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光弘科技:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-29

惠州光弘科技股份有限公司

2019年年度报告

2020-025

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人唐建兴、主管会计工作负责人肖育才及会计机构负责人(会计主管人员)杨姣容声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

人工成本持续上涨的风险:随着未来新厂房投入生产及产能规模持续提升,用工需求仍将持续增加,为了吸引新员工加入和保持员工队伍的稳定,公司可能需要进一步提高其薪酬待遇,未来人工成本依然对公司经营形成一定的负担。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以553,300,800为基数,向全体股东每10股派发现金红利3元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增4股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 16

第三节 公司业务概要 ...... 20

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 33

第五节 重要事项 ...... 70

第六节 股份变动及股东情况 ...... 77

第七节 优先股相关情况 ...... 77

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 77

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 78

第十节 公司治理 ...... 79

第十一节 公司债券相关情况 ...... 88

第十二节 财务报告 ...... 93

第十三节 备查文件目录 ...... 94

释义

释义项释义内容
证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
光弘科技、本公司、公司、发行人惠州光弘科技股份有限公司
明弘电子深圳明弘电子科技有限公司
嘉兴光弘实业嘉兴光弘实业有限公司
嘉兴光弘电子嘉兴光弘科技电子有限公司
光弘(香港)光弘科技电子(香港)有限公司(DBG Technology Electronics (Hong Kong) Limited)
光弘集团光弘集团有限公司(DBG Holdings Limited)
印度光弘DBG Technology (India) Private Limited
深圳光弘深圳光弘通信技术有限公司
惠州光弘通讯惠州光弘通讯技术有限公司
报告期2019年1月1日至2019年12月31日
上年同期2018年1月1日至2018年12月31日
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《上市规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》《惠州光弘科技股份有限公司章程》
巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)登载年度报告的中国证监会指定网站
会计师、审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)
律师北京市中伦律师事务所
保荐机构国泰君安证券股份有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称光弘科技股票代码300735
公司的中文名称惠州光弘科技股份有限公司
公司的中文简称光弘科技
公司的外文名称(如有)DBG Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)DBG
公司的法定代表人唐建兴
注册地址惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号
注册地址的邮政编码516083
办公地址惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号
办公地址的邮政编码516083
公司国际互联网网址www.dbg.com.cn
电子信箱ir@dbg.com.cn
董事会秘书证券事务代表
姓名杨荣杨雅珠
联系地址惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号
电话0752-51086880752-5108688
传真0752-51082680752-5108268
电子信箱ir@dbg.com.cngm-yyz@dbg.com.cn
公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号公司董事会办公室
会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼
签字会计师姓名章顺文、卢伟胜
保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
国泰君安证券股份有限公司中国(上海)自由贸易试验区商城路618号滕强、刘小东2019年7月2日至2022年12月31日
2019年2018年本年比上年增减2017年
营业收入(元)2,190,441,020.591,598,087,540.7437.07%1,274,112,355.70
归属于上市公司股东的净利润(元)429,125,008.04273,318,283.3857.01%173,561,588.99
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)383,130,133.71238,299,380.8660.78%165,908,451.76
经营活动产生的现金流量净额(元)543,596,100.92216,941,396.07150.57%284,457,019.23
基本每股收益(元/股)0.930.7720.78%0.65
稀释每股收益(元/股)0.930.7720.78%0.65
加权平均净资产收益率21.83%15.99%5.84%24.86%
2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末
资产总额(元)2,665,830,640.362,128,546,282.2325.24%1,863,514,035.50
归属于上市公司股东的净资产(元)2,137,437,711.731,813,412,763.0017.87%1,607,951,200.05
支付的优先股股利0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.7756

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入440,502,752.96616,538,223.19491,654,701.57641,745,342.87
归属于上市公司股东的净利润82,084,617.54111,012,024.36112,805,572.90123,222,793.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润69,247,148.95104,764,735.13101,128,667.80107,989,581.83
经营活动产生的现金流量净额154,151,768.31131,470,667.6781,203,935.43176,769,729.51
序号损益科目调整金额
营业收入(499,511,061.32)
营业成本(498,573,269.43)
财务费用3,611,807.78
信用减值损失(4,043,208.97)
⑤=①-②-③-④净利润(506,390.70)
项目2019年9月30日 (调整前)2019年9月30日 (调整后)调整金额
流动资产:
货币资金212,058,594.63211,987,372.01(71,222.62)
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产570,800,000.00570,800,000.00-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据18,943,690.0718,943,690.07-
应收账款860,702,354.08477,135,259.85(383,567,094.23)
应收款项融资
预付款项47,106,930.3936,505,567.00(10,601,363.39)
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款77,536,732.4293,316,850.6715,780,118.25
其中:应收利息566,305.55566,305.55-
应收股利
买入返售金融资产
存货217,935,329.3750,254,599.33(167,680,730.04)
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,572,147.202,572,147.20-
流动资产合计2,007,655,778.161,461,515,486.13(546,140,292.03)
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资3,510.953,510.95-
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产837,492,166.66837,492,166.66-
在建工程99,854,357.0799,854,357.07-
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产83,765,466.4783,765,466.47-
开发支出
商誉17,719,917.2017,719,917.20-
长期待摊费用40,522,473.0740,522,473.07-
递延所得税资产13,372,527.1813,372,527.18-
其他非流动资产12,595,062.3412,595,062.34-
非流动资产合计1,105,325,480.941,105,325,480.94-
资产总计3,112,981,259.102,566,840,967.07(546,140,292.03)
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款738,121,852.07180,908,068.80(557,213,783.27)
预收款项5,485,378.524,656,671.15(828,707.37)
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬126,951,773.48126,951,773.48-
应交税费21,563,501.3420,479,330.94(1,084,170.40)
其他应付款72,818,039.9187,174,456.8514,356,416.94
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债77,622.8577,622.85-
流动负债合计965,018,168.17420,247,924.07(544,770,244.10)
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款66,483,707.8066,483,707.80-
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬842,055.61842,055.61-
预计负债
递延收益27,168,808.2927,168,808.29-
递延所得税负债1,069,112.621,069,112.62-
其他非流动负债
非流动负债合计95,563,684.3295,563,684.32-
负债合计1,060,581,852.49515,811,608.39(544,770,244.10)
所有者权益:
股本461,084,000.00461,084,000.00-
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积863,387,588.15863,387,588.15-
减:库存股
其他综合收益5,526,608.465,329,210.16(197,398.30)
专项储备
盈余公积65,380,128.1665,380,128.16-
一般风险准备
未分配利润620,588,716.27619,416,066.65(1,172,649.62)
归属于母公司所有者权益合计2,015,967,041.042,014,596,993.12(1,370,047.92)
少数股东权益36,432,365.5736,432,365.57-
所有者权益合计2,052,399,406.612,051,029,358.69(1,370,047.92)
负债和所有者权益总计3,112,981,259.102,566,840,967.08(546,140,292.02)
项目本期发生额 (调整前)本期发生额 (调整后)调整金额
一、营业总收入2,048,206,739.041,548,695,677.72(499,511,061.32)
其中:营业收入2,048,206,739.041,548,695,677.72(499,511,061.32)
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,733,568,120.771,238,606,659.12(494,961,461.65)
其中:营业成本1,542,984,788.721,044,411,519.29(498,573,269.43)
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加15,254,673.2015,254,673.20-
销售费用15,925,213.1915,925,213.19-
管理费用110,972,294.71110,972,294.71-
研发费用52,385,944.4652,385,944.46-
财务费用(3,954,793.51)(342,985.73)3,611,807.78
其中:利息费用964,257.81964,257.81-
利息收入1,162,441.691,162,441.69-
加:其他收益10,037,381.2610,037,381.26-
投资收益(损失以“-”号填列)12,741,204.0212,741,204.02-
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)(6,286,912.41)(2,243,703.44)4,043,208.97
资产减值损失(损失以“-”号填列)(1,067,720.01)(1,067,720.01)-
资产处置收益(损失以“-”号填列)309,462.99309,462.99-
三、营业利润(亏损以“-”号填列)330,372,034.12329,865,643.42(506,390.70)
加:营业外收入17,262,641.2817,262,641.28-
减:营业外支出426,869.70426,869.70-
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)347,207,805.70346,701,415.00(506,390.70)
减:所得税费用47,086,520.7747,086,520.77-
五、净利润(净亏损以“-”号填列)300,121,284.93299,614,894.23(506,390.70)
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)300,121,284.93299,614,894.23(506,390.70)
2.终止经营净利润(净亏损以

“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润306,408,605.50305,902,214.80(506,390.70)
2.少数股东损益(6,287,320.57)(6,287,320.57)-
六、其他综合收益的税后净额2,549,672.552,352,274.25(197,398.30)
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2,549,672.552,352,274.25(197,398.30)
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益2,549,672.552,352,274.25(197,398.30)
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额2,549,672.552,352,274.25(197,398.30)
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额302,670,957.48301,967,168.48(703,789.00)
归属于母公司所有者的综合308,958,278.05308,254,489.05(703,789.00)
收益总额
归属于少数股东的综合收益总额(6,287,320.57)(6,287,320.57)-
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.66450.6498(0.01)
(二)稀释每股收益0.66450.6498(0.01)
科目金额
货币资金(71,222.62)
应收账款(383,567,094.23)
预付款项(10,601,363.39 )
其他应收款15,780,118.25
存货(167,680,730.04)
应付账款(557,213,783.27)
预收款项(828,707.37)
应交税费(1,084,170.40)
其他应付款14,356,416.94
其他综合收益(197,398.30)
未分配利润(1,172,649.62)
营业收入(499,511,061.32)
营业成本(498,573,269.43)
财务费用3,611,807.78
信用减值损失(4,043,208.97)
净利润(506,390.70)

提的GST差额重分类至其他应收款或其他应付款科目。

二、关于合并层面印度光弘收入核算由总额法调整为净额法的原因

1、光弘印度的业务模式及会计处理

光弘印度和母公司惠州光弘科技股份有限公司(下称“光弘科技”)均为电子消费品代工企业,向电子消费品品牌厂商提供代工业务。电子消费品代工行业主要有进料加工、来料加工、Buy& Sell三种商业模式。光弘印度与主要客户的合作采用了Buy&Sell商业模式,母公司光弘科技与主要客户的合作采用了来料加工(客供料加工)模式。

Buy&Sell模式是特指在代工的模式下,品牌公司向供应商直接购买原材料,再将原材料(不经过任何加工)直接转卖给OEM厂商,由OEM厂商将原材料制造成成品后出售给品牌公司。光弘印度采用Buy&Sell的模式是由品牌手机厂商的子公司或关联方(下指“供应商”)提供成套组件(SKD料件)销售给光弘印度,光弘印度加工完成后销售制成品手机给品牌手机厂商的另外一家子公司或关联方(下指“客户”),由客户对外销售。

账务处理上,光弘印度将Buy&Sell的模式下,从供应商采购的原材料计入“原材料”和“应付账款”,整机生产加工完成并销售给客户之后,光弘印度按照按照应收取的货款记“营业收入”和“应收账款”,同时结转商品销售成本,上述货款中包括材料金额。“存货”、“应付账款”、“主营业务收入”、“主营业务成本”均含客户指定供应商的材料金额。

2、合并层面变更印度光弘收入核算方法的原因

对“Buy& Selll”模式下的收入核算,企业会计准则对Buy& Sell模式应按总额法还是净额法进行会计处理并无明确的相关规定,同行业公司的会计处理方法各不相同,既有采用总额法核算的,也有采用净额法核算的:富士康工业互联网股份有限公司(股票代码:601138,简称工业富联)对Buy &Sell模式下的业务按照总额确认收入。小米集团(股份代码:1810)则根据多项因素综合判断各项具体业务应适用总额还是净额确认收入。

在合并层面光弘印度收入采用总额列示或净额列示问题上,公司与会计师进行了多轮沟通,在审计机构最终意见尚未确定之前,为慎重起见,公司在2019年度业绩预告时暂按总额法披露了光弘印度的收入、成本及相关的资产和负债项目。

审计师在持续收集整理光弘印度公司现有及潜在业务的相关资料的基础上,与其内部技术标准部经多轮沟通后:最终认为在合并报表层面应将子公司光弘印度Buy&Sell模式下的收入由总额法调整为净额法。

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2019年金额2018年金额2017年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)6,144,194.802,655,484.00616,725.73
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)32,637,625.8824,231,411.4113,745,195.22
债务重组损益15,194,481.45
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益16,873,707.0020,806,764.09-4,613,709.08
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,155,478.48-973,903.371,255,192.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目-9,007,115.63-4,419,348.69
减:所得税影响额10,997,394.976,454,185.752,388,289.05
少数股东权益影响额(税后)8,006,102.68827,319.17961,978.01
合计45,994,874.3335,018,902.527,653,137.23--

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)报告期内公司主要业务

1、主要业务和产品

公司的主营业务为专业从事消费电子类、网络通讯类、汽车电子类等电子产品的PCBA和成品组装,并提供制程技术研发、工艺设计、采购管理、生产控制、仓储物流等完整服务的电子制造服务(EMS)。公司提供电子制造服务的主要产品包括消费电子类(智能手机、平板电脑);网络通讯类(网络路由器、基站定位终端);物联网、汽车电子类(OBD、行车记录仪)等电子产品。

2、主要经营模式

公司的业务经营模式为EMS(Electronic Manufacturing Services)。在EMS模式下,公司以客户需求为导向,为其提供定制化的电子产品制造服务,服务内容涵盖原材料采购、新产品导入(NPI)、PCBA、成品组装、仓储物流等完整的电子产品制造环节。

公司具体的采购模式、生产模式、销售模式情况如下:

(1)采购模式

a、实行“以产定购”的采购模式

公司实行“以产定购”的采购模式,设立了采购统括部专门负责采购事宜,采购的原材料包括主材料(如电子元器件、PCB、五金件、塑胶件、包装材料等组成产品的单元或部件)和辅材料(如锡制品等)。公司结合生产计划所需用料预算和材料库存等情况,拟定出物料需求计划然后进行采购;针对各工场之间可通用的辅材料,先进行内部协调、统计、汇总,然后根据实际需求情况按月集中采购。

b、采购渠道分为境内采购和境外采购

境内采购的原材料包括电子元器件、PCB、五金件、塑胶件、包装材料、锡膏、助焊剂等,原材料国内市场供给充足,质量符合标准,且采购方便快捷。公司根据生产用料需求直接与供应商洽谈采购条件,并签订采购合同,收货并验收合格后在合同约定的账期内完成付款。

境外采购的原材料主要是部分客户BOM表选用的国际品牌主材料,主要包括电子元器件、PCB等。公司通过子公司光弘集团进行境外采购,其操作流程具体如下:①公司根据用料需求提出采购条件、采购计划并制定采购单下达光弘集团;②光弘集团负责与境外供应商洽谈、签订采购合同并推进采购工作;③供应商在约定的时间内将货物、发票、装箱单等送至香港指定仓库,光弘集团确认收货;④光弘集团根据收货情况开具装箱单、发票等凭证予公司,公司则根据收到的凭证,逐项办理报关进口手续;⑤光弘集团按照合同约定的结算方式与境外供应商结算材料款;⑥公司向光弘集团支付采购价款。

c、严格的供应商管理体系

对于新供应商的开发和认证,公司建立了较高的准入门槛,需对供应商的基本信息实施全面调查,并通过质量、价格、交期、服务等各方面的综合对比和评估考核其资质。对于主材料和重要辅材料供应商有专门的审查团队进行现场审核;对于有RoHS、REACH或无卤化要求的部品,供应商需提供环保证明资料及第三方测试机构出具的测试报告。预选合格供应商经管理层最终审批确认后,方可列入《合格供方清单》并实施批量采购。

公司持续开发和定期维护进入《合格供方清单》的供应商,每月根据供应商的质量、交付、服务、投诉等情况对供应商进行综合评分,年底进行总体评价确定是否继续合作。对列入《合格供方清单》的重要供应商,公司每年对其进行现场审核。

对连续超过一年或以上未供货后需再次合作的,按照供应商开发控制流程重新进行评价和审查,确认合格后方可恢复合作。

(2)生产模式

公司实行“以销定产”的生产模式,根据客户订单需求情况,进行生产调度、管理和控制。公司在生产过程中从来料、在制品到完成品等关键节点均设有IQC、PQC、FQC等岗位负责品质检测,力求以最优的成本和最高的质量及时完成订单交付。

(3)销售模式

公司的销售模式为直接销售,即公司或子公司直接与客户签署合同,直接将货物销售给客户并进行结算。公司广泛采用行业交流、展会宣传、网站推广等形式开发客户资源。公司客户主要为国内外知名电子品牌商或ODM企业,他们对于供应商有严格的资质审核制度,通常情况下公司需通过客户1-2年严格的资质认证后才能进入其合格供应商体系,从而具备参与项目投标的条件。在确立最终合作关系前,公司还需通过客户对公司经营战略、质量管理、风险控制、流程IT等多个方面的现场审核。公司在正式获取订单前亦根据客户需求为其提供新产品的试制服务。通常情况下公司进入客户合格供应商体系后,即与客户保持长期稳定的合作关系。公司销售按照产品出货是否涉及报关出口分为境内销售和境外销售两种。

3、业绩的主要驱动因素

(1)公司主营业务规模继续扩大

报告期内,实现营业收入21.90亿元,同比增长37.07%;归属于上市公司股东的净利润4.29亿元,同比增长57.01%;经营活动产生的现金流量净额5.43亿元,同比增长了150.57%。

(2)发挥公司优势,提高经营效益

公司的品质管控能力得到了监督机构和客户的高度认可,公司已通过ISO9001:2008、ISO14001:2004、ISO/TS16949:2009、ANSI/ESD S20.20-2007和BS OHSAS 18001:2007等多项管理体系认证,建立了质量、环境及职业健康安全一体化管理体系。公司的品质管控能力得到了监督机构和客户的高度认可,荣获“中国质量诚信企业”、“华为供应商质量奖(含CSR)”、“华勤通讯供应商最佳质量奖”、中国质量认证中心“A类企业”等荣誉。

(3)募投项目突破升级,开启发展新篇章

随着募投项目惠州二期生产季度全面达产,产能大幅提升,智能制造改造项目购置自动化设备,提升生产效率,运用先进的生产制造及检测设备提升产品品质。工程技术中心升级建设项目购进生产研发设备、先进检测设备,生产管理软硬件设备,提高制造管理水平。募投项目实现突破升级,随着募投项目的达产,公司信息化、自动化水平升级,将更好地响应客户的产能与品控需求

(二)行业特点

公司所处行业属于EMS行业,目前全球EMS行业的市场集中度相对较高。经过多年发展,我国大陆地区EMS行业形成了国际大型EMS企业和本土领先EMS企业相互竞争、共同发展的格局。EMS行业提供电子产品的制造服务,一般不涉及生产许可、特许经营等。EMS企业与上游原材料供应商和下游消费电子、网络通讯、汽车电子等电子产品品牌商均按照市场化原则形成合作关系,不存在行政性壁垒,行业市场化程度较高。

