.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,672,393.56 | 3,566,572.64 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -200,933.87 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -974,395.12 | 2,202,080.31 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -432,268.93 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -55,418,949.31 | -99,706,558.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 45,130,329.77 | -5,259,676.05 |
| 其他 | 2,831,018.76 | 812,159.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,885,961.81 | -2,763,875.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 190,307,137.60 | 231,258,875.72 |
| 减：现金的期初余额 | 231,258,875.72 | 174,030,764.92 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -40,951,738.12 | 57,228,110.80 |
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 29,723,000.00 |
| 其中： | -- |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 23,048,000.00 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 6,675,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 14,104,300.62 |
| 其中： | -- |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 13,164,304.33 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 939,996.29 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 31,711,400.00 |
| 其中： | -- |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 31,711,400.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 47,330,099.38 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 190,307,137.60 | 231,258,875.72 |
| 其中：库存现金 | 5,000.00 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 190,307,137.60 | 231,253,875.72 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 190,307,137.60 | 231,258,875.72 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 10,554,421.41 | 5,279,371.90 |
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,554,421.41 | 保函保证金 |
| 固定资产 | 38,804,444.92 | 借款抵押 |
| 长期股权投资 | 借款抵押 | |
| 合计 | 49,358,866.33 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 省级科技发展专项资金 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 广州市研发经费专项补助 | 1,058,800.00 | 其他收益 | 1,058,800.00 |
| 政府高新企业奖励 | 70,000.00 | 其他收益 | 70,000.00 |
| 稳岗补贴 | 164,150.47 | 其他收益 | 164,150.47 |
| 进项税加计扣除 | 208,996.16 | 其他收益 | 208,996.16 |
| 购置办公用房补贴摊销 | 21,331.56 | 其他收益 | 21,331.56 |
| 其他 | 26,515.38 | 其他收益 | 26,515.38 |
| 合计 | 1,564,793.57 | 1,564,793.57 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 2019年01月25日 | 57,620,000.00 | 67.00% | 现金购买 | 2019年01月25日 | 完成董事会改组 | 65,835,087.32 | 9,030,754.80 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 2019年07月26日 | 13,350,000.00 | 60.00% | 现金购买 | 2019年07月26日 | 完成董事会改组 | 12,279,362.89 | 1,589,412.98 |
| 合并成本 | 广东顺水工程建设监理有限公司 | 福州维思电力勘察设计有限公司 |
| --现金 | 57,620,000.00 | 13,350,000.00 |
| 合并成本合计 | 57,620,000.00 | 13,350,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 16,335,619.09 | 9,304,491.50 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 41,284,380.91 | 4,045,508.50 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 福州维思电力勘察设计有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 16,336,774.09 | 16,336,774.09 | 939,996.29 | 939,996.29 |
| 应收款项 | 40,283,185.64 | 40,283,185.64 | 40,906,578.67 | 40,906,578.67 |
| 固定资产 | 6,670,337.21 | 2,973,352.65 | 501,533.00 | 243,298.11 |
| 无形资产 | 458,781.28 | 44,781.28 | ||
