宁波联合集团股份有限公司
财务报表附注
2020年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
宁波联合集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经宁波市体制改革委员会批准，以定向募集方式设立，于1994年3月31日在宁波市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为9133020025410108X4的营业执照，注册资本310,880,000.00元，股份总数310,880,000股（每股面值1元），均系无限售条件流通股。公司股票已于1997年4月10日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属综合行业。公司主要经营活动为房地产业务、电力和热力的生产供应业务、国内外商品贸易和服务等业务。
本财务报表业经公司2021年4月9日第九届第八次董事会批准对外报出。
本公司将宁波联合建设开发有限公司（以下简称建设开发公司）、宁波联合集团进出口股份有限公司（以下简称进出口公司）、嵊泗远东长滩旅游开发有限公司（以下简称嵊泗公司）、宁波经济技术开发区热电有限责任公司（以下简称热电公司）、温州银联投资置业有限公司（以下简称温州银联公司）、宁波梁祝文化产业园开发有限公司（以下简称梁祝公司）和梁祝婚庆集团有限公司（以下简称梁祝婚庆公司）等25家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六、七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
公司除全资子公司中佳国际发展有限公司外采用人民币为记账本位币；中佳国际发展有限公司注册地在香港，且其业务收支以港币为主，因此以港币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2) 终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收押金保证金组合 | ||
| 其他应收款——应收备用金组合 | ||
| 其他应收款——对从事房地产开发业务的联营、合营企业按持有项目公司股权比例提供除注册资本外的项目开发款组合 | ||
| 其他应收款——应收其他组合 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据——商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 | |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 应收商业承兑汇票预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 30 | 30 |
| 2-3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 0-5 | 2.11-5.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-12 | 0-5 | 7.92-33.33 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-12 | 0-5 | 7.92-20.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 0-5 | 9.50-20.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 2-10 | 0-5 | 9.50-50.00 |
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 35-50 |
| 管理软件 | 2-10 |
| 海域使用权 | 5-10 |
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十四) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十五) 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十六) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不
会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要从事商品贸易、电力和蒸汽、房地产、服务等业务。
商品销售收入确认的具体方法：1) 内销商品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将商品交付给客户且客户已接受该商品；已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。2) 外销商品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将商品报关，已取得提单；已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。
电力和蒸汽收入确认的具体方法：电力和蒸汽已经供出并经抄表确认；电、汽款已收讫或预计可收回。
房产收入确认的具体方法：销售合同已在相关政府部门备案；开发产品已经完工并验收合格；销售款已收讫或预计可收回；已按销售合同约定办妥交房手续。
服务收入确认的具体方法：相关的服务已经提供，客户已对提供的服务和金额进行确认；公司已就该服务享有现时收款权利。
(二十七) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十八) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，于实际收到日冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，于实际收到日确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十九) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(三十) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(三十一) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十二) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》。根据新收入准则规定，公司首次执行新收入准则的累积影响数调整2020年的年初留存收益，调整增加年初所有者权益12,025,029.17元，其中增加归属于母公司的所有者权益7,789,304.62元，增加少数股东权益4,235,724.55元。
执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 项 目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 |
| 其他流动资产 | 237,783,371.65 | 6,400,149.86 | 244,183,521.51 |
| 其他非流动资产 | 7,377,876.11 | 9,633,222.37 | 17,011,098.48 |
| 预收款项 | 3,159,498,564.20 | -3,151,832,079.03 | 7,666,485.17 |
| 合同负债 | 3,151,802,610.86 | 3,151,802,610.86 | |
| 应交税费 | 350,074,414.84 | 29,468.17 | 350,103,883.01 |
| 递延所得税负债 | 103,122,443.04 | 4,008,343.06 | 107,130,786.10 |
| 未分配利润 | 1,872,645,177.12 | 7,789,304.62 | 1,880,434,481.74 |
| 少数股东权益 | 144,431,724.47 | 4,235,724.55 | 148,667,449.02 |
同发生的、预期能够收回的增量成本，确认为合同取得成本，并将初始确认时摊销期限不超过一年的合同取得成本在“其他流动资产”列报，初始确认时摊销期限在一年以上的合同取得成本在“其他非流动资产”列报，由此，分别调增了“其他流动资产”和“其他非流动资产”的数值，同时调增了“递延所得税负债”、“未分配利润”和“少数股东权益”的数值；将原准则下在“预收款项”列报的因转让商品或提供服务而收到的预收款调整至“合同负债”列报，并将原预收账款中所包含的税金调整至“应交税费”列报，由此，调减了“预收款项”的数值，相应调增了“合同负债”和“应交税费”的数值。
2. 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、税项
主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | [注1] |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | [注2] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注3] |
发所在地税务局的有关规定，从事房地产开发的子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算[注3]不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 益创贸易有限公司 | 16.5% |
| 中佳国际发展有限公司 | 16.5% |
| 宁波兆曜进出口有限公司[注] | 20% |
| 宁波联合天易通国际贸易有限公司[注] | 20% |
| 温州和茂酒店管理有限公司[注] | 20% |
| 宁波联合报关有限公司[注] | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 759,424.41 | 786,629.79 |
| 银行存款 | 1,792,596,338.41 | 2,011,242,318.24 |
| 其他货币资金 | 48,734,657.43 | 48,360,797.65 |
| 合 计 | 1,842,090,420.25 | 2,060,389,745.68 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,494,461.27 | 1,494,344.13 |
的使用符合有关法律法规之规定，须在相关银行开立资金监管账户，申请使用预售资金时需提交工程施工完成证明等资料，经银行审批后方可支付。截至2020年12月31日，银行存款项目中资金监管账户合计金额为248,436,319.72元。
2) 期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金35,966,583.74元，保函保证金610,259.38元，客户按揭保证金9,144,670.12元，旅行社质保金100,000.00元，使用受限。
2. 交易性金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 170,298,435.54 | 190,920,421.49 |
| 其中：权益工具投资 | 170,298,435.54 | 190,920,421.49 |
| 合 计 | 170,298,435.54 | 190,920,421.49 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 26,681,521.04 | 100.00 | 26,681,521.04 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 26,681,521.04 | 100.00 | 26,681,521.04 | ||
| 合 计 | 26,681,521.04 | 100.00 | 26,681,521.04 | ||
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 41,993,753.36 | 100.00 | 41,993,753.36 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 41,993,753.36 | 100.00 | 41,993,753.36 | ||
| 合 计 | 41,993,753.36 | 100.00 | 41,993,753.36 | ||
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 158,693,040.73 | |
| 小 计 | 158,693,040.73 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 187,918,401.13 | 100.00 | 10,471,546.80 | 5.57 | 177,446,854.33 |
| 合 计 | 187,918,401.13 | 100.00 | 10,471,546.80 | 5.57 | 177,446,854.33 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 150,853,960.71 | 100.00 | 7,976,242.97 | 5.29 | 142,877,717.74 |
| 合 计 | 150,853,960.71 | 100.00 | 7,976,242.97 | 5.29 | 142,877,717.74 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 184,480,550.39 | 9,224,027.51 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,794,725.77 | 838,417.73 | 30.00 |
| 2-3年 | 468,046.82 | 234,023.41 | 50.00 |
| 3年以上 | 175,078.15 | 175,078.15 | 100.00 |
| 小 计 | 187,918,401.13 | 10,471,546.80 | 5.57 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他[注] | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,976,242.97 | 2,495,839.48 | 535.65 | 10,471,546.80 | ||||
| 小 计 | 7,976,242.97 | 2,495,839.48 | 535.65 | 10,471,546.80 | ||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 浙江浙能富兴燃料有限公司 | 66,682,049.36 | 35.48 | 3,334,102.47 |
| AIT APPAREL COMPANY LTD | 14,269,043.14 | 7.59 | 713,452.16 |
| EAST GLOBAL TRADING LIMITED | 11,719,567.85 | 6.24 | 585,978.39 |
| 宁波联合永祺纸业有限公司 | 10,341,382.80 | 5.50 | 517,069.14 |
| 宁波联能热力有限公司 | 6,097,545.00 | 3.24 | 304,877.25 |
| 小 计 | 109,109,588.15 | 58.05 | 5,455,479.41 |
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 153,005,776.88 | 97.58 | 153,005,776.88 | |
| 1-2 年 | 2,307,750.88 | 1.47 | 2,307,750.88 | |
| 2-3 年 | 27,500.00 | 0.02 | 27,500.00 | |
| 3 年以上 | 1,451,608.82 | 0.93 | 1,451,608.82 | |
| 合 计 | 156,792,636.58 | 100.00 | 156,792,636.58 | |
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 115,480,718.88 | 98.60 | 115,480,718.88 | |
| 1-2 年 | 193,272.33 | 0.17 | 193,272.33 | |
| 2-3 年 | 21,521.27 | 0.02 | 21,521.27 | |
| 3 年以上 | 1,430,087.55 | 1.21 | 1,430,087.55 | |
| 合 计 | 117,125,600.03 | 100.00 | 117,125,600.03 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| ZHEJIANG ENERGY INTERNATIONAL TRADING(HK) LIMITED | 93,796,955.68 | 59.82 |
| 山东晨鸣纸业销售有限公司 | 8,060,613.14 | 5.14 |
| 上海晨鸣浆纸销售有限公司 | 6,536,300.62 | 4.17 |
| 上海金光纸业产品服务有限公司 | 3,479,033.28 | 2.22 |
