帝尔激光：2018年年度报告

公告编号：2019-011证券代码：835053 证券简称：帝尔激光 主办券商：长江证券

2018

年度报告帝尔激光

NEEQ:835053

帝尔激光

NEEQ:835053

武汉帝尔激光科技股份有限公司

公告编号：2019-011证券代码：835053 证券简称：帝尔激光 主办券商：长江证券

目 录

第一节 声明与提示 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 股本变动及股东情况 ...... 23

第七节 融资及利润分配情况 ...... 25

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 27

第九节 行业信息 ...... 31

第十节 公司治理及内部控制 ...... 32

第十一节 财务报告 ...... 40

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释义

释义项目		释义
公司、股份公司、帝尔激光	指	武汉帝尔激光科技股份有限公司
苏州六禾	指	苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）
股东大会	指	武汉帝尔激光科技股份有限公司股东大会
董事会	指	武汉帝尔激光科技股份有限公司董事会
监事会	指	武汉帝尔激光科技股份有限公司监事会
公司章程	指	武汉帝尔激光科技股份有限公司章程
“三会”议事规则	指	股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
公司法	指	《中华人民共和国公司法》
主办券商、长江证券	指	长江证券股份有限公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
激光消融	指	激光刻蚀的一种具体形式，在高效太阳能电池制备中，对太阳能电池表面钝化层介质膜进行激光加工，并能对激光加工的精度进行精密控制的技术
太阳能电池	指	利用“光生伏特效应”原理，把太阳能辐射光通过半导体物质转变为电能的一种器件
PERC	指	Passivated Emitter and Rear Cell，钝化发射区和背表面电池，一种应用于晶体硅的高效太阳能电池技术
SE	指	Selective-Emittter, 选择性发射极技术，通过在电极接触区域进行高浓度掺杂，光吸收区域进行低浓度掺杂，从而影响电池的导电特性
MWT	指	Metal Wrap Through，金属绕通背接触电池。一种应用于晶体硅的高效太阳能电池技术
LID/R	指	Light Induced Degradation and Regeneration 光致衰减和再生技术，通过超高功率光照射电池片，产生大量光生载流子来改变体内氢的价态，快速实现硼氧结构由高活性的复合体转变为低活性的再生态，以达到降低光致衰减目的的技术
激光裂片	指	利用高功率密度的激光束将电池片切至预定深度，然后借助自动化设备把电池片分成多片
掺杂	指	通过有目的在材料或基质中，掺入少量其他元素或化合物，以达到改变材料基质的电学、磁学、和光学等特性目的的技术
消费电子	指	日常消费生活使用的电子产品，主要包括手机、平板电脑、可穿戴设备等
报告期	指	2018年1月1日至2018年12月31日

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第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李志刚、主管会计工作负责人 刘志波 及会计机构负责人（会计主管人员）张春艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	√是 □否

1、 豁免披露事项及理由

【重要风险提示表】

公司与重要的客户和供应商所签署的合同均有保守商业秘密的条款要求，经向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请，在披露客户与供应商前五时，对客户与供应商名称予以豁免披露。

重要风险事项名称

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
市场竞争风险	随着精密激光加工设备相关技术、工艺的不断成熟，国内厂商研发、生产的激光加工设备已在激光切割、焊接、打标等领域逐步替代进口设备，拥有了设计、生产代表行业先进水平的激光加工设备的能力。由于精密激光加工设备可用于太阳能电池行业、半导体、消费电子行业等多个领域，发展前景可期，存在潜在竞争对手进入本行业参与竞争的可能性，如果打破既有的竞争格局，公司可能面临市场竞争加剧的风险。
市场需求变动的风险	近年来，随着我国拉动内需政策的制定与实施，以及国际市场环境的好转，太阳能电池生产行业发展较快。但受太阳能电池技术更新、市场周期波动、国内外光伏行业政策及贸易政策变

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	化等因素的影响，太阳能电池生产行业能否持续保持平稳增长具有一定不确定性。如太阳能电池生产企业减少设备采购或出现经营风险，可能对公司经营业绩和应收账款回收造成不利影响。
技术创新、新产品开发的不确定性风险	虽然近年来太阳能电池市场总体需求较大，由于行业技术更新换代较快，公司多年来根据未来太阳能电池生产行业对激光加工工艺的潜在需求、激光加工技术的特征及成本等因素的跟踪分析，前瞻性地开展了新产品的研发、试制及产业化，并计划不断地通过技术创新和新产品开发，继续保持公司在精密激光加工应用领域的优势地位。尽管如此，公司技术创新和新产品的开发仍受各种客观条件的制约，存在失败的风险；此外，公司也存在新技术、新产品研发成功后不能得到市场的认可或者未达到预期经济效益的风险。
存货规模较大风险	2018年末，公司存货46,058.50万元，占资产的比例52.10%。公司产品送达客户指定地点后需要进行安装和调试，并经客户验收后公司方可确认收入，因而存在余额较大的发出商品，同时激光加工设备的主要配件激光器及光学元件的生产和采购周期较长，公司保持了一定的原材料库存。倘若未来下游客户经营状况发生重大不利变化，或者公司不能及时进行生产计划调整、对库存进行合理控制，则可能产生存货滞压或客户延迟验收的情况，进而影响公司的经营业绩。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

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第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	武汉帝尔激光科技股份有限公司
英文名称及缩写	WUHAN DR LASER TECHNOLOGY CORP.,LTD
证券简称	帝尔激光
证券代码	835053
法定代表人	李志刚
办公地址	武汉市东湖新技术开发区华师园二路5号武汉高科国有控股集团有限公司光存储园三号厂房

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露事务负责人	刘志波
职务	董秘兼财务总监
电话	027-87922159
传真	027-87921803
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.drlaser.com.cn
联系地址及邮政编码	武汉市东湖新技术开发区华师园二路5号武汉高科国有控股集团有限公司光存储园三号厂房，430223
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2008年4月25日
挂牌时间	2015年12月15日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-C35专用设备制造业-3562电子工业专用设备制造
主要产品与服务项目	精密激光加工解决方案的设计及其配套设备的研发、生产和销售
普通股股票转让方式	集合竞价
普通股总股本（股）	49,589,150
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	李志刚
实际控制人及其一致行动人	李志刚

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四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91420100672784354A	否
注册地址	武汉市东湖新技术开发区华师园二路5号武汉高科国有控股集团有限公司光存储园三号厂房	否
注册资本（元）	49,589,150元	否

五、 中介机构

主办券商	长江证券
主办券商办公地址	武汉市新华路特8号长江证券大厦
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	立信会计师事务所(特殊普通合伙)
签字注册会计师姓名	陈勇波、梁谦海
会计师事务所办公地址	上海市黄浦区南京东路61号四楼

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	364,884,232.06	165,412,631.46	120.59%
毛利率%	62.07%	65.88%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	167,906,944.04	67,127,229.56	150.13%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	165,982,637.71	70,377,026.46	135.85%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	71.22%	52.04%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	70.41%	54.56%	-
基本每股收益	3.39	1.36	149.26%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	884,065,638.07	382,730,342.60	130.99%
负债总计	564,360,283.19	230,931,931.76	144.38%
归属于挂牌公司股东的净资产	319,705,354.88	151,798,410.84	110.61%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	6.45	3.06	110.78%
资产负债率%（母公司）	63.84%	60.34%	-
资产负债率%（合并）	-	-	-
流动比率	1.56	1.61	-
利息保障倍数	-	-	-

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	92,218,392.41	24,058,068.94	283.32%
应收账款周转率	6.58	6.52	-
存货周转率	0.45	0.53	-

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四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	130.99%	133.18%	-
营业收入增长率%	120.59%	114.92%	-
净利润增长率%	150.13%	122.25%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	49,589,150.00	49,589,150.00	0%
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

-

六、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助	2,002,700.00
委托他人投资或管理资产的损益	226,849.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-56.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目	34,406.91
非经常性损益合计	2,263,899.76
所得税影响数	339,593.43
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	1,924,306.33

七、 补充财务指标

□适用 √不适用

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八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√会计政策变更 □会计差错更正 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据及应收账款		113,347,191.08		35,976,092.74
应收票据	83,854,994.90		19,949,930.00
应收账款	29,492,196.18		16,026,162.74
应付票据及应付账款		33,273,347.08		4,533,934.04
应付票据	19,192,100.32
应付账款	14,081,246.76		4,533,934.04
管理费用	27,001,450.50	17,425,473.51	10,813,549.17	5,082,645.76
研发费用		9,575,976.99		5,730,903.41
其他收益	11,250,195.46	11,271,180.92		14,021.80
营业外收入	3,207,957.87	3,186,972.41	4,371,009.89	4,356,988.09

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第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式

报告期内变化情况：

公司主营业务为精密激光加工解决方案的设计及其配套设备的研发、生产和销售。公司主要产品为应用于光伏产业的精密激光加工设备。在光伏领域，公司可针对国内外客户需求提供定制化、综合化的高效太阳能电池激光加工解决方案及相关配套设备和服务。主要产品包括PERC激光消融设备、SE激光掺杂设备、MWT系列激光设备、全自动高速激光划片/裂片机、激光LID/R激光修复设备、激光扩硼设备等。公司采取“以销定产”的模式，由工艺部门完成工艺确认，光学、电控、机械、软件等学科组成的研发团队完成系统整体设计，采购部组织机械器件、光学部件、电控器件以及气动部件的采购，经电装、机装、整机总装以及调试，完成设备生产制造。公司主要通过直销的方式为客户提供激光加工设备、技术服务以及解决方案。近年来，公司凭借优质的产品，以及高效及时的售前、售中、售后服务，积累了众多全球知名的光伏企业客户群，业绩稳步增长。报告期内，公司的商业模式未发生变化。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

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(二) 行业情况

域之间、激光与其他产业的融合发展。

2、人力资源计划

由于公司是技术型公司，对于技术性人才的需求量较大，在人才引进方面需要遵循以技术核心为标准的原则，引进发展激光行业优秀的高端技术人才，并积极储备行业相关的各类中高级人才，力争有充足的人才资源保障。同时，对于一线基础员工也需要择优录取，保证公司的整体运营水平。为保障公司的正常运营和快速发展，管理型人才的引进也需要得到重视。随着公司得到不断扩大，公司将不断加大对中层以上管理人员、技术研发人员和售后服务人员的需求，整体的员工数量将大规模增长，以保证公司的业务快速发展。

3、市场开发与营销计划

公司将紧紧抓住高效太阳能行业快速发展的机遇，以新技术、新产品推动新市场的培育与开发，促进新市场的不断拓展。抓好现有产品的技术提升和应用开发，发挥公司竞争优势，以优质的服务挖掘老客户潜力，主攻行业知名客户，带动市场份额快速增长。

1、国际激光加工设备行业现状

激光加工技术自诞生以来在工业制造中显示出的低成本、高效率以及应用领域广泛的优势，受到各国高度重视。目前，以德国、美国、日本为主的少数工业发达国家基本完成在大型制造产业中激光加工工艺对传统工艺的更新换代，同时也造就了德国通快（Trumpf）、罗芬（Rofin），美国阿帕奇（IPG）等一批优秀的激光技术企业。

为了促进激光加工技术的快速发展，主要发达国家有序组织和推进激光行业的发展，例如美国成立了精密激光机械加工协会、日本编制了激光研究五年计划，德国制定了国家激光发展计划等。国家层面的推动促进了激光行业的发展，同时激光应用的发展提升了各国的先进制造业发展水平。

近年来，随着中国等发展中国家制造业水平的不断提升，全球激光器及激光加工设备市场比重逐渐向亚洲转移。

2、国内激光产业行业现状

在中国制造2025的大战略背景下，中国激光产业蓬勃发展。目前，我国激光产业链产值规模已超过千亿元。我国激光产业呈现出以少数上市公司为龙头、众多中小企业竞争的行业格局。随着消费电子、半导体工业领域精密激光加工需求增加，激光设备市场需求呈现加速上涨态势。根据《2018中国激光产业发展报告》统计，2017年我国激光设备的销售收入达495亿元。其中我国工业激光产业，已成为受高

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(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

度关注的产业之一。从公司所处的激光加工设备细分子行业来看，光伏电池加工设备行业的市场需求很大程度取决于光伏产业的发展。光伏产业是全球能源科技和产业的重要发展方向，是具有巨大发展潜力的朝阳产业。根据IHS预测，到2030年，可再生能源在总能源结构中将占30%以上，而太阳能光伏发电在世界总电力供应中的占比也将达到10%以上。

光伏产业是我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业。近年来，我国光伏产业发展迅速，光伏电池制造产业规模迅速扩大，市场占有率位居世界前列。光伏发电国内应用市场逐步扩大，发电成本显著降低，市场竞争力明显提高。根据国际能源署的资料显示，我国光伏发电量年增长态势迅猛，在全球总发电量中占比逐年增加。

