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御家汇:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-22

御家汇股份有限公司2019年年度报告

2020-023

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人戴跃锋、主管会计工作负责人晏德军及会计机构负责人(会计主管人员)余琼声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及的未来计划、公司战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险,敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司扣除回购专户后的总股本387,159,337股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节公司业务概要 ...... 10

第四节经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节重要事项 ...... 31

第六节股份变动及股东情况 ...... 54

第七节优先股相关情况 ...... 62

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 63

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 64

第十节公司治理 ...... 71

第十一节公司债券相关情况 ...... 76

第十二节财务报告 ...... 77

第十三节备查文件目录 ...... 200

释义

释义项释义内容
公司、本公司、御家汇御家汇股份有限公司
天猫国际阿里巴巴集团控股有限公司旗下具有海外零售资质,专注海外原装进口商品的线上购物平台(www.tmall.hk)
天猫阿里巴巴集团下属综合性B2C(Business to Costomer)网上购物平台(www.tmall.com)
淘宝阿里巴巴集团下属综合性C2C(Costomer to Costomer)网上购物平台(www.taobao.com)
唯品会美国上市公司VIPSHOP INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED旗下综合性B2C网上购物平台唯品会(www.vip.com)
京东美国上市公司JD.COM.INC.,旗下综合性B2C网上购物平台京东商城(www.jd.com)
云集云集共享科技有限公司旗下的社交零售平台(云集APP)
拼多多上海寻梦信息技术有限公司旗下的社交零售平台(拼多多APP)
IFSCC国际化妆品化学家学会联盟(International Federation of Societies of Cosmetic Chemists,简称IFSCC)
LazadaLazada(来赞达),东南亚地区最大的在线购物网站之一(www.lazada.com)
ShopeeShopee是东南亚及中国台湾地区的电商平台(www.shopee.cn)
抖音北京微播视界科技有限公司旗下的一款音乐创意短视频社交软件(抖音APP)
小红书行吟信息科技(上海)有限公司旗下的生活方式分享平台(小红书APP)
哔哩哔哩哔哩哔哩(Nasdaq:BILI;英文名称:bilibili,简称B站)隶属上海宽娱数码科技有限公司旗下,现为中国年轻世代高度聚集的文化社区和视频平台
KOL关键意见领袖(Key Opinion Leader,简称KOL)
IP知识产权(Intellectual Property,简称IP)
天猫V榜天猫V榜是天猫官方结合消费者评选结果推荐的“好物”榜单,是“让选择更简单”的“品质生活购物指南” ,诞生于2019年5月,每个月发布5到10个好物新品类,每个品类有10到20个单品上榜。
PDCAPDCA是将质量管理分为四个阶段,即计划(Plan)、执行(Do)、检查(Check)、处理(Act),按照上述顺序进行质量管理,并且循环不
止地进行下去的科学程序
天职国际天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《御家汇股份有限公司章程》
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元
中国证监会中国证券监督管理委员会
报告期/报告期内/本报告期/本期2019年1月1日至2019年12月31日
上年同期2018年1月1日至2018年12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称御家汇股票代码300740
公司的中文名称御家汇股份有限公司
公司的中文简称御家汇
公司的外文名称(如有)Yujiahui Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)YJH
公司的法定代表人戴跃锋
注册地址长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园9栋1层101号
注册地址的邮政编码410000
办公地址长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园9栋
办公地址的邮政编码410000
公司国际互联网网址http://www.yujiahui.com/
电子信箱ir@yujiahui.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名吴小瑾欧丹青
联系地址长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园9栋御家汇大楼长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园9栋御家汇大楼
电话0731-852388680731-85238868
传真0731-822851580731-82285158
电子信箱ir@yujiahui.comir@yujiahui.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园9栋8层证券事务部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼
签字会计师姓名周睿、李晓阳、孟双

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
华泰联合证券有限责任公司深圳市福田区深南大道4011号香港中旅大厦26楼龙伟、金巍锋2018年2月8日-2021年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2019年2018年本年比上年增减2017年
营业收入(元)2,412,120,737.792,245,338,324.157.43%1,646,399,943.91
归属于上市公司股东的净利润(元)27,222,662.27130,716,137.51-79.17%158,494,165.95
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)6,191,975.10105,750,780.29-94.14%147,749,005.73
经营活动产生的现金流量净额(元)-209,093,670.69-35,422,125.06-490.29%173,417,620.14
基本每股收益(元/股)0.070.33-78.79%0.78
稀释每股收益(元/股)0.070.33-78.79%0.78
加权平均净资产收益率2.07%10.74%-8.67%34.43%
2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末
资产总额(元)1,842,886,947.561,903,140,140.28-3.17%857,486,797.89
归属于上市公司股东的净资产(元)1,218,270,036.901,399,643,233.23-12.96%539,917,333.31

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入385,757,058.82586,994,250.64603,614,109.11835,755,319.22
归属于上市公司股东的净利润454,389.975,506,069.701,547,226.4419,714,976.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,884,728.04800,515.21-2,422,902.3712,699,090.30
经营活动产生的现金流量净额-95,150,125.60-102,700,552.78-53,694,777.1842,451,784.87

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2019年金额2018年金额2017年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)1,643,777.87-438,390.71-184,739.31
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,764,614.5112,551,122.2132,074,676.30
委托他人投资或管理资产的损益1,255,369.86
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益11,714,974.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,694,553.23180,388.76-3,947,618.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目20,387,975.97-12,195,656.97
减:所得税影响额5,031,083.577,715,563.005,001,501.47
少数股东权益影响额(税后)11,519.05176.01
合计21,030,687.1724,965,357.2210,745,160.22--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主要业务及产品

公司主要从事化妆品的研发、生产与销售,产品品牌主要包括“御泥坊”、“小迷糊”、“薇风”、“御MEN”、“花瑶花”、“HPH”等,产品品类覆盖面膜、水乳膏霜、彩妆、清洁洗护等化妆品领域。在销售渠道上,公司主要通过互联网销售产品,与天猫、淘宝、京东、唯品会、云集、拼多多等主流电商平台建立了深度合作关系。同时,公司积极布局线下,产品在屈臣氏、沃尔玛、家乐福、万宁、各大城市化妆品专营店及公司直营店等上架销售,实现线上线下渠道全覆盖。在业务板块拓展上,积极与海外国际品牌开展合作,通过为海外美妆品牌提供中国市场的全套解决方案和执行方案,开拓了海外品牌代理业务,运营的跨境品牌覆盖从轻奢到平价的美妆护肤全品类,包含日本城野医生、美国洗护品牌OGX、意大利时尚彩妆品牌KIKO等,助力海外美妆品牌触达中国核心消费者。

(二)公司主要经营模式

1、采购模式

公司供应链管理部下设采购部门,负责公司原料和包装材料等物资的采购工作,公司已建立严格的供应商管理体系,对公司供应商和采购流程进行管理,严格筛选供应商,以保证产品质量,确保货源供应的稳定。

2、生产模式

公司供应链管理部下设生产计划部门,根据生产经营实际需要,采用自主生产和委托加工相结合的方式安排生产。

3、销售模式

公司通过线上和线下两种渠道对外销售,以线上销售为主。公司线上线下划分依据主要为是否利用电子商务渠道进行产品销售。公司线上销售主要通过天猫、淘宝、京东、唯品会、云集、拼多多等互联网电商平台及公司自有APP“御泥坊-官方直营商城”对外销售;线下销售主要通过直营店、经销及代销模式进行销售。

4、品牌推广模式

公司注重品牌和产品的市场营销工作,通过多种手段加强品牌宣传和推广,主要包括新媒体营销(短视频植入、网红直播)、电商平台推广、影视剧与综艺节目广告植入、线下主题推广活动、动漫IP授权合作等。

5、仓储物流模式

①采购生产环节的物流情况

原料、包装材料和成品由供应商负责运输至公司指定仓库。

②销售环节的仓储及配送情况

公司通过与第三方合作的方式,由第三方向公司提供全面的仓储及配送服务。 在自营模式下,公司通过专业快递公司直接向终端消费者发货并处理其退换货需求。在经销和代销模式下,公司通过专业物流公司向经销和代销商发货,由其统一向终端消费者发货并处理退换货需求。

(三)行业情况说明

公司所处的行业为日用化学产品制造行业,根据证监会《上市公司行业分类指引》,公司归属于“化学原料和化学制品制造业”(C26)。 根据Euromonitor的预测,中国化妆品行业将在未来几年继续保持稳定增长态势,预计到2021年市场容量将达到4,337亿元,2017年至2021年年均复合增长率将达到5.4%。根据国家统计局2019年数据显示,化妆品消费持续保持快速增长,2019年限额以上单位化妆品类的销售总额为2,992亿元,同比增长12.6%,高于其他品类社会消费品零售增长水平。随着消费者爱美意识加强,护肤需求从基础护肤向精致护肤进阶,而消费升级的趋势,又使得高端护肤品需求增加,化妆品市场结构逐步多元化。当前我国化妆品人均消费金额、高端护肤品消费占比仍较低,随着国内庞大的消费人口对于化妆品的消费需求、消费频次、消费档次的不断提升,化妆品行业将保持长期繁荣。 目前,我国化妆品行业处于成长期,同时也处于快速变化的发展阶段。85后、90后作为化妆品主力消费群体的影响力

已经显现,作为与互联网共同成长和发展的一代,偏好在网络获取资讯以及网上购物,在消费选择上易受到社交媒体美妆KOL影响,化妆品消费呈现年轻化的趋势愈加明显,对化妆品的需求也在由基础向专业升级。受此影响,国内外化妆品品牌短期在营销、渠道等方面竞争激烈,从长远发展看,品牌的竞争仍将回归产品力的竞争。 公司作为一家以自主品牌为核心,依托互联网电子商务进行销售的“互联网+美妆”企业,在行业内具有较高的知名度和消费者接受度,旗下各品牌多次名列各大主流电商平台化妆品类目前列。在化妆品市场结构多元化、营销渠道快速变革的趋势下,公司将顺应行业趋势,凭借积累多年的研发、运营经验,不断开发出适应市场需求的产品,积极拥抱新媒体营销,进一步推进国际化进程,加快品牌代理及国际市场拓展的步伐,迎接市场竞争带来的挑战与机遇。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
无形资产主要系土地使用权增加所致
预付账款主要系预付货款增加
存货主要系产品品类增多,存货规模增加,且代理品牌的产品大部分在境外,备货周期长
其他权益工具投资主要系本期新增对外投资所致
递延所得税资产主要系本期部分子公司亏损所致
短期借款主要系本期增加流动性银行贷款
应付票据主要系本期使用票据形式支付货款
其他应付款主要系本期应付物流费增加及限制性股票的回购义务确认负债
应付利息主要系理财产品重分类至交易性金融资产导致
股本主要系资本公积转增股本所致
其他综合收益主要系汇率波动所致
应收利息主要系重分类所致
其他流动资产主要系理财产品重分类至交易性金融资产导致
其他非流动资产主要系期初预付的土地款本期转入无形资产所致
应付账款主要系本期支付货款增加及使用承兑汇票增加所致
预收款项主要系预收货款减少所致
预计负债主要系预计返利减少所致
递延收益主要系销售积分和政府补助金额减少所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、品牌矩阵优势

御家汇是一家以自有品牌为主的“互联网+美妆”企业,公司实施差异化多品牌策略,通过自主培育和外延式收购不断发展新品牌。目前,公司通过多年的网络口碑传播和品牌推广,旗下有多个亿元级自有品牌,其中“御泥坊”在消费者群体中具备较高的知名度,并拥有了一批忠实用户群体;“小迷糊”IP定制形象已全面树立,深受00后年轻消费群体欢迎。除此之外,公司还拥有薇风”、“御MEN”、“花瑶花”等主要品牌,本报告期公司推出了功效修护品牌HPH,这些自有品牌具有不同的市场定位、能够覆盖不同的消费群体,公司品牌矩阵已基本形成,品牌梯队已初步构建,品牌优势已逐步建立。同时,公司通过为全球优秀品牌提供中国市场的全套解决方案,加强了与国际品牌的深度合作,公司产品品类扩充至高端护肤品、彩妆、清洁个护等领域,能够全方位、立体式满足多层次消费者的不同需求,品牌矩阵优势持续得到完善。

2、研发技术优势

公司重视产品研发,坚持技术创新,深耕产品研发和专业领域,先后在上海、长沙建立了科学研究中心,拥有研发团队100余人。公司自主研发的多个护肤品配方技术及产品外观设计,申报获得国内外专利140余项。公司子公司被认定为“国家高新技术企业”、”湖南省认定企业技术中心“、”湖南省院士专家工作站“,荣获ISO 9001:2015质量管理体系认证。此外,公司是中国面膜行业标准《QB/T2872-2017》和《中国国家标准(卸妆油类)》的起草与制定单位之一,也是全球首家面膜品牌IFSCC金牌会员。为支持电商业务发展,公司在信息化方面持续投入,多个电商系统获得国家软件著作权,其中自主研发的销售管理信息系统,具备日处理单量500万的大数据处理能力。同时,公司被评为国家电子商务示范企业,入选国家首批线上线下融合发展数字商务企业。

3、产品品质优势

公司高度重视产品品质,核心原料选取主要来自于德国巴斯夫、美国陶氏、美国杜邦、德国德之馨等全球原料供应商。同时,公司设置质量管理部专门负责产品质量管控,配置了领先的研发检测设备,对于自产和委托加工产品进行100%质检,有力确保了产品品质。公司曾荣获中国质量检验协会颁发的“全国‘质量与服务诚信’承诺优秀示范企业”等多项荣誉。

4、线上运营优势

公司是“互联网+美妆”的电商企业,以线上电商渠道销售为主,经过多年的内部培养和外部引援,公司已打造了一支经验丰富/业务水平较高的电商运营管理团队,在店铺运营、营销策划、仓储物流、线上客服等方面具备出色的组织决策、开拓创新、沟通疏导、预见执行能力,并在内部沉淀形成了独有的运营手册,提供了可操作、可复制的运营经验。凭借多年线上和线下全渠道价格体系管理经验,公司与国内外主流电子商务平台及线下渠道均建立了良好的合作关系。此外,公司发挥线上渠道运营优势,通过为优秀品牌提供中国市场的全套解决方案,开拓了品牌代理业务,并取得一定成效。

5、经营团队优势

御家汇重视人力资源管理体系的建设和人才培养,建立了具有行业竞争力的薪酬和激励体系。公司核心管理团队年轻且稳定,年轻化的管理团队对于互联网产品运营、网络购物消费群体特征、互联网传播特点等有深刻理解,能根据新消费需求、新传播方式、新营销渠道等趋势变化快速反应,助力公司快速调整生产研发、渠道拓展、品牌传播、市场营销策略。公司积极储备并大力提拔年轻人才,不断为公司经营团队注入新思维,保持团队的敏锐性,使公司能在不断变化的市场环境中保持长久稳定的竞争力。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司实现营业收入241,212.07万元,同比上升7.43%;实现归属于上市公司股东的净利润2,722.27万元,同比下降79.17%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润619.20万元,同比下降94.14%。本期净利润以及归属于上市公司股东的净利润下滑的主要原因是本报告期公司为了适应市场变化进行战略布局调整,加大了市场投入和渠道建设力度,同时,运营人员不断扩充,人力成本增加,影响短期盈利能力。具体业务回顾和执行情况如下:

(一)丰富品牌矩阵,聚焦主营业务

报告期内,公司坚定“多品牌、多品类、全渠道”的发展战略,在不断巩固主品牌的前提下,充分发挥整体优势,加强旗下品牌的协同发展,提升整体运营策划能力;同时,通过培育自有品牌、代理国际品牌等方式,不断扩充产品品类和消费群体,丰富了公司品牌矩阵,“多品牌、多品类、全渠道”的战略蓝图已具雏形。公司旗下主品牌御泥坊,进一步强化渠道布局能力,屈臣氏渠道销售额同比增长154.74%,入驻兴盛优选、未来集市等社区渠道,渠道流量获取能力进一步增强。新锐品牌方面,御泥坊男士品牌全新升级为御MEN,打造了天猫男士类目口碑爆款竹炭洁面,在2019年双十一期间作为男士品类国货第一单品强势入选天猫V榜;小迷糊品牌增添了彩妆、局部护理等快时尚产品,并通过校企活动等方式精准触达校园市场,为覆盖大学生等精准消费群体做出尝试;薇风品牌通过类目拓展、推出新品等方式,全年销售同比增长84.36%,成为云集平台护肤类目头部品牌。此外,报告期内,公司还顺应市场潮流发展,推出功效修护品牌HPH,其主打产品“线雕美白线”在社交电商平台云集首次面世即被售空,有效补充了公司在功效修护品类的空缺。同时,为了优化公司资源配置,聚焦公司主营业务化妆品板块,报告期内,公司剥离了仓配子公司湖南水羊物流有限公司,提升公司持续经营能力和盈利能力。

(二)产学研平台进一步完善,获多项认定及专利授权

公司通过持续加强对外产学研合作来为产品注入更多的技术原创力,与江南大学、中南大学、湘雅医院、国家油茶工程中心、中国农业科学院麻类研究所等国内一流的科研机构和大学长期保持合作,进行产学研项目的深入探索与实践。2019年,公司全资子公司湖南御家化妆品制造有限公司被认定为“湖南省认定企业技术中心”,联合中国农业科学院南方经济作物研究所获得了“长沙市高新区高价值专利组合培育项目”的支持,牵手江南大学陈坚院士共建的院士工作站被认定为湖南省院士专家工作站,双方合作的发酵法生物面膜及功能性基质的开发项目,完成了实验室阶段的开发及验收工作,并进行了4项专利申请。公司2019年共申请25项国家发明专利,4项外观专利,获得了15项国家发明专利的授权。

(三)探索新传播,提升品牌知名度

2019年公司顺应潮流发展,积极拥抱新媒体、新营销,通过社交媒体、淘宝直播、建立私域流量等渠道,加强了与抖音、小红书、哔哩哔哩(英文名称:bilibili)等平台的合作,并通过短视频植入、网红直播等方式强化了新媒体的推广及内容营销,传递公司品牌价值。2019年公司与李佳琦直播合作47次,总计观看量超4,000万人次(观看量数据取自阿里生意参谋);与杭州谦寻电子商务有限公司(旗下网红代表薇娅)签有框架合作协议,与薇娅直播合作超过30次;与陈洁Kiki、烈儿宝贝等超过1,500位网红主播合作,直播总场数累计超8,000场。2019年,公司短视频投放次数超过1,200余条,合作达人超700人,其中包括王祖蓝、柳岩等明星及道上都叫我赤木刚宪、乃提Guli、李同学、化妆师繁子等网红达人。通过明星、网红达人的视频分享,公司产品的效果、特色及品牌理念等通过短视频得到了更广泛、更高效的传播,一定程度上提升了公司品牌及产品的知名度,并加强了与终端消费者的互动。

(四)国际化进程持续加速,开拓新市场

公司于2018年推出了独立开放平台“水羊国际”,定位于全美业开放平台,帮助中国消费者享受世界各地多元文化背景的高品质产品与服务,并同时为优秀品牌提供中国市场的全套解决方案。2019年公司持续发力,不断挖掘国外优秀品牌、扩充代理品牌、品类,运营的跨境品牌覆盖从轻奢到平价的美妆护肤全品类。2019年,水羊国际与天猫国际积极友好合作,在海外新品牌引入及运营上取得一定成绩:荣获天猫国际“2019年度欧洲大区招商好伙伴”大奖;并在2019年上海美博会上,以其在亚洲地区的销量和美誉度表现,从300多家入围企业中脱颖而出,获得“2019尊盛亚洲杰出进口代理商”大奖。水羊国际2019

年明确了海外市场发展方向,与东南亚主流平台Lazada,shopee等达成战略合作,成为平台重点主推跨境卖家,年终大促期间销售额增长约900%。未来公司将与更多的海外品牌商达成战略合作,持续开拓海外新市场。

(五)推进公司建设项目,蓄力公司长期实力提升

为提升公司整体实力,公司推进了建设项目。为进一步完善公司战略布局和产能布局,提高公司智能化生产水平,公司拟投资8亿元人民币建设全球面膜智能生产基地。目前该项目已竞得目标地块的国有建设用地使用权,并已收到长沙市国土资源局颁发的《不动产权证书》。生产基地建成后,可实现年产值20亿元,能为公司提供更加丰富稳定的产品生产线,扩大自身产能布局,从而增强公司的市场竞争实力和持续盈利能力。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第7号——上市公司从事电子商务业务》的披露要求:

(一)按照《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第7号——上市公司从事电子商务业务》第五条,各项数据如下:

1、线上渠道销售情况

公司通过自有平台、第三方平台等不同渠道的销售收入占比:

销售模式2019年2018年同比增减
金额 (万元)占营业收入 比重金额 (万元)占营业收入比重
自有平台自营4,410.471.83%3,652.861.63%20.74%
第三方平台自营、经销、代销210,640.3287.33%212,727.4494.74%-0.98%

销售收入占比在10%以上的平台:

平台客户公司
淘系浙江天猫技术有限公司
浙江淘宝网络有限公司
浙江天猫供应链管理有限公司
阿里巴巴网络技术有限公司
ALIBABA.COM
阿里巴巴(中国)网络技术有限公司
淘宝中国控股有限公司
Alibaba.com Singapore E-Commerce Private Limited
浙江天猫网络科技有限公司
唯品会唯品会(中国)有限公司
Vipshop International Holdings Ltd.