(三)行业地位

公司是国内领先的EMS企业,拥有规范的生产管理体系、标准的操作流程、精细的检测标准和可视化的管控程序,具有市场响应速度快、运营效率高等特点,较强的整体制造能力和服务水平使其从本土EMS企业中脱颖而出。

公司凭借质量高、交期准的优势,获得了国内外知名企业的认可。在智能手机、平板电脑和ONT产品上,公司成功进入华为技术、OPPO、小米等全球知名品牌商和华勤通讯、闻泰通讯等领先ODM企业的供应链。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化
固定资产2019年末固定资产余额为99,291.63万元,较年初增长41.20%,主要系本报告期本公司设备投入增加、北区二期工程转固定资产及新设深圳光弘子公司、合并印度子公司所致
无形资产无重大变化
在建工程2019年末在建工程期末余额为3,472.74万元,较年初降低21.37%,主要系本公司北区二期工程及华东智慧制造基地二期土建及安装工程转固定资产所致
货币资金2019年末货币资金余额为 41,603.11 万元,较年初增长59.92%,主要系本公司主营业务收入增长、应收账款及应收票据回款所致
交易性金融资产2019年交易性金融资产余额为32,277.79万元,较年初增长100%,主要系本公司本报告期理财产品重分类至该项目所致
应收票据2019年末应收票据余额为3,827.29万元,较年初降低63.30%,主要系本公司收到票据回款所致
应收账款2019年末应收账款余额为53,501.72万元,较年初增长51.18%,主要系本报告期本公司营业收入增加所致
应收款项融资2019年末应收款项融资余额为154.65万元,较年初增长100%,主要系按照新金融工具准则,期末将由国有控股银行承兑的银行承兑汇票列示在该项目所致
预付账款2019年末预付账款余额为429.75万元,较年初降低41.24%,主要系本报告期预付材料款减少所致
其他应收款2019年末其他应收款余额为 2,962.46 万元,较年初增长155.63%,主要系合并印度子公司所致
其他流动资产2019年末其他流动资产余额为3,581.05万元,较年初降低92.38%,主要系理财产品重分类至交易性金融资产所致
商誉2019年末商誉余额为1,695.04万元,较年初增长100%,主要系合并印度子公司所致
长期待摊费用2019年末长期待摊费用余额为8,051.05万元,较年初增长254.37%,主要系本公司F栋装修及空调设备款转长摊及新设深圳光弘、合并印度子公司所致
递延所得税资产2019年末递延所得税资产余额为1,804.60万元,较年初增长68.57%,主要系新设深圳光弘、合并印度子公司所致

三、核心竞争力分析

1、快速响应能力

随着电子产品生命周期越来越短,品牌商对EMS企业在快速响应方面的要求越来越高,EMS企业能否根据市场和客户的需求变化快速组织生产并实现及时交货,决定了其是否能获取持续的订单并保持盈利。公司的快速响应能力主要体现在新产品导入快、生产周期短和仓储配送快三个方面。

2、品质管控优势

公司已通过ISO9001:2008、ISO14001:2004、ISO/TS16949:2009、ISO13485:2003等多项管理体系认证,建立了质量、环境及职业健康安全一体化管理体系。此外,公司的品质管控能力得到了监督机构和客户的高度认可,荣获“中国质量诚信企业”、中国质量认证中心“A类企业”、“华为供应商质量奖(含CSR)”、“华勤通讯供应商最佳质量奖”等荣誉。

3、客户资源优势

公司自成立以来始终专注于为客户提供高质量的电子制造服务,掌握了多个领域的核心工艺技术,在客户资源的深度与广度上形成了自身独有的优势。在客户深度上,凭借一流的技术和过硬的产品质量,公司积累了一大批优质的客户,主要包括华为技术、上海大唐、华勤通讯、闻泰通讯、OPPO等业内领先企业,并与之建立了长期稳定的合作关系。在客户广度上,公司致力于打造多元化客户领域,主要客户广泛分布于消费电子、网络通讯、汽车电子等领域。

4、领先的整体制造能力

公司长期保持技术创新和引进先进设备,整体制造能力处于行业领先水平。公司是广东省两化融合示范企业,较早践行了工业化和信息化深度融合,持续引进业内领先设备并优化工序布局,其自动化和信息化程度持续提高。

目前,公司拥有业界领先的高速高精密双轨贴片线,可以“一站式”完成产品双面贴片,贴装精度在行业内处于领先水平。公司还引进了高精度POP工艺,可以精确地在小尺寸的PCB上完成堆叠式贴装,满足承接各类高精密电子产品的生产制造的需求。

5、人才优势

公司的管理团队较为稳定,主要管理人员大多具有10年以上电子制造业生产管理经验,对EMS行业理解深刻,能准确把握行业发展趋势,根据公司的实际情况制定清晰可行的发展战略。公司注重技术人才的引进和培养,公司的技术骨干大部分具有通讯、电子电路、工业设计、软件开发、机电一体化等专业背景和丰富的从业经验。

6、总成本领先优势

在精益生产方式的要求和指导下,公司建立了高效的节约文化,并将成本控制的理念渗透到经营的各个环节,具有明显优于同行业的总成本领先优势。公司目前已获得91项专利技术和21项软件著作权授权。同时公司拓展与国内外专业科研院所合作,开展课题研究和合作开发,借助外部的研发、技术与信息优势,提升公司内部工艺技术水平。

第四节经营情况讨论与分析

一、 概述

2019年,公司经营情况良好,业绩保持稳定增长。在公司在董事会的领导和全体员工的共同努力下,报告期内,实现营业收入21.90亿元,同比增长37.07%;归属于上市公司股东的净利润4.29亿元,同比增长57.01%;经营活动产生的现金流量净额5.43亿元,同比增长了150.57%。

(一)募投项目增进展良好,智能化生产提升效率

投资建设光弘惠州二期生产基地,扩大产能,以上市为契机,提高现有产品的生产规模,扩大市场占有率。同时公司上市募投项目“智能制造改造项目”对现有的生产线进行智能化生产改造, 提升生产效率和产品品质,实现工业化和信息化的深度融合,进一步增强公司的整体制造优势。“工程技术中心升级建设项目”通过建设高水平的检测中心和智能化管理系统体系,持续投入生产制造工艺改善研究,进一步加强光弘科技的制程技术研发和工艺技术研发能力,提升光弘的市场竞争力。

(二)完善公司业务布局,巩固公司行业地位

优质的客户群体、广阔的市场前景,为光弘科技带来了业务的快速发展。随着公司订单的日益增加,为满足更多的客户需求,公司计划扩大产能,以保证业务规模持续扩张,更好地实现业务规模和经营业绩的加速发展。2019年,经公司第二届董事会第二次会议、2018年度股东大会审议通过了非公开发行股票方案,拟发行不超过本次非公开发行前总股本的20%(即不超过92,216,800股),募集资金总额不超过236,726.06万元。用于“光弘科技三期智能生产建设项目”、“云计算及工业互联网平台建设项目”及“补充流动资金项目”。2019年10月18日,本次发行经中国证监会发行审核委员会审核通过。2020年1月17日,公司收到《关于核准惠州光弘科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2019]2569号)

(三)引进高端人才,加强人才队伍建设

公司一直注重人才的引进和培养,尤其是管理和技术方面的专业人才。未来公司将进一步强化人才引进措施,建立支持公司中长期发展的人才储备计划,保障关键岗位的人才储备。公司将建立健全员工激励机制,实现岗位与能力匹配,充分考虑员工的发展意愿提供岗位机会,不定期进行培训、交流,促进内部人才流动和晋升,增强员工的归属感和成就感。同时,公司还将加强员工关怀,优化生活区配套设施并组织丰富的文娱活动,以高度人文关怀的企业文化打造人才凝聚力。

(四)大力加强研发创新,推动公司技术进步

公司注重产品研发及技术革新,建立了工程技术中心统管公司研究开发和生产技术改造工作。公司目前已拥有专业化的工程开发与分析实验室,每年投入足额的实验、测试经费开展各种电子产品可靠性分析,以及各种电子及包装物料成分分析等实验,并在点胶技术、电子产品制造执行系统、焊接系统自动化技术等领域形成了核心技术。公司2014年被授予“省级企业技术中心”,2017年被授予“广东省先进电子制造工程技术研究中心”。公司已获得91项专利技术和21项软件著作权授权。同时公司拓展与国内外专业科研院所合作,开展课题研究和合作开发,借助外部的研发、技术与信息优势,提升公司内部工艺技术水平。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2019年2018年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,190,441,020.59100%1,598,087,540.74100%37.07%
分行业
EMS制造2,179,818,427.9799.52%1,594,258,149.6899.76%36.73%
其他10,622,592.620.48%3,829,391.060.24%177.40%
分产品
消费电子1,752,035,453.7079.99%1,127,210,818.9070.53%55.43%
物联网124,410,785.585.68%88,483,057.675.54%40.60%
网络通讯类202,262,551.729.23%199,623,824.4812.49%1.32%
汽车电子85,101,343.623.89%115,501,195.987.23%-26.32%
其他26,630,885.971.22%67,268,643.714.21%-60.41%
分地区
华南地区1,754,998,327.3080.12%998,483,622.8062.48%75.77%
华东地区78,434,294.043.58%302,053,237.1218.90%-74.03%
华北地区7,105,469.980.32%9,341,541.420.58%-23.94%
华中地区38,982,163.811.78%35,456,570.432.22%9.94%
西南地区154,093,221.077.03%106,044,784.186.64%45.31%
中国西北0.00%64,102.500.00%-100.00%
境外156,827,544.397.16%146,643,682.299.18%6.94%
营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
分产品
消费电子1,752,035,453.701,149,717,028.5934.38%35.66%53.43%2.57%
分地区
华南地区1,754,998,327.301,173,415,495.5233.14%43.11%75.08%0.79%
行业分类项目单位2019年2018年同比增减
SMT制造销售量
产品分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
消费电子原材料102,076,838.096.84%93,689,976.618.61%-1.77%
消费电子直接人工677,093,051.9545.34%429,242,283.5239.45%5.89%
消费电子制造费用370,547,138.5524.81%226,395,258.0520.81%4.00%
物联网原材料43,025,814.182.88%24,709,857.752.27%0.61%
物联网直接人工30,128,338.972.02%17,751,170.681.63%0.39%
物联网制造费用38,020,904.542.55%15,684,355.511.44%1.11%
网络通讯原材料42,934,678.802.88%52,066,668.804.79%-1.91%
网络通讯直接人工54,168,328.153.63%48,508,519.294.46%-0.83%
网络通讯制造费用40,386,517.732.70%36,690,041.873.37%-0.67%
汽车电子原材料13,933,598.010.93%47,088,036.664.33%-3.40%
汽车电子直接人工29,631,501.521.98%23,787,591.842.19%-0.21%
汽车电子制造费用24,466,181.981.64%18,361,930.501.69%-0.05%
其他原材料23,113,243.841.55%41,810,458.093.84%-2.29%
其他直接人工2,800,886.000.19%9,669,080.170.89%-0.70%
其他制造费用962,769.960.06%2,657,953.100.24%-0.18%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

与上年度财务报告相比,本年度合并范围增加DBG Technology (India) Private Limited、惠州光弘通讯技术有限公司。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)1,851,673,422.13
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例84.95%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例22.27%
序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名1,141,962,544.9052.39%
2第二名377,102,827.8717.30%
3第三名119,593,072.945.49%
4第四名108,409,038.514.97%
5第五名104,605,937.914.80%
合计--1,851,673,422.1384.95%
前五名供应商合计采购金额(元)58,374,306.95
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例25.29%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%
序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名21,926,095.009.50%
2第二名9,737,639.064.22%
3第三名9,576,916.844.15%
4第四名8,646,216.693.74%
5第五名8,487,439.363.68%
合计--58,374,306.9525.29%
2019年2018年同比增减重大变动说明
销售费用23,811,809.9621,138,820.6012.64%
管理费用159,600,969.04125,204,304.0527.47%
财务费用1,486,942.693,644,707.15-59.20%主要系汇兑损失减少所致
研发费用71,291,402.5065,958,570.198.09%
2019年2018年2017年
研发人员数量(人)861723513
研发人员数量占比9.87%10.67%7.67%
研发投入金额(元)71,291,402.5065,958,570.1944,830,749.23
研发投入占营业收入比例3.25%4.13%3.52%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入0.00%0.00%0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%
项目2019年2018年同比增减
经营活动现金流入小计2,382,527,383.331,636,788,115.5845.56%
经营活动现金流出小计1,838,931,282.411,419,846,719.5129.52%
经营活动产生的现金流量净额543,596,100.92216,941,396.07150.57%
投资活动现金流入小计4,743,422,646.942,475,851,876.8791.59%
投资活动现金流出小计5,113,351,603.393,293,938,760.8755.24%
投资活动产生的现金流量净额-369,928,956.45-818,086,884.00
筹资活动现金流入小计224,878,483.844,486,738.974,912.07%
筹资活动现金流出小计334,249,057.3591,379,484.76265.78%
筹资活动产生的现金流量净额-109,370,573.51-86,892,745.79
现金及现金等价物净增加额66,838,149.56-687,941,307.47
金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益16,873,707.003.49%理财产品投资收益
资产减值-1,350,862.27-0.28%本期计提货跌价准备
营业外收入37,593,299.217.78%政府补助及债务重组利得
营业外支出934,798.310.19%固定资报废及公益性捐赠支出
其他收益14,010,924.812.90%政府补助
信用减值损失-7,855,444.96-1.63%本期计提坏账准备
资产处置收益6,462,354.901.34%处置固定资产收入
2019年末2019年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金416,031,140.4315.61%260,150,614.6112.22%3.39%主要系本公司业务增长、应收账款及应收票据回款所致
应收账款535,017,229.3820.07%353,882,673.0016.63%3.44%主要系本公司业务增长所致
存货44,259,244.901.66%44,123,478.322.07%-0.41%
固定资产992,916,290.5937.25%703,200,534.4233.04%4.21%主要系本公司设备投入增加、北区二期工程转固定资产及新设深圳光弘子公司、合并印度子公司所致
在建工程34,727,364.161.30%44,163,688.952.07%-0.77%
短期借款21,026,119.600.79%4,486,738.970.21%0.58%
长期借款57,264,064.152.15%27,624,473.631.30%0.85%
项目年末账面价值受限原因
货币资金89,779,188.58定期存款及短期借款质押
应收票据5,995,391.75应收票据质押
固定资产100,489,689.14长期借款抵押及银行综合授信抵押
合计196,264,269.47
募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2017公开发行人民币普通股82,647.614,000.2269,567.26000.00%14,317.5永久性补充流动资金0
合计--82,647.614,000.2269,567.26000.00%14,317.5--0
募集资金总体使用情况说明
募集资金基本情况 本公司首次公开发行股票并在创业板上市,经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2168号文《关于核准惠州光弘科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)8,868万股,每股发行价为人民币9.99元,募集资金总额为885,913,200.00元,扣除承销费、保荐费以及其他发行费用人民币59,437,050.56元,实际

可使用募集资金净额人民币826,476,149.44元。上述资金于2017年12月25日全部到位,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了“信会师报字[2017]第ZI10805号”验资报告。公司对募集资金采取专户存储制度,并与保荐机构、存放募集资金的开户银行签订了募集资金三方监管协议。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1. 光弘惠州二期生产基地建设项目50,00050,0003,986.4436,678.7773.36%2018年01月01日9,070.6914,774.08
2. 智能制造改造项目16,50016,50013.1516,709.92101.27%不适用
3.工程技术中心升级建设项目5,3005,3000.315,344.64100.84%不适用
4.补充流动资金项目10,847.6110,847.610.3210,833.9399.87%不适用
承诺投资项目小计--82,647.6182,647.614,000.2269,567.26----9,070.6914,774.08----
超募资金投向
合计--82,647.6182,647.614,000.2269,567.26----9,070.6914,774.08----
未达到计划进度或预计收益不适用
的情况和原因(分具体项目)
项目可行性发生重大变化的情况说明报告期内,项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
募集资金实际到位前,为了确保募集资金拟投资项目的顺利实施,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额20,313.64万元。2018年1月16日,公司召开第一届董事会第十一次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金20,313.64万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金,此事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具《惠州光弘科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。公司已完成上述以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的工作,置换金额共计人民币20,313.64万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实适用
施出现募集资金结余的金额及原因截至2019年3月1日结项,公司节余募集资金约14,312.86万元,其原因主要有以下两方面。 一方面,公司为了提高募集资金的使用效率,在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下,公司通过使用暂时闲置募集资金购买理财产品获得了一定的投资收益。 另一方面,公司在募集资金项目实施过程中,严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金。公司从项目实际情况出发,严格管理,合理配置资源,控制采购成本,有效节约了开支。通过多次市场调研、询价、比价、招标及商务谈判等多种过程控制措施,有效的降低了投资成本。
尚未使用的募集资金用途及去向本公司于2019年3月1日召开第一届董事会第十八次会议及第一届监事会第十五次会议,审议通过了《关于募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》,公司募集资金投资项目“光弘惠州二期生产基地建设项目”、“智能制造改造项目”、“工程技术中心升级建设项目”已建设完成并达到预定可使用状态,为充分提升资金的使用效率,合理降低公司财务费用,公司拟将募集资金投资项目节余募集资金约14,312.86万元及其之后产生的利息(具体金额以资金划转日实际金额为准)用于永久补充流动资金。 截至2019年12月31日,公司已将14,317.50万元转入公司非募集资金账户用于永久性补充流动资金,实际转入金额与计划资金的差额为利息收入扣减手续费的净额。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、发展战略

公司本着“人才、效益、发展”的企业宗旨,聚焦于国内外知名品牌商的发展趋势,坚持高品质、低价格、严守交期、一流的服务及安全的工作环境五项基本原则,以创新工艺和精益品质打造高端制造平台,专注为消费电子、通讯设备、物联网、汽车电子等领域的客户提供优质、安全、环保的产品和服务,致力于成为客户最可靠的合作伙伴。公司将积极把握EMS行业发展机遇,巩固现有成果,积极布局新兴智能硬件领域和国内、国际高端客户,深化智能制造,全面提升公司盈利能力,将公司打造成全球领先的EMS企业。

2、发展目标

公司将有序完善国内、国际运营布局,积极开拓客户资源,拓展高端产品领域,加强信息化和自动化建设,并积极引进高端人才,提升管理水平。公司具体业务发展目标如下:

在业务开拓方面,第一,扩大产能,提高现有产品的生产规模,扩大市场占有率。第二,完善产业流程布局,在传统业务基础上,以智能化制造对应海外客户的高端定制需求,完善从产品规划到物料定制采购、质量标准确定、生产制造及仓储物流的一站式服务。第三,丰富市场结构,逐步开拓海外市场,加强对海外业务的支持力度,提高境外客户的占比。第四,进一步完善产品结构,在巩固现有的消费电子、网络通讯、汽车电子类产品市场的基础上,逐步扩大高端客户群体,并策略性布局医疗电子等高附加值细分市场,提升服务客户和产品的多样性,提升营业收入和盈利水平。

