控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
安徽中环环保科技股份有限公司容诚专字[2021]230Z0465号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
容诚专字[2021]230Z0465号
安徽中环环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽中环环保科技股份有限公司（以下简称中环环保）2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2021年3月3日出具了容诚审字[2021]230Z0472号的无保留意见审计报告。根根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017年修订）的要求及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第2号——定期报告披露相关事宜》的规定，中环环保编制了后附的2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是中环环保管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计中环环保2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对中环环保实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中环环保的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为中环环保披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：安徽中环环保科技股份有限公司2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（此页为安徽中环环保科技股份有限公司容诚专字[2021]230Z0465号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：毛伟（特殊普通合伙）
中国·北京 中国注册会计师：熊延森
中国注册会计师：王鸣灿
2021年3月3日
| 附件： | |||||||||
| 安徽中环环保科技股份有限公司 | |||||||||
| 2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | |||||||||
| 编制单位： | 安徽中环环保科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |||||||
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年初占用资金余额 | 2020年度占用累计发生金额 | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 桐城市中辰置业有限公司 | 股东、受同一实际控制人控制 | 应收账款 | 9,069,446.00 | 2,393,182.00 | 6,676,264.00 | 提供劳务 | 经营性占用 | |
| 桐城市中辰城市建设运营有限公司 | 股东、受同一实际控制人控制 | 应收账款 | 66,706,325.38 | 62,434,249.30 | 4,272,076.08 | 提供劳务 | 经营性占用 | ||
| 安徽美安达房地产开发有限公司 | 股东、受同一实际控制人控制 | 应收账款 | 2,100,000.00 | 1,650,000.00 | 450,000.00 | 提供劳务 | 经营性占用 | ||
| 安徽中辰投资控股有限公司 | 股东、受同一实际控制人控制 | 应收账款 | 1,562,564.24 | 1,861,184.09 | 1,861,184.09 | 1,562,564.24 | 提供劳务 | 经营性占用 | |
| 小计 | 1,562,564.24 | 79,736,955.47 | 68,338,615.39 | 12,960,904.32 | |||||
| 关联自然人及其控制的法人 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 山东惠民京城环保产业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 38,051,928.49 | 315,399,473.00 | 171,578,000.00 | 181,873,401.49 | 资金往来 | 非经营性占用 |
| 德江中环环保新能源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 11,408,050.92 | 257,062,996.12 | 90,862,000.00 | 177,609,047.04 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 泰安岱岳区中环水务有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | -33,849,100.00 | 288,001,398.82 | 94,278,260.00 | 159,874,038.82 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 阳信清源水务有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 61,706,401.00 | 95,919,790.24 | 86,085,766.65 | 71,540,424.59 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 宁阳清源水务有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 61,463,834.54 | 14,794,500.00 | 16,312,718.32 | 59,945,616.22 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 宁阳磁窑中环水务有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 44,317,183.50 | 9,208,000.00 | 1,010,048.40 | 52,515,135.10 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 邹平市中辰水务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 29,140,265.26 | 56,352,162.43 | 33,700,000.00 | 51,792,427.69 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 夏津县中环水务有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7,418,778.99 | 44,225,442.19 | 17,603,969.72 | 34,040,251.46 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 安庆市清源水务有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 20,538,781.39 | 30,824,499.70 | 18,927,713.19 | 32,435,567.90 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 承德中环环保新能源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 9,800,972.45 | 25,082,907.69 | 5,800,000.00 | 29,083,880.14 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 全椒县清源水务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 24,230,433.99 | 17,269,446.50 | 14,378,425.62 | 27,121,454.87 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 兰考县荣华水业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 30,052,513.90 | 15,904,450.69 | 23,289,814.31 | 22,667,150.28 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 西乡中辰新能源有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,596,679.85 | 1,221,564.69 | 230,000.00 | 2,588,244.54 | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 衢州中环水务有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | -4,248,805.50 | 6,419,405.95 | 2,170,600.45 | 资金往来 | 非经营性占用 | ||
| 河南中环鑫汇通生物科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | -70,000.00 | 330,000.00 | 260,000.00 | 资金往来 | 非经营性占用 | ||
| 郸城县康恒再生能源有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7,876.23 | 7,876.23 | 资金往来 | 非经营性占用 | |||
| 阳信中致信水务有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 800,000.00 | 800,000.00 | 资金往来 | 非经营性占用 | |||
| 小计 | 302,357,918.78 | 1,178,023,914.25 | 574,056,716.21 | 906,325,116.82 | |||||
| 总计 | 303,920,483.02 | 1,257,760,869.72 | 642,395,331.60 | 919,286,021.14 |
| 法定代表人： | 主管会计工作负责人： | 会计机构负责人： |