证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-026债券代码：123188 债券简称：水羊转债
水羊集团股份有限公司
关于公司2024年度为子公司提供担保额度预计的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别风险提示：
水羊集团股份有限公司（以下简称“公司”或“水羊股份”）及控股子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产100%，对资产负债率超过70%的单位担保金额超过最近一期经审计净资产50%，前述担保均为对全资子公司的担保，财务风险处于公司可控范围内，敬请投资者充分关注担保风险。
一、担保事项概述
公司于2024年4月22日召开第三届董事会2024年第一次定期会议，审议通过了《关于公司2024年度为子公司提供担保额度预计的议案》，并提交公司2023年年度股东大会审议，根据公司发展计划，为满足子公司日常经营资金需要，降低融资成本，提高资本营运能力，公司2024年度拟为子公司向银行等金融机构申请综合授信额度内的融资提供不超过30亿元的担保额度，担保方式包括但不限于连带责任保证、抵押、质押等。
公司董事会拟提请股东大会授权公司管理层根据实际经营情况需要，在总额度内办理担保相关事宜，上述总额度内的单笔担保不再上报董事会进行审议表决，由董事长确定并执行。上述担保额度期限自2023年年度股东大会通过之日至2024年年度股东大会召开时止。
二、担保额度预计情况
| 担保方 | 被担保方 | 担保方持股比例 | 被担保方最近一期资产负债率 | 截至目前担保余额（万元） | 2024年度担保额度预计（万元） | 担保额度占上市公司最近一期净资产的比例 | 是否关联担保 |
| 水羊集团股份有限公司 | 资产负债率低于70%的子公司 | 100% | 低于70% | 114,009.11 | 100,000 | 47.27% | 否 |
| 水羊集团股份有限公司 | 资产负债率70%以上的子公司 | 100% | 70%以上 | 39,415.93 | 200,000 | 94.53% | 否 |
上述担保事项最终将根据各子公司自身需求以及银行等金融机构的实际审批为准，同时公司可根据实际情况对各子公司的担保额度进行调剂。
三、被担保人的基本情况
1、水羊化妆品制造有限公司（以下简称“水羊制造”）
统一社会信用代码：914301003958429221成立日期：2014年9月2日注册地点：长沙高新开发区谷苑路390号法定代表人：张虎儿注册资本：5,000万元人民币经营范围：许可项目：化妆品生产；检验检测服务；消毒剂生产（不含危险化学品）；第二类医疗器械生产；医用口罩生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；生物化工产品技术研发；日用化学产品制造；工业互联网数据服务；信息技术咨询服务；化妆品批发；化妆品零售；日用品销售；日用百货销售；个人卫
生用品销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；货物进出口；技术进出口；日用化学产品销售；医用口罩批发；医用口罩零售；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；专业设计服务；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；劳务服务（不含劳务派遣）；住房租赁；办公设备租赁服务；计算机及通讯设备租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。主要财务数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 |
| 资产总额 | 185,287 | 178,675 |
| 负债总额 | 111,404 | 103,460 |
| 净资产 | 73,883 | 75,215 |
| 项目 | 2023年度 | 2024年1-3月 |
| 营业收入 | 58,100 | 10,602 |
| 利润总额 | 10,146 | 1,361 |
| 净利润 | 9,498 | 1,332 |
注：2023年度数据已经审计，2024年第一季度数据未经审计。
关系说明：水羊股份全资子公司水羊制造不是失信被执行人。
2、湖南御泥坊化妆品有限公司（以下简称“御泥坊”）
统一社会信用代码：91430100055848041X成立日期：2012年11月13日注册地点：湖南湘江新区谷苑路390号1栋综合楼101-2法定代表人：戴跃锋注册资本：2,000万元人民币经营范围：化妆品、保健用品生产；保健品、化妆品研发；软件开发系统集成服务；电子技术转让；电子技术服务；电器设备技术咨询；智能化技术转让；信息系统集成服务；信息电子技术服务；生物技术开发服务；化工产品、保健用品、化妆品及卫生用品、计算机软件、保健品、清洁用品、日用百货、电子产品、文具用品、文化用品、工艺品、一类医疗器械、日用家电、二类医疗器械销售；
电子商务平台的开发建设；人造首饰、饰品零售 ；信息技术咨询服务；纺织品及针织品、日用杂品、珠宝首饰、家用电器零售；软件技术转让；软件技术服务；软件服务；纺织品、针织品及原料批发；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；计算机网络系统工程服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事P2P网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）主要财务数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 |
| 资产总额 | 34,903 | 32,826 |
| 负债总额 | 25,526 | 24,140 |
| 净资产 | 9,377 | 8,686 |
| 项目 | 2023年度 | 2024年1-3月 |
| 营业收入 | 47,136 | 8,749 |
| 利润总额 | -1,077 | -921 |
| 净利润 | -960 | -691 |
注：2023年度数据已经审计，2024年第一季度数据未经审计。关系说明：水羊股份全资子公司御泥坊不是失信被执行人。
