公司代码：600084 公司简称：中葡股份
中信国安葡萄酒业股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李向禹、主管会计工作负责人胡文全及会计机构负责人（会计主管人员）胡文全声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查询第三节“管理层讨论与分析”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 27
第八节 优先股相关情况 ...... 29
第九节 债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 30
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 本公司、中葡股份 | 指 | 中信国安葡萄酒业股份有限公司 |
| 国安集团 | 指 | 中信国安集团有限公司 |
| 国安投资 | 指 | 中信国安投资有限公司 |
| 酒业公司 | 指 | 新疆中信国安葡萄酒业有限公司，系公司控股子公司 |
| 农业公司 | 指 | 新疆中信国安农业科技开发有限公司，系公司全资子公司 |
| 北京中葡 | 指 | 北京中葡尼雅酒业营销有限公司，系公司全资子公司 |
| 新疆销售 | 指 | 新疆中信国安葡萄酒业销售有限公司，系公司全资子公司 |
| 徐州尼雅 | 指 | 徐州国安尼雅酒业有限责任公司，系公司全资子公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中信国安葡萄酒业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中葡股份 |
| 公司的外文名称 | Citic Guoan Wine CO.,LTD |
| 公司的法定代表人 | 李向禹 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张顺 | 杨轩 |
| 联系地址 | 新疆乌鲁木齐市红山路39号 | 新疆乌鲁木齐市红山路39号 |
| 电话 | 0991-8881238 | 0991-8881238 |
| 传真 | 0991-8882439 | 0991-8882439 |
| 电子信箱 | zhangshun@citicguoanwine.com | yangxuan@citicguoanwine.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 新疆乌鲁木齐市红山路39号 |
| 公司办公地址 | 新疆乌鲁木齐市红山路39号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 830002 |
| 公司网址 | http://www.guoanwine.com |
| 电子信箱 | zpgf600084@citicguoanwine.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 新疆乌鲁木齐市红山路39号四楼证券投资部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中葡股份 | 600084 | *ST中葡 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 96,194,465.70 | 117,175,949.57 | -17.91 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 286,861.86 | 11,244,532.91 | -97.45 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -3,175,044.50 | 4,775,775.65 | -166.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,015,613.69 | 11,024,502.77 | -54.50 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,158,795,509.95 | 2,158,508,648.09 | 0.01 |
| 总资产 | 2,294,367,840.19 | 2,341,059,245.97 | -1.99 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0003 | 0.0100 | -97.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0003 | 0.0100 | -97.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0028 | 0.0042 | -166.67 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.0133 | 0.5224 | 减少0.5091个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.1471 | 0.2219 | 减少0.3690个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司主要会计数据和财务指标说明详见后面章节分析。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,078,125.53 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 125,487.12 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 638,264.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 103,441.45 | |
| 合计 | 3,461,906.36 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司是一家集葡萄种植、生产、销售为一体的葡萄酒企业。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012修订）》，公司属制造业-酒、饮料和精制茶制造业板块。报告期内公司主营业务未发生变化。公司的采购模式为：公司酿酒原料采购模式为“公司+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农户签订原料收购合同，公司为农户提供生产管理及技术指导服务，公司按照合同及严格的原料检验标准采购农户的酿酒葡萄原料。生产模式为：公司采用以销定产的基本原则，结合市场产销情况和设备运行状态，配合“销量+合理库存”的模式制定生产计划，生产流程主要为原酒的生产、加工和灌装包装环节。销售模式为：公司销售渠道按照区域进行划分，经销模式以经销商代理为主。同时公司通过品牌建设，不断加强和完善营销管理体系，目前已形成了能够覆盖全国省级地区的营销网络和客户服务体系。截止报告期末，公司在全国发展经销商一百七十九家，形成了以新疆地区及疆外部分核心地区为主的销售网络渠道。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司作为国内领先的集葡萄种植、生产加工、贸易、科研为一体的大型葡萄酒上市企业，拥有尼雅、西域、新天等多个国内知名葡萄酒品牌。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要为：
1、产地优势
公司坚持“倡导产地生态消费, 引领品质生活”的企业理念，依托新疆天山北麓和伊犁河谷产业带得天独厚的原生态葡萄种植资源，成为小产区生态葡园建设的倡导者和践行者，规划建设了天池葡园、玛河葡园、昌吉葡园和伊犁河葡园四个精品小产区生态葡园，与同处北纬44°的美国加州和法国波尔多并称为“世界三大天堂级葡萄产区”。公司原生态的小产地生态葡园，多处于1990年被联合国教科文组织设立的“博格达《人与生物圈》保护区”范围内，基地所处地域光热资源丰富，日照时间长，积温丰富，日温差大，因此种植的酿酒葡萄含糖度高、酸度适中、色
泽鲜艳、品质好，为酿造安全、健康、高品质的葡萄酒提供了优质的葡萄原料。产区的自然生态优势，从源头保证了酿酒原料的高品质。
2、品质优势
公司先后引进赤霞珠、梅鹿辄、霞多丽、马瑟兰等15个世界酿酒葡萄名种，历经多年努力现有酿酒葡萄基地平均树龄在15年以上。绝佳的自然环境和优良名种决定了酿酒原料的基础品质。除了得天独厚的地理优势之外，公司拥有专业、高素质的生产、科研人员队伍。公司从种植标准、原料标准、酿造标准、陈酿标准、酿酒师等各方面，制定了严格的质量控制工序。公司全套引进法国、意大利国际先进的葡萄酒酿造生产设备，从除梗破碎，到真空气囊压榨、卧式旋转发酵、橡木桶发酵、全流程温控、硅藻土过滤、全自动灌装生产线等，实现了从葡萄原料种植、采摘、酿造到成品酒的灌装全流程一体化技术。公司生产质量管理体系健全，已通过国际质量体系ISO9002认证，取得了中国质量认证中心的有机产品证书和中国绿色食品发展中心的绿色食品证书。报告期内，公司推出了采用渗透汽化特种膜分离技术生产的天方夜谭葡萄富集酒。“十四五”期间，公司继续加大科研投入，促进酿造技术与农业种植技术的结合。
3、人才优势
公司现拥有世界级酿酒大师弗莱德?诺里奥领衔的酿酒师团队50多人，其中相关专业硕士研究生20余人，3人兼任中国农业大学食品学院硕士研究生合作指导导师，2人兼任西北农林科技大学葡萄酒学院硕士研究生合作指导导师；国家级葡萄酒评委10人，国家级品酒师29人，国家一级酿酒师4人。
4、品牌和文化优势
公司拥有良好的品牌形象，公司产品上市至今获得了不同地区、组织、消费者的认可和青睐。截止报告期末，公司累积获得金奖九十三项、银奖八十六项。同时公司也是新疆首家获得“国家生态原产地保护”认证的葡萄酒企业，尼雅品牌葡萄酒和西域品牌葡萄酒均获得国家质检总局权威认定的“生态原产地”认证。在当地，公司所生产的尼雅品牌被评为“新疆维吾尔自治区著名商标”和“乌鲁木齐市知名商标”。国家工业和信息化部节能与综合利用司在2021年底发布了《2021年度绿色制造名单公示》，共有673家机构上榜，公司是唯一一家上榜的葡萄酒企业。公司将继续积极践行绿色制造，发挥好绿色制造的引领和示范作用，为助力国家实现碳达峰、碳中和目标贡献力量。
公司产品特性扎根小产区，公司品牌建设更多依托新疆悠久的葡萄酒历史。近年来，公司以
科学的方法和详实的数据来诠释“风土”，在产品特性上突出公司产品的小产区风土特性和典型性；同时，通过挖掘历史传承培育品牌影响力，根据我国西汉时期西域尼雅古国的葡萄酒酿造历史，传承中国西域两千年深厚的葡萄酒文化，树立了具有历史文化背景的生态消费理念，雕琢了深刻的产品文化优势，潜心打造尼雅、西域品牌，以培育企业长期竞争力。
三、经营情况的讨论与分析
2022年上半年，全国各地新冠疫情零星爆发，国内葡萄酒产量、销量均连续下滑，行业运营效益也随之下降，对聚饮市场造成较大冲击。据国家统计局数据显示，在2022年上半年中国葡萄酒产量由上年同期的13.6万千升下降至9.7万千升，同比减少3.9万千升，同比下降28.68%。报告期，公司实现营业总收入9,619.45万元，较上年同期减少2,098.15万元；实现归属于上市公司股东的净利润28.69万元，较上年同期减少1,095.77万元。公司为应对外部环境的变化，将在做好生产经营的同时继续加大与大商超商、新媒体的合作，争取采用多种手段改善公司经营业绩。报告期，公司把党建工作渗透到经营管理、安全生产、服务员工中，把党的领导融入公司治理各环节，主要的经营情况如下：
一、提高管理 紧抓经营
公司坚持党建引领，加强组织领导，明确责任分工。一是，公司加强理想信念和意识形态教育工作，把思想认识转化为推动企业创新发展的具体实践。二是，公司持续开展党史学习教育活动，把党史学习教育与贯彻落实党中央精神、党委部署要求及做好当前生产经营工作紧密结合起来。三是，公司积极发挥企业党组织的领导作用，通过落实议事规则、加强党员干部队伍建设、抓好重点工作等方式围绕企业经营为中心开展工作。
二、强化创新 服务营销
1、加强营销模式创新
公司按照年初制定的经营计划努力创新营销模式。一是，公司大力开展新媒体、新零售业务，实施线上线下融合发展。公司积极推进线上销售业务、强化数字化营销，大力开展新媒体直播带货、电商新零售等营销创新业务，通过开展与抖音、快手、MCN机构主播合作推进葡萄酒直播活动，推出了“葡萄酒产业+直播”模式，为拓宽葡萄酒产品销售渠道作出努力。公司拟在后期通过从种植、生产、科研、销售全产业链内部选拔，培养自播人员队伍，形成自播矩阵，在自有线上店铺实现自播常态化，力争以科普营销带动销售增长。二是，公司紧盯圈层消费市场，以培育消
费者意见领袖和 B+C直达消费者终端方式为营销方向，通过不断健全葡萄酒产业科普体系吸引更多消费者加入到葡萄酒科学知识的普及与宣传队伍中，担当公司意见领袖。
2、推进品牌传播创新
公司以配合营销任务为导向开展品宣工作，深化传播内容，持续向消费者传递“人文、创新、生态”的品牌价值理念及用匠心缔造品质的企业核心精神理念。一是，公司以“文化润疆、旅游兴疆”为主旋律，立足尼雅文化与品质消费为核心内容，依托酿酒葡萄生态观光基地、葡萄酒生产酿造科研平台等工业旅游资源，通过开发红酒品鉴文旅项目，吸引游客、扩大市场影响力、提升品牌知名度、提高现有资产利用率。公司拟在已采用的田间地头直播推广、旅游景区品鉴推介等多样创意方式基础上加大品牌宣传与销售的结合力度。二是，公司加强葡萄酒文化建设,通过拍摄制作宣传片、联合行业协会推进葡萄酒相关白皮书的编纂等方式，建立新疆产区是中国葡萄酒文化的根和魂的理念。三是，公司有重点的参加具有行业影响力的国际权威赛事，在具有世界三大顶级赛事之称的IWC国家葡萄酒挑战赛上，取得2枚银奖、5枚推荐奖、1枚铜奖的佳绩，这已是公司连续5年斩获该项赛事荣誉。
三、优化结构 开拓市场
公司在稳定现有经销商基本盘面的情况下，继续优化经销商结构，改变以往以中小型经销商为主的销售策略。公司面对创新力、动销力不足的传统经销商，加快传统渠道瘦身，调整战略布局，将传统经销商由上年度194家，降至目前179家，并继续与具备一定资金优势、资源优势的大商、超商进行深度合作。后期公司拟通过进一步加大与已合作大商的合作力度，持续推进样板市场开拓建设工作。
四、紧盯质量 保障安全