公司深耕精密激光微加工设备领域多年，有自己的技术优势以及品牌优势。目前公司所处激光加工设备产业属于高端装备制造行业，市场发展前景良好。

项目

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	165,528,263.63	18.72%	80,968,425.32	21.16%	104.44%
应收票据与应收账款	211,559,503.61	23.93%	113,347,191.08	29.62%	86.65%
存货	460,584,970.15	52.10%	152,597,606.63	39.87%	201.83%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	3,768,525.41	0.43%	4,793,148.67	1.25%	-21.38%
在建工程	154,877.00	0.02%	154,877.00	0.04%	0.00%
短期借款	-		-	-	-
长期借款	-		-	-	-
预收账款	461,273,211.85	52.18%	173,490,195.99	45.33%	165.88%
其他应收款	2,135,730.38	0.24%	603,117.69	0.16%	254.12%
资产总计	884,065,638.07	-	382,730,342.60	-	130.99%

资产负债项目重大变动原因：

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2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

2、 应收票据与应收账款期末较期初增加9,821.23万元，增幅86.65%，主要为报告期内公司营业收入增长，以及订单增长导致预收的银行承兑汇票金额增加所致；

3、 存货期末较期初增加30,798.74万元，增幅201.83%，主要为公司产销规模增加，而公司产品从组织

生产、交付、安装调试、客户验收需要一定的周期，导致公司发出商品余额增加，同时由于公司订单量的增长，原材料采购相应增加，导致了存货余额的上升。

4、 预收账款期末较期初增加28,778.30万元，增幅165.88%，主要为销售订单增加所致。

项目

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	364,884,232.06	-	165,412,631.46	-	120.59%
营业成本	138,408,739.89	37.93%	56,434,870.19	34.12%	145.25%
毛利率%	62.07%	-	65.88%	-	-
管理费用	13,562,771.19	3.72%	17,425,473.51	10.53%	-22.17%
研发费用	18,202,631.24	4.99%	9,575,976.99	5.79%	90.09%
销售费用	23,247,377.99	6.37%	13,090,704.73	7.91%	77.59%
财务费用	2,029,705.08	0.56%	-406,651.62	-0.25%	-599.13%
资产减值损失	5,295,364.00	1.45%	1,931,950.60	1.17%	174.09%
其他收益	36,355,524.01	9.96%	11,271,180.92	6.81%	222.55%
投资收益	226,849.32	0.06%	238,264.15	0.14%	-4.79%
公允价值变动收益	-	-	--	-	-
资产处置收益	-	--	-	-	-
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	195,631,716.59	53.61%	76,306,000.29	46.13%	156.38%
营业外收入	-	-	3,186,972.41	1.93%	-100.00%
营业外支出	56.47	0.00%	5,700.00	-	-99.01%
净利润	167,906,944.04	46.02%	67,127,229.56	40.58%	150.13%

项目重大变动原因：

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(2) 收入构成

单位：元

加所致；

3、研发费用本期较上期增加862.67万元，增幅90.09%，主要是公司针对新的市场形势，规划实施了多

个研发项目，加大了在人员、材料等方面的研发投入；

4、销售费用本期较上期增加1,015.67万元，增幅77.59%，一是随着收入与客户数量的增加，公司销售

人员也相应的增加，导致职工薪酬的增加；二是随着订单的增长，公司差旅费与运输费也大幅增长；

5、其他收益本期较上期增加2,508.43万元，增幅222.55%，主要系主营业务收入增加带来的嵌入式软

件产品退税增长所致；

6、营业利润本期较上期增加11,932.57万元，增幅156.38%，主要为公司主营业务收入增长所致；

7、净利润本期较上期增加10,077.97万元，增幅150.13%，主要是报告期内营业收入增加导致营业利润增长所致。

项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	363,807,322.24	164,874,169.92	120.66%
其他业务收入	1,076,909.82	538,461.54	100.00%
主营业务成本	138,239,901.69	56,350,451.06	145.32%
其他业务成本	168,838.20	84,419.13	100.00%

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
太阳能电池激光加工设备	362,103,144.67	99.53%	162,633,501.67	98.64%
配件、维修及技术服务费	1,704,177.57	0.47%	2,240,668.25	1.36%
合 计	363,807,322.24	100.00%	164,874,169.92	100.00%

注：此表格中“本期收入金额、上期收入金额、占营业收入比例”均指主营业务收入。

按区域分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
中国大陆地区	345,757,163.53	95.04%	127,055,364.13	77.06%
中国大陆以外地区	18,050,158.71	4.96%	37,818,805.79	22.94%
合 计	363,807,322.24	100.00%	164,874,169.92	100.00%

注：此表格中“本期收入金额、上期收入金额、占营业收入比例”均指主营业务收入。

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收入构成变动的原因：

(3) 主要客户情况

单位：元

报告期内，中国大陆区域实现营业收入34,575.72万元，增幅172.13%，主要是大陆地区是太阳能电池生产的主要产区，对PERC激光消融设备与SE激光掺杂设备需求量迅速增长，带动了公司主营业务收入的快速增长；

报告期内，中国大陆以外地区实现营业收入1,805.02万元，降幅52.27%，主要是客户加大海外投资，2017年设备完成验收金额较大所致。

序号

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	第一名	74,639,906.38	20.46%	否
2	第二名	48,717,948.83	13.35%	否
3	第三名	30,000,000.00	8.22%	否
4	第四名	17,948,717.99	4.92%	否
5	第五名	17,306,218.67	4.74%	否
合计		188,612,791.87	51.69%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	第一名	90,825,179.83	20.72%	否
2	第二名	73,842,734.72	16.84%	否
3	第三名	56,246,570.56	12.83%	否
4	第四名	13,392,665.77	3.05%	否
5	第五名	13,224,462.17	3.02%	否
合计		247,531,613.05	56.46%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	92,218,392.41	24,058,068.94	283.32%
投资活动产生的现金流量净额	-2,557,590.62	-8,992,384.17	-71.56%
筹资活动产生的现金流量净额	-510,000.00	19,307,818.10	-102.64%

现金流量分析：

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(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

金较上期增加26,405.02万元，收到的税费返还较上期增加 3,579.70万元；同时购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加16,691.81万元，支付给职工以及为职工支付的现金上期增加1,765.89万元，支付的各项税费较上期增加 3,605.68万元所致；

2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加643.48万元，主要系购建固定资产、无形资产和其他

长期资产支付的现金较上期减少1,044.62万元所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少1,981.78万元，主要系吸收投资收到的现金较上期减少2,855.28万元，收到其他与筹资活动有关的现金较上期减少1,607.63万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期减少2,288.73万元所致。

截至2018年12月31日，公司无控股子公司、参股公司。

2、委托理财及衍生品投资情况

截至2018年12月31日，公司无控股子公司、参股公司。

2018年度公司利用暂时闲置资金购买风险较低的银行理财产品：2018年3月购买民生银行结构性存款产品2,000.00万元于2018年6月赎回；截止2018年12月31日公司持有银行理财产品余额0元，公司无委托贷款、衍生品投资情况。

(五) 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

2018年度公司利用暂时闲置资金购买风险较低的银行理财产品：2018年3月购买民生银行结构性存款产品2,000.00万元于2018年6月赎回；截止2018年12月31日公司持有银行理财产品余额0元，公司无委托贷款、衍生品投资情况。

（1）财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。（2）财政部会计司于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，对具体报表项目的列报中关于代扣个人所得税手续费返还的填列进行了解读。本公司将执行上述规定。

(七) 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

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(八) 企业社会责任

三、 持续经营评价

公司积极履行企业公民应尽的义务，扩大生产经营，为股东创造价值的同时尊重债权人、员工、客户和供应商及其他利益相关者的合法权益。公司积极推进跟各方沟通和合作，推动公司可持续发展。

公司目前机构设置较为合理，股权结构清晰，公司稳健发展，重大事项按照公司章程、三会议事规则等公司制度规范运行。公司管理团队、技术研发团队和营销团队人员稳定，公司销售业绩持续稳步增长，盈利良好，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。

四、 未来展望

是否自愿披露

□是 √否

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

公司目前机构设置较为合理，股权结构清晰，公司稳健发展，重大事项按照公司章程、三会议事规则等公司制度规范运行。公司管理团队、技术研发团队和营销团队人员稳定，公司销售业绩持续稳步增长，盈利良好，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。

1、 市场竞争风险

随着精密激光加工设备相关技术、工艺的不断成熟，国内厂商研发、生产的激光加工设备已在激光切割、焊接、打标等领域逐步替代进口设备，拥有了设计、生产代表行业先进水平的激光加工设备的能力。由于精密激光加工设备可用于太阳能电池行业、半导体、消费电子行业等多个领域，发展前景十分可观，存在潜在竞争对手进入本行业参与竞争的可能性，如果打破既有的竞争格局，公司可能面临市场竞争加剧的风险。

应对措施：持续加大研发投入，建立多层次的技术储备，保持公司的技术和产品的竞争优势，高质、高效地为不同行业用户的个性化需求提供差异化和定制化的产品及解决方案，保持在国内市场细分领域内较为领先的市场地位。

2、市场需求变动的风险

近年来，随着我国拉动内需政策的制定与实施，以及国际市场环境的好转，太阳能电池制造行业发展较快。但受太阳能电池技术更新、市场周期波动、国内外光伏行业政策及贸易政策变化等因素的影响，太阳能电池生制造业能否持续保持平稳增长具有一定不确定性。如太阳能电池制造企业减少设备采购或出现经营风险，可能对公司经营业绩和应收账款回收造成不利影响。

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(二) 报告期内新增的风险因素

应对措施：提升服务水平，增强客户粘性。持续创新，不断研发新技术和新产品，积极培育新市场。

3、技术创新、新产品开发的不确定性风险

虽然近年来太阳能电池市场总体需求较大，由于行业技术更新换代较快，公司多年来根据未来太阳能电池生产行业对激光加工工艺的潜在需求、激光加工技术的特征及成本等因素的跟踪分析，前瞻性地开展了新产品的研发、试制及产业化，并计划不断地通过技术创新和新产品开发，继续保持公司在精密激光加工应用领域的优势地位。尽管如此，公司技术创新和新产品的开发仍受各种客观条件的制约，存在失败的风险；此外，公司也存在新技术、新产品研发成功后不能得到市场的认可或者未达到预期经济效益的风险。应对措施：公司采取了以下措施：一是公司持续加大对专业技术的跟踪力度和研发力度，密切跟踪国际国内技术发展动向，增强在专业技术上的优势。二是公司继续在全球范围内与激光行业和光伏行业内的顶级研究机构、大学和光伏材料公司开展前瞻性合作研发。三是积极进行知识产权申请，力争保持技术的领先性、独占性。

4、存货规模较大的风险

2018年12月31日，公司存货46,058.50万元，占资产的比例52.10%。公司产品送达客户指定地点后需要进行安装和调试，并经客户验收后公司方可确认收入，因而存在余额较大的发出商品，同时激光加工设备的主要配件激光器及光学元件的生产和采购周期较长，公司保持了一定的原材料库存。倘若未来下游客户经营状况发生重大不利变化，或者公司不能及时进行生产计划调整、对库存进行合理控制，则可能产生存货滞压或客户延迟验收的情况，进而影响公司的经营业绩。

应对措施：提高安装调试效率，配合客户验收工作，推动客户验收进度，降低存货规模。

5、汇率波动风险

随着公司海外采购和销售规模的增加，公司使用外汇的频次和金额将会增加，汇率波动可能对公司经营业绩产生不利影响。

应对措施：增强汇率变动风险的防范意识，积极关注汇率变动。为避免外销应收货款和海外采购应付货款因汇率的大幅波动产生损失，公司将会积极寻找保值方式。无。

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第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	□是 √否
是否存在偶发性关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(四)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 重大诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

□是 √否

2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

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(三) 承诺事项的履行情况

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(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

或开支，公司有权在暂扣现金分红的范围内取得该等赔偿。

3、关于公司缴纳社会保障及住房公积金的承诺

持有公司5%以上股份的股东李志刚、段晓婷、苏州六禾、王烨、彭新波出具了《关于武汉帝尔激光科技股份有限公司社保及住房公积金缴纳不规范导致的补缴风险的承诺》：“如果公司因首次公开发行前未严格执行为员工缴纳社会保险和住房公积金政策事宜而被有权机关要求补缴社会保险或住房公积金或收取滞纳金，或者有权机关对公司进行处罚，或者有关人员向公司追索，或者因未及时或未足额缴纳社会保险及住房公积金事宜给公司造成其他损失，本人将对公司作全额赔偿，并承担连带责任。且在承担后不向公司追偿，保证公司不会因此遭受任何损失。”

资产

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
银行存款	保证金	1,398,925.27	0.16%	履约保证金
应收票据	质押	33,006,683.08	3.73%	开具银行承兑汇票质押
总计	-	34,405,608.35	3.89%	-

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第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	19,487,946	39.30%	0	19,487,946	39.30%
	其中：控股股东、实际控制人	5,911,230	11.92%	0	5,911,230	11.92%
	董事、监事、高管	2,262,724	4.56%	0	2,262,724	4.56%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	30,101,204	60.70%	0	30,101,204	60.70%
	其中：控股股东、实际控制人	22,200,750	44.77%	0	22,200,750	44.77%
	董事、监事、高管	7,900,454	15.93%	0	7,900,454	15.93%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		49,589,150.00	-	0	49,589,150.00	-
普通股股东人数		9