销售收入占比在10%以上的平台营收数据:

销售模式2019年2018年金额同比增减
金额 (万元)占营业收入 比重金额 (万元)占营业收入 比重
淘系自营、经销、代销121,013.6150.17%97,119.9843.25%24.60%
唯品会代销28,635.2911.87%40,785.4218.16%-29.79%

2、公司核心产品品类的经营数据:

类别总交易金额(万总订单数(个)人均消费频次

元)贴式面膜

贴式面膜41,397.6911,384,2261.22
非贴式面膜7,898.56
水乳膏霜71,040.50
注: 1、以上核心产品品类数据的统计范围为淘系渠道。 2、单一订单包含多个产品品类,故总订单数及人均消费频次为汇总数据。

(二) 按照《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第7号——上市公司从事电子商务业务》第七条,电子商务业务收入确认及成本结转方法:

销售模式代表性平台收入确认时点收入确认条件及依据
自营天猫、淘宝消费者将货款支付至互联网支付平台,公司发出商品,消费者收到货物,公司收到货款时确认收入消费者已确认收到货或者退货期满,公司已收到货款,风险与报酬实现转移,收入与成本能够可靠计量时,确认收入与结转成本
经销京东公司在产品交付客户指定的接收方、接收方签收后或收到销售清单后确认收入京东已实现产品对外销售,滞销退货或库存过剩退货风险灭失,风险与报酬转移,收入成本能够可靠计量时,确认收入与结转成本
代销唯品会公司在收到客户确认的结算(代销)清单时确认销售收入唯品会实现产品销售后,与公司进行按照代销清单结算,公司收到代销清单后,风险与报酬转移,收入成本能够可靠计量时,确认收入与结转成本

(三)按照《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第7号——上市公司从事电子商务业务》第八条,对公司未来发展战略和经营目标实现产生重大不利影响的风险因素,公司在网络及数据信息安全、个人信息保护、消费者权益保护、商业道德风险等领域所实施的保障措施。 1、关于对公司未来发展战略和经营目标实现产生重大不利影响的风险因素,请参见“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分。 2、公司重视企业信息安全管理,于2017年引入ISO27001安全管理体系,使用PDCA的方法持续进行信息安全建设。管理层面,公司成立了信息安全委员会,发布了信息安全管理制度,并每年开展员工信息安全意识宣传与考试。网络层面,部署了下一代防火墙、入侵防御系统、上网行为管理等网络安全管理设备,对不同类型的网络进行隔离与划分,严格设置网络间访问的白名单。系统和应用层面,对数据库及相关操作有严格的权限控制、加密备份、监控、渗透测试及风险评估修复机制。终端安全层面,严格控制终端数据拷贝权限,对所有电脑安装安全软件,并实行软件白名单机制,降低员工电脑中毒风险。 3、公司秉持着“客户第一”的价值观原则,注重消费者权益保护,严格遵守国家关于消费者权益保护的法律法规以及第三方平台等关于消费者权益保护的相关规定。公司注重消费者诉求,客户服务部开展了“消费者问题100%解决”项目,客服代表消费者为消费者发声,是消费者项目的负责人和责任人,从管理层到基层都有严格服务考核,同时在内部沉淀了多场景消费者问题处理、完结、执行标准,切实解决消费者问题,保护消费者利益。 4、公司高度强调商业道德,在内部制定了“高压线”,强调廉洁从业,严防严控、防范杜绝商业贿赂。公司努力营造公平、健康的商业环境,并为此制定了统一、公开的标准,严格执行管理制度。各项业务实行线上审批,留痕可查,业务标准

公开透明,避免暗箱操作与职务腐败。公司审计部对各部门进行定期检查、开展专项稽核审计,防范任何以非法手段违反法律、公平竞争和商业道德的行为,杜绝任何形式的商业贿赂活动。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2019年2018年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,412,120,737.79100%2,245,338,324.15100%7.43%
分行业
日化行业2,412,120,737.79100.00%2,245,338,324.15100.00%7.43%
分产品
贴式面膜899,877,862.9737.31%1,239,309,302.8155.19%-27.39%
非贴式面膜230,341,944.479.55%122,303,098.555.45%88.34%
水乳膏霜1,112,532,219.1646.12%841,081,626.2737.46%32.27%
品牌管理服务151,581,987.066.28%28,425,631.001.27%433.26%
其他17,786,724.130.74%14,218,665.520.63%25.09%
分地区
境内1,868,327,398.4177.46%1,841,072,313.2482.00%1.48%
境外543,793,339.3822.54%404,266,010.9118.00%34.51%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
日化行业2,412,120,737.791,180,687,315.7651.05%7.43%8.80%-0.62%
分产品
贴式面膜899,877,862.97452,211,908.9249.75%-27.39%-28.76%0.97%
水乳膏霜1,112,532,219.16615,554,824.5644.67%32.27%58.73%-9.22%
分地区
境内1,868,327,398.41869,513,773.2253.46%1.48%2.26%-0.35%
境外543,793,339.38311,173,542.5442.78%34.51%32.50%0.87%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2019年2018年同比增减
日化行业销售量万片/万瓶48,622.5862,718.33-22.47%
生产量万片/万瓶46,074.974,732.15-38.35%
库存量万片/万瓶20,915.3323,076.37-9.36%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

上述数据中已剔除了代理品牌的销量及存量,生产量同比减少主要系期初库存大所致。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类行业分类

单位:元

行业分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
日化行业原材料453,893,769.7538.44%567,173,272.6052.26%-19.97%
日化行业人工及制造费用197,223,386.6816.71%254,785,065.0723.48%-22.59%
日化行业外购529,570,159.3344.85%263,225,013.9324.26%101.19%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2019年9月27日,本公司与湖南御家投资管理有限公司签订“股权转让协议”,协议约定以500万元人民币转让御家汇股份

有限公司持有的湖南水羊物流有限公司100%的股权,湖南御家投资管理有限公司已按协议约定支付转让款,自2019年9月27日起,湖南水羊物流有限公司不再纳入公司的合并报表合并范围。 2019年7月10日,本公司在上海市设立了上海水羊管理咨询有限公司,该公司注册资本为人民币5,000万元,截至本期末,实收资本5,000万元,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年7月25日,本公司在长沙市设立了湖南喂哎哎化妆品有限公司,该公司注册资本为200万人民币,截至期末实收资本200万元,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年1月22日,本公司的子公司香港御家国际科技有限公司在日本东京设立了UNIPLUS JAPAN株式会社,截至本期末,实收资本1,990万日元,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年3月5日,本公司的子公司上海水羊国际贸易有限公司在长沙市设立了湖南御强化妆品有限公司,该公司注册资本为300万人民币,截至本期末,实收资本200万人民币,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年3月6日,本公司的子公司香港御家国际科技有限公司在香港设立了香港御强有限公司,该公司注册资本为100美元,截至本期期末,实收资本100美元,公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年3月18日,本公司的子公司湖南御美化妆品有限公司在长沙市成立了湖南好美好美化妆品有限公司,该公司注册资本为1,000万元人民币,截至本期末,实收资本1,000万元人民币,本公司占其注册资本的70.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)767,055,331.07
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例31.80%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一286,352,945.3111.87%
2客户二186,375,538.427.73%
3客户三156,918,238.106.51%
4客户四80,899,559.843.35%
5客户五56,509,049.402.34%
合计--767,055,331.0731.80%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)942,586,537.08
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例60.20%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一370,516,649.7523.66%
2供应商二330,984,607.0221.14%
3供应商三96,240,391.076.15%
4供应商四76,916,486.264.91%
5供应商五67,928,402.984.34%
合计--942,586,537.0860.20%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2019年2018年同比增减重大变动说明
销售费用1,040,791,855.35847,398,960.1222.82%
管理费用102,739,351.47103,628,269.89-0.86%
财务费用13,922,345.556,423,226.67116.75%主要系本期新增短期借款产生利息增加
研发费用43,888,811.6545,940,924.32-4.47%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司2019年申请了25项国家发明专利,4项外观专利,获得了15项国家发明专利的授权。报告期内,公司持续与江南大学、中南大学、湘雅医院、中国农业科学院南方经济作物研究所等国内一流的科研机构和大学长期保持对外产学研合作。全年投入研发费用4,388.88万元,占全年营业收入比例为1.82%。报告期内研发重点情况如下:

1、与江南大学合作的发酵法生物面膜及功能性基质的开发项目,该项目作为公司布局新材料的研究,旨在研发细菌纤维素的相关技术及其在化妆品中的应用,目前完成了实验室阶段的开发与优化,共计申请了4项专利。

2、联合中国农业科学院南方经济作物研究所获得了长沙市高新区高价值专利组合培育项目的支持,通过高价值专利组合培育项目的开展,公司将进一步完善知识产权体系的建设,同时与中国农业南方经济作物研究所合作产出更多的高新技术的应用,提高产品的价值。目前双方已完成项目规划及知识产权建设方面工作的安排,具体合作项目仍在探讨过程中。 3、江南大学校长陈坚院士在我司的院士工作站被认定为湖南省院士专家工作站,通过院士工作站的项目的开展,以新型或者有技术难点的化妆品研究项目为主,共同打造化妆品研究基地,为公司培养高端人才,搭建一支结构合理的人才梯队。目前院士工作站有两个项目开展,正处于实验室阶段的研究。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2019年2018年2017年
研发人员数量(人)10611998
研发人员数量占比6.54%6.75%8.80%
研发投入金额(元)43,888,811.6545,940,924.3237,076,098.30
研发投入占营业收入比例1.82%2.05%2.25%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2019年2018年同比增减
经营活动现金流入小计2,596,503,758.432,486,851,406.524.41%
经营活动现金流出小计2,805,597,429.122,522,273,531.5811.23%
经营活动产生的现金流量净额-209,093,670.69-35,422,125.06-490.29%
投资活动现金流入小计1,464,363,767.861,238,306,348.7918.26%
投资活动现金流出小计1,302,747,496.591,751,379,794.91-25.62%
投资活动产生的现金流量净额161,616,271.27-513,073,446.12131.50%
筹资活动现金流入小计182,578,423.76860,387,577.36-78.78%
筹资活动现金流出小计307,864,282.18114,288,758.20169.37%
筹资活动产生的现金流量净额-125,285,858.42746,098,819.16-116.79%
现金及现金等价物净增加额-170,687,024.67202,959,569.83-184.10%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额减少主要系支付货款及其他经营性支出所致。投资活动产生的现金流量金额增加主要系理财产品的收回所致。筹资活动产生的现金流量金额减少主要系股份回购所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益14,235,036.5762.53%主要系理财产品的利息收入
公允价值变动损益867,569.263.81%
资产减值-22,077,126.51-96.97%计提坏账损失及存货跌价
营业外收入4,167,678.8818.31%主要系收到的奖励类政府补助
营业外支出110,840.790.49%
其他收益7,402,329.6532.51%收到的与生产经营有关的政府补助

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

□ 适用 √ 不适用

单位:元

2019年末2018年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金361,841,862.8519.63%463,398,614.4124.35%-4.72%
应收账款117,758,868.416.39%100,227,482.535.27%1.12%
存货737,952,705.640.04%566,102,058.8529.75%10.29%
0
固定资产108,125,142.045.87%114,568,339.656.02%-0.15%
在建工程4,022,323.990.22%0.000.00%0.22%
短期借款151,857,200.008.24%41,179,200.002.16%6.08%
长期借款23,975,913.251.30%28,560,777.841.50%-0.20%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)867,569.261,154,000,000.001,019,000,000.00135,867,569.26
4.其他权益工具投资129,402,744.43129,402,744.43
金融资产小计867,569.261,283,402,744.431,019,000,000.00265,270,313.69
上述合计0.00867,569.261,283,402,744.431,019,000,000.00265,270,313.69
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金89,419,604.11保函、保证金
固定资产52,873,026.28抵押借款
合计142,292,630.39

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,302,747,496.591,650,000,000.00-21.05%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
全球面膜智能生产基地自建制造业1,996,579.9869,481,250.36自筹+银行贷款不适用2018年07月13日公告编号:2018-039( 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)
御家汇总部基地项目自建不适用528,800.00528,800.00自筹+银行贷款不适用2018年07月13日公告编号:2018-040( 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)
合计------2,525,379.9870,010,050.36----0.000.00------

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他867,569.261,154,000,000.001,019,000,000.0012,102,774.92135,867,569.26募集资金+自有资金
其他129,402,744.43129,402,744.43129,402,744.43自有资金
合计129,402,744.43867,569.260.001,283,402,744.431,019,000,000.0012,102,774.92265,270,313.69--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2018公开发行股票78,248.0119,191.4559,479.46000.00%21,307.42存放于募集资金专户和进行现金管理0
合计--78,248.0119,191.4559,479.46000.00%21,307.42--0
募集资金总体使用情况说明
(一)实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证监会《关于核准御家汇股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2018]163号文)核准,公司2018年1月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票40,000,000股,发行价格为每股人民币21.23元,募集资金总额为人民币849,200,000.00元,扣除发行费用人民币66,719,924.53元后,公司募集资金净额为人民币782,480,075.47元。该期募集资金到账时间为2018年2月5日,该次募集资金到位情况已经天职国际审验,并于2018年2月5日出具“天职业字〔2018〕3102号”《验资报告》。 (二)本年度使用金额及年末余额 截至2019年12月31日,本公司累计使用募集资金人民币594,794,595.42元,本年度使用191,914,488.43元,均为直接投入募集资金投资项目资金,募集资金余额为213,074,183.60元,其中募集资金专户的余额为78,074,183.60元,理财产

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

品余额135,000,000.00元,与实际募集资金净额人民币782,480,075.47元的差异金额人民币25,388,703.55元,系募集资金累计利息收入及理财收益扣除银行手续费支出后的净额。

承诺投资项目和超募资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、研发与质量管理检测中心建设项目10,73110,7311,562.264,915.5245.81%2020年08月04日00不适用
2、信息化与移动互联网商城升级改造项目8,5408,5401,754.963,680.7743.10%2022年02月04日00不适用
3、品牌建设与推广项目38,977.0138,977.0115,873.8730,660.8178.66%2021年02月04日00不适用
4、补充流动资金20,00020,0000.3620,222.36101.11%2019年02月04日00不适用
承诺投资项目小计--78,248.0178,248.0119,191.4559,479.46----00----
超募资金投向
不适用
合计--78,248.0178,248.0119,191.4559,479.46----00----
未达到1、研发与质量管理检测中心建设项目受行业发展趋势、公司业务开展情况和研发中心办公场所装修施工进度等
计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)多重因素的影响,对专用设备的采购及安装安排相对谨慎,项目延期。 2、信息化与移动互联网商城升级改造项目受化妆品行业处于快速变化、品牌竞争激烈的发展阶段的影响,考虑到公司的业务发展变化对信息化与移动互联网商城升级改造有持续的建设及迭代更新优化需求,公司在资金的利用上相对谨慎,项目延期。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
募集资金到位前,公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入22,610,000.00元,募集资金到位后,公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金22,610,000.00元,本次置换已经公司2018年第一届董事会第九次会议及第一届监事会第六次会议审议通过,独立董事也就该事项发表了明确同意的独立意见。本期无置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金不适用
情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截止2019年12月31日,公司尚未使用的募集资金金额为213,074,183.60元,其中:募集资金专户的余额为78,074,183.60元(包括累计利息收入及理财收益扣除银行手续费支出后的净额),期末募集资金购买理财产品余额135,000,000.00元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况补充流动资金项目投入金额超出承诺投资金额的部分为补充流动资金账户产生的利息收入及理财收益。

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
湖南御泥坊化妆品有限公司子公司“御泥坊”品牌的经营主体20,000,000.00264,378,853.8099,583,619.31952,223,142.545,742,523.363,708,897.75
长沙小迷糊化妆品有限公司子公司“小迷糊”品牌的经营主体2,000,000.0090,795,221.65-8,853,817.07317,269,589.74-18,709,499.08-14,001,463.56
湖南花瑶花化妆品有限公司子公司“花瑶花”品牌的经营主体2,000,000.006,093,195.01-5,935,111.5032,643,245.91-8,383,238.20-6,308,316.40
湖南御泥坊男士化妆品有限公司子公司“御泥坊男士”品牌的经营主体2,000,000.008,396,024.671,291,303.5537,597,435.86-3,565,527.60-2,681,301.03
长沙御家化妆品有限公司子公司主要在“淘宝”、“速卖通”等平台开展线上销售业务500,000.0031,595,002.138,914,241.4778,062,905.826,643,394.654,959,429.78
湖南御家化妆品制造有限公司子公司护肤品的原料采购和产品生产(含委托加工)业务50,000,000.00764,542,338.37369,795,481.60815,945,306.8252,337,061.8550,639,238.06
上海御强化妆品有限公司子公司从事代理品牌的销售业务1,000,000.003,613,307.34-2,875,609.103,977,148.46-4,554,232.04-3,418,565.63
长沙薇风化妆品有限公司子公司“薇风”品牌在内地的经营主体500,000.0029,525,315.69-43,722,250.3651,045,047.28-12,831,436.11-9,585,760.01

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
湖南水羊物流有限公司股权转让处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额为2,132,261.65元
UNIPLUS JAPAN株式会社新设有利于公司业务拓展
香港御强有限公司新设有利于公司业务拓展
湖南好美好美化妆品有限公司新设有利于公司业务拓展
湖南御强化妆品有限公司新设有利于公司业务拓展
湖南喂哎哎化妆品有限公司新设有利于公司业务拓展
上海水羊管理咨询有限公司新设有利于公司业务拓展

主要控股参股公司情况说明不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)公司战略

秉承“让人类享受肌肤之美”的企业使命,公司致力于成为“全球十大美妆企业”。面对互联网时代多元化、多层次的消费需求,未来公司仍将坚持“多品牌、多品类、全渠道”的发展战略。在积极推进自有品牌培育、完善营销渠道的同时,以水羊国际为载体,加速扩充代理品牌及品类,加快国际化进程。

(二)经营计划

1、加强自有品牌建设

对于公司自有品牌,坚持“美妆+互联网”的发展模式。一方面,通过挖掘现有品牌的内涵和特性,从品牌、市场、产品等维度出发,以满足顾客需求及情感诉求为目标,传承品牌心智、细分产品品类。同时,加大对新品牌的探索与孵化,打造出更多具有核心资产的国货品牌,进一步丰富公司自有品牌矩阵。另一方面,继续深耕互联网,结合新媒体营销的探索和拓展,依托直播、KOL等新型传播载体精准触达用户,加速线上线下渠道融合,构建立体化的渠道体系,营造新零售生态圈,努力提升各品牌在细分市场及渠道的占比,争取在行业内形成相互补充、交叉占领的态势。

2、加速国际化进程

对于公司的代理业务,坚持“互联网+美妆“的发展模式,在充分发挥水羊国际平台作用及团队品牌管理和电商运营能力的基础上,结合公司深耕多年的产品链接、渠道链接、服务链接、物流链接等线上运营经验及标准化业务管理流程,全面推动公司代理业务的发展,积极开拓与全球优秀品牌的合作,不断引领更多优秀品牌进入中国市场,持续扩充公司代理品牌、代运营品牌梯队,加速国际化进程。同时,在公司“多品牌、多品类、全渠道”的战略指导下,持续挖掘、关注更多优秀品牌,通过外延并购等方式不断扩大公司品牌矩阵,突破单一品牌发展的瓶颈、寻找新的增长空间,提升整体规模效应和市场占有率。

3、提升组织管理能力

为匹配公司业务快速、多元化的发展,公司重视组织管理能力的提升和人才储备。一方面,公司将大幅提升员工福利,搭建多元化、有市场竞争力的薪酬体系,同时结合现金奖励、股票期权及子公司股权激励等方式,构建多元化激励体系,加大对优秀人才的吸引力;另一方面,提升对员工尤其是核心管理人员的培训力度,系统化、项目制地培养合格的品牌管理、销售运营等人才,依托”老人做新事,新人做老事“的人才发展理念,建立螺旋上升的人才培养梯队体系,全面提高管理人员的品牌和经营意识、责任意识,提升团队整体实力,为公司长远发展奠定人才基础。

(三)可能面对的风险

1、市场竞争的风险

目前化妆品行业新兴品牌数目众多,各品牌对细分品类的挖掘程度逐渐深化,传统品牌与新兴品牌形成了激烈的竞争态势。外资品牌开始重视中国市场,其市场策略逐渐适应中国新生代主流化妆品消费群体的消费选择习惯,使得行业内品牌面临内外冲击压力,若公司不能及时调整经营及营销策略并保持核心竞争优势,不能在保持产品质量的同时不断推出适应消费者需求的新型产品,将会对公司的经营业绩及未来发展产生不利影响。

2、供应链管理风险

因护肤品和电子商务行业的特殊性,本公司产品的仓储与配送必须满足终端需求的及时性和多样性,提升消费者购物体验,因此公司必须保持一定的存货库存量。同时,公司品牌、产品种类较多,仓库分布于多个区域,这对自身供应链管理能力提出了较高要求。此外,护肤品的有效期管理更为严格,临近有效期的化妆品不能对外销售,而是应该在履行相关程序后销毁。虽然公司建立了严格的管理制度,但若供应链管理不善或者未能有效执行管理制度,导致存货临期、毁损、丢失等情况发生,

将给公司经营活动带来不利影响。

3、存货增长风险

受公司不断丰富产品品类、拓展业务模式、以线上销售为主等因素的影响,伴随着公司销售规模的扩大,安全库存的增加,公司的期末存货余额有所增加,对公司的存货管理水平提出了更高的要求。若未来公司存货管理水平未能随业务发展而逐步提高,存货的增长将会占用较大规模的流动资金,将给公司经营活动带来不利影响。

4、募投项目组织实施和效果无法达到预期的风险

公司首次公开发行股票所募集资金主要用于研发与质量管理检测中心建设项目、信息化与移动互联网商城升级改造项目、品牌建设与推广项目和补充流动资金。由于本次募集资金投资的多个项目将同时实施,对公司项目组织和管理水平提出较高要求,如果公司在项目实施、客户定位、市场推广等方面未能实现预定的计划,相关募集资金投资项目的实施进度可能面临无法达到预期的风险。本次募集资金投资项目有助于公司整体实力的进一步提升,间接产生经济效益,但若其投入效果不及预期,未能带来新增收入与利润的贡献,将会对公司业绩产生不利影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,未发生利润分配政策的新制定及调整情况;

2、报告期内利润分配政策的执行情况:2019年5月20日,公司召开了2018年年度股东大会,审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》,以公司截至2018年12月31日的总股本272,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共转增13,600.00万股,不派发现金红利,不送红股,上述方案已于2019年5月31日实施完毕。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)387,159,337
现金分红金额(元)(含税)0.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)208,993,984.00
现金分红总额(含其他方式)(元)208,993,984.00
可分配利润(元)94,373,993.05
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定,上市公司以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份的,当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额。报告期内,公司实施了股份回购方案,通过集中竞价交易的方式累计回购公司股份数量2,396.1471万股,累计支付的总金额为人民币20,899.3984万元(不含交易费用)。受新型冠状病毒疫情影响,国内外经济环境波动剧烈,鉴于公司2019年度实际经营和盈利情况,结合公司2020年度经营计划和相关资金使用安排,为不影响公司生产经营及相关战略的实施,公司董事会拟定2019年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

(1)2018年4月13日,公司召开了2017年年度股东大会,审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》:以公司总股本160,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利4.00元(含税),共派发现金股利6,400.00万元(含税)。同时,以资本公积金向全体股东每10股转增7.00股(含税),合计转增11,200万股。