公司高度重视质量安全，在推动小产区建设升级的同时，不断充实原料生产全过程中的安全质量内容，以匠心追求极致的精神打造公司的绝对优势。一是，公司有序开展食品安全因子检测，上半年完成检测近千批次，补充和完善了相应的食品安全数据库。二是，公司严格按照已制定的《食品安全控制办法》、《食品安全风险控制实施方案》等食品安全管理制度开展生产工作。同时，公司认真梳理和挖掘经营活动中潜在的安全风险，针对潜在风险不断完善《食品安全应急预案》。
五、提升技术 落实需求
公司不断提升技术体系建设，在生产线及新产品研发上下功夫，立足产品个性化、差异化策略，不断提高服务水平。一是，公司通过连续技改，增加不干胶贴标机、铝塑帽旋帽设备，对生产的产品种类和能力进行改造升级，实现了100ml—750ml所有规格产品的灌装，满足市场所需求的螺旋帽、铝塑帽及不干胶标的产品生产，供货品种及供应链效率大幅提升。二是，公司利用科技创新，组织技术团队将符合市场需求的适销新品研发提上日程。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
详见第三节管理层讨论与分析（三）资产、负债情况分析。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 28,286,844.30 | 20,628,473.49 | 37.13 |
| 财务费用 | 211,873.90 | 792,081.72 | -73.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,015,613.69 | 11,024,502.77 | -54.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,617,235.30 | -1,571,253.93 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,390,729.03 | 0.00 | 不适用 |
| 其他收益 | 4,078,125.53 | 6,148,399.60 | -33.67 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -944,719.85 | -12,472,656.13 | 不适用 |
| 营业外支出 | 280,239.49 | 66,238.35 | 323.08 |
| 所得税费用 | 852,403.92 | 349,646.24 | 143.79 |
销售费用变动原因说明：销售费用增加了7,658,370.81元，主要是本期市场促销费用增加所致。财务费用变动原因说明：财务费用减少了580,207.82元，主要是本期摊销的未确认融资费用减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额减少了6,008,889.08元，主要是本期销售回款减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额增加了10,188,489.23元 ，主要是本期收到土地收储尾款所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额减少了29,390,729.03元，主要是本期支付设备租赁费所致。其他收益变动原因说明：其他收益同比减少33.67%，主要是本期政府补助同比减少所致。信用减值损失变动原因说明：信用减值损失减少了11,527,936.28元，主要是上期计提的坏账准
备较大所致。营业外支出变动原因说明：营业外支出同比增加323.08%，主要是本期支付滞纳金所致。所得税费用变动原因说明：所得税费用同比增加143.79%，主要是本期计提的所得税增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 预付款项 | 14,926,502.41 | 0.65 | 7,399,851.90 | 0.32 | 101.71 | 主要是本期预付租赁费及货款等 |
| 其他应收款 | 1,453,597.53 | 0.06 | 14,963,485.16 | 0.64 | -90.29 | 主要是本期收到土地收储尾款所致 |
| 其他流动资产 | 9,532,596.40 | 0.42 | 32,750,855.55 | 1.40 | -70.89 | 主要是本期收到增值税留抵退税所致 |
| 在建工程 | 23,417.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要是本期新增工程项目 |
| 使用权资产 | 15,548,393.98 | 0.68 | 23,322,591.07 | 1.00 | -33.33 | 主要是本期计提使用权资产折旧所致 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 2,740,248.02 | 0.12 | -100.00 | 主要是预付设备款转入固定资产 |
| 应付票据 | 9,650,000.00 | 0.42 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要是本期支付货款通过银行承兑汇票结算所致 |
| 应付账款 | 23,288,819.99 | 1.02 | 54,321,630.94 | 2.32 | -57.13 | 主要是本期支付葡萄原料款所致 |
| 预收账款 | 282,254.16 | 0.01 | 579,972.64 | 0.02 | -51.33 | 主要是预收房租转收入所致 |
| 应付职工薪酬 | 13,459,164.27 | 0.59 | 19,383,642.12 | 0.83 | -30.56 | 主要是发放计提工资所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 8,669,831.17 | 0.38 | 34,679,325.89 | 1.48 | -75.00 | 主要是本期支付一年内到期的租赁负债 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司主要资产受限情况详见第十节“财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81 所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见附注“七、19、其他非流动金融资产”
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）新疆中信国安葡萄酒业有限公司，系公司控股子公司，公司拥有其97.14%的股权。酒业公司主要从事葡萄的种植、葡萄酒的生产加工和销售。报告期内，酒业公司拥有总资产185,643.02万元，负债总额163,378.62万元，净资产23,625.00万元，实现营业收入4,127.09万元，净利润113.89万元。
（2）新疆中信国安农业科技开发有限公司，系公司全资子公司，公司拥有其100%的股权。农业公司主要从事葡萄的种植、土地农业开发及农作物种植和林木的种植，农副产品的购销。报
告期内，农业公司拥有总资产5,313.23万元，负债总额543.47万元，净资产4,769.77万元，实现营业收入86.17万元，净利润29.91万元。
（3）徐州国安尼雅酒业有限责任公司，系公司全资子公司，公司拥有其100%的股权。徐州尼雅主要从事预包装食品销售:自营和代理类商品及技术的进出口业务等。报告期内，徐州尼雅拥有总资产7,837.35万元，负债总额3,893.50万元，净资产3,943.85万元，实现营业收入4.66万元，净利润-237.08万元。
（4）北京中葡尼雅酒业营销有限公司, 系公司全资子公司，公司拥有其100%的股权。北京中葡主要从事销售葡萄酒等。报告期内，北京中葡拥有总资产10,835.18万元，负债总额9,013.05万元，净资产1,822.13万元，实现营业收入4,175.94万元，净利润397.41万元。
（5）新疆中信国安葡萄酒业销售有限公司，系公司全资子公司，本公司拥有100%的股权。新疆销售主要从事预包装食品的批发；日用百货、电子产品、针纺织品、办公用品、体育用品、工艺品的销售等，报告期内，新疆销售拥有总资产6,565.53万元，负债总额13,503.33万元，净资产-6,937.80万元，实现营业收入4,586.88万元，净利润388.61万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动的风险
由于中国经济正由高速发展转向高质量发展的过程中，消费品行业受各个区域经济发展和消费者收入水平、信心指数、消费倾向等因素影响，这些因素则与宏观经济变化紧密相关，如果未来国内和疆内经济增速放缓或未达预期，将会影响消费者可支配收入，降低消费者信心，抑制消费需求，从而增加公司业务拓展难度，带来不利影响。
2、行业竞争加剧的风险
市场竞争日趋激烈，由于进口葡萄酒业的市场挤占及产业内的价格越来越透明，造成了整个行业销售空间及利润空间都在缩小，同时新兴消费群体尚未形成。加之本土化的葡萄酒品牌建设由于渠道、资金、技术等各个层次的影响，很难在激烈的酒水市场当中立足生根。特别是当前我国很多酒水销售终端都被实力雄厚的酒商买断，很多葡萄酒生产企业无法与实力雄厚的白酒、啤酒企业进行竞争，导致葡萄酒普及程度较低的现象。
3、运营成本上升的风险
随着公司产品市场竞争的日益加剧，所产生的销售成本、人员工资及促销等费用支出呈上涨趋势已不可避免，同时相应的包装材料、运输成本、种植成本也持续增加，对公司经营形成较大压力。
4、大股东股份面临司法冻结的风险
公司股东国安集团与国安投资作为一致行动人，合计持有公司股份504,926,298股，占公司总股本的44.93%。国安集团及其一致行动人国安投资持有的公司股份累计被冻结数量为504,926,298股，占其持股数量比例为100%。2019年至今，公司控股股东发生多次股权轮候冻结事项，关于历次司法冻结事项公司已在指定信息披露报刊及指定信息披露网站进行了公告。
公司与控股股东在资产、业务、财务等方面均保持独立。控股股东所持公司股份被轮候冻结事项，目前暂未对公司的生产经营、控制权、股权结构、公司治理产生直接影响。截止本报告期，公司生产经营等一切正常，上述轮候冻结事项对公司的生产经营尚未造成影响，公司将持续关注该事项进展并按照相关法律法规及时履行披露义务。
5、大股东重整风险
2021年12月30日，交通银行股份有限公司菏泽分行向北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）申请对国安集团进行重整；2022年1月30日，北京一中院裁定受理了相关债权人对国安集团进行重整的申请；2022年2月17日，北京一中院指定北京大成律师事务所担任国安集团管理人，管理人负责人为张婷；2022年4月19日，国安集团管理人以国安集团与中信国安有限公司、中信国安投资有限公司、中信国安城市发展控股有限公司、河北国安第一城景区管理有限公司、青海中信国安科技发展有限公司、青海中信国安锂业发展有限公司（以下合称“国安集团等七家公司”）存在高度的关联性且法人人格高度混同、区分各公司财产成本过高的情况。为维护全体债权人的公平清偿利益，国安集团管理人向北京一中院申请对国安集团等七家公司进行实质合并重整；2022年6月2日，北京一中院已裁定对国安集团等七家公司实质合并重整，并指定国安集团管理人担任国安集团等七家公司实质合并重整管理人。2022年8月10日,北京一中院通过全国企业破产重整案件信息网（https：//pccz.court.gov.cn）召开国安集团等七家公司实质合并重整第一次债权人会议。会议通报了战略投资者招募进展，截至目前，中国中信集团有限公司是唯一的意向战略投资者。
关于国安集团重整事项公司已在指定信息披露报刊及指定信息披露网站进行了公告。国安集团等七家公司后续能否重整成功尚存在不确定性，公司将持续关注该事项的进展并按规定及时履行信息披露义务。
6、疫情风险
虽然目前我国国内新冠疫情防控工作进一步巩固，但报告期内国内疫情仍有零星爆发，疫情防控形势依然严峻，“外防输入、内防反弹”的任务依然艰巨，若出现疫情反复，公司产品生产、运输、销售均可能受到被动放缓的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月16日 | www.sse.com.cn | 2022年5月17日 | 详见《中信国安葡萄酒业股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2022－026号）。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 任忠光 | 董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司原董事任忠光先生因个人工作业务调整原因申请辞去公司第七届董事会董事职务。详细内容详见公司于2022年3月12日在指定信息披露报刊及信息披露网站披露的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于公司董事辞职的公告》（公告编号：临2022-008号）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司及公司下属分子公司均不是自治区级重点监控单位，公司涉及环保及排污单位为公司控股子公司酒业公司。
酒业公司自成立以来，严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范，根据国家有关环境保护的政策法规，酒业公司制定并实施《环境保护管理制度》、《突发环境事件应急预案》等一系列环境保护管理制度
一、酒业公司2022年上半年排污信息如下：
(一)水污染物产生及排放
1、主要污染物及特征污染物的名称：PH、化学需氧量（COD）、氨氮、总氮、总磷、悬浮物、色度。其中PH、化学需氧量（COD）、氨氮采用在线设备自动监测，全年数据合格;总氮、总磷、悬浮物、色度委托第三方机构人工监测，频率为1次/半年，均有数据合格的报告。
2、污水排放方式：处理达标排往市政管网；总量控制指标 ：化学需氧量（COD）28.2吨/年。
3、污水排放口数量：1个。
4、排放口分布情况：排放口经度86.1452纬度44.1782。
5、排放浓度：化学需氧量(COD)平均30-70mg/L以内、ph6-9之间、氨氮平均1-6mg/L以内。
6、排放总量：2022年上半年水质处理1.81万吨。化学需氧量（COD）排放0.566吨、氨氮排放0.032吨。化学需氧量（COD）排放量远低于总量控制指标。
7、公司废水排放口安装有在线水质监测系统，实时监测结果上传到昌吉州环境监控中心数据平台，并每月委托第三方对在线监测系统进行对比检测，检测报告报送昌吉州生态环境局玛纳斯县分局备案。
8、超标排放情况：全年无超标排放。