3、湖南御强化妆品有限公司（以下简称“湖南御强”）
统一社会信用代码：91430100MA4QA50X6U成立日期：2019年3月5日注册地点：湖南湘江新区谷苑路390号1栋综合楼101-13法定代表人：宾婧注册资本：300万元人民币经营范围：化妆品及卫生用品、卫生消毒用品、日用百货、化工产品、药品、清洁用品、工艺品、保健用品、电子产品、眼镜、食品、一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、保健品、钟表、电动工具、智能产品的销售；生物技术转让服务、开发服务、咨询、交流服务；营养健康咨询服务；商务信息咨询；企
业管理咨询服务；电子商务平台的开发建设；广告设计；物流咨询服务；国内货运代理；物流信息服务；仓储代理服务；市场营销策划服务；货物仓储（不含危化品和监控品）；物流代理服务；广告制作服务；广告发布服务；广告国内代理服务；美容服务；美甲服务；贸易代理；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；信息技术咨询服务；软件技术转让；软件技术服务；展览服务；品牌推广营销；网络技术的研发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事P2P网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）主要财务数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 |
| 资产总额 | 40,332 | 42,584 |
| 负债总额 | 33,006 | 34,763 |
| 净资产 | 7,325 | 7,822 |
| 项目 | 2023年度 | 2024年1-3月 |
| 营业收入 | 107,251 | 17,334 |
| 利润总额 | 1,187 | 659 |
| 净利润 | 840 | 496 |
注：2023年度数据已经审计，2024年第一季度数据未经审计。关系说明：水羊股份全资子公司湖南御强不是失信被执行人。
4、香港御家韩美科技有限公司（以下简称“御家韩美”）
成立日期：2015年12月30日注册地点：香港湾仔港湾道6-8号瑞安中心27字楼2701室董事：戴跃锋注册资本：100美元经营范围：化妆品及卫生用品销售及日用品的生产、研发及有关的贸易。主要财务数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 |
资产总额
| 资产总额 | 46,450 | 38,773 |
| 负债总额 | 37,178 | 29,522 |
| 净资产 | 9,272 | 9,251 |
| 项目 | 2023年度 | 2024年1-3月 |
| 营业收入 | 40,510 | 7,346 |
| 利润总额 | 3,082 | 69 |
| 净利润 | 2,574 | -37 |
注：2023年度数据已经审计，2024年第一季度数据未经审计。
关系说明：水羊股份全资子公司御家韩美不是失信被执行人。
5、香港御强有限公司（以下简称“香港御强”）
成立日期：2019年3月6日注册地点：香港湾仔港湾道6-8号瑞安中心27楼2701室董事：戴跃锋、宾靖注册资本：1,000美元经营范围：化妆品、日用品、保健品、药品、医疗器械贸易；品牌推广服务。主要财务数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 |
| 资产总额 | 21,246 | 15,393 |
| 负债总额 | 15,090 | 9,320 |
| 净资产 | 6,156 | 6,073 |
| 项目 | 2023年度 | 2024年1-3月 |
| 营业收入 | 28,599 | 2,740 |
| 利润总额 | 194 | -112 |
| 净利润 | 162 | -93 |
注：2023年度数据已经审计，2024年第一季度数据未经审计。
关系说明：水羊股份全资子公司香港御强不是失信被执行人。
6、香港水羊国际贸易有限公司（以下简称“香港水羊”）
成立日期：2018年7月6日注册地点：香港湾仔港湾道6-8号瑞安中心27楼2701室董事：戴跃锋、陈喆
注册资本：1,000美元经营范围：化妆品、日用品、保健品、药品、医疗器械、食品及饮料贸易。主要财务数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 |
| 资产总额 | 53,571 | 60,113 |
| 负债总额 | 45,747 | 51,178 |
| 净资产 | 7,823 | 8,935 |
| 项目 | 2023年度 | 2024年1-3月 |
| 营业收入 | 11,162 | 26,724 |
| 利润总额 | 3,060 | 1,304 |
| 净利润 | 2,570 | 1,098 |
注：2023年度数据已经审计，2024年第一季度数据未经审计。
关系说明：水羊股份全资子公司香港水羊不是失信被执行人。
7、上海水羊国际贸易有限公司（以下简称“上海水羊国际”）
统一社会信用代码：91310115MA1K45MU82成立日期：2021年11月11日注册地点：中国（上海）自由贸易试验区世博村路231号1单元209-30室法定代表人：陈喆注册资本：1,000万元经营范围：一般项目：货物进出口，技术进出口，从事化妆品、美容美发用品、卫生用品、家用电器、电子产品、计算机软硬件及辅助设备、厨具卫具及日用杂品、珠宝首饰、工艺美术品及收藏品（象牙及其制品除外）、日用百货、皮革制品、箱包、体育用品及器材、家居用品的网上销售，商务信息咨询，化妆品、美容美发用品、卫生用品、家用电器、电子产品、计算机软硬件及辅助设备、厨具卫具及日用杂品、珠宝首饰、工艺美术品及收藏品（象牙及其制品除外）、日用百货、皮革制品、箱包、体育用品及器材、家居用品、消毒剂（不含危险化学品）、日用化学产品的销售，第一类医疗器械销售，第二类医疗器械销售，贸易
经纪与代理，从事信息技术领域内的技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让，企业管理咨询，广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位），广告设计、代理，广告制作。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主要财务数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 |