(2)2019年5月20日,公司召开了2018年年度股东大会,审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》:以公司总股本272,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5.00股,合计转增13,600.00万股,不派发现金红利,不送红股。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年0.0027,222,662.270.00%208,993,984.00767.72%208,993,984.00767.72%
2018年0.00130,716,137.510.00%0.000.00%0.000.00%
2017年64,000,000.00158,494,165.9540.38%0.000.00%64,000,000.0040.38%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划
根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定,上市公司以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份的,当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额。报告期内,公司实施了股份回购方案,通过集中竞价交易的方式累计回购公司股份数量2,396.1471万股,累计支付的总金额为人民币20,899.3984万元(不含交易费用)。受新型冠状病毒疫情影响,国内外经济环境波动剧烈,鉴于公司2019年度实际经营和盈利情况,结合公司2020年度经营计划和相关资金使用安排,为不影响公司生产经营及相关战略的实施,公司董事会拟定2019年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司2019年年为满足公司日常生产经营、研发投入、项目建设等方面的资金需求,从公司长远发展战略及股东利益出发等方面综合考虑,公司拟将2019年度剩余未分配利润滚存至下一年度,为公司可持续发展提供可靠保障,为公司及股东谋求利益最大化。

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

度股东大会审议。承诺来源

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺戴跃锋股份限售承诺自御家汇公开发行股票并上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的御家汇公开发行股票前已发行的股份,也不由御家汇回购该部分股份。作为御家汇的董事、高级管理人员,本人承诺除前述锁定期外,在御家汇任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有御家汇股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间接持有的御家汇股份。若本人在御家汇股票在深圳证券交易所上市之日起六个月内(含第六个月)申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的御家汇股份;若本人在御家汇股票在深圳证券交易所上市之日起第七个月至第十二个月之间(含第七个月、第十二个月)申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的御家汇股份。若本人在锁定期满后两年内减持的, 减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应调整);公司上市后6 个月内如公司股票连续20 个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,则本人持有的御家汇首次公开发行股票之前已发行的股份锁定期限自动延长6 个月。若公司股票在此期间发生除权、除息的,发行价格将作相应调整。本人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力,在此期间本人仍将继续履行上述承诺。2018年02月08日长期履行中
长沙汀汀企业管理咨询股份限售自御家汇公开发行股票并上市之日起三十六个月内,本公司/本企业不转让或者委托他人管理本公司/本企业直接或间接持有的御家汇公开发行股票前已发行的2018年022018年履行中
合伙企业(有限合伙);湖南御家投资管理有限公司承诺股份,也不由御家汇回购该部分股份。若本公司/本企业在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应调整);公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,则本公司/本企业持有的御家汇首次公开发行股票之前已发行的股份锁定期限自动延长6个月。若公司股票在此期间发生除权、除息的,发行价格将作相应调整。若本人/本公司/本企业违反股份锁定的有关承诺转让御家汇股份,则本人/本公司/本企业违反承诺转让御家汇股份所得收益归御家汇所有;如果本人/本公司/本企业未将前述转让收益交给御家汇,则御家汇有权冻结本人/本公司/本企业持有的御家汇剩余股份,且可将应付本人/本公司/本企业的现金分红扣留,用于抵作本人/本公司/本企业应交给御家汇的转让股份收益,直至本人/本公司/本企业完全履行有关责任。月08日02月08日至2021年02月08日
陈喆 ;何广文 ;旷毅 ;吴小瑾 ;晏德军 ;张虎儿;赵成梁 ;朱珊限售股承诺自御家汇公开发行股票并上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理本人直接或间持有的御家汇在本次公开发行前已发行的股份,也不由御家汇回购该部分的股份。作为御家汇董事、监事、高级管理人员,本人承诺除前述锁定期外,在御家汇任职间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有御家汇股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间持有的御家汇股份。若本人在御家汇股票在深圳证券交易所上市之日起六个月内(含第六个月)申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间持有的御家汇股份;若本人在御家汇股票在深圳证券交易所上市之日起第七个月至第十二个月之间(含第七个月、第十二个月)申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间持有的御家汇股份。若本人在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次开发行(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应调整);公司上市后6个月内如公司股票连续20 个交易日的收盘价均低于公司首次开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,则本人间接持有御家汇首次公开发行股票之前已经发行的股份锁定期自动延长 6个月。若公司股票在此期间发生除权、除息的,发行价格将作相应调整。本人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力,在此期间本人仍将继续履行上述承诺。若本人/本公司 /本企业违反股份锁定的有关承诺转让御家汇股份,则本人 /本公司 /本企业违反承诺转让御家汇股份所得收益归御家汇所有;如果本人 /本公司 /本企业未将前述转让收益交给御家汇,则御家汇有权冻结本人/本公司/本企业持有的御家汇剩余股份,且可将应付本人 /本公司 /本企业的现金分红扣留,用于抵作本人 /本公司 /本企业应交给御家汇的转让股份收益,直至人 /本公司 /本企业完全履行有关责任。2018年02月08日长期履行中
Shunwei Ventures (Hong Kong) Limited;长沙御投贰号企业管理咨询合伙企业(有限合伙);长沙御股份限售承诺自御家汇公开发行股票并上市之日起十二个月内,本人/本公司/本企业不转让或者委托他人管理本人/本公司 /本企业直接或间持有的御家汇公开发行股票前已发行的股份,也不由御家汇回购该部分。2018年02月08日2018年02月08日至2019年02月履行完毕
投叁号企业管理咨询合伙企业(有限合伙);长沙御投投资管理合伙企业(有限合伙 ); 方骅;黄锦峰 ;刘海浪 ;刘璐;前海股权投资基金(有限合伙);深圳市创新投资集团有限公司 ;深圳市红土生物创业投资有限公司 ;王安全;王思妮 ;袁昭玲08日
戴开波;王歧钊股份限售承诺自御家汇公开发行股票并上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间持有的御家汇公开发行股票前已发行的股份,也不由御家汇回购该部分股份。若本人/本公司/本企业违反股份锁定的有关承诺转让御家汇股份,则本人/本公司/本企业违反承诺转让御家汇股份所得收益归御家汇股份所有;如果本人/本公司/本企业未将前述转让收益交给御家汇,则御家汇有权冻结本人/本公司/本企业持有的御家汇剩余股份,且可将应付本人/本公司/本企业的现金分红扣留,用于抵作本人/本公司/本企业应交给御家汇的转让股份收益,直至本人/本公司/本企业完全履行有关责任。2018年02月08日2018年02月08至2021年02月08日履行中
御家汇股份有限公司IPO稳定股价承诺当触发股价稳定措施的启动条件时,在确保公司股权分布符合上市条件以及不影响公司正常经营的前提下,公司应依照法律、法规、规范性文件、公司章程、及公司内部治理制度的规定,及时履行相关法定程序后,向社会公众股东回购股份。公司应在触发稳定股价措施日起10个交易日内召开董事会审议公司回购股份的议案,并在董事会做出决议后2个交易日内公告董事会决议、有关议案及召开股东大会的通知。回购份的议案应包括回购股份的价格或价格区间、定价原则,拟回购股份的种类、数量及占总股本的比例,回购股份的期限以及届时有效的法律、法规、规范性文件定应包含的其他信息。公司股东大会对回购股份的议案做出决,须经出席股东大会的股东所持表决权三分之二以上通过,公司控股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。公司应在股东大会审议通过该等方案后的 5个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。公司为稳定2018年02月08日2018年02月08日至2021年02月08履行中
股价之目的通过回购份议案的,回购公司股份的数量或金额应当符合以下条件:1、单次用于回购股份的资金金额不低上一个会计年度经审计的归属母公司股东净利润的10%,但不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%;2、同一会计年度内用于稳定股价的回购资金合计不超过上一个会年度经审的归属于母公司股东净利润的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。如公司未能履行或未按期履行稳定股价承诺,需在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具原因并向股东和社众投资者道歉。如非因不可抗力导致,给投资者造成损失的,公司将向投资者依法承担赔偿责任,并按照法律、法规及相关监管机构的要求承担相应的责任;如因不可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护公司投资者利益。
戴跃锋;湖南御家投资管理有限公司IPO稳定股价承诺御家投资作为公司的控股股东、戴跃锋作为公司的实际控制人,根据中国证监会《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等法律法规的要求,就御家汇申请首次公开发行股票并上市后三年内公司股价稳定的相关事项承诺:当触发股价稳定措施的启动条件时,在确保公司股权分布符合上市条件的前提下,公司控股股东、实际控制人应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,积极配合并按照要求制定、实施稳定股价措施。控股股东、实际控制人应在触发稳定股价措施日起10 个交易日内,就其是否有增持公司股份的具体计划书面通知公司并由公司公告。如有具体计划,应包括增持股份的价格或价格区间、定价原则,拟增持股份的种类、数量及占总股本的比例,增持股份的期限以及届时有效的法律、法规、规范性文件规定应包含的其他信息。控股股东、实际控制人应在稳定股价方案公告后的5个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。公司控股股东、实际控制人为稳定股价之目的增持公司股份的,增持司股份的数量或金额应当符合以下条件:自上述股价稳定措施启动条件成就之日起一个会计年度内,控股股东、实际控制人增持公司股票的金额不低于其上一年度自发行人处取得的现金分红金额,但增持股份数量不超过发行人股份总数的2%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。如控股股东、实际控制人未能履行或未按期履行稳定股价承诺,需在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,应同意在履行完毕相关承诺前暂不领取公司分配利润中归属于控股股东、实际控制人的部分,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不可抗力导致,尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。2018年02月08日2018年02月08日至2021年02月08日履行中
陈楠;陈喆;戴跃锋;何广文;吴小瑾;晏德军;张虎儿;朱珊;黄晨泽IPO稳定股价承诺当触发股价稳定措施的启动条件时,在确保公司股权分布符合上市条件的前提下,在公司领取薪酬的董事(独立董事除外,下同)、高级管理人员应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,积极配合并按照要求制定、实施稳定股价措施。上述负有增持义务的董事、高级管理人员应在触发稳定股价措施日起10 个交易日内,就其是否有增持公司股份的具体计划书面通知公司并由公司公告。如有具体计划,应包括增持股份的价格或价格区间、定价原则,拟增持股份的种类、数量及占总股本的比例,增持股份的期限以及届时有效的法律、法规、规范性文件规定应包含的其他信息。该等董事、高级管理人员应在稳定股价方案公告后的5个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。上述负有增持义2018年02月08日2018年02月08日至2021年02履行中
务的董事、高级管理人员为稳定股价之目的增持公司股份的,增持公司股份的数量或金额应当符合以下条件:自上述股价稳定措施启动条件成就之日起一个会计年度内,在公司任职并领取薪酬的董事(不包括独立董事)、高级管理人员增持公司股票的金额不低于其上年度从发行人处领取的现金分红(如有)、薪酬和津贴合计金额的30%,但增持股份数量不超过发行人股份总数的1%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。在本预案有效期内,新聘任的符合上述条件的董事和高级管理人员应当遵守本预案关于公司董事、高级管理人员的义务及责任的规定。公司及公司控股股东、现有董事、高级管理人员应当促成新聘任的该等董事、高级管理人员遵守本预案,并在其获得书面提名前签署相关承诺。如上述负有增持义务的董事、高级管理人员未能履行或未按期履行稳定股价承诺,需在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,应调减或停发薪酬或津贴,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。月08日
御家汇股份有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺发行人按照《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律法规,制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《关联交易管理办法》等一系列关于关联交易决策程序的详细规定。发行人严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《关联交易管理办法》等规定,认真履行关联交易决策程序,确保交易的公允,并对关联交易予以及时充分披露,以保证其他股东的合法权益;同时控股股东御家投资和实际控制人戴跃锋出具了相关承诺。发行人出具了《关于规范和减少关联交易措施的承诺》,承诺进一步采取如下措施,以规范和减少关联交易:1、严格执行《公司章程》、《关联交易管理办法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件中关于关联交易的规定;2、在实际工作中充分发挥独立董事的作用,确保关联交易价格的公允性、批准程序的合规性,最大程度的保护其他股东利益;3、公司尽量避免与关联方发生关联交易。对于无法避免的关联交易,发行人将遵循公平、公正、公开以及等价有偿的商业原则,维护公司和全体股东的合法权益。2018年02月08日长期履行中
戴跃锋;湖南御家投资管理有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺公司控股股东御家投资和实际控制人戴跃锋作出不可撤销的承诺如下:(1)在本承诺函签署之日,本人/本企业及所控制的企业和拥有权益的企业均未生产、开发任何与御家汇产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与御家汇经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也未参与投资任何与御家汇生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。(2)自本承诺函签署之日起,本人/本企业及所控制的企业和拥有权益的企业将不生产、开发任何与御家汇产品构成竞争或可能竞争的产品,不直接或间接经营任何与御家汇经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,不参与投资任何与御家汇生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。(3)自本承诺函签署之日起,如御家汇进一步拓展其产品和业务范围,本人/本企业及所控制的企业和拥有权益的企业将不与御家汇拓展后的产品和业务相竞争;若与御家汇拓展后的产品和业务相竞争,本人/本企业及所控制的企业和拥有权益的企业将采取以下方式避免同业竞争:1)停止生产或经营相竞争的产品和业务;2)将相竞争的业务纳入御家汇经营;3)向无关联关系的第三方转让该业务。(4)如本承诺函未被遵守,本人/本企业将向御家汇赔偿一切直接或间接损失。为了避免和规范与发行人的2018年02月08日长期履行中
关联交易,公司控股股东御家投资和实际控制人戴跃锋作出不可撤销的承诺如下:1、截至本承诺出具之日,除已经披露的情形外,本人/本企业及本人/本企业控制或担任董事、高级管理人员的其他企业与御家汇不存在其他重大关联交易。2、本人/本企业及本人/本企业控制的除御家汇以外的其他企业将尽量避免与御家汇之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护御家汇及中小股东利益。
御家汇股份有限公司分红承诺1、利润分配方式、比例及时间间隔(1)公司的股利分配的形式主要包括现金、股票以及现金与股票相结合三种。(2)公司一般进行年度分红,董事会也可以根据公司的资金需求状况提议进行中期现金分红。(3)公司现金分红的具体条件和比例:公司当年实现盈利,在依法提取法定公积金、盈余公积金后,如无重大投资计划或重大现金支出,每年度现金分红金额不低于当年实现的可供分配利润(不含年初未分配利润)的10%;公司上市后未来三年公司以现金方式累计分配的利润不少于上市后最近三年实现的年均可供分配利润的30%。上一款所指重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一:A、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的10%,且超过2,000 万元;B、公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的5%,且超过3,000 万元。(4)如果公司当年现金分红的利润已超过当年实现的可供分配利润的20%或在利润分配方案中拟通过现金方式分配的利润超过当年实现的可供分配利润的20%,对于超过当年实现的可供分配利润的20%的部分,公司可以采取股票方式进行利润分配。(5)公司董事会将综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照相关程序,提出差异化的现金分红政策:A、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%。B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%。C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。2、利润分配的决策程序和机制(1)公司的利润分配方案由公司董事会根据法律法规及规范性文件的规定,结合公司盈利情况、资金需求及股东回报规划,制定利润分配方案并对利润分配方案的合理性进行充分讨论,独立董事发表独立意见,形成专项决议后提交股东大会审议。(2)公司在制定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表独立意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。(3)公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证过程中,可以通过电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等方式,与中小股东进行沟通和交流,充分听取其意见和诉求,及时答复其关心的问题。3、利润分配政策的调整(1)公司至少每三年重新审阅一次《未来三年股东回报规划》,并通过多种渠道充分考虑和听取股东(特别是中小股东)、独立董事和监事的意见,对公司正在实施的股利分配政策作出适当调整,以确定该时段的股东回报规划。(2)公司年度盈利但未提出现金利润分配预案的,公司董事会应在定期报告中披露不实施利润分配或利润分配的方案中不含2018年02月08日2018年02月08日至2021年02月08日履行中
现金分配方式的理由以及留存资金的具体用途,公司独立董事应对此发表独立意见。(3)因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的分红政策颁布新的规定或现行利润分配政策确实与公司生产经营情况、投资规划和长期发展目标不符的,可以调整利润分配政策。调整利润分配政策的提案中应详细说明调整利润分配政策的原因,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。调整利润分配政策的相关议案由公司董事会提出,经公司监事会审议通过后提交公司股东大会审议批准。(4)公司董事会对利润分配政策或其调整事项作出决议,必须经全体董事的过半数,且二分之一以上独立董事表决同意通过。独立董事应当对利润分配政策发表独立意见。(5)公司监事会对利润分配政策或其调整事项作出决议,必须经全体监事的过半数通过。(6)公司股东大会对利润分配政策或其调整事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过,如调整或变更公司章程(草案)及股东回报规划确定的现金分红政策的,应经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司股东大会审议利润分配政策调整事项时,应当安排通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利。
御家汇股份有限公司其他承诺1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本公司对公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书的真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。2、如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在相关监管机构作出上述认定之日起3个月内启动回购程序,公告回购股份的计划,依法回购首次公开发行的全部新股。如公司股票未上市的,回购价格为投资者所缴股款及按银行同期活期存款利率计算的利息之和;如公司股票已上市的,回购价格为投资者所缴股款及按银行同期活期存款利率计算的利息之和与回购日前30 个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值孰高者。如果因公司发生权益分派、公积金转增股本、配股等原因导致公司股份变化的,回购数量将相应调整。3、如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失:(1)在相关监管机构认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之日起3个月内,公司应启动赔偿投资者损失的相关工作;(2)投资者损失以投资者举证证实的实际发生的直接损失为限,不包括间接损失。4、未履行承诺的约束措施公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。(1)如公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项或者履行承诺不利于维护公司股东权益的,公司应提出用新承诺替代原有承诺或者提出豁免履行承诺义务。上述变更方案应提交股东大会审议,公司将向股东提供网络投票方式,并将督促承诺事项涉及的股东回避表决。如涉及提出新的承诺事项替代原有承诺事项的,相关承诺需符合届时的法律、法规及公司章程的规定,且公司承诺接受如下约束措施,直至承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:①将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;②对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴(如该等人员在公司领薪);③不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请,但可以进行职务变更;④给投资者造成损失的,公司将向投资者依法承担赔偿责任;⑤按照法律、法规及相关监管机构的要求承担相2018年02月08日长期执行中
应的责任。(2)如公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项或者未能按期履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需符合法律、法规、公司章程的规定并履行相关审批程序)并将接受如下约束措施,直至承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:①将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;②将尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护公司投资者利益。
戴跃锋;湖南御家投资管理有限公司其他承诺1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本公司/本人对公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书的真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。2、如果御家汇首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断御家汇是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司/本人将按法定程序督促御家汇依法回购首次公开发行的全部新股;并且,本公司/本人将依法购回本公司/本人在御家汇首次公开发行股票时公开发售的股份及已转让的原限售股份。在中国证监会认定存在上述情形后3个月内,本公司/本人将启动股份购回措施,发出购回要约。如公司股票未上市的,回购价格为投资者所缴股款及按银行同期活期存款利率计算的利息之和;如公司股票已上市的,回购价格为投资者所缴股款及按银行同期活期存款利率计算的利息之和与回购日前30 个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值孰高者。如果因公司发生权益分派、公积金转增股本、配股等原因导致公司股份变化的,回购数量将相应调整。3、御家汇首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司/本人将依法赔偿投资者损失,但本公司/本人能够证明自己没有过错的除外。在中国证监会认定存在上述情形后3个月内,本公司/本人将向遭受损失的投资者支付现金赔偿,投资者损失以投资者举证证实的实际发生的直接损失为限,不包括间接损失。4、未履行承诺的约束措施如本公司/本人违反关于购回股份、赔偿投资者损失的承诺,且未采取有效补救措施或履行赔偿责任,则御家汇有权冻结本公司/本人持有的御家汇股份,且可将应付本公司/本人的现金分红扣留,用于本公司/本人履行有关补偿或赔偿责任,直至本公司/本人完全履行有关责任。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。2018年02月08日长期履行中
鲍晓莉;陈爱文;陈楠;陈喆;戴跃锋;杜晶;何广文;胡硕;旷毅;吴小瑾;晏德军;张虎儿;赵成梁;朱珊其他承诺1、公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本人对公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书的真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。2、公司首次公开发行股票招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失,但本人能够证明自己没有过错的除外。在中国证监会认定存在上述情形后3个月内,本人将向遭受损失的投资者支付现金赔偿,投资者损失以投资者举证证实的实际发生的直接失为限,不包括间接损失。3、未履行承诺的约束措施在本人未采取有效补救措施或履行赔偿责任之前,御家汇有权将应付本人的薪酬或津贴扣留,用于赔偿投资者,直至本人完全履行有关责任。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。2018年02月08日长期履行中
戴跃锋其他承诺发行人实际控制人戴跃锋已出具《关于社保的承诺》:"御家汇已按照国家和地方的政策规定按时足额为员工缴纳养老保险费、医疗保险费、工伤保险费、生2018年02长期履行中
育保险费和失业保险费;若御家汇因执行政策不当而需要补缴或/及受到主管机关的处罚,由本人承担责任,并保证与御家汇无关;若御家汇因受主管机关处罚而遭受经济损失,均由本人无条件对该等损失承担全部赔偿责任。"发行人实际控制人戴跃锋已出具《关于住房公积金的承诺》:"若御家汇因执行住房公积金政策不当而受到主管机关的处罚,由本人承担责任,并保证与御家汇无关;若御家汇因受主管机关处罚需要补缴住房公积金,则所需补缴的住房公积金款项均由本人无条件承担。"月08日
长沙汀汀企业管理咨询合伙企业(有限合伙);戴跃锋;湖南御家投资管理有限公司其他承诺本人/本公司/本企业拟长期持有公司股票。如果在锁定期满后,本人/ 本公司/本企业拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持。本人/本公司/本企业减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。本人/本公司/本企业减持公司股份前,应提前5 个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明,并提前3个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务(本人/本公司/本企业及一致行动人持有公司股份低于5%以下时除外)。如果本人/本公司/本企业所持御家汇首次公开发行股票之前已发行的股份在锁定期满后两年内减持的,本人/本公司/本企业减持价格将不低于御家汇首次公开发行股票的发行价。本人/本公司/本企业承诺及时向御家汇申报本人/本公司/本企业持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通有新的规定,本人/本公司/本企业承诺按新规定执行。2018年02月08日长期履行中
长沙御投投资管理合伙企业(有限合伙);深圳市创新投资集团有限公司;深圳市红土生物创业投资有限公司其他承诺本人/本公司/本企业减持御家汇股份前,应提前5个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明,并提前3个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务(本人/本公司/本企业及一致行动人持有御家汇股份合计低于5%以下时除外)。锁定期满后,本人/本公司/本企业减持股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规及证券交易所规则的要求。本人/本公司/本企业承诺及时向御家汇申报本公司持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通有新的规定,本人/本公司/本企业承诺按新规定执行。2018年02月08日长期履行中
陈喆;何广文;旷毅;吴小瑾;晏德军;张虎儿;赵成梁;朱珊其他承诺锁定期(包括延长的锁定期限)届满后,若需减持的,减持价格将不低于发行价。本人承诺及时向御家汇申报本人持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通有新的规定,本人承诺按新规定执行。2018年02月08日长期履行中
刘海浪;袁昭玲其他承诺本人减持御家汇股份前,应提前15个交易日向御家汇提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明,并提前15个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务(袁昭玲与刘海浪持有御家汇股份合计低于5%以下时除外)。锁定期满后,本人减持2018年02月08日2018年02月截至本报告期末,
股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规及证券交易所规则的要求。本人承诺及时向御家汇申报本人持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定,本人承诺按新规定执行。08日至2019年02月08日已履行完毕
Shunwei Ventures(Hong Kong)Limited;长沙御投贰号企业管理咨合伙企业(有限合伙);长沙御投叁号企业管理咨询合伙企业(有限合伙);戴开波;方骅;黄锦峰;刘璐;前海股权投资基金(有限合伙);王安全;王歧钊;王思妮其他承诺本人/本公司/本企业承诺及时向御家汇申报本人/本公司/本企业持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通有新的规定,本人/本公司/本企业承诺按新规定执行。2018年02月08日长期履行中
戴跃锋;湖南御家投资管理有限公司其他承诺公司控股股东御家投资、实际控制人戴跃锋承诺:本公司/本人作为公司的控股股东、实际控制人,就公司首次公开发行股票并上市的填补被摊薄即期回报的措施,对公司及其股东承诺:不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。本承诺出具后,如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求的,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本公司/本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。2018年02月08日长期履行中
陈爱文;陈楠;陈喆;戴跃锋;杜晶;何广文;胡硕;吴小瑾;晏德军;张虎儿;朱珊;其他承诺公司全体董事、高级管理人员承诺:1、不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送公司利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、对本人的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如公司拟实施股权激励,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。2018年02月08日长期履行中
黄晨泽
股权激励承诺御家汇股份有限公司股权激励承诺公司不得为激励对象依据本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2019年04月19日2019年04月19日至有效期止履行中
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