9、执行的污染物排放标准：废水执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的二级标准。
（二）废气排放：工艺生产环节不产生废气，同时未使用锅炉， 故无大气污染物的产生和排放。
（三）固体废物：在生产过程中产生的固体废物主要有葡萄酒的包装物，诸如碎玻璃瓶、纸质及塑料包装物等，均作为可回收物资出售。故上半年无固体废弃物排放。
二、防治污染设施的建设和运行情况
1、本年无新建污染物防治设施项目。
2、现有污染物防治设施为2018年升级改造的污水处理处理站，设施运行正常，处理后的废水均能实现达标排放。
三、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
现有环境影响评价报告批复有：
1、一期环评批复 新环监发[2000]267号
2、二期环评批复 新环监函[2004]454号
3、排污许可证 编号91652324784669932M001R
四、突发环境事件应急预案
2017年编制（突发环境应急预案）批准发布，正式执行。
五、其他重大事项的说明
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 中信国安集团有限公司 | 避免同业竞争 | 持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
根据联合资信评估股份有限公司(简称“联合资信”)的信用评级公告(联合【2021】6487号)，经综合评估，联合资信确定维持国安集团主体长期信用等级及相关债券等级为C。2022年7月28日，联合资信发布公告称，由于国安集团处于重整期，未能反馈跟踪评级所需材料，根据相关规定，联合资信决定终止对公司主体及“14中信国安MTN002”、“15中信国安MTN001”、“15中信国安MTN003”、“15中信国安MTN004”、“16中信国安MTN001”、“16中信国安MTN002”、“18中信国安MTN001”和“18中信国安MTN002”的信用评级，并将不再更新相关评级结果。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司2022年4月24日召开的第七届董事会第三十次会议审议通过了《关于2021年日常关联交易执行情况及2022年日常关联交易预计的议案》，同意公司2022年度公司在市场价格不发生较大变动的情况下，公司及其下属分子公司与关联方发生交易不超过4,220万元（主要是葡萄 | 相关事项的具体情况请见公司于2022年4月26日刊登在指定信息披露报刊及指定信息披露网站的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于2021年日常关联交易执行情况及2022年日常关联交易预计的公告》（公告编号：临2022-020号）。 |
酒销售、物业服务以及房屋租赁等）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 信银瑞世（上海）融资租赁有限公司 | 中信国安葡萄酒业股份有限公司 | 租 赁 合 同《 租 赁 设备清单》中载 明 的 设备 及 其 附属 设 施 和装备。 | 19,593,819.35 | 2018年6月15日 | 2023年6月15日 | 0 | 无收益 | 公司本次租赁设备能够节约公 司 成本，保证公司持续稳 健 运营。 | 否 |
租赁情况说明
公司向信银瑞世（上海）融资租赁有限公司租用的设备于2018年6月15日到期，根据公司实际发展需要，公司与信银瑞世（上海）融资租赁有限公司重新签订租赁合同约定，租期为60个月，每年的租赁金额为19,593,819.35元人民币，每半年支付租金9,796,909.67元，公司需向其支付保证金人民币18,760,039.80元。该事项已经公司于2018年6月14日召开的第六届董事会第四十七次会议审议通过，公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。具体内容见公司于2018年6月15日在指定信息披露报刊及指定信息披露网站披露的相关内容。
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、股权轮候冻结及继续冻结事项
公司控股股东为中信国安集团有限公司，报告期内国安集团所持公司股份被轮候冻结及解除冻结，公司根据收到的《股权司法冻结及司法划转通知》按照上海证券交易所相关法律法规指引的要求及时在公司指定信息披露报刊及指定信息披露网站上披露了相关公告，详细内容见下表：
| 公告名称 | 公告编号 | 公告刊登日期 | 指定网站的查询索引 |
| 中信国安葡萄酒业股份有限公司关于公司控股股东所持部分股份被继续冻结的公告 | 临2022-001号 | 2022/1/18 | www.sse.com.cn |
| 中信国安葡萄酒业股份有限公司关于公司持股5%以上股东所持股份被继续冻结的公告 | 临2022-002号 | 2022/1/21 | www.sse.com.cn |
| 中信国安葡萄酒业股份有限公司关于公司控股股东所持部分股份被轮候冻结的公告 | 临2022-009号 | 2022/3/18 | www.sse.com.cn |
| 中信国安葡萄酒业股份有限公司关于公司持股5%以上股东所持股份被轮候冻结的公告 | 临2022-034号 | 2022/7/13 | www.sse.com.cn |
2、公司股票撤销退市风险警示
经公司第七届董事会第三十次会议批准，公司向上海证券交易所申请撤销对公司股票实施退市风险警示。上海证券交易所于2022年5月10日同意撤销对公司股票实施的退市风险警示。公司于2022年5月12日撤销了退市风险警示。公司股票简称变更为“中葡股份”，股票代码仍为“600084”。
具体内容详见公司于2022年4月26日、2022年5月11日在公司指定信息披露报刊及指定信息披露网站上披露的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于申请撤销公司股票退市风险警示的公告》（公告编号：临2022-021号）、《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于股票撤销退市风险警示暨停牌的公告》（公告编号：临2022-025号）。
3、个人股东持股超过5%
2022年6月24日，公司个人股东孙伟先生基于上市公司的地理位置和葡萄酒的发展；上市公司新开发的白酒天方夜谭的前景；控股股东司法重整带来的未来预期，增加持有公司股份达到5%，成为公司持股5%以上的股东。具体内容详见公司于2022年6月25日在公司指定信息披露报刊及指定信息披露网站上披露的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于股东权益变动的提示性公告》（公告编号：临2022-032号）、《中信国安葡萄酒业股份有限公司简式权益变动报告书》。
4、大股东被申请重整事项
2021年12月30日，交通银行股份有限公司菏泽分行向北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）申请对国安集团进行重整；2022年1月30日，北京一中院裁定受理了相关债权人对国安集团进行重整的申请；2022年2月17日，北京一中院指定北京大成律师事务所担任国安集团管理人，管理人负责人为张婷；2022年4月19日，国安集团管理人以国安集团与中信国安有限公司、中信国安投资有限公司、中信国安城市发展控股有限公司、河北国安第一城景区管理有限公司、青海中信国安科技发展有限公司、青海中信国安锂业发展有限公司存在高度的关联性且法人人格高度混同、区分各公司财产成本过高的情况。为维护全体债权人的公平清偿利益，国安集团管理人向北京一中院申请对国安集团等七家公司进行实质合并重整；2022年6月2日，北京一中院已裁定对国安集团等七家公司实质合并重整，并指定国安集团管理人担任国安集团等七家公司实质合并重整管理人。2022年8月10日,北京一中院通过全国企业破产重整案件信息网（https：//pccz.court.gov.cn）召开国安集团等七家公司实质合并重整第一次债权人会议。会议通报了战略投资者招募进展，截至目前，中国中信集团有限公司是唯一的意向战略投资者。
关于国安集团重整事项公司已在指定信息披露报刊及指定信息披露网站进行了公告。国安集团等七家公司后续能否重整成功尚存在不确定性，公司将持续关注该事项的后续进展并按规定及时履行信息披露义务。
具体内容详见公司于2022年1月1日、2022年2月8日、2022年2月19日、2022年4月21日、2022年6月3日、2022年7月27日、2022年8月11日在公司指定信息披露报刊及指定信息披露网站上披露的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于控股股东被申请重整的提示性公告》（公告编号：临2021-070号）、《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于法院裁定受理控股股东重整的公告》（公告编号：临2022-006号）、《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于控股股东被法院指定管理人的公告》（公告编号：临2022-007号）、《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于控
股股东及其子公司被申请实质合并重整暨重整进展有关事项的公告》（公告编号：临2022-012号）、《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于法院裁定控股股东及其子公司实质合并重整的公告》（公告编号：临2022-030号）、《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于控股股东召开第一次债权人会议的提示性公告》（公告编号：临2022-035号）、《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于控股股东第一次债权人会议情况的公告》（公告编号：临2022-036号）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 35,967 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中信国安集团有限公司 | 0 | 387,473,586 | 34.48 | 0 | 冻结 | 387,473,586 | 其他 |
截止目前国安集团向申万宏源证券累计质押股数为21,545万股，向哈尔滨银行质押股数为13,000万股，国安集团累积质押股数为34,545万股。国安投资向申万宏源证券有限公司质押股数为11,745.27万股。
| 中信国安投资有限公司 | 0 | 117,452,712 | 10.45 | 0 | 冻结 | 117,452,712 | 未知 | |||
| 孙伟 | 86,267 | 56,186,300 | 5.00 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 | -5,000,000 | 42,072,891 | 3.74 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
| 马秋丽 | 1,640,000 | 29,300,000 | 2.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 熊劭春 | 2,420,000 | 28,500,065 | 2.54 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 韩亿阳 | 2,860,000 | 9,160,000 | 0.82 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 陈晔 | 742,755 | 8,692,800 | 0.77 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 张玲 | -11,000 | 5,503,700 | 0.49 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 张军 | 1,827,400 | 4,834,200 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 中信国安集团有限公司 | 387,473,586 | 人民币普通股 | 387,473,586 | |||||||
| 中信国安投资有限公司 | 117,452,712 | 人民币普通股 | 117,452,712 | |||||||
| 孙伟 | 56,186,300 | 人民币普通股 | 56,186,300 | |||||||
| 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 | 42,072,891 | 人民币普通股 | 42,072,891 | |||||||
| 马秋丽 | 29,300,000 | 人民币普通股 | 29,300,000 | |||||||
| 熊劭春 | 28,500,065 | 人民币普通股 | 28,500,065 | |||||||
| 韩亿阳 | 9,160,000 | 人民币普通股 | 9,160,000 | |||||||
| 陈晔 | 8,692,800 | 人民币普通股 | 8,692,800 | |||||||
| 张玲 | 5,503,700 | 人民币普通股 | 5,503,700 | |||||||
| 张军 | 4,834,200 | 人民币普通股 | 4,834,200 | |||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 除中信国安投资有限公司为中信国安集团有限公司全资子公司。上述无限售条件流通股股东之间以及前十名无限售条件流通股股东与前十名股东之间未知其关联关系或是否存在一致行动人情况。 | |||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无优先股股东 | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 中信国安葡萄酒业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 129,230,512.87 | 144,988,392.91 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 25,800,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 应收账款 | 25,595,443.40 | 24,744,563.95 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 14,926,502.41 | 7,399,851.90 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,453,597.53 | 14,963,485.16 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,635,257,932.59 | 1,621,891,510.21 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,532,596.40 | 32,750,855.55 | |