(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	李志刚	28,111,980	0	28,111,980	56.69%	22,200,750	5,911,230
2	段晓婷	6,612,552	0	6,612,552	13.33%	5,237,484	1,375,068
合计		34,724,532	0	34,724,532	70.02%	27,438,234	7,286,298
普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 持股10%以上股东之间不存在关联关系。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

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第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2017年1月9日	2017年4月7日	24	1,200,000	28,800,000	1	0	2	0	0	否

募集资金使用情况：

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二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

债券违约情况

□适用 √不适用

公开发行债券的特殊披露要求

□适用 √不适用

四、 间接融资情况

□适用 √不适用

违约情况

□适用 √不适用

五、 权益分派情况

报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

□适用 √不适用

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任期	是否在公司领取薪酬
李志刚	董事长、总经理	男	1976年6月	博士	2018.9-2021.9	是
沈程翔	董事	男	1975年5月	硕士	2018.9-2021.9	否
刘圻	董事	男	1977年2月	博士	2018.9-2021.9	是
段晓婷	董事	女	1976年12月	本科	2018.9-2021.9	是
张晓彤	独立董事	男	1968年5月	硕士	2018.9-2021.9	是
肖峰	独立董事	男	1975年7月	本科	2018.9-2021.9	是
赵茗	独立董事	女	1976年10月	博士	2018.9-2021.9	是
彭新波	监事	男	1977年7月	本科	2018.9-2021.9	否
何沙	监事	男	1957年10月	硕士	2018.9-2021.9	是
严微	监事	女	1983年12月	本科	2018.9-2021.9	是
刘常波	副总经理	男	1974年6月	大专	2018.9-2021.9	是
刘志波	财务负责人、董事会秘书	男	1979年7月	本科	2018.9-2021.9	是
董事会人数：						7
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						3

注：独立董事张晓彤、肖峰、赵茗领取独立董事津贴，董事刘圻领取非独立董事津贴。

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

高级管理人员刘常波与董事段晓婷系夫妻关系，除此之外，公司的董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
李志刚	董事长、总经理	28,111,980	0	28,111,980	56.69%	0
沈程翔	董事	0	0	0	0%	0
刘圻	董事	0	0	0	0%	0
段晓婷	董事	6,612,552	0	6,612,552	13.33%	0
张晓彤	独立董事	0	0	0	0.00%	0
肖峰	独立董事	0	0	0	0.00%	0
赵茗	独立董事	0	0	0	0.00%	0

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彭新波	监事	3,550,626	0	3,550,626	7.16%	0
何沙	监事	0	0	0	0.00%	0
严微	监事	0	0	0	0.00%	0
刘常波	副总经理	0	0	0	0.00%	0
刘志波	财务负责人、董事会秘书	0	0	0	0%	0
合计	-	38,275,158	0	38,275,158	77.18%	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因
刘常波	董事、副总经理	换届	副总经理	公司发展需要
刘圻	-	换届	董事	公司发展需要

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

√适用 □不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

报告期内新任董事简要职业经历：

刘圻，男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权， 博士学位，教授，博士生导师，注册会计师。 2002年7月至今，任教于中南财经政法大学会计学院；兼任武汉天虹环保产业股份有限公司、广东奥迪威传感科技股份有限公司独立董事。

按工作性质分类

按工作性质分类	期初人数	期末人数
行政管理人员	29	37
技术人员	38	53
财务人员	5	6
销售人员	35	52
生产人员	70	148
员工总计	177	296

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按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	2	2
硕士	10	15
本科	57	85
专科	76	139
专科以下	32	55
员工总计	177	296

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

√适用 □不适用

1、人员变动

报告期，公司人数增加119人，其中生产人员较期初增加78人，销售人员较期初增加17人，研发人员较期初增加15人，报告期内公司销售量增加，生产、销售、研发人员的队伍也在不断增加，有利于公司提高产能，促进销售的推进。报告期内，公司严格执行绩效考核制度，员工的数量和素质都在提高。

2、人才引进、招聘

一方面通过各招聘网站和猎头从社会引进具有高素质、高学历和高能力的人，一方面通过校园招聘，从高校引入高端的优秀毕业生。在人才引进过程中，应聘者要严格经过笔试与面试两个环节进行筛选，由部门经理初试，公司高管复试的方式正式录用。

3、薪酬政策

公司制定了完善员工薪酬绩效考核体系，根据职责、岗位和级别等指标确定工资标准，严格按照制度操作。同时公司也为员工规划岗位和发展空间，通过员工自身的努力和公司的助力，引导员工实现自身价值。公司根据劳动法、地方相关法规及规范性文件，与员工签订劳动合同，并按照相关规定为员工缴纳五险一金。

4、截止报告期末，公司需承担费用的离退休职工人数为0。

核心人员

核心人员	期初人数	期末人数
核心员工	0	0
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）	4	4

核心人员的变动情况

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第九节 行业信息

是否自愿披露

□是 √否

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第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	□是 √否
董事会是否设置专门委员会	√是 □否
董事会是否设置独立董事	√是 □否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

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2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司共召开12次董事会会议，各次会议的召集、召开及表决程序合法，决议内容合法有效。

（4）监事会制度的建立健全及运行情况

公司按照有关法律、法规和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定执行监事会制度。报告期内，公司共召开6次监事会会议，各次会议的召集、召开及表决程序合法，决议内容合法有效。

（5）独立董事制度的建立、健全及运行情况

报告期内，公司独立董事依据有关法律、法规及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的规定，谨慎、认真、勤勉地履行了权利和义务，知悉公司情况，参与了公司重大经营决策，出席了全部的12次董事会议，对需要独立董事发表意见的事项进行了认真审议并发表独立意见，对完善公司治理结构、规范公司运作和经营管理中发挥了积极作用。

（6）董事会秘书制度的建立及运行情况

公司于2015年9月7日召开的第一届董事会第一次会议审议通过了《董事会秘书工作制度》，该项制度的建立，有效推进了董事会日常工作。报告期内，董事会秘书按照《公司章程》和《董事会秘书工作制度》的要求开展工作，切实履行了职责。

（7）审计委员会及其他专门委员会的人员构成及运行情况

报告期内公司董事会审计委员会已召开5次会议，董事会战略委员会已召开2次会议，董事会提名委员会已召开2次会议，董事会薪酬与考核委员会已召开2次会议，历次会议均按照公司规定召开，审议职权范围内的事项，委员履行职责情况良好。

公司制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》，明确规定了股东的权利及履行相关权利的程序。其中，股东的权利包括：股东享有收益权，依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；股东享有表决权，依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；股东享有参与权，有权参加公司股东大会，并依法对公司重大事宜进行讨论、表决；股东享有监督权，对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；依照法律、法规、规范性文件及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；股东享有知情权，依照法律、法规及公司章程的规定获得有关信息，包括：有权查阅和复印；公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、公司财务会计报告；公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；法律、法规、规范性文件和公司章程规定的其他权利。

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3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司制定了《武汉帝尔激光科技股份有限公司信息披露管理制度》、《武汉帝尔激光科技股份有限公司投资者关系管理制度》、《武汉帝尔激光科技股份有限公司对外担保管理制度》、《武汉帝尔激光科技股份有限公司关联交易制度》、《武汉帝尔激光科技股份有限公司对外投资管理制度》、《武汉帝尔激光科技股份有限公司募集资金管理制度》等内部规章制度，对公司以及投资者利益重大影响的事项如对外担保、关联交易、募集资金使用等事项的决策程序、审批权限、审查内容、风险管理与监督等内容进行了明确规定，并进一步完善各项内控制度，健全了保护投资者的内部约束机制。此外，公司为进一步完善公司治理结构，改善董事会结构，强化对非独立董事及经理层的约束和监督机制，保护中小股东及利益相关者的利益，制定了《独立董事工作制度》。独立董事对公司及全体股东负有诚信和勤勉义务，并按照相关法律法规的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。公司独立董事按照《公司章程》及《独立董事制度》等规定履行职责，就有关事项独立发表意见，这将进一步保障公司经营决策的科学性和公正性以及投资者的权益不受损害。

报告期内公司日常运营治理能够按照《公司章程》和有关内部控制制度执行，三会的召开和表决符合有关法律法规的要求，公司董事、监事按照相关法律法规执行各自的权利和义务，截止报告期末三会的运作未出现任何违纪违规和重大缺陷行为。

4、 公司章程的修改情况

报告期内公司日常运营治理能够按照《公司章程》和有关内部控制制度执行，三会的召开和表决符合有关法律法规的要求，公司董事、监事按照相关法律法规执行各自的权利和义务，截止报告期末三会的运作未出现任何违纪违规和重大缺陷行为。报告期内公司未修改公司章程。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

报告期内公司未修改公司章程。会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	12	（1）2018年1月30日公司第一届董事会第十五次会议在公司会议室召开，审议通过《关于更正<2017年半年度报告>的议案》、《关于修订2014-2017.6.30<审计报告>及<非经常性损益鉴证报告>等议案； （2）2018年3月7日公司第一届董事会第十六次会议在公司会议室召开审议通过《关于2017年度总经理工作报告的议案》、《关于2017年度董事会工作报告的议案》、《关于2017年年度报告及其摘要的议案》等议案； （3）2018年3月23日公司第一届董事会第十七次会议在公司会议室召开审议通过《关于更正2017年年度报告及其摘要的议案》； （4）2018年5月10日公司第一届董事会第十八次会议在公司会议室

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		召开审议通过《关于延长公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市股东大会决议有效期的议案》等议案； （5）2018年6月11日公司第一届董事会第十九次会议在公司会议室召开审议通过《关于申请办理银行承兑汇票贴现、质押业务的议案》等议案； （6）2018年7月23日公司第一届董事会第二十次会议在公司会议室召开审议通过《关于拟申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》等议案； （7）2018年8月20日公司第一届董事会第二十一次会议在公司会议室召开审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的议案》等议案； （8））2018年8月29日公司第一届董事会第二十二次会议在公司会议室召开审议通过《关于2018年半年度报告的议案》； （9）2018年9月3日公司第一届董事会第二十三次会议在公司会议室召开审议通过《关于确认并批准报出报告期内（2015年-2018年6月）审计报告及相关鉴证报告的议案》、《关于取消申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》等议案； （10）2018年9月6日公司第二届董事会第一次会议在公司会议室召开审议通过《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关于选举公司第二届董事会各专门委员会委员的议案》等议案； （11）2018年9月14日公司第二届董事会第二次会议在公司会议室召开审议通过《关于调整公司首次公开发行股票并在创业板上市募集资金投资项目及可行性方案的议案》等议案； （12）2018年12月5日公司第二届董事会第三次会议在公司会议室审议通过《关于购买国有建设用地使用权的议案》、《关于公司拟设立全资子公司的议案》等议案。
监事会	6	（1）2018年1月30日公司第一届监事会第十次会议在公司会议室召开审议通过《关于更正<2017年半年度报告>的议案》； （2）2018年3月7日公司第一届监事会第十一次会议在公司会议室召开审议通过《关于2017年度监事会工作报告的议案》、《关于2017年年度报告及其摘要的议案》等议案； （3）2018年3月23日公司第一届监事会第十二次会议在公司会议室召开审议通过《关于更正2017年年度报告及其摘要的议案》； （4）2018年8月20日公司第一届监事会第十三次会议在公司会议室召开审议通过《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会监事候选人的议案》； （5）2018年8月29日公司第一届监事会第十四次会议在公司会议室召开审议通过《关于2018年半年度报告的议案》； （6）2018年9月6日公司第二届监事会第一次会议在公司会议室召开审议通过《关于选举彭新波先生为公司第二届监事会主席的议案》。
股东大会	9

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2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

（2）2018年5月17日公司2017年年度股东大会在公司会议室召开审议通过审议《关于2017年度董事会工作报告的议案》、《关于2017年度监事会工作报告的议案》等议案；

（3）2018年5月26日公司2018年第二次临时股东大会在公司会议室召开审议通过《关于延长公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市股东大会决议有效期的议案》；等议案；

（4）2018年6月26日公司2018年第三次临时股东大会在公司会议室召开审议通过关于申请办理银行承兑汇票贴现、质押业务的议案》；

（5））2018年8月7日公司2018年第四次临时股东大会在公司会议室召开审议通过《关于拟申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》等议案；

（6）2018年9月6日公司2018年第五次临时股东大会在公司会议室召开审议通过关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的议案》等议案；

（7）2018年9月19日公司2018年第六次临时股东大会在公司会议室召开审议通过《关于确认并批准报出报告期内（2015年-2018年6月）审计报告及相关鉴证报告的议案》、《关于取消申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》等议案；

（8）2018年9月29日公司2018年第七次临时股东大会在公司会议室召开审议通过《关于调整公司首次公开发行股票并在创业板上市募集资金投资项目及可行性方案的议案》等议案；