1、中华人民共和国财政部于 2017 年 3 月 31 日修订发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财

会[2017]7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会[2017]9 号), 2017 年 5 月 2 日修订发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会 [2017]14 号)(以下统称“新金融工具准则”),并要求单独在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据上述规定,公司对会计政策进行相应调整变更,于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则,并自公司 2019 年第一季度报告起,按新金融工具准则要求进行财务报告的披露。公司于 2019 年 4 月 25 日召开第一届董事会 2019 年第一次定期会议及第一届监事会2019 年第一次定期会议分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,公司独立董事均发表了明确同意意见。详见公司于2019年4月26日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-042)。 2、中华人民共和国财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)(以下简称“《修订通知》),对一般企业财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和《修订通知》的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表。根据《修订通知》的有关要求,公司属于已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业,应当结合《修订通知》的要求对财务报表格式及部分科目列报进行相应调整。 公司于 2019 年 8 月 28 日召开第一届董事会 2019 年第二次定期会议及第一届监事会 2019 年第二次定期会议分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,公司独立董事均发表了明确同意意见。详见公司于2019年8月30日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:

2019-101)。 3、中华人民共和国财政部于 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会[2019]16 号)(以下简称“《修订通知》”),对合并财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知要求编制 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。公司根据财政部上述通知规定对相应的会计政策进行变更。公司于 2019 年 10月 28 日召开第二届董事会 2019 年第三次临时会议及第二届监事会 2019 年第三次临时会议分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,公司独立董事均发表了明确同意意见。详见公司于2019年10月29日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-128)。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2019年9月27日,本公司与湖南御家投资管理有限公司签订“股权转让协议”,协议约定以500万元人民币转让本公司持有的湖南水羊物流有限公司100%的股权,湖南御家投资管理有限公司已按协议约定支付股权转让款,自2019年9月27日起,湖南水羊物流有限公司不再纳入公司的合并报表合并范围。 2019年7月25日,本公司在长沙市设立了湖南喂哎哎化妆品有限公司,该公司注册资本为200万人民币,截至本期末实收资本200万元,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年7月10日,本公司在上海市设立了上海水羊管理咨询有限公司,该公司注册资本为人民币5,000万元,截至本期末,实收资本5,000万元,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年3月18日,本公司的子公司湖南御美化妆品有限公司在长沙市成立了湖南好美好美化妆品有限公司,该公司注册资本为1,000万元人民币,截止本期末,实收资本1,000万元人民币,本公司占其注册资本的70.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年3月6日,本公司的子公司香港御家国际科技有限公司在香港设立了香港御强有限公司,该公司注册资本为100美元,截止本期末,实收资本100美元,公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年3月5日,本公司的子公司上海水羊国际贸易有限公司在长沙市设立了湖南御强化妆品有限公司,该公司注册资本为300万人民币,截至本期末,实收资本200万人民币,本公司占其注册资本的100.00%,

拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2019年1月22日,本公司的子公司香港御家国际科技有限公司在日本东京设立了UNIPLUS JAPAN株式会社,截至本期末,实收资本1,990万日元,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)106
境内会计师事务所审计服务的连续年限5
境内会计师事务所注册会计师姓名李晓阳、周睿、孟双
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年4月19日,公司召开第一届董事会2019年第二次临时会议和第一届监事会2019年第二次临时会议, 审议通过了《关于<御家汇股份有限公司2019年股票期权及限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<御家汇股份有限公司2019年股票期权及限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士办理股权激励相关事宜的议案》,公司独立董事发表了独立意见。具体内容详见公司于2019年4月22日披露于巨潮资讯网的相关文件。

3、2019年4月30日至2019年5月10日,公司对拟授予激励对象名单的姓名和职务在巨潮资讯网及公司内网进行了公示,在公示期内,公司监事会未接到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2019年5月13日,公司召开第一届监事会2019年第三次临时会议,审议通过了《关于公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明的议案》。具体内容详见公司于2019年5月14日披露于巨潮资讯网的相关文件。

4、2019年5月20日,公司2018年年度股东大会审议通过了《关于<御家汇股份有限公司2019年股票期权及限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<御家汇股份有限公司2019年股票期权及限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士办理股权激励相关事宜的议案》等议案。具体内容详见公司于2019年5月20日披露于巨潮资讯网的相关文件。

5、2019年6月26日,公司召开的第一届董事会2019年第四次临时会议、第一届监事会2019年第四次临时会议,审议通过了《关于调整2019年股票期权及限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监事会对本次授予股票期权和限制性股票的激励对象名单进行了核实。具体内容详见公司于2019年6月28日披露于巨潮资讯网的相关文件。

6、2019年7月12日,公司完成2019年股票期权及限制性股票的首次授予登记,其中,股票期权首次授予412.8533万份,限制性股票首次授予312.0808万股,具体内容详见公司于2019年7月12日披露于巨潮资讯网的相关文件。

7、公司于2020年3月19日召开了第二届董事会2020年第二次临时会议和第二届监事会2020年第二次临时会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》,确定预留部分股票期权与限制性股票授予日为2020年3月19日,并同意向440名激励对象授予股票期权128.9060万份,行权价格为9.12元/股;向440名激励对象授予限制性股票128.9060万股,授予价格为4.56元/股。公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格合法有效,确定的授予日符合相关规定。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

承租方出租方房屋坐落租赁面积(㎡)实际用途租赁期限
湖南御家化妆品制造有限公司丰顺仓储开发(长沙)有限公司长沙市岳麓区金桥路与金南路交汇处丰树产业园1期1号库15,764.16仓储2018-1-1至2019-5-31
湖南御家化妆品制造有限公司丰顺仓储开发(长沙)有限公司丰树产业园一期1栋A单元4,351.04仓储2018-11-1至2019-5-31
湖南御家化妆品制造有限公司力合科技(湖南)股份有限公司长沙市高新区青山路668号力合科技(湖南)股份有限公司研发生产大楼一、二楼2,122.58工厂2019-8-20至2020-12-31
湖南御家化妆品制造有限公司力合科技(湖南)股份有限公司长沙市高新区青山路668号力合科技2,102.58工厂2015-8-20至2019-8-19
(湖南)股份有限公司研发生产大楼三楼
湖南御家化妆品制造有限公司上海分公司上海中誉企业发展有限公司桂平路333号6号楼805、804、808室382.9实验室及办公2017-1-01至2019-12-31
湖南御家化妆品制造有限公司上海嘉汇达房地产开发经营有限公司上海市徐汇区淮海中路1010号,嘉华中心1705-06单元504.7办公2018-9-16至2022-9-15
上海御强化妆品有限公司上海嘉汇达房地产开发经营有限公司上海市徐汇区淮海中路1010号,嘉华中心1704单元366.62办公2019-10-25至2022-10-24
湖南家美化妆有限公司长沙中电软件园有限公司中电软件园一期20栋243-254、259-271、742-744、215、216、448、545、869、371、865、447、759、207、217、219、220、218、463室1,720员工宿舍2019-9-30至2020-10-1
湖南御家化妆品有限公司隆回工业集中区管理委员会湖南省邵阳市隆回县桃洪镇城东南工业园1000办公2015-7-10至2020-7-10
湖南花花草草化妆品有限公司隆回工业集中区管理委员会湖南省邵阳市隆回县桃洪镇城东南工业园1000办公2019-6-6至2025-12-31
上海御强化妆品有限公司上海永业思南置业发展有限公司上海市黄浦区复兴中路541号445.7办公2018-08-20至2021-08-19
上海水羊国际贸易有限公司灿梓商务咨询(上海)有限公司上海市浦东新区乳山路98号509-52室\办公2019-3-25至2020-3-24

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
湖南御家化妆品制造有限公司3,900.002017年06月14日3,900.00连带责任保证10年
香港御家韩美科技有限公司2018年04月13日30,000.002018年09月19日4,124.82连带责任保证1年
湖南御泥坊化妆品有限公司2019年01月30日8,000.00连带责任保证1年
湖南御家化妆品制造有限公司2019年05月20日80,000.002019年09月02日7,970.15连带责任保证1年
香港御家国际科技有限公司2019年09月25日4,185.72质押1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)80,000.00报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)20,155.87
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)113,900.00报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)24,055.87
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)80,000.00报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)20,155.87
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)113,900.00报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)24,055.87
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例19.75%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
御家汇股份有限公司长沙高新技术产业开发区管理委员会全球面膜智能生产基地2018年07月31日不适用不适用不适用1、项目方案设计中。2、环评专家评审已完成。3、初勘已完成。4、安评已完成。5、职业病危害预评价报告已完成。6、面膜基地场地平整实施中。2018年07月13日公告编号:2018-039( 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)
御家汇股份有限公司长沙高新技术产业开发区管理委员会御家汇总部基地项目2018年07月31日不适用不适用不适用签定补充合同阶段2018年07月13日公告编号:2018-040( 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

御家汇股份有限公司自上市以来,重视社会责任管理,积极履行企业社会责任,在做好经营管理各项工作的同时,切实保护股东、消费者、供应商和职工的合法权益,承担对国家、社会发展、自然环境和资源、各利益相关方的责任,同时积极从事环境保护、团委扶贫等公益事业,促进各利益相关方的和谐共赢。在股东权益保护方面,公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件的规定,制定了相关的上市公司制度,建立健全了法人治理结构及行之有效的内部管理和控制体系,公司各部门严格按照《公司章程》和有关制度进行运作,充分履行各自职责,公平对待所有股东,确保股东充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。股东大会的召集与召开符合相关法律法规程序,采取现场表决和网络投票相结合的方式,保证了所有股东,特别是中小股东享有平等地位并充分行使表决权利。同时,公司严格履行信息披露义务,按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及公司《信息披露制度》等法律、法规、规章的要求,切实履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时地披露信息,并强化信息披露事务和投资者关系管理,公平尽责的接待所有投资者,确保信息的公平性。在合作方权益保护方面,公司在经营活动中严守诚信原则,不断完善采购流程,建立公平、公正的采购体系,为供应商创造良好的竞争环境。公司建立了供应商档案,对供应商进行优胜劣汰,同时严格遵守并履行合同,以保证供应商的合法权益。同时,公司与供应商签订了《廉洁保密协议》,杜绝经营过程中的违约行为,保护了公司及供应商的权益,并通过规范运作、诚信经营等获得了广大供应商的高度认同,赢得了较高的商业信誉,实现了双方的共同发展。在员工权益保护方面,公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《工会法》等法律法规的要求,建立了一系列劳动管理制度、薪酬奖励制度,在聘用、报酬、培训、晋升、离职等方面公平对待全体员工,积极稳妥地推进各项薪酬、福利报酬的提升。同时,定期召开职工代表大会,监事会的2名监事由职工代表选举产生。从制度上和组织上为维护职工权益做出了保障。公司还设立了专门的企业大学——御家商学院,覆盖了从员工入职到成为公司核心骨干每个关键阶段的培养,并建立了岗位专业能力外派培训体系,注重员工综合素养的培养与提升。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

(2)年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、股份回购

2019年5月20日,公司召开第一届董事会 2019 年第三次临时会议审议通过了《关于<御家汇股份有限公司回购公司股份方案>的议案》,公司拟以自有资金通过二级市场以集中竞价交易方式回购公司 A 股部分社会公众股份,用于依法维护公司价值及股东权益所必需。本次回购资金总额不低于人民币 1.25 亿元(含),不超过人民币 2.5 亿元(含),回购价格不超过人民币 20.3 元/股,本次回购期限为自董事会审议通过本回购方案之日起 3 个月内。因回购期间公司实施了资本公积金转增股本,回购价格上限相应的由不超过人民币 20.3 元/股调整为不超过人民币 13.53 元/股,公司严格按照《回购股份方案》及《回购报告书》实施了回购,并按要求履行了信息披露义务。详见公司披露于指定媒体的公告(公告编号:2019-055、2019-058)。2019年8月21日,公司披露了《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为2,396.1471万股,最高成交价为 9.55 元/股,最低成交价为 7.52 元/股,累计支付的总金额为人民币 20,899.3984 万元(不含交易费用),公司本次回购期限届满并实施完毕。详见公司披露于指定媒体的公告(公告编号:2019-093)。

2、2019年股票期权与限制性股票激励计划

具体详见本报告“第五节 重要事项”之“十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。

3、 董事会、监事会换届选举

2019年8月23日,公司召开第一届董事会2019年第六次临时会议,审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第二届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于董事会换届选举暨提名第二届董事会独立董事候选人的议案》。同日,公司召开第一届监

事会2019年第五次临时会议,审议通过了《关于监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事候选人的议案》。2019年9月6日,公司召开了职工代表大会,选举了第二届监事会职工代表监事。2019年9月9日,公司召开2019年第一次临时股东大会,审议通过了上述董事会、监事会换届选举提名的议案,完成了第二届董事会、监事会的换届选举工作,相关人员任期为自公司股东大会审议通过之日起三年。详见公司披露于指定媒体的公告(公告编号:2019-094、2019-096、2019-109、2019-110)。2019年9月9日,公司召开第二届董事会2019年第一次临时会议,审议通过了《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关于选举公司第二届董事会各专门委员会委员的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》、《关于聘任公司审计部负责人的议案》,相关人员任期至公司董事会审议通过之日起至第二届董事会届满为止;同日,公司召开第二届监事会2019年第一次临时会议,审议通过了《关于选举第二届监事会主席的议案》,相关人员任期至监事会审议通过之日起至第二届监事会届满为止。详见公司披露于指定媒体的公告(公告编号:2019-111、2019-112)。

4、转让子公司股权暨关联交易

2019年9月27日,公司召开了第二届董事会2019年第二次临时会议及第二届监事会2019年第二次临时会议审议通过了《关于转让子公司股权暨关联交易的议案》,独立董事对该事项进行了事前认可并发表了同意的独立意见,保荐机构华泰联合证券有限责任公司对此发表了明确同意的核查意见,同意公司将全资子公司水羊物流100%的股权转让给公司控股股东湖南御家投资管理有限公司,本次交易价格为500万元人民币。2019年10月16日,公司披露了《关于转让子公司股权暨关联交易的进展公告》,截至2019年10月16日,公司已收到转让水羊物流100%股权的全部交易价款,并完成了水羊物流的工商变更登记。详见公司披露于指定媒体的公告(公告编号:2019-114至2019-119)。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份204,000,00075.00%0061,489,982-53,937,7577,552,225211,552,22551.46%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股194,106,00071.36%0061,489,982-44,119,35717,370,625211,476,62551.44%
其中:境内法人持股143,058,28452.59%0047,634,807-23,827,19623,807,611166,865,89540.59%
境内自然人持股51,047,71618.77%0013,855,175-20,292,161-6,436,98644,610,73010.85%
4、外资持股9,894,0003.64%000-9,818,400-9,818,40075,6000.02%
其中:境外法人持股9,894,0003.64%000-9,894,000-9,894,00000.00%
境外自然人持股00.00%00075,60075,60075,6000.02%
二、无限售条件股份68,000,00025.00%0074,510,01857,058,565131,568,583199,568,58348.54%
1、人民币普通股68,000,00025.00%0074,510,01857,058,565131,568,583199,568,58348.54%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数272,000,000100.00%00136,000,0003,120,808139,120,808411,120,808100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司实施了权益分派。根据2019年5月20日公司召开的2018年年度股东大会审议通过的《关于公司2018

年度利润分配预案的议案》决议,公司以2019年5月30日股权登记日总股本27,200万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5.00股,转增后公司总股本由27,200万股增加至40,800万股。 2、报告期内,公司实施了2019年股票期权及限制性股票激励计划。2019年7月12日,公司完成2019年股票期权及限制性股票的首次授予登记,其中,股票期权首次授予412.8533万份,限制性股票首次授予312.0808万股,首次授予登记完成后公司总股本由40,800万股增加至41,112.0808万股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、 根据2019年4月25日公司召开的第一届董事会2019年第一次定期会议及2019年5月20日公司召开的2018年年度股东大会审议通过的《关于公司2018年度利润分配预案的议案》决议,公司于2019年5月31日以公司当前总股本27,200万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5.00股,转增后公司总股本由27,200万股增加至40,800万股。 2、2019年4月19日,公司召开第一届董事会2019年第二次临时会议和第一届监事会2019年第二次临时会议审议通过了《关于<御家汇股份有限公司2019年股票期权及限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<御家汇股份有限公司2019年股票期权及限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士办理股权激励相关事宜的议案》,公司独立董事发表了独立意见。2019年4月30日至2019年5月10日,公司履行了对拟授予激励对象名单的公示程序,并于2019年5月13日召开第一届监事会2019年第三次临时会议审议了公示情况。2019年5月20日,公司召开2018年年度股东大会审议通过了上述2019年股票期权及限制性股票激励计划的相关议案。2019年6月26日,公司召开的第一届董事会2019年第四次临时会议、第一届监事会2019年第四次临时会议,审议通过了《关于调整2019年股票期权及限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监事会对本次授予股票期权和限制性股票的激励对象名单进行了核实。2019年7月12日,公司完成2019年股票期权及限制性股票的首次授予登记,其中,股票期权首次授予412.8533万份,限制性股票首次授予312.0808万股,首次授予登记完成后公司总股本由40,800万股增加至41,112.0808万股。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

2019年5月20日,公司召开第一届董事会 2019 年第三次临时会议审议通过了《关于<御家汇股份有限公司回购公司股份方案>的议案》,公司拟以自有资金通过二级市场以集中竞价交易方式回购公司 A 股部分社会公众股份,用于依法维护公司价值及股东权益所必需。本次回购资金总额不低于人民币 1.25 亿元(含),不超过人民币 2.5 亿元(含),回购价格不超过人民币 20.3 元/股,本次回购期限为自董事会审议通过本回购方案之日起 3 个月内。因回购期间公司实施了资本公积金转增股本,回购价格上限相应的由不超过人民币 20.3 元/股调整为不超过人民币 13.53 元/股。详见公司披露于指定媒体的公告(公告编号:2019-055、2019-058)。 截至2019年8月21日,公司本次回购期限已届满并实施完毕。公司通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份 2,396.1471万股,占公司总股本的 5.83%,最高成交价为 9.55元/股,最低成交价为 7.52 元/股,支付的总金额为20,899.3984万元(不含交易费用)。详见公司披露于指定媒体的公告(公告编号:2019-093)。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司进行了资本公积转增股本13,600万股,实施2019年股票期权及限制性股票激励计划新增股本3,120,808股。因此,公司基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产均有不同程度的影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
湖南御家投资管理有限公司63,936,14331,968,071095,904,214IPO限售2021年2月8日
长沙汀汀企业管理咨询合伙企业(有限合伙)29,682,00014,841,000044,523,000IPO限售2021年2月8日
戴跃锋25,724,40712,862,204038,586,611IPO限售2021年2月8日
长沙御投投资管理合伙企业(有限合伙)16,208,681653,65614,901,3691,960,968IPO限售2021年2月8日
深圳市创新投资集团有限公司14,460,465014,460,4650IPO限售已于2019年2月8日解除限售
前海股权投资基金(有限合伙)10,077,600010,077,6000IPO限售已于2019年2月8日解除限售
Shunwei Ventures(Hong Kong)Limited9,894,00009,894,0000IPO限售已于2019年2月8日解除限售
刘海浪9,452,26509,452,2650IPO限售已于2019年2月8日解除限售
方骅5,276,80005,276,8000IPO限售已于2019年2月8日解除限售
深圳市红土生物创业投资有限公司4,820,14904,820,1490IPO限售已于2019年2月8日解除限售
其他限售股股东14,467,49028,247,33012,137,38830,577,4321、IPO限售;2、为维护公司价值及股东权益所必需而回购1、IPO限售股,解除限售日期为2021年2月8日;2、为维
的股份,在披露回购结果暨股份变动公告十二个月后解锁。3、黄晨泽、朱珊等423名自然人持有的股权激励限售股。护公司价值及股东权益所必需而回购的股份,解除限售日期为2020年8月20日。3、股权激励限售股,自激励对象获授限制性股票上市之日起12个月、24 个月、36个月和 48个月分批解除限售
合计204,000,00088,572,26181,020,036211,552,225----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司实施了2018年度利润分配方案,以总股本27,200万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增