| 其他应收款 | 7,561,166.04 | 7,200,366.04 | 549,277.80 | 549,277.80 |
| 递延所得税资产 | 9,201,698.80 | 9,201,698.80 | 4,428,766.39 | 4,428,766.39 |
| 递延所得税负债 | 924,246.14 | 168,058.72 | ||
| 短期借款 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||
| 预收款项 | 8,602,166.24 | 8,602,166.24 | ||
| 应付账款 | 176,274.00 | 176,274.00 | ||
| 其他应付款 | 18,122,246.14 | 18,122,246.14 | 18,859,736.01 | 18,859,736.01 |
| 应付职工薪酬 | 15,573,858.67 | 15,573,858.67 | 1,541,641.52 | 1,541,641.52 |
| 应交税费 | 9,237,989.37 | 9,237,989.37 | 8,845,132.36 | 8,845,132.36 |
| 其他流动负债 | 2,811,134.19 | 2,811,134.19 | 2,686,604.98 | 2,686,604.98 |
| 净资产 | 24,381,521.03 | 21,247,982.61 | 15,507,485.84 | 15,003,309.67 |
| 减：少数股东权益 | 8,045,901.94 | 6,202,994.34 | ||
| 取得的净资产 | 16,335,619.09 | 9,304,491.50 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东国联工程咨询管理有限公司 | 广州 | 广州 | 技术咨询、服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 达安云（珠海）资产管理有限公 | 珠海 | 珠海 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 司 | ||||||
| 广东奥铂爵科技有限公司 | 广州 | 广州 | 软件开发 | 66.67% | 投资设立 | |
| 中达安广东置业发展有限公司 | 广州 | 广州 | 房地产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 达安学院管理(广东)有限公司 | 广州 | 广州 | 人力资源培训 | 100.00% | 投资设立 | |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 福州 | 福州 | 工程监理 | 86.59% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 佛山 | 佛山 | 工程监理 | 67.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 福州 | 福州 | 工程设计 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 13.41% | 5,754,850.46 | 1,340,570.00 | 12,592,510.42 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 33.00% | 3,005,805.30 | 1,320,000.00 | 9,731,707.24 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 40.00% | 635,765.19 | 9,869,089.06 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资 | 非流动 | 资产合 | 流动负 | 非流动 | 负债合 | 流动资 | 非流动 | 资产合 | 流动负 | 非流动 | 负债合 | |
| 产 | 资产 | 计 | 债 | 负债 | 计 | 产 | 资产 | 计 | 债 | 负债 | 计 | |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 135,678,075.04 | 1,640,854.28 | 137,318,929.32 | 43,384,927.93 | 43,384,927.93 | 108,572,635.69 | 1,984,693.78 | 110,557,329.47 | 45,558,383.12 | 45,558,383.12 | ||
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 78,788,345.02 | 11,461,787.44 | 90,250,132.46 | 63,610,595.05 | 63,610,595.05 | |||||||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 49,189,835.75 | 5,173,758.71 | 54,363,594.46 | 29,690,871.81 | 29,690,871.81 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 123,913,998.95 | 38,935,055.04 | 38,935,055.04 | 19,248,577.29 | 93,237,787.97 | 26,004,331.38 | 26,004,331.38 | 14,880,148.52 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 65,835,087.32 | 9,030,754.80 | 9,030,754.80 | 606,995.01 | ||||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 12,279,362.89 | 1,589,412.98 | 1,589,412.98 | -7,336,759.07 | ||||
铂爵科技有限公司增资扩股协议书》，奥铂爵注册资本由1000万元人民币增加至1500万人民币，由广州君纮投资合伙企业（有限合伙）等认缴500万元新增注册资本，公司放弃本轮增资的认缴。该项增资导致本公司对广东奥铂爵科技有限公司的持股比例由100%下降至66.67%，但未丧失控制权。2019年1月，广州君纮投资合伙企业（有限合伙）等已履行出资义务。该项增资导致少数股东权益增加734,867.39元，资本公积增加734,867.39元。本公司原持有福建省宏闽电力工程监理有限公司60%股权，2019年1月公司与将乐县君志技术推广合伙企业（有限合伙）及其合伙人颜家晓、陈兆猛、王建铭、陈峻岭、罗均签订《购买股权协议（补充协议）》，公司以17,426,200.00元人民币收购福建省宏闽电力工程监理有限公司6.59%股权；2019年3月公司与福建省宏闽电力工程监理有限公司股东福建平潭君志股权投资合伙企业（有限合伙）及其合伙人颜家晓、陈兆猛、王建铭、陈峻岭、罗均签订《购买股权协议（补充协议）》，公司以57,209,500.00元人民币收购福建省宏闽电力工程监理有限公司20%股权。上述股权转让交易分别导致合并层面资本公积减少13,063,550.73元和43,750,800.70元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 广东奥铂爵科技有限公司 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司6.59%股权 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司20%股权 | |