| 流动资产合计 | 1,841,796,585.20 | 1,871,738,659.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 206,357,612.25 | 206,357,612.25 | |
| 投资性房地产 | 43,200,342.64 | 44,102,631.88 | |
| 固定资产 | 125,598,589.38 | 122,677,647.35 | |
| 在建工程 | 23,417.48 | ||
| 生产性生物资产 | 5,113,354.69 | 5,594,716.81 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 15,548,393.98 | 23,322,591.07 | |
| 无形资产 | 49,348,286.83 | 54,349,732.32 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,381,257.74 | 10,175,406.59 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 2,740,248.02 | ||
| 非流动资产合计 | 452,571,254.99 | 469,320,586.29 | |
| 资产总计 | 2,294,367,840.19 | 2,341,059,245.97 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 9,650,000.00 | ||
| 应付账款 | 23,288,819.99 | 54,321,630.94 | |
| 预收款项 | 282,254.16 | 579,972.64 | |
| 合同负债 | 14,854,914.04 | 14,034,928.13 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,459,164.27 | 19,383,642.12 | |
| 应交税费 | 17,446,015.51 | 14,593,710.61 | |
| 其他应付款 | 38,497,844.42 | 37,087,258.59 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 555,165.00 | 555,165.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,669,831.17 | 34,679,325.89 | |
| 其他流动负债 | 1,801,656.71 | 1,699,920.55 | |
| 流动负债合计 | 127,950,500.27 | 176,380,389.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 8,071,102.79 | 7,481,597.84 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 12,603,255.55 | 11,644,864.95 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,674,358.34 | 19,126,462.79 | |
| 负债合计 | 148,624,858.61 | 195,506,852.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,123,726,830.00 | 1,123,726,830.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,681,415,554.88 | 2,681,415,554.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 83,578,727.97 | 83,578,727.97 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -1,729,925,602.90 | -1,730,212,464.76 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,158,795,509.95 | 2,158,508,648.09 | |
| 少数股东权益 | -13,052,528.37 | -12,956,254.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,145,742,981.58 | 2,145,552,393.71 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,294,367,840.19 | 2,341,059,245.97 | |
公司负责人：李向禹 主管会计工作负责人：胡文全 会计机构负责人：胡文全
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：中信国安葡萄酒业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 49,289,831.46 | 86,260,084.52 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 1,630,713,653.66 | 1,575,541,729.42 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 228,494.71 | 8,623,221.66 | |
| 流动资产合计 | 1,680,231,979.83 | 1,670,425,035.60 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,101,810,321.20 | 1,101,810,321.20 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 206,357,612.25 | 206,357,612.25 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 44,048,181.23 | 45,687,018.99 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 37,565,324.53 | 41,777,706.18 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,086,509.10 | 879,023.34 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,390,867,948.31 | 1,396,511,681.96 | |
| 资产总计 | 3,071,099,928.14 | 3,066,936,717.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 56,628.00 | 56,628.00 | |
| 预收款项 | 129,476.45 | 143,861.57 | |
| 合同负债 | 179,749.05 | 179,749.05 | |
| 应付职工薪酬 | 5,843,780.77 | 5,844,128.96 | |
| 应交税费 | 844,803.68 | 821,465.39 | |
| 其他应付款 | 80,544,948.60 | 69,608,571.89 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 555,165.00 | 555,165.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 30,557.34 | 30,557.34 | |
| 流动负债合计 | 87,629,943.89 | 76,684,962.20 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 87,629,943.89 | 76,684,962.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,123,726,830.00 | 1,123,726,830.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,794,176,154.68 | 2,794,176,154.68 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,874,038.05 | 60,874,038.05 | |
| 未分配利润 | -995,307,038.48 | -988,525,267.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,983,469,984.25 | 2,990,251,755.36 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,071,099,928.14 | 3,066,936,717.56 | |
公司负责人：李向禹 主管会计工作负责人：胡文全 会计机构负责人：胡文全
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 96,194,465.70 | 117,175,949.57 | |
| 其中：营业收入 | 96,194,465.70 | 117,175,949.57 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 102,410,366.71 | 104,681,674.44 | |
| 其中：营业成本 | 39,580,468.08 | 47,530,288.10 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 9,978,892.64 | 10,591,201.16 | |
| 销售费用 | 28,286,844.30 | 20,628,473.49 | |
| 管理费用 | 24,352,287.79 | 25,139,629.97 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 211,873.90 | 792,081.72 | |
| 其中：利息费用 | 589,504.95 | 960,067.53 | |
| 利息收入 | 443,837.18 | 219,371.12 | |
| 加：其他收益 | 4,078,125.53 | 6,148,399.60 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,000,000.00 | 4,963,200.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -944,719.85 | -12,472,656.13 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 917,504.67 | 11,133,218.60 | |
| 加：营业外收入 | 405,726.61 | 404,199.89 | |
| 减：营业外支出 | 280,239.49 | 66,238.35 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,042,991.79 | 11,471,180.14 | |
| 减：所得税费用 | 852,403.92 | 349,646.24 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 190,587.87 | 11,121,533.90 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 190,587.87 | 11,121,533.90 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 286,861.86 | 11,244,532.91 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -96,273.99 | -122,999.01 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合 | |||
| 收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 190,587.87 | 11,121,533.90 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 286,861.86 | 11,244,532.91 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -96,273.99 | -122,999.01 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0003 | 0.0100 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0003 | 0.0100 | |