5.00股,转增后公司总股本由27,200万股增加至40,800万股。

2、报告期内,公司实施了2019年股票期权及限制性股票激励计划。其中,股票期权首次授予412.8533万份,限制性股票首次授予312.0808万股,首次授予登记完成后公司总股本由40,800万股增加至41,112.0808万股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数23,742年度报告披露日前上一月末普通股股东总数21,356报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
湖南御家投资管理有限公司境内非国有法人23.33%95,904,21431,968,07195,904,2140
长沙汀汀企业管理咨询合伙企业(有限合伙)境内非国有法人10.83%44,523,00014,841,00044,523,0000
戴跃锋境内自然人9.39%38,586,61112,862,20438,586,6110质押38,444,984
御家汇股份有限公司回购专用证券账户境内非国有法人5.83%23,961,47123,961,47123,961,4710
长沙御投投资管理合伙企业(有限合伙)境内非国有法人5.16%21,207,7214,999,0401,960,96819,246,753
前海股权投资基金(有限合伙)境内非国有法人3.50%14,387,0004,309,400014,387,000
深圳市创新投资集团有限公司境内非国有法人2.81%11,544,972-2,915,493011,544,972
刘海浪境内自然人2.35%9,667,287215,02209,667,287
国泰基金管理有限公司-社保基金四二一组合其他1.47%6,034,6806,034,68006,034,680
深圳市红土生物创业投资有限公司境内非国有法人1.37%5,638,848818,69905,638,848
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明1、公司实际控制人、董事长、总经理戴跃锋先生与湖南御家投资管理有限公司(以下简称“御家投资”)、长沙汀汀企业管理咨询合伙企业(有限合伙)(以下简称“汀汀咨询”)为一致行动关系,戴跃锋先生持有御家投资97%(戴跃锋先生配偶覃瑶莹女士持有御家投资3%的股权)的股权,戴跃锋先生持有汀汀咨询30%的财产份额,御家投资持有汀汀咨询70%的财产份额; 2、深圳市创新投资集团有限公司(以下简称“深创投”)持有深圳市红土生物创业投资有限
公司(以下简称“红土创投”)36%的股权,为一致行动关系; 3、深创投是前海股权投资基金(有限合伙)(以下简称“前海投资”)的有限合伙人,并持有前海投资普通合伙人前海方舟资产管理有限公司20%的股权; 4、除上述说明外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
长沙御投投资管理合伙企业(有限合伙)19,246,753人民币普通股19,246,753
前海股权投资基金(有限合伙)14,387,000人民币普通股14,387,000
深圳市创新投资集团有限公司11,544,972人民币普通股11,544,972
刘海浪9,667,287人民币普通股9,667,287
国泰基金管理有限公司-社保基金四二一组合6,034,680人民币普通股6,034,680
深圳市红土生物创业投资有限公司5,638,848人民币普通股5,638,848
中国国际金融香港资产管理有限公司-客户资金4,344,574人民币普通股4,344,574
国泰基金-浦发银行-国泰-禾盈1号资产管理计划3,995,935人民币普通股3,995,935
长沙御投叁号企业管理咨询合伙企业(有限合伙)3,341,442人民币普通股3,341,442
长沙御投贰号企业管理咨询合伙企业(有限合伙)1,952,184人民币普通股1,952,184
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明1、深创投持有红土创投36%的股权,为一致行动关系; 2、深创投是前海投资的有限合伙人,并持有前海投资普通合伙人前海方舟资产管理有限公司 20%的股权; 3、除上述说明外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
湖南御家投资管理有限公司戴跃锋2012年09月14日91430100053873446T投资管理服务;投资咨询服务(以上经营项目不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务);商务信息咨询、企业管理咨询;企业营销策划、企业形象策划。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
戴跃锋本人中国
湖南御家投资管理有限公司一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
长沙汀汀企业管理咨询合伙企业(有限合伙)一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务戴跃锋先生,1982年出生,中国国籍,御家汇创始人及实际控制人。现任本公司董事长兼总经理,同时担任御家投资执行董事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
戴跃锋董事长、总经理现任382016年09月12日2022年09月08日117,793,94258,896,97200176,690,914
张虎儿董事现任342016年09月12日2022年09月08日1,230,746615,373021,0001,867,119
朱珊董事、副总经理现任392016年09月12日2022年09月08日1,285,380642,6900117,6002,045,670
何广文董事、副总经理现任402016年09月12日2022年09月08日803,359401,680067,2001,272,239
陈喆董事现任362016年09月12日2022年09月08日433,503216,7520168,000818,255
黄晨泽董事现任302019年09月09日2022年09月08日192,350000192,350
陈楠董事离任362016年09月12日2019年09月11日00000
胡硕独立董事现任412016年09月12日2022年09月08日00000
陈爱文独立董事现任572016年09月12日2022年09月08日00000
杜晶独立董事现任462016年09月12日2022年09月08日00000
赵成梁监事会主现任352016年2022年339,425169,71300509,138
09月12日09月08日
旷毅监事现任332016年09月12日2022年09月08日232,968116,48400349,452
鲍晓莉监事现任462016年09月12日2022年09月08日00000
吴小瑾副总经理、董事会秘书现任392016年09月12日2022年09月08日1,187,278593,639057,1201,838,037
晏德军副总经理、财务总监现任502016年09月12日2022年09月08日803,367401,684058,8001,263,851
合计------------124,302,31862,054,9870489,720186,847,025

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
陈楠董事任期满离任2019年09月09日任期满离任
张虎儿副总经理任期满离任2019年09月09日任期满离任

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员简历

戴跃锋先生,1982年出生,中国国籍,御家汇创始人及实际控制人。现任公司董事长兼总经理。张虎儿先生,1986年出生,硕士研究生。历任湖南御家汇网络有限公司供应链部部长、御家汇供应链管理部总监。2013年7月至2019年9月任公司副总经理,2014年12月至今任公司董事。朱珊先生:1981年出生,硕士研究生。历任三湘都市报《新壹周》记者、主编,湖南日报报业集团《up向日葵》杂志主编,华声网络电视台台长。2013年7月至今任公司副总经理,2014年12月至今任公司董事。何广文先生:1980年出生,博士研究生。历任新加坡科学院高级科学家,宝洁(日本、新加坡)有限公司高级研发经理、高级科学家。2015年12月至今任公司副总经理,2016年9月至今任公司董事。陈喆先生:1984年出生,硕士研究生。历任淘宝中国软件有限公司软件工程师、湖南御家汇网络有限公司运营总监、御家汇战略拓展事业部运营总监,现任水羊国际总经理,2014年12月至今任公司董事。黄晨泽先生:1990年出生,本科。曾任小迷糊品牌总监,2018年12月至今负责公司新锐品牌的整体运营。2019年9月至今任公司董事。陈楠先生:1984年出生,硕士研究生。曾任深圳市创新投资集团有限公司投资经理,现任深圳市创新投资集团有限公司华中

区投资总监。2014年8月至2019年9月任公司董事。陈爱文先生:1963年出生,硕士研究生。历任中国证监会长沙特派员办事处副主任科员、主任科员;大湖水殖股份有限公司财务总监;中国证监会湖南监管局副处长、处长;现任北京瑞凯天成投资咨询有限公司湖南分公司首席代表。2016年9月至今任公司独立董事。杜晶女士:1974年出生,博士研究生。曾任湖南大学数学与计量经济学院会计学讲师、现任湖南大学工商管理学院会计学副教授,2016年9月至今任公司独立董事。胡硕先生:1979年出生,博士研究生。曾任湖南省图维依动科技有限公司运营总监。现任湖南友谊阿波罗商业股份有限公司运营总监、品牌事业部总经理、友谊商城总经理,湖南友阿文化发展有限公司执行董事、总经理。2016年9月至今任公司独立董事。

2、监事会成员简历

赵成梁先生:1985年出生,大专。历任御家汇政委部运营专员,现任御家汇政委部运营总监,2016年9月至今任公司监事会主席。鲍晓莉女士:1974年出生,博士研究生。历任深圳市创新投资集团有限公司投委会秘书处秘书长助理、风控委秘书处副秘书长、项目管理总部副部长。现任前海方舟(深圳)资产管理有限公司总经理,前海方舟资产管理有限公司副总经理,2016年6月至今任公司监事。旷毅先生:1987年出生,本科。历任公司移动互联网学院运营经理、运营总监。现任御家汇总政管理部总监,2016年9月至今任公司监事。

3、高级管理人员简历

吴小瑾女士:1981年出生,博士研究生。2015年6月至今任公司董事会秘书,2016年9月至今任公司副总经理。晏德军先生:1970年出生,本科。历任艾利(广州)有限公司财务经理,阿尔斯通(广东)高压电气有限公司财务总监,克明面业股份有限公司董事、财务总监。2016年9月至今任公司副总经理、财务总监。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
戴跃锋湖南御家投资管理有限公司执行董事
戴跃锋长沙汀汀企业管理咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人
陈楠深圳市创新投资集团有限公司投资总监

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
戴跃锋湖南陌游科技有限公司监事
戴跃锋湖南戴卤菜食品科技有限公司监事
戴跃锋武冈戴卤菜食品科技有限公司监事
戴跃锋湖南梦想起航电子商务有限公司董事
戴跃锋湖南水羊物流有限公司执行董事,总经理
陈楠湖南艾瓦特网络科技有限公司董事
陈楠湖南平安环保股份有限公司董事
陈楠湖南大科激光有限公司董事
陈楠长沙红土私募股权基金管理有限公司监事
陈楠南昌红土嘉瑞投资管理有限公司监事
陈楠湖南搜云网络科技股份有限公司董事
杜晶湖南大学工商管理学院副教授
杜晶山东新潮能源股份有限公司独立董事
杜晶株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司董事
杜晶道道全粮油股份有限公司独立董事
陈爱文华天酒店集团股份有限公司独立董事
陈爱文岳阳兴长石化股份有限公司独立董事
陈爱文养天和大药房股份有限公司董事
陈爱文苏州园林营造产业股份有限公司董事
陈爱文深圳前海坤鑫资本投资管理有限公司董事
陈爱文珠海和佳医疗设备股份有限公司独立董事
陈爱文杭州佳成国际物流股份有限公司董事
胡硕湖南友谊阿波罗商业股份有限公司董事、副总裁
胡硕湖南友阿乐美食餐饮管理有限公司执行董事
胡硕湖南友阿文化发展有限公司执行董事、总经理
胡硕湖南麦咭乐园文化发展有限公司董事
胡硕天津友阿国际贸易有限公司执行董事
胡硕宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司董事
胡硕湖南友阿云商网络有限公司总经理
胡硕湖南友阿奥莱城商业有限公司董事
胡硕湖南友阿崇格国际名品有限公司董事
胡硕湖南友阿便利超市管理有限公司执行董事、总经理
胡硕湖南友谊阿波罗控股股份有限公司董事
胡硕湖南友阿伊特健康管理有限公司董事
鲍晓莉前海方舟(深圳)资产管理有限公司总经理
鲍晓莉前海母基金股权投资(深圳)有限公司董事
鲍晓莉前海方舟资产管理有限公司副总经理
鲍晓莉深圳市中晟创新科技股份有限公司监事

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事的报酬经公司董事会审议批准后,提交股东大会审议通过后实施。高级管理人员的薪酬由董事会批准后实施,主要参考公司的经营业绩和个人绩效。董事、监事、高级管理人员的报酬根据公司薪酬分配政策,结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。2019年度实际支付公司董事、监事、高级管理人员报酬共计507.21万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
戴跃锋董事长、总经理38现任20.53
张虎儿董事34现任40.01
朱珊董事、副总经理39现任37.71
何广文董事、副总经理40现任115.78
陈喆董事36现任43.9
黄晨泽董事30现任42.98
陈楠董事36离任0
陈爱文独立董事57现任8
杜晶独立董事46现任8
胡硕独立董事41现任8
赵成梁监事会主席35现任40.66
旷毅监事33现任38.75
鲍晓莉监事46现任0
吴小瑾副总经理、董事会秘书39现任38.3
晏德军副总经理、财务总监50现任64.59
合计--------507.21--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
朱珊董事、副总0009.4900117,6005.97117,600
经理
张虎儿董事0009.490021,0005.9721,000
何广文董事、副总经理0009.490067,2005.9767,200
陈喆董事0009.4900168,0005.97168,000
晏德军副总经理、财务总监0009.490058,8005.9758,800
吴小瑾副总经理、董事会秘书0009.490057,1205.9757,120
黄晨泽董事0009.4900144,0005.97144,000
合计--00----00633,720--633,720
备注(如有)1、报告期内,公司实施了2019年股票期权及限制性股票激励计划,2019年7月12日公司披露了《关于2019年股权激励计划股票期权及限制性股股票首次授予登记完成的公告》(2019-083),首次授予的限制性股票上市日期为2019年7月17日,第一个解除限售期为自首次授予部分限制性股票上市之日起12个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票上市日起24个月内的最后一个交易日当日止。截至本报告期末,首次授予的限制性股票尚未到达第一个解除限售期。2、报告期末市价为2019年12月28日收盘价。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)15
主要子公司在职员工的数量(人)1,607
在职员工的数量合计(人)1,622
当期领取薪酬员工总人数(人)3,563
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)1
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员10
销售人员1,265
技术人员139
财务人员41
行政人员167
合计1,622
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上112
本科822
大专396
中专58
高中及以下234
合计1,622

2、薪酬政策

公司根据已制定的人才战略及人力资源政策,结合自身发展情况,不断完善和优化薪酬政策。目前公司已形成了“现金收入+风险收益+晋升机会+高速成长+联合创业机会”的多元化薪酬激励体系,充分发挥薪酬的激励作用。

3、培训计划

公司设有专门的企业大学--御家商学院。报告期内,御家商学院围绕公司发展战略及年度经营目标,进一步完善了培训管理制度,重新梳理了公司培训体系,确保员工从入职到成为公司核心骨干的每个关键阶段都有相应的培养项目。2019年着重提升管理者能力培训,与湖南大学工商管理学院合作定制御家汇高级工商管理研修班,选拔50名优秀管理层进行培养;另外,选拔49名管理层深度参与湖畔大学共创会,进一步提升组织管理能力;安排公司核心管理层参与游学项目,开拓视野,全面提高企业人才的综合素养。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包支付的报酬总额(元)2,593,658.35

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进了公司规范运作,提高了公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。

(一)关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板的相关规定和要求,规范地召集、召开股东大会,并由鉴证律师进行现场鉴证且出具了法律意见书,尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利,并保证各位股东在会议上有充分的发言权,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。

(二)关于公司与控股股东

公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

(三)关于董事和董事会

公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作,出席董事会、董事会专门委员会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。

(四)关于监事和监事会

公司监事会设监事3名,其中职工监事2名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内,公司监事会成员通过进一步学习、熟悉有关法律法规,切实提高了履行监事职责的能力。

(五)关于公司与投资者

公司高度重视信息披露工作,严格按照《上市公司信息披露管理办理》、《深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引》等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等文件要求,真实、准确、完整、及时地披露信息。并指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站。证券事务部作为投资者关系管理的具体实施机构,致力于以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息,设置了投资者专线电话(0731-85238868)、专用邮箱(ir@yujiahui.com)等沟通渠道的畅通,并定期开展投资者来访及投资机构调研工作,积极回复投资者关心的重要问题,并广泛听取投资者关于公司经营和管理的意见与建议,与广大投资者保持了良好的沟通关系。

(六)绩效评价宇激励约束机制

公司建立了董事、高级管理人员绩效评价与激励约束机制,董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、高级管理人员进行绩效考核,现有考核及激励约束机构符合公司的发展现状。

(七)关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,重视公司的社会责任,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在人员、资产、财务、机构、业务上与公司控股股东及公司实际控制人保持独立性。公司控股股东、实际控制人及其关联人也不存在违法违规占用公司资金以及要求公司违法违规提供担保的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年年度股东大会年度股东大会51.39%2019年05月20日2019年05月20日公告编号:2019-053(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)
2019年第一次临时股东大会临时股东大会50.89%2019年09月09日2019年09月09日公告编号:2019-110(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
陈爱文11110002
杜晶1129001
胡硕11110002

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,独立董事提出的合理建议均被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会专门委员会在报告期内勤勉履职,未存在异议事项。 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。各专门委员会在报告期内的履职情况如下:

1、审计委员会履职情况

报告期内,公司审计委员会根据有关要求,认真履行了监督、检查职责。首先,审计委员会对公司内控情况进行了核查,认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定,并能有效控制相关风险。其次,审计委员会重点对公司定期财务报告进行核查并审议。另外,在公司年度报告审计工作中,审计委员会与负责公司年度审计工作的会计师事务所、公司财务部门沟通、交流,确定财务报告审计工作的时间安排并提出工作建议;召开会议跟踪年度审计工作的进展情况;就公司年度财务报表形成意见;就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价,对于续聘会计师事务所等事项进行沟通与讨论,并形成意见。

2、提名委员会履职情况

报告期内,提名委员会勤勉尽责地履行职责,积极关注并参与研究公司的发展,对公司董事及高级管理人员的人选、选择标准和程序等事项提出建议和意见,未发现《公司法》、《公司章程》及相关法律法规规定禁止担任上市公司董事、高级管理人员的情形。

3、战略委员会履职情况

报告期内,公司董事会战略委员会根据有关法律、法规及规章制度,认真履行职责,保证公司发展规划和战略决策的科学性,增强公司的可持续发展能力,并根据公司的实际情况,对公司的长期发展规划、经营目标、发展方针、经营战略等重大决策进行研究并提出了建议,对促进公司规避市场风险,起到了积极良好的作用。

4、薪酬与考核委员会履职情况

报告期内,薪酬与考核委员会对公司董事、高级管理人员的薪酬进行考核。委员会核查了公司董事、高级管理人员的薪酬,认为其薪酬情况符合公司董事会和股东大会确定的相关报酬依据及公司的劳动人事管理制度。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司按照《御家汇薪酬管理制度》、《御家汇考勤管理制度》、《御家汇员工奖惩条例》等建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩钩挂的绩效考核与激励约束机制。2019年度,公司高级管理人员薪酬的确定严格按上述制度执行,并充分调动其工作积极性,取得了较好的效果。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2020年04月22日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准1、重大缺陷:不采取任何行动导致潜在错报可能性极大 ;2、重要缺陷:不采取任何行动导致潜在错报可能性不大;3、一般缺陷:不采取任何行动导致潜在错报可能性极小1、重大缺陷:造成经济损失、经营目标无法实现的可能性极大;2、重要缺陷:造成经济损失、经营目标无法实现的可能性不大;3、一般缺陷:造成经济损失、经营目标无法实现的可能性极小。
定量标准1、重大缺陷:潜在错报金额≧利润总额的5%或潜在错报金额≧营业收入的0.5%或潜在错报金额≧资产总额的0.8%;2、重要缺陷:利润总额的2.0% ≤潜在错报金额<利润总额的5%且营业收入的0.2%≤潜在错报金额<营业收入的0.5%且资产总额的0.4%≤潜在错报金额<资产总额的0.8%; 3、一般缺陷:潜在错报金额<利润总额的2.0%或潜在报错金额<营业收入的0.2%或潜在报错金额<资产总额的0.4%。1、重大缺陷:经济损失≧利润总额的5%且经济损失≧营业收入的0.5%且经济损失≧资产总额的0.8%;2、重要缺陷:利润总额的2.5% ≤经济损失<利润总额的5%且营业收入的0.2%≤经济损失<营业收入的0.5%且资产总额的0.4%≤经济损失<资产总额的0.8%;3、一般缺陷:经济损失<利润总额的2.5%或经济损失<营业收入的0.2%或经济损失<资产总额的0.4%。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年04月20日
审计机构名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天职业字[2020]13731号
注册会计师姓名李晓阳、周睿、孟双

审计报告正文

御家汇股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了御家汇股份有限公司(以下简称“御家汇股份”或“公司”)的财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了御家汇股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于御家汇股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
营业收入的确认
公司营业收入主要通过自营、经销及代销三针对营业收入的确认,我们实施了下列主要审计程序:
种模式进行销售,自营模式下主要以货物发出收到款项确认收入,经销模式下主要以货物签收或取得销售清单确认收入,代销模式下以取得代销清单确认收入。 公司2019年度确认的营业收入为241,212.07万元,比2018年度224,533.83万元增长7.43%,营业收入逐年增加; 基于电子商务环境下,公司收入增长幅度较高,并面向大量终端消费者直接交易的情况,因此我们将营业收入的确认确定为关键审计事项。①我们引入了信息系统审计师对公司信息系统的一般控制和应用控制进行了测试;并对销售与收款内部控制循环进行了解,测试了内部控制设计和执行的有效性; ②我们通过对管理层的访谈,检查销售合同的主要条款,了解货物签收及退货的政策,评价各销售模式收入确认政策的适当性; ③通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证:自营模式下的订单支付记录、货运记录、回款流水等;经销模式下的货物签收记录、对账及结算记录等;代销模式下的代销清单及结算记录等; ④对自营模式的订单记录,我们在信息系统核查的基础上对自营订单数据进行了集中度、平均客单价等多维度数据分析;对经销模式、代销模式下的主要客户通过函证、查验资金流水等方式对交易真实性情况进行核实; ⑤针对资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本核对至各模式下收入确认的支持性凭证(详见上述③),评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。
存货跌价准备
期末存货账面价值为73,795.27万元(其中账面余额75,958.76万元、跌价准备余额为2,163.49万元)占资产总额的40.04%。 如财务报表附注三、(十二)所述,公司存货跌价准备的计提采用可变现净值与成本孰低的计提方法,在公司确认相关产品的可变现净值时,其售价与产品剩余有效期及存货状态相关,存货跌价准备计提金额逐年上升。化妆类快速消费品更新换代较快,可能存在滞销,减值准备计提不充分的风险,且公司存货跌价准备计提过程中可变现净值的确定涉及管理层判断,因此,我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。针对存货的可变现净值,我们实施了下列主要审计程序: ①我们对存货跌价准备相关的内部控制的设计与执行进行了评估及测试; ②对存货实施监盘,检查存货的数量、状况及有效期等; ③取得公司存货期末的库龄清单,结合产品的有效期,对库龄较长的存货进行分析性复核; ④了解公司对存货减值的计提方法,并对报告期内全部退回货物结存情况进行分析,评价管理层作出会计估计(存货跌价准备)的假设具有合理性,并对存货的跌价准备进行了重新测算。

四、其他信息

御家汇股份管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读上述其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我

们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估御家汇股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督御家汇股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对御家汇股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致御家汇股份不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就御家汇股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:御家汇股份有限公司

2019年12月31日

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金361,841,862.85463,398,614.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产135,867,569.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款117,758,868.41100,227,482.53
应收款项融资
预付款项74,376,198.0152,936,697.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款18,315,525.7223,901,953.56
其中:应收利息300,005.142,658,602.74
应收股利
买入返售金融资产
存货737,952,705.60566,102,058.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产43,809,787.69480,792,462.80
流动资产合计1,489,922,517.541,687,359,269.15
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资129,402,744.43
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产108,125,142.04114,568,339.65
在建工程4,022,323.990.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产73,760,479.808,291,004.35
开发支出
商誉
长期待摊费用13,325,848.0513,250,978.64
递延所得税资产24,327,891.7111,389,178.72
其他非流动资产68,281,369.77
非流动资产合计352,964,430.02215,780,871.13
资产总计1,842,886,947.561,903,140,140.28
流动负债:
短期借款151,857,200.0041,179,200.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据116,403,368.61
应付账款206,325,850.86335,746,284.44
预收款项5,915,668.119,926,615.36
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬27,474,781.9325,424,732.31
应交税费14,250,205.0812,515,023.04
其他应付款74,727,779.3841,845,772.57
其中:应付利息516,265.96222,193.80
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债4,584,864.604,344,806.68
其他流动负债
流动负债合计601,539,718.57470,982,434.40
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款23,975,913.2528,560,777.84
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债404,984.333,105,565.72
递延收益1,096,336.934,405,737.36
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计25,477,234.5136,072,080.92
负债合计627,016,953.08507,054,515.32
所有者权益:
股本411,120,808.00272,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积629,847,401.98753,538,223.53
减:库存股228,019,844.65
其他综合收益10,085,949.936,091,950.33
专项储备
盈余公积18,138,558.3014,939,148.40
一般风险准备
未分配利润377,097,163.34353,073,910.97
归属于母公司所有者权益合计1,218,270,036.901,399,643,233.23
少数股东权益-2,400,042.42-3,557,608.27
所有者权益合计1,215,869,994.481,396,085,624.96
负债和所有者权益总计1,842,886,947.561,903,140,140.28