| 宁波金光纸业贸易有限公司 | 2,881,147.15 | 1.84 |
| 小 计 | 114,754,049.87 | 73.19 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 3,580,795.25 | 4.37 | 3,580,795.25 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 78,364,329.31 | 95.63 | 21,005,937.04 | 26.81 | 57,358,392.27 |
| 合 计 | 81,945,124.56 | 100.00 | 24,586,732.29 | 30.00 | 57,358,392.27 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 86,368,072.51 | 100.00 | 17,504,235.26 | 20.27 | 68,863,837.25 |
| 合 计 | 86,368,072.51 | 100.00 | 17,504,235.26 | 20.27 | 68,863,837.25 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 宁波玉玺文化创意有限公司 | 3,580,795.25 | 3,580,795.25 | 100.00 | 债务人履行其偿债义务的能力发生显著恶化 |
| 小 计 | 3,580,795.25 | 3,580,795.25 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收政府款项组合 | 43,751,933.23 | 773,893.82 | 1.77 |
| 应收押金保证金组合 | 27,707,620.96 | 15,708,683.38 | 56.69 |
| 应收其他组合 | 6,715,646.91 | 4,487,862.18 | 66.83 |
| 应收备用金组合 | 189,128.21 | 35,497.66 | 18.77 |
| 小 计 | 78,364,329.31 | 21,005,937.04 | 26.81 |
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 55,459,551.50 |
| 1-2年 | 1,380,588.59 |
| 2-3年 | 4,352,157.13 |
| 3年以上 | 20,752,827.34 |
| 小 计 | 81,945,124.56 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 1,406,748.90 | 6,132,623.86 | 9,964,862.50 | 17,504,235.26 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -3,603,584.80 | 3,603,584.80 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -161,769.10 | 61,216.10 | 7,677,880.04 | 7,577,327.04 |
| 本期收回 |
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 493,000.00 | 493,000.00 | ||
| 其他变动[注] | 1,330.01 | 500.00 | 1,830.01 | |
| 期末数 | 1,243,649.79 | 2,590,255.16 | 20,752,827.34 | 24,586,732.29 |
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 核销程序 | 款项是否由 关联交易产生 |
| 大连薇拉宫邸投资管理有限公司 | 其他 | 493,000.00 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 小 计 | 493,000.00 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 应收政府款项组合 | 43,751,933.23 | 49,405,353.65 |
| 应收备用金组合 | 189,128.21 | 411,151.72 |
| 应收押金保证金组合 | 27,707,620.96 | 19,704,542.98 |
| 应收其他组合 | 10,296,442.16 | 16,847,024.16 |
| 合 计 | 81,945,124.56 | 86,368,072.51 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 国家税务总局宁波市北仑区（宁波经济技术开发区）税务局 | 政府款项 | 43,431,733.23 | [注1] | 53.00 | 754,048.95 | 否 |
| 苍南县住房和城乡规划建设局 | 押金保证金 | 18,696,874.72 | [注2] | 22.82 | 14,772,166.29 | 否 |
| 中华人民共和国北仑海关 | 押金保证金 | 7,300,000.00 | 1年以内 | 8.91 | 365,000.00 | 否 |
| 宁波玉玺文化创意有限公司 | 其 他 | 3,580,795.25 | 3年以上 | 4.37 | 3,580,795.25 | 否 |
| 嵊泗县住房资金管理中心住宅物业维修资金专户 | 其 他 | 2,528,477.22 | 3年以上 | 3.09 | 2,528,477.22 | 否 |
| 小 计 | 75,537,880.42 | 92.19 | 22,000,487.71 |
[注2]账龄1年以内2,422,794.00元，账龄1-2年23,679.20元，账龄2-3年3,212,957.38元，账龄3年以上13,037,444.14元
7. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在途物资 | 14,227,275.07 | 14,227,275.07 | ||||
| 原材料 | 33,389,896.75 | 33,389,896.75 | 15,507,275.71 | 15,507,275.71 | ||
| 库存商品 | 22,030,944.63 | 1,046,093.84 | 20,984,850.79 | 28,958,979.29 | 3,029,092.65 | 25,929,886.64 |
| 开发成本 | 2,185,416,562.70 | 2,185,416,562.70 | 2,426,396,739.23 | 2,426,396,739.23 | ||
| 开发产品 | 442,015,495.82 | 550,057.59 | 441,465,438.23 | 805,092,193.50 | 805,092,193.50 | |
| 合 计 | 2,682,852,899.90 | 1,596,151.43 | 2,681,256,748.47 | 3,290,182,462.80 | 3,029,092.65 | 3,287,153,370.15 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 3,029,092.65 | 1,982,998.81 | 1,046,093.84 | |||
| 开发产品 | 550,057.59 | 550,057.59 | ||||
| 小 计 | 3,029,092.65 | 550,057.59 | 1,982,998.81 | 1,596,151.43 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 根据该类库存商品本期末成交价格，减去估计的销售费用和相关税费后的金额作为可变现净值 | 本期期初已计提存货跌价准备的存货其中一部分于本期售出 |
| 开发产品 | 根据该项目开发产品本期末成交价格，减去估计的销售费用和相关税费后的金额作为可变现净值 |
| 项目名称 | 开工时间 | (预计)竣工时间 | 预计总投资 | 期初数 | 期末数 |
| 苍南?银和望府 | 2017年11月 | 2020年6月 | 15.33亿元 | 1,205,812,378.63 | |
| 苍南?银和新天和家园一期 | 2018年12月 | 2021年10月 | 7.20亿元 | 457,096,891.57 | 577,606,706.76 |
| 苍南?银和新天和家园二期 | 2019年03月 | 2021年10月 | 5.73亿元 | 354,888,955.91 | 450,970,690.82 |
| 雾城半山半岛旅游综合体 | 2018年08月 | 2022年09月 | 10.78亿元 | 260,954,071.99 | 436,883,759.99 |
| 嵊泗长滩旅游度假区地块 | [注] | [注] | [注] | 90,627,442.75 | 86,857,505.11 |
| 海曙区高桥镇梁祝文化公园2号B地块 | [注] | [注] | [注] | 8,455,786.64 | 8,455,786.64 |
| 戚家山?天湖谷 | [注] | [注] | [注] | 48,561,211.74 | 39,938,856.50 |
| 苍南?藻溪百丈井地块 | [注] | [注] | [注] | 130,564,586.03 | |
| 龙港?天和景园 | [注] | [注] | [注] | 454,138,670.85 | |
| 小 计 | 2,426,396,739.23 | 2,185,416,562.70 |
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 天悦湾滨海度假村 A区（度假村住宅） | 2016年07月 | 149,200,870.25 | 7,501,907.39 | 141,698,962.86 | |
| 苍南?瑞和家园一期 | 2017年05月 | 27,088,284.59 | 4,794,749.18 | 22,293,535.41 | |
| 梁祝?逸家园一期 | 2017年11月 | 46,563,138.04 | 23,599,389.49 | 22,963,748.55 | |
| 嵊泗龙眼礁旅游度假中心（2-6号度假公寓） | 2014年04月 | 67,180,321.71 | 599,261.04 | 66,581,060.67 | |
| 苍南?天和家园三期 | 2017年06月 | 26,106,736.11 | 5,611,728.33 | 20,495,007.78 | |
| 苍南?天和家园二期 | 2016年06月 | 19,837,552.03 | 175,681.11 | 19,661,870.92 | |
| 苍南?天和家园一期 | 2013年12月 | 9,017,422.25 | 2,411,282.35 | 6,606,139.90 | |
| 苍南?瑞和家园二期 | 2017年05月 | 2,817,728.26 | 44,533.23 | 2,773,195.03 | |
| 天合家园二期 | 2011年06月 | 4,356,185.97 | 4,356,185.97 | ||
| 梁祝?逸家园二期 | 2019年12月 | 451,894,016.44 | 376,089,556.59 | 75,804,459.85 | |
| 苍南?银和望府 | 2020年6月 | 1,315,163,890.57 | 1,256,580,118.19 | 58,583,772.38 | |
| 其他项目汇总 | 1,029,937.85 | 832,381.35 | 197,556.50 | ||
| 小 计 | 805,092,193.50 | 1,315,163,890.57 | 1,678,240,588.25 | 442,015,495.82 |
8. 持有待售资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 瑞和家园一期综合体18幢104室 | 1,249,942.21 | 1,249,942.21 | ||||
| 合 计 | 1,249,942.21 | 1,249,942.21 | ||||
| 项 目 | 所属分部 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计出售费用 | 出售原因及方式 | 预计处置时间 |
| 瑞和家园一期综合体18幢104室 | 房地产 | 1,249,942.21 | 1,492,365.00 | 62,614.28 | 盘活资产、带租拍卖 | 2021年1月 |
| 小 计 | 1,249,942.21 | 1,492,365.00 | 62,614.28 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预缴增值税 | 62,535,954.58 | 62,535,954.58 | 96,591,010.36 | 96,591,010.36 | ||
| 预缴土地增值税 | 61,952,035.52 | 61,952,035.52 | 51,092,435.23 | 51,092,435.23 | ||
| 待抵扣增值税进项税额 | 20,377,641.08 | 20,377,641.08 | 48,754,883.47 | 48,754,883.47 | ||
| 预缴企业所得税 | 14,922,650.01 | 14,922,650.01 | 29,616,709.91 | 29,616,709.91 | ||
| 预缴城市维护建设税 | 3,115,995.57 | 3,115,995.57 | 5,599,892.24 | 5,599,892.24 | ||
| 预缴教育费附加 | 1,859,091.98 | 1,859,091.98 | 3,904,201.15 | 3,904,201.15 | ||
| 预缴地方教育附加 | 1,239,395.17 | 1,239,395.17 | 1,040,382.05 | 1,040,382.05 | ||
| 合同取得成本 | 1,440,556.87 | 1,440,556.87 | 6,400,149.86 | 6,400,149.86 | ||
| 预缴营业税 | 837,584.10 | 837,584.10 | 1,153,229.65 | 1,153,229.65 | ||
| 预缴地方水利建 | 30,627.59 | 30,627.59 | ||||
| 设基金 | ||||||
| 合 计 | 168,280,904.88 | 168,280,904.88 | 244,183,521.51 | 244,183,521.51 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
| 销售佣金 | 6,400,149.86 | 3,049,329.35 | 8,008,922.34 | 1,440,556.87 | |
| 小 计 | 6,400,149.86 | 3,049,329.35 | 8,008,922.34 | 1,440,556.87 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 93,005,024.25 | 93,005,024.25 | 69,827,735.78 | 69,827,735.78 | ||
| 合 计 | 93,005,024.25 | 93,005,024.25 | 69,827,735.78 | 69,827,735.78 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 宁波青峙化工码头有限公司 | 69,643,270.53 | 23,172,434.45 | |||
| 宁波保税区安基国际贸易有限公司 | 184,465.25 | 4,854.02 | |||
| 合 计 | 69,827,735.78 | 23,177,288.47 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 宁波青峙化工码头有限公司 | 92,815,704.98 | |||||
| 宁波保税区安基国际贸易有限公司 | 189,319.27 | |||||
| 合 计 | 93,005,024.25 | |||||
11. 其他非流动金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 14,858,215.20 | 15,003,077.67 |
| 其中：权益工具投资 | 14,858,215.20 | 15,003,077.67 |
| 合 计 | 14,858,215.20 | 15,003,077.67 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 741,057,774.58 | 94,091,732.66 | 835,149,507.24 |
| 本期增加金额 | 177,184,996.94 | 177,184,996.94 | |
| 1) 存货\固定资产转入[注] | 177,184,996.94 | 177,184,996.94 | |
| 本期减少金额 | 19,317,783.44 | 19,317,783.44 | |
| 1) 处置 | 12,692,190.55 | 12,692,190.55 | |
| 2) 转入固定资产 | 5,365,676.34 | 5,365,676.34 | |
| 3) 转入持有待售资产 | 1,259,916.55 | 1,259,916.55 | |