在制造能力方面,公司将以信息化技术应用和自动化设备升级为主线,持续进行公司内部驱动技术创新和技术改造,不断提高工艺研发水平,通过引进自动化生产线和开展精益改善、工场IT化管理等一系列措施,顺利实施“智能制造改造项目”和“工程技术中心升级建设项目”,实现全面降本增效,进一步向智能制造目标迈进。

在管理方面,公司将以具有大型电子制造企业资深从业经验的高端人才为重点引进对象,结合管理信息系统的应用,进一步完善内部质量管控体系,全面提升公司的人才管理、生产管理和信息技术管理水平,全面提升产品品质和客户认可度。

3、经营计划

公司2019年9月北区-2已经陆续投产,确保公司2020年出货量继续提升。同时2019年8月已启动三期项目建设,三期项目总规划相当于北区一期、二期项目总和。以满足未来三年发展规划。

公司对印度光弘的控股收购,标志着光弘公司走向了国际市场,相信未来公司将复制印度的海外模式,不断向海外市场进军。随着设备引进和客户的订单需求不断提升,印度光弘将全方面去提升其制造能力和赢利能力。 公司将大力推行先进设备升级和精密制造技改,深入研究工艺流程的各个环节,发掘精益改善的可能性,更大范围地应用自动化设备和精益生产工艺;同时,公司将进一步强化MES系统的自主研发及其与信息管理系统的结合,实现基础数据全方位搜集、共享和分析,实现工场运转和设备维护的深度IT化管理,逐渐形成智能化制造体系。

公司将注重学习国内外领先的生产管理经验,持续引进高素质研发人才,加快将信息化和自动化技术融入生产制造各个环节的进程。同时,公司将以进入资本市场为契机,逐步完善研发环境、改善研发的奖励机制、创新与相关外部研发机构的合作等多种方式,鼓励专业技术人员创新研发精益生产,并提高工程技术中心的专利数量和质量,确保研发项目的高品质和研发人员的稳定性,全面提升公司的研发能力。

公司将在现有业务的基础上,以下游品牌商需求为出发点,借助资本运作、垂直整合等方式进一步拓展公司电子制造服务范围,不断优化供应链管理,更充分地满足客户在原材料采购和仓储物流等环节的需求。

4、未来可能面临的风险

人工成本持续上涨的风险:随着未来新厂房投入生产及产能规模持续提升,用工需求仍将持续增加,为了吸引新员工加入和保持员工队伍的稳定,公司可能需要进一步提高其薪酬待遇,未来人工成本依然对公司经营形成一定的负担。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2019年02月27日电话沟通机构巨潮资讯网:《2019 年2月27日投资者关系活动记录表》
2019年05月09日实地调研机构巨潮资讯网:《2019 年5月9日投资者关系活动记录表》

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)3
每10股转增数(股)4
分配预案的股本基数(股)553,300,800
现金分红金额(元)(含税)165,990,240.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)165,990,240.00
可分配利润(元)697,922,569.36
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润
的比率
2019年0.00429,125,008.040.00%0.000.00%0.000.00%
2018年106,404,000.00273,318,283.3838.93%0.000.00%106,404,000.0038.93%
2017年70,936,000.00173,561,588.9940.87%0.000.00%70,936,000.0040.87%
承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺光弘投资有限公司限售承诺(1)自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。(2)本企业所直接或间接持有的公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送2017年12月29日至承诺履行完毕正在履行中
股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。(3)公司股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理)低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长至少6个月。
唐建兴限售承诺(1)自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起三十六个月内,本人不转让持有的宏天创富2017年12月29日至承诺履行完毕正在履行中
定作复权处理)低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长至少6个月。
唐建兴减持承诺(1)公司股票上市后三年内不减持发行人股份。(2)在上述锁定期满后,本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。在公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起6个月内如本人申报离职,自申报离职之日起18个月内不转让本人持有的公司股份;在公司股票在深圳证券交易所上市至承诺履行完毕正在履行中
交易之日起第7个月至第12个月之间本人申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人持有的公司股份。
简松年、苏志彪、萧妙文、朱建军、李正大、王军发、肖育才、杨荣限售承诺(1)自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起十二个月内,本人不转让或委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。(2)若本人所持公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,本人减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。(3)公司股2017年12月29日至承诺履行完毕正在履行中
票上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理,低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。同时,本人不因在公司的职务变更或离职等原因而放弃该等承诺。
简松年、苏志彪、萧妙文、朱建军、李正大、王军发、肖育才、杨荣、张平减持承诺(1)公司股票上市后一年内不减持发行人股份。(2)上述股份锁定期满后,本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让股份不超过本人直接或间接持有的股份总数的2017年12月29日至承诺履行完毕正在履行中
25%;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。在公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起6个月内如本人申报离职,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;在公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起第7个月至第12个月之间本人申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。
惠州光弘科技股份有限公司稳定股价承诺上市之日后三年内公司股价连续20个交易日的每日加权平均价的算术平均值(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券2017年12月29日2020年12月28日正在履行中
交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于公司最近一期末已披露财务报表的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷最近一期末公司股份总数,公司将依据法律法规、公司章程规定及本承诺内容、依照法律程序实施具体的股价稳定措施。
光弘投资有限公司稳定股价承诺上市之日后三年内发行人股价连续20个交易日的每日加权平均价的算术平均值(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于发行人最近一期末2017年12月29日2020年12月28日正在履行中
已披露财务报表的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷最近一期末公司股份总数),本企业将依据法律法规、公司章程规定及本承诺内容依照法律程序实施以下具体的股价稳定措施。
唐建兴、简松年、萧妙文、苏志彪、邹宗信、胡瞻、朱建军、王军发、李正大、肖育才、杨荣稳定股价承诺上市之日后三年内发行人股价连续20个交易日的每日加权平均价的算术平均值(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于发行人最近一期末已披露财务报表的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中2017年12月29日2020年12月28日正在履行中
归属于母公司普通股股东权益合计数÷最近一期末公司股份总数),本人将依据法律法规、公司章程规定及本承诺内容依照法律程序实施具体的股价稳定措施。
唐建兴、简松年、萧妙文、苏志彪、邹宗信、胡瞻、梁烽、彭丽霞、陈汉亭、朱建军、王军发、李正大、肖育才、杨荣关于填补被摊薄即期回报保障措施的承诺(1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(2)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。(3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。(5)如公司未来推出股权激2017年12月29日长期正在履行中
励计划,承诺拟公布的公司股权激励计划的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。
惠州光弘科技股份有限公司关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺(1)本公司首次公开发行股票招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若有权部门认定本公司首次公开发行股票招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。(3)在有权部门认定本公司首次公开发行股票招股意向书存在对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、2017年12月29日长期正在履行中
公司将依法承担相应责任。
光弘投资有限公司关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺(1)发行人首次公开发行股票招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若有权部门认定发行人首次公开发行股票招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本企业将依法购回已转让的本次公开发行前持有的股份(以下简称“已转让的原限售股份”)。本企业将在上述事项认定后3个交易日内启动购回事项,采用二级市场集中竞价交易、大宗交易方式购回已转让的原限售股份;购回价格依据二级市场价2017年12月29日长期正在履行中
格与发行价孰高的原则确定。若本企业购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的,本企业将依法履行要约收购程序,并履行相应信息披露义务。(3)若有权部门认定发行人首次公开发行股票招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业将依法赔偿投资者损失(4)上述承诺为本企业真实意思表示,本企业自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本企业将依法承担相应责任。
唐建兴、简松年、萧妙文、苏志彪、邹宗信、胡瞻、梁烽、彭丽霞、陈汉亭、朱建关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺(1)发行人首次公开发行股票招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述2017年12月29日长期正在履行中
军、王军发、李正大、肖育才、杨荣或者重大遗漏.(2)若有权部门认定发行人首次公开发行股票招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。(3)上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。
光弘投资有限公司、唐建兴关于避免同业竞争的承诺(1)截至本承诺函出具之日,本企业/本人没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织,以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系2017年12月29日长期正在履行中
/本人在作为光弘科技的控股股东/实际控制人期间,凡本企业/本人及本企业/本人所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与光弘科技生产经营构成竞争的业务,本企业/本人将按照光弘科技的要求,将该等商业机会让与光弘科技,由光弘科技在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与光弘科技存在同业竞争。(4)本企业/本人承诺,如果本企业/本人违反上述声明与承诺并造成光弘科技经济损失的,本企业/本人将赔偿光弘科技因此受到的全部损失。
进科投资有限公司关于避免同业竞争的承(1)截至本承诺函出具2017年12月29日长期正在履行中
之日,本企业没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织,以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益。(2)本企业通过光弘投资间接控制光弘科技期间,其保证将采取合法及有效的措施,促使本企业、本企业拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及其关联企业,不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业务,并且保证不进行其他任何损害发行人
及其他股东合法权益的活动。(3)本企业在通过光弘投资间接控制光弘科技期间,凡其及其所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与光弘科技生产经营构成竞争的业务,其将按照光弘科技的要求,将该等商业机会让与光弘科技,由光弘科技在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与光弘科技存在同业竞争。(4)如果本企业违反上述声明与承诺并造成光弘科技经济损失的,本企业将赔偿光弘科技因此受到的全部损失。
宏天创富有限公司关于避免同业竞争的承诺(1)截至本承诺函出具之日,本企业没有在中国2017年12月29日长期正在履行中
法权益的活动。(3)本企业在通过进科投资、光弘投资间接控制光弘科技期间,凡其及其所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与光弘科技生产经营构成竞争的业务,其将按照光弘科技的要求,将该等商业机会让与光弘科技,由光弘科技在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与光弘科技存在同业竞争。(4)如果本企业违反上述声明与承诺并造成光弘科技经济损失的,本企业将赔偿光弘科技因此受到的全部损失。
光弘投资有限公司规范并减少关联交易的承诺(1)本企业将善意履行作为光弘科技股东的义2017年12月29日长期正在履行中
等协议规定以外的利益或收益。(4)如违反上述承诺给光弘科技造成损失,本企业将向光弘科技作出赔偿。
唐建兴规范并减少关联交易的承诺(1)保证本人以及本人控股或实际控制的公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本人控制的企业”),今后原则上不与光弘科技发生关联交易。如果光弘科技在今后的经营活动中必须与本人或本人控制的企业发生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、光弘科技的章程和有关规定履行有关程序,并按照正常的商业条件进行,且保证本人及本人控制的企业将不会要求或接受光弘科技2017年12月29日长期正在履行中
给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。并且保证不利用实际控制人地位,就光弘科技与本人或本人控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使光弘科技的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。(2)保证本人及本人控制的企业将严格和善意地履行其与光弘科技签订的各种关联交易协议。本人及本人控制的企业将不会向光弘科技谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益。(3)如违反上述承诺给光弘科技造成损失,本人将向光弘科技作出赔偿。
进科投资有限公司、宏天规范并减少关联交易的(1)保证本企业及本企2017年12月29日长期正在履行中
创富有限公司承诺业控股或实际控制的公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本企业控制的企业”),今后原则上不与光弘科技发生关联交易。如果光弘科技在今后的经营活动中必须与本企业或本企业投资控制的企业发生不可避免的关联交易,本企业将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、光弘科技的章程和有关规定履行有关程序,并按照正常的商业条件进行,且保证本企业及本企业控制的企业将不会要求或接受光弘科技给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。并且保证不利用间接股东地位,就光弘科技与本企业
或本企业控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使光弘科技的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。(2)保证本企业及本企业控制的企业将严格和善意地履行其与光弘科技签订的各种关联交易协议。本企业及本企业控制的企业将不会向光弘科技谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益。(3)如违反上述承诺给光弘科技造成损失,本企业将向光弘科技作出赔偿。
光弘投资有限公司、唐建兴关于社保公积金相关事项的承诺如因社会保险或住房公积金管理部门要求或决定,发行人及其下属公司需要为员工补缴社会保险或住房公积金,或发行2017年12月29日长期正在履行中
人及其下属公司因未按规定缴纳社会保险或住房公积金而承担任何罚款或损失,本企业/本人愿无条件代发行人及其下属公司承担所有相关补缴或赔付责任。
光弘投资有限公司、唐建兴关于在用土地房屋相关事项的承诺发行人自有或通过租赁等方式取得的土地、房屋所有权或使用权目前均不存在任何争议或纠纷,如因该等土地、房屋权属发生争议或纠纷等事由,导致发行人及其下属公司无法正常使用该等土地、房屋,本企业/本人承诺将全额补偿发行人及其下属公司由此所导致的一切损失。2017年12月29日长期正在履行中
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

(1)执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》

财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额
合并母公司
(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。董事会已批准“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额104,279,455.21元, “应收账款”上年年末余额353,882,673.00元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额12,475,048.68元, “应付账款”上年年末余额114,309,969.01元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额85,504,050.19元, “应收账款”上年年末余额372,617,962.37元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额0.00元, “应付账款”上年年末余额98,937,903.30元。

则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,执行上述新金融工具准则的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额
合并母公司
(1)理财产品重分类为“交易性金融资产”董事会已批准其他流动资产:减少467,450,000.00元 交易性金融资产:增加467,450,000.00元其他流动资产:减少457,000,000.00元 交易性金融资产:增加457,000,000.00元
(2)将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具) ”应收票据:减少2,825,227.60元 应收款项融资:增加2,825,227.60元应收票据:减少2,325,227.60元 应收款项融资:增加2,325,227.60元
原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本260,150,614.61货币资金摊余成本260,150,614.61
应收票据摊余成本104,279,455.21应收票据摊余成本101,454,227.61
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益2,825,227.60
应收账款摊余成本353,882,673.00应收账款摊余成本353,882,673.00
其他应收款摊余成本11,588,861.52其他应收款摊余成本11,588,861.52
其他流动资产摊余成本469,694,469.40交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益467,450,000.00
其他流动资产摊余成本2,244,469.40
原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本207,841,265.38货币资金摊余成本207,841,265.38
应收票据摊余成本85,504,050.19应收票据摊余成本83,178,822.59
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益2,325,227.60
应收账款摊余成本372,617,962.37应收账款摊余成本372,617,962.37
其他应收款摊余成本50,763,489.78其他应收款摊余成本50,763,489.78
其他流动资产摊余成本457,707,353.89交易性金融资产以公允价值计量且其变动457,000,000.00

计入当期损益其他流动资产

其他流动资产摊余成本707,353.89
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)145
境内会计师事务所审计服务的连续年限5
境内会计师事务所注册会计师姓名章顺文、卢伟胜
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5
境外会计师事务所名称(如有)香港立信德豪会计师事务所有限公司
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)16.84
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)3
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)尹子斌
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)3

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及控股股东光弘投资有限公司、实际控制人唐建兴先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
东莞华贝电子科技有限公司华勤通讯技术有限公司子公司,华勤通讯间接持有本公司6.71%的股权且公司董事邹宗信担任华勤通讯高级副总销售加工费市场定价29.6137,561.0417.15%45,000月结45天非终端产品,同类交易市价很难获取,尚未找到
合计----37,561.04--45,000----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司2019年4月23日召开的第二届董事会第二次会议及2019年5月15日召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年日常关联交易预计情况的议案》,预计2019年度公司与东莞华贝电子科技有限公司发生的关联交易金额不超过45,000.00万元。报告期内,公司与东莞华贝电子科技有限公司发生关联交易的金额为37,561.04万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明光弘科技向星华电子(惠州)有限公司租赁厂房及宿舍,报告期内确认租赁费6,969,230.95元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品募集资金4,00000
银行理财产品自有资金427,537.4422,277.440
券商理财产品自有资金25,10010,0000
合计456,637.4432,277.440

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司始终坚持回报社会的理念,以高度的企业责任感和社会爱心,热心于社会公益事业,以实际行动为当地社区的公益,教育及体育事业作出贡献。促进企业与社会、国家、自然的协调、和谐发展,为落实科学发展观、构建社会主义和谐社会做出贡献。公司履行社会责任符合国家法律法规要求和标准,无重大环保和安全事故,未被列入环保部门的污染严重企业名单,也未受到环保、劳动等部门的处罚;不存在对社会责任履行有重大影响的期后事项及媒体质疑事项。公司长期践行工匠精神,坚持购置全球最优装备和最先进的软件,每年保持投入巨大资本进行生产工艺升级、生产设备更新以及工程技术研发,定位于高端电子制造,服务中国及全球一流品牌商。未来,公司还将围绕中国制造2025的国家战略,致力于提升公司制造综合实力,进入全球电子制造服务企业前列。公司将继续坚持可持续发展的战略,诚信经营,不断完善公司社会责任管理体系,重视履行社会责任,在生产经营和业务发展的过程中,在为股东创造价值的同时,顺应国家和社会的全面发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

报告期内,公司为践行社会责任,在2019年学校捐款活动中共捐款26万元,公司暂无后续精准扶贫计划。

(2)年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份266,110,00075.03%0079,833,000-48,336,20331,496,797297,606,79764.55%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股48,597,00013.70%0014,579,100-48,596,203-34,017,10314,579,8973.16%
其中:境内法人持股48,587,00013.70%0014,576,100-63,163,100-48,587,00000.00%
境内自然人持股10,0000.00%003,00014,566,89714,569,89714,579,8973.16%
4、外资持股217,513,00061.33%0065,253,900260,00065,513,900283,026,90061.38%
其中:境外法人持股217,413,00061.30%0065,223,900065,223,900282,636,90061.30%
境外自然人持股100,0000.03%0030,000260,000290,000390,0000.08%
二、无限售条件股份88,570,00024.97%0026,571,00048,336,20374,907,203163,477,20335.45%
1、人民币普通股88,570,00024.97%0026,571,00048,336,20374,907,203163,477,20335.45%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数354,680,000100.00%00106,404,0000106,404,000461,084,000100.00%

