2014 年年度报告
公司代码：600008 公司简称：首创股份
北京首创股份有限公司
2014 年年度报告
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人刘晓光、主管会计工作负责人俞昌建及会计机构负责人（会计主管人员）
冯涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2014 年 12 月 31 日，公司合并报表
实现利润总额 87,195.63 万元，归属于母公司的净利润 61,023.24 万元；母公司报表实现净
利润 78,788.51 万元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取 10%法定盈余公积金，
即 7,878.85 万元；加上年初未分配利润 37,052.57 万元，扣除 2014 年度已分配的 2013 年
度利润 33,000.00 万元等，2014 年末可供股东分配的利润为 74,962.23 万元。
根据公司实际情况，2014 年度公司利润分配预案为：以总股本 2,410,307,062 股为基
数，向全体股东每 10 股派 1.5 元（含税），共计派发现金 361,546,059.30 元。
此预案尚需提请公司股东大会审议批准。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2014 年年度报告
目 录
第一节 释义及重大风险提示 ............................................................................................... 3
第二节 公司简介 ................................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ............................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................. 38
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................. 41
第八节 公司治理 ................................................................................................................. 48
第九节 内部控制 ................................................................................................................. 53
第十节 财务会计报告 ......................................................................................................... 54
第十一节 备查文件目录 ....................................................................................................... 180
2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司 指 北京首创股份有限公司
控股股东/首创集团 指 北京首都创业集团有限公司
实际控制人/北京市国资委 指 北京市国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京首创股份有限公司以非公开发行的方式，向不超
过十名特定对象发行不超过 33,247.57 万股普通股股
本次非公开发行 指
票的行为；该行为已于 2015 年 1 月完成，实际发行
股份总量为 210,307,062 股
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
本年度 指 2014 年度
建设—经营—移交，是指政府授予投资人以一定期限
的特许经营权，许可其建设和经营特定的公用基础设
BOT 指
施，得到合理的回报；特许经营权期限届满时，投资
人再将该项目无偿移交给政府。
移交—经营—移交，是指政府部门将建设好的项目的
一定期限的特许经营权，有偿转让给投资人；投资人
TOT 指
在约定的期限内通过经营得到合理的回报；特许经营
权期限届满时，投资人再将该项目无偿移交给政府。
政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效
率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与
PPP 指
社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关
系。
首创环境 指 首创环境控股有限公司
首创香港 指 首创（香港）有限公司
京城水务 指 北京京城水务有限责任公司
二、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“董事会报告”
等有关章节中关于公司风险部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京首创股份有限公司
公司的中文简称 首创股份
公司的外文名称 BEIJING CAPITAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写 BEIJING CAPITAL
公司的法定代表人 刘晓光
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭鹏 霍道臣
北京市朝阳区北三环东路八号静安中 北京市朝阳区北三环东路八号静安中