| 期末数 | 898,924,988.08 | 94,091,732.66 | 993,016,720.74 |
| 累计折旧和累计摊销 | |||
| 期初数 | 124,314,608.67 | 4,237,681.85 | 128,552,290.52 |
| 本期增加金额 | 47,064,354.95 | 148,814.27 | 47,213,169.22 |
| 1) 计提或摊销 | 34,117,242.52 | 148,814.27 | 34,266,056.79 |
| 2) 固定资产转入 | 12,947,112.43 | 12,947,112.43 | |
| 本期减少金额 | 1,310,062.34 | 1,310,062.34 | |
| 1) 处置 | 842,717.76 | 842,717.76 | |
| 2) 转入固定资产 | 457,370.24 | 457,370.24 | |
| 3) 转入持有待售资产 | 9,974.34 | 9,974.34 | |
| 期末数 | 170,068,901.28 | 4,386,496.12 | 174,455,397.40 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | 4,181,310.73 | 4,181,310.73 | |
| 本期增加金额 | 38,923,530.80 | 38,923,530.80 | |
| 1) 计提 | 38,923,530.80 | 38,923,530.80 | |
| 本期减少金额 | 4,181,310.73 | 4,181,310.73 | |
| 1) 处置 | 4,181,310.73 | 4,181,310.73 | |
| 期末数 | 38,923,530.80 | 38,923,530.80 | |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 689,932,556.00 | 89,705,236.54 | 779,637,792.54 |
| 期初账面价值 | 612,561,855.18 | 89,854,050.81 | 702,415,905.99 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 公司投资性房地产 | 1,872,752.21 | 临时房产，尚未办理不动产权证 |
| 温州银联公司、嵊泗公司等公司投资性房地产 | 119,270,518.20 | 审批资料不全，尚未办理不动产权证 |
| 小 计 | 121,143,270.41 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 821,501,298.93 | 627,579,075.94 | 7,268,173.79 | 37,081,070.92 | 20,215,311.53 | 1,513,644,931.11 |
| 本期增加金额 | 5,416,876.34 | 74,028,205.35 | 234,975.76 | 858,394.10 | 412,608.62 | 80,951,060.17 |
| 1) 购置 | 51,200.00 | 842,975.91 | 234,975.76 | 858,394.10 | 412,608.62 | 2,400,154.39 |
| 2) 在建工程转入 | 73,185,229.44 | 73,185,229.44 | ||||
| 3) 投资性房地产转入 | 5,365,676.34 | 5,365,676.34 | ||||
| 本期减少金额 | 213,194,250.38 | 60,539,229.61 | 296,462.58 | 3,078,031.03 | 684,459.43 | 277,792,433.03 |
| 1) 处置或报废 | 39,535,767.30 | 41,496,651.07 | 294,662.58 | 3,078,031.03 | 684,459.43 | 85,089,571.41 |
| 2) 转入投资性房地产 | 173,658,483.08 | 173,658,483.08 | ||||
| 3) 转入在建工程 | 19,042,578.54 | 19,042,578.54 | ||||
| 4)出售子公司 | 1,800.00 | 1,800.00 | ||||
| 期末数 | 613,723,924.89 | 641,068,051.68 | 7,206,686.97 | 34,861,433.99 | 19,943,460.72 | 1,316,803,558.25 |
| 累计折旧 | ||||||
| 期初数 | 291,696,004.54 | 440,424,866.23 | 5,448,555.62 | 27,887,820.28 | 16,222,772.96 | 781,680,019.63 |
| 本期增加金额 | 29,736,435.62 | 24,579,564.45 | 374,151.13 | 2,056,392.29 | 582,002.86 | 57,328,546.35 |
| 1) 计提 | 29,279,065.38 | 24,579,564.45 | 374,151.13 | 2,056,392.29 | 582,002.86 | 56,871,176.11 |
| 2) 投资性房地产转入 | 457,370.24 | 457,370.24 | ||||
| 本期减少金额 | 51,946,262.62 | 58,090,666.87 | 284,319.56 | 2,751,392.25 | 670,438.35 | 113,743,079.65 |
| 1) 处置或报废 | 38,999,150.19 | 39,809,791.47 | 282,609.56 | 2,751,392.25 | 670,438.35 | 82,513,381.82 |
| 2) 转入投资性房地产 | 12,947,112.43 | 12,947,112.43 | ||||
| 3) 转入在建工程 | 18,280,875.40 | 18,280,875.40 | ||||
| 4) 出售子公司 | 1,710.00 | 1,710.00 | ||||
| 期末数 | 269,486,177.54 | 406,913,763.81 | 5,538,387.19 | 27,192,820.32 | 16,134,337.47 | 725,265,486.33 |
| 减值准备 | ||||||
| 期初数 | 16,803,379.91 | 16,803,379.91 | ||||
| 本期增加金额 | 1,348,552.18 | 1,348,552.18 | ||||
| 1) 计提 | 1,348,552.18 | 1,348,552.18 | ||||
| 本期减少金额 | ||||||
| 1) 处置或报废 | ||||||
| 期末数 | 18,151,932.09 | 18,151,932.09 | ||||
| 账面价值 | ||||||
| 期末账面价值 | 326,085,815.26 | 234,154,287.87 | 1,668,299.78 | 7,668,613.67 | 3,809,123.25 | 573,386,139.83 |
| 期初账面价值 | 513,001,914.48 | 187,154,209.71 | 1,819,618.17 | 9,193,250.64 | 3,992,538.57 | 715,161,531.57 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 热电公司及梁祝公司的房产 | 5,909,816.38 | 审批资料不全，尚未办理不动产权证 |
14. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| #7炉和#6机的高温高压升级改造项目 | 5,770,754.72 | 5,770,754.72 | ||||
| 中央空调改造工程 | 2,853,982.46 | 2,853,982.46 | ||||
| 原煤码头大修工程 | 1,164,000.00 | 1,164,000.00 | ||||
| 其他零星工程 | 78,000.00 | 78,000.00 | 13,081.95 | 13,081.95 | ||
| 小 计 | 4,095,982.46 | 4,095,982.46 | 5,783,836.67 | 5,783,836.67 | ||
| 工程名称 | 预算数 (万元) | 期初数 | 本期增加[注1] | 转入固定资产 | 其他减少[注2] | 期末数 |
| #7炉和#6机的高温高压升级改造项目 | 6,300.00 | 5,770,754.72 | 60,421,967.38 | 66,103,293.14 | 89,428.96 | |
| 生产系统直流系统改造 | 80.00 | 776,849.54 | 776,849.54 | |||
| 冷渣机改造 | 35.00 | 230,088.50 | 230,088.50 | |||
| 冷却塔升级改造 | 175.00 | 1,725,663.71 | 1,725,663.71 | |||
| 中央空调改造工程 | 320.00 | 2,853,982.46 | 2,853,982.46 | |||
| 原煤码头大修工程 | 195.00 | 1,164,000.00 | 1,164,000.00 | |||
| 骆霞线拓宽项目热力管道迁改工程 | 360.00 | 2,766,492.78 | 2,766,492.78 | |||
| 东二线供热支线改造项目 | 18.00 | 169,596.12 | 169,596.12 | |||
| 西一线穿江南公路直埋管改造工程 | 130.00 | 1,333,132.63 | 1,333,132.63 | |||
| 其他零星工程 | 13,081.95 | 145,031.07 | 80,113.02 | 78,000.00 | ||
| 小 计 | 5,783,836.67 | 71,586,804.19 | 73,185,229.44 | 89,428.96 | 4,095,982.46 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| #7炉和#6机的高温高压升级改造项目 | 105.07 | 100.00 | 自筹 | |||
| 生产系统直流系统改造 | 97.11 | 100.00 | 自筹 | |||
| 冷渣机改造 | 65.74 | 100.00 | 自筹 | |||
| 冷却塔升级改造 | 98.61 | 100.00 | 自筹 | |||
| 中央空调改造工程 | 89.19 | 89.19 | 自筹 |
| 原煤码头大修工程 | 59.69 | 59.69 | 自筹 | |||
| 骆霞线拓宽项目热力管道迁改工程 | 76.85 | 100.00 | 自筹 | |||
| 东二线供热支线改造项目 | 94.22 | 100.00 | 自筹 | |||
| 西一线穿江南公路直埋管改造工程 | 102.55 | 100.00 | 自筹 | |||
| 其他零星工程 | 自筹 | |||||
| 小 计 |
| 项 目 | 土地使用权 | 管理软件及海域使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 110,809,133.30 | 7,268,109.39 | 118,077,242.69 |
| 本期增加金额 | 5,309.73 | 5,309.73 | |
| 1) 购置 | 5,309.73 | 5,309.73 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 110,809,133.30 | 7,273,419.12 | 118,082,552.42 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 25,669,787.44 | 5,330,869.59 | 31,000,657.03 |
| 本期增加金额 | 2,712,859.40 | 1,931,995.05 | 4,644,854.45 |
| 1) 计提 | 2,712,859.40 | 1,931,995.05 | 4,644,854.45 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 28,382,646.84 | 7,262,864.64 | 35,645,511.48 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 82,426,486.46 | 10,554.48 | 82,437,040.94 |
| 期初账面价值 | 85,139,345.86 | 1,937,239.80 | 87,076,585.66 |
16. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 期末数 |
| 临时设施及装修支出 | 101,555,644.72 | 68,841.87 | 26,611,411.86 | 75,013,074.73 |
| 合 计 | 101,555,644.72 | 68,841.87 | 26,611,411.86 | 75,013,074.73 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 预提的土地增值税 | 399,145,266.20 | 99,786,316.55 | 231,338,964.50 | 57,834,741.13 |
| 可抵扣亏损 | 78,185,926.35 | 19,546,481.59 | ||
| 资产减值准备 | 37,498,730.06 | 9,330,661.43 | 49,401,582.77 | 12,315,993.50 |
| 递延收益 | 15,334,248.37 | 3,833,562.09 | 14,701,328.77 | 3,675,332.20 |
| 暂估工程成本 | 60,229,912.96 | 15,057,478.24 | 9,923,824.34 | 2,480,956.09 |
| 已计提未发放的应付职工薪酬 | 16,869,629.60 | 4,190,766.26 | 8,579,502.25 | 2,144,875.57 |
| 其 他 | 7,666.52 | 1,916.62 | 956,472.68 | 239,118.17 |
| 合 计 | 529,085,453.71 | 132,200,701.19 | 393,087,601.66 | 98,237,498.25 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 166,193,125.56 | 41,548,281.39 | 186,820,029.40 | 46,705,007.35 |
| 非同一控制下企业合并时，企业合并成本小于购买日应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 | 15,414,256.95 | 3,853,564.24 | 15,908,674.88 | 3,977,168.72 |
| 合并财务报表未实现内部交易亏损 | 307,194,643.24 | 76,798,660.81 | 181,391,734.96 | 45,347,933.74 |
| 一次性计入成本费用的固定资产折旧差异 | 42,769,344.90 | 10,692,336.23 | 28,369,333.06 | 7,092,333.23 |
| 合同取得成本 | 9,660,554.65 | 2,415,138.66 | 16,033,372.24 | 4,008,343.06 |
| 合 计 | 541,231,925.30 | 135,307,981.33 | 428,523,144.54 | 107,130,786.10 |
(3) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异[注] | 132,104,846.92 | 3,779,797.69 |
| 可抵扣亏损 | 268,671,015.00 | 105,984,429.66 |
| 小 计 | 400,775,861.92 | 109,764,227.35 |
| 年 份 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 备注 |
| 2020年 | 4,744,246.98 | ||
| 2021年 | 9,388,364.08 | 9,388,364.08 | |
| 2022年 | 65,791,169.64 | 65,791,169.64 | |
| 2023年 | 14,931,101.10 | 16,706,908.81 | |
| 2024年 | 49,744,598.96 | 8,606,865.89 | |
| 2025年 | 128,042,719.90 | ||
| 小 计 | 267,897,953.68[注] | 105,237,555.40 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 2,740,273.82 | 2,740,273.82 | 77,876.11 | 77,876.11 | ||
| 预付租赁保证金 | 7,300,000.00 | 7,300,000.00 | ||||
| 合同取得成本 | 8,219,997.78 | 8,219,997.78 | 9,633,222.37 | 9,633,222.37 | ||