利3元人民币(含税),合计派发现金红利106,404,000元人民币(含税);同时以资本公积转增股本向全体股东每10股转增3股,共计转增106,404,000股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2019年4月23日,公司召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议,审议通过了《关于公司2018年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》,以截至2018年12月31日公司总股本354,680,000 股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3元人民币(含税),合计派发现金红利106,404,000元人民币(含税);同时以资本公积转增股本向全体股东每10股转增3股,共计转增106,404,000股。上述方案已经公司2018年年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
光弘投资有限公司217,413,00065,223,9000282,636,900首发限售股按首发承诺解除限售
唐建兴100,00030,00032,50097,500高管锁定股按高管锁定股解除限售规定解除限售
苏志彪06,101,05506,101,055高管锁定股按高管锁定股解除限售规定解除限售
朱建军10,0004,526,4243,2504,533,174高管锁定股按高管锁定股解除限售规定解除限售
李正大01,232,52501,232,525高管锁定股按高管锁定股解除限售规定解除限售
王军发01,005,38101,005,381高管锁定股按高管锁定股
解除限售规定解除限售
肖育才01,037,78201,037,782高管锁定股按高管锁定股解除限售规定解除限售
杨荣0540,3370540,337高管锁定股按高管锁定股解除限售规定解除限售
张平0129,6430129,643高管锁定股按高管锁定股解除限售规定解除限售
萧妙文0292,5000292,500高管锁定股按高管锁定股解除限售规定解除限售
合计217,523,00080,119,54735,750297,606,797----
报告期末普通股股东总数37,365年度报告披露日前上一月末普通股股东总数37,222报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
光弘投资有限公司境外法人61.30%282,636,90065,223,900282,636,9000
苏志彪境内自然人1.65%7,615,740-5190006,101,0551,514,685
朱建军境内自然人1.20%5,554,233-4900004,533,1741,021,059
深圳市中通汇银资产管理有限公司-深圳市汇银富成九号投资合伙企业(有限合伙)其他0.90%4,129,227-38707734,129,227
陈玉忠境内自然人0.87%4,000,0924,000,092
全国社保基金四一四组合其他0.59%2,699,8892,699,889
广发乾和投资有限公司境内非国有法人0.46%2,100,9602,100,960
中国银行股份有限公司-华夏中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金其他0.36%1,648,8881,648,888
中国工商银行股份有限公司-国泰鑫睿混合型证券投资基金其他0.34%1,573,4391,573,439
焦延喜境内自然人0.33%1,526,8271,526,827
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明光弘投资有限公司实际控制人为唐建兴先生;
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
深圳市中通汇银资产管理有限公司-深圳市汇银富成九号投资合伙企业(有限合伙)4,129,227人民币普通股4,129,227
陈玉忠4,000,092人民币普通股4,000,092
全国社保基金四一四组合2,699,889人民币普通股2,699,889
广发乾和投资有限公司2,100,960人民币普通股2,100,960
中国银行股份有限公司-华夏中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金1,648,888人民币普通股1,648,888
中国工商银行股份有限公司-国泰鑫睿混合型证券投资基金1,573,439人民币普通股1,573,439
焦延喜1,526,827人民币普通股1,526,827
苏志彪1,514,685人民币普通股1,514,685
中国农业银行股份有限公司-银河稳健证券投资基金1,325,436人民币普通股1,325,436
宁波大榭无尽藏信慧股权投资合伙企业(有限合伙)1,066,100人民币普通股1,066,100
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)
控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
光弘投资有限公司唐建兴2015年08月24日2278362投资控股
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
唐建兴本人中国香港
主要职业及职务董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
唐建兴董事长、总经理现任622016年02月04日2022年03月19日100,0000030,000130,000
简松年副董事长现任692016年02月04日2022年03月19日00000
苏志彪董事、副总经理现任492016年02月04日2022年03月19日00519,00007,615,740
萧妙文董事现任622016年02月04日2022年03月19日0000390,000
邹宗信董事现任472016年02月04日2022年03月19日00000
胡瞻董事现任462016年02月04日2022年03月19日00000
陈汉亭独立董事现任642016年05月13日2022年03月19日00000
彭丽霞独立董事现任622016年07月30日2022年03月19日00000
邱乐群独立董事现任532018年09月14日2022年03月19日00000
刘冠尉监事会主席现任352016年02月04日2022年03月19日00000
李文光监事现任652016年2022年00000
02月04日03月19日
张平监事现任622016年02月04日2022年03月19日000172,857
朱建军副总经理现任472016年02月04日2022年03月19日10,0000490,0005,554,233
李正大副总经理现任472016年02月04日2022年03月19日00199,0001,444,367
王军发副总经理现任492016年02月04日2022年03月19日00149,9001,190,607
杨荣董事会秘书现任482016年02月04日2022年03月19日0079,874640,575
肖育才财务总监现任432016年02月04日2022年03月19日0080,0001,303,709
合计------------110,00001,517,77430,00018,442,088

商总会会长、筑福香港基金会副主席等职务,于2009年获惠州市人民政府授予的“惠州市荣誉市民”及2012年获得中国电子企业协会授予的“企业家优秀奖”等称号。

2、 简松年先生,1950年出生,香港特别行政区永久性居民,法律学专业本科学历。1984年4月至今历任简松年律师行执业律师、合伙人、资深顾问律师;2010年8月起就职于光弘有限,任董事,2015年11月至2016年2月任光弘有限副董事长;现任公司副董事长,并兼任光弘投资有限公司、进科投资有限公司、光弘科技电子(香港)有限公司、光弘集团有限公司、Redchip Investment Limited、讯建有限公司、光弘电子(投资)有限公司的董事,万汇基建(乡村)有限公司的董事会副主席,香港上市公司敏华控股有限公司、南旋控股有限公司、深圳投控湾区发展有限公司、以及金茂源环保控股有限公司独立非执行董事。

3、 苏志彪先生,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,行政管理专业硕士研究生学历。1992年9月至2002年12月就职于华强三洋电子有限公司,任部长;2002年12月起就职于光弘有限,任副总经理,2015年11月至2016年2月任光弘有限董事、副总经理;现任公司董事、副总经理,主要负责组织和实施公司各项运营管理工作,并兼任嘉兴光弘实业有限公司、光弘集团有限公司、深圳明弘电子科技有限公司、深圳光弘通信技术有限公司、惠州光弘通讯技术有限公司、DBG Technology(India) Private Limited董事及深圳市扛鼎投资有限公司执行董事。

4、 萧妙文先生,1957年出生,香港特别行政区永久性居民,建筑工程管理学专业硕士研究生学历。2006年1月至2008年1月就职于安历士国际控股有限公司,任行政总裁;2008年1月至2011年6月就职于新懋国际集团有限公司,任行政总裁;2012年4月至2013年8月就职于新昌地产发展有限公司,任董事、总经理。现任公司董事,并兼任光弘集团有限公司、进科投资有限公司董事,腾达工程有限公司非执行董事,汇盈控股有限公司、骏溢环球金融控股有限公司独立非执行董事。

5、 邹宗信先生,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,通信工程专业本科、工商管理硕士研究生学历。2001年1月至2005年12月就职于中兴通讯技术有限公司,任主管;2006年1月至今就职于华勤通讯技术有限公司,历任总监、副总裁和高级副总裁。2015年11月至2016年2月任光弘有限董事;现任公司董事,并兼任进科投资有限公司董事、东莞和勤电子有限公司执行董事及宁波勤宏企业管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人。

6、 胡瞻先生,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,法律学专业硕士研究生学历。1994年7月至2000年9月就职于海军某部,任军官;2000年9月至2002年7月于复旦大学攻读法学学士学位;2002年7月至2003年7月就职于上海浩英律师事务所,任律师;2003年7月至2004年11月就职于上海四维律师事务所,任律师;2004年11月至2007年4月就职于上海刘彦律师事务所,任律师;2007年4月至2008年3月就职于上海江三角律师事务所,任律师;2008年3月至2010年8月就职于上海中夏旭波律师事务所,任合伙人;2010年8月至2014年11月就职于上海海华永泰律师事务所,任高级合伙人;2014年11月至2017年2月就职于北京盈科(上海)律师事务所,任合伙人;2017年2月至今就职于上海和华利盛律师事务所,任合伙人;现任公司董事,并兼任苏州春秋电子科技股份有限公司独立董事。

7、 陈汉亭先生,1955年出生,中国国籍,无境外永久居留权,政治经济学专业硕士研究生班学历。1973年2月至1978年1月就职于国营汉中市缫丝厂,任会计;1981年2月至1983年8月就职于陕西工学院电子系,任党总支干事;1987年8月至1991年2月就职于陕西工学院经管系,任助教;1991年3月至1993年12月就职于陕西工学院经管系,任工业会计讲师;1994年1月至1995年4月就职于惠州学院经管系,任工业会计讲师;1995年5月至1998年3月就职于惠州学院经管系,任党总支副书记;1998年4月至2002年5月就职于惠州学院经管系,任党总支书记;2002年6月至2007年12月就职于惠州学院经管系,任系主任兼党总支书记;2008年1月至今就职于惠州学院经管系,任副教授。2016年5月至今任公司独立董事。

8、 彭丽霞女士,1957年出生,中国国籍,无境外永久居留权,电子仪器及测量技术本科学历。1981年1月至1992年3月就职于中华人民共和国电子工业部第二研究所,任工程师;1992年3月至1996年12月就职于香港硅国际有限公司深圳办事处,先后担任工程师、首席代表;2002年7月至2013年12月任IPC国际电子工业连接协会技术总监、爱比西技术(上海)有限公司总经理。2016年7月至今任公司独立董事。

9、 邱乐群女士:1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。1989年9月1日至1991年1月31日就职于贵州省六盘水市矿务局医院,任医师;1991年2月1日至1993年6月就职于深圳市盐田人民医院,任医师;1996年7月1日至2001年1月就职于深圳亚泰科工贸发展有限公司,任会计;2002年1月至2009年8月31日分别就职于深圳力诚会计师事务所和均富会计师事务所深圳分所,任审计助理、高级审计、项目经理;2009年9月1日至今就职于信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所,任经理、高级经理、审计总监。2018年9月至今任公司独立董事。2019年10月至今任八马茶业股份有限公司独立董事

(二)监事简历及任职情况:

1、 刘冠尉先生,1984年出生,香港特别行政区永久性居民,高中学历。2010年3月至今就职于星华科技(惠州)有限公司,任总经理。2015年11月至2016年2月任光弘有限监事会主席;现任公司监事会主席,并兼任光弘集团有限公司、进科投资有限公司、宏天创富有限公司董事,星华科技(惠州)有限公司及星华电子(惠州)有限公司董事长、总经理。

2、 李文光先生,1954年出生,香港特别行政区永久性居民,法律学专业本科学历。1985年12月至今就职于陈刘韦律师行。2015年11月至2016年2月任光弘有限监事;现任公司监事,并兼任嘉连臣贸易有限公司董事,大昌微线集团有限公司执行董事。

3、 张平先生,1958年出生,中国国籍,无境外永久居留权,高中学历。1977年12月至1980年5月就职于国营红权电器厂,任工人;1980年5月至2006年2月就职于深圳市华强集团,任主任;2006年2月起就职于光弘有限,任人力资源部副部长。2015年11月至2016年2月任光弘有限职工代表监事、人力资源部副部长。2016年3月至2017年2月任公司职工代表监事、人力资源部副部长。现任公司职工代表监事,工程部副部长。

(三)高级管理人员简历及任职情况:

1、 唐建兴先生:参见”董事简历及任职情况”部分。

2、 苏志彪先生:参见”董事简历及任职情况”部分。

3、 朱建军先生,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,机械电子专业大专学历。1993年7月至1995年7月就职于惠州大亚湾永昶电子有限公司,任工场长;1996年5月起就职于光弘有限,先后任业务部总监、副总经理。现任公司副总经理,主要负责分管公司营销管理及采购管理工作,并兼任深圳明弘电子科技有限公司、嘉兴光弘实业有限公司及嘉兴光弘科技电子有限公司董事长。DBG Technology (India) Private Limited、惠州光弘通讯技术有限公司的董事及深圳市扛鼎投资有限公司总经理。

4、 李正大先生,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,物流管理专业大专学历。1993年2月至1994年1月就职于邻水五金电器厂,任技术员;1994年2月至1995年4月就职于大亚湾激光电子厂,任工程师;1995年5月起就职于光弘有限,历任工程师、技术课长、制造课长、技术课长、工场长、总监,2008年1月至2016年2月任光弘有限副总经理;现任公司副总经理,主要负责分管公司生产管理工作。

5、 王军发先生,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,橡胶工程与塑料工程本科学历。1994年8月至1998年1月就职于成都三电股份有限公司,任品质工程师;1998年2月起就职于光弘有限,历任元器件工场品管主任助理、自动机统括部品管课长、品管部副部长、品管部部长、EMS-A工场长、第二事业部副部长、第二事业部总监,2013年4月至2016年2月任光弘有限副总经理;现任公司副总经理,主要负责分管公司生产管理工作

6、 肖育才先生,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,财务管理专业本科学历,中级会计师。2000年1月至2002年6月就职于惠州市大亚湾永昶华联科技有限公司,任会计主管;2002年7月起就职于光弘有限,任财务部长,2010年8月至2016年2月任光弘有限财务总监。现任公司财务总监,并兼任深圳明弘电子科技有限公司监事。

7、 杨荣先生,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,翻译学和工商管理研究生双硕士。1994年7月至2001年9月就职于长沙万发客车厂,任工程师;2001年10月起就职于光弘有限,任海外业务拓展部总监,现任公司董事会秘书。并兼任DBG Technology (India) Private Limited董事、深圳光弘通信技术有限公司及惠州光弘通讯技术有限公司董事长。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
唐建兴光弘投资有限公司董事
简松年光弘投资有限公司董事
在股东单位任职情况的说明请详见上述"公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责"部分

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
唐建兴嘉兴光弘实业有限公司董事
唐建兴嘉兴光弘科技电子有限公司董事
唐建兴深圳明弘电子科技有限公司董事
唐建兴光弘科技电子(香港)有限公司董事
唐建兴光弘集团有限公司董事
唐建兴进科投资有限公司董事
唐建兴宏天创富有限公司董事
唐建兴大亚湾发展有限公司董事
唐建兴深圳光弘通信技术有限公司董事
唐建兴光弘电子(投资)有限公司董事
简松年进科投资有限公司董事
简松年香港简松年律师行资深顾问律师
简松年光弘科技电子(香港)有限公司董事
简松年光弘集团有限公司董事
简松年Redchip Investment Limited董事
简松年讯建有限公司董事
简松年光弘电子(投资)有限公司董事
简松年万汇基建(乡村)有限公司董事会副主席
简松年敏华控股有限公司独立非执行董事
简松年南旋控股有限公司独立非执行董事
简松年深圳投控湾区发展有限公司独立非执行董事
简松年金茂源环保控股有限公司独立非执行董事
苏志彪嘉兴光弘实业有限公司董事
苏志彪光弘集团有限公司董事
苏志彪深圳明弘电子科技有限公司董事
苏志彪深圳光弘通信技术有限公司董事
苏志彪惠州光弘通讯技术有限公司董事
苏志彪DBG Technology (India) Private Limited董事
苏志彪深圳市扛鼎投资有限公司执行董事
萧妙文光弘集团有限公司董事
萧妙文进科投资有限公司董事
萧妙文腾达工程有限公司非执行董事
萧妙文汇盈控股有限公司独立非执行董事
萧妙文骏溢环球金融控股有限公司独立非执行董事
邹宗信华勤通讯技术有限公司高级副总裁
邹宗信进科投资有限公司董事
邹宗信东莞和勤电子有限公司执行董事
邹宗信宁波勤宏企业管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人
胡瞻苏州春秋电子科技股份有限公司独立董事
胡瞻上海和华利盛律师事务所合伙人
陈汉亭惠州学院副教授
邱乐群信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所审计总监
邱乐群八马茶业股份有限公司独立董事
刘冠尉光弘集团有限公司董事
刘冠尉进科投资有限公司董事
刘冠尉宏天创富有限公司董事
刘冠尉星华科技(惠州)有限公司董事长、总经理
刘冠尉星华电子(惠州)有限公司董事长、总经理
李文光嘉连臣贸易有限公司董事
李文光大昌微线集团有限公司执行董事
朱建军深圳明弘电子科技有限公司董事长
朱建军嘉兴光弘实业有限公司董事长
朱建军嘉兴光弘科技电子有限公司董事长
朱建军DBG Technology (India) Private Limited董事
朱建军惠州光弘通讯技术有限公司董事
朱建军深圳市扛鼎投资有限公司总经理
肖育才深圳明弘电子科技有限公司监事
杨荣DBG Technology (India) Private Limited董事
杨荣深圳光弘通信技术有限公司董事长
杨荣惠州光弘通讯技术有限公司董事长
在其他单位任职情况的说明请详见上述"公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责"部分
姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
唐建兴董事长、总经理62现任512.54
简松年副董事长69现任10
苏志彪董事、副总经理49现任109.62
萧妙文董事62现任13.64
邹宗信董事48现任10
胡瞻董事46现任10
陈汉亭独立董事64现任10
彭丽霞独立董事62现任10
邱乐群独立董事52现任10
刘冠尉监事长35现任6
李文光监事65现任6
张平监事62现任23.97
朱建军副总经理47现任65.18
李正大副总经理47现任64.81
王军发副总经理49现任64.77
杨荣董事会秘书48现任52.93
肖育才财务总监43现任56.27
合计--------1,035.73--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)7,405
主要子公司在职员工的数量(人)1,314
在职员工的数量合计(人)8,719
当期领取薪酬员工总人数(人)8,719
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员6,750
销售人员65
技术人员1,187
财务人员33
行政人员684
合计8,719
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上39
本科544
大专1,029
中专、高中1,520
以下5,587
合计8,719

其他补贴包括出差补贴、舍长补贴等。

3、培训计划

1. 新进人员入职培训率100%,让员工更好的熟悉公司的各项规章制度,提高自身的质量意识、安全意识和环保意识。

2. 公司为员工提供职业规划指导和岗位能力培训,形成了一批具有优秀实际操作能力,职业适应能力和综合素质较高的员

工团队,为未来长期发展奠定了坚实的基础。

3. 培训类别多样化,如管理类培训、新员工培训、职业资格培训、技术类培训等,搭建专业培养和综合培养同步进行的人才培养机制。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票创业板上市规则》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,提高公司治理水平,建立健全公司内部管理和控制制度。公司本着对投资者高度负责的精神,诚信经营并规范运作,切实履行上市公司义务,促进公司健康发展。截至报告期末,公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股 东权利,并承担相应义务。

2、关于公司与控股股东及实际控制人:公司控股股东及实际控制人均严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。

3、关于董事和董事会:公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》等开展工作,出席公司董事会,列席公司股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。

4、关于监事和监事会:公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《公司监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、 财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并发表专项核查意见。

5、关于绩效评价与激励约束机制:公司不断完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开透明,符合有关法律、法规的规定。

6、关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡, 共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司成立以来,严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定的要求规范运作, 在业务、人员、资产、机构和财务等方面与公司股东完全分开,具有独立完整的资产、业务体系及面向市场自主经营的能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时股东大会70.56%2019年03月20日2019年03月20日巨潮资讯网:《2019年第一次临时股东大会决议公告》
2018年度股东大会年度股东大会67.46%2019年05月15日2019年05月15日巨潮资讯网:《2018年度股东大会决议公告》
独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
陈汉亭716002
彭丽霞716002
邱乐群716002

制度》等公司相关的规定和要求,在2019年度工作中诚实、勤勉地履行职责,积极出席相关会议,认真审议董事会各项议案,对公司重大事项发表了独立意见,充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。报告期内,公司各独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、战略委员会履职情况

报告期内,战略委员会召开了两次会议。战略委员会根据《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》等有关规定,认真履行职责,审议公司非公开发行股票相关议案。

2、审计委员会履职情况

报告期内,审计委员会召开了三次会议。审计委员会根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,认真履行职责,积极开展工作。审计委员会按照程序向董事会提议聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构,审计委员会对公司2019年第一季度、半年度、第三季度、年度报告等进行了认真审查。