公司负责人：李向禹 主管会计工作负责人：胡文全 会计机构负责人：胡文全
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,216,449.27 | 1,150,987.66 | |
| 减：营业成本 | 34,576.99 | ||
| 税金及附加 | 292,403.01 | 349,236.29 | |
| 销售费用 | 959,768.47 | 691,402.74 | |
| 管理费用 | 10,870,930.03 | 11,078,318.41 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -70,113.77 | -56,216.84 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 75,995.61 | 62,784.38 | |
| 加：其他收益 | 35,751.57 | 5,419,474.21 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,000,000.00 | 4,963,200.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,593.79 | 14,948.12 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -6,803,380.69 | -548,707.60 |
| 加：营业外收入 | 21,609.58 | 404,198.50 | |
| 减：营业外支出 | 12,675.68 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -6,781,771.11 | -157,184.78 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -6,781,771.11 | -157,184.78 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -6,781,771.11 | -157,184.78 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -6,781,771.11 | -157,184.78 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：李向禹 主管会计工作负责人：胡文全 会计机构负责人：胡文全
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 97,196,652.93 | 107,191,752.73 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净 | |||
| 增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 23,632,332.90 | 1,324,732.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,380,201.61 | 12,492,575.25 | |
| 经营活动现金流入小计 | 131,209,187.44 | 121,009,060.69 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 45,988,463.64 | 46,184,544.35 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 39,328,393.35 | 29,364,986.24 | |
| 支付的各项税费 | 13,196,066.56 | 13,677,526.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,680,650.20 | 20,757,500.88 | |
| 经营活动现金流出小计 | 126,193,573.75 | 109,984,557.92 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,015,613.69 | 11,024,502.77 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,000,000.00 | 4,963,200.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 13,507,107.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 17,507,107.00 | 4,963,200.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,889,871.70 | 6,534,453.93 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位 | |||
| 支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 8,889,871.70 | 6,534,453.93 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,617,235.30 | -1,571,253.93 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,390,729.03 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 29,390,729.03 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,390,729.03 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -15,757,880.04 | 9,453,248.84 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 144,988,392.91 | 62,614,581.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 129,230,512.87 | 72,067,830.48 | |
公司负责人：李向禹 主管会计工作负责人：胡文全 会计机构负责人：胡文全
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | 8,410,909.94 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 32,158,156.29 | 10,483,554.99 | |
| 经营活动现金流入小计 | 40,569,066.23 | 10,483,554.99 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 4,579,854.70 | 4,304,837.36 | |
| 支付的各项税费 | 275,998.96 | 610,393.58 | |
| 支付其他与经营活动有关的 | 76,495,465.63 | 27,241,473.88 | |
| 现金 | |||
| 经营活动现金流出小计 | 81,351,319.29 | 32,156,704.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -40,782,253.06 | -21,673,149.83 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,000,000.00 | 4,963,200.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,000,000.00 | 4,963,200.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 188,000.00 | 241,496.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 188,000.00 | 241,496.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,812,000.00 | 4,721,704.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -36,970,253.06 | -16,951,445.83 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 86,260,084.52 | 46,533,833.61 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 49,289,831.46 | 29,582,387.78 | |
公司负责人：李向禹 主管会计工作负责人：胡文全 会计机构负责人：胡文全
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,123,726,830.00 | 2,681,415,554.88 | 83,578,727.97 | -1,730,212,464.76 | 2,158,508,648.09 | -12,956,254.38 | 2,145,552,393.71 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,123,726,830.00 | 2,681,415,554.88 | 83,578,727.97 | -1,730,212,464.76 | 2,158,508,648.09 | -12,956,254.38 | 2,145,552,393.71 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 286,861.86 | 286,861.86 | -96,273.99 | 190,587.87 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 286,861.86 | 286,861.86 | -96,273.99 | 190,587.87 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 |
| 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本 |
| 期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,123,726,830.00 | 2,681,415,554.88 | 83,578,727.97 | -1,729,925,602.90 | 2,158,795,509.95 | -13,052,528.37 | 2,145,742,981.58 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,123,726,830.00 | 2,681,415,554.88 | 83,578,727.97 | -1,741,861,805.01 | 2,146,859,307.84 | -12,495,508.00 | 2,134,363,799.84 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -5,163,685.39 | -5,163,685.39 | -418,958.52 | -5,582,643.91 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其 | |||||||||||||||
| 他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,123,726,830.00 | 2,681,415,554.88 | 83,578,727.97 | -1,747,025,490.40 | 2,141,695,622.45 | -12,914,466.52 | 2,128,781,155.93 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,244,532.91 | 11,244,532.91 | -122,999.01 | 11,121,533.90 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,244,532.91 | 11,244,532.91 | -122,999.01 | 11,121,533.90 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项 |
| 储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,123,726,830.00 | 2,681,415,554.88 | 83,578,727.97 | -1,735,780,957.49 | 2,152,940,155.36 | -13,037,465.53 | 2,139,902,689.83 |
公司负责人：李向禹 主管会计工作负责人：胡文全 会计机构负责人：胡文全