| 合 计 | 10,960,271.60 | 10,960,271.60 | 17,011,098.48 | 17,011,098.48 | ||
(2) 合同取得成本
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
| 销售佣金 | 9,633,222.37 | 3,918,090.39 | 5,331,314.98 | 8,219,997.78 | |
| 小 计 | 9,633,222.37 | 3,918,090.39 | 5,331,314.98 | 8,219,997.78 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 5,006,645.83 | 35,035,437.27 |
| 信用借款 | 193,156,576.38 | 149,647,421.74 |
| 合 计 | 198,163,222.21 | 184,682,859.01 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 86,910,258.71 | 85,582,018.25 |
| 合 计 | 86,910,258.71 | 85,582,018.25 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货 款 | 533,339,937.94 | 536,281,927.10 |
| 工程款 | 19,360,475.45 | 20,461,842.35 |
| 其 他 | 3,767,302.53 | 13,211,584.85 |
| 合 计 | 556,467,715.92 | 569,955,354.30 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预收租金 | 6,346,751.23 | 6,838,772.66 |
| 预收物业费 | 834,457.94 | 827,712.51 |
| 合 计 | 7,181,209.17 | 7,666,485.17 |
之说明
23. 合同负债
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预收房款 | 1,657,996,348.36 | 3,057,282,598.97 |
| 预收货款 | 78,824,434.87 | 94,520,011.89 |
| 预收工程款 | 1,526,672.86 | |
| 合 计 | 1,738,347,456.09 | 3,151,802,610.86 |
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | (预计)竣工时间 | 预(已)售比例（%） |
| 苍南?银和望府 | 18,631,963.00 | 1,383,333,031.00 | 2020年6月 | 97.26 |
| 苍南?银和新天和家园一期 | 907,235,016.00 | 426,384,295.00 | 2021年10月 | 97.57 |
| 苍南?银和新天和家园二期 | 683,302,135.00 | 167,771,872.00 | 2021年10月 | 92.39 |
| 苍南?天和家园一期 | 5,508,000.00 | 11,887,894.41 | 2013年12月 | 99.07 |
| 苍南?天和家园二期 | 47,500.00 | 47,504.00 | 2016年06月 | 84.93 |
| 苍南?天和家园三期 | 64,000.00 | 323,000.00 | 2017年06月 | 100.00 |
| 苍南?瑞和家园一期 | 538,911.00 | 461,776.40 | 2017年05月 | 90.05 |
| 天悦湾滨海度假村 A区（度假村住宅）[注] | 9,735,897.56 | 9,960,452.80 | 2016年07月 | 68.41 |
| 梁祝?逸家园一期 | 12,863,281.80 | 6,533,586.36 | 2017年11月 | 99.11 |
| 梁祝?逸家园二期 | 20,069,644.00 | 1,050,579,187.00 | 2019年12月 | 83.33 |
| 小 计 | 1,657,996,348.36 | 3,057,282,598.97 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 46,036,725.92 | 146,334,923.92 | 137,340,090.60 | 55,031,559.24 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 585,926.21 | 3,486,048.60 | 4,071,974.81 | |
| 合 计 | 46,622,652.13 | 149,820,972.52 | 141,412,065.41 | 55,031,559.24 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 31,193,887.10 | 120,096,025.69 | 111,801,805.28 | 39,488,107.51 |
| 职工福利费 | 10,580,849.57 | 10,580,849.57 | ||
| 社会保险费 | 341,132.99 | 6,994,656.10 | 7,081,288.47 | 254,500.62 |
| 其中：医疗保险费 | 312,848.62 | 6,890,312.21 | 6,951,905.48 | 251,255.35 |
| 工伤保险费 | 13,070.89 | 20,391.12 | 33,462.01 | |
| 生育保险费 | 15,213.48 | 83,952.77 | 95,920.98 | 3,245.27 |
| 住房公积金 | 5,646,523.00 | 5,646,523.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 14,501,705.83 | 3,016,869.56 | 2,229,624.28 | 15,288,951.11 |
| 小 计 | 46,036,725.92 | 146,334,923.92 | 137,340,090.60 | 55,031,559.24 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 565,001.75 | 709,284.26 | 1,274,286.01 | |
| 失业保险费 | 20,924.46 | 23,266.14 | 44,190.60 | |
| 企业年金缴费 | 2,753,498.20 | 2,753,498.20 | ||
| 小 计 | 585,926.21 | 3,486,048.60 | 4,071,974.81 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注1] |
| 土地增值税 | 473,993,399.12 | 231,338,964.50 |
| 企业所得税 | 78,210,524.98 | 65,942,249.23 |
| 增值税 | 22,526,498.66 | 955,462.91 |
| 房产税 | 8,332,877.78 | 4,598,321.76 |
| 土地使用税 | 4,034,617.47 | 3,723,646.36 |
| 代扣代缴个人所得税 | 389,209.21 | 488,589.98 |
| 印花税 | 134,301.03 | 102,252.33 |
| 城市维护建设税 | 99,712.00 | 62,331.46 |
| 环境保护税 | 49,360.01 | 50,328.02 |
| 教育费附加 | 43,044.64 | 28,641.42 |
| 地方教育附加 | 28,696.42 | 19,094.28 |
| 其他税费[注2] | 39,005,699.68 | 42,794,000.76 |
| 合 计 | 626,847,941.00 | 350,103,883.01 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 64,788,973.10 | 55,128,557.30 |
| 暂借款 | 274,044,444.44 | 402,739,132.81 |
| 应付暂收款 | 11,636,783.08 | 7,709,426.53 |
| 其他 | 5,320,651.06 | 7,597,971.07 |
| 合 计 | 355,790,851.68 | 473,175,087.71 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,019,078.46 | 139,767,822.33 |
| 合 计 | 2,019,078.46 | 139,767,822.33 |
28. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 9,931,814.71 | |
| 保证借款 | 17,471,478.30 | |
| 合 计 | 9,931,814.71 | 17,471,478.30 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,025,239.55 | 8,862,390.82 | 2,628,996.54 | 18,258,633.83 | 与资产相关 |
| 政府补助 | 475,395.60 | 133,000.00 | 342,395.60 | 与收益相关 | |
| 一次性收取的热网建设费 | 2,676,089.22 | 155,963.29 | 756,437.97 | 2,075,614.54 | |
| 合 计 | 15,176,724.37 | 9,018,354.11 | 3,518,434.51 | 20,676,643.97 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 热网工程补助 | 416,666.67 | 416,666.67 | 与资产相关 | ||
| 江南公路热网移位补助 | 135,407.51 | 116,088.00 | 19,319.51 | 与资产相关 | |
| 3*130T/H循环流化床锅炉SNCR脱硝项目补助 | 1,479,718.90 | 493,239.36 | 986,479.54 | 与资产相关 | |
| 污泥压滤处理补助 | 88,140.00 | 14,690.00 | 73,450.00 | 与资产相关 | |
| 锅炉烟气超低排放改造项目补助 | 4,195,390.00 | 529,944.00 | 3,665,446.00 | 与资产相关 | |
| #5机组升级改造项目补助 | 491,658.00 | 49,584.00 | 442,074.00 | 与资产相关 | |
| 黄山路西延工程戚家山隧道北口热网移位工程补助 | 930,826.34 | 265,950.38 | 664,875.96 | 与资产相关 | |
| 中田支线热网管道工程补助 | 350,762.90 | 89,556.48 | 261,206.42 | 与资产相关 | |
| 纬八路工程热网移位工程补助 | 155,788.82 | 39,775.86 | 116,012.96 | 与资产相关 | |
| 轻轨项目西一线B段迁改工程补助 | 830,453.09 | 118,636.20 | 711,816.89 | 与资产相关 | |
| 王家洋河拓宽项目热力管线迁改工程补助 | 962,756.26 | 116,697.72 | 846,058.54 | 与资产相关 | |
| 陈山隧道热力管道迁移补助 | 1,987,671.06 | 217,234.92 | 1,770,436.14 | 与资产相关 | |
| S320骆霞线K14+455-K18+612段迁改工程补助 | 3,862,390.82 | 160,932.95 | 3,701,457.87 | 与资产相关 |
| 海洋（湾区）经济发展专项资金补助 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 企业稳岗补贴 | 475,395.60 | 133,000.00 | 342,395.60 | 与收益相关 | |
| 小 计 | 12,500,635.15 | 8,862,390.82 | 2,761,996.54 | 18,601,029.43 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 310,880,000.00 | 310,880,000.00 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 132,855,290.87 | 132,855,290.87 | ||
| 其他资本公积 | 10,711,972.96 | 10,711,972.96 | ||
| 合 计 | 143,567,263.83 | 143,567,263.83 |
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | ||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | ||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 2,287,543.15 | -55,591.17 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,402,863.06 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 884,680.09 | -55,591.17 | ||
| 其他综合收益合计 | 2,287,543.15 | -55,591.17 | ||
| 项 目 | 本期发生额 | 期末数 | ||
| 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -55,591.17 | 2,231,951.98 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,402,863.06 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -55,591.17 | 829,088.92 | ||
| 其他综合收益合计 | -55,591.17 | 2,231,951.98 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 330,606,382.72 | 10,597,531.09 | 341,203,913.81 | |
| 合 计 | 330,606,382.72 | 10,597,531.09 | 341,203,913.81 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,872,645,177.12 | 1,506,454,240.54 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 7,789,304.62 | 104,557,569.44 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,880,434,481.74 | 1,611,011,809.98 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 343,776,828.57 | 320,008,884.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | 10,597,531.09 | 11,743,517.70 |
| 应付普通股股利 | 62,176,000.00 | 46,632,000.00 |
| 期末未分配利润 | 2,151,437,779.22 | 1,872,645,177.12 |
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,854,031,945.40 | 3,545,638,779.17 | 3,783,036,273.06 | 3,109,337,974.95 |
| 其他业务 | 59,481,710.80 | 66,114,824.29 | 91,208,785.35 | 90,316,168.48 |
| 合 计 | 4,913,513,656.20 | 3,611,753,603.46 | 3,874,245,058.41 | 3,199,654,143.43 |
| 合同分类 | 房地产分部 | 热电分部 | 商品贸易分部 |
| 商品类型 | |||
| 商品房 | 2,744,730,707.44 | ||
| 电、热及其安装 | 439,237,825.33 | ||
| 水煤浆 | |||
| 煤 炭 | 1,080,199,057.46 | ||
| 纸 张 | 381,043,725.58 | ||
| 住宿和餐饮 | |||
| 其 他 | 41,129,331.70[注] | 633,243.49 | 56,322,612.37 |
| 合 计 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 按经营地区分类 | |||
| 浙江省内 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 903,619,880.90 |