法定代表人:戴跃锋 主管会计工作负责人:晏德军 会计机构负责人:余琼

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金153,391,534.96248,682,723.81
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款948,617.14
应收款项融资
预付款项292,747.97273,139.97
其他应收款385,013,356.42497,362,636.27
其中:应收利息300,005.14739,589.04
应收股利
存货32,537.3571,769.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,388,000.53153,250,723.44
流动资产合计542,066,794.37899,640,992.56
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资339,145,824.00228,172,040.17
其他权益工具投资76,279,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产13,435.5610,129.79
在建工程499,659.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产237,853.1229,551.67
开发支出
商誉
长期待摊费用959,950.0285,327.63
递延所得税资产217.00500,000.00
其他非流动资产
非流动资产合计417,135,938.98228,797,049.26
资产总计959,202,733.351,128,438,041.82
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款403,235.652,714,493.31
预收款项
合同负债
应付职工薪酬614,957.02425,662.60
应交税费933,071.68926,861.50
其他应付款30,412,184.8814,939,421.42
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计32,363,449.2319,006,438.83
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计2,000,000.00
负债合计32,363,449.2321,006,438.83
所有者权益:
股本411,120,808.00272,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积631,225,769.42754,913,150.60
减:库存股228,019,844.65
其他综合收益
专项储备
盈余公积18,138,558.3014,939,148.40
未分配利润94,373,993.0565,579,303.99
所有者权益合计926,839,284.121,107,431,602.99
负债和所有者权益总计959,202,733.351,128,438,041.82

3、合并利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业总收入2,412,120,737.792,245,338,324.15
其中:营业收入2,412,120,737.792,245,338,324.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,393,350,647.782,104,073,338.39
其中:营业成本1,180,687,315.761,085,183,351.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加11,320,968.0015,498,605.79
销售费用1,040,791,855.35847,398,960.12
管理费用102,739,351.47103,628,269.89
研发费用43,888,811.6545,940,924.32
财务费用13,922,345.556,423,226.67
其中:利息费用5,995,726.782,883,972.17
利息收入1,834,800.882,803,713.96
加:其他收益7,402,329.658,975,520.86
投资收益(损失以“-”号填列)14,235,036.5720,387,975.98
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)867,569.26
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,435,260.02
资产减值损失(损失以“-”号填列)-20,641,866.49-12,155,077.56
资产处置收益(损失以“-”号填列)-488,483.78-438,390.71
三、营业利润(亏损以“-”号填列)18,709,415.20158,035,014.33
加:营业外收入4,167,678.884,177,050.37
减:营业外支出110,840.79421,060.26
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)22,766,253.29161,791,004.44
减:所得税费用-2,600,392.4234,236,232.55
五、净利润(净亏损以“-”号填列)25,366,645.71127,554,771.89
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)26,923,641.35127,935,566.94
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-1,556,995.64-380,795.05
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润27,222,662.27130,716,137.51
2.少数股东损益-1,856,016.56-3,161,365.62
六、其他综合收益的税后净额4,004,141.626,538,892.14
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额3,993,999.606,520,601.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益3,993,999.606,520,601.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额3,993,999.606,520,601.00
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额10,142.0218,291.14
七、综合收益总额29,370,787.33134,093,664.03
归属于母公司所有者的综合收益总额31,216,661.87137,236,738.51
归属于少数股东的综合收益总额-1,845,874.54-3,143,074.48
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.070.33
(二)稀释每股收益0.070.33

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:戴跃锋 主管会计工作负责人:晏德军 会计机构负责人:余琼

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业收入22,601,387.9321,893,436.95
减:营业成本5,490,044.124,412,742.65
税金及附加16,086.429,845.69
销售费用3,535,548.874,117,142.58
管理费用10,857,997.2411,874,657.94
研发费用
财务费用589,829.52-615,061.64
其中:利息费用1,685,169.62676,723.40
利息收入1,386,842.561,363,259.89
加:其他收益3,018,066.005,615,553.86
投资收益(损失以“-”号填列)27,081,583.9156,915,054.84
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-868.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-6,163.19
二、营业利润(亏损以“-”号填列)32,210,663.6764,618,555.24
加:营业外收入2,172,000.132,864,000.00
减:营业外支出100,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)34,382,663.8067,382,555.24
减:所得税费用2,388,564.844,258,138.81
四、净利润(净亏损以“-”号填列)31,994,098.9663,124,416.43
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)31,994,098.9663,124,416.43
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额31,994,098.9663,124,416.43
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,573,899,618.022,478,895,121.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金22,604,140.417,956,285.19
经营活动现金流入小计2,596,503,758.432,486,851,406.52
购买商品、接受劳务支付的现金1,527,824,748.051,379,915,657.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金231,349,562.44191,701,628.35
支付的各项税费93,949,369.69147,347,511.95
支付其他与经营活动有关的现金952,473,748.94803,308,734.17
经营活动现金流出小计2,805,597,429.122,522,273,531.58
经营活动产生的现金流量净额-209,093,670.69-35,422,125.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金14,461,372.5218,110,168.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额204,642.02196,180.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额697,753.32
收到其他与投资活动有关的现金1,449,000,000.001,220,000,000.00
投资活动现金流入小计1,464,363,767.861,238,306,348.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19,344,752.16101,267,374.28
投资支付的现金129,402,744.43
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,154,000,000.001,650,112,420.63
投资活动现金流出小计1,302,747,496.591,751,379,794.91
投资活动产生的现金流量净额161,616,271.27-513,073,446.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金21,631,223.76797,208,377.36
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金3,000,000.00
取得借款收到的现金151,857,200.0041,179,200.00
收到其他与筹资活动有关的现金9,090,000.0022,000,000.00
筹资活动现金流入小计182,578,423.76860,387,577.36
偿还债务支付的现金45,524,006.6723,719,917.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,701,654.6266,750,538.42
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金256,638,620.8923,818,301.89
筹资活动现金流出小计307,864,282.18114,288,758.20
筹资活动产生的现金流量净额-125,285,858.42746,098,819.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,076,233.175,356,321.85
五、现金及现金等价物净增加额-170,687,024.67202,959,569.83
加:期初现金及现金等价物余额443,109,283.41240,149,713.58
六、期末现金及现金等价物余额272,422,258.74443,109,283.41

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金22,970,982.2235,421,425.46
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金113,378,636.344,842,813.75
经营活动现金流入小计136,349,618.5640,264,239.21
购买商品、接受劳务支付的现金8,161,312.346,693,037.91
支付给职工以及为职工支付的现金4,821,738.973,123,960.30
支付的各项税费1,973,007.703,714,407.64
支付其他与经营活动有关的现金9,543,307.10551,715,185.28
经营活动现金流出小计24,499,366.11565,246,591.13
经营活动产生的现金流量净额111,850,252.45-524,982,351.92
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金5,000,000.00
取得投资收益收到的现金27,521,167.8156,175,465.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金280,000,000.00620,000,000.00
投资活动现金流入小计312,521,167.81676,175,465.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,714,226.5129,800.00
投资支付的现金195,505,815.856,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金130,000,000.00770,000,000.00
投资活动现金流出小计327,220,042.36776,029,800.00
投资活动产生的现金流量净额-14,698,874.55-99,854,334.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金18,631,223.76797,208,377.36
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金9,090,000.00
筹资活动现金流入小计27,721,223.76797,208,377.36
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,685,169.6264,676,723.40
支付其他与筹资活动有关的现金256,638,620.8923,818,301.89
筹资活动现金流出小计258,323,790.5188,495,025.29
筹资活动产生的现金流量净额-230,602,566.75708,713,352.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-133,451,188.8583,876,665.95
加:期初现金及现金等价物余额239,592,723.81155,716,057.86
六、期末现金及现金等价物余额106,141,534.96239,592,723.81

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额272,000,000.00753,538,223.536,091,950.3314,939,148.40353,073,910.971,399,643,233.23-3,557,608.271,396,085,624.96
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额272,000,000.00753,538,223.536,091,950.3314,939,148.40353,073,910.971,399,643,233.23-3,557,608.271,396,085,624.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)139,120,808.00-123,690,821.55228,019,844.653,993,999.603,199,409.9024,023,252.37-181,373,196.331,157,565.85-180,215,630.48
(一)综合收益总额3,993,999.6027,222,662.2731,216,661.87-1,845,874.5429,370,787.33
(二)所有者投入和减少资本3,120,808.0012,309,178.45228,019,844.65-212,589,858.203,003,440.39-209,586,417.81
1.所有者投入的普通股3,120,808.0015,510,415.7618,631,223.763,000,000.0021,631,223.76
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-3,201,237.31-3,201,237.313,440.39-3,197,796.92
4.其他
(三)利润分配3,199,409.90-3,199,409.90
1.提取盈余公积3,199,409.90-3,199,409.90
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转136,000,000.00-136,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)136,000,000.00-136,000,000.00
2.盈余公积转
增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额411,120,808.00629,847,401.98228,019,844.6510,085,949.9318,138,558.30377,097,163.341,218,270,036.90-2,400,042.421,215,869,994.48

上期金额

单位:元

项目2018年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额120,000,000.00119,049,062.12-428,650.678,626,706.76292,670,215.10539,917,333.31732,733.45540,650,066.76
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额120,000,00119,049,062.-428,650.678,626,706.76292,670,215.539,917,333.732,733.45540,650,066.76
0.00121031
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)152,000,000.00634,489,161.416,520,601.006,312,441.6460,403,695.87859,725,899.92-4,290,341.72855,435,558.20
(一)综合收益总额6,520,601.00130,716,137.51137,236,738.51-3,143,074.48134,093,664.03
(二)所有者投入和减少资本40,000,000.00747,012,019.51787,012,019.51-1,147,267.24785,864,752.27
1.所有者投入的普通股40,000,000.00742,480,075.47782,480,075.47782,480,075.47
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额4,531,944.044,531,944.044,531,944.04
4.其他-1,147,267.24-1,147,267.24
(三)利润分配6,312,441.64-70,312,441.64-64,000,000.00-64,000,000.00
1.提取盈余公积6,312,441.64-6,312,441.64
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-64,000,000.00-64,000,000.00-64,000,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转112,000,000.00-112,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)112,000,000.00-112,000,000.00
2.盈余公积转
增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-522,858.10-522,858.10-522,858.10
四、本期期末余额272,000,000.00753,538,223.536,091,950.3314,939,148.40353,073,910.971,399,643,233.23-3,557,608.271,396,085,624.96

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额272,000,000.00754,913,150.6014,939,148.4065,579,303.991,107,431,602.99
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额272,000,000.00754,913,150.6014,939,148.4065,579,303.991,107,431,602.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)139,120,808.00-123,687,381.18228,019,844.653,199,409.9028,794,689.06-180,592,318.87
(一)综合收益总额31,994,098.9631,994,098.96
(二)所有者投入和减少资本3,120,808.0012,312,618.82228,019,844.65-212,586,417.83
1.所有者投入的普通股3,120,808.0015,510,415.7618,631,223.76
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-3,197,796.94-3,197,796.94
4.其他
(三)利润分配3,199,409.90-3,199,409.90
1.提取盈余公积3,199,409.90-3,199,409.90
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转136,000,000.00-136,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)136,000,000.00-136,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额411,120,808.00631,225,769.42228,019,844.6518,138,558.3094,373,993.05926,839,284.12

上期金额

单位:元

项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额120,000,000.00119,901,131.098,626,706.7672,767,329.20321,295,167.05
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额120,000,000.00119,901,131.098,626,706.7672,767,329.20321,295,167.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)152,000,000.00635,012,019.516,312,441.64-7,188,025.21786,136,435.94
(一)综合收益总额63,124,416.4363,124,416.43
(二)所有者投入和减少资本40,000,000.00747,012,019.51787,012,019.51
1.所有者投入的普通股40,000,000.00742,480,075.47782,480,075.47
2.其他权益工
具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额4,531,944.044,531,944.04
4.其他
(三)利润分配6,312,441.64-70,312,441.64-64,000,000.00
1.提取盈余公积6,312,441.64-6,312,441.64
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他-64,000,000.00-64,000,000.00
(四)所有者权益内部结转112,000,000.00-112,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)112,000,000.00-112,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额272,000,000.00754,913,150.6014,939,148.4065,579,303.991,107,431,602.99

三、公司基本情况

御家汇股份有限公司(以下简称“御家汇股份”、“本公司”或“公司”)由湖南御家汇科技有限公司(以下简称“御家汇科技”)整体改制设立,于2016年9月21日取得长沙市工商行政管理局高新技术产业开发区分局核发的《营业执照》,统一社会信用代码914301000558312826,公司住所:长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园9栋1层101号;法人代表:戴跃锋。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准御家汇股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2018]163号文)核准,公司2018年1月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票40,000,000股,变更后的股本为人民币160,000,000.00元。2018年4月13日召开2017年年度股东大会审议大会通过股东权益分派方案,以资本公积向全体股东每10股转增7股,转增后股本为人民币272,000,000.00元。2019年5月20日,公司召开2018年年度股东大会,审议通过了股东权益分派方案,以资本公积向全体股东每10股转增5股,转增后御家汇股本总额增至408,000,000股。2018年年度股东大会通过了《关于<御家汇股份有限公司2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》和《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士办理股权激励相关事宜的议案》,第一届董事会2019年第四次临时会议决议审议通过了《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》,根据股权激励计划的规定,最终确定获授限制性股票的对象人数为601人,因178人自动放弃授予的限制性股票,最终公司本次授予限制性股票3,120,808.00股为境内上市人民币普通股(A股),每股面值1.00元,限制性股票授予价格为每股5.97元。公司申请增加注册资本人民币3,120,808.00元,变更后的注册资本为人民币411,120,808.00元。经营范围:计算机软件销售;信息技术咨询服务;计算机技术咨询;计算机网络系统工程服务;计算机技术开发、技术服务;化妆品零售;日用品销售;清洁用品销售;家用电器零售;化工原料(监控化学品、危险化学品除外)销售;生物技术开发服务;电子产品生产;电子产品零售;企业管理咨询服务;广告制作服务;广告发布服务;广告国内代理服务;广告设计;化妆品的研发。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)根据《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754—2011),公司所属行业为日用化学产品制造(C268),细分行业为化妆品制造行业(C2682)。根据《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所属行业为化学原料和化学制品制造业(C26)。同时,公司主要依赖互联网进行线上销售,受到电子商务行业影响较大;主营业务为面膜及其相关产品的研发、生产、销售。本公司母公司为湖南御家投资管理有限公司,本公司实际控制人为戴跃锋先生。本财务报告于2020年4月20日经本公司董事会批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本期合并财务报表范围及其变化情况详见“八、合并范围的变动”、“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力,本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外,本财务报表符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司采用公历年度,自公历每年1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2、合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10、金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“九、与金融工具相

关的风险”。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具,本公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,本公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,本公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,本公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

(2)本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

6、金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

不适用

12、应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项,本集团选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额超过500万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法如果其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异,导致该项应收款项如果按照预期信用损失率计提坏账准备,将无法真实的反应其可收回金额的,则对该应收款项采取个别认定法计提坏账准。

2、按组合计提坏账准备的应收款项

除了单项确定预期信用损失的应收款项外,本公司按照账龄、合并范围内关联方款项等共同风险特征,以组合为基础确定预期信用损失。对于以账龄特征为基础的预期信用损失组合和合并范围内关联方预期信用损失组合,通过应收款项违约风险敞口和预期信用损失率计算应收款项预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。

(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法

组合名称计提方法
风险组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个应收款项存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
性质组合不计提坏账准备

(2)应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下:

账 龄计提比例(%)
1年以内(含1年)5
1-2年(含2年)30
2-3年(含3年)50
3年以上100

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

对于单项金额不重大的应收款项,如果其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异,导致该项应收款项如果按照预期信用损失率计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,则对该项应收款项采取个别认定法计提坏账准备。

13、应收款项融资

不适用

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15、存货

1、存货的分类

本公司的存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、包装物。

2、存货的计价

本公司存货在取得和发出时,按标准成本法计价,月末根据差异率进行差异分配,将标准成本调整为实际成本。

3、存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类别提取存货跌价准备。

产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

不适用

17、合同成本

不适用

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

19、债权投资

不适用20、其他债权投资不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

1、投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2、后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于因被投资单位其他综合收益而产生的所有者权益的变动,公司按应享有的份额,增加或减少长期股权投资的账面价值,同时确认其他综合收益;对于被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,相应调整长期股权投资的账面价值,同时确认资本公积(其他资本公积)。

3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权

力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4、长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5、减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输工具、电子设备及其他。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造的固定资产按本附注“三、(十八)在建工程”的相关政策确定初始成本。对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,则分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋、建筑物年限平均法3053.17
机器设备年限平均法3-1059.50-31.67
办公设备年限平均法3-1059.50-31.67
运输工具年限平均法5519.00
电子设备及其他年限平均法3-5519.00-31.67

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

25、在建工程

1、在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2、资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

26、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产包括土地使用权、专利权、商标等,按成本初始计量。

2、使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目预计使用寿命依据
土地使用权50年预计未来收益期限
商标10年预计未来收益期限
专利权5-10年预计未来收益期限
著作权5-10年预计未来收益期限
软件5-10年预计未来收益期限

3、使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本公司或子公司有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。

31、长期资产减值

32、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

不适用

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤等。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本公司的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化

及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2、本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1、股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公

司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1、商品销售收入

本公司销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:

(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司收入具体原则为:

公司通过互联网直接销售的收入确认具体方法:消费者将货款支付至互联网支付平台,公司发出商品,消费者收到货物,公司收到货款时确认收入。

公司通过经销模式销售的收入确认具体方法:公司在产品交付客户指定的接收方、接收方签收后或收到销售清单后确认收入。

公司通过代销模式销售的收入确认具体方法:公司在收到客户确认的结算(代销)清单时确认销售收入。

公司通过实体店销售的收入确认具体方法:公司在产品交付至客户并收到款项时确认销售收入。

2、提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据提供服务期间占合同约定服务期间比例来确定完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额

确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的成本计入当期收益,不确认提供劳务收入。

40、政府补助

1、政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。如相关文件有明确规定需达到一定标准后验收的,则在收到政府补助时计入递延收益,项目验收后计入当期损益。

3、政府补助的确认和计量

当有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额确认为政府补助;除此之外,政府补助均于实际收到时确认。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

4、政府补助的核算方法为总额法

(1)与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助,应当分别按下列情况处理:

①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。

②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

5、与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收入。

6、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3、资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)回购股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额

冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本集团职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司或本集团所属子公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注

(1)本公司自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》(财会(2019)8号)相关规定,公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据准则规定进行调整,公司对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整,会计政策变更对报表项目无影响。

(2)本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号—债务重组》(财会(2019)9号)相关规定,公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据准则规定进行调整,公司对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整,会计政策变更对报表项目无影响。

(3)本公司于2019年10月28日董事会会议及监事会会议批准,自2019年1月1日采用财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)相关规定。该会计政策变更对本公司合并及母公司财务报表列报的影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示合并资产负债表:应收票据列示期初余额无影响,期末余额0.00元; 母公司资产负债表:应收票据列示期初余额无影响,期末余额0.00元; 合并资产负债表:应收账款列示期初余额无影响,期末余额117,758,868.41元; 母公司资产负债表:应收账款列示期初余额无影响,期末余额948,617.14元;
将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示合并资产负债表:应付票据列示期初余额无影响,期末余额116,403,368.61元; 母公司资产负债表:应付票据列示期初余额无影响,期末余额0.00元; 合并资产负债表:应付账款列示期初余额无影响,期末余额206,325,850.86元; 母公司资产负债表:应付账款列示期初余额无影响,期末余额403,235.65元;
将“资产减值损失”修改为“资产减值损失(损失以“-”号填列)”合并利润表:资产减值损失列示上期金额-12,155,077.56元,本期金额-20,641,866.49元; 利润表:上期资产减值损失无影响,本期资产减值损失0.00元;

(4)本公司于2019年8月28日董事会会议及监事会会议批准,自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会(2017)7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会(2017)8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会(2017)9号)以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会(2017)14号)相关规定,根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整,该会计政策变更对本公司合并及母公司财务报表列报的影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
新增“信用减值损失(损失以“-”号填列)”报表项目合并利润表:信用减值损失本期列示金额-1,435,260.02元; 利润表:信用减值损失本期列示金额-868.00元。
金融资产根据公司管理的业务模式和合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合并资产负债表:期初余额无影响,期末交易性金融资产列示金额为135,867,569.26元,其他权益工具投资列示金额为129,402,744.43元; 资产负债表:期初余额无影响,期末其他权益工具投资列示金额为76,279,000.00元;

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用

(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销项税扣除允许抵扣的进项税的差额16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税应纳流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、17%、16.5%、15%、10%、8.25%
教育费附加应纳流转税税额3%
地方教育附加应纳流转税税额2%
其他税项依据税法规定计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
湖南御家化妆品制造有限公司15%
香港御家韩美科技有限公司首200万港元溢利按照8.25%缴纳企业所得税,200万港元溢利以上部分所得税税率为16.50%
台湾子公司17%
韩国子公司10%
日本子公司23.2%
其他香港子公司16.50%
其他境内子公司25%

2、税收优惠

1、企业所得税

2016年12月6日,公司全资子公司湖南御家化妆品制造有限公司取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR201643000172,有效期三年。2019年9月20日,根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203号)有关规定,子公司湖南御家化妆品制造有限公司入围湖南省2019年第二批拟认定高新技术企业名单,按15%的优惠税率缴纳企业所得税,截止报告出具前,高新技术企业证书尚未下发,但已通过高新技术企业认定,并在高新技术企业认定管理工作网进行公示。根据财税【2019】13号文,2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。湖南御泥坊化妆品有限公司天心区一分公司、湖南御泥坊化妆品有限公司天心区二分公司、湖南御家化妆品有限公司天心区四分公司、湖南御家化妆品有限公司岳麓区一分公司、湖南御家化妆品有限公司岳麓区四分公司、湖南御家化妆品有限公司岳麓区三分公司、湖南御家化妆品有限公司芙蓉区一分公司、湖南御家化妆品有限公司开福区一分公司、湖南御家化妆品有限公司长沙县一分公司本期应纳税所得额低于100万元,故所得减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率计缴。