（9）2018年12月20日公司2018年第八次临时股东大会在公司会议室召开审议通过审议《关于公司拟设立全资子公司的议案》。

报告期内，公司共召开了9次股东大会，12次董事会，6次监事会。公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定，公司三会程序符合《公司法》、《公司章程》等要求，能够勤勉、诚信的执行三会制度。

(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司共召开了9次股东大会，12次董事会，6次监事会。公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定，公司三会程序符合《公司法》、《公司章程》等要求，能够勤勉、诚信的执行三会制度。

报告期内，公司不断规范完善内部管理结构，公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公司管理层引入职业经理人等情况。

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(四) 投资者关系管理情况

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

□适用 √不适用

(六) 独立董事履行职责情况

□适用 √不适用

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

公司制定了《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》，公司严格按照以上制度加强跟投资者的沟通与联络；同时维护公司与证券监管部门、行业协会、媒体以及其他公司和相关机构之间良好的公共关系，积极维护公司的公共形象。在“全国中小企业股份转让系统”平台及时披露年报信息，方便投资者查询，及时回复有关咨询与建议。报告期内，公司监事积极参与和监督公司各项事务，由于公司发展稳定有序，本年度监事会未发现公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

报告期内，公司监事积极参与和监督公司各项事务，由于公司发展稳定有序，本年度监事会未发现公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。

报告期内公司与控股股东或者实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经营的情况。

(1)公司业务独立

公司主营业务为激光整机设备的研发、生产、销售和售后服务。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统及相关的配套设施，具有独立的研发系统、采购系统和产品销售系统，独立进行生产经营，具有直接面向市场的独立经营能力。公司具备从事公司业务的相应资质，并建立了独立完整的业务体系，具备直接面向市场独立经营的能力。

(2)公司人员独立

公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。董事、监事、高级管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，高级管理人员均在本公司领取薪酬，不存在由控股股东、实际控制人及其控制的企业代发的情况，也不存在从公司关联企业领取报酬及其他的情况。

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(三) 对重大内部管理制度的评价

(3)公司资产独立

股份公司的资产与发起人的资产在产权上已经明确界定并划清，公司拥有独立于发起人的与生产经营有关的设备及其他资产的所有权或使用权。公司股东及其关联方未占有和支配公司资产，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况；不存在以公司资产、权益等为股东及其他关联方的债务提供担保的情况。

(4)公司财务独立

公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务会计部门，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度以及风险控制等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职，能够独立作出财务决策。公司独立在银行开户，并无与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用一个银行账户的情况。公司独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。不存在控股股东和实际控制人干预本公司资金运用的情况。截至报告期末，公司无资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。

(5)公司机构独立

公司建立了股东大会、董事会、监事会等决策、执行、监督机构，并制定了完善的议事规则，公司股东大会、董事会、监事会的运作独立，公司聘任了总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，在公司内部设立了相应的职能部门，具有健全的经营管理机构，独立行使经营管理权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业或其他关联方机构混同的情形。公司的办公机构和经营场所独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业或其他企业混合经营、合署办公的情形。

公司内部管理制度按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定，结合公司实际情况制定：

(1)会计核算体系

报告期内，公司严格按照《会计法》和《企业会计准则》等法律法规，从自身实际情况出发，制定适合企业自身的具体会计核算制度，保证公司正常开展会计工作。

(2)财务管理体系

报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，做到有序工作、严格管理，公司也将继续完善公司财务管理制度。

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(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

(3)风险控制体系

报告期内，公司有效分析了市场风险、政策风险、经营风险和法律风险等的前提条件下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度完善风险体系。

（4）报告期内未发现管理制度的重大缺陷。

为提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对定期报告信息披露责任人的问责力度，提高公司信息披露的质量和透明度，根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》以及中国证监会、全国股份转让系统公司的有关规定，结合公司实际情况制定本制度。2017年4月27日公司第一届董事会第九次会议审议通过建立《定期报告重大差错责任追究制度》。

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第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	信会师报字[2019]第ZE10010号
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	上海市黄浦区南京东路61号楼四楼
审计报告日期	2019年2月14日
注册会计师姓名	陈勇波、梁谦海
会计师事务所是否变更	否
武汉帝尔激光科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了武汉帝尔激光科技股份有限公司（以下简称帝尔激光）财务报表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了帝尔激光2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于帝尔激光，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 帝尔激光管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括帝尔激光2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

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二、 财务报表

(一) 资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五、（一）	165,528,263.63	80,968,425.32
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	五、（二）	211,559,503.61	113,347,191.08
预付款项	五、（三）	12,070,986.93	12,908,788.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、（四）	2,135,730.38	603,117.69
买入返售金融资产
存货	五、（五）	460,584,970.15	152,597,606.63
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、（六）	14,645,371.74	5,261,046.80
流动资产合计		866,524,826.44	365,686,176.45
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		-	-
投资性房地产
固定资产	五、（七）	3,768,525.41	4,793,148.67
在建工程	五、（八）	154,877.00	154,877.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、（九）	9,528,556.41	9,527,504.19
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、（十）	1,626,239.62	1,408,842.51
递延所得税资产	五、（十一）	2,448,213.19	1,055,493.78
其他非流动资产	五、（十二）	14,400.00	104,300.00
非流动资产合计		17,540,811.63	17,044,166.15
资产总计		884,065,638.07	382,730,342.60

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流动负债：
短期借款		-	-
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	五、（十三）	78,089,205.60	33,273,347.08
预收款项	五、（十四）	461,273,211.85	173,490,195.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、（十五）	11,704,114.21	7,190,640.04
应交税费	五、（十六）	5,295,226.86	3,260,166.82
其他应付款	五、（十七）	700,000.00	10,405,000.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		557,061,758.52	227,619,349.93
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	五、（十八）	7,297,684.64	3,308,252.63
递延收益
递延所得税负债	五、（十一）	840.03	4,329.20
其他非流动负债
非流动负债合计		7,298,524.67	3,312,581.83
负债合计		564,360,283.19	230,931,931.76
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、（十九）	49,589,150.00	49,589,150.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、（二十）	23,815,292.51	23,815,292.51

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减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五、（二十一）	24,794,575.00	10,128,126.83
一般风险准备
未分配利润	五、（二十二）	221,506,337.37	68,265,841.50
归属于母公司所有者权益合计		319,705,354.88	151,798,410.84
少数股东权益
所有者权益合计		319,705,354.88	151,798,410.84
负债和所有者权益总计		884,065,638.07	382,730,342.60

法定代表人：李志刚 主管会计工作负责人： 刘志波 会计机构负责人：张春艳

(二) 利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		364,884,232.06	165,412,631.46
其中：营业收入	五、（二十三）	364,884,232.06	165,412,631.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		205,834,888.80	100,616,076.24
其中：营业成本	五、（二十三）	138,408,739.89	56,434,870.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五、（二十四）	5,088,299.41	2,563,751.84
销售费用	五、（二十五）	23,247,377.99	13,090,704.73
管理费用	五、（二十六）	13,562,771.19	17,425,473.51
研发费用	五、（二十七）	18,202,631.24	9,575,976.99
财务费用	五、（二十八）	2,029,705.08	-406,651.62
其中：利息费用
利息收入		1,030,464.23	629,882.59
资产减值损失	五、（二十九）	5,295,364.00	1,931,950.60
加：其他收益	五、（三十）	36,355,524.01	11,271,180.92
投资收益（损失以“－”号填列）	五、（三十一）	226,849.32	238,264.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

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公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		195,631,716.59	76,306,000.29
加：营业外收入	五、（三十二）	-	3,186,972.41
减：营业外支出	五、（三十三）	56.47	5,700.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		195,631,660.12	79,487,272.70
减：所得税费用	五、（三十四）	27,724,716.08	12,360,043.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		167,906,944.04	67,127,229.56
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		167,906,944.04	67,127,229.56
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润		167,906,944.04	67,127,229.56
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		167,906,944.04	67,127,229.56
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益		3.39	1.36
（二）稀释每股收益		3.39	1.36

法定代表人：李志刚 主管会计工作负责人： 刘志波 会计机构负责人：张春艳

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(三) 现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		474,435,843.94	210,385,598.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		50,235,032.65	14,438,047.20
收到其他与经营活动有关的现金	五、（三十五）	8,738,116.01	11,672,336.99
经营活动现金流入小计		533,408,992.60	236,495,982.74
购买商品、接受劳务支付的现金		305,400,893.13	138,482,799.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		35,899,355.86	18,240,443.39
支付的各项税费		73,578,194.25	37,521,391.99
支付其他与经营活动有关的现金	五、（三十五）	26,312,156.95	18,193,278.57
经营活动现金流出小计		441,190,600.19	212,437,913.80
经营活动产生的现金流量净额		92,218,392.41	24,058,068.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		226,849.32	238,264.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五、（三十五）	20,000,000.00	23,000,000.00
投资活动现金流入小计		20,226,849.32	23,238,264.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,784,439.94	13,230,648.32
投资支付的现金

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质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		20,000,000.00	19,000,000.00
投资活动现金流出小计		22,784,439.94	32,230,648.32
投资活动产生的现金流量净额		-2,557,590.62	-8,992,384.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			28,552,830.19
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五、（三十五）		16,076,250.16
筹资活动现金流入小计			44,629,080.35
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			22,887,300.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		510,000.00	2,433,962.25
筹资活动现金流出小计		510,000.00	25,321,262.25
筹资活动产生的现金流量净额		-510,000.00	19,307,818.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		23,686.25	-129,713.44
五、现金及现金等价物净增加额		89,174,488.04	34,243,789.43
加：期初现金及现金等价物余额		74,954,850.32	40,711,060.89
六、期末现金及现金等价物余额		164,129,338.36	74,954,850.32

法定代表人：李志刚 主管会计工作负责人： 刘志波 会计机构负责人：张春艳

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(四) 股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	49,589,150.00	-	-	-	23,815,292.51	-	-	-	10,128,126.83	-	68,265,841.50	-	151,798,410.84
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	49,589,150.00	-	-	-	23,815,292.51	-	-	-	10,128,126.83	-	68,265,841.50	-	151,798,410.84
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	14,666,448.17	-	153,240,495.87		167,906,944.04
（一）综合收益总额		-	-	-	-	-	-	-	-	-	167,906,944.04		167,906,944.04
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

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3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	14,666,448.17		-14,666,448.17	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-		-	-	-	-	14,666,448.17		-14,666,448.17	-	-
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	49,589,150.00				23,815,292.51				24,794,575.00		221,506,337.37		319,705,354.88

公告编号：2019-011证券代码：835053 证券简称：帝尔激光 主办券商：长江证券

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	15,385,000.00	-	-	-	22,104,085.92	-	-	-	3,415,403.87	-	30,738,634.90	-	71,643,124.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	15,385,000.00	-	-	-	22,104,085.92	-	-	-	3,415,403.87	-	30,738,634.90	-	71,643,124.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	34,204,150.00	-	-	-	1,711,206.59	-	-	-	6,712,722.96	-	37,527,206.60		80,155,286.15
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	67,127,229.56	-	67,127,229.56
（二）所有者投入和减少资本	1,200,000.00	-	-	-	34,715,356.59	-	-	-	-	-	-		35,915,356.59
1．股东投入的普通股	1,200,000.00	-	-	-	27,352,830.19	-	-	-	-	-	-		28,552,830.19
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	7,362,526.40	-	-	-	-	-	-	-	7,362,526.40
4．其他

公告编号：2019-011证券代码：835053 证券简称：帝尔激光 主办券商：长江证券

（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	6,712,722.96	-	-29,600,022.96	-	-22,887,300.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	6,712,722.96	-	-6,712,722.96	-	-
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-22,887,300.00		-22,887,300.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	33,004,150.00	-	-	-	-33,004,150.00	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	33,004,150.00	-	-	-	-33,004,150.00	-	-	-	-		-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	49,589,150.00	-	-	-	23,815,292.51	-	-	-	10,128,126.83	-	68,265,841.50	-	151,798,410.84

法定代表人：李志刚 主管会计工作负责人： 刘志波 会计机构负责人：张春艳

财务报表附注 第1页

武汉帝尔激光科技股份有限公司

二O一八年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

武汉帝尔激光科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是由李志刚、王纯、段晓婷、张桂琴共同出资组建。于2008年4月25日取得武汉市工商行政管理局核发的注册号为420100000071996的《企业法人营业执照》。2015年7月3日公司取得武汉市工商行政管理局核发的（鄂武）名变核私字[2015]第1893号《企业名称变更核准通知书》，同意公司变更为武汉帝尔激光科技股份有限公司，2015年9月8日，公司取得武汉市工商行政管理局换发注册号为420100000071996的《营业执照》，公司变更为股份有限公司。2017年1月17日三证合一后统一社会信用代码：

91420100672784354A。注册资本：4958.915 万元人民币法定代表人：李志刚企业住所：武汉市东湖新技术开发区华师园二路5号武汉高科国有控股集团有限公司光存储园三号厂房企业类型：股份有限公司经营范围：激光及机电一体化设备及配件的技术开发、生产、销售、租赁、代理、维修及技术咨询服务；激光及机电产品的销售；货物进出口、技术进出口、代理进出口业务（不含国家限制或禁止进出口的货物或技术）。