母公司所有者权益变动表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,123,726,830.00 | 2,794,176,154.68 | 60,874,038.05 | -988,525,267.37 | 2,990,251,755.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,123,726,830.00 | 2,794,176,154.68 | 60,874,038.05 | -988,525,267.37 | 2,990,251,755.36 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,781,771.11 | -6,781,771.11 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -6,781,771.11 | -6,781,771.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,123,726,830.00 | 2,794,176,154.68 | 60,874,038.05 | -995,307,038.48 | 2,983,469,984.25 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,123,726,830.00 | 2,794,176,154.68 | 60,874,038.05 | -977,282,977.40 | 3,001,494,045.33 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,123,726,830.00 | 2,794,176,154.68 | 60,874,038.05 | -977,282,977.40 | 3,001,494,045.33 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -157,184.78 | -157,184.78 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -157,184.78 | -157,184.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,123,726,830.00 | 2,794,176,154.68 | 60,874,038.05 | -977,440,162.18 | 3,001,336,860.55 |
公司负责人：李向禹 主管会计工作负责人：胡文全 会计机构负责人：胡文全
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司的发行上市及股本等基本情况
中信国安葡萄酒业股份有限公司(以下简称“公司或本公司”)前身为新天国际经贸股份有限公司，系经新疆生产建设兵团批准(新兵函[1997]20号)，由新天国际经济技术合作(集团)有限公司、中国成套设备进出口(集团)总公司、新疆北中房地产开发有限公司和新疆生产建设兵团投资中心共同作为发起人，以募集方式设立。经中国证券监督管理委员会批准(证监发字[1997]346号)，公司于1997年6月18日向社会公开发行人民币普通股3000万股(其中公司职工股300万股)，并于1997年7月11日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，目前设立党委办、办公室、纪委办、财务部、战略发展部、证券投资部、人力资源部、审计风控部、教培部等。截至2022年6月末拥有5个一级子公司。
(2)公司注册地、总部地址
1997年7月7日，公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册，公司统一社会信用代码：91650000228584380X。组织形式：其他股份有限公司（上市）。注册地址:新疆乌鲁木齐市红山路39号。办公地址：新疆乌鲁木齐市红山路39号。
(3)业务性质及主要经营活动
许可经营项目：葡萄酒的生产。一般经营项目：葡萄酒的销售；葡萄种植；农业开发；货物及技术的进出口经营；五金交电产品、化工原料、机电产品、仪器仪表、日用百货、办公用品、工艺美术品、农畜产品的销售；农业种植；家畜养殖；房屋租赁。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并范围的子公司共计12家，具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（3）通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
（4）处置对子公司的投资
处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中确认为当期投资收益；处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为当期投资收益，如果处置对子公司的投资未丧失控制权的，将此项差额计入资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
（5）处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权，对于处置后的剩余股权的处理
在个别财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关政策进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（6）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权
按照上述5.(4)和5.(5)的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明多次交易事项属于一揽子交易：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
①共同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我
国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险
本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除单项评估信用风险的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
①信用风险特征组合的确定依据
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收款项-账龄组合（账龄组合） | 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 |
②按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
账龄组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 预计存续期 |
③各组合预期信用损失率如下列示：
账龄组合预期信用损失率
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 1 | 1 |
| 1-2年 | 5 | 5 |
| 2-3年 | 20 | 20 |
| 3-4年 | 30 | 30 |
| 4年以上 | 100 | 100 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注五、10、金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注五、10、金融工具。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注五、10、金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销办法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公
司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（1）固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备。
（2）固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20─40 | 3 | 2.43—4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8─15 | 3 | 6.47—12.13 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6─12 | 3 | 8.08—16.17 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 5—8 | 3 | 12.13—19.40 |
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
√适用 □不适用
本公司生物资产为生产性生物资产。生物性资产采用成本模式计量，外购的生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
生产性生物资产的折旧从生产性生物资产达到预定生产经营目的时月份的次月起，按照受益期采用直线法计提折旧；停止使用的生产性生物资产，应当从停止使用月份的次月起停止计提折旧。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
参照本附注“五、42、租赁、（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”相关内容。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为：
| 项目 | 预计使用年限 | 依据 |
| 土地使用权 | 20-50年 | 土地使用权证注明的使用年限 |
| 软件使用权 | 3-10年 | 按合同或使用年限 |
| 其他-商标权 | 10年 | 商标权证注明的使用年限 |
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
参照本附注“五、42、租赁、（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”相关内容。
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
公司发生的初始直接费用；
公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照本附注“五、23、固定资产”有关折旧政策，对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、23、固定资产及五、29、无形资产”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》 | 5%、6%、9%、13%、11%、10% |
| 消费税 | 属于消费税征缴范围的应税收入 | 10% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《关于延续西部大开企业所得税政策的公告》财政部公告[2020]23号，设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。新疆中信国安葡萄酒业有限公司、石河子市中葡尼雅葡萄酒业有限公司、霍尔果斯中葡尼雅酒业有限公司及阜康市中葡尼雅葡萄酒业有限公司自2021年1月1日至2030年12月31日享受此项优惠政策。根据财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告（财政部 税务总局公告 2022 年第 14 号），本公司及下属子公司符合条件的享受此项政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 213.44 | 1,391.18 |
| 银行存款 | 129,230,299.43 | 144,987,001.73 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 129,230,512.87 | 144,988,392.91 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 不适用 | 不适用 |
其他说明：
不适用
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 25,800,000.00 | 25,000,000.00 |
| 合计 | 25,800,000.00 | 25,000,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 25,000,000.00 |
| 合计 | 25,000,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,520,000.00 | |
| 合计 | 1,520,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 13,122,201.51 |
| 1至2年 | 12,302,618.85 |
| 2至3年 | 797,566.05 |
| 3至4年 | 24,675,530.54 |
| 4年以上 | 98,681,350.45 |
| 合计 | 149,579,267.40 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 43,233,003.88 | 28.90 | 43,233,003.88 | 100 | 43,233,003.88 | 29.21 | 43,233,003.88 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 106,346,263.52 | 71.10 | 80,750,820.12 | 75.93 | 25,595,443.40 | 104,764,225.33 | 70.79 | 80,019,661.38 | 76.38 | 24,744,563.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 106,346,263.52 | 71.10 | 80,750,820.12 | 75.93 | 25,595,443.40 | 104,764,225.33 | 70.79 | 80,019,661.38 | 76.38 | 24,744,563.95 |