| --现金 | 17,426,200.00 | 57,209,500.00 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 17,426,200.00 | 57,209,500.00 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 734,867.39 | 4,362,649.26 | 13,458,699.30 |
| 差额 | -734,867.39 | 13,063,550.74 | 43,750,800.70 |
| 其中：调整资本公积 | -734,867.39 | 13,063,550.74 | 43,750,800.70 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东道路信息发展有限公司 | 广州 | 广州 | 信息服务 | 10.00% | 权益法 | |
| 厦门正容股权投资合伙企业（有限合伙） | 厦门 | 厦门 | 投资管理 | 76.84% | 权益法 | |
| 广州青羊资产管理有限公司 | 广州 | 广州 | 投资管理 | 35.00% | 权益法 | |
公司全资子公司达安云（珠海）资产管理有限公司（简称“达安云”）持有厦门正容股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“正容基金”）76.84%的股权，正容能源投资有限公司（简称“正容能源”）持有正容基金21.67%的股权。根据合伙协议，达安云和正容能源各委派决策委员会中的1名外部委员中，正容能源在投资决策等方面与达安云享有同等权利。因此正容能源和达安云对正容基金形成共同控制，公司以权益法核算对正容基金的股权投资。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（3）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 名称 | 与公司关系 | 经济性质 | 持股比例% | 表决权比例% |
| 吴君晔 | 共同实际控制人 | 自然人 | 19.00 | 19.00 |
| 李涛 | 共同实际控制人 | 自然人 | 17.13 | 17.13 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九-在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九-在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 吴君晔 | 董事长 |
| 李涛 | 副董事长 |
| 王胜 | 总经理 |
| 庄烈忠 | 财务总监 |
| 黄曦仪 | 董事长秘书 |
| 陈志雄 | 持股5%以上的股东 |
| 甘露 | 持股5%以上的股东 |
| 陈玲玲 | 持有控股子公司10%以上股份的股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈玲玲 | 10,000,000.00 | 2019年11月15日 | 2020年11月18日 | 否 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 吴君晔 | 960,000.00 | 2016年12月08日 | 2019年12月07日 | 是 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,548,426.11 | 4,900,610.83 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 12,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 公司期末发行在外的首次授予的限制性股票期权行权价格为8.19元/股，限制性股票激励计划在自授予限制性股票上市日起12个月后、24个月后分两次解锁，本计划有效期自限制性股票上市日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过36个月。 |
| 解除限售期 | 业绩考核目标 |
| 第一个解除限售期 | 以2017年净利润为基数，2018年净利润增长率不低于10%； |
| 第二个解除限售期 | 以2017年净利润为基数，2019年净利润增长率不低于21%。 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以限制性股权上市当日收盘价减去行权价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据可行权员工及其限制性股票数量等信息确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 2,384,060.31 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,991,975.00 |
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 担保金额 | 期 限 | 是否履行完毕 |
| 福建省宏闽电力工程有限公司 | 银行授信额度 | 30,000,000.00 | 2018/7/13-2020/1/12 | 否 |
| 福建省宏闽电力工程有 | 银行授信额度 | 30,000,000.00 | 2019/7/31-2020/11/14 | 否 |
| 限公司 | ||||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 银行授信额度 | 10,000,000.00 | 2019/11/15-2020/11/18 | 否 |
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 拟分配的利润或股利 | 6,134,490.00 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
2、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助项目 | 种类 | 2018.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 2019.12.31 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 | |
| 购置办公用房补贴 | 财政拨款 | 1,781,185.00 | 21,331.56 | 1,759,853.44 | 其他收益 | 与资产相关 | |||