3、提名委员会履职情况

报告期内,提名委员会召开了一次会议,提名委员会根据公司《公司章程》、《提名委员会工作细则》的规定,提议董事会换届选举暨提名第二届董事会董事、独立董事候选人。

4、薪酬与考核委员会

报告期内,薪酬与考核委员会召开了一次会议,薪酬与考核委员会根据公司《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定,认真履行职责,对公司董事、高管的薪酬及绩效考核情况进行监督和审查。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内,公司董事会薪酬与考核委员依据公司年度经营业绩状况、高级管理人员的职责和年度工作情况对各高级管理人员的工作业绩进行考评,根据考评结果拟定高级管理人员的薪酬绩效初步方案并依规提请董事会审议。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2020年04月29日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准重大缺陷:(1)董事、监事和高级管理人员舞弊;(2)公司更正已公布的财务报告;(3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报;(4)审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 重要缺陷:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷:指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。重大缺陷:(1)缺乏内部控制,导致经营行为严重违反国家法律、法规的禁止性规定,出现重大失泄密案件、受到重大经济处罚或产生重大财产损失;(2)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;(3)内部控制评价确定的“重大缺陷”未得到整改。 重要缺陷:(1)缺乏内部控制,导致经营行为违反国家法律、法规的禁止性规定,出现较大失泄密案件、受到较大经济处罚或产生较大财产损失;(2)主要业务缺乏制度控制或重要制度失效;(3)内部控制评价确定的“重要缺陷”未得到整改。 一般缺陷:为除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
定量标准重大缺陷:(1)错报>上年经审计后的资产总额1%;(2)错报>上年经审计后的营业收入总额1%;(3)错报>上年经审计后的利润总额5%。 重要缺陷:(1)上年经审计后的资产总额0.5%<错报≤上年经审计后的资产总额1%;(2)上年经审计后的营业收入总额0.5%<错报≤上年经审计后的营业收入总额1%;(3)上年经审计后的利润总额3%<错报≤上年经审计后的利润总额5%。 一般缺陷:(1)错报≤上年经审计后的资产总额0.5%;(2)错报≤上年经审计后的营业收入总额0.5%;(3)错报≤上年经审计后的利润总额3% 。重大缺陷:评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额≥最近一次经审计的净资产总额的1%或已经正式对外披露并对公司造成重大负面影响。 重要缺陷:最近一次经审计的净资产总额的0.5%≤评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额<最近一次经审计的净资产总额的1%或受到国家政府部门或监管机构处罚,但未对公司造成重大负面影响。 一般缺陷:评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额<最近一次经审计的净资产总额的0.5%或受到省级(含省级)以下政府部门处罚但未对公司造成重大负面影响。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
立信会计师事务所(特殊普通合伙)认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2020年04月29日
内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)
内控鉴证报告意见类型鉴证报告
非财务报告是否存在重大缺陷

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年04月28日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号信会师报字[2020]第ZI10289号
注册会计师姓名章顺文、卢伟胜
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认
请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释(二十二)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”注释(三十二)。我们就收入的确认执行的主要审计程序如下: 1、对销售与收款内部控制循环进行了解,测试和评价与收入确认相关内部控制的设计及执行的有效性;
2019年度,光弘科技营业收入 219,044.10万元,较2018年度增长37.07%。由于营业收入是光弘科技的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将收入确认识别为关键审计事项。2、通过对管理层访谈了解收入确认政策,检查主要客户合同相关条款,并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当,复核相关会计政策是否一贯地运用; 3、检查主要客户合同或订单、出库单、签收单、货运单据等,核实收入确认是否与披露的会计政策一致; 4、对营业收入实施分析程序,与历史同期的毛利率进行对比,分析毛利率变动情况,复核收入的合理性; 5、结合对应收账款的审计,选择主要客户函证本期销售额,对未回函的样本进行替代测试; 6、对于国内销售业务,通过抽样的方式检查合同或订单、已签收的出库单、对账单、发票等与收入确认相关的凭证; 7、对于出口销售业务,通过抽样的方式检查订单、海关报关单、签收提单(或装箱清单)、发票等,以检查营业收入的真实性; 8、对本年新增的大客户进行背景调查,关注是否存在关联交易; 9、对营业收入执行截止测试,确认收入是否记录在正确的会计期间。
(二)关联方余额及交易
请参阅财务报表附注“十、关联方及关联交易”。 光弘科技关联方及关联交易披露的完整性、关联交易的真实性、交易价格的公允性会对财务报表的公允反映产生重要影响,因此我们将关联交易作为关键审计事项。我们就关联交易执行的主要审计程序如下: 1、评估并测试了光弘科技识别和披露关联方关系及其交易的内部控制,获取关联交易相关的董事会决议、股东会决议,检查关联交易决策权限和程序,判断关联交易的合法与合规性,以及是否经过恰当的授权审批; 2、获取经光弘科技管理层声明的《关联方关系汇总表》,通过国家企业信用信息公示系统以及天眼查对其中的股东、关键管理人员及其亲属等关联人员及控制企业信息进行复核,验证其完整性; 3、将关联方的销售价格与非关联方同类产品的销售价格进行比较,判断关联交易价格的公允性; 4、检查光弘科技对关联方及关联交易在财务报表中的列报和披露。

盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估光弘科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督光弘科技的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对光弘科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致光弘科技不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就光弘科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果

合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:章顺文(项目合伙人)(特殊普通合伙)

中国注册会计师:卢伟胜

中国?上海 2020年4月28日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:惠州光弘科技股份有限公司

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金416,031,140.43260,150,614.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产322,777,893.37
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据38,272,877.52104,279,455.21
应收账款535,017,229.38353,882,673.00
应收款项融资1,546,450.00
预付款项4,297,465.027,314,087.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款29,624,597.1211,588,861.52
其中:应收利息236,770.621,283,680.55
应收股利
买入返售金融资产
存货44,259,244.9044,123,478.32
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产35,810,530.81469,694,469.40
流动资产合计1,427,637,428.551,251,033,639.99
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产992,916,290.59703,200,534.42
在建工程34,727,364.1644,163,688.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产81,399,312.9982,263,355.43
开发支出
商誉16,950,378.44
长期待摊费用80,510,512.3022,719,222.54
递延所得税资产18,046,043.4310,705,447.28
其他非流动资产13,643,309.9014,460,393.62
非流动资产合计1,238,193,211.81877,512,642.24
资产总计2,665,830,640.362,128,546,282.23
流动负债:
短期借款21,026,119.604,486,738.97
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据5,995,391.7512,475,048.68
应付账款163,397,896.34114,309,969.01
预收款项14,448,666.426,629,072.86
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬137,103,330.1172,702,489.86
应交税费32,049,289.0321,983,772.04
其他应付款33,240,460.0716,792,007.77
其中:应付利息13,143.52
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,129,321.421,510,885.88
流动负债合计408,390,474.74250,889,985.07
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款57,264,064.1527,624,473.63
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益28,024,265.2132,294,600.55
递延所得税负债1,390,318.65267,714.43
其他非流动负债
非流动负债合计86,678,648.0160,186,788.61
负债合计495,069,122.75311,076,773.68
所有者权益:
股本461,084,000.00354,680,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积863,558,017.86969,791,588.15
减:库存股
其他综合收益4,110,446.892,976,935.91
专项储备
盈余公积110,762,677.6265,380,128.16
一般风险准备
未分配利润697,922,569.36420,584,110.78
归属于母公司所有者权益合计2,137,437,711.731,813,412,763.00
少数股东权益33,323,805.884,056,745.55
所有者权益合计2,170,761,517.611,817,469,508.55
负债和所有者权益总计2,665,830,640.362,128,546,282.23
项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金292,920,998.92207,841,265.38
交易性金融资产316,774,469.91
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据28,677,204.9885,504,050.19
应收账款623,462,008.04372,617,962.37
应收款项融资1,000,000.00
预付款项1,967,404.815,870,072.36
其他应收款84,500,731.8750,763,489.78
其中:应收利息2,221,786.702,937,436.42
应收股利
存货34,511,856.1139,029,060.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产16,898.69457,707,353.89
流动资产合计1,383,831,573.331,219,333,254.28
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资129,815,800.00123,115,800.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产800,815,152.06661,710,578.87
在建工程31,628,880.2319,491,360.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产60,394,765.3861,801,738.00
开发支出
商誉
长期待摊费用51,680,706.3222,054,933.59
递延所得税资产3,013,450.096,079,029.52
其他非流动资产12,918,809.907,735,315.40
非流动资产合计1,090,267,563.98901,988,755.52
资产总计2,474,099,137.312,121,322,009.80
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款146,221,487.4598,937,903.30
预收款项23,999.95334,865.34
合同负债
应付职工薪酬118,581,287.1364,080,601.08
应交税费28,810,992.8922,828,222.55
其他应付款23,591,365.8119,089,086.47
其中:应付利息3,641,944.45
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计317,229,133.23205,270,678.74
非流动负债:
长期借款90,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益10,813,961.5927,357,100.55
递延所得税负债208,031.76267,714.43
其他非流动负债
非流动负债合计11,021,993.35117,624,814.98
负债合计328,251,126.58322,895,493.72
所有者权益:
股本461,084,000.00354,680,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积861,481,167.10967,885,167.10
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积110,762,677.6265,380,128.16
未分配利润712,520,166.01410,481,220.82
所有者权益合计2,145,848,010.731,798,426,516.08
负债和所有者权益总计2,474,099,137.312,121,322,009.80
项目2019年度2018年度
一、营业总收入2,190,441,020.591,598,087,540.74
其中:营业收入2,190,441,020.591,598,087,540.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,771,895,258.831,322,056,969.06
其中:营业成本1,493,289,792.261,088,113,182.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加22,414,342.3817,997,384.62
销售费用23,811,809.9621,138,820.60
管理费用159,600,969.04125,204,304.05
研发费用71,291,402.5065,958,570.19
财务费用1,486,942.693,644,707.15
其中:利息费用2,049,153.421,119,052.20
利息收入3,170,472.742,688,299.42
加:其他收益14,010,924.8122,593,842.54
投资收益(损失以“-”号填列)16,873,707.0020,806,764.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,855,444.96
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,350,862.27-9,698,859.63
资产处置收益(损失以“-”号填列)6,462,354.902,655,484.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)446,686,441.24312,387,802.68
加:营业外收入37,593,299.214,598,630.80
减:营业外支出934,798.313,934,965.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)483,344,942.14313,051,468.18
减:所得税费用66,523,651.5339,242,553.36
五、净利润(净亏损以“-”号填列)416,821,290.61273,808,914.82
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)416,821,290.61273,808,914.82
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润429,125,008.04273,318,283.38
2.少数股东损益-12,303,717.43490,631.44
六、其他综合收益的税后净额1,133,510.983,079,279.57
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,133,510.983,079,279.57
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,133,510.983,079,279.57
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额1,133,510.983,079,279.57
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额417,954,801.59276,888,194.39
归属于母公司所有者的综合收益总额430,258,519.02276,397,562.95
归属于少数股东的综合收益总额-12,303,717.43490,631.44
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.930.77
(二)稀释每股收益0.930.77
项目2019年度2018年度
一、营业收入2,049,067,229.491,478,690,019.99
减:营业成本1,369,509,565.161,008,105,781.65
税金及附加21,502,735.7416,731,862.42
销售费用14,964,293.2016,108,193.36
管理费用113,574,276.63103,762,993.01
研发费用69,696,159.3261,410,440.53
财务费用-2,325,538.022,624,316.16
其中:利息费用2,050,694.433,643,539.41
利息收入3,664,904.433,621,241.63
加:其他收益22,492,138.9621,068,442.54
投资收益(损失以“-”号填列)17,429,611.1220,775,168.62
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-4,764,408.63
资产减值损失(损失以“-”号填列)-785,303.34-8,895,297.74
资产处置收益(损失以“-”号8,434,125.812,855,067.85
填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)504,951,901.38305,749,814.13
加:营业外收入21,034,854.323,490,466.51
减:营业外支出472,423.171,899,247.78
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)525,514,332.53307,341,032.86
减:所得税费用71,688,837.8839,688,548.59
四、净利润(净亏损以“-”号填列)453,825,494.65267,652,484.27
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)453,825,494.65267,652,484.27
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额453,825,494.65267,652,484.27
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,336,606,301.121,572,185,722.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还887,693.145,647,502.32
收到其他与经营活动有关的现金45,033,389.0758,954,890.92
经营活动现金流入小计2,382,527,383.331,636,788,115.58
购买商品、接受劳务支付的现金493,185,104.31437,642,422.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金974,773,602.43698,197,867.63
支付的各项税费261,032,473.45194,178,609.35
支付其他与经营活动有关的现金109,940,102.2289,827,819.99
经营活动现金流出小计1,838,931,282.411,419,846,719.51
经营活动产生的现金流量净额543,596,100.92216,941,396.07
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金16,396,074.8219,523,083.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额15,814,555.6815,328,793.33
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金4,711,212,016.442,441,000,000.00
投资活动现金流入小计4,743,422,646.942,475,851,876.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金513,506,731.63385,488,760.87
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,599,844,871.762,908,450,000.00
投资活动现金流出小计5,113,351,603.393,293,938,760.87
投资活动产生的现金流量净额-369,928,956.45-818,086,884.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金7,900,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金7,900,000.00
取得借款收到的现金216,978,483.844,486,738.97
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计224,878,483.844,486,738.97
偿还债务支付的现金171,416,822.8819,339,171.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金108,366,386.7572,040,313.72
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金54,465,847.72
筹资活动现金流出小计334,249,057.3591,379,484.76
筹资活动产生的现金流量净额-109,370,573.51-86,892,745.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,541,578.6096,926.25
五、现金及现金等价物净增加额66,838,149.56-687,941,307.47
加:期初现金及现金等价物余额259,413,802.29947,355,109.76
六、期末现金及现金等价物余额326,251,951.85259,413,802.29
项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,119,464,354.821,427,290,979.09
收到的税费返还2,953,414.40
收到其他与经营活动有关的现金32,564,394.7150,771,264.12
经营活动现金流入小计2,152,028,749.531,481,015,657.61
购买商品、接受劳务支付的现金418,143,437.91407,329,588.79
支付给职工以及为职工支付的现金886,932,133.87659,569,906.83
支付的各项税费244,649,244.76180,922,359.19
支付其他与经营活动有关的现金105,173,218.4089,938,255.66
经营活动现金流出小计1,654,898,034.941,337,760,110.47
经营活动产生的现金流量净额497,130,714.59143,255,547.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金16,363,995.3819,491,488.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额23,608,353.7013,564,137.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金4,818,000,000.002,441,000,000.00
投资活动现金流入小计4,857,972,349.082,474,055,625.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金385,386,911.22338,005,644.63
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额6,700,000.0030,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金4,676,000,000.002,898,000,000.00
投资活动现金流出小计5,068,086,911.223,266,005,644.63
投资活动产生的现金流量净额-210,114,562.14-791,950,019.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金15,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计15,000,000.00
偿还债务支付的现金90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金112,096,638.8875,823,671.13
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计202,096,638.8875,823,671.13
筹资活动产生的现金流量净额-202,096,638.88-60,823,671.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响160,219.97303,924.21
五、现金及现金等价物净增加额85,079,733.54-709,214,218.86
加:期初现金及现金等价物余额207,841,265.38917,055,484.24
六、期末现金及现金等价物余额292,920,998.92207,841,265.38
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额354,680,000.00969,791,588.152,976,935.9165,380,128.16420,584,110.781,813,412,763.004,056,745.551,817,469,508.55
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额354,680,000.00969,791,588.152,976,935.9165,380,128.16420,584,110.781,813,412,763.004,056,745.551,817,469,508.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)106,404,000.00-106,233,570.291,133,510.9845,382,549.46277,338,458.58324,024,948.7329,267,060.33353,292,009.06
(一)综合收益总额429,125,008.04429,125,008.04-12,303,717.43416,821,290.61
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配45,382,549.46-151,786,549.46-106,404,000.00-106,404,000.00
1.提取盈余公积45,382,549.46-45,382,549.46
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-106,404,000.00-106,404,000.00-106,404,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转106,404,00-106,404,000
0.00.00
1.资本公积转增资本(或股本)106,404,000.00-106,404,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他170,429.711,133,510.981,303,940.6941,570,777.7642,874,718.45
四、本期期末余额461,084,000.00863,558,017.864,110,446.89110,762,677.62697,922,569.362,137,437,711.7333,323,805.882,170,761,517.61
项目2018年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额354,680,000.00969,791,588.15-102,343.6638,614,879.73244,967,075.831,607,951,200.053,566,114.111,611,517,314.16
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额354,680,000.00969,791,588.15-102,343.6638,614,879.73244,967,075.831,607,951,200.053,566,114.111,611,517,314.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,079,279.5726,765,248.43175,617,034.95205,461,562.95490,631.44205,952,194.39
(一)综合收益总额273,318,283.38273,318,283.38490,631.44273,808,914.82
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配26,765,248.43-97,701,248.43-70,936,000.00-70,936,000.00
1.提取盈余公积26,765,248.43-26,765,248.43
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-70,936,000.00-70,936,000.00-70,936,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他3,079,279.573,079,279.573,079,279.57
四、本期期末余额354,680,000.00969,791,588.152,976,935.9165,380,128.16420,584,110.781,813,412,763.004,056,745.551,817,469,508.55
项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额354,680,000.00967,885,167.1065,380,128.16410,481,220.821,798,426,516.08
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额354,680,000.00967,885,167.1065,380,128.16410,481,220.821,798,426,516.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)106,404,000.00-106,404,000.0045,382,549.46302,038,945.19347,421,494.65
(一)综合收益总额453,825,494.65453,825,494.65
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-151,786,549.46-151,786,549.46
1.提取盈余公积-45,382,549.46-45,382,549.46
2.对所有者(或股东)的分配-106,404,000.00-106,404,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转106,404,000.00-106,404,000.0045,382,549.4645,382,549.46
1.资本公积转增资本(或股本)106,404,000.00-106,404,000.0045,382,549.4645,382,549.46
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额461,084,000.00861,481,167.10110,762,677.62712,520,166.012,145,848,010.73
项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额354,680,000.00967,885,167.1038,614,879.73240,529,984.981,601,710,031.81
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额354,680,000.00967,885,167.1038,614,879.73240,529,984.981,601,710,031.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)26,765,248.43169,951,235.84196,716,484.27
(一)综合收益总额267,652,484.27267,652,484.27
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配26,765,248.43-97,701,248.43-70,936,000.00
1.提取盈余公积26,765,248.43-26,765,248.43
2.对所有者(或股东)的分配-70,936,000.00-70,936,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额354,680,000.967,885,167.1065,380,128.16410,481,220.821,798,426,516.08

三、公司基本情况

惠州光弘科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由1995年 3月成立的惠州大亚湾光弘科技电子有限公司整体变更设立的股份有限公司。统一社会信用代码:914413006178909639,2017年 12 月在深圳证券交易所上市(股票代码300735),所属行业为制造业-计算机、通讯和其他电子设备制造业类。截至2019年12月31日止,本公司累计发行股本总数461,084,000.00股,注册资本为 461,084,000.00元,注册地:惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号,总部地址:惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号。本公司主要经营活动为:生产经营继电器、电话机、数字录放机、宠物用具、多媒体播放器、数码音乐播放器、线路板组件、打印机及其配件、移动通信系统手机及交换设备、汽车车身电子控制系统、第三代及后续移动通信系统手机及其配件、电脑及其配件、LED灯及其配件、数码相机、GPS系统产品、POS刷卡机和网络交换设备及其配件(涉限除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司的母公司为光弘投资有限公司,本公司的实际控制人为自然人唐建兴。本财务报表业经公司董事会于2020年4月28日批准报出。