2018年3月21日,香港立法会通过2017年税务(修订)(第7号)条例草案,引入两级利得税率制度。该条例草案于2018年3月28日签署成为法律,并于翌日刊宪。根据两级利得税率制度,合资格集团实体的首2百万港元溢利将按8.25%的税率缴纳,而2百万港元以上的溢利将按16.5%的税率纳税。不符合两级利得税率制度资格的集团实体的溢利将继续按16.5%的划一税率纳税,子公司香港御家韩美科技有限公司首200万港元溢利按8.25%的税率缴纳。

2、研发费用加计扣除

根据财政部税务总局科技部于2018年9月20日《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税(2018)99号)的规定,子公司湖南御家化妆品制造有限公司享受研发费用加计扣除75%的优惠政策。

3、增值税

根据2019年3月20日财政部、税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号),自2019年4月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%的,税率调整为13%;原适用10%的,税率调整为9%。

本公司商品销售收入适用增值税。其中:销售商品销项税率为16%、13%,提供不动产租赁服务销项税率为10%、9%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金24,000.00101,140.00
银行存款247,991,682.47423,605,817.91
其他货币资金113,826,180.3839,691,656.50
合计361,841,862.85463,398,614.41
其中:存放在境外的款项总额42,036,747.4454,152,870.67
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额89,419,604.1120,289,331.00

其他说明

期末因开具保函存在对使用有限制款项5,000,000.00元,因承兑保证金存在37,169,604.11元的受限资金,因内保外贷质押存在47,250,000.00元的受限资金。期末存放在境外的款项总额42,036,747.44元。期末无潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产135,867,569.26
其中:
理财产品135,867,569.26
其中:
债务工具投资
混合工具投资
理财产品
合计135,867,569.26

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款124,185,102.97100.00%6,426,234.565.17%117,758,868.41105,672,219.79100.00%5,444,737.265.15%100,227,482.53
其中:
合计124,185,102.97100.00%6,426,234.565.17%117,758,868.41105,672,219.79100.00%5,444,737.26100,227,482.53

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:账龄分析法

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)123,593,829.926,179,496.115.00%
1-2年(含2年)368,545.12110,563.5330.00%
2-3年(含3年)173,106.0286,553.0150.00%
3年以上49,621.9149,621.91100.00%
合计124,185,102.976,426,234.56--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)123,593,829.92
1至2年368,545.12
2至3年173,106.02
3年以上49,621.91
3至4年49,621.91
合计124,185,102.97

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提的坏账准备5,444,737.261,916,969.96227,289.25-708,183.416,426,234.56
合计5,444,737.261,916,969.96227,289.25-708,183.416,426,234.56

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

注:其他为本期处置子公司导致的坏账准备期末金额减少708,183.41元。本期无重要的坏账准备收回或转回金额。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款227,289.25

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一23,970,585.1719.30%1,198,529.26
客户二12,913,610.3510.40%645,680.52
客户三11,136,030.008.97%556,801.50
客户四9,993,830.918.05%499,691.55
客户五5,811,931.274.68%290,596.56
合计63,825,987.7051.40%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内70,154,177.6094.32%46,140,488.6587.16%
1至2年4,222,020.415.68%6,796,208.3512.84%
合计74,376,198.01--52,936,697.00--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本公司关系期末余额年限占预付款项总额的比例(%)
单位一第三方13,899,818.641年以内18.69
单位二第三方9,047,169.731年以内12.16
单位三第三方5,235,849.081年以内7.04
单位四第三方4,875,660.021年以内6.56
单位五第三方2,688,679.261年以内3.61
合 计35,747,176.7348.06

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息300,005.142,658,602.74
其他应收款18,015,520.5821,243,350.82
合计18,315,525.7223,901,953.56

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款利息300,005.142,658,602.74
合计300,005.142,658,602.74

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

本期无逾期应收利息。3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金14,200,670.668,937,622.48
其他往来款及备用金3,993,066.7912,961,320.10
合计18,193,737.4521,898,942.58

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额655,591.76655,591.76
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提-477,374.89-477,374.89
2019年12月31日余额178,216.87178,216.87

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)12,325,041.50
1-12个月12,325,041.50
1至2年4,088,476.84
2至3年553,422.34
3年以上1,226,796.77
3至4年1,226,796.77
合计18,193,737.45

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提655,591.76-477,374.89178,216.87
合计655,591.76-477,374.89178,216.87

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

本期无重要的其他应收款核销情况

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一非关联方2,913,113.021年以内16.01%78,305.65
单位二非关联方1,350,000.001年以内7.42%67,500.00
单位三非关联方962,630.301年以内5.29%48,131.52
单位四非关联方722,049.601-2年(含2年)3.97%
单位五非关联方500,000.001年以内2.75%
合计--6,447,792.92--35.44%193,937.17

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

期末无应收政府补助款。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。

其他说明:

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料22,068,990.836,453,584.4215,615,406.4147,006,509.873,233,617.9443,772,891.93
库存商品499,022,471.887,206,330.26491,816,141.62331,895,907.062,129,622.36329,766,284.70
发出商品132,219,960.6756,928.69132,163,031.98109,571,694.95397,623.00109,174,071.95
委托加工物资103,457,511.037,745,958.8595,711,552.1889,095,224.946,330,588.4882,764,636.46
包装物2,818,707.89172,134.482,646,573.41657,767.2933,593.48624,173.81
合计759,587,642.3021,634,936.70737,952,705.60578,227,104.1112,125,045.26566,102,058.85

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,233,617.946,453,584.423,262,105.00-28,487.066,453,584.42
库存商品2,129,622.366,181,129.0732,130.991,175,453.87-38,901.717,206,330.26
委托加工物资6,330,588.487,745,958.856,330,588.487,745,958.85
发出商品397,623.0056,928.69397,623.0056,928.69
包装物33,593.48172,134.4833,593.48172,134.48
合计12,125,045.2620,609,735.5132,130.9911,199,363.83-67,388.7721,634,936.70

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税39,909,322.5640,851,914.59
预缴企业所得税3,900,465.139,913,215.54
理财产品430,000,000.00
其他27,332.67
合计43,809,787.69480,792,462.80

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

本期

项目

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
投资单位一76,279,000.00
投资单位二53,123,744.43
合计129,402,744.43

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
投资单位一对被投资单位不控制或不具有重大影响,且属于非交易性权益工具投资
投资单位二对被投资单位不控制或不具有重大影响,且属于非交易性权益工具投资

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产108,125,142.04114,568,339.65
合计108,125,142.04114,568,339.65

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备办公设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额92,620,733.8711,391,805.9412,862,980.747,319,271.8013,426,642.58137,621,434.93
2.本期增加金额1,558,390.893,699,884.902,205,175.862,100,161.679,563,613.32
(1)购置1,558,390.893,699,884.902,205,175.862,100,161.679,563,613.32
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,003,054.161,504,560.493,586,619.00210,780.716,305,014.36
(1)处置或报废272,284.93580,288.30476,858.63167,410.791,496,842.65
(2)合并范围变动730,769.23924,272.193,109,760.3743,369.924,808,171.71
4.期末余额92,620,733.8711,947,142.6715,058,305.155,937,828.6615,316,023.54140,880,033.89
二、累计折旧
1.期初余额6,997,623.381,357,600.705,093,666.452,087,764.697,516,440.0623,053,095.28
2.本期增加金额2,933,100.781,346,658.322,838,746.741,373,169.482,625,807.7111,117,483.03
(1)计提2,933,100.781,346,658.322,838,746.741,373,169.482,625,807.7111,117,483.03
3.本期减少金额206,439.37411,344.35639,208.65158,694.091,415,686.46
(1)处置或报废90,527.62243,973.27218,620.68153,506.45706,628.02
(2)合并范围变动115,911.75167,371.08420,587.975,187.64709,058.44
4.期末余额9,930,724.162,497,819.657,521,068.842,821,725.529,983,553.6832,754,891.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值82,690,009.719,449,323.027,537,236.313,116,103.145,332,469.86108,125,142.04
2.期初账面价值85,623,110.4910,034,205.247,769,314.295,231,507.115,910,202.52114,568,339.65

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程4,022,323.99
合计4,022,323.990.00

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
全球面膜智能生产基地3,522,664.713,522,664.71
御家汇总部基地499,659.28499,659.28
合计4,022,323.994,022,323.99

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
全球面膜智能生产基地800,000,000.003,522,664.713,522,664.710.44%0.44%其他
御家汇总部基地800,000,000.00499,659.28499,659.280.06%0.06%其他
合计1,600,000,000.004,022,323.994,022,323.99------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

期末在建工程无减值迹象,无需计提在建工程减值准备。

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术商标权著作权软件合计
一、账面原值
1.期初余额23,411.514,490,913.0619,000.007,167,858.9111,701,183.48
2.本期增加金额67,135,824.00299,248.96550,490.5167,985,563.47
(1)购置235,849.06550,490.51786,339.57
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他非流动资产转入67,135,824.0067,135,824.00
(5)汇率变动的影响63,399.9063,399.90
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额67,135,824.0023,411.514,790,162.0219,000.007,718,349.4279,686,746.95
二、累计摊销
1.期初余额23,411.511,277,074.9719,000.002,090,692.653,410,179.13
2.本期增加金额1,342,716.48525,781.67647,589.872,516,088.02
(1)计提1,342,716.48505,623.41647,589.872,495,929.76
(2)汇率变动的影响20,158.2620,158.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,342,716.4823,411.511,802,856.6419,000.002,738,282.525,926,267.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增
加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值65,793,107.522,987,305.384,980,066.9073,760,479.80
2.期初账面价值3,213,838.095,077,166.268,291,004.35

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

期末无未办妥产权证书的土地使用权。

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
合计

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费用11,741,536.136,627,112.066,042,103.5412,326,544.65
品牌使用费163,487.63130,530.9781,585.33212,433.27
软件使用费1,345,954.88122,641.51681,726.26786,870.13
合计13,250,978.646,880,284.546,805,415.1313,325,848.05

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备28,239,388.144,767,460.3216,748,244.242,959,943.25
内部交易未实现利润2,323,980.93580,995.232,187,308.58546,827.15
可抵扣亏损76,045,059.8918,604,105.8423,417,263.575,707,756.51
递延收益1,096,336.93274,084.244,405,737.361,101,434.34
广告费与业务宣传费2,057,046.85514,261.72
预计负债404,984.33101,246.082,235,823.01558,955.75
合计108,109,750.2224,327,891.7151,051,423.6111,389,178.72

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产24,327,891.7111,389,178.72

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异6,680,812.477,288,199.80
可抵扣亏损41,596,552.6540,976,821.60
合计48,277,365.1248,265,021.40

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2019469,278.26
2020393,632.20393,632.20
20211,032,862.551,889,261.12
20226,952,267.386,996,201.26
202331,210,762.0131,228,448.76
20242,007,028.51
合计41,596,552.6540,976,821.60--

其他说明:

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
土地款67,135,824.00
工程设备款1,145,545.77
合计68,281,369.77

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款41,857,200.0041,179,200.00
信用借款110,000,000.00
合计151,857,200.0041,179,200.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

注:截至2019年12月31日,公司无逾期未归还借款。2019年5月30日,湖南御泥坊化妆品有限公司与上海浦东发展股份有限公司长沙分行签订合同编号为66012019280256的流动资金借款合同,御家汇股份有限公司作为保证人,保证合同编号ZB661520190000002,借款起始时间2019年5月30日,到期日为2020年5月29日,借款金额为8,000.00万元人民币。2019年6月28日,御家汇股份有限公司向招商银行股份公司长沙分行申请信用证,为湖南御家化妆品制造有限公司短期借款3,000.00万元提供保证,信用证编号为LC7311900010,受益人、议付申请人为湖南御家化妆品制造有限公司,议付期限7个月。信用证有效期为2020年01月26日。香港御家国际科技有限公司与上海浦东发展银行有限公司于2019年9月25日签订编号为OSA-CH660020190001的离岸流动资金贷款合同,用于补充公司运营资金。御家汇股份有限公司质押定期存款4,725.00万元对其提供保证。借款起始时间为2019年9月26日,借款期限至2020年8月23日,借款金额为600万美元整。截止2019年12月31日,账面余额为600万美元,按资产负债表日汇率(6.9762)折算人民币为4,185.72万元。

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票116,403,368.61
合计116,403,368.61

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
材料款及加工费206,300,364.07334,570,449.92
工程款25,486.791,175,834.52
合计206,325,850.86335,746,284.44

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

期末应付账款金额前五名情况

单位名称与本公司关系期末余额年限占应付账款总额的比例(%)
供应商一非关联方33,225,264.961年以内16.10
供应商二非关联方17,083,676.511年以内8.28
供应商三非关联方14,934,725.711年以内7.24
供应商四非关联方13,055,766.631年以内6.33
供应商五非关联方11,656,985.311年以内5.65
合计89,956,419.1243.60

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款5,915,668.119,926,615.36
合计5,915,668.119,926,615.36

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬25,424,732.31226,742,253.39224,748,978.3727,418,007.33
二、离职后福利-设定提存计划12,655,888.7912,599,114.1956,774.60
合计25,424,732.31239,398,142.18237,348,092.5627,474,781.93

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴24,297,750.72198,657,879.38196,682,546.5326,273,083.57
2、职工福利费5,891,581.755,880,834.0510,747.70
3、社会保险费8,083,594.858,046,584.6537,010.20
其中:医疗保险费6,811,511.506,778,823.1032,688.40
工伤保险费718,699.91717,819.01880.90
生育保险费553,383.44549,942.543,440.90
4、住房公积金5,764,827.235,740,717.2324,110.00
5、工会经费和职工教育经费1,126,981.598,344,370.188,398,295.911,073,055.86
合计25,424,732.31226,742,253.39224,748,978.3727,418,007.33

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,140,544.2612,085,490.1655,054.10
2、失业保险费515,344.53513,624.031,720.50
合计12,655,888.7912,599,114.1956,774.60

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税1,262,980.2063,068.96
企业所得税9,457,682.928,170,571.21
城市维护建设税267,988.62592,142.54
教育费附加及地方教育附加191,747.30423,378.59
代扣代缴个人所得税374,816.75337,406.48
其他2,694,989.292,928,455.26
合计14,250,205.0812,515,023.04

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息516,265.96222,193.80
其他应付款74,211,513.4241,623,578.77
合计74,727,779.3841,845,772.57

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息516,265.96222,193.80
合计516,265.96222,193.80

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

期末无已逾期未支付利息。

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
物流费用21,970,738.178,665,604.37
推广费等22,024,631.3721,683,940.13
押金保证金2,301,579.962,057,668.23
其他往来款项27,914,563.929,216,366.04
合计74,211,513.4241,623,578.77

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款4,584,864.604,344,806.68
合计4,584,864.604,344,806.68

其他说明:

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款23,975,913.2528,560,777.84
合计23,975,913.2528,560,777.84

长期借款分类的说明:

注:截至2019年12月31日,公司无逾期未归还借款。湖南御家化妆品制造有限公司(简称御家制造)与上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行于2017年6月14日签订合同编号为66152017780001的《法人按揭借款合同》,本合同为独立信贷合同,借款期限为2017年6月16日起至2025年06月16日止,借款金额为3,900.00万元,利率为借款发放日人民银行公布的相同期限贷款基准利率上浮10%,本借款主要用于购买房产,本合同首付款为1,752.6224万元,御家制造以长沙高新技术开发区岳麓西大道588号长沙芯城科技园9栋5层至14层为该借款做抵押,抵押合同编号为YD6615201778000101,御家汇股份有限公司、长沙高新开发区信息产业园房地产投资有限公司为该长期借款提供保证,合同编号分别为ZB6615201700000031、YB6615201778000101,保证方式为连带责任保证。截止2019年12月31日,账面余额为28,560,777.85元,其中属于2020年12月前归还的部分4,584,864.60元已经重分类至一年内到期的非流动负债。其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因
预计退货损失404,984.33581,137.98预计退货
预计返利2,524,427.74预计返利
合计404,984.333,105,565.72--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助2,000,000.002,000,000.00政府补助
销售积分2,405,737.361,096,336.932,405,737.361,096,336.93销售积分
合计4,405,737.361,096,336.934,405,737.361,096,336.93--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
基于移动互联网的线下生态管理平台政府省移动互联网产业发展补助2,000,000.002,000,000.00与资产相关

其他说明:

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数272,000,000.003,120,808.00136,000,000.000.00139,120,808.00411,120,808.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)734,447,096.3415,510,415.76136,000,000.00613,957,512.10
其他资本公积19,091,127.193,201,237.3115,889,889.88
合计753,538,223.5315,510,415.76139,201,237.31629,847,401.98

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:本期资本公积变动情况为:根据2018年的股东大会通过的股权激励计划,最终授予限制性股票3,120,808股,确认股本溢价15,510,415.76元;根据公司2018年年度股东大会决议进行权益分派,以资本公积向股东每10股转增5股,公司申请增加注册资本,由资本公积转增注册资本,减少股本溢价136,000,000.00元;股份支付根据期末最佳行权估计数确认股权激励减少资本公积—其他资本公积3,201,237.31元。

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股权激励18,631,223.7618,631,223.76
回购股份0.00209,388,620.89209,388,620.89
合计0.00228,019,844.65228,019,844.65

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:公司2019年股票期权与限制性股票激励计划,将限制性股票授予公司员工,公司实际授予423名激励对象312.0808万股限制性股票,本次授予的限制性股票在授予日起满12个月后分四期解除限售。注2:2019年公司通过回购股份专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份2,396.1471万股,增加库存股金额209,388,620.89元。

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益6,091,950.334,004,141.623,993,999.6010,142.0210,085,949.93
外币财务报表折算差额6,091,950.334,004,141.623,993,999.6010,142.0210,085,949.93
其他综合收益合计6,091,950.334,004,141.623,993,999.6010,142.0210,085,949.93

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积14,939,148.403,199,409.9018,138,558.30
合计14,939,148.403,199,409.9018,138,558.30

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润353,073,910.97292,670,215.10
调整后期初未分配利润353,073,910.97292,670,215.10
加:本期归属于母公司所有者的净利润27,222,662.27130,716,137.51
减:提取法定盈余公积3,199,409.906,312,441.64
应付普通股股利64,000,000.00
期末未分配利润377,097,163.34353,073,910.97

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,404,522,443.711,176,801,182.072,215,193,037.731,084,779,636.25
其他业务7,598,294.083,886,133.6930,145,286.42403,715.35
合计2,412,120,737.791,180,687,315.762,245,338,324.151,085,183,351.60

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税4,708,954.347,194,488.70
教育费附加3,319,175.735,163,665.78
房产税810,735.10753,325.48
土地使用税871,578.2816,765.66
印花税1,443,082.071,547,933.96
残保金132,555.07408,978.55
其他34,887.41413,447.66
合计11,320,968.0015,498,605.79

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
平台推广服务费416,191,010.31300,778,386.43
品牌宣传费208,790,230.30222,285,076.11
职工薪酬149,711,367.81108,376,838.27
快递费129,616,483.42127,066,230.58
报关费60,161,312.3738,566,497.79
线下推广服务费37,192,438.0322,467,876.98
包装费13,924,421.0611,491,123.59
房租物业费6,931,806.754,229,181.56
差旅费6,388,553.064,505,078.06
其他11,884,232.247,632,670.75
合计1,040,791,855.35847,398,960.12

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬54,919,983.6540,791,770.50
折旧与摊销13,603,534.0711,051,596.89
办公费7,199,309.259,848,912.19
房租物业费6,710,820.836,159,655.87
咨询服务费6,002,909.0814,305,527.67
装修费709,280.96437,125.05
股份支付-3,197,796.924,531,944.04
其他16,791,310.5516,501,737.68
合计102,739,351.47103,628,269.89

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬25,690,185.6824,744,362.05
直接研发投入12,874,364.4415,462,537.55
折旧与摊销1,865,401.982,247,951.52
其他费用3,458,859.553,486,073.20
合计43,888,811.6545,940,924.32

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息费用5,995,726.782,883,972.17
减:利息收入1,834,800.882,803,713.96
汇兑损益1,869,985.84451,356.37
手续费及其他7,891,433.815,891,612.09
合计13,922,345.556,423,226.67

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
基于移动互联网的线下生态管理平台2,000,000.00
长沙市财政局高新区分局企业研发财政奖补1,059,400.00
2018年湖南省工业企业技术改造税收增量奖补913,300.00
高管人才奖645,600.00137,967.00
长沙市移动互联网产业专项资金400,000.00
长沙市财政局高新区分局院士工作站建设补助400,000.00
2019年湖南省第三批制造强省专项资金300,000.00
技术改造项目补助286,000.00
长沙市商务局电子商务发展资金250,000.00
2019年湖南省第三批制造强省专项资金-技术创新项目奖励资金250,000.00
长沙信息产业园管理委员会专项资金200,000.00
其他698,029.65387,553.86
基于移动互联网的面膜产品实验室3,000,000.00
基于品牌会员大数据的移动互联网营销平台研发与应用项目2,000,000.00
御家汇移动智能肌肤健康管理软硬件研发与肌肤数据云计算平台搭建项目1,500,000.00
御泥坊“云”营销服务系统搭建项目1,000,000.00
电商供应链智能服务平台500,000.00
2018年度省级电子商务资金扶持资金450,000.00

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
理财产品收益12,102,774.9220,768,771.03
处置子公司2,132,261.65-380,795.05
合计14,235,036.5720,387,975.98

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产867,569.26
合计867,569.26

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失481,709.94
应收账款坏账损失-1,916,969.96
合计-1,435,260.02

其他说明:

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,016,645.67
二、存货跌价损失-20,641,866.49-11,138,431.89
合计-20,641,866.49-12,155,077.56

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
未划分为持有待售的固定资产处置利得-488,483.78-438,390.71

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助2,695,069.863,575,601.352,695,069.86
其他1,472,609.02601,449.021,472,609.02
合计4,167,678.884,177,050.374,167,678.88