| 补助项目 | 种类 | 上期计入损益的金额 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 省级科技发展专项资金 | 财政拨款 | 929,900.00 | 15,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 广州市研发经费专项补助 | 财政拨款 | 1,058,800.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 政府高新企业奖励 | 财政拨款 | 100,000.00 | 70,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 财政拨款 | 118,646.25 | 164,150.47 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 进项税加计扣除 | 财政拨款 | 208,996.16 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 代扣个税手续费返还 | 财政拨款 | 51,378.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 购置办公用房补贴 | 财政拨款 | 21,331.56 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 其他 | 财政拨款 | 6,658.86 | 26,515.38 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 557,273,129.42 | 100.00% | 85,521,412.84 | 15.35% | 471,751,716.58 | 553,090,205.60 | 100.00% | 75,711,365.74 | 13.69% | 477,378,839.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 557,273,129.42 | 100.00% | 85,521,412.84 | 15.35% | 471,751,716.58 | 553,090,205.60 | 100.00% | 75,711,365.74 | 13.69% | 477,378,839.86 |
| 合计 | 557,273, | 100.00% | 85,521,4 | 15.35% | 471,751,7 | 553,090,2 | 100.00% | 75,711,36 | 13.69% | 477,378,83 |
| 129.42 | 12.84 | 16.58 | 05.60 | 5.74 | 9.86 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收客户款： | |||
| 1年以内 | 213,853,363.72 | 9,882,469.41 | 4.62% |
| 1至2年 | 140,095,515.66 | 14,988,598.23 | 10.70% |
| 2至3年 | 90,046,344.43 | 16,942,515.15 | 18.82% |
| 3-4年 | 54,158,760.02 | 15,657,725.68 | 28.91% |
| 4-5年 | 33,984,327.17 | 14,225,954.24 | 41.86% |
| 5年以上 | 25,134,818.42 | 13,824,150.13 | 55.00% |
| 合计 | 557,273,129.42 | 85,521,412.84 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 213,853,363.72 |
| 一年以内 | 213,853,363.72 |
| 1至2年 | 140,095,515.66 |
| 2至3年 | 90,046,344.43 |
| 3年以上 | 113,277,905.61 |
| 3至4年 | 54,158,760.02 |
| 4至5年 | 33,984,327.17 |
| 5年以上 | 25,134,818.42 |
| 合计 | 557,273,129.42 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 2019年1月1日余额 | 75,711,365.74 | 75,711,365.74 | ||||
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | ||||||
| 本期应收账款计提情况 | 10,634,897.72 | 10,634,897.72 | ||||
| 本期核销 | -824,850.62 | -824,850.62 | ||||
| 合计 | 75,711,365.74 | 10,634,897.72 | -824,850.62 | 85,521,412.84 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 通信监理费 | 701,755.87 |
| 土建监理费 | 123,094.75 |
| 合计 | 824,850.62 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司 | 广东移动TD-LTE网络一期扩容工程无线配套建设项目（佛山分公司）监理单项结算合同 | 160,549.30 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| （达安二） | |||||
| 中山市石岐区文体教育局 | 中山市佳御家园幼儿园装修工程监理费 | 90,000.00 | 审批 | 否 | |
| 中移铁通有限公司广东分公司 | 广东铁通与广东移动深圳本地传输网光缆网合作建设一期工程单项合同（第一批） | 67,118.47 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司 | 2010年度宽带接入驻地网建设项目单项合同第四批（达安） | 57,708.46 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司 | 2010年宽带接入驻地网建设项目单项合同第三批(达安) | 52,125.88 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 合计 | -- | 427,502.11 | -- | -- | -- |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国移动通信集团广东有限公司 | 16,623,806.31 | 2.98% | 2,504,242.93 |
| 中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司 | 15,647,242.26 | 2.81% | 2,103,153.63 |
| 中国移动通信集团广东有限公司广州分公司 | 15,422,114.75 | 2.77% | 2,716,260.47 |
| 中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司 | 14,647,872.08 | 2.63% | 3,008,608.64 |
| 中国移动通信集团浙江有限公司 | 10,382,243.09 | 1.86% | 1,116,399.44 |
| 合计 | 72,723,278.49 | 13.05% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 94,391,216.20 | 16,785,208.52 |