联系地址
心三层 心三层
电话 010-64689035 010-64689035
传真 010-64689030 010-64689030
电子信箱 securities@capitalwater.cn securities@capitalwater.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市海淀区双榆树知春路76号翠宫饭店写字楼15层
公司注册地址的邮政编码 100086
公司办公地址 北京市朝阳区北三环东路八号静安中心三层
公司办公地址的邮政编码 100028
公司网址 http://www.capitalwater.cn
电子信箱 master@capitalwater.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 首创股份
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
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（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
（四） 公司上市以来，历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生变更。
七、 其他有关资料
名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
师事务所（境内）
签字会计师姓名 何德明、李丹
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2013年 本期比上年
主要会计数据 2014年 同期增减 2012年
调整后 调整前 (%)
营业收入 5,589,383,248.03 4,230,653,565.52 4,230,653,565.52 32.12 3,382,924,612.87
归属于上市公司
610,232,359.70 601,265,458.02 601,265,458.02 1.49 581,308,910.90
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
375,796,890.48 326,118,479.45 326,118,479.45 15.23 516,230,910.95
常性损益的净利
润
经营活动产生的
341,934,649.47 106,898,611.53 106,898,611.53 219.87% 65,564,099.03
现金流量净额
2013年末 本期末比上
2014年末 年同期末增 2012年末
调整后 调整前 减（%）
归属于上市公司
6,247,329,261.72 6,093,117,164.29 6,093,117,164.29 2.53 5,703,248,841.97
股东的净资产
总资产 25,174,392,377.67 24,283,716,887.06 24,326,631,925.36 3.67 21,954,981,393.82
由于本公司之子公司商誉调整，2013 年总资产期末数调减 42,915,038.30 元，详见第五节“重要事项”
中“十三、其他重大事项说明”的相关内容。
(二) 主要财务指标
2013年 本期比上年同期
主要财务指标 2014年 2012年
调整后 调整前 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2774 0.2733 0.2733 1.49 0.2642
稀释每股收益（元／股） 0.2774 0.2733 0.2733 1.49 0.2642
扣除非经常性损益后的基本每
0.1708 0.1482 0.1482 15.23 0.2347
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 9.89 10.19 10.19 减少0.30个百分点 10.48
扣除非经常性损益后的加权平
6.09 5.53 5.53 增加0.56个百分点 9.31
均净资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股
东的净资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 195,232,242.57 360,939,756.45 77,220,046.33
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 21,923,584.08 35,103,755.78 25,447,020.40
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务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 24,142,824.13 -226,016.59 -9,573,058.59
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
对外委托贷款取得的损益 14,338,135.00 11,195,518.75 8,475,812.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,950,696.05 53,391,060.41 31,021,000.81
少数股东权益影响额 32,138,191.69 -108,247,431.10 -37,701,087.11
所得税影响额 -59,290,204.30 -77,009,665.13 -29,811,734.39
合计 234,435,469.22 275,146,978.57 65,077,999.95
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