截至2019年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称光弘科技电子(香港)有限公司

光弘科技电子(香港)有限公司
光弘集团有限公司

嘉兴光弘实业有限公司嘉兴光弘科技电子有限公司

嘉兴光弘科技电子有限公司
深圳明弘电子科技有限公司
深圳光弘通信技术有限公司
惠州光弘通讯技术有限公司

DBG Technology(India)Private Limited

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”与2018年度相比,本年度合并范围增加新设控股子公司惠州光弘通讯技术有限公司、DBG Technology(India)Private Limited。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、 合并财务报表的编制方法

1.合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

3.境外经营实体

境外全资子公司光弘科技电子(香港)有限公司及光弘集团有限公司经营地位于中国香港,记账本位币为港币,日常结算货币主要为港币、美元。 境外子公司DBG Technology(India)Private Limited经营地位于印度,记账本位币为印度卢比,日常结算货币主要为印度卢比、美元。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2.金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允

价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司将该应收款项(主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款)按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收款项坏账准备的预期损失计提比例进行估计如下:

信用风险组合(账龄)应收账款预期信用损失率(%)其他应收款预期信用损失率(%)
1-60天(含60天)1.001.00
61-90天(含90天)3.003.00
91-180天(含180天)10.0010.00
181-365天(含365天)10.0020.00
1年(不含)-2年20.0050.00
2年(不含)-3年50.00100.00
3年以上100.00100.00

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2)应收款项坏账准备:

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判断依据或金额标准:金额300万元以上(含)的款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:

确定组合的依据账龄组合

账龄组合无明显减值迹象的应收款项,相同账龄的应收款项具有类似信用风险的特征
内部业务组合受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备

按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合

账龄组合按账龄分析法计提坏账准备
账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1-60天(含60天)1.001.00
61-90天(含90天)3.003.00
91-180天(含180天)10.0010.00
181-365天(含365天)10.0020.00
1年(不含)-2年20.0050.00
2年(不含)-3年50.00100.00
3年以上100.00100.00

11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15、 存货

1.存货的分类

存货分类为:原材料、库存商品、自制半成品。

2.发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3.不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法。

(2)包装物采用一次转销法。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、 长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2.初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量

的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

3.后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“六、

(一)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允

价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法205.004.75
机器设备年限平均法3-105.009.50-31.67
运输工具年限平均法3-55.0019.00-31.67
办公设备年限平均法3-55.0019.00-31.67

26、 借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(提示:应明确如何确定,如:按期初期末简单平均,或按每月月末平均)乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法依据
土地使用权50直线平均法土地使用权证对应年限
软件3-10直线平均法预计使用年限

2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费用等。

1.摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2.摊销年限

在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、 预计负债

1.预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2.各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产

单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值

37、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1.以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

2.以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公

允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1.销售商品收入确认的一般原则

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2.具体原则

(1)境内销售

对于直接运送至客户在本公司所设直发仓方式销售的商品,根据发货单签字确认的时点确认收入。对于运送至客户指定的交货地点或其指定的物流公司接货点方式销售的商品,客户在送货单上签字确认的时点确认收入。

(2)境外销售

直接出口销售中,指定第三方物流公司上门提货的,货物交接后确认收入;货物运输送至省内保税区,完成交接手续后确认收入;货物运送至客户指定货运代理公司办理出口,货物交接后确认收入。

40、 政府补助

1.类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

2.确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有关政府部门发文确认,或者可根据正式

发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件。

3.会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示,比较数据相应调整。董事会批准合并资产负债表:“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额104,279,455.21元, “应收账款”上年年末余额353,882,673.00元;母公司资产负债表:“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额85,504,050.19元, “应收账款”上年年末余额372,617,962.37元。
(2)资产负债表中“应付票据及应付账董事会批准合并资产负债表:“应付票据及应付账款”
款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额12,475,048.68元, “应付账款”上年年末余额114,309,969.01元;母公司资产负债表:“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额0.00元, “应付账款”上年年末余额98,937,903.30元。
(3)理财产品重分类为“交易性金融资产”董事会批准合并资产负债表:其他流动资产:减少467,450,000.00元,交易性金融资产:增加467,450,000.00元;母公司资产负债表:其他流动资产:减少457,000,000.00元,交易性金融资产:增加457,000,000.00元。
(4)将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具) ”董事会批准合并资产负债表:应收票据:减少2,825,227.60元,应收款项融资:增加2,825,227.60元;母公司资产负债表:应收票据:减少2,325,227.60元,应收款项融资:增加2,325,227.60元。
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金260,150,614.61260,150,614.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产467,450,000.00467,450,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据104,279,455.21101,454,227.61-2,825,227.60
应收账款353,882,673.00353,882,673.00
应收款项融资2,825,227.602,825,227.60
预付款项7,314,087.937,314,087.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款11,588,861.5211,588,861.52
其中:应收利息1,283,680.551,283,680.55
应收股利
买入返售金融资产
存货44,123,478.3244,123,478.32
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产469,694,469.402,244,469.40-467,450,000.00
流动资产合计1,251,033,639.991,251,033,639.99
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产703,200,534.42703,200,534.42
在建工程44,163,688.9544,163,688.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产82,263,355.4382,263,355.43
开发支出
商誉
长期待摊费用22,719,222.5422,719,222.54
递延所得税资产10,705,447.2810,705,447.28
其他非流动资产14,460,393.6214,460,393.62
非流动资产合计877,512,642.24877,512,642.24
资产总计2,128,546,282.232,128,546,282.23
流动负债:
短期借款4,486,738.974,486,738.97
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据12,475,048.6812,475,048.68
应付账款114,309,969.01114,309,969.01
预收款项6,629,072.866,629,072.86
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬72,702,489.8672,702,489.86
应交税费21,983,772.0421,983,772.04
其他应付款16,792,007.7716,792,007.77
其中:应付利息13,143.5213,143.52
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,510,885.881,510,885.88
流动负债合计250,889,985.07250,889,985.07
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款27,624,473.6327,624,473.63
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益32,294,600.5532,294,600.55
递延所得税负债267,714.43267,714.43
其他非流动负债
非流动负债合计60,186,788.6160,186,788.61
负债合计311,076,773.68311,076,773.68
所有者权益:
股本354,680,000.00354,680,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积969,791,588.15969,791,588.15
减:库存股
其他综合收益2,976,935.912,976,935.91
专项储备
盈余公积65,380,128.1665,380,128.16
一般风险准备
未分配利润420,584,110.78420,584,110.78
归属于母公司所有者权益合计1,813,412,763.001,813,412,763.00
少数股东权益4,056,745.554,056,745.55
所有者权益合计1,817,469,508.551,817,469,508.55
负债和所有者权益总计2,128,546,282.232,128,546,282.23
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金207,841,265.38207,841,265.38
交易性金融资产457,000,000.00457,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据85,504,050.1983,178,822.59-2,325,227.60
应收账款372,617,962.37372,617,962.37
应收款项融资2,325,227.602,325,227.60
预付款项5,870,072.365,870,072.36
其他应收款50,763,489.7850,763,489.78
其中:应收利息2,937,436.422,937,436.42
应收股利
存货39,029,060.3139,029,060.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产457,707,353.89707,353.89-457,000,000.00
流动资产合计1,219,333,254.281,219,333,254.28
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资123,115,800.00123,115,800.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产661,710,578.87661,710,578.87
在建工程19,491,360.1419,491,360.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产61,801,738.0061,801,738.00
开发支出
商誉
长期待摊费用22,054,933.5922,054,933.59
递延所得税资产6,079,029.526,079,029.52
其他非流动资产7,735,315.407,735,315.40
非流动资产合计901,988,755.52901,988,755.52
资产总计2,121,322,009.802,121,322,009.80
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款98,937,903.3098,937,903.30
预收款项334,865.34334,865.34
合同负债
应付职工薪酬64,080,601.0864,080,601.08
应交税费22,828,222.5522,828,222.55
其他应付款19,089,086.4719,089,086.47
其中:应付利息3,641,944.453,641,944.45
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计205,270,678.74205,270,678.74
非流动负债:
长期借款90,000,000.0090,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益27,357,100.5527,357,100.55
递延所得税负债267,714.43267,714.43
其他非流动负债
非流动负债合计117,624,814.98117,624,814.98
负债合计322,895,493.72322,895,493.72
所有者权益:
股本354,680,000.00354,680,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积967,885,167.10967,885,167.10
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积65,380,128.1665,380,128.16
未分配利润410,481,220.82410,481,220.82
所有者权益合计1,798,426,516.081,798,426,516.08
负债和所有者权益总计2,121,322,009.802,121,322,009.80
税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应16.00、13.00、10.00、9.00、6.00、3.00、0.00
交增值税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计征7.00
企业所得税按应纳税所得额计征15.00/16.50/25.00/33.38/25.17
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计征3.00
地方教育附加按实际缴纳的增值税及消费税计征2.00
房产税按房产原值的70%计征1.20
城镇土地使用税实际占用的土地面积4元/平方米、8元/平方米
GST(商品及服务税)按照印度税法规定以销售货物和应税劳务收入为基础计算销售取得的GST税额,在扣除当期允许抵扣的采购取得的GST税额,差额部分为当期应交的GST金额18.00、12.00、9.00
纳税主体名称所得税税率
惠州光弘科技股份有限公司15.00
深圳明弘电子科技有限公司15.00
光弘集团有限公司16.50
嘉兴光弘实业有限公司25.00
光弘科技电子(香港)有限公司16.50
嘉兴光弘科技电子有限公司15.00
深圳光弘通信技术有限公司25.00
惠州光弘通讯技术有限公司25.00
DBG Technology (India) Private Limited33.38、25.17

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金116,266.26266,464.08
银行存款326,135,685.59259,147,338.21
其他货币资金89,779,188.58736,812.32
合计416,031,140.43260,150,614.61
其中:存放在境外的款项总额108,470,778.1633,193,691.15
币种原币金额折合人民币金额性质
印度卢比113,905,643.6011,141,452.72短期借款质押
印度卢比15,000,000.001,467,195.00短期借款质押
美金6,000,000.0041,857,200.00短期借款质押
印度卢比700,000.0068,469.10开通igst账户质押金
美金5,052,159.0235,244,871.76定期存款(2019.12.23-2019.03.23)
合计140,657,802.6289,779,188.58
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产322,777,893.37467,450,000.00
其中:
其他322,777,893.37467,450,000.00
其中:
合计322,777,893.37467,450,000.00

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
银行承兑票据22,152,497.2231,899,290.97
商业承兑票据16,120,380.3069,554,936.64
合计38,272,877.52101,454,227.61
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据39,991,690.37100.00%1,718,812.8538,272,877.52109,182,553.90100.00%7,728,326.29101,454,227.61
其中:
银行承兑票据22,152,497.2255.39%22,152,497.2231,899,290.9729.22%31,899,290.97
商业承兑票据17,839,193.1544.61%1,718,812.859.64%16,120,380.3077,283,262.9370.78%7,728,326.2910.00%69,554,936.64
合计39,991,690.37100.00%1,718,812.8538,272,877.52109,182,553.90100.00%7,728,326.29101,454,227.61
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄分析预期损失组合17,839,193.151,718,812.859.64%
合计17,839,193.151,718,812.85--
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票7,728,326.291,718,812.857,728,326.291,718,812.85
合计7,728,326.291,718,812.857,728,326.291,718,812.85
项目期末已质押金额
银行承兑票据5,995,391.75
合计5,995,391.75
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据2,441,502.25
合计2,441,502.25

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额
项目核销金额
单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款542,176,422.36100.00%7,159,192.98535,017,229.38359,658,712.96100.00%5,776,039.96353,882,673.00
其中:
账龄分析预期损失组合542,176,422.36100.00%7,159,192.981.32%535,017,229.38
账龄分析法359,658,712.96100.00%5,776,039.961.61%353,882,673.00
合计542,176,422.36100.00%7,159,192.98535,017,229.38359,658,712.96100.00%5,776,039.96353,882,673.00
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄分析预期损失组合542,176,422.367,159,192.981.32%
合计542,176,422.367,159,192.98--
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄账面余额
1年以内(含1年)542,083,394.99
1 -60天(含60天)489,967,671.85
61-90天(含90天)43,231,114.58
91-180天(含180天)8,552,267.35
181-365天(含365天)332,341.21
1至2年59,985.22
2至3年33,042.15
合计542,176,422.36
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
账龄分析预期损失组合5,776,039.967,159,192.985,362,211.98413,827.987,159,192.98
合计5,776,039.967,159,192.985,362,211.98413,827.987,159,192.98
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
实际核销的应收账款9,420,943.61
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
深圳市联尚通讯科技有限公司销售款9,420,943.61系深圳市闻尚通讯科技有限公司的全资子公司,闻尚科技发生严重财务困难、经营偿债能力下降。总经理审批
合计--9,420,943.61------
单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名333,650,587.0361.54%3,641,767.77
第二名50,844,453.759.38%508,444.54
第三名46,182,070.718.52%811,842.72
第四名28,966,828.365.34%291,611.88
第五名13,606,148.592.51%533,193.79
合计473,250,088.4487.29%
项目期末余额期初余额
应收票据1,546,450.002,825,227.60
合计1,546,450.002,825,227.60
项目年初余额本期新增本期终止确认其他变动年末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票2,825,227.6013,480,985.7514,759,763.35-1,546,450.00-
合计2,825,227.6013,480,985.7514,759,763.35-1,546,450.00-
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内4,283,314.5399.67%7,290,782.9399.68%
1至2年8,819.830.21%21,500.000.30%
2至3年4,051.950.09%1,805.000.02%
3年以上1,278.710.03%
合计4,297,465.02--7,314,087.93--
预付对象年末余额占预付款项年末余额合计数的比例(%)
第一名777,070.9218.08
第二名477,946.2811.12
第三名272,036.806.33
第四名268,145.116.24
第五名265,000.006.17
合计2,060,199.1147.94

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息236,770.621,283,680.55
其他应收款29,387,826.5010,305,180.97
合计29,624,597.1211,588,861.52
项目期末余额期初余额
定期存款236,770.62
理财产品投资收益1,283,680.55
合计236,770.621,283,680.55
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
款项性质期末账面余额期初账面余额
应收出口退税款20,000.003,556.31
保证金及押金5,253,750.837,508,552.59
往来款项14,411,149.81216,588.37
代缴社保、公积金、个税4,294,318.952,637,625.47
员工伙食费719,918.6715,256.38
备用金125,088.98
借款7,784,097.49
其他11,095.00
合计32,619,419.7310,381,579.12
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额76,398.1576,398.15
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提3,155,464.853,155,464.85
本期转回269.77269.77
2019年12月31日余额3,231,593.233,231,593.23

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)28,203,433.22
1-60天(含60天)10,801,533.39
61-90天(含90天)27,387.64
91-180天(含180天)3,477,336.32
181-365天(含365天)13,897,175.87
1至2年2,410,685.52
2至3年892,414.61
3年以上1,112,886.38
3至4年1,032,037.14
5年以上80,849.24
合计32,619,419.73
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
账龄分析组合76,398.153,155,464.85269.773,231,593.23
合计76,398.153,155,464.85269.773,231,593.23
单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款5,575,170.00181-365天17.09%
第二名借款5,240,627.761-60天、181-365天16.07%
第三名往来款4,586,638.681-60天14.06%
第四名往来款3,383,216.7091-180天10.37%
第五名社保3,117,471.761-60天9.56%31,174.72
合计--21,903,124.90--67.15%31,174.72
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
项目名称开工时间预计竣工预计总投期初余额本期转入本期其他本期(开期末余额利息资本其中:本资金来源
时间开发产品减少金额发成本)增加化累计金额期利息资本化金额
项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额
项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他
项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他
项目名称期初余额期末余额受限原因
项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额本期转入开发产品本期其他减少金额本期(开发成本)增加期末余额利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额资金来源
项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额
项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他
项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他
项目名称期初余额期末余额受限原因
项目金额

(10)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料28,844,373.702,450,452.9426,393,920.7621,612,239.821,373,478.1420,238,761.68
在产品312,172.34312,172.34
库存商品12,231,829.39275,856.8911,955,972.5015,703,593.0356,592.9215,647,000.11
在途物资40,865.1140,865.11
自制半成品5,615,169.2958,855.105,556,314.198,264,773.7827,057.258,237,716.53
合计47,044,409.832,785,164.9344,259,244.9045,580,606.631,457,128.3144,123,478.32
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,373,478.141,509,247.45432,272.652,450,452.94
库存商品56,592.92244,578.5425,314.57275,856.89
自制半成品27,057.2552,645.5520,847.7058,855.10
合计1,457,128.311,806,471.54478,434.922,785,164.93
项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料28,844,373.702,450,452.9426,393,920.7621,612,239.821,373,478.1420,238,761.68
在产品312,172.34312,172.34
库存商品12,231,829.39275,856.8911,955,972.5015,703,593.0356,592.9215,647,000.11
在途物资40,865.1140,865.11
自制半成品5,615,169.2958,855.105,556,314.198,264,773.7827,057.258,237,716.53
合计47,044,409.832,785,164.9344,259,244.9045,580,606.631,457,128.3144,123,478.32
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,373,478.141,509,247.45432,272.652,450,452.94
库存商品56,592.92244,578.5425,314.57275,856.89
自制半成品27,057.2552,645.5520,847.7058,855.10
合计1,457,128.311,806,471.54478,434.922,785,164.93
项目金额
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
项目变动金额变动原因
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
项目期末余额期初余额
待抵扣进项税金31,085,943.121,818,512.71
留抵进项税额4,585,450.94
待摊租金、财产保险121,663.68425,956.69
预缴企业所得税
取消的GST17,473.07
合计35,810,530.812,244,469.40
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————
项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注
其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————
项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
项目期末余额期初余额
项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因
项目期末余额期初余额
固定资产992,916,290.59703,200,534.42
合计992,916,290.59703,200,534.42
项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额188,935,317.50909,918,764.975,170,681.8611,067,478.931,115,092,243.26
2.本期增加金额80,094,632.60366,236,027.492,889,900.4216,505,626.77465,726,187.28
(1)购置347,480,465.342,615,103.3313,886,310.38363,981,879.05
(2)在建工程转入80,094,632.602,936,797.2083,031,429.80
(3)企业合并增加15,818,764.95274,797.092,619,316.3918,712,878.43
3.本期减少金额107,572,835.081,392,949.0727,641.95108,993,426.10
(1)处置或报废107,572,835.081,392,949.0727,641.95108,993,426.10
汇率差-178,178.00-26,947.86-1,708.57-206,834.43
4.期末余额269,208,128.101,168,581,957.386,694,581.0727,547,172.321,472,031,838.87
二、累计折旧
1.期初余额50,520,462.20352,109,827.023,919,819.865,341,599.76411,891,708.84
2.本期增加金额9,182,982.10141,891,580.81711,882.367,192,706.62158,979,151.89
(1)计提9,182,982.10136,805,639.29569,031.425,257,959.02151,815,611.83
企业合并增加5,085,941.52142,850.941,934,747.607,163,540.06
3.本期减少金额95,135,149.461,111,207.1796,246,356.63
(1)处置或报废95,135,149.461,111,207.1796,246,356.63
汇率差-108,785.61-22,756.75-854.79-132,397.15
4.期末余额59,812,229.91398,866,258.373,543,251.8012,535,161.17474,756,901.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额4,358,647.034,358,647.03
(1)计提
收购子公司转入4,358,647.034,358,647.03
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额4,358,647.034,358,647.03
四、账面价值
1.期末账面价值209,395,898.19765,357,051.983,151,329.2715,012,011.15992,916,290.59
2.期初账面价值138,414,855.30557,808,937.951,250,862.005,725,879.17703,200,534.42
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
项目账面价值未办妥产权证书的原因
光弘科技北区制造基地房屋建筑物108,069,720.99产权证书正在办理过程中
光弘科技华东智慧制造基地房屋建筑物62,808,420.01产权证书正在办理过程中
合计170,878,141.00
项目期末余额期初余额
固定资产项目原值净值抵押期限注释
美亚模组贴片机26,128,427.0819,509,225.552017.04-2020.04(1)
美亚模组贴片机16,621,890.1413,068,961.122017.09-2020.09(2)
R&S牌双通道综合测试仪12,818,520.607,541,562.952017.10-2020.10(3)
模组型高速多功能贴片机(双轨)28,688,889.7227,780,408.212019.08-2022.08(4)
厂房(一)19,324,932.127,581,418.04
未实际使用授信额度(5)
干部宿舍3,973,160.781,558,721.89
员工宿舍(一)14,201,096.105,571,271.72
员工宿舍(二期)12,921,257.875,963,007.61
二期厂房(C、D栋)24,346,930.2411,915,112.05
合计159,025,104.65100,489,689.14