(二) 历史沿革

公司组建时注册资本100.00万，实收资本50万元，各股东分二期出资。2008年4月16日,各股东第一期出资50万元，其中：李志刚出资25万元，占注资资本比例25%；王纯出资12.50万元，占注资资本比例12.50%；段晓婷出资9.375万元，占注资资本比例9.375%；张桂琴出资3.125万元，占注资资本比例3.125%。各股东出资业经湖北奥博会计师事务有限公司审验并于2008年4月23日出具鄂奥会[2008]F验字04-029号验资报告。2009年7月1日，根据公司股东会决议，公司股东王纯向李志刚转让其持有的25%的股权，该股权转让已取得武汉市工商行政管理局批准并办理了工商变更登记手续。2009年9月28日，根据公司股东会决议和章程，各股东第二期出资50万元，其中：

李志刚出资37.5万元，占注资资本比例37.5%；段晓婷出资9.375万元，占注资资本比例9.375%；张桂琴出资3.125万元，占注资资本比例3.125%。各股东出资业经

财务报表附注 第2页

湖北诚意联合会计师事务所审验并于2009年10月15日鄂诚验字[2009]G308号验资报告。公司已办理了工商变更登记手续。两次出资完成后注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	750,000.00	75.00
段晓婷	187,500.00	18.75
张桂琴	62,500.00	6.25
合计	1,000,000.00	100.00

2011年5月11日，根据公司股东会决议，公司注册资本增至111.1111万元，新增注册资本11.1111万元由上海六禾投资有限公司以1,500.00万元价格认购。该股权增资业经湖北公诚会计师事务有限责任公司审验并出具鄂诚验字[2011]2029号验资报告。本次增资公司已办理了工商变更登记手续。注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	750,000.00	67.50
段晓婷	187,500.00	16.87
张桂琴	62,500.00	5.63
上海六禾投资有限公司	111,111.00	10.00
合计	1,111,111.00	100.00

2011年5月30日，根据公司股东会决议，公司注册资本增至1,500.00万元，新增注册资本13,888,889.00元由资本公积转增。增资后，公司各股东出资情况：李志刚出资1,012.50万元，占注资资本比例67.50%；段晓婷出资253.0556万元，占注资资本比例16.87%；张桂琴出资84.4444万元，占注资资本比例5.63%；上海六禾投资有限公司出资150.00万元，占注资资本比例10%。该资本公积转增业经湖北公诚会计师事务有限责任公司审验并出具鄂诚验字[2011]2030号验资报告。本次增资公司已办理了工商变更登记手续。注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	10,125,000.00	67.50
段晓婷	2,530,556.00	16.87
张桂琴	844,444.00	5.63
上海六禾投资有限公司	1,500,000.00	10.00
合计	15,000,000.00	100.00

2015年5 月20日，根据公司股东会决定：李志刚将持有公司的1.5%股权22.50万元出资转让给彭新波；段晓婷将持有公司的1.3%股权19.50万元出资转让给彭新波；

财务报表附注 第3页

张桂琴将持有公司的0.65%股权9.75万元出资转让给彭新波，将持有公司的4.98%股权74.6944万元出资转让给张立国。上述股权转让后，各股东的实际出资情况：

李志刚出资990.00万元，占注资资本比例66.00%；段晓婷出资233.5556万元，占注资资本比例15.57%；张立国出资74.6944万元，占注资资本比例4.98%；上海六禾投资有限公司出资150.00万元，占注资资本比例10%；彭新波出资51.75万元，占注资资本比例3.45%。该股权转让公司于2015年5月26日办理了工商变更登记手续。变更后注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	9,900,000.00	66.00
段晓婷	2,335,556.00	15.57
上海六禾投资有限公司	1,500,000.00	10.00
张立国	746,944.00	4.98
彭新波	517,500.00	3.45
合计	15,000,000.00	100.00

2015年7月17日，根据公司股东会决议，上海六禾投资有限公司以货币资金100.10万元对公司进行增资，其中：38.50万元增加公司注册资本，61.60万元计入资本公积，本次增资后公司的注册资本为1,538.50万元。其中：李志刚出资990.00万元，占注资资本比例64.35%；段晓婷出资233.5556万元，占注资资本比例15.18%；张立国出资74.6944万元，占注资资本比例4.86%；上海六禾投资有限公司出资188.50万元，占注资资本比例12.25%；彭新波出资51.75万元，占注资资本比例3.36%。上海六禾投资有限公司增资38.50万元业经武汉科特迪会计师事务有限公司审验并出具了武科验字[2015]2010号验资报告。同时公司于2015年7月17日办理了本次增资工商变更登记手续。变更后注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	9,900,000.00	64.35
段晓婷	2,335,556.00	15.18
上海六禾投资有限公司	1,885,000.00	12.25
张立国	746,944.00	4.86
彭新波	517,500.00	3.36
合计	15,385,000.00	100.00

2015年7月21日，根据公司股东会决议和变更后的章程：公司股东上海六禾投资有限公司将持有本公司5.72%股权87.9667万元的出资转让给王烨，将持有本公司的

6.53%股权100.5333万元的出资转让给苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）。上述股

财务报表附注 第4页

权转让后，各股东的实际出资情况：李志刚出资990.00万元，占注资资本比例64.35%；段晓婷出资233.5556万元，占注资资本比例15.18%；张立国出资74.6944万元，占注资资本比例4.86%；彭新波出资51.75万元，占注资资本比例3.36%；苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）出资100.5333万元，占注资资本比例6.53%；王烨出资87.9667万元，占注资资本比例5.72%。该股权变更公司于2015年7月21日办理了工商变更登记手续。变更后注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	9,900,000.00	64.35
段晓婷	2,335,556.00	15.18
苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）	1,005,333.00	6.53
王烨	879,667.00	5.72
张立国	746,944.00	4.86
彭新波	517,500.00	3.36
合计	15,385,000.00	100.00

2017年1月24日，根据本公司2017年第二次临时股东大会会议决议通过《关于<武汉帝尔激光科技股份有限公司股票发行方案>的议案》规定，本公司向彭新波、朱双全、徐秀珠定向增发不超过1,200,000.00股（含1,200,000.00股）,发行价格为24元/股。2017年3月13日获取全国中小企业股份转让系统文件股转系统函〔2017〕1478号文件，本次公开发行股票增加注册资本人民币1,200,000.00元，变更后的注册资本为人民币16,585,000.00元。该增发股本业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2017]第ZE10009号验资报告予以验证，该增发股本事项公司于2017年5月12日办理了工商变更登记手续。变更后注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	9,900,000.00	59.70
段晓婷	2,335,556.00	14.08
苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）	1,005,333.00	6.06
王烨	879,667.00	5.30
张立国	746,944.00	4.50
彭新波	1,187,500.00	7.16
朱双全	330,000.00	1.99
徐秀珠	200,000.00	1.21
合计	16,585,000.00	100.00

2017年6月5日，武汉速能企业管理合伙企业（有限合伙）以人民币9.2元/股的价

财务报表附注 第5页

格通过全国中小企业股份转让系统协议受让公司控股股东、实际控制人李志刚、公司股东段晓婷、张立国分别持有的公司49.80万股、12.40万股、4.10万股股份。武汉速能企业管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人、执行事务合伙人为武汉赛能企业管理咨询有限公司，武汉赛能企业管理咨询有限公司的控股股东、实际控制人为李志刚，武汉赛能企业管理咨询有限公司为公司同一实际控制人控制的公司。股权转让后注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	9,402,000.00	56.69
段晓婷	2,211,556.00	13.33
彭新波	1,187,500.00	7.16
苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）	1,005,333.00	6.06
王烨	879,667.00	5.30
张立国	705,944.00	4.26
朱双全	330,000.00	1.99
徐秀珠	200,000.00	1.21
武汉速能企业管理合伙企业（有限合伙）	663,000.00	4.00
合计	16,585,000.00	100.00

2017年6月4日，根据本公司2017年第三次临时股东大会会议决议通过《关于公司资本公积转增股本预案的议案》内容，本公司申请增加注册资本人民币21,560,500.00元，由资本公积向全体股东每10股转增13股(每股面值为1元)增加股本，转增基准日期为2017年6月15日，变更后注册资本为人民币38,145,500.00元。该转增股本业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2017]第ZE10500号验资报告予以验证，此次转增股本公司于2017年6月13日办理了工商变更登记手续。变更后注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	21,624,600.00	56.69
段晓婷	5,086,579.00	13.33
彭新波	2,731,250.00	7.16
苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）	2,312,266.00	6.06
王烨	2,023,234.00	5.30
张立国	1,623,671.00	4.26
朱双全	759,000.00	1.99
徐秀珠	460,000.00	1.21
武汉速能企业管理合伙企业（有限合伙）	1,524,900.00	4.00
合计	38,145,500.00	100.00

财务报表附注 第6页

2017年8月30日，根据本公司2017年第五次临时股东大会会议决议通过《关于2017年半年度利润分配及资本公积转增股本预案》内容，本公司以总股本38,145,500 股为基数，由资本公积向全体股东每10股转增 3 股增加股本，申请增加股本人民币11,443,650.00元，转增基准日期为2017年9月13日，变更后注册资本为人民币49,589,150.00元。该转增股本业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2017]第ZE10581号验资报告予以验证，此次转增股本公司于2017年9月22日办理了工商变更登记手续。变更后注册资本明细如下：

股东名称	认缴注册资本额（元）	出资比例（%）
李志刚	28,111,980.00	56.69
段晓婷	6,612,552.00	13.33
彭新波	3,550,626.00	7.16
苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）	3,005,946.00	6.06
王烨	2,630,204.00	5.30
张立国	2,110,772.00	4.26
朱双全	986,700.00	1.99
徐秀珠	598,000.00	1.21
武汉速能企业管理合伙企业（有限合伙）	1,982,370.00	4.00
合计	49,589,150.00	100.00

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2019年2月14日批准报出。

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

(二) 持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

财务报表附注 第7页

三、 重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为12个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(六) 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

财务报表附注 第8页

(七) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允

财务报表附注 第9页

价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现

财务报表附注 第10页

存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

财务报表附注 第11页

(八) 应收款项坏账准备

1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收款项账面余额在100.00万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据	款项性质及风险特征
组合	除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项和单项金额虽不重大单项计提坏账准备应收款项外，公司根据应收款项逾期账龄、以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
按组合计提坏账准备的计提方法	组合名称
组合1	账龄分析法
组合2	其他不确认坏账准备的应收账款

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5.00	5.00
1－2年	10.00	10.00
2－3年	20.00	20.00
3－4年	50.00	50.00
4－5年	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况的应收款项
坏账准备的计提方法	本公司对单项虽不重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据历史损失率及实际情况判断其减值金额，

财务报表附注 第12页

(九) 存货

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、在产品、发出商品、库存商品、委托加工物资、包装物、低值易耗品等。

2、 发出存货的计价方法

（1）原材料、包装物等购进时按实际成本计价，发出或领用按加权平均法和个别计价法核算。

（2）在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资发出或领用按加权平均法和个别计价法核算。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

财务报表附注 第13页

（1）低值易耗品采用一次转销法

（2）包装物采用一次转销法

(十) 固定资产

1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20-50	5.00	1.90-4.75
机器设备	年限平均法	5-10	5.00	9.50-19.00
运输工具	年限平均法	4-8	5.00	11.88-23.75
办公设备及其他	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67

3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁取得的固定资产，执行与自有固定资产相一致的折旧政策，计提租

财务报表附注 第14页

赁资产折旧。

(十一) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十二) 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或

财务报表附注 第15页

可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(十三) 无形资产

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：

a.开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。b.该无形资产的开发支出能够可靠的计量。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的

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无形资产，不予摊销。无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

2、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核

(十四) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(十五) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房屋装修费用。

财务报表附注 第17页

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、 摊销年限

长期待摊费用房屋装修费用根据合同约定承租使用年限进行摊销。

(十六) 职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计

财务报表附注 第18页

入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3、 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(十七) 预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债

财务报表附注 第19页

的账面价值。

(十八) 股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算

财务报表附注 第20页

确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(十九) 收入

1、 销售商品收入确认的一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 具体原则

公司的收入主要分为各类电子行业激光设备收入、光伏行业高效电池激光微加工设备收入、备件收入、技术服务费收入以及加工维修收入等。其光伏行业高效电池激光微加工设备收入又分为内销收入和外销收入。内销收入在客户验收合格，收到对方客户的验收单时确认收入，外销产品根据合同约定将产品报关、离港，安装、调试完毕取得客户验收单时确认收入；备件若与设备一体销售，随设备收入的确认而确认，备件若单独销售，在客户收到商品后确认收入；技术服务费收入以及加工维修收入是随着劳务的实现达到预定目的时确认收入。