| 浙江省外 | 613,945,514.51 | ||
| 合 计 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 市场类型 | |||
| 国内市场 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,507,451,443.91 |
| 国外市场 | 10,113,951.50 | ||
| 合 计 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 合同类型 | |||
| 买卖合同 | 2,748,006,895.44 | 7,450,574.72 | 1,512,412,700.30 |
| 供用电、热力合同 | 391,662,320.89 |
| 服务合同 | 37,853,143.70 | 633,243.49 | 5,152,695.11 |
| 其 他 | 40,124,929.72 | ||
| 合 计 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 时点转让 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 合 计 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 按合同期限分类 | |||
| 短期合同 | 2,779,480,696.02 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 长期合同 | 6,379,343.12 | ||
| 合 计 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 按销售渠道分类 | |||
| 直接销售 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 间接销售 | |||
| 合 计 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 |
| 合同分类 | 服务分部 | 其他分部 | 小 计 |
| 商品类型 | |||
| 商品房 | 2,744,730,707.44 | ||
| 电、热及其安装 | 439,237,825.33 | ||
| 水煤浆 | 107,620,573.72 | 107,620,573.72 | |
| 煤 炭 | 1,080,199,057.46 | ||
| 纸 张 | 381,043,725.58 | ||
| 住宿和餐饮 | 55,617,066.09 | 55,617,066.09 | |
| 其 他 | 6,979,513.02 | 105,064,700.58 | |
| 合 计 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,913,513,656.20 |
| 按经营地区分类 | |||
| 浙江省内 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,299,568,141.69 |
| 浙江省外 | 613,945,514.51 | ||
| 合 计 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,913,513,656.20 |
| 市场类型 | |||
| 国内市场 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,903,399,704.70 |
| 国外市场 | 10,113,951.50 | ||
| 合 计 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,913,513,656.20 |
| 合同类型 | |||
| 买卖合同 | 773,735.56 | 77,273,553.56 | 4,345,917,459.58 |
| 供用电、热力合同 | 391,662,320.89 | ||
| 服务合同 | 61,822,843.55 | 105,461,925.85 | |
| 其 他 | 30,347,020.16 | 70,471,949.88 | |
| 合 计 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,913,513,656.20 |
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 时点转让 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,913,513,656.20 |
| 合 计 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,913,513,656.20 |
| 按合同期限分类 | |||
| 短期合同 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,907,134,313.08 |
| 长期合同 | 6,379,343.12 | ||
| 合 计 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,913,513,656.20 |
| 按销售渠道分类 | |||
| 直接销售 | 60,143,745.75 | 107,620,573.72 | 4,911,060,822.84 |
| 间接销售 | 2,452,833.36 | 2,452,833.36 | |
| 合 计 | 62,596,579.11 | 107,620,573.72 | 4,913,513,656.20 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 土地增值税 | 261,664,530.11 | 177,322,064.89 |
| 城市维护建设税 | 9,112,476.21 | 1,424,365.16 |
| 房产税 | 8,329,639.35 | 8,039,671.91 |
| 教育费附加 | 4,172,955.17 | 690,528.59 |
| 土地使用税 | 3,565,560.11 | 4,406,515.51 |
| 印花税 | 1,766,043.82 | 2,798,089.62 |
| 地方教育附加 | 2,781,403.38 | 459,842.29 |
| 环境保护税 | 168,105.09 | 161,413.54 |
| 营业税 | 125,000.00 | 11,914.95 |
| 车船使用税 | 59,446.76 | 61,256.40 |
| 文化事业建设费 | 73.34 | 6,169.80 |
| 出口关税 | 48.89 | 1,604.90 |
| 合 计 | 291,745,282.23 | 195,383,437.56 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 20,579,546.01 | 9,323,244.42 |
| 销售代理费及佣金 | 17,634,665.37 | 16,255,318.98 |
| 办公经费 | 13,100,506.87 | 8,169,828.78 |
| 广告宣传策划费 | 4,202,887.44 | 13,885,942.12 |
| 外贸销售流通费用 | 11,180,030.72 | 10,157,058.64 |
| 运输装卸费 | 2,086,134.60 | 37,026,578.38 |
| 其 他 | 4,223,734.24 | 2,176,876.81 |
| 合 计 | 73,007,505.25 | 96,994,848.13 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 73,004,551.00 | 82,679,783.17 |
| 折旧摊销费 | 22,271,095.47 | 22,979,289.22 |
| 聘请中介机构费 | 10,373,327.07 | 12,170,108.03 |
| 业务招待费 | 6,112,819.87 | 6,801,697.88 |
| 办公经费 | 4,174,178.00 | 5,295,117.81 |
| 车辆经费 | 4,783,994.17 | 4,438,382.79 |
| 差旅费 | 1,117,158.36 | 2,160,250.91 |
| 保险费 | 1,014,698.26 | 1,533,355.96 |
| 租赁费 | 509,170.41 | 2,207,859.20 |
| 其 他 | 3,767,713.59 | 3,393,893.81 |
| 合 计 | 127,128,706.20 | 143,659,738.78 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 39,247,292.24 | 40,620,855.14 |
| 利息收入 | -26,837,711.04 | -8,671,545.64 |
| 汇兑损益 | -4,070,403.80 | -5,357,118.06 |
| 银行手续费 | 2,323,079.67 | 1,789,138.21 |
| 合 计 | 10,662,257.07 | 28,381,329.65 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,628,996.54 | 2,844,888.06 | 2,628,996.54 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,898,972.50 | 6,241,300.55 | 5,898,972.50 |
| 增值税进项税额加计抵减 | 364,643.26 | 165,681.82 | 364,643.26 |
| 合 计 | 8,892,612.30 | 9,251,870.43 | 8,892,612.30 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 23,177,288.47 | 19,083,121.53 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,880,880.24 | 3,927,816.26 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 2,348,444.61 | 3,935,978.39 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期 | 2,348,444.61 | 3,935,978.39 |
| 损益的金融资产 | ||
| 处置金融工具取得的投资收益 | 474,805.90 | 19,637,757.05 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 474,805.90 | 19,637,757.05 |
| 合 计 | 30,881,419.22 | 46,584,673.23 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融资产 | -20,768,819.92 | 53,816,027.33 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | -20,768,819.92 | 53,816,027.33 |
| 合 计 | -20,768,819.92 | 53,816,027.33 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -10,073,166.52 | 2,905,527.72 |
| 合 计 | -10,073,166.52 | 2,905,527.72 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 投资性房地产减值损失 | -38,923,530.80 | |
| 坏账损失 | 5,547,176.20 | |
| 存货跌价损失 | -550,057.59 | -624,739.41 |
| 固定资产减值损失 | -1,348,552.18 | -6,323,979.91 |
| 合 计 | -40,822,140.57 | -1,401,543.12 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -784,677.28 | 172,061.64 | -784,677.28 |
| 合 计 | -784,677.28 | 172,061.64 | -784,677.28 |
12. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 无法支付款项 | 4,456,891.90 | 1,931,095.64 | 4,456,891.90 |
| 违约赔款及罚没收入 | 645,921.46 | 4,700,341.29 | 645,921.46 |
| 接受捐赠 | 309,318.00 | 446,071.90 | 309,318.00 |
| 其 他 | 99,114.85 | 213,296.00 | 99,114.85 |
| 合 计 | 5,511,246.21 | 7,290,804.83 | 5,511,246.21 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损 益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,960,000.00 | 587,400.00 | 1,960,000.00 |
| 罚款支出 | 31,526.59 | 46,349.33 | 31,526.59 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 631,517.49 | 545,473.88 | 631,517.49 |
| 违约金及滞纳金 | 2,060,601.46 | 180,124.05 | 2,060,601.46 |
| 其 他 | 22,704.58 | 161,762.69 | 22,704.58 |
| 合 计 | 4,706,350.12 | 1,521,109.95 | 4,706,350.12 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 271,148,218.87 | 82,023,912.28 |
| 递延所得税费用 | -5,764,630.09 | -50,111,783.57 |
| 合 计 | 265,383,588.78 | 31,912,128.71 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 767,346,425.31 | 327,269,872.97 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 191,836,606.33 | 81,817,468.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -118,270.64 | -241,392.71 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,096,729.74 | 523,745.41 |
| 非应税收入的影响 | -7,609,113.71 | -5,992,149.98 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,101,847.73 | 3,529,949.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,206,382.02 | -56,195,089.52 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 75,282,171.35 | 8,469,598.17 |
| 所得税费用 | 265,383,588.78 | 31,912,128.71 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回各类保证金 | 613,879,856.47 | 870,490,834.87 |
| 代收商品房权属登记相关税费 | 49,719,752.62 | 6,558,142.38 |
| 收到政府补助款 | 14,170,001.32 | 8,730,289.82 |
| 投资性房地产租赁收入 | 25,188,775.27 | 19,134,796.22 |
| 利息收入 | 26,837,711.04 | 8,671,545.64 |
| 其 他 | 2,018,449.53 | 965,118.22 |
| 合 计 | 731,814,546.25 | 914,550,727.15 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付各类保证金 | 625,056,998.68 | 872,945,404.93 |
| 代付商品房权属登记相关税费 | 36,956,489.31 | 16,923,528.01 |
| 支付的各项费用 | 87,059,302.72 | 125,605,852.06 |
| 其 他 | 9,196,611.19 | 8,924,806.67 |