金融资产
1. 以 公 允 价 值 计 量
且其变动计入当期 6,170,653.22 88,266,304.29 82,095,651.07 20,611,884.46
损益的金融资产
2.贷款和应收款
3. 可 供 出 售 金 融 资
56,720,022.94 39,549,056.39 -17,170,966.55 125,459.10
产
4.持有至到期投资
合计 62,890,676.16 127,815,360.68 64,924,684.52 20,737,343.56
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年 1 月 1 日起国家《城镇排水与污水处理条例》正式施行，《大气污染防治行动
计划》、《关于同意开展环保服务业试点的通知》等系列支持引导政策密集出台，极大地推
动了环境产业的发展。从国家环境治理理念提升到国有公用事业经营体制改革，都预示着水
务环境产业发展即将进入全面加速期。
公司在董事会的领导下，积极把握政策机遇，紧密围绕年度经营计划，优化产业结构，
延伸环保产业价值链，有效推进环保项目建设，深化改革，全面提升管理水平，实现了各业
务单元的稳定运营，经营业绩呈现稳定增长的发展态势。
报告期内，公司实现营业收入 558,938.32 万元，同比增长 32.12%；实现利润总额
87,195.63 万元，同比减少 20.27%；实现归属于母公司所有者的净利润 61,023.24 万元，
同比增长 1.49%。
1、公司主营业务的经营情况分析：
公司主营业务为水务固废等环保业务。报告期内，公司不断创新、夯实基础、提高经营
效率、充分挖掘存量项目潜力，积极拓展区域市场，保证安全运营，稳步提升盈利能力，报
告期内实现营业收入 348,062.32 万元，同比增加 45,910.80 万元；实现利润总额 54,276.68
万元，同比减少 14,826.47 万元，主要由于所属首创环境上年同期确认非经常性收益所致。
2、公司其他业务的经营情况分析：
公司其他业务有快速路业务、酒店业务、土地开发业务等。报告期内，京通快速路通过
智能化管理等改革创新，减弱了开通公交专用道、节假日小客车免费通行等政策因素影响，
报告期内实现营业收入 37,858.57 万元，同比增加 2,270.54 万元；实现利润总额 16,671.79
万元，同比增加 782.42 万元。新大都饭店报告期内实现营业收入 7,331.01 万元；本期亏损
1,369.43 万元，与上年同期基本持平。土地开发业务实现营业收入 161,969.07 万元，同比
增加 88,311.74 万元；实现利润总额 14,144.62 万元，同比减少 22,852.64 万元，主要由
于上年同期确认转让收益所致。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,589,383,248.03 4,230,653,565.52 32.12
营业成本 3,874,572,763.61 2,550,858,876.09 51.89
营业税金及附加 86,013,142.91 127,532,923.83 -32.56
销售费用 43,449,624.42 67,819,768.57 -35.93
财务费用 552,615,897.89 390,080,148.43 41.67
资产减值损失 11,025,794.72 19,501,075.20 -43.46
公允价值变动收益 23,844,075.77 -401,703.95 6,035.73
营业外收入 198,616,262.74 379,523,184.46 -47.67
营业外支出 89,025,566.93 43,180,802.37 106.17
少数股东损益 77,907,045.31 247,101,694.31 -68.47
经营活动产生的现金流量净额 341,934,649.47 106,898,611.53 219.87%
投资活动产生的现金流量净额 -803,076,357.98 749,225,091.55 -207.19%
筹资活动产生的现金流量净额 607,595,978.79 -165,561,897.83 466.99%
研发支出 5,975,080.65
（1）营业收入本期发生额为 558,938 万元，较上期发生额增加 32.12%，营业成本本期发生额为 387,457 万
元，较上期发生额增加 51.89%，主要是由于本公司本年新增子公司相应增加收入、成本所致；
（2）营业税金及附加本期发生额为 8,601 万元，较上期发生额减少 32.56%，主要是由于本公司之子公司本
期收入结构变化所致；
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（3）销售费用本期发生额为 4,345 万元，较上期发生额减少 35.93%，主要是由于本公司之子公司共同影响
所致；
（4）财务费用本期发生额为 55,262 万元，较上期发生额增加 41.67%，主要是由于本公司及本公司之子公司
共同影响所致；
（5）资产减值损失本期发生额为 1,103 万元，较上期发生额减少 43.46%，主要是由于本公司之子公司共同
影响所致；
（6）公允价值变动收益本期发生额为 2,384 万元，较上期发生额增加 6035.73%，主要是由于本公司之子公
司首创香港本期交易性金融资产公允价值变动增加所致；
（7）营业外收入本期发生额为 19,862 万元，较上期发生额减少 47.67%，主要是由于本公司之子公司首创香
港之子公司首创环境本期营业外收入减少所致；
（8）营业外支出本期发生额为 8,903 万元，较上期发生额增加 106.17%，主要是由于本公司之子公司本期固
定资产处置增加所致；
（9）少数股东损益本期发生额为 7,791 万元，较上期发生额减少 68.47%，主要是由于本公司之子公司首创
香港之子公司首创环境少数股东损益减少所致。
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，实现营业收入 558,938.32 万元，收入结构基本稳定。其中：①水务固废等