| 资产总额 | 85,797 | 86,787 |
| 负债总额 | 83,232 | 84,084 |
| 净资产 | 2,565 | 2,703 |
| 项目 | 2023年度 | 2024年1-3月 |
| 营业收入 | 92,513 | 16,649 |
| 利润总额 | -1,063 | 226 |
| 净利润 | -963 | 138 |
注：2023年度数据已经审计，2024年第一季度数据未经审计。
关系说明：水羊股份全资子公司上海水羊国际不是失信被执行人。
8、上海水羊化妆品有限公司（以下简称“上海水羊化妆品”）
统一社会信用代码：91310115MACB1J2C7R成立日期：2023年3月3日注册地点：中国（上海）自由贸易试验区世博村路231号2单元2层206室法定代表人：陈茜注册资本：1,000万元经营范围：一般项目：化妆品批发；化妆品零售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；日用品销售；个人卫生用品销售；家用电器销售；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；厨具卫具及日用杂品批发；厨具卫具及日用杂品零售；珠宝首饰批发；珠宝首饰零售；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；日用百货销售；皮革制品销售；箱包销售；体育用品及器材批发；体
育用品及器材零售；家居用品销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；日用化学产品销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；会议及展览服务；贸易经纪；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；企业管理咨询；广告发布；广告制作；广告设计、代理；平面设计；货物进出口；进出口代理；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：生活美容服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准主要财务数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 |
| 资产总额 | 26,720 | 28,499 |
| 负债总额 | 25,946 | 25,421 |
| 净资产 | 774 | 3,078 |
| 项目 | 2023年度 | 2024年1-3月 |
| 营业收入 | 28,330 | 10,762 |
| 利润总额 | 1,150 | 1,750 |
| 净利润 | 774 | 1,303 |
注：2023年度数据已经审计，2024年第一季度数据未经审计。
关系说明：水羊股份全资子公司上海水羊化妆品不是失信被执行人。
9、长沙水羊信息科技有限公司（以下简称“长沙水羊科技”）
统一社会信用代码：91430100MA4TA0EH3N成立日期：2021年4月21日注册地点：湖南湘江新区谷苑路390号1栋综合楼101-11法定代表人：张虎儿注册资本：10,000万元经营范围：互联网科技技术开发、信息技术咨询、科技技术服务；软件的开发；电子技术转让；信息技术咨询服务；智能化技术服务；电子技术服务；信息电子技术服务；信息系统集成服务；电子产品生产；电子产品研发；计算机软件、
日用百货、清洁用品、化妆品、化工产品销售；家用电器及电子产品的零售；广告设计；广告制作服务；经营增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事P2P网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）主要财务数据：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 |
| 资产总额 | 19,444 | 19,432 |
| 负债总额 | 9,562 | 9,568 |
| 净资产 | 9,882 | 9,864 |
| 项目 | 2023年度 | 2024年1-3月 |
| 营业收入 | 0 | 0 |
| 利润总额 | -146 | -24 |
| 净利润 | -113 | -18 |
注：2023年度数据已经审计，2024年第一季度数据未经审计。
关系说明：水羊股份全资子公司长沙水羊科技不是失信被执行人。
四、担保协议的主要内容
本次担保事项尚未签署协议，经公司股东大会审议批准后，实际担保金额、方式、期限等以公司及子公司与银行等金融机构实际签署的协议为准。
五、董事会、监事会意见
1、董事会意见
董事会认为：公司为子公司向银行等金融机构综合授信额度内的融资提供担保，水羊制造、御泥坊、湖南御强、御家韩美、香港御强、香港水羊、上海水羊国际、上海水羊化妆品、长沙水羊科技为公司直接或间接持股的全资子公司，上述子公司信用记录良好，偿债能力较强，财务风险处于公司可控制的范围之内，该担保是为满足子公司日常生产经营活动中的流动资金需要，进一步拓宽融资渠道，提高资本营运能力，符合公司利益，不存在损害公司和股东利益的行为。公司董事会同意上述担保事宜。
2、监事会意见
监事会认为：公司为子公司向银行等金融机构申请授信额度提供担保，有利于满足子公司融资需求，降低融资成本，本次担保风险处于公司可控的范围之内，不存在损害公司和全体股东、特别是中小投资股东利益的情形，同意公司本次担保事项。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告披露日，公司累计担保总额为153,425.04万元人民币，占公司2023年经审计净资产的73.91%。前述担保均为公司对全资子公司的担保，公司及控股子公司无对合并报表外单位提供担保的情况，公司无逾期对外担保、无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况。
七、备查文件
1、《水羊集团股份有限公司第三届董事会2024年第一次定期会议决议》；
2、《水羊集团股份有限公司第三届监事会2024年第一次定期会议决议》。
特此公告！
水羊集团股份有限公司
董 事 会2024年4月24日