| 合 计 | 758,269,401.90 | 1,024,399,591.67 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 苍南县慕晟装饰工程有限公司拆借款 | 32,000,000.00 | |
| 合 计 | 32,000,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 苍南县慕晟装饰工程有限公司拆借款 | 32,000,000.00 | |
| 合 计 | 32,000,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 计息往来款[注] | 127,000,000.00 | 169,000,000.00 |
| 不计息往来款 | 23,338,462.00 | |
| 抵押借款解抵押保证金 | 19,000,000.00 | |
| 合 计 | 127,000,000.00 | 211,338,462.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 计息往来款[注] | 270,223,055.28 | 536,406,447.23 |
| 不计息往来款 | 1,200,000.00 | |
| 合 计 | 270,223,055.28 | 537,606,447.23 |
8,744,805.22元
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 501,962,836.53 | 295,357,744.26 |
| 加：资产减值准备 | 50,895,307.09 | -1,503,984.60 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 90,988,418.63 | 119,833,245.41 |
| 无形资产摊销 | 4,793,668.72 | 4,052,479.61 |
| 长期待摊费用摊销 | 26,611,411.86 | 24,619,693.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 8,452,839.34 | -12,254,717.57 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 631,517.49 | 545,473.88 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | 20,768,819.92 | -53,816,027.33 |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 35,042,461.01 | 35,263,737.08 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -30,881,419.22 | -46,584,673.23 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -33,963,202.94 | -61,711,027.72 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | 28,177,195.23 | 11,599,244.15 |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 604,191,694.93 | -354,109,849.36 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | 25,227,572.81 | -102,669,765.31 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -1,133,874,290.52 | 1,748,580,308.58 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 199,024,830.88 | 1,607,201,881.00 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： |
| 现金的期末余额 | 1,796,268,907.01 | 2,014,372,287.87 |
| 减：现金的期初余额 | 2,014,372,287.87 | 969,225,538.81 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -218,103,380.86 | 1,045,146,749.06 |
| 项 目 | 本期数 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 2,788,800.00 |
| 其中：宁波薇拉元创文化创意有限公司 | 2,788,800.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 412,461.20 |
| 其中：宁波薇拉元创文化创意有限公司 | 412,461.20 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 2,376,338.80 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 1,796,268,907.01 | 2,014,372,287.87 |
| 其中：库存现金 | 759,424.41 | 786,629.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,792,596,338.41 | 2,011,242,318.24 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,913,144.19 | 2,343,339.84 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 1,796,268,907.01 | 2,014,372,287.87 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 | 2,494,461.27 | 1,494,344.13 |
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 289,244,858.33 | 408,641,410.61 |
| 其中：支付货款 | 289,244,858.33 | 408,641,410.61 |
(5) 现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票保证金 | 35,966,583.74 | 38,831,850.84 |
| 客户按揭保证金 | 9,144,670.12 | 5,942,385.10 |
| 保函保证金 | 610,259.38 | 610,259.38 |
| 旅行社质保金 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 租赁保证金 | 531,462.49 | |
| 信用证保证金 | 1,500.00 | |
| 小 计 | 45,821,513.24 | 46,017,457.81 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 45,821,513.24 | 银行承兑汇票、保函、按揭等保证金 |
| 固定资产[注] | 19,610,755.23 | 银行融资抵押 |
| 投资性房地产[注] | 103,097,871.43 | 银行融资抵押 |
| 合 计 | 168,530,139.90 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 4,337,151.29 | ||
| 其中：美元 | 658,904.49 | 6.5249 | 4,299,285.91 |
| 港币 | 44,990.00 | 0.84164 | 37,865.38 |
| 应收账款 | 71,408,766.79 | ||
| 其中：美元 | 10,944,040.03 | 6.5249 | 71,408,766.79 |
| 短期借款 | 26,099,600.00 | ||
| 其中：美元 | 4,000,000.00 | 6.5249 | 26,099,600.00 |
| 应付账款 | 310,063.25 | ||
| 其中：美元 | 47,520.00 | 6.5249 | 310,063.25 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 热网工程补助 | 416,666.67 | 416,666.67 | 其他收益 | |||
| 江南公路热网移位补助 | 135,407.51 | 116,088.00 | 19,319.51 | 其他收益 | ||
| 3*130T/H循环流化床锅炉SNCR脱硝项目补助 | 1,479,718.90 | 493,239.36 | 986,479.54 | 其他收益 | ||
| 污泥压滤处理补助 | 88,140.00 | 14,690.00 | 73,450.00 | 其他收益 | ||
| 锅炉烟气超低排放改造项目补助 | 4,195,390.00 | 529,944.00 | 3,665,446.00 | 其他收益 | ||
| #5机组升级改造项目补助 | 491,658.00 | 49,584.00 | 442,074.00 | 其他收益 | ||
| 黄山路西延工程戚家山隧道北口热网移位工程补助 | 930,826.34 | 265,950.38 | 664,875.96 | 其他收益 | ||
| 中田支线热网管道工程补助 | 350,762.90 | 89,556.48 | 261,206.42 | 其他收益 | ||
| 纬八路工程热网移位工程补助 | 155,788.82 | 39,775.86 | 116,012.96 | 其他收益 | ||
| 轻轨项目西一线B段迁改工程补助 | 830,453.09 | 118,636.20 | 711,816.89 | 其他收益 | ||
| 王家洋河拓宽项目热力管线迁改工程补助 | 962,756.26 | 116,697.72 | 846,058.54 | 其他收益 | ||
| 陈山隧道热力管道迁移补助 | 1,987,671.06 | 217,234.92 | 1,770,436.14 | 其他收益 | ||
| S320骆霞线K14+455-K18+612段迁改工程补助 | 3,862,390.82 | 160,932.95 | 3,701,457.87 | 其他收益 | ||
| 海洋（湾区）经济发展专项资金补助 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 12,025,239.55 | 8,862,390.82 | 2,628,996.54 | 18,258,633.83 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 企业稳岗补贴 | 475,395.60 | 133,000.00 | 342,395.60 | 其他收益 | ||
| 小 计 | 475,395.60 | 133,000.00 | 342,395.60 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 各类稳岗补贴 | 1,011,437.71 | 其他收益 | 《浙江省人社厅、浙江省财政厅关于做好2020年失业保险稳岗返还政策执行有关问题的通知》（浙人社发〔2020〕10号）等 |
| 外贸综合服务企业补助 | 3,187,698.47 | 其他收益 | 宁波市商务局等四部门关于印发宁波市金融支持外贸企业白名单专项信贷财政贴息实施细则的通知（甬商务贸管〔2020〕51号）、关于印发《北仑区（开发区）电子商务创新发展专项资金政策实施细则》的通知（仑商务〔2020〕7号）等 |
| 税费返还 | 984,401.71 | 其他收益 | 关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告（财政部 税务总局公告2020年第8号）等 |
| 文化产业经费补助 | 170,000.00 | 其他收益 | 《关于下达2020年海曙区非物质文化遗产保护工作补助经费的通知》（海文旅体〔2020〕49号）等 |
| 促进产业结构调整专项奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 《北仑区（开发区）产业结构调整专项资金扶持政策》（仑政〔2019〕34号）和《北仑区（开发区）加快服务业发展若干政策》（仑政〔2018〕72号）等 |
| 开拓旅游市场奖励 | 231,182.00 | 其他收益 | 《关于推进文化强镇建设打造品质高桥的实施办法》(海高党发〔2019〕94号)等 |
| 其他 | 31,252.61 | 其他收益 | |
| 小 计 | 5,765,972.50 |
| 子公司 名称 | 股权处置 价款 | 股权处置 比例(%) | 股权处置 方式 | 丧失控制 权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 宁波薇拉元创文化创意有限公司 | 280.00万元 | 100.00 | 协议转让 | 2020年4月 | 工商变更登记完成 | 4,880,880.24 |
| 子公司 名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的 | 丧失控制权之日剩余股权的 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 账面价值 | 公允价值 | |||||
| 宁波薇拉元创文化创意有限公司 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 建设开发公司 | 宁波市 | 宁波市 | 房地产开发 | 100.00 | 设立 | |
| 热电公司 | 宁波市 | 宁波市 | 生产制造 | 100.00 | 设立 | |
| 嵊泗公司 | 嵊泗县 | 嵊泗县 | 房地产开发 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 梁祝公司 | 宁波市 | 宁波市 | 房地产开发 | 100.00 | 设立 | |
| 温州银联公司 | 苍南县 | 苍南县 | 房地产开发 | 51.00 | 设立 | |
| 进出口公司 | 宁波市 | 宁波市 | 贸易 | 91.00 | 同一控制下合并 | |
| 梁祝婚庆公司 | 宁波市 | 宁波市 | 服务业 | 77.38 | 设立 | |
| 中佳国际发展有限公司 | 香港 | 香港 | 实业投资 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江友宁商贸有限公司 | 舟山市 | 舟山市 | 贸易 | 81.00 | 设立 | |
| 宁波联合报关有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 代理报关 | 67.00 | 设立 | |
| 益创贸易有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 宁波兆曜进出口有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 宁波联合天易通信息技术有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 贸易 | 51.00 | 设立 | |
| 宁波联合天易通国际贸易有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 宁波梁祝文化园管理有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 宁波梁祝旅行社有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 嵊泗长滩天悦湾景区经营管理有限公司 | 嵊泗县 | 嵊泗县 | 旅游业 | 100.00 | 设立 | |
| 宁波经济技术开发区天瑞置业有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 房地产开发 | 51.00 | 设立 | |
| 温州银和房地产有限公司 | 苍南县 | 苍南县 | 房地产开发 | 51.00 | 设立 | |
| 上海薇拉宫邸文化传媒有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 宁波镇海薇拉玉玺文化创意有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 宁波薇拉宫邸文化发展有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 服务业 | 80.00 | 非同一控制下合并 | |
| 温州和晟文旅投资有限公司 | 苍南县 | 苍南县 | 文化旅游投资 | 100.00 | 设立 | |
| 温州和茂酒店管理有限公司 | 苍南县 | 苍南县 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 龙港和立房地产有限公司 | 龙港市 | 龙港市 | 房地产开发 | 100.00 | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例（%） | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 温州银联公司 | 49.00 | 155,307,610.06 | 293,864,232.84 | |