(4) 光弘集团有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了汇丰香港行2017年字第808-299846-184号长期借款合同,以53台模组型高速多功能贴片机作为抵押借款HKD 60,000,000.00元,年利率HIBOR+2%,借款期限为2019年07月30日至2020年07月30日。 (5)惠州光弘科技股份有限公司与中国工商银行惠州市大亚湾支行签订最高额抵押合同,合同编号:0200800227-2017年大亚(抵)字0006号 获得1亿 元授信,未实际使用授信额度。

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程34,727,364.1644,163,688.95
合计34,727,364.1644,163,688.95
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
北区二期工程19,491,360.1419,491,360.14
三期工程29,729,832.6929,729,832.69
设备安装4,997,531.474,997,531.47670,881.36670,881.36
华东智慧制造基地二期土建及安装工程24,001,447.4524,001,447.45
合计34,727,364.1634,727,364.1644,163,688.9544,163,688.95
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
北区二期工程19,491,360.1456,183,081.8447,804,860.4827,869,581.50其他
三期工程29,729,832.690.0029,729,832.69其他
华东智慧制造基地二24,001,447.458,288,324.6732,289,772.120.00其他
期土建及安装工程
设备安装670,881.367,284,498.982,936,797.2021,051.674,997,531.47其他
合计44,163,688.95101,485,738.1883,031,429.8027,890,633.1734,727,364.16------
项目本期计提金额计提原因
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
项目合计

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件合计
一、账面原值
1.期初余额86,896,059.551,482,612.0088,378,671.55
2.本期增加金额2,124,341.952,124,341.95
(1)购置1,724,132.961,724,132.96
(2)内部研发
(3)企业合并增加400,208.99400,208.99
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额86,896,059.553,606,953.9590,503,013.50
二、累计摊销
1.期初余额5,955,492.78159,823.346,115,316.12
2.本期增加金额1,745,279.641,243,104.752,988,384.39
(1)计提1,745,279.641,166,598.112,911,877.75
76,506.6476,506.64
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额7,700,772.421,402,928.099,103,700.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值79,195,287.132,204,025.8681,399,312.99
2.期初账面价值80,940,566.771,322,788.6682,263,355.43
项目账面价值未办妥产权证书的原因
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
DBG Technology(India)Private Limited16,950,378.4416,950,378.44
合计16,950,378.4416,950,378.44

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
工场装修工程款17,076,063.1464,756,470.4911,327,793.44-94,277.9970,599,018.18
员工宿舍配套设施549,405.125,587,370.60949,815.465,186,960.26
展厅装修1,732,418.18138,640.77567,023.551,304,035.40
食堂装修1,944,203.020.00961,628.68982,574.34
能源管理中心建设工程323,624.640.00155,339.76168,284.88
监控系统工程359,383.530.00232,485.00126,898.53
其他734,124.912,252,998.23844,382.432,142,740.71
合计22,719,222.5472,735,480.0915,038,468.32-94,277.9980,510,512.30

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备11,410,565.901,735,048.0515,037,892.712,256,472.84
内部交易未实现利润28,385,309.204,257,796.3819,135,940.132,870,391.02
可抵扣亏损23,368,162.505,681,611.751,604,288.79240,643.32
政府补助27,112,925.594,535,688.8732,294,600.555,337,940.10
本年度不可扣除费用5,499,995.161,835,898.38
合计95,776,958.3518,046,043.4368,072,722.1810,705,447.28
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
资产折旧、摊销4,928,780.411,390,318.651,784,762.84267,714.43
合计4,928,780.411,390,318.651,784,762.84267,714.43
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产18,046,043.4310,705,447.28
递延所得税负债1,390,318.65267,714.43
项目期末余额期初余额
可抵扣亏损20,341,705.041,200,779.73
合计20,341,705.041,200,779.73

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
20231,200,779.73
202420,341,705.04
合计20,341,705.041,200,779.73--
项目期末余额期初余额
预付工程及设备款13,643,309.9014,460,393.62
合计13,643,309.9014,460,393.62
项目期末余额期初余额
质押借款21,026,119.604,486,738.97
合计21,026,119.604,486,738.97
借款银行借款余额质押物
Indusind Bank9,640,223.3311,141,452.72
HSBC Bank11,385,896.2743,324,395.00
合计21,026,119.6054,465,847.72
借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:
项目期末余额期初余额
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票5,995,391.7512,475,048.68
合计5,995,391.7512,475,048.68
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)162,352,943.51113,131,284.98
1年(不含)-2年949,271.781,178,684.03
2年(不含)-3年95,681.05
合计163,397,896.34114,309,969.01
项目期末余额未偿还或结转的原因

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)14,405,916.426,458,886.61
1年(不含)-2年170,186.25
2年(不含)-3年42,750.00
合计14,448,666.426,629,072.86
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目金额
项目期末余额期初余额
项目变动金额变动原因
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬72,618,412.46998,528,548.50935,351,733.22135,795,227.74
二、离职后福利-设定提存计划84,077.4038,970,175.0638,920,408.66133,843.80
三、辞退福利1,723,869.59549,611.021,174,258.57
四、一年内到期的其他福利535,745.28535,745.28
合计72,702,489.861,039,758,338.43975,357,498.18137,103,330.11
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴72,352,188.90974,726,351.48911,973,271.18135,105,269.20
2、职工福利费2,676,458.612,350,422.35326,036.26
3、社会保险费54,915.2310,809,989.3810,776,865.8588,038.76
其中:医疗保险费49,353.9310,149,309.2110,119,870.1478,793.00
工伤保险费2,687.20596,486.92594,516.764,657.36
生育保险费2,874.1064,193.2562,478.954,588.40
4、住房公积金17,526.007,577,276.507,568,426.5026,376.00
5、工会经费和职工教育经费193,782.332,738,472.532,682,747.34249,507.52
合计72,618,412.46998,528,548.50935,351,733.22135,795,227.74
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险81,172.3038,310,266.4038,262,216.50129,222.20
2、失业保险费2,905.10659,908.66658,192.164,621.60
合计84,077.4038,970,175.0638,920,408.66133,843.80
项目期末余额期初余额
增值税11,192,085.375,958,667.01
企业所得税18,993,839.6714,996,952.47
个人所得税422,285.29-56,509.06
城市维护建设税819,069.40611,556.86
印花税36,959.7336,278.43
教育费附加及地方教育费附加585,049.57436,826.33
合计32,049,289.0321,983,772.04
项目期末余额期初余额
应付利息13,143.52
其他应付款33,240,460.0716,778,864.25
合计33,240,460.0716,792,007.77
项目期末余额期初余额
短期借款应付利息13,143.52
合计13,143.52
借款单位逾期金额逾期原因
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
员工饭堂10,422,191.755,166,027.23
客户物损扣款5,373,392.303,437,150.17
员工代垫费用、残疾人保障金6,992,772.826,078,078.30
企业往来款(第三方)4,273,393.23291,812.00
代收代付关税、igst4,029,051.89
代收代付股权转让税金2,015,371.34
代缴社保及个税68,900.251,078,103.73
其他65,386.49727,692.82
合计33,240,460.0716,778,864.25
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
预提费用1,129,321.421,510,885.88
合计1,129,321.421,510,885.88
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款57,264,064.1527,624,473.63
合计57,264,064.1527,624,473.63
项目期末余额期初余额
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他说明

47、租赁负债

单位:

项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
项目期末余额期初余额
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
项目期末余额期初余额形成原因
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助32,294,600.554,473,214.078,743,549.4128,024,265.21与资产相关的政府补助
合计32,294,600.554,473,214.078,743,549.4128,024,265.21--
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
财政局2016年企业技术改造事后奖补3,550,770.12861,597.702,689,172.42与资产相关
财政局4G移动通讯终端产品生产线升级换代技术改造项目款1,210,499.29694,778.29515,721.00与资产相关
通讯终端贴装生产线设备更新技术改造项目3,284,777.79495,032.042,789,745.75与资产相关
2017年企业技术改造事后奖补(普惠性)专项资金项目-省级补贴9,834,790.432,444,174.067,390,616.37与资产相关
2017年企业技术改造事后奖补(普惠性)专项资金项目-区级补贴4,782,851.921,221,060.863,561,791.06与资产相关
投资规模补助资金(第一期)4,937,500.00249,999.974,687,500.03与资产相关
5G通讯产品贴装生产线设备更新技术改造项目4,693,411.001,001,124.003,692,287.00与资产相关
2017年企业技术改造事后奖补(普惠性)专项资金项目3,297,400.001,511,308.151,786,091.85与资产相关
印度光弘固定资产政府补助1,175,814.07264,474.34911,339.73与资产相关
合计32,294,600.554,473,214.078,743,549.4128,024,265.21
项目期末余额期初余额
期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数354,680,000.00106,404,000.00106,404,000.00461,084,000.00
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)969,791,588.15170,429.71106,404,000.00863,558,017.86
合计969,791,588.15170,429.71106,404,000.00863,558,017.86
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
项目期初余额本期发生额期末余
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益2,976,935.911,133,510.981,133,510.984,110,446.89
外币财务报表折算差额2,976,935.911,133,510.981,133,510.984,110,446.89
其他综合收益合计2,976,935.911,133,510.981,133,510.984,110,446.89
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积65,380,128.1645,382,549.46110,762,677.62
合计65,380,128.1645,382,549.46110,762,677.62
项目本期上期
调整前上期末未分配利润420,584,110.78244,967,075.83
调整后期初未分配利润420,584,110.78244,967,075.83
加:本期归属于母公司所有者的净利润429,125,008.04273,318,283.38
减:提取法定盈余公积45,382,549.4626,765,248.43
应付普通股股利106,404,000.0070,936,000.00
期末未分配利润697,922,569.36420,584,110.78

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,179,818,427.971,479,928,463.881,594,258,149.681,087,365,551.32
其他业务10,622,592.6213,361,328.383,829,391.06747,631.13
合计2,190,441,020.591,493,289,792.261,598,087,540.741,088,113,182.45
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税11,348,418.529,369,596.33
教育费附加8,106,013.256,692,568.83
房产税1,425,033.74750,159.10
土地使用税871,461.20799,587.78
车船使用税2,994.713,510.00
印花税452,535.80381,962.58
其他207,885.16
合计22,414,342.3817,997,384.62
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬4,892,176.954,494,287.43
运保费15,865,348.2113,448,583.78
业务招待费1,112,178.91724,342.16
业务宣传费660,424.04731,381.09
快递费275,760.31618,799.47
办公费93,857.36154,846.13
交通差旅费529,953.02457,222.71
折旧费9,438.1713,695.05
其他372,672.99495,662.78
合计23,811,809.9621,138,820.60
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬88,445,506.9862,127,713.67
折旧摊销11,961,008.7410,340,982.44
差旅费4,696,751.352,412,035.38
业务招待费1,004,446.21975,452.23
办公费13,982,083.189,794,565.10
租赁费3,713,736.881,134,321.45
水电费4,893,268.403,173,684.90
维修费10,131,927.879,948,359.59
财产保险费650,829.66287,465.80
中介服务费12,556,370.467,056,264.22
残疾人保障金1,790,679.5010,469,195.60
物料毁损821,802.004,419,348.69
媒体宣传费309,517.091,819,681.85
技术服务费1,803,044.76326,655.04
其他2,839,995.96918,578.09
合计159,600,969.04125,204,304.05
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬39,241,948.7534,587,460.04
折旧及摊销12,683,715.4112,403,050.31
直接投入费用16,732,016.1515,867,591.78
其他2,633,722.193,100,468.06
合计71,291,402.5065,958,570.19
项目本期发生额上期发生额
利息费用2,049,153.421,119,052.20
减:利息收入3,170,472.742,688,299.42
汇兑损益1,230,589.024,918,071.48
其他1,377,672.99295,882.89
合计1,486,942.693,644,707.15
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助14,010,924.8122,593,842.54
合计14,010,924.8122,593,842.54
项目本期发生额上期发生额
购买理财产品产生的投资收益16,873,707.0020,806,764.09
合计16,873,707.0020,806,764.09
项目本期发生额上期发生额

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失6,009,513.44
应收账款坏账损失-10,709,763.33
其他应收款坏账损失-3,155,195.07
合计-7,855,444.96
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-9,841,343.44
二、存货跌价损失-1,350,862.27142,483.81
合计-1,350,862.27-9,698,859.63
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置损益6,462,354.902,655,484.00
合计6,462,354.902,655,484.00
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得15,194,481.4515,194,481.45
政府补助18,626,701.071,637,568.8718,626,701.07
处置非流动资产利得907,888.31
离职员工劳务工资结算1,229,013.71495,738.641,229,013.71
其他2,543,102.981,557,434.982,543,102.98
合计37,593,299.214,598,630.8037,593,299.21
补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
收到2018年资本市场和金融机构奖励资金(第二批)8,000,000.00与收益相关
区配套上市奖励8,000,000.00与收益相关
2018年经开区贡献奖励财政补助收入1,738,000.00与收益相关
惠州市2018年商务发展补助72,800.00与收益相关
企业稳岗补贴388,001.07512,668.87与收益相关
工贸局2019年大亚湾区知识产权优势企业培育专项经费50,000.00与收益相关
重点企业税源调查快报工作经费1,200.001,200.00与收益相关
嘉兴财政局拔款(2018年财政贡献奖)226,700.00与收益相关
南山区科技创新局高新150,000.00与收益相关
补助
2017年经开区研发中心企业补助收入250,000.00与收益相关
2017年经开区专利补助收入80,000.00与收益相关
其他资源勘探信息14,100.00与收益相关
2017年度下达知识产权专项资金(第一批)28,900.00与收益相关
2017年经开区贡献奖励财政补助收入650,700.00与收益相关
2017年经开区高新企业补助收入100,000.00与收益相关
合计18,626,701.071,637,568.87
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠312,816.56450,000.00312,816.56
赞助费2,016,208.06
非流动资产毁损报废损失318,160.101,449,021.78318,160.10
其他303,821.6519,735.46303,821.65
合计934,798.313,934,965.30934,798.31

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用72,170,686.9746,153,675.53
递延所得税费用-5,647,035.44-6,911,122.17
合计66,523,651.5339,242,553.36
项目本期发生额
利润总额483,344,942.14
按法定/适用税率计算的所得税费用72,501,741.32
子公司适用不同税率的影响-1,131,039.95
非应税收入的影响-46,173.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响162,146.97
加计扣除的税项费用-7,946,177.46
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损3,051,430.23
其他-68,276.00
所得税费用66,523,651.53
项目本期发生额上期发生额
政府补助26,369,544.0450,072,909.87
利息收入1,546,172.322,688,299.42
往来款8,813,417.284,589,256.60
代收代付款项6,044,423.23
使用权受限的货币资金736,812.32
其他1,523,019.881,604,425.03
合计45,033,389.0758,954,890.92
项目本期发生额上期发生额
支付的期间费用92,511,385.5081,742,598.20
营业外支出542,006.122,485,943.52
借款10,815,797.76
代收款项4,586,638.68
其他1,484,274.165,599,278.27
合计109,940,102.2289,827,819.99
项目本期发生额上期发生额
理财产品4,711,212,016.442,441,000,000.00
合计4,711,212,016.442,441,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
理财产品4,599,844,871.762,908,450,000.00
合计4,599,844,871.762,908,450,000.00
项目本期发生额上期发生额

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
用于质押、担保的银行存款的增加54,465,847.72
合计54,465,847.72
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润416,821,290.61273,808,914.82
加:资产减值准备9,206,307.239,698,859.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧152,105,588.07117,461,921.86
无形资产摊销2,911,877.751,861,425.76
长期待摊费用摊销15,038,468.339,151,199.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-6,462,354.90-2,655,484.00
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)375,692.191,449,021.78
财务费用(收益以“-”号填列)1,652,162.833,777,587.77
投资损失(收益以“-”号填列)-16,873,707.00-20,806,764.09
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-5,504,697.77-6,983,006.45
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,535,366.4671,884.28
存货的减少(增加以“-”号填列)3,557,975.03-11,284,940.44
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-204,869,528.88-233,001,593.73
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)177,172,393.8974,392,369.29
经营活动产生的现金流量净额543,596,100.92216,941,396.07
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活----
动:
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额326,251,951.85259,413,802.29
减:现金的期初余额259,413,802.29947,355,109.76
现金及现金等价物净增加额66,838,149.56-687,941,307.47
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物51,928,366.60
其中:--
其中:DBG Technology(India)Private Limited51,928,366.60
其中:--
其中:--
取得子公司支付的现金净额51,928,366.60
金额
其中:--
其中:--
其中:--
项目期末余额期初余额
一、现金326,251,951.85259,413,802.29
其中:库存现金116,266.26266,464.08
可随时用于支付的银行存款326,135,685.59259,147,338.21
三、期末现金及现金等价物余额326,251,951.85259,413,802.29