| 合计 | 149,579,267.40 | / | 123,983,824.00 | / | 25,595,443.40 | 147,997,229.21 | / | 123,252,665.26 | / | 24,744,563.95 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户一 | 2,309,921.74 | 2,309,921.74 | 100.00 | |
| 客户二 | 2,356,222.51 | 2,356,222.51 | 100.00 | |
| 客户三 | 21,131,797.70 | 21,131,797.70 | 100.00 | |
| 客户四 | 7,826,170.10 | 7,826,170.10 | 100.00 | |
| 客户五 | 6,752,983.83 | 6,752,983.83 | 100.00 | |
| 客户六 | 1,700,100.00 | 1,700,100.00 | 100.00 | |
| 客户七 | 1,155,808.00 | 1,155,808.00 | 100.00 | |
| 合计 | 43,233,003.88 | 43,233,003.88 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,122,201.51 | 131,222.02 | 1 |
| 1-2年 | 12,302,618.85 | 615,130.94 | 5 |
| 2-3年 | 705,525.45 | 141,105.09 | 20 |
| 3-4年 | 503,650.91 | 151,095.27 | 30 |
| 4年以上 | 79,712,266.80 | 79,712,266.80 | 100 |
| 合计 | 106,346,263.52 | 80,750,820.12 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 123,252,665.26 | 798,563.34 | 67,404.60 | 123,983,824.00 | ||
| 合计 | 123,252,665.26 | 798,563.34 | 67,404.60 | 123,983,824.00 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司 关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末金额 |
| 客户一 | 非关联方 | 21,131,797.70 | 3年以上 | 14.13 | 21,131,797.70 |
| 客户二 | 非关联方 | 10,202,387.00 | 4年以上 | 6.82 | 10,202,387.00 |
| 客户三 | 非关联方 | 9,100,000.00 | 4年以上 | 6.08 | 9,100,000.00 |
| 客户四 | 非关联方 | 7,826,170.10 | 3年以上 | 5.23 | 7,826,170.10 |
| 客户五 | 非关联方 | 7,739,566.94 | 4年以上 | 5.17 | 7,739,566.94 |
| 合计 | 55,999,921.74 | 37.43 | 55,999,921.74 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 10,385,366.28 | 69.58 | 5,666,559.26 | 76.58 |
| 1至2年 | 2,847,843.49 | 19.08 | 32,056.71 | 0.43 |
| 2至3年 | 32,056.71 | 0.21 | 52,121.55 | 0.70 |
| 3年以上 | 1,661,235.93 | 11.13 | 1,649,114.38 | 22.29 |
| 合计 | 14,926,502.41 | 100.00 | 7,399,851.90 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 | 占预付账款总额比例（%） |
| 客户一 | 供应商 | 4,071,499.74 | 1-2年 | 业务未完成 | 27.28 |
| 客户二 | 供应商 | 1,180,045.79 | 1年以内 | 业务未完成 | 7.91 |
| 客户三 | 供应商 | 864,000.00 | 1年以内 | 业务未完成 | 5.79 |
| 客户四 | 供应商 | 710,392.89 | 4年以上 | 业务未完成 | 4.76 |
| 客户五 | 供应商 | 650,000.00 | 1年以内 | 业务未完成 | 4.35 |
| 合计 | 7,475,938.42 | 50.09 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 其他应收款 | 1,453,597.53 | 14,963,485.16 |
| 合计 | 1,453,597.53 | 14,963,485.16 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 905,705.92 |
| 1至2年 | 428,111.74 |
| 2至3年 | 86,360.78 |
| 3至4年 | 115,934.13 |
| 4年以上 | 78,014,780.03 |
| 减值准备 | -78,097,295.07 |
| 合计 | 1,453,597.53 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收往来款 | 78,371,434.60 | 91,634,567.95 |
| 应收保证金 | 1,179,458.00 | 1,212,651.17 |
| 合计 | 79,550,892.60 | 92,847,219.12 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 176,314.89 | 131,726.13 | 77,575,692.94 | 77,883,733.96 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -25,827.42 | 25,827.42 | ||
| --转入第三阶段 | -131,726.13 | 131,726.13 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 34,648.24 | 8,952.82 | 307,360.96 | 350,962.02 |
| 本期转回 | 137,400.91 | 137,400.91 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 47,734.80 | 34,780.24 | 78,014,780.03 | 78,097,295.07 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 77,883,733.96 | 350,962.02 | 137,400.91 | 78,097,295.07 | ||
| 合计 | 77,883,733.96 | 350,962.02 | 137,400.91 | 78,097,295.07 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 客户一 | 苗木款 | 19,411,287.45 | 4年以上 | 24.40 | 19,411,287.45 |
| 客户二 | 往来款 | 7,379,868.39 | 4年以上 | 9.28 | 7,379,868.39 |
| 客户三 | 往来款 | 6,826,364.60 | 4年以上 | 8.58 | 6,826,364.60 |
| 客户四 | 往来款 | 2,912,473.71 | 4年以上 | 3.66 | 2,912,473.71 |
| 客户五 | 往来款 | 2,564,336.00 | 4年以上 | 3.22 | 2,564,336.00 |
| 合计 | / | 39,094,330.15 | / | 49.14 | 39,094,330.15 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 104,660,938.48 | 104,660,938.48 | 95,924,848.78 | 95,924,848.78 | ||
| 自制半成品 | 1,466,761,860.70 | 1,466,761,860.70 | 1,462,030,637.48 | 1,462,030,637.48 | ||
| 库存商品 | 50,040,821.66 | 1,130,060.08 | 48,910,761.58 | 50,848,635.60 | 1,130,060.08 | 49,718,575.52 |
| 包装物 | 14,922,490.85 | 14,922,490.85 | 14,215,567.45 | 14,215,567.45 | ||
| 低值易耗品 | 1,880.98 | 1,880.98 | 1,880.98 | 1,880.98 | ||
| 合计 | 1,636,387,992.67 | 1,130,060.08 | 1,635,257,932.59 | 1,623,021,570.29 | 1,130,060.08 | 1,621,891,510.21 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,130,060.08 | 1,130,060.08 | ||||
| 合计 | 1,130,060.08 | 1,130,060.08 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税待抵扣进项税额 | 9,532,596.40 | 32,401,294.58 |
| 预缴税费 | 349,560.97 | |
| 合计 | 9,532,596.40 | 32,750,855.55 |
其他说明：
不适用
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京国际酒类交易所有限公司 | 10,480,929.55 | 10,480,929.55 |
| 新疆新天约翰迪尔农业机械开发有限公司 | 5,876,682.70 | 5,876,682.70 |
| 新疆九鼎农产品经营管理有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 新疆金投资产管理股份有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 中信国安(西藏)创新基金管理有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 四通信息技术有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 重庆新天尼雅葡萄酒有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 206,357,612.25 | 206,357,612.25 |
其他说明：
不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 55,334,310.12 | 55,334,310.12 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 55,334,310.12 | 55,334,310.12 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 11,231,678.24 | 11,231,678.24 |
| 2.本期增加金额 | 902,289.24 | 902,289.24 |
| （1）计提或摊销 | 902,289.24 | 902,289.24 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 12,133,967.48 | 12,133,967.48 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 43,200,342.64 | 43,200,342.64 |
| 2.期初账面价值 | 44,102,631.88 | 44,102,631.88 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 125,598,589.38 | 122,677,647.35 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 125,598,589.38 | 122,677,647.35 |
其他说明：
不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 321,914,431.44 | 137,244,904.11 | 14,252,691.86 | 91,425,187.83 | 564,837,215.24 |
| 2.本期增加金额 | 810,237.54 | 865,158.06 | 8,600,725.80 | 10,276,121.40 | |
| （1）购置 | 810,237.54 | 865,158.06 | 8,600,725.80 | 10,276,121.40 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 322,724,668.98 | 138,110,062.17 | 14,252,691.86 | 100,025,913.63 | 575,113,336.64 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 227,770,017.15 | 118,725,375.03 | 13,500,392.65 | 81,989,765.89 | 441,985,550.72 |
| 2.本期增加金额 | 4,325,032.99 | 1,393,847.85 | 82,783.07 | 1,553,515.46 | 7,355,179.37 |