| 进出口公司 | 9.00 | 2,280,700.60 | 1,800,000.00 | 7,931,933.87 |
| 子公司 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 温州银联公司 | 2,781,331,958.20 | 316,419,342.61 | 3,097,751,300.81 | 2,712,294,021.65 | 17,338,206.62 | 2,729,632,228.27 |
| 进出口公司 | 463,595,471.57 | 19,599,481.27 | 483,194,952.84 | 381,303,702.37 | 381,303,702.37 | |
| 子公司 名称 | 期初数[注] | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 温州银联公司 | 2,915,600,119.63 | 403,388,989.55 | 3,318,989,109.18 | 3,122,217,138.56 | 2,877,167.88 | 3,125,094,306.44 |
| 进出口公司 | 482,206,746.13 | 18,704,255.55 | 500,911,001.68 | 404,658,728.11 | 404,658,728.11 | |
| 子公司 名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 温州银联公司 | 1,616,650,898.06 | 174,224,269.80 | 174,224,269.80 | 305,637,652.48 |
| 进出口公司 | 1,518,668,686.36 | 25,603,351.90 | 25,603,351.90 | -85,363,055.48 |
| 子公司 名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 温州银联公司 | 139,560,923.33 | -49,099,640.37 | -49,099,640.37 | 525,407,147.99 |
| 进出口公司 | 2,473,424,882.51 | 26,006,327.61 | 26,006,327.61 | -61,280,654.21 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波青峙化工码头有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 化工港口业 | 25.00 | 权益法核算 | |
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 宁波青峙化工码头有限公司 | 宁波青峙化工码头有限公司 | |
| 流动资产 | 171,081,656.09 | 67,768,827.37 |
| 非流动资产 | 606,396,551.27 | 622,270,664.49 |
| 资产合计 | 777,478,207.36 | 690,039,491.86 |
| 流动负债 | 55,794,939.53 | 90,667,528.41 |
| 非流动负债 | 184,520,290.47 | 161,176,055.19 |
| 负债合计 | 240,315,230.00 | 251,843,583.60 |
| 少数股东权益 | 165,900,157.44 | 159,622,826.16 |
| 归属于母公司所有者权益 | 371,262,819.92 | 278,573,082.10 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 92,815,704.98 | 69,643,270.53 |
| 调整事项 | ||
| 商誉 | ||
| 内部交易未实现利润 | ||
| 其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 92,815,704.98 | 69,643,270.53 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 263,769,986.38 | 231,804,991.66 |
| 净利润 | 123,834,637.74 | 101,556,010.91 |
| 归属于母公司净利润 | 93,557,306.46 | 76,825,814.81 |
| 少数股东损益 | 30,277,331.28 | 24,730,196.10 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 123,834,637.74 | 101,556,010.91 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 35,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 189,319.27 | 184,465.25 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 4,854.02 | 1,754.75 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 4,854.02 | 1,754.75 |
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）4及五
（一）6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的58.05 %(2019年12月31日：32.55%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 210,114,115.38 | 212,944,212.27 | 201,755,262.83 | 4,884,006.55 | 6,304,942.89 |
| 应付票据 | 86,910,258.71 | 86,910,258.71 | 86,910,258.71 | ||
| 应付账款 | 556,467,715.92 | 556,467,715.92 | 556,467,715.92 | ||
| 其他应付款 | 355,790,851.68 | 360,724,851.68 | 360,724,851.68 | ||
| 小 计 | 1,209,282,941.69 | 1,217,047,038.58 | 1,205,858,089.14 | 4,884,006.55 | 6,304,942.89 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 341,922,159.64 | 351,213,676.91 | 333,566,461.20 | 17,647,215.71 | |
| 应付票据 | 85,582,018.25 | 85,582,018.25 | 85,582,018.25 | ||
| 应付账款 | 569,955,354.30 | 569,955,354.30 | 569,955,354.30 | ||
| 其他应付款 | 473,175,087.71 | 473,175,087.71 | 473,175,087.71 | ||
| 小 计 | 1,470,634,619.90 | 1,479,926,137.17 | 1,462,278,921.46 | 17,647,215.71 |
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 170,298,435.54 | 14,858,215.20 | 185,156,650.74 | |
| (1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 170,298,435.54 | 14,858,215.20 | 185,156,650.74 | |
| 权益工具投资 | 170,298,435.54 | 14,858,215.20 | 185,156,650.74 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 170,298,435.54 | 14,858,215.20 | 185,156,650.74 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本(万元) | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 浙江荣盛控股集团有限公司 | 杭州市 | 投资 | 83,466.40 | 29.08 | 29.08 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 浙江逸盛石化有限公司 | 母公司之关联企业 |
| 浙江逸盛新材料有限公司 | 母公司之关联企业 |
| 海南逸盛石化有限公司 | 母公司之关联企业 |
| 宁波中金石化有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江盛元化纤有限公司 | 同一实际控制人 |
| 杭州盛元房地产开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江荣通物流有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荣盛国际贸易有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江石油化工有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荣盛石化（新加坡）私人有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荣盛石化股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荣盛煤炭有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江荣通化纤新材料有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江荣盛创业投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 宁波戚家山化工码头有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 浙江荣通物流有限公司 | 物流服务 | 861,850.82 | 724,143.81 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 浙江逸盛石化有限公司 | 酒店服务 | 264,667.34 | 409,771.53 |
| 浙江逸盛石化有限公司 | 电力和蒸汽 | 461,039.80 | 437,595.91 |
| 浙江逸盛石化有限公司 | 水煤浆销售 | 77,273,553.56 | 66,310,599.64 |
| 宁波中金石化有限公司 | 水煤浆加工 | 30,347,020.16 | 36,467,477.77 |
| 宁波中金石化有限公司 | 酒店服务 | 72,382.35 | 117,493.65 |
| 宁波中金石化有限公司 | 电力和蒸汽 | 246,830.64 | 224,095.14 |
| 浙江逸盛新材料有限公司 | 酒店服务 | 443,812.69 | 148,572.59 |
| 宁波青峙化工码头有限公司 | 酒店服务 | 36,376.96 | 66,383.47 |
| 荣盛国际贸易有限公司 | 酒店服务 | 30,916.28 | 86,842.43 |
| 浙江石油化工有限公司 | 酒店服务 | 4,200.00 | 18,737.73 |
| 浙江荣盛控股集团有限公司 | 酒店服务 | 35,350.48 | 6,339.62 |
| 荣盛石化（新加坡）私人有限公司 | 酒店服务 | 1,986.79 | |
| 浙江荣通物流有限公司 | 酒店服务 | 51,755.59 | 1,698.11 |
| 荣盛石化股份有限公司 | 酒店服务 | 9,998.61 | 1,641.52 |
| 海南逸盛石化有限公司 | 酒店服务 | 280.00 | 1,056.60 |
| 宁波戚家山化工码头有限公司 | 酒店服务 | 798.11 | |
| 荣盛煤炭有限公司 | 酒店服务 | 718.00 | 419.81 |
| 浙江荣通化纤新材料有限公司 | 酒店服务 | 264.15 | |
| 浙江盛元化纤有限公司 | 酒店服务 | 3,118.87 | 245.28 |
| 浙江荣盛创业投资有限公司 | 酒店服务 | 360.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 803.09万元 | 723.00万元 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 浙江逸盛石化有限公司 | 4,919,955.84 | |||
| 小 计 | 4,919,955.84 | ||||
| 应收账款 | 浙江荣盛控股集团有限公司 | 72,704.00 | 36,352.00 | 72,704.00 | 21,811.20 |
| 宁波中金石化有限公司 | 20,339.00 | 1,016.95 | 715,594.40 | 35,779.72 | |
| 宁波青峙化工码头有限公司 | 1,508.00 | 75.40 | |||
| 小 计 | 93,043.00 | 37,368.95 | 789,806.40 | 57,666.32 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 浙江荣通物流有限公司 | 60,551.15 | 26,719.29 |
| 小 计 | 60,551.15 | 26,719.29 | |
| 合同负债 | 浙江逸盛石化有限公司 | 4,546,472.47 | 2,329,717.75 |
| 小 计 | 4,546,472.47 | 2,329,717.75 | |
| 其他应付款 | 杭州盛元房地产开发有限公司 | [注] | 98,744,805.22 |
| 小 计 | 98,744,805.22 |
[注]子公司温州银和房地产有限公司本期与关联方杭州盛元房地产开发有限公司发生资金往来，期初借入资金余额本金90,000,000.00元，资金占用费8,744,805.22元，本期归还98,744,805.22元
十一、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1. 截至2020年12月31日，子公司进出口公司已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证情况如下：
| 项 目 | 金 额 |
| 已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证 | 美元1,372,994.32 |
| 开具人 | 受益人 | 保函金额 | 履约保证金 | 开具日 | 到期日 |
| 热电公司 | 宁波市北仑区住房和城乡建设局 | 500,000.00 | 500,000.00 | 2013年11月20日 | 2022年11月20日 |
| 拟分配的利润或股利 | 根据2021年4月9日公司董事会第九届第八次会议决议，本年度拟以2020年末总股本为基数，每10股派发现金红利2.00元（含税），共计62,176,000.00元，不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。 |
为基础确定报告分部。分别对房地产业务、电力和热力的生产供应业务、国内外商品贸易业务和服务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
行业分部
| 项 目 | 房地产 | 热电 | 商品贸易 | 服务 |
| 营业收入 | 2,785,860,039.14 | 439,871,068.82 | 1,517,565,395.41 | 62,596,579.11 |
| 营业成本 | 1,658,872,364.94 | 342,088,899.00 | 1,453,387,104.38 | 62,386,615.00 |
| 资产总额 | 7,403,786,097.68 | 673,545,660.05 | 482,235,059.78 | 109,440,829.36 |
| 负债总额 | 3,689,440,331.42 | 96,130,613.68 | 380,705,355.76 | 99,939,013.14 |
| 项 目 | 其他 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 营业收入 | 107,620,573.72 | 4,913,513,656.20 | |
| 营业成本 | 95,018,620.14 | 3,611,753,603.46 | |
| 资产总额 | 72,293,407.22 | 1,694,250,955.78 | 7,047,050,098.31 |
| 负债总额 | 72,293,407.22 | 545,832,988.73 | 3,792,675,732.49 |