(二十) 政府补助

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、 确认时点

政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：

财务报表附注 第21页

（一）企业能够满足政府补助所附条件；

（二）企业能够收到政府补助。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资

财务报表附注 第22页

产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十二) 租赁

1、 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十三) 重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

（1）财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表

财务报表附注 第23页

格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
资产负债表：
（1）“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”。比较数据相应调整。	无	“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，期末余额211,559,503.61元，年初余额113,347,191.08元。
（2）“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”。比较数据相应调整。	无	“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，期末余额78,089,205.60元，年初余额33,273,347.08元。
（3）“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示。比较数据相应调整。	无	“其他应收款”无影响；
（4）“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示。比较数据相应调整。	无	“其他应付款”无影响。
（5）“固定资产清理”并入“固定资产”列示。比较数据相应调整。	无	“固定资产”无影响。
（6）“工程物资”并入“在建工程”列示。比较数据相应调整。	无	“在建工程”无影响。
（7）“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。	无	“长期应付款”无影响。
利润表：
（1）新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示。比较数据相应调整。	无	调减“管理费用”本期发生额18,202,631.24元，上期发生额9,575,976.99元，重分类至“研发费用”。
（2）财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。	无	增加列示“财务费用”项下“利息收入”本期发生额1,030,464.23元，上期发生额629,882.59元。
股东权益变动表：
（1）新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。	无	无影响

（2）财政部会计司于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，对关于具体报表项目的列报中关于代扣个人所得税手续费返还的填列进行了解读。本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因

审批程序

受影响的报表项目名称和金额

财务报表附注 第24页

本公司收到的扣缴个人所得税手续费，作为“其他收益”项目中填列，对可比期间的比较数据进行调整。

无

增加“其他收益”本期发生额34,406.91元，上期发生额20,985.46元；相应调减营业外收入。

2、 重要会计估计变更

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

四、 税项

(一) 主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	6%，16%，17%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%
教育费附加	按应缴纳的流转税	3%
地方教育附加	按应缴纳的流转税	1.5%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%

(二) 税收优惠

1、 企业所得税

根据《企业所得税法》的有关规定，国家重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。本报告期内自2018年1月1日至2018年12月31日均按照15%的税率征收企业所得税。2016年12月29日，公司通过了湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局及湖北省地方税务局组织的高新技术企业复审。高新技术企业证书编号GR201642001604，有效期三年。

2、 嵌入式软件退税

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)第三条规定，满足下列条件的软件产品，经主管税务机关审核批准，可以享受本通知规定的软件产品增值税退税政策：1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料；2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。本公司开发的软件产品，符合财税〔2011〕100号文件关于软件产品的界定及分类，

财务报表附注 第25页

即软件产品包括嵌入式产品，指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售，构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。按税收政策规定，本公司自取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》后，销售其自行开发生产的软件产品，自2018年1月1日-2018年4月30日按17%税率、自2018年5月1日-2018年12月31日按16%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退。

3、 增值税出口货物退（免）税

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》财税发[2012]39号文件的规定：生产企业出口自产货物和视同自产货物及对外提供加工修理修配劳务，以及列名生产企业出口非自产货物，免征增值税，相应的进项税额抵减应纳增值税额（不包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额），未抵减完的部分予以退还。不具有生产能力的出口企业（以下称外贸企业）或其他单位出口货物劳务，免征增值税，相应的进项税额予以退还。报告期内，本公司生产设备出口退税率2018年1月1日-2018年7月31日为17%，2018年8月1日-2018年12月31日为16%。

五、 财务报表项目注释

(一) 货币资金

项目	期末余额	年初余额
库存现金	9,704.98	6,560.24
银行存款	164,119,633.38	74,948,290.08
其他货币资金	1,398,925.27	6,013,575.00
合计	165,528,263.63	80,968,425.32
其中：存放在境外的款项总额

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金		2,700,000.00
履约保证金	1,398,925.27	3,313,575.00
合计	1,398,925.27	6,013,575.00

(二) 应收票据及应收账款

财务报表附注 第26页

项目	期末余额	年初余额
应收票据	141,118,445.33	83,854,994.90
应收账款	70,441,058.28	29,492,196.18
合计	211,559,503.61	113,347,191.08

1、 应收票据

（1）应收票据分类列示

项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	141,118,445.33	83,854,994.90
合计	141,118,445.33	83,854,994.90

（2）期末公司已质押的应收票据

项目	期末已质押金额
银行承兑汇票	33,006,683.08
合计	33,006,683.08

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	78,572,611.09
合计	78,572,611.09

（4）期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据

本报告期末公司无出票人未履约而将其转为应收账款的票据的事项。

（5）其他说明：

本报告期末公司无其他说明事项。

财务报表附注 第27页

2、 应收账款

（1）应收账款分类披露

类别	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	2,691,000.00	3.45	2,691,000.00	100.00		1,016,000.00	3.09	1,016,000.00	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	75,363,834.29	96.55	4,922,776.01	6.53	70,441,058.28	31,914,303.80	96.91	2,422,107.62	7.59	29,492,196.18
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	78,054,834.29	100.00	7,613,776.01		70,441,058.28	32,930,303.80	100.00	3,438,107.62		29,492,196.18

财务报表附注 第28页

期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

应收账款（按单位）	期末余额			计提理由
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
上海玛企电子科技有限公司	1,016,000.00	1,016,000.00	100.00	终端客户经营存在一定的困难，款项预计难以收回。
英利能源（中国）有限公司	1,675,000.00	1,675,000.00	100.00	经营存在一定的困难，款项预计难以收回
合计	2,691,000.00	2,691,000.00

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	63,931,964.12	3,196,598.21	5.00
1至2年	10,677,435.97	1,067,743.60	10.00
2至3年
3至4年	192,000.00	96,000.00	50.00
4至5年
5年以上	562,434.20	562,434.20	100.00
合计	75,363,834.29	4,922,776.01

（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额4,175,668.39元；本期不存在收回或转回坏账准备。

（3）本期实际核销的应收账款情况

本报告期不存在实际核销的应收账款情况。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	13,744,460.64	17.61	687,223.03
第二名	9,600,000.00	12.30	480,000.00
第三名	4,807,000.00	6.16	306,700.00
第四名	3,500,000.00	4.48	175,000.00

财务报表附注 第29页

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第五名	3,480,000.00	4.46	174,000.00
合计	35,131,460.64	45.01	1,822,923.03

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

（7）其他说明：

本报告期末无其他说明。

(三) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

账龄	期末余额		年初余额
	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1年以内	9,637,024.68	79.84	12,878,788.93	99.77
1至2年	2,433,962.25	20.16
2至3年			30,000.00	0.23
3年以上
合计	12,070,986.93	100.00	12,908,788.93	100.00

2、 账龄超过一年的重要预付款项

项目	期末余额	未及时结算的原因
第一名	2,000,000.00	中介费
合计	2,000,000.00

3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例
第一名	7,594,469.89	62.92
第二名	2,000,000.00	16.57
第三名	785,000.00	6.50
第四名	537,735.82	4.45

财务报表附注 第30页

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例
第五名	377,358.48	3.13
合计	11,294,564.19	93.57

4、 其他说明

本报告期末无其他说明事项。

(四) 其他应收款

项目	期末余额	年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	2,135,730.38	603,117.69
合计	2,135,730.38	603,117.69

财务报表附注 第31页

1、 其他应收款

（1）其他应收款分类披露：

种类	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,249,189.87	100.00	113,459.49	5.04	2,135,730.38	634,860.73	100.00	31,743.04	5.00	603,117.69
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	2,249,189.87	100.00	113,459.49		2,135,730.38	634,860.73	100.00	31,743.04		603,117.69

财务报表附注 第32页

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,229,189.87	111,459.49	5.00
1至2年	20,000.00	2,000.00	10.00
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合计	2,249,189.87	113,459.49

（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额81,716.45元；本期不存在收回或转回坏账准备。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

本报告期无核销的其他应收款情况。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	年初账面余额
备用金	29,500.00	21,200.00
投标保证金	1,220,000.00	460,000.00
押金	491,050.92	10,000.00
进出口保证金	499,776.95	143,660.73
其他	8,862.00
合计	2,249,189.87	634,860.73

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
中华人民共和国武汉海关	进出口保证金	499,776.95	1年以内	22.22	24,988.85
阜宁苏民绿色能源科技有限公司	投标保证金	450,000.00	1年以内	20.01	22,500.00
武汉高科国有控股集	押金	430,450.92	1年以内	19.14	21,522.55

财务报表附注 第33页

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
团有限公司
中国电能成套设备有限公司	投标保证金	400,000.00	1年以内	17.78	20,000.00
横店集团东磁股份有限公司	投标保证金	360,000.00	1年以内	16.01	18,000.00
合计		2,140,227.87		95.16	107,011.40

（6）涉及政府补助的应收款项

本报告期不涉及政府补助的其他应收款项。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

报告期末不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

（9）其他说明：

报告期末不存在其他说明。

(五) 存货

1、 存货分类

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	50,902,123.91		50,902,123.91	25,530,486.51		25,530,486.51
委托加工物资				2,149,112.07		2,149,112.07
在产品	35,948,354.07		35,948,354.07	27,038,927.16		27,038,927.16
库存商品	4,195,158.08	1,296,501.12	2,898,656.96	1,574,147.17	258,521.96	1,315,625.21
发出商品	370,835,835.21		370,835,835.21	96,563,455.68		96,563,455.68
合计	461,881,471.27	1,296,501.12	460,584,970.15	152,856,128.59	258,521.96	152,597,606.63

2、 存货跌价准备

财务报表附注 第34页

项目	年初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	258,521.96	1,037,979.16				1,296,501.12
合计	258,521.96	1,037,979.16				1,296,501.12

3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

本报告期不存在借款费用资本化金额的说明。

4、 建造合同形成的已完工未结算资产情况

本报告期末不存在建造和已完工未结算资产情况。

5、 其他说明

本报告期末不存在其他说明事项。

(六) 其他流动资产

项目	期末余额	年初余额
留抵进项	14,026,131.18	4,304,393.31
待认证进项税额	619,240.56	834,024.26
预交企业所得税		65,643.03
预交进口关税		56,986.20
合计	14,645,371.74	5,261,046.80

(七) 固定资产

1、 固定资产及固定资产清理

项目	期末余额	年初余额
固定资产	3,768,525.41	4,793,148.67
固定资产清理
合计	3,768,525.41	4,793,148.67

财务报表附注 第35页

2、 固定资产情况

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及其他	合计
1．账面原值
（1）年初余额		4,633,989.37	1,520,805.61	2,506,402.61	8,661,197.59
（2）本期增加金额		490,517.23		643,902.01	1,134,419.24
—购置		490,517.23		643,902.01	1,134,419.24
—在建工程转入
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额		5,124,506.60	1,520,805.61	3,150,304.62	9,795,616.83
2．累计折旧
（1）年初余额		1,865,257.03	1,027,651.14	975,140.75	3,868,048.92
（2）本期增加金额		836,320.26	296,544.00	1,026,178.24	2,159,042.50
—计提		836,320.26	296,544.00	1,026,178.24	2,159,042.50
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额		2,701,577.29	1,324,195.14	2,001,318.99	6,027,091.42
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额

财务报表附注 第36页

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及其他	合计
4．账面价值
（1）期末账面价值		2,422,929.31	196,610.47	1,148,985.63	3,768,525.41
（2）年初账面价值		2,768,732.34	493,154.47	1,531,261.86	4,793,148.67

财务报表附注 第37页

3、 暂时闲置的固定资产

本报告期末不存在闲置的固定资产。

4、 通过融资租赁租入的固定资产情况

本报告期末不存在通过融资租赁租入的固定资产。

5、 通过经营租赁租出的固定资产情况

项目	期末账面价值
激光加工设备	635,365.04
合计	635,365.04

6、 未办妥产权证书的固定资产情况

本报告期末不存在未办妥产权证书的固定资产情况。

7、 其他说明

本报告期末不存在其他说明。

(八) 在建工程

1、 在建工程及工程物资

项目	期末余额	年初余额
在建工程	154,877.00	154,877.00
工程物资
合计	154,877.00	154,877.00

2、 在建工程情况

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
生产研发基地	154,877.00		154,877.00	154,877.00		154,877.00
合计	154,877.00		154,877.00	154,877.00		154,877.00

(九) 无形资产

1、 无形资产情况

项目	土地使用权	软件使用权	非专利技术	合计
1．账面原值
（1）年初余额	9,526,400.00	101,440.17		9,627,840.17
（2）本期增加金额		206,896.56		206,896.56

财务报表附注 第38页

项目	土地使用权	软件使用权	非专利技术	合计
—购置		206,896.56		206,896.56
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额	9,526,400.00	308,336.73		9,834,736.73
2．累计摊销
（1）年初余额	95,264.00	5,071.98		100,335.98
（2）本期增加金额	190,527.96	15,316.38		205,844.34
—计提	190,527.96	15,316.38		205,844.34
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额	285,791.96	20,388.36		306,180.32
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	9,240,608.04	287,948.37		9,528,556.41
（2）年初账面价值	9,431,136.00	96,368.19		9,527,504.19