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
2018年度资本市场专项资金长沙市财政局补助奖励上市而给予的政府补助1,000,000.00与收益相关
财政局创业板上市挂牌补贴长沙高新技术产业开发区管理委员会补助奖励上市而给予的政府补助1,000,000.00与收益相关
产业扶持政策补助长沙高新技术产业开发区管理委员会补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)164,200.00与收益相关
知识产权局2018-2贯标补助金长沙市知识产权局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助50,000.00与收益相关
2018年度产业扶持政策兑现公司部分长沙高新技术产业开发区管理委员会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助320,000.00与收益相关
湖南省2018年移动互联网产业发展专项资金长沙市财政局、长沙市经济和信息化委员会奖励奖励上市而给予的政府补助2,000,000.00与收益相关
收到改制上市专项补助长沙高新技术产业开发奖励奖励上市而给予的政府800,000.00与收益相关
区管理委员会补助
长沙市商务局电子商务资金长沙市商务局、长沙市财政局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助470,000.00与收益相关
长沙市知识产权运营服务体系资金长沙市知识产权和打击侵权假冒工作领导小组办公室补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助100,000.00与收益相关
长沙高新区加强自主创新促进产业发展支持资金长沙高新技术产业开发区管理委员会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助50,000.00与收益相关
其他160,869.86155,601.35与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠8,616.52100,000.008,616.52
其他102,224.27321,060.26102,224.27
合计110,840.79421,060.26110,840.79

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用11,030,075.2628,860,193.81
递延所得税费用-13,630,467.685,376,038.74
合计-2,600,392.4234,236,232.55

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额22,766,253.29
按法定/适用税率计算的所得税费用5,691,563.32
子公司适用不同税率的影响-4,950,811.95
调整以前期间所得税的影响18,559.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响121,251.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响133,931.43
研发费用加计扣除-4,434,413.01
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响819,527.23
所得税费用-2,600,392.42

其他说明

77、其他综合收益

详见附注“七、合并财务报表主要项目注释(五十七)其他综合收益”。。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助7,764,614.514,535,568.35
利息收入1,834,800.882,803,713.96
资金往来款13,004,725.02617,002.88
合计22,604,140.417,956,285.19

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
管理、销售及研发费用中列支909,245,880.56776,385,984.63
资金往来款35,290,990.0520,610,077.19
营业外支出中列支110,840.79421,060.26
银行手续费及汇兑损益7,826,037.545,891,612.09
合计952,473,748.94803,308,734.17

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
赎回理财产品1,449,000,000.001,220,000,000.00
合计1,449,000,000.001,220,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品1,154,000,000.001,650,000,000.00
处置子公司支付的现金112,420.63
合计1,154,000,000.001,650,112,420.63

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
借款担保保证金9,090,000.0022,000,000.00
合计9,090,000.0022,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付IPO中介发行费14,728,301.89
借款担保保证金47,250,000.009,090,000.00
库存股209,388,620.89
合计256,638,620.8923,818,301.89

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润25,366,645.71127,554,771.89
加:资产减值准备22,077,126.5112,155,077.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧11,117,483.038,953,145.43
无形资产摊销1,150,051.921,933,913.08
长期待摊费用摊销6,805,415.135,378,049.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)488,483.78438,390.71
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-867,569.26
财务费用(收益以“-”号填列)7,931,108.892,883,972.17
投资损失(收益以“-”号填列)-14,235,036.57-20,387,975.98
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-13,649,466.885,338,421.01
存货的减少(增加以“-”号填列)-181,406,383.94-294,126,039.77
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-37,833,689.07-47,963,762.33
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)15,272,186.96180,680,916.43
其他-51,310,026.90-18,261,004.66
经营活动产生的现金流量净额-209,093,670.69-35,422,125.06
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额272,422,258.74443,109,283.41
减:现金的期初余额443,109,283.41240,149,713.58
现金及现金等价物净增加额-170,687,024.67202,959,569.83

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物5,000,000.00
其中:--
湖南水羊物流有限公司5,000,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物4,302,246.68
其中:--
湖南水羊物流有限公司4,302,246.68
其中:--
处置子公司收到的现金净额697,753.32

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金272,422,258.74443,109,283.41
其中:库存现金24,000.00101,140.00
可随时用于支付的银行存款247,991,682.47423,605,817.91
可随时用于支付的其他货币资金24,406,576.2719,402,325.50
三、期末现金及现金等价物余额272,422,258.74443,109,283.41
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物89,419,604.1120,289,331.00

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金89,419,604.11保函、保证金
固定资产52,873,026.28抵押借款
合计142,292,630.39--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----34,964,142.29
其中:美元4,679,507.056.976232,645,177.08
欧元
港币140,574.320.8958125,926.48
韩元11,211,598.000.006067,269.59
台币7,360,460.000.23261,712,043.00
日元6,374,825.000.0649413,726.14
应收账款----9,613,025.95
其中:美元503,024.706.97623,509,200.91
欧元48,655.507.8155380,267.06
港币5,549,398.110.89584,971,150.83
台币343,913.360.232679,994.25
日元9,174,220.650.0649595,406.92
新币962.875.17394,981.79
印尼卢比457,940.000.0005228.97
马来西亚林吉特40,865.371.702369,565.12
菲律宾比索16,195.350.13772,230.10
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款1,530,124.83
其中:美元150,000.006.97621,046,430.00
台币1,336,683.000.2326310,912.47
日元2,662,286.000.0649172,782.36
短期借款41,857,200.00
其中:美元6,000,000.006.976241,857,200.00
应付账款28,872,535.67
其中:美元1,310,819.236.97629,144,537.11
韩元1,320,000.000.00607,920.00
台币2,508,532.000.2326583,484.54
日元39,116.000.06492,538.63
港元-624.010.8958-558.99
新币3,715,716.345.173919,224,744.77
英镑-9,263.489.1501-84,761.77
欧元-686.927.8155-5,368.62
其他应付款1,466,421.01
其中:美元191,053.676.97621,332,828.61
台币234,307.000.232654,499.81
日元264,391.000.064917,158.98
港元-22,635.860.8958-20,277.20
英镑8,984.699.150182,210.81

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外公司名称主要经营地记账本位币选择依据
香港薇风科技有限公司HongKong美元其经营所处的主要经济环境中的货币
香港御家韩美科技有限公司HongKong美元其经营所处的主要经济环境中的货币
香港御家国际科技有限公司HongKong美元其经营所处的主要经济环境中的货币

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
收到长沙市财政局高新区分局企业研发财政奖补1,059,400.00其他收益1,059,400.00
收2018年度资本市场专项资金1,000,000.00营业外收入1,000,000.00
收财政局创业板上市挂牌补贴1,000,000.00营业外收入1,000,000.00
2018年湖南省工业企业技术改造税收增量奖补913,300.00其他收益913,300.00
2018年度高管人才奖645,600.00其他收益645,600.00
长沙市移动互联网产业专项资金400,000.00其他收益400,000.00
收到长沙市财政局高新区分局院士工作站建设补助400,000.00其他收益400,000.00
收到政府补助2018年度产业扶持政策兑现公司部分340,000.00营业外收入340,000.00
2019年湖南省第三批制造强省专项资金300,000.00其他收益300,000.00
技术改造项目补助286,000.00其他收益286,000.00
收长沙市商务局电子商务发展资金250,000.00其他收益250,000.00
2019年湖南省第三批制造强省专项资金-技术创新项目奖励资金250,000.00其他收益250,000.00
收长沙信息产业园管理委员会专项资金200,000.00其他收益200,000.00
其他365,244.65其他收益365,244.65
其他355,069.86营业外收入355,069.86

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

本期无退回的政府补助。

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位: 元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的丧失控制权时处置价款与处丧失控制权之丧失控制权之丧失控制权之按照公允价值丧失控制权之与原子公司股
时点点的确定依据置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额日剩余股权的比例日剩余股权的账面价值日剩余股权的公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
湖南水羊物流有限公司5,000,000.00100.00%股权转让2019年09月27日股权转让协议、股权转让款的支付2,132,261.65

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2019年9月27日,本公司与湖南御家投资管理有限公司签订“股权转让协议”,协议约定以500万元人民币转让御家汇股份有限公司持有的湖南水羊物流有限公司100%的股权,湖南御家投资管理有限公司已按协议约定支付转让款,自2019年9月27日起,湖南水羊物流有限公司不再纳入公司的合并报表合并范围。2019年7月10日,本公司在上海市设立了上海水羊管理咨询有限公司,该公司注册资本为人民币5,000万元,截至本期末,实收资本5,000万元,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。2019年7月25日,本公司在长沙市设立了湖南喂哎哎化妆品有限公司,该公司注册资本为200万人民币,截止期末实收资本200万元,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。2019年1月22日,本公司的子公司香港御家国际科技有限公司在日本东京设立了UNIPLUS JAPAN株式会社,截止本期末,实收资本1,990万日元,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。2019年3月5日,本公司的子公司上海水羊国际贸易有限公司在长沙市成立了湖南御强化妆品有限公司,该公司注册资本为300万人民币,截止本期末,实收资本200万人民币,本公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。2019年3月6日,本公司的子公司香港御家国际科技有限公司在香港设立了香港御强有限公司,该公司注册资本为100美元,截止本期期末,实收资本100美元,公司占其注册资本的100.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。2019年3月18日,本公司的子公司湖南御美化妆品有限公司在长沙市成立了湖南好美好美化妆品有限公司,该公司注册资本为1,000万元人民币,截止本期末,实收资本1,000万元人民币,本公司占其注册资本的70.00%,拥有对其的实际控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
湖南御泥坊化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
上海御泥坊化妆品有限公司上海市上海市商业100.00%新设
湖南御家化妆品有限公司湖南省湖南省邵阳市商业100.00%新设
湖南师夷家化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
湖南花瑶花化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
湖南花花草草化妆品有限公司湖南省湖南省邵阳市商业100.00%新设
长沙小迷糊化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
湖南家美化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
湖南御泥坊男士化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
长沙御家化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
湖南御家化妆品制造有限公司湖南省湖南省长沙市制造业100.00%新设
湖南御美化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
湖南御家科技有限公司湖南省湖南省长沙市技术服务100.00%新设
上海水羊国际贸易有限公司上海市上海市商业100.00%新设
上海御强化妆品上海市上海市商业100.00%新设
有限公司
长沙薇风化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
湖南好美好美化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业70.00%新设
湖南御强化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
上海水羊管理咨询有限公司上海市上海市商业100.00%新设
湖南喂哎哎化妆品有限公司湖南省湖南省长沙市商业100.00%新设
香港薇风科技有限公司香港香港商业90.00%新设
香港御家国际科技有限公司香港香港投资100.00%新设
香港御家韩美科技有限公司香港香港商业100.00%新设
香港水羊国际贸易有限公司香港香港商业100.00%新设
Yujiahui Korea Coporation韩国韩国商业100.00%新设
UNIPLUS JAPAN株式会社日本东京日本东京商业100.00%新设
香港御强有限公司香港香港商业100.00%新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。本公司的金融负债主要包括短期借款、应付账款、其他应付款等。本公司的金融工具导致的主要风险主要包括信用风险、流动风险及市场风险。

1、金融工具分类

(1)资产负债表日的各类金融资产的账面价值:

金融资产项目期末余额
以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金361,841,862.85361,841,862.85
交易性金融资产135,867,569.26135,867,569.26
应收账款117,758,868.41117,758,868.41
其他应收款18,315,525.7218,315,525.72
其他权益工具投资129,402,744.43129,402,744.43
合计497,916,256.98135,867,569.26129,402,744.43763,186,570.67

续上表:

金融资产项目期初余额
以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金463,398,614.41463,398,614.41
应收账款100,227,482.53100,227,482.53
其他应收款23,901,953.5623,901,953.56
其他流动资产430,000,000.00430,000,000.00
合计1,017,528,050.501,017,528,050.50

(2)资产负债表日的各类金融负债的账面价值:

金融负债项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以摊余成本计量的金融负债合计
短期借款151,857,200.00151,857,200.00
应付票据116,403,368.61116,403,368.61
应付账款206,325,850.86206,325,850.86
其他应付款74,727,779.3874,727,779.38
一年内到期的非流动负债4,584,864.604,584,864.60
长期借款23,975,913.2523,975,913.25
合计577,874,976.70577,874,976.70

续上表:

金融负债项目期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款41,179,200.0041,179,200.00
应付账款335,746,284.44335,746,284.44
其他应付款41,845,772.5741,845,772.57
一年内到期的非流动负债4,344,806.684,344,806.68
长期借款28,560,777.8428,560,777.84
合计451,676,841.53451,676,841.53

2、信用风险

本公司的金融资产主要为货币资金、应收账款、其他应收款。信用风险主要来源于客户等未能如期偿付的应收款项,最大的风险敞口等于这些金融工具的账面金额。

本公司的货币资金主要为银行存款,主要存放于在国内A股上市的部分商业银行。本公司管理层认为上述金融资产不存在重大的信用风险。

本公司的应收账款主要系赊销形成的应收货款;本公司的其他应收款主要为押金及部分往来款等;本公司定期评估客户的信用品质并且认为在财务报表中已经计提了足额坏账准备。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注七、5和附注七、8。

3、流动风险

本公司建立了较为完善的资金管理制度,对月度资金使用计划的编制、审批、执行、分析等进行了规定,通过上述现金流出预测,结合预期现金流入的情况,以考虑是否使用开户银行给予的授信额度,以确保公司维护充裕的现金储备,以规避在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,以满足长短期的流动资金需求。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

项目期末余额
1个月以内1至6个月6个月至1年1至5年5年以上合计
短期借款30,000,000.0080,000,000.0041,857,200.00151,857,200.00
应付票据487,683.51115,915,685.10116,403,368.61
应付账款54,602,006.55148,438,511.733,285,332.58206,325,850.86
其他应付款32,040,950.3921,791,961.3019,170,153.251,724,714.4474,727,779.38
一年内到期的非流动负债372,724.931,888,887.872,323,251.804,584,864.60
长期借款23,975,913.2523,975,913.25
合计117,503,365.38368,035,046.0066,635,937.6325,700,627.69577,874,976.70

续上表:

项目期初余额
1个月以内1至6个月6个月至1年1至5年5年以上合计
短期借款41,179,200.0041,179,200.00
应付账款178,247,480.97152,572,497.474,926,306.00335,746,284.44
其他应付款20,564,161.4413,244,256.287,724,357.88312,996.9741,845,772.57
一年内到期的非流动负债353,209.501,789,988.002,201,609.184,344,806.68
长期借款19,916,146.768,644,631.0828,560,777.84
合计199,164,851.91208,785,941.7514,852,273.0620,229,143.738,644,631.08451,676,841.53

4、市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险等。

(1)利率风险

本公司期末无以浮动利率计息的长期负债,利率波动对公司净利润不产生重大影响。

(2)外汇风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。

下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,美元、韩元、台币汇率发生合理、可能的变动时,将对净利润和股东权益产生的影响。

项目2019年度
汇率增加/(减少)净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
人民币对美元贬值+5%-642,716.11-642,716.11
人民币对美元升值-5%642,716.11642,716.11
人民币对韩元贬值+5%2,477.852,477.85
人民币对韩元升值-5%-2,477.85-2,477.85
人民币对台币贬值+5%58,571.1658,571.16
人民币对台币升值-5%-58,571.16-58,571.16
人民币对日元贬值+5%53,284.4553,284.45
人民币对日元升值-5%-53,284.45-53,284.45
人民币对港币贬值+5%213,672.89213,672.89
人民币对港币升值-5%-213,672.89-213,672.89
人民币对欧元贬值+5%16,100.2916,100.29
人民币对欧元升值-5%-16,100.29-16,100.29
人民币对新币贬值+5%-802,446.28-802,446.28
人民币对新币升值-5%802,446.28802,446.28
人民币对英镑贬值+5%106.50106.50
人民币对英镑升值-5%-106.50-106.50
人民币对卢比贬值+5%8.598.59
人民币对卢比升值-5%-8.59-8.59
人民币对林吉特贬值+5%2,608.432,608.43
人民币对林吉特升值-5%-2,608.43-2,608.43
人民币对比索贬值+5%83.6383.63
人民币对比索升值-5%-83.63-83.63

续上表:

项目2018年度
汇率增加/(减少)净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
人民币对美元贬值+5%-1,127,273.53-1,127,273.53
人民币对美元升值-5%1,127,273.531,127,273.53
人民币对韩元贬值+5%5,321.145,321.14
人民币对韩元升值-5%-5,321.14-5,321.14
人民币对台币贬值+5%-172,137.48-172,137.48
人民币对台币升值-5%172,137.48172,137.48
人民币对日元贬值+5%64,434.0764,434.07
人民币对日元升值-5%-64,434.07-64,434.07
人民币对港币贬值+5%56,040.8156,040.81
人民币对港币升值-5%-56,040.81-56,040.81

上述敏感性分析假定在2019年12月31日已发生汇率变动,并且其他变量不变。2018年的分析基于同样的假设和方法。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产135,867,569.26135,867,569.26
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产135,867,569.26135,867,569.26
(1)债务工具投资135,867,569.26135,867,569.26
(三)其他权益工具投资129,402,744.43129,402,744.43
持续以公允价值计量的资产总额135,867,569.26129,402,744.43265,270,313.69
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

注1:本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,以第二层级估值作为公允价值的计量依据。注2:本公司持有的在市场上无可用的观察输入值及估值技术的其他权益工具投资,以第三层估值作为公允价值的计量依据。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的母公司对本企业的
持股比例表决权比例
湖南御家投资管理有限公司湖南省长沙市投资管理300万元23.51%23.51%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是戴跃锋。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
湖南御家投资管理有限公司母公司
诗丹生化国际有限公司子公司少数股东实际控制人控制的公司
浙江集远网络科技有限公司子公司少数股东实际控制人控制的公司
浙江集商优选电子商务有限公司子公司少数股东实际控制人控制的公司
湖南水羊物流有限公司母公司控制的公司
湖南友阿云商网络有限公司独立董事担任高管的公司
友阿云商(香港)有限公司独立董事担任高管的公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
诗丹生化国际有限公司采购商品、推广费0.0075,519.97
湖南水羊物流有限公司接受服务15,805,432.2060,000,000.000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖南御家投资管理有限公司转让商标、股权转让5,108,600.00253,962.26
浙江集远网络科技有限公司销售商品4,746,478.98
浙江集商优选电子商务有限公司销售商品9,712,957.53
湖南水羊物流有限公司提供服务423,820.76
友阿云商(香港)有限公司销售商品20,900.36
湖南友阿云商网络有限公司销售商品12,155.69

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖南御家投资管理有限公司湖南水羊物流有限公司股权5,000,000.00
RAINBOW PARTNER LIMITED香港御妍科技有限公司股权278.58

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬6,973,925.895,875,818.18

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款湖南水羊物流有限公司469,402.50
应收账款友阿云商(香港)有限公司989.85
其他应收款浙江集远网络科技有限公司100,000.00
预付款项浙江集商优选电子商务有限公司25,221.36

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款湖南水羊物流有限公司4,060,380.30
其他应付款湖南水羊物流有限公司793,175.30
预收款项浙江集商优选电子商务有限公司148,183.78

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额7,249,341.00
公司本期行权的各项权益工具总额6,021,137.00
公司本期失效的各项权益工具总额1,812,335.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限授予的期权价格为11.93元/股,期限自授予日起48个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限授予的限制性股票授予价格为5.97元/股,期限为自授予日起48个月

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法参考PE入股价、授予日二级市场价格
可行权权益工具数量的确定依据授予后立即可行权、换取职工服务并以权益结算的股份支付,以实际授予确认权益工具数量、根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额70,415,983.81
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-3,197,796.92

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2019年12月31日,本公司未发生需披露对财务报表及经营情况产生重大影响的承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

本公司预计此次肺炎疫情及防控措施将对本公司的生产和经营造成一定的暂时性影响,影响程度将取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况,评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日,该评估工作尚在进行当中。除上述事项外,截至本财务报表批准报出日,本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

公司董事会未区分经营分部,无需进行分部报告披露。

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款948,617.14948,617.140.000.00
其中:
合计948,617.14948,617.140.000.00

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)948,617.14
合计948,617.14

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一940,157.5299.11%
单位二8,459.620.89%
合计948,617.14100.00%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息300,005.14739,589.04
其他应收款384,713,351.28496,623,047.23
合计385,013,356.42497,362,636.27

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
理财产品利息300,005.14739,589.04
合计300,005.14739,589.04

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来款384,632,859.28496,593,047.23
押金保证金64,000.0030,000.00
其他往来款项17,360.00
合计384,714,219.28496,623,047.23

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提868.00868.00
2019年12月31日余额868.00868.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)384,714,219.28
合计384,714,219.28

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备868.00868.00
合计868.00868.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

易产生单位名称

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一关联方74,023,199.821年以内19.24%
单位二关联方72,771,933.691年以内18.92%
单位三关联方70,034,704.431年以内18.20%
单位四关联方62,956,942.021年以内16.36%
单位五关联方40,751,263.451年以内10.59%
合计--320,538,043.41--83.32%

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资339,145,824.00339,145,824.00228,172,040.17228,172,040.17
合计339,145,824.00339,145,824.00228,172,040.17228,172,040.17

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
香港御家国际科技有限公司57,188,236.3463,226,815.8519,805.53120,434,857.72
湖南御家化妆品制造有限公司74,576,595.33-5,747,481.5468,829,113.79
湖南御泥坊化妆品有限公司65,607,043.502,139,663.9267,746,707.42
上海水羊管理咨询有限公司50,000,000.0050,000,000.00
湖南御美化妆品有限公司5,000,000.0014,598.335,014,598.33
上海水羊国际贸易有限公司5,000,000.00122,752.225,122,752.22
湖南御家科技有限公司3,217,931.184,947.773,222,878.95
湖南师夷家化妆品有限公司3,075,452.1021,939.963,097,392.06
湖南花瑶花化妆品有限公司2,734,838.7338,346.622,773,185.35
长沙小迷糊化妆品有限公司2,271,942.9995,725.762,367,668.75
湖南御家化妆品有限公司2,000,000.006,211.732,006,211.73
湖南花花草草化妆品有限公司2,000,000.002,000,000.00
湖南家美化妆品有限公司2,000,000.00899.592,000,899.59
湖南御泥坊男士化妆品有限公司2,000,000.0022,168.572,022,168.57
湖南喂哎哎化妆品有限公司2,000,000.002,000,000.00
长沙御家化妆品有限公司500,000.007,389.52507,389.52
湖南水羊物流有限公司1,000,000.004,000,000.005,000,000.00
合计228,172,040.17119,226,815.855,000,000.00-3,253,032.02339,145,824.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务22,601,387.935,490,044.1221,893,436.954,412,742.65
合计22,601,387.935,490,044.1221,893,436.954,412,742.65

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益25,000,000.0050,350,000.00
理财收益2,081,583.916,565,054.84
合计27,081,583.9156,915,054.84

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益1,643,777.87
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,764,614.51
委托他人投资或管理资产的损益1,255,369.86
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益11,714,974.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,694,553.23
减:所得税影响额5,031,083.57
少数股东权益影响额11,519.05
合计21,030,687.17--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.07%0.070.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.47%0.020.02

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。

二、载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。

四、载有公司董事长戴跃锋签名的公司2019年年度报告文本。

五、以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。


  附件:公告原文
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