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,052,875.21 | 100.00 | 105,662.51 | 5.15 | 1,947,212.70 |
| 合 计 | 2,052,875.21 | 100.00 | 105,662.51 | 5.15 | 1,947,212.70 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 27,948,067.79 | 100.00 | 1,399,730.69 | 5.01 | 26,548,337.10 |
| 合 计 | 27,948,067.79 | 100.00 | 1,399,730.69 | 5.01 | 26,548,337.10 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 2,046,400.21 | 102,320.01 | 5.00 |
| 1-2 年 | 4,475.00 | 1,342.50 | 30.00 |
| 3 年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 2,052,875.21 | 105,662.51 | 5.15 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,399,730.69 | -1,294,068.18 | 105,662.51 | |||||
| 小 计 | 1,399,730.69 | -1,294,068.18 | 105,662.51 | |||||
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 梁祝公司 | 929,345.97 | 45.27 | 46,467.30 |
| 宁波鄞州城市之家商务酒店有限公司 | 413,333.33 | 20.13 | 20,666.67 |
| 宁波市金柏嘉酒店管理有限公司 | 164,571.43 | 8.02 | 8,228.57 |
| 宁波志敏机械有限公司 | 81,460.83 | 3.97 | 4,073.04 |
| 宁波经济技术开发区宇毛制衣厂 | 35,897.40 | 1.75 | 1,794.87 |
| 小 计 | 1,624,608.96 | 79.14 | 81,230.45 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 612,043,150.00 | 100.00 | 30,642,150.00 | 5.01 | 581,401,000.00 |
| 其中：其他应收款 | 612,043,150.00 | 100.00 | 30,642,150.00 | 5.01 | 581,401,000.00 |
| 合 计 | 612,043,150.00 | 100.00 | 30,642,150.00 | 5.01 | 581,401,000.00 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 629,043,650.00 | 100.00 | 31,492,250.00 | 5.01 | 597,551,400.00 |
| 其中：其他应收款 | 629,043,650.00 | 100.00 | 31,492,250.00 | 5.01 | 597,551,400.00 |
| 合 计 | 629,043,650.00 | 100.00 | 31,492,250.00 | 5.01 | 597,551,400.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收其他组合 | 612,043,150.00 | 30,642,150.00 | 5.01 |
| 小 计 | 612,043,150.00 | 30,642,150.00 | 5.01 |
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 612,000,000.00 |
| 2-3年 | 2,000.00 |
| 3年以上 | 41,150.00 |
| 合 计 | 612,043,150.00 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 31,450,000.00 | 600.00 | 41,650.00 | 31,492,250.00 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -850,000.00 | 400.00 | -500.00 | -850,100.00 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 30,600,000.00 | 1,000.00 | 41,150.00 | 30,642,150.00 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 应收其他组合 | 612,043,150.00 | 629,043,650.00 |
| 合 计 | 612,043,150.00 | 629,043,650.00 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余 | 坏账准备 |
| 额的比例(%) | |||||
| 温州银联公司 | 其 他 | 277,000,000.00 | 1年以内 | 45.26 | 13,850,000.00 |
| 嵊泗公司 | 其 他 | 260,000,000.00 | 1年以内 | 42.48 | 13,000,000.00 |
| 温州和晟文旅投资有限公司 | 其 他 | 75,000,000.00 | 1年以内 | 12.25 | 3,750,000.00 |
| 杭州悉点科技有限公司 | 其 他 | 2,000.00 | 2-3年 | 0.00 | 1,000.00 |
| 杭州西软科技有限公司 | 其 他 | 2,000.00 | 3年以上 | 0.00 | 2,000.00 |
| 小 计 | 612,004,000.00 | 99.99 | 30,603,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,361,011,873.29 | 32,592,953.97 | 1,328,418,919.32 | 1,301,011,873.29 | 1,301,011,873.29 | |
| 对联营企业投资 | 92,815,704.98 | 92,815,704.98 | 69,643,270.53 | 69,643,270.53 | ||
| 合 计 | 1,453,827,578.27 | 32,592,953.97 | 1,421,234,624.30 | 1,370,655,143.82 | 1,370,655,143.82 | |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 热电公司 | 149,772,820.00 | 60,000,000.00 | 209,772,820.00 | |||
| 建设开发公司 | 240,302,800.00 | 240,302,800.00 | ||||
| 进出口公司 | 25,820,648.36 | 25,820,648.36 | ||||
| 中佳国际发展有限公司 | 1,946,837.90 | 1,946,837.90 | ||||
| 梁祝公司 | 547,668,767.03 | 547,668,767.03 | ||||
| 嵊泗公司 | 258,000,000.00 | 258,000,000.00 | ||||
| 温州银联公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 梁祝婚庆公司 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | 32,592,953.97 | 32,592,953.97 | ||
| 小 计 | 1,301,011,873.29 | 60,000,000.00 | 1,361,011,873.29 | 32,592,953.97 | 32,592,953.97 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 宁波青峙化工码头有限公司 | 69,643,270.53 | 23,172,434.45 | |||
| 小 计 | 69,643,270.53 | 23,172,434.45 |
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 宁波青峙化工码头有限公司 | 92,815,704.98 | |||||
| 小 计 | 92,815,704.98 | |||||
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 17,992,201.91 | 16,604,220.30 | 49,991,681.29 | 39,636,975.93 |
| 其他业务 | 7,234,606.96 | 1,889,792.79 | 165,064,754.56 | 246,615,252.94 |
| 合 计 | 25,226,808.87 | 18,494,013.09 | 215,056,435.85 | 286,252,228.87 |
| 合同分类 | 房地产分部 | 商品贸易分部 | 服务分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 住 宿 | 7,383,959.37 | 7,383,959.37 | ||
| 餐 饮 | 9,387,024.53 | 9,387,024.53 | ||
| 房地产出租 | 7,230,429.71 | 7,230,429.71 | ||
| 其 他 | 188,971.32 | 1,036,423.94 | 1,225,395.26 | |
| 合 计 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 浙江省内 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 合 计 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 市场类型 | ||||
| 国内市场 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 合 计 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 合同类型 | ||||
| 买卖合同 | 188,971.32 | 516,940.25 | 705,911.57 | |
| 服务合同 | 7,230,429.71 | 17,290,467.59 | 24,520,897.30 | |
| 合 计 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 时点转让 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 合 计 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 按合同期限分类 | ||||
| 短期合同 | 1,984,476.04 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 19,980,855.20 |
| 长期合同 | 5,245,953.67 | 5,245,953.67 | ||
| 合 计 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 按销售渠道分类 | ||||
| 直接销售 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,310,265.85 | 24,729,666.88 |
| 间接销售 | 497,141.99 | 497,141.99 | ||
| 合 计 | 7,230,429.71 | 188,971.32 | 17,807,407.84 | 25,226,808.87 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 23,172,434.45 | 19,081,366.78 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 148,200,000.00 | 120,200,000.00 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 2,348,444.61 | 3,619,478.39 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,348,444.61 | 3,619,478.39 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 464,241.19 | 19,637,757.05 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 464,241.19 | 19,637,757.05 |
| 收取的资金占用费 | 27,253,891.55 | 16,563,679.28 |
| 合 计 | 201,439,011.80 | 179,102,281.50 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 3,464,685.47 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 8,892,612.30 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -20,294,014.02 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,436,413.58 | |
| 小 计 | -6,500,302.67 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 2,594,767.16 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 219,461.98 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | -9,314,531.81 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.29 | 1.11 | 1.11 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.62 | 1.14 | 1.14 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 343,776,828.57 |
| 非经常性损益 | B | -9,314,531.81 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 353,091,360.38 |
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| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,667,775,671.44 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 62,176,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 8.00 | |
| 其他 | 外币财务报表折算引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 | I | -55,591.17 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | 6.00 | |
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 2,798,185,623.47 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 12.29% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 12.62% | |
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 343,776,828.57 |
| 非经常性损益 | B | -9,314,531.81 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 353,091,360.38 |
| 期初股份总数 | D | 310,880,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 310,880,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 1.11 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 1.14 |