环保业务：实现营业收入 348,062.32 万元，为公司营业总收入的 62.27%。公司通过积极拓
展市场，新收购的水务项目运营及首创环境固废收入增加是收入增长的主要原因。②快速路
业务：实现营业收入 37,858.57 万元，占公司营业总收入的 6.77%。公司大力提高服务质量，
改善车辆通行速度，弥补了部分公交专用道和节假日小客车免费通行等政策的不利影响。③
土地开发业务：实现营业收入 161,969.07 万元，占公司营业总收入的 28.98%。④其他：实
现营业收入 11,048.36 万元，占公司营业总收入的 1.98%。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内，公司水务及固废等环保业务充分挖掘存量项目潜力，积极拓展周边区域市场，
新增项目顺利进入商业运营，水务环保收入呈稳步增长趋势。
(3) 主要销售客户的情况
报告期内，公司前五名客户的销售收入为 2,648,286,035.20 元，占年度销售收入总额的
比例为 47.38%。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占 上年同 本期金额
成本构成 总成本 上年同期 期占总 较上年同
分行业 本期金额
项目 比例 金额 成本比 期变动比
(%) 例(%) 例(%)
直接材料 33,581,444.66 0.87 35,775,673.98 1.40 -6.13
人工成本 85,177,784.08 2.20 86,742,973.98 3.40 -1.80
动力成本 205,473,408.86 5.30 198,105,036.62 7.77 3.72
污水处理
折旧和摊销 176,697,139.76 4.56 241,082,915.59 9.45 -26.71
其他成本 258,971,034.26 6.68 146,987,650.51 5.76 76.19
直接材料 17,572,304.64 0.45 19,150,032.38 0.75 -8.24
人工成本 162,198,046.45 4.19 234,863,607.83 9.21 -30.94
动力成本 146,794,221.97 3.79 153,382,413.03 6.01 -4.30
自来水
折旧和摊销 144,921,146.54 3.74 153,438,966.07 6.02 -5.55
生产销售
原水成本 20,199,644.76 0.52 81,444,904.98 3.19 -75.20
其他成本 84,262,877.30 2.17 78,371,429.74 3.07 7.52
水务建设 材料和设备 78,783,852.23 2.03 88,508,486.32 3.47 -10.99
2014 年年度报告
人工成本 9,159,242.81 0.24 19,651,500.86 0.77 -53.39
分包工程 210,904,246.31 5.44 296,625,017.60 11.63 -28.90
其他成本 29,590,301.80 0.76 18,704,352.84 0.73 58.20
人工成本 21,689,911.00 0.56 24,079,185.86 0.94 -9.92
京通快速
折旧和摊销 67,519,560.64 1.74 63,456,244.29 2.49 6.40
路通行费
其他成本 37,164,435.60 0.96 22,023,403.43 0.86 68.75
饭店经营 其他成本 10,172,057.46 0.26 23,965,315.76 0.94 -57.56
土地征用及拆迁补偿 548,283,983.26 14.15 111,594,596.51 4.37 391.32
土地开发 工程成本 638,939,230.15 16.49 338,733,454.28 13.28 88.63
其他成本 203,713,131.36 5.26 69,865,502.40 2.74 191.58
直接材料 197,754,768.66 5.10 1,262,496.97 0.05 15,563.78
人工成本 9,767,559.16 0.25 2,018,279.70 0.08 383.95
动力成本 3,593,515.25 0.09 1,927,717.53 0.08 86.41
垃圾处理
折旧和摊销 18,062,030.65 0.47 8,974,429.00 0.35 101.26
金融资产建造成本 404,133,254.53 10.43
其他成本 29,724,058.85 4,311,548.82 0.17 589.41
直接材料 3,026,766.20 0.08 4,475,967.35 0.18 -32.38
其他 折旧和摊销 2,578,286.81 0.07 2,550,327.20 0.10 1.10
其他成本 1,561,170.02 0.04 5,044,059.95 0.20 -69.05
(2) 主要供应商情况
不适用
4 费用
单位：元
项目 本期 上年同期 变动额 变动比 变动主要原因
本公司之子公司共同影响
销售费用 43,449,624.42 67,819,768.57 -24,370,144.15 -35.93%
所致
本公司及子公司财务费用
财务费用 552,615,897.89 390,080,148.43 162,535,749.46 41.67%
增加所致
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 3,166,571.52
本期资本化研发支出 2,808,509.13
研发支出合计 5,975,080.65
研发支出总额占净资产比例（%） 0.10
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.11
6 现金流
单位：元
项目 本期 上年同期 变动额 变动比