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金89,779,188.58定期存款及短期借款质押
应收票据5,995,391.75应收票据质押
固定资产100,489,689.14长期借款抵押及银行综合授信抵押
合计196,264,269.47--
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----112,327,265.66
其中:美元12,353,499.106.97620086,180,480.42
欧元190.008.3300001,582.84
港币3,916,142.680.8957803,507,969.60
卢比180,963,409.750.09781317,700,574.00
日元77,038,995.000.0640804,936,658.80
应收账款----13,855,235.99
其中:美元1,015,150.576.9762007,081,893.38
欧元
港币
卢比69,247,877.160.0978136,773,342.61
长期借款----57,264,064.15
其中:美元
欧元
港币63,926,482.120.89578057,264,064.15
应付账款31,876,342.53
其中:美元2,831,360.526.97620019,752,137.26
港币57,897.000.89578051,862.97
日元74,435,604.000.0640804,769,833.50
卢比74,657,855.290.0978137,302,508.80
其他应收款23,585,868.61
其中:港币88,023.000.89578078,849.24
卢比240,326,126.050.09781323,507,019.37
其他应付款6,958,162.26
其中:美元6,581.006.97620045,910.37
港币893,390.280.895780800,281.15
卢比62,486,282.350.0978136,111,970.74
短期借款21,026,119.60
其中:美元1,381,908.166.9762009,640,223.33
卢比116,404,734.250.09781311,385,896.27
种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政局2016年企业技术改造事后奖补(普惠性)专项资金项目6,955,600.00其他收益861,597.70
财政局4G移动通讯终端产品生产线升级换代技术改造项目款4,427,000.00其他收益694,778.29
通讯终端贴装生产线设备更新技术改造项目4,037,500.00其他收益495,032.04
2017年企业技术改造事后奖补(普惠性)专项资金项目-省级补助19,660,000.00其他收益2,444,174.06
2017年企业技术改造事后奖补(普惠性)专项资金项目-区级补助10,087,000.00其他收益1,221,060.86
5G通讯产品贴装生产线设备更新技术改造项目5,277,400.00其他收益1,001,124.00
2017年企业技术改造事后奖补(普惠性)专项资金项目3,297,400.00其他收益1,511,308.15
印度光弘固定资产政府补助1,175,814.07其他收益932,249.74
投资规模补助资金5,000,000.00其他收益249,999.97
2018年资本市场和金融机构奖励资金(第二批)8,000,000.00营业外收入8,000,000.00
区上市配套奖补8,000,000.00营业外收入8,000,000.00
2018年经开区贡献奖励财政补助收入1,738,000.00营业外收入1,738,000.00
嘉兴财政局拔款(2018年财政贡献奖)226,700.00营业外收入226,700.00
下达惠州市2018年商务发展72,800.00营业外收入72,800.00
南山区科技创新局高新补助150,000.00营业外收入150,000.00
工贸局2019年大亚湾区知识产权优势企业培育专项经费50,000.00营业外收入50,000.00
重点企业税源调查快报工作经费1,200.00营业外收入1,200.00
企业稳岗补贴388,001.07营业外收入388,001.07
省商务厅2019年促进经济高质量发展专项资金(外贸方向)2,585,600.00其他收益2,585,600.00
惠州工业和信息化局经营贡献奖1,804,000.00其他收益1,804,000.00
2018年经开区政府补助收入210,000.00其他收益210,000.00
合计83,144,015.1432,637,625.88

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
DBG Technology(India)Private Limited2019年01月28日51,928,366.6050.82%购买2019年01月28日股权证明书54,063,702.202,483,805.44
合并成本
--现金51,928,366.60
合并成本合计51,928,366.60
减:取得的可辨认净资产公允价值份额33,306,777.53
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额18,621,589.07
DBG Technology(India)Private Limited
购买日公允价值购买日账面价值
资产:88,180,002.4789,299,886.51
货币资金50,056,536.0650,056,536.06
应收款项2,569,401.312,569,401.31
存货5,044,603.885,044,603.88
固定资产6,898,188.078,034,331.74
无形资产310,534.76294,275.13
其他资产23,300,738.3923,300,738.39
负债:22,641,282.4225,038,248.94
应付款项17,070,136.1417,070,136.14
递延所得税负债822,072.30822,072.30
递延收益1,127,984.253,524,950.77
其他负债3,621,089.733,621,089.73
净资产65,538,720.0564,261,637.57
减:少数股东权益32,231,942.5231,603,873.36
取得的净资产33,306,777.5332,657,764.21
被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
合并成本
合并日上期期末
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
光弘科技电子(香港)有限公司香港香港投资100.00%设立
光弘集团有限公香港香港贸易和投资100.00%同一控制下企业
合并
深圳明弘电子科技有限公司深圳深圳研发咨询、电子制造及销售70.00%同一控制下企业合并
嘉兴光弘实业有限公司嘉兴嘉兴销售100.00%设立
嘉兴光弘科技电子有限公司嘉兴嘉兴电子制造及销售70.00%设立
深圳光弘通信技术有限公司深圳深圳电子制造及销售51.00%新设
DBG Technology(India)Private Limited印度印度电子制造及销售50.82%非同一控制下企业合并
惠州光弘通讯技术有限公司惠州惠州电子制造及销售100.00%新设
子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

光弘科技于2019年11月8日与深圳市盈弘投资合伙企业(有限合伙)、刘仲谋、庞倚潇签订股权转让合同,合同约定光弘科技将其持有的深圳明弘30%股权受让至受让方深圳市盈弘投资合伙企业(有限合伙)、刘仲谋、庞倚潇。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

--现金750,000.00
购买成本/处置对价合计750,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额579,570.29
差额170,429.71
其中:调整资本公积170,429.71
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司总经办设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过肖育才总监递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1.信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

2.市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司目前的政策是固定利率+HIBOR(香港银行同业拆借利率)借款占所有外部借款的

73.14%,其余借款为固定利率。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。截止2019年12月31日,存在以固定利率+HIBOR计算的长期借款57,264,064.15元。其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降2%,则本公司的利润总额将减少或增加1,145,281.28元。管理层认为2%合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。由于报告期内不存在外币金融资产和负债,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元及港币计价的资产和负债,外币资产和负债折算成人民币的金额列示如下:

项目年末余额上年年末余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
货币资金86,180,480.4226,146,785.24112,327,265.6618,455,339.514,017,704.5122,473,044.02
应收账款7,081,893.386,773,342.6113,855,235.9911,596,719.35-11,596,719.35
其他应收款-23,585,868.6123,585,868.6127,161.0577,125.75104,286.80
应付账款19,752,137.2612,124,205.2731,876,342.538,300,344.063,686,290.2411,986,634.30
其他应付款45,910.376,912,251.896,958,162.26224,648.32643,595.93868,244.25
短期借款9,640,223.3311,385,896.2721,026,119.60---
长期借款-57,264,064.1557,264,064.15-27,624,473.6327,624,473.63
合计122,700,644.76144,192,414.04266,893,058.8038,604,212.2936,049,190.0674,653,402.35
项目年末余额
1年以内1年以上合计
短期借款21,026,119.60-21,026,119.60
应付票据5,995,391.75-5,995,391.75
应付账款163,397,896.34163,397,896.34
其他应付款33,240,460.07-33,240,460.07
其他流动负债1,129,321.42-1,129,321.42
合计224,789,189.18-224,789,189.18
项目上年年末余额
1年以内1年以上合计
短期借款4,486,738.97-4,486,738.97
应付票据12,475,048.68-12,475,048.68
应付账款113,131,284.981,178,684.03114,309,969.01
其他应付款16,372,683.76406,180.4916,778,864.25
其他流动负债1,510,885.88-1,510,885.88
合计147,976,642.271,584,864.52149,561,506.79
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产322,777,893.37322,777,893.37
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产322,777,893.37322,777,893.37
(3)衍生金融资产322,777,893.37322,777,893.37
应收款项融资1,546,450.001,546,450.00
持续以公允价值计量的资产总额324,324,343.37324,324,343.37
二、非持续的公允价值计量--------
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
光弘投资有限公司香港中环皇后大道中59-65号泛海大厦6楼602室投资控股HKD247,420,238.0061.30%61.30%

本企业最终控制方是唐建兴。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
进科投资有限公司公司实际控制人控制或投资产生重大影响的企业,光弘投资有限公司的母公司
龙旗通信技术(香港)有限公司间接持有公司13.42%的股权
华勤通讯技术有限公司公司董事邹宗信担任高级副总裁的公司,通过子公司海勤通讯香港有限公司间接持有本公司6.71%的股权
海勤通讯香港有限公司华勤通讯技术有限公司的子公司
东莞华贝电子科技有限公司华勤通讯技术有限公司的子公司
南昌华勤电子科技有限公司华勤通讯技术有限公司的子公司
上海龙旗科技股份有限公司持有香港龙旗100%股权,间接持有公司13.42%的股权
龙旗电子(惠州)有限公司上海龙旗科技股份有限公司的全资子公司
南昌龙旗信息技术有限公司上海龙旗信息技术有限公司(上海龙旗科技股份有限公司全资子公司)的控股子公司
星华科技(惠州)有限公司公司监事刘冠尉近亲属控制的公司,刘冠尉任该公司董事长
星华电子(惠州)有限公司公司监事刘冠尉父亲刘镇城控制的公司,刘冠尉任该公司董事长兼总经理
创隆顾问有限公司实际控制人唐建兴配偶陈慧控制的企业
Longcheer Telecommunication Company Ltd.龙旗电子(惠州)有限公司的子公司
Longcheer Mobile (India) Pvt Ltd上海龙旗科技股份有限公司的孙公司
唐建兴实际控制人
简松年副董事长
苏志彪董事、副总经理
胡瞻、萧妙文、邹宗信董事
彭丽霞、陈汉亭、邱乐群独立董事
刘冠尉、李文光、张平监事
杨荣董事会秘书
李正大、王军发、朱建军副总经理
肖育才财务总监
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
创隆顾问有限公司顾问费1,030,147.003,000,000.00506,161.02
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
东莞华贝电子科技有限公司加工费375,610,435.24332,230,288.85
南昌华勤电子科技有限公司加工费1,492,392.63206,370.84
龙旗电子(惠州)有限公司加工费81,176,339.44
南昌龙旗信息技术有限公司加工费20,401,537.85
Longcheer Mobile (India) Pvt Ltd加工费6,831,161.22
委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
星华电子(惠州)有限公司厂房、水电费6,969,230.955,045,208.61
星华科技(惠州)有限公司厂房电梯电费5,298.64
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
进科投资有限公司、唐建兴24,365,831.372017年04月05日2020年04月05日
进科投资有限公司、唐建兴22,763,194.002017年09月15日2020年09月15日
进科投资有限公司、唐建兴11,151,701.822017年10月19日2020年10月19日
进科投资有限公司、唐建兴60,000,000.002019年07月30日2022年07月30日
关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬10,935,685.6110,402,004.35
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
东莞华贝电子科技有限公司50,559,238.68505,592.3970,885,769.18734,160.43
南昌华勤电子科技有限公司285,215.072,852.15178,415.431,784.64
龙旗电子(惠州)有限公司12,270,682.74124,650.42
南昌龙旗信息技术有限公司14,962,955.02149,629.55
Longcheer Mobile (India) Pvt Ltd1,733,190.6017,331.91
其他应收款
Longcheer Mobile (India) Pvt Ltd4,586,779.3645,867.79
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
星华电子(惠州)有限公司778,480.88216,462.38
其他应付款
创隆顾问有限公司87,620.00

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
股票和债券的发行2019年10月18日证监会发行审核委员会审核通过公司非公开A股股票的申请,并于2019年11月27日出具了《关于核准惠州光弘科技股份有限公司非公开发行股票的批复》,截至本报告批准报出日,本次非公开发行股票总数量为92,216,800.00股,发行价格为23.68元/股,实际募集资金总额为人民币2,183,693,824.00元(大写:贰拾壹亿捌仟叁佰陆拾玖万叁仟捌佰贰拾肆元整),扣除本次发行费用33,979,801.36元后,实际募集资金净额为人民币2,149,714,022.64元。
拟分配的利润或股利165,990,240.00
被担保子公司担保事项担保方式担保期限担保额度
DBGTechnology(India)Private Limited3 年期间内(即“主债务期间”,具体主债务期间以公司与小米公司签署的担保协议为准),XIAOMI H.K.LIMITED、珠海小连带责任担保自被保证交易合同约定的债务履行期限届最高担保限额为 27,000 万美元或等值金额的其他货币。
米通讯技术有限公司及 Xiaomi Technology India Private Limited(以下合称“小米公司”)向光弘印度销售产品或服务的合同/协议、订单及其以纸面或电子方式签署的任何附件、交易文件和相关文件所发生的连续性交易项下的印度光弘所负全部债务。满之日起两年。
光弘集团有限公司(DBG HOLDINGS LIMITED)、光弘科技电子(香港)有限公司(DBG Technology Electronics (HongKong) Limited)、嘉兴光弘实业有限公司、深圳明弘电子科技有限公司、嘉兴光弘科技电子有限公司、惠州光弘通讯技术有限公司、深圳光弘通信技术有限公司、DBG Technology(India)Private Limited子公司签署的业务合同项下应付款项及因生产经营所需对银行等金融机构的借款。连带责任担保根据合同的实际情况,按照相关法律法规及双方约定确定。公司为子公司签署的业务合同、借款合同提供的担保总额不超过 3,600 万美元或等值金额的其他货币。
会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

光弘印度与Vsun Communication Technology Limited.(以下简称“香港闻尚”)及Lensu Communication Technology Limited.(以下简称“香港联尚”)的应付账款豁免协议

协议内容对财务状况和经营成果的影响数
2019年5月17日,光弘印度分别与香港闻尚、香港联尚签订《Waiver Letter》(豁免协议); 豁免协议约定:光弘印度分别与香港闻尚及香港联尚于2019年4月14日、2018年9月19日签订了物料采购协议,截止2019年5月17日,光弘印度向香港闻尚及香港联尚采购并进口至印度的物料,未付款金额分别达94,962,800.00印度卢比及35,717,657.78美元(下指“未付的物料款”)。 根据上述物料采购协议的约定,“光弘印度要在收到India M.B.S Mobile Private Limited.(以下简称M.B.S)付款的5个工作日后根据发票向香港闻、香港联尚支付物料款,如果由于非光弘印度的原因导致的光弘印度不能或者延迟向香港闻尚、香港联尚支付物料款,相关责任后果由香港闻尚、香港联尚自行承担。”根据背靠背协议,由于现在M.B.S没有向印度光弘全额支付其向印度光弘采购整机的货款,印度光弘没有义务向香港闻尚支付相关的物料款。2019年,印度光弘将账面确认的香港闻尚及香港联尚的债务与账面确认的M.B.S的债权抵销,差额149,247,406.28 印度卢比(折合人民币14,598,336.55元)确认为债务重组收益,计入“营业外收入”科目。
项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目分部间抵销合计
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款629,204,238.87100.00%5,742,230.83623,462,008.04377,056,855.32100.00%4,438,892.95372,617,962.37
其中:
合并关联方组合149,321,066.8323.73%149,321,066.8374,046,543.7419.64%74,046,543.74
账龄分析预期损失组合479,883,172.0476.27%5,742,230.831.20%474,140,941.21303,010,311.5880.36%4,438,892.951.46%298,571,418.63
合计629,204,238.87100.00%5,742,230.83623,462,008.04377,056,855.32100.00%4,438,892.95372,617,962.37
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄分析预期损失组合479,883,172.045,742,230.831.20%
合计479,883,172.045,742,230.83--
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并关联方组合149,321,066.83
合计149,321,066.83--
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄账面余额
1年以内(含1年)629,204,238.87
1 - 60 天 (含60天)479,152,894.74
61 -90 天(含90天)44,477,972.27
91 -180 天(含180天)36,910,281.99
181 - 365 天 (含365天)68,663,089.87
合计629,204,238.87
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
账龄分析预期损失组合4,438,892.955,742,230.834,025,064.97413,827.985,742,230.83
合计4,438,892.955,742,230.834,025,064.97413,827.985,742,230.83
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
实际核销的应收账款9,420,943.61
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
深圳市联尚通讯科技有限公司销售款9,420,943.61系深圳市闻尚通讯科技有限公司的全资子公司,闻尚科技发生严重财务困难、经营偿债能力下降。总经理审批
合计--9,420,943.61------
单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名333,650,587.0353.03%3,641,767.77
第二名50,844,453.758.08%508,444.54
第三名46,182,070.717.34%811,842.72
第四名23,392,483.443.72%233,924.83
第五名11,500,093.771.83%330,591.12
合计465,569,688.7074.00%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息2,221,786.702,937,436.42
其他应收款82,278,945.1747,826,053.36
合计84,500,731.8750,763,489.78
项目期末余额期初余额
理财产品1,283,680.55
关联方借款利息2,221,786.701,653,755.87
合计2,221,786.702,937,436.42
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
款项性质期末账面余额期初账面余额
子公司借款41,633,674.7218,490,714.00
子公司往来款33,000,000.0019,500,000.00
保证金及押金3,330,437.007,184,923.84
备用金80,000.0050,000.00
代缴社保、公积金、个税4,179,759.362,623,547.18
其他143,102.7115,256.38
合计82,366,973.7947,864,441.40
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额38,388.0438,388.04
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提49,640.5849,640.58
2019年12月31日余额88,028.6288,028.62
账龄账面余额
1年以内(含1年)43,145,759.79
1-60天(含60天)9,506,505.78
61-90天(含90天)18,292,724.90
91-180天(含180天)13,196,592.11
181-365天(含365天)2,149,937.00
1至2年14,736,060.00
2至3年24,485,154.00
合计82,366,973.79
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
账龄分析预期损失组合38,388.0449,640.5888,028.62
合计38,388.0449,640.5888,028.62
单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款33,000,000.001-60天、61-90天、91-180天、1-2年、2年以上40.06%
第二名借款21,914,898.191-60天、91-180天、180-365天、1-2年、2年以上26.61%
第三名借款19,718,776.531-60天、61-90天、91-180天23.94%
第四名社保3,117,471.761-60天3.78%31,174.72
第五名押金2,168,500.001-2年2.63%
合计--79,919,646.48--97.03%31,174.72
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资129,815,800.00129,815,800.00123,115,800.00123,115,800.00
合计129,815,800.00129,815,800.00123,115,800.00123,115,800.00
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
嘉兴光弘实业有限公司80,000,000.0080,000,000.00
光弘科技电子43,115,800.0043,115,800.00
(香港)有限公司
深圳光弘通信技术有限公司5,100,000.005,100,000.00
惠州光弘通讯技术有限公司1,600,000.001,600,000.00
合计123,115,800.006,700,000.00129,815,800.00
投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,033,929,577.351,357,187,188.131,478,504,395.001,007,676,136.08
其他业务15,137,652.1412,322,377.03185,624.99429,645.57
合计2,049,067,229.491,369,509,565.161,478,690,019.991,008,105,781.65
项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益750,000.00
理财产品及持有至到期投资的投资收益16,679,611.1220,775,168.62
合计17,429,611.1220,775,168.62

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益6,144,194.80
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)32,637,625.88
债务重组损益15,194,481.45
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益16,873,707.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,155,478.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目-9,007,115.63
减:所得税影响额10,997,394.97
少数股东权益影响额8,006,102.68
合计45,994,874.33--
报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润21.83%0.930.93
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润19.49%0.830.83

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节备查文件目录

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(主管会计人员)签名并盖章的财务报表原件;

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

3、报告期内在中国证监会创业板指定信息披露网站公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿;

4、载有公司法定代表人签名的2019年年度报告文本原件;

5、其他有关资料。

以上备查文件的备置地点:董事会办公室


  附件:公告原文
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