2、 未办妥产权证书的土地使用权情况

本报告期不存在未办妥产权证书的土地使用权情况

3、 其他说明

本报告期不存在未办妥产权证书的土地使用权情况

(十) 长期待摊费用

项目	年初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修	1,408,842.51	1,336,724.14	1,119,327.03		1,626,239.62
合计	1,408,842.51	1,336,724.14	1,119,327.03		1,626,239.62

(十一) 递延所得税资产和递延所得税负债

财务报表附注 第39页

1、 未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额		年初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	9,023,736.62	1,353,560.49	3,728,372.62	559,255.89
预计负债确认	7,297,684.64	1,094,652.70	3,308,252.63	496,237.89
合计	16,321,421.26	2,448,213.19	7,036,625.25	1,055,493.78

2、 未经抵销的递延所得税负债

项目	期末余额			年初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异		递延所得税负债
固定资产折旧会计与税法的差异	5,600.23	840.03	28,861.34		4,329.20
合计	5,600.23	840.03	28,861.34		4,329.20

3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

本报告期末不存在以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债事项。

4、 未确认递延所得税资产明细

本报告期末不存在未确认递延所得税资产事项。

5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：

本报告期末不存在未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期事项。

6、 其他说明

本报告期不存在其他说明。

(十二) 其他非流动资产

项目	期末余额	年初余额
预付软件款		104,300.00
预付设备款	14,400.00
合计	14,400.00	104,300.00

(十三) 应付票据及应付账款

项目

期末余额

年初余额

财务报表附注 第40页

项目	期末余额	年初余额
应付票据	31,685,111.15	19,192,100.32
应付账款	46,404,094.45	14,081,246.76
合计	78,089,205.60	33,273,347.08

1、 应付票据

种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	31,685,111.15	19,192,100.32
合计	31,685,111.15	19,192,100.32

2、 应付账款

（1）应付账款列示：

项目	期末余额	年初余额
应付货款	45,828,246.83	14,058,465.16
应付设备款	30,500.00
应付其他款	545,347.62	22,781.60
合计	46,404,094.45	14,081,246.76

(十四) 预收款项

1、 预收款项列示

项目	期末余额	年初余额
1年以内	454,368,780.07	165,684,179.08
1-2年	5,314,397.78	7,806,016.91
2-3年	1,590,034.00
3年以上
合计	461,273,211.85	173,490,195.99

2、 账龄超过一年的重要预收款项

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	3,273,334.81	客户未验收
第二名	1,590,034.00	客户未验收
合计	4,863,368.81

(十五) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示

财务报表附注 第41页

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	7,190,640.04	38,300,250.92	33,786,776.75	11,704,114.21
离职后福利-设定提存计划		2,090,141.27	2,090,141.27
辞退福利
一年内到期的其他福利
合计	7,190,640.04	40,390,392.19	35,876,918.02	11,704,114.21

2、 短期薪酬列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴	7,190,640.04	34,581,922.24	30,068,448.07	11,704,114.21
（2）职工福利费		1,365,708.91	1,365,708.91
（3）社会保险费		986,691.61	986,691.61
其中：医疗保险费		848,767.03	848,767.03
工伤保险费		63,658.08	63,658.08
生育保险费		74,266.50	74,266.50
（4）住房公积金		1,355,028.16	1,355,028.16
（5）工会经费和职工教育经费		10,900.00	10,900.00
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
合计	7,190,640.04	38,300,250.92	33,786,776.75	11,704,114.21

3、 设定提存计划列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险		2,015,874.47	2,015,874.47
失业保险费		74,266.80	74,266.80
企业年金缴费
合计		2,090,141.27	2,090,141.27

(十六) 应交税费

税费项目	期末余额	年初余额
增值税	2,887,916.32	2,839,831.47
企业所得税	2,002,889.04
个人所得税	60,392.47	82,830.31
城市维护建设税	202,154.14	198,183.01

财务报表附注 第42页

税费项目	期末余额	年初余额
教育费附加	86,637.49	84,935.58
土地使用税	11,918.66	11,918.66
地方教育费附加	43,318.74	42,467.79
合计	5,295,226.86	3,260,166.82

(十七) 其他应付款

项目	期末余额	年初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	700,000.00	10,405,000.00
合计	700,000.00	10,405,000.00

1、 其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

项目	期末余额	年初余额
应付员工专项资金		105,000.00
应付客户保证金	700,000.00	700,000.00
应付客户合同变更应退款		9,600,000.00
合计	700,000.00	10,405,000.00

（2）账龄超过一年的重要其他应付款

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海神舟新能源发展有限公司	700,000.00	保证金

（3）其他说明

本报告期末不存在其他说明。

(十八) 预计负债

项目	期末余额	年初余额	形成原因
产品质量保证	7,297,684.64	3,308,252.63	售后服务费用
合计	7,297,684.64	3,308,252.63

财务报表附注 第43页

(十九) 股本

项目	年初余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
李志刚	28,111,980.00						28,111,980.00
段晓婷	6,612,552.00						6,612,552.00
彭新波	3,550,626.00						3,550,626.00
苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）	3,005,946.00						3,005,946.00
王烨	2,630,204.00						2,630,204.00
张立国	2,110,772.00						2,110,772.00
武汉速能企业管理合伙企业（有限合伙）	1,982,370.00						1,982,370.00
朱双全	986,700.00						986,700.00
徐秀珠	598,000.00						598,000.00
合计	49,589,150.00						49,589,150.00

财务报表附注第44页

(二十) 资本公积

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	23,815,292.51			23,815,292.51
其他资本公积
合计	23,815,292.51			23,815,292.51

(二十一) 盈余公积

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	10,128,126.83	14,666,448.17		24,794,575.00
任意盈余公积
合计	10,128,126.83	14,666,448.17		24,794,575.00

说明 ：本期实现净利润167,906,944.04元，提取14,666,448.17元盈余公积即达到注册资本的50%，不再计提。

(二十二) 未分配利润

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	68,265,841.50	30,738,634.90
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润	68,265,841.50	30,738,634.90
加：本期净利润	167,906,944.04	67,127,229.56
减：提取法定盈余公积	14,666,448.17	6,712,722.96
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		22,887,300.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	221,506,337.37	68,265,841.50

(二十三) 营业收入和营业成本

1、 营业收入明细列示

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	363,807,322.24	138,239,901.69	164,874,169.92	56,350,451.06
其他业务	1,076,909.82	168,838.20	538,461.54	84,419.13
合计	364,884,232.06	138,408,739.89	165,412,631.46	56,434,870.19

财务报表附注第45页

2、 主营业务按行业分项列示

行业名称	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
光伏	363,807,322.24	138,239,901.69	164,874,169.92	56,350,451.06
合 计	363,807,322.24	138,239,901.69	164,874,169.92	56,350,451.06

3、 主营业务按产品分项列示

产品名称	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
太阳能电池激光加工设备	362,103,144.67	137,402,091.10	162,633,501.67	55,905,189.43
配件、维修及技术服务费	1,704,177.57	837,810.59	2,240,668.25	445,261.63
合 计	363,807,322.24	138,239,901.69	164,874,169.92	56,350,451.06

4、 主营业务按地区分项列示

地区名称	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
中国大陆地区	345,757,163.53	130,368,963.40	127,055,364.13	43,464,609.29
中国大陆以外地区	18,050,158.71	7,870,938.29	37,818,805.79	12,885,841.77
合 计	363,807,322.24	138,239,901.69	164,874,169.92	56,350,451.06

5、 公司前五名客户的营业收入情况

客户名称

营业收入总额

占公司全部营业收入的比例(%)

第一名

74,639,906.38

20.46

第二名

48,717,948.83

13.35

第三名

30,000,000.00

8.22

第四名

17,948,717.99

4.92

第五名

17,306,218.67

4.74

合计

188,612,791.87

51.69

(二十四) 税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,904,447.78	1,466,785.72

财务报表附注第46页

项目	本期发生额	上期发生额
教育费附加	1,244,763.32	628,622.44
地方教育附加费	622,381.67	314,311.23
印花税	263,932.00	126,895.13
车船税	5,100.00	3,300.00
土地使用税	47,674.64	23,837.32
合计	5,088,299.41	2,563,751.84

(二十五) 销售费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	9,732,050.52	5,912,898.41
办公费	297,002.82	218,106.28
交通费	193,159.50	128,340.18
招待费	1,608,348.77	661,850.63
差旅费	3,864,266.34	2,173,177.88
参展费	272,968.49	230,150.56
维修费	4,373,138.98	1,995,831.72
运输费	2,676,001.10	928,449.42
租房费用	153,502.66	132,101.70
其他	76,938.81	709,797.95
合计	23,247,377.99	13,090,704.73

(二十六) 管理费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	6,683,463.87	4,913,343.34
折旧	484,630.58	429,181.96
办公费	1,102,937.56	712,361.04
招待费	541,501.95	184,341.89
差旅费	1,628,267.27	412,609.67
房租、水电及物业费	406,281.54	293,875.14
交通费	308,797.41	272,580.25
中介费用	1,359,992.65	2,528,918.28
其他	1,046,898.36	7,678,261.94
合计	13,562,771.19	17,425,473.51

说明：2017年其他中主要为股份支付确认费用7,362,526.40元。

财务报表附注第47页

(二十七) 研发费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	10,802,164.18	6,527,223.28
材料	5,935,961.91	1,837,165.42
折旧费	1,284,947.29	1,100,105.48
房租、水电及物业费	179,557.86	110,000.81
其他		1,482.00
合计	18,202,631.24	9,575,976.99

(二十八) 财务费用

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出
减：利息收入	1,030,464.23	629,882.59
汇兑损失	2,621,717.41	129,713.44
减：汇兑收益
手续费支出	438,451.90	93,517.53
其他支出
合计	2,029,705.08	-406,651.62

(二十九) 资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	4,257,384.84	1,673,428.64
存货跌价损失	1,037,979.16	258,521.96
合计	5,295,364.00	1,931,950.60

(三十) 其他收益

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
嵌入式软件产品退税	34,318,417.10	10,130,867.46	与收益相关
其他政府补助	2,002,700.00	1,119,328.00	与收益相关
其他	34,406.91	20,985.46	与收益相关
合计	36,355,524.01	11,271,180.92

说明：其他政府补助详见“附注七、政府补助”事项。

(三十一) 投资收益

财务报表附注第48页

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品收益	226,849.32	238,264.15
合计	226,849.32	238,264.15

(三十二) 营业外收入

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他		3,186,972.41
合计		3,186,972.41

说明：上期其他为与TEIJIN LIMITED合作项目提前终止，经双方达成一致后，已提前收取无需退还的部分技术服务费3,186,972.37元。

(三十三) 营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	56.47	5,700.00	56.47
合计	56.47	5,700.00	56.47

(三十四) 所得税费用

1、 所得税费用表

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	29,120,924.66	12,949,600.83
递延所得税费用	-1,396,208.58	-589,557.69
合计	27,724,716.08	12,360,043.14

2、 会计利润与所得税费用调整过程

项目	本期发生额
利润总额	195,631,660.12
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	29,344,749.02
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	129,053.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
其他	-1,749,086.45
所得税费用	27,724,716.08

财务报表附注第49页

3、 其他说明

本报告期无其他说明。

(三十五) 现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
员工往来收到现金		45,000.00
单位往来收到现金	1,946,220.78	10,312,000.04
利息收入收到现金	1,030,464.23	369,517.80
政府补贴收入收到现金	2,002,700.00	942,618.48
受限货币资金解付收到现金	3,758,731.00	3,200.67
合计	8,738,116.01	11,672,336.99

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用支付现金	9,063,734.57	5,170,076.00
管理费用支付现金（包含研发费用）	11,745,438.82	6,373,632.82
往来费用支付现金	105,000.00	524,186.74
支付保证金	4,959,475.19	6,013,575.00
其他支付现金	438,508.37	111,808.01
合计	26,312,156.95	18,193,278.57

3、 收到的其他与投资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
赎回理财产品收到现金	20,000,000.00	23,000,000.00
合计	20,000,000.00	23,000,000.00

4、 支付的其他与投资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品支付现金	20,000,000.00	19,000,000.00
合计	20,000,000.00	19,000,000.00

5、 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
收回股利收到本金		15,385,000.00

财务报表附注第50页

项目	本期发生额	上期发生额
收回超分配股利收到利息		691,250.16
合计		16,076,250.16

6、 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
支付上市服务费	510,000.00	2,433,962.25
合计	510,000.00	2,433,962.25

(三十六) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	167,906,944.04	67,127,229.56
加：资产减值准备	5,295,364.00	1,931,950.60
固定资产折旧	2,159,042.50	1,705,577.20
无形资产摊销	205,844.34	100,335.98
长期待摊费用摊销	1,119,327.03	253,937.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-23,686.25	-130,651.35
投资损失（收益以“－”号填列）	-226,849.32	-238,264.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,392,719.41	-555,139.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-3,489.17	-34,418.39
存货的减少（增加以“－”号填列）	-309,025,342.68	-93,487,735.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-111,963,400.95	-91,236,612.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	333,552,708.55	138,473,979.64
其他	4,614,649.73	147,878.73
经营活动产生的现金流量净额	92,218,392.41	24,058,068.94
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况