| 合计 | 94,391,216.20 | 16,785,208.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来款 | 77,824,655.78 | |
| 保证金、押金 | 15,596,118.24 | 13,977,776.25 |
| 备用金及其他 | 3,357,014.96 | 5,866,005.61 |
| 合计 | 96,777,788.98 | 19,843,781.86 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,603,643.34 | 454,930.00 | 3,058,573.34 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 665,070.56 | 6,930.00 | 672,000.56 | |
| 2019年12月31日余额 | 1,938,572.78 | 448,000.00 | 2,386,572.78 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 86,196,627.86 |
| 一年以内 | 86,196,627.86 |
| 1至2年 | 1,251,902.65 |
| 2至3年 | 739,458.47 |
| 3年以上 | 8,589,800.00 |
| 3至4年 | 6,460,800.00 |
| 4至5年 | 1,681,000.00 |
| 5年以上 | 448,000.00 |
| 合计 | 96,777,788.98 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 内部往来 | 73,803,500.00 | 1年以内 | 76.26% | |
| 中国移动通信集团北京有限公司 | 保证金 | 4,140,000.00 | 3-5年 | 4.28% | 621,000.00 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 内部往来 | 4,014,185.78 | 1年以内 | 4.15% | |
| 中山市公共资源交易中心 | 保证金 | 2,435,000.00 | 1年以内 | 2.52% | 121,750.00 |
| 中国移动通信集团江苏有限公司 | 保证金 | 1,050,000.00 | 3-4年 | 1.08% | 157,500.00 |
| 合计 | -- | 85,442,685.78 | -- | 900,250.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 324,510,714.00 | 324,510,714.00 | 168,557,014.00 | 168,557,014.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 8,889,228.10 | 8,889,228.10 | ||||
| 合计 | 333,399,942.10 | 333,399,942.10 | 168,557,014.00 | 168,557,014.00 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广东国联工程咨询管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 广东奥铂爵科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 中达安广东置业发展有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 达安学院管理(广东)有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 158,557,014.00 | 74,635,700.00 | 233,192,714.00 | ||||
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 57,620,000.00 | 57,620,000.00 | |||||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 18,198,000.00 | 18,198,000.00 | |||||
| 合计 | 168,557,014.00 | 155,953,700.00 | 324,510,714.00 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东道路信息发展有限公司 | 8,500,000.00 | 639,228.10 | 250,000.00 | 8,889,228.10 | |||||||
| 小计 | 8,500,000.00 | 639,228.10 | 250,000.00 | 8,889,228.10 | |||||||
| 合计 | 8,500,000.00 | 639,228.10 | 250,000.00 | 8,889,228.10 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 359,978,315.51 | 233,122,750.15 | 401,807,866.78 | 249,405,115.91 |
| 合计 | 359,978,315.51 | 233,122,750.15 | 401,807,866.78 | 249,405,115.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 11,339,430.00 | 6,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 639,228.10 | |
| 合计 | 11,978,658.10 | 6,000,000.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 25,109.20 | 主要系子公司维思电力处置固定资产所致 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,564,793.57 | 主要系收到广州市企业研发经费后补助专项资金、宏闽电力高新奖励、广州市社会保险基金管理中心稳岗补贴、增值税加计扣除、分公司增值税未达到起征点减免、购置办公用房补贴摊销等所致 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -724,082.25 | 主要系本期对外捐赠、固定资产报废损失所致 |
| 减：所得税影响额 | 131,094.31 | |
| 少数股东权益影响额 | 20,630.80 | |
| 合计 | 714,095.41 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.70% | 0.4505 | 0.4497 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.59% | 0.4452 | 0.4444 |
第十三节备查文件目录
公司2019年度报告的备查文件包括：
1、载有公司法定代表人签名的2019年度报告全文的原件；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
5、其他备查文件。