财务报表附注第51页

补充资料	本期金额	上期金额
现金的期末余额	164,129,338.36	74,954,850.32
减：现金的期初余额	74,954,850.32	40,711,060.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	89,174,488.04	34,243,789.43

2、 现金和现金等价物的构成

项目	期末余额	年初余额
一、现金	164,129,338.36	74,954,850.32
其中：库存现金	9,704.98	6,560.24
可随时用于支付的银行存款	164,119,633.38	74,948,290.08
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	164,129,338.36	74,954,850.32

(三十七) 所有权或使用权受到限制的资产

项目	期末账面价值	受限原因
履约保函保证金	1,398,925.27	履约保证金
质押应收银行承兑汇票	33,006,683.08	开具银行承兑汇票质押
合计	34,405,608.35

(三十八) 外币货币性项目

外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			5,876,183.79
其中：美元	856,187.17	6.8632	5,876,183.79
应收账款			2,130,444.35
其中：美元	310,415.60	6.8632	2,130,444.35
应付账款			4,711,243.64
其中：美元	686,450.00	6.8632	4,711,243.64

财务报表附注第52页

六、 关联方及关联交易

(一) 本公司的控制权情况

李志刚先生现直接持有本公司股份总数的56.69%，间接通过武汉速能企业管理合伙企业（有限合伙）控制本公司股份总数的4.00%，合计控制本公司60.69%的股份。

(二) 其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
武汉赛能企业管理咨询有限公司	同受实际控制人李志刚控制的公司
武汉速能企业管理合伙企业（有限合伙）	同受实际控制人李志刚控制的公司
苏州晶品新材料股份有限公司	持有本公司5%以上股份的股东王烨任该公司董事
上海六禾投资有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
苏州六禾之谦股权投资中心（有限合伙）	本公司持股5%以上股东王烨系该合伙企业的执行事务合伙人委托代表
苏州六禾之恒投资中心（有限合伙）	本公司持股5%以上股东王烨系该合伙企业的执行事务合伙人委托代表
上海六禾创业投资有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司总裁
北京恩维协同科技有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
央数文化（上海）股份有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
上海昂立教育投资咨询有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
河南平原智能装备股份有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
西安巨匠软开网络科技有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
上海学点教育科技有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
武汉智寻天下科技有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
无锡智道安盈科技有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
上海六禾嘉睿投资管理有限公司	本公司持股5%以上股东王烨担任该公司董事
武汉亿瀚科技有限责任公司	本公司股东和监事彭新波对该公司出资占比90%并任该公司执行董事和法定代表人
上海瀚叶投资控股有限公司武汉分公司	本公司监事彭新波担任该公司负责人
武汉博宇光电系统有限责任公司	本公司董事沈程翔任该公司董事
株洲华锐精密工具股份有限公司	本公司董事沈程翔任该公司董事
武汉天虹环保产业股份有限公司	本公司董事刘圻担任其独立董事
广东奥迪威传感科技股份有限公司	本公司董事刘圻担任其独立董事
红塔区千圻财会信息咨询部	本公司董事刘圻为其经营者
黄石市新金贸易有限公司	本公司董事刘圻的配偶的父亲应克祥担任其董事
港中旅（登封）嵩山少林文化旅游有限公司	本公司独立董事张晓彤担任其独立董事
湖北凯龙化工集团股份有限公司	本公司独立董事张晓彤担任其独立董事

财务报表附注第53页

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
北京市政路桥集团有限公司	本公司独立董事张晓彤担任其独立董事
利民化工股份有限公司	本公司独立董事张晓彤担任其独立董事
山东华鹏玻璃股份有限公司	本公司独立董事张晓彤担任其独立董事
无锡药明康德新药开发股份有限公司	本公司独立董事张晓彤担任其独立董事
北京信路威科技股份有限公司	本公司独立董事张晓彤曾担任其独立董事，已于2018年8月15日申请辞去独立董事职务
北京禧瑞轩商贸有限公司	本公司独立董事张晓彤的配偶陈小莉持有该公司100%的股权，并担任执行董事兼经理
湖北福海置业有限公司	本公司监事严微的父亲严道海持有该公司100%的股权，并担任法定代表人。
段晓婷	持有本公司5%以上股份的股东、公司董事
王烨	持有本公司5%以上股份的股东
刘常波	本公司副总经理
彭新波	本公司股东、监事会主席
肖峰	本公司独立董事
赵茗	本公司独立董事
张晓彤	本公司独立董事
黎转芬	本公司控股股东李志刚的配偶
沈程翔	本公司董事
何沙	本公司监事
何羽	本公司监事何沙之子
严微	本公司监事
刘志波	本公司董事会秘书兼财务负责人
李志强	与公司控股股东李志刚为兄弟关系
周小华	公司控股股东李志刚弟弟的配偶
王湘武	公司控股股东李志刚的姐夫
刘常勤	与公司副总经理刘常波为兄妹关系
宋久高	公司副总经理刘常波妹妹的配偶

(三) 关联交易情况

1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

本报告期不存在购销商品、提供和接受劳务的关联交易

2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

财务报表附注第54页

本报告期不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。

3、 关联租赁情况

本报告期不存在关联租赁情况。

4、 关联担保情况

本报告期不存在关联担保情况。

5、 关联方资金拆借

本报告期不存在关联方资金拆借情况。

6、 关联方资产转让、债务重组情况

本报告期不存在关联方资产转让、债务重组情况。

7、 关键管理人员薪酬

项目	本期发生额	上期发生额
公司关键人员薪酬	5,779,160.03	4,992,461.50

8、 其他关联交易

本报告期不存在其他关联交易。

(四) 关联方应收应付款项

本报告期不存在其他关联交易。

(五) 关联方承诺

本报告期不存在关联方承诺事项。

(六) 其他

本报告期不存在其他事项。

七、 政府补助

(一) 与收益相关的政府补助

财务报表附注第55页

种类	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
		本期发生额	上期发生额
嵌入式软件退税	34,318,417.10	34,318,417.10	10,130,867.46	其他收益
武汉东湖新技术开发区财政局2016年省研发投入后补助区配套款	569,700.00	569,700.00		其他收益
武汉东湖新技术开发区管理委员会财政局2017年度创新发展优秀企业奖	500,000.00	500,000.00		其他收益
武汉东湖新技术开发区财政局2017年度企业协作配套专项资金	353,600.00	353,600.00		其他收益
武汉东湖新技术开发区财政局新兴产业和创新创业相关政策兑现款	181,000.00	181,000.00		其他收益
武汉市财政局鄂财企发【2018】15号文件下达2018年省级科学技术研究与开发资金	130,000.00	130,000.00		其他收益
武汉市财政局2018市级外经贸资金	129,500.00	129,500.00		其他收益
武汉市财政局拨付湖北省示范企业知识产权资金	65,000.00	65,000.00	30,000.00	其他收益
武汉东湖新技术开发区管委会财政局2018年科技创业法律中介费用补贴	36,000.00	36,000.00		其他收益
武汉市失业保险管理办公室失业保险基金稳岗补贴	30,900.00	30,900.00	16,900.00	其他收益
东湖开发区专利申请资助款	7,000.00	7,000.00	4,000.00	其他收益
“3551光谷人才计划”专项资金			390,000.00
金属环绕穿通太阳能电池全自动激光打孔设备与工艺项目30%创新基金尾款			210,000.00
武汉东湖新技术开发区管委会上市奖励			200,000.00
2017年武汉市商务局外经贸专项基金			129,200.00
东湖开发区2017年科技创业法律中介服务补贴			50,000.00
武汉东湖新技术开发区管理委员会			50,000.00

财务报表附注第56页

种类	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
		本期发生额	上期发生额
财政局小进规奖励
东湖高新区2016年高新技术企业认定奖励			20,000.00
武汉东湖新技术开发区管委会财政局2016年度瞪羚企业贷款贴息补贴拨款			18,290.48
东湖新技术开发区管委会财政局光谷企业家赴华为学习费用补贴			12,900.00
武汉市文化局武汉市著作权登记资助经费			3,328.00
武汉东湖新技术开发区管理委员会东湖区软件和信息服务业专项资金			3,000.00
		36,321,117.10	11,268,485.94

(二) 政府补助的退回

本报告期未发生政府补助退回。

八、 承诺及或有事项

截止2018年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺及或有事项。

九、 资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

公司于2019年1月3日新设立全资子公司帝尔激光科技（无锡）有限公司，注册资本10,000.00万元，实缴出资6,000.00万元。统一社会信用代码：

91320205MA1XQ24J7X；注册地址：无锡市锡山经济技术开发区凤威路2号；经营范围：激光及机电一体化设备及配件的技术开发、生产、销售、租赁、代理、维修及代理各类商品及技术的进出口业务。

(二) 其他资产负债表日后事项说明

截止2019年2月14日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项说明。

财务报表附注第57页

十、 其他重要事项

（1） 公司于2018年7月26日与中国民生银行股份有限公司武汉分行（以下简称“民生银

行武汉分行”）签订了合同编号为“公高质字第DB1800000062571号”的银行承兑汇票最高额质押合同，同时与民生银行武汉分行签订“公承兑字第ZH1800000084722号”、“公承兑字第ZH1800000099160号”的银行承兑协议。约定帝尔激光以合法持有的票据做质押开立银行承兑汇票，民生银行武汉分行承兑的银行承兑电子汇票票面金额最高不超过帝尔激光质押票据票面金额的100%。

（2） 公司于2018年9月26日与中国民生银行股份有限公司武汉分行（以下简称“民生银

行武汉分行”）签订了合同编号为“公高质字第DB1800000081080号”的银行承兑汇票最高额质押合同，同时与民生银行武汉分行签订“公承兑字第ZH18000000111744号”的银行承兑协议。约定帝尔激光以合法持有的票据做质押开立银行承兑汇票，民生银行武汉分行承兑的银行承兑电子汇票票面金额最高不超过帝尔激光质押票据票面金额的100%。

（3） 公司于2018年10月26日与中国民生银行股份有限公司武汉分行（以下简称“民生

银行武汉分行”）签订了合同编号为“公高质字第DB1800000090880号”的银行承兑汇票最高额质押合同，同时与民生银行武汉分行签订“公承兑字第ZH18000000125503号”的银行承兑协议。约定帝尔激光以合法持有的票据做质押开立银行承兑汇票，民生银行武汉分行承兑的银行承兑电子汇票票面金额最高不超过帝尔激光质押票据票面金额的100%。

（4） 公司于2018年11月29日与中国民生银行股份有限公司武汉分行（以下简称“民生

银行武汉分行”）签订了合同编号为“公高质字第DB1800000099141号”的银行承兑汇票最高额质押合同，同时与民生银行武汉分行签订“公承兑字第ZH18000000139154号”的银行承兑协议。约定帝尔激光以合法持有的票据做质押开立银行承兑汇票，民生银行武汉分行承兑的银行承兑电子汇票票面金额最高不超过帝尔激光质押票据票面金额的100%。截止2018年12月31日，质押票据明细如下：

出票人名称	票据号	票据金额	出票日期	到期日
浙江爱旭太阳能科技有限公司	1 316338700028 20180703 21817555 6	12,180,000.00	2018-7-3	2019-1-3
常州亿晶光电科技有限公司	1 314304222384 20180807 23495763 4	2,925,000.00	2018-8-7	2019-2-7
玉环晶科能源有限公司	1 304345010896 20180810 23705376 9	1,000,000.00	2018-8-10	2019-2-10
常州亿晶光电科技有限公司	1 314304222384 20180813 23740333 7	2,845,000.00	2018-8-13	2019-2-13

财务报表附注第58页

出票人名称	票据号	票据金额	出票日期	到期日
天津中环半导体股份有限公司	1 305110021168 20180529 20104963 1	2,000,000.00	2018-5-29	2019-2-28
浙江爱旭太阳能科技有限公司	1 316338700028 20180718 22490587 1	2,000,000.00	2018-7-18	2019-3-12
吉林麦吉柯半导体有限公司	1 309242000014 20180927 26195852 0	2,020,129.24	2018-9-27	2019-3-27
常州亿晶光电科技有限公司	1 314304222384 20181018 27160275 9	4,676,553.84	2018-10-18	2019-4-18
浙江爱旭太阳能科技有限公司	1 316338700028 20181022 27349978 6	3,360,000.00	2018-10-22	2019-4-22
合计		33,006,683.08

十一、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,002,700.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	226,849.32
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

财务报表附注第59页

项目	金额	说明
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-56.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目	34,406.91
所得税影响额	-339,593.43
合计	1,924,306.33

(二) 净资产收益率及每股收益：

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
净利润	71.22%	3.39	3.39
扣除非经常性损益后的净利润	70.41%	3.35	3.35

武汉帝尔激光科技股份有限公司

二〇一九年二月一十八日

财务报表附注第60页

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：