| （1）计提 | 4,325,032.99 | 1,393,847.85 | 82,783.07 | 1,553,515.46 | 7,355,179.37 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 232,095,050.14 | 120,119,222.88 | 13,583,175.72 | 83,543,281.35 | 449,340,730.09 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 14,613.69 | 159,403.48 | 174,017.17 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 14,613.69 | 159,403.48 | 174,017.17 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 90,615,005.15 | 17,990,839.29 | 669,516.14 | 16,323,228.80 | 125,598,589.38 |
| 2.期初账面价值 | 94,129,800.60 | 18,519,529.08 | 752,299.21 | 9,276,018.46 | 122,677,647.35 |
注：
(1) 截至报告期末，本公司无因向银行借款而抵押的固定资产。
(2) 公司期末无通过融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产。
(3) 公司期末无暂时闲置固定资产。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 23,417.48 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 23,417.48 |
其他说明：
不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 宿舍楼改造 | 23,417.48 | 23,417.48 | ||||
| 合计 | 23,417.48 | 23,417.48 | ||||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 合计 |
| 葡萄园成熟 | ||
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 87,476,391.21 | 87,476,391.21 |
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)外购 | ||
| (2)自行培育 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| (2)其他 | ||
| 4.期末余额 | 87,476,391.21 | 87,476,391.21 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 74,639,519.51 | 74,639,519.51 |
| 2.本期增加金额 | 481,362.12 | 481,362.12 |
| (1)计提 | 481,362.12 | 481,362.12 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1) 处置 | ||
| (2)其他 | ||
| 4.期末余额 | 75,120,881.63 | 75,120,881.63 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | 7,242,154.89 | 7,242,154.89 |
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| (2)其他 | ||
| 4.期末余额 | 7,242,154.89 | 7,242,154.89 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,113,354.69 | 5,113,354.69 |
| 2.期初账面价值 | 5,594,716.81 | 5,594,716.81 |
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 机器运输办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 77,741,970.33 | 77,741,970.33 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 77,741,970.33 | 77,741,970.33 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 54,419,379.26 | 54,419,379.26 |
| 2.本期增加金额 | 7,774,197.09 | 7,774,197.09 |
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 62,193,576.35 | 62,193,576.35 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 15,548,393.98 | 15,548,393.98 |
| 2.期初账面价值 | 23,322,591.07 | 23,322,591.07 |
其他说明：
不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件使用权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 197,213,314.17 | 5,201,429.24 | 1,034,442.92 | 203,449,186.33 | |
| 2.本期增加金额 | 7,920.79 | 7,920.79 | |||
| (1)购置 | 7,920.79 | 7,920.79 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 197,213,314.17 | 5,209,350.03 | 1,034,442.92 | 203,457,107.12 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 144,135,982.14 | 4,491,762.74 | 471,709.13 | 149,099,454.01 | |
| 2.本期增加金额 | 4,841,385.54 | 108,391.56 | 59,589.18 | 5,009,366.28 | |
| （1）计提 | 4,841,385.54 | 108,391.56 | 59,589.18 | 5,009,366.28 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 148,977,367.68 | 4,600,154.30 | 531,298.31 | 154,108,820.29 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 48,235,946.49 | 609,195.73 | 503,144.61 | 49,348,286.83 | |
| 2.期初账 | 53,077,332.03 | 709,666.50 | 562,733.79 | 54,349,732.32 | |
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 自购体验馆装修费 | 10,175,406.59 | 215,665.74 | 3,009,814.59 | 7,381,257.74 | |
| 合计 | 10,175,406.59 | 215,665.74 | 3,009,814.59 | 7,381,257.74 |
其他说明：
不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 240,276,727.63 | 239,332,007.78 |
| 可抵扣亏损 | 168,628,168.22 | 210,498,072.28 |
| 合计 | 408,904,895.85 | 449,830,080.06 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 41,453,953.04 | ||
| 2023年 | 72,937,849.46 | 72,979,334.27 | |
| 2024年 | 29,963,567.93 | 29,963,567.93 | |
| 2025年 | 41,764,071.94 | 48,974,663.40 | |
| 2026年 | 12,690,158.26 | 17,126,553.64 | |
| 2027年 | 11,272,520.63 | ||
| 合计 | 168,628,168.22 | 210,498,072.28 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 2,740,248.02 | 2,740,248.02 | ||||
| 合计 | 2,740,248.02 | 2,740,248.02 | ||||
其他说明：
不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 9,650,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 9,650,000.00 | 0.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 4,662,185.85 | 37,433,943.79 |
| 1-2年 | 2,080,655.49 | 952,059.85 |
| 2-3年 | 610,351.35 | 765,858.17 |
| 3年以上 | 15,935,627.30 | 15,169,769.13 |
| 合计 | 23,288,819.99 | 54,321,630.94 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户一 | 2,026,800.37 | 经营需要 |
| 客户二 | 1,483,334.00 | 经营需要 |
| 客户三 | 1,258,957.81 | 经营需要 |
| 合计 | 4,769,092.18 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 129,476.45 | 579,972.64 |
| 1-2年 | 152,777.71 | |
| 2-3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 合计 | 282,254.16 | 579,972.64 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售货款 | 14,854,914.04 | 14,034,928.13 |
| 合计 | 14,854,914.04 | 14,034,928.13 |
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,023,159.59 | 29,909,208.31 | 35,806,866.35 | 13,125,501.55 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 360,482.53 | 3,639,800.67 | 3,666,620.48 | 333,662.72 |
| 三、辞退福利 | 73,378.52 | 73,378.52 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 19,383,642.12 | 33,622,387.50 | 39,546,865.35 | 13,459,164.27 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,740,439.37 | 23,321,322.49 | 29,033,439.13 | 10,028,322.73 |
| 二、职工福利费 | 102,996.68 | 1,683,850.96 | 1,721,507.64 | 65,340.00 |
| 三、社会保险费 | 28,548.50 | 2,117,887.22 | 2,107,834.45 | 38,601.27 |
| 其中：医疗保险费 | 27,955.22 | 2,035,150.59 | 2,024,930.66 | 38,175.15 |
| 工伤保险费 | 593.28 | 79,527.91 | 79,695.07 | 426.12 |
| 生育保险费 | 3,208.72 | 3,208.72 | ||
| 四、住房公积金 | 86,833.25 | 2,395,660.00 | 2,404,320.00 | 78,173.25 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,064,341.79 | 390,409.64 | 539,687.13 | 2,915,064.30 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 78.00 | 78.00 | ||
| 合计 | 19,023,159.59 | 29,909,208.31 | 35,806,866.35 | 13,125,501.55 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 331,749.00 | 3,522,087.04 | 3,548,540.42 | 305,295.62 |
| 2、失业保险费 | 28,733.53 | 116,204.63 | 116,571.06 | 28,367.10 |
| 3、企业年金缴费 | 1,509.00 | 1,509.00 | ||
| 合计 | 360,482.53 | 3,639,800.67 | 3,666,620.48 | 333,662.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,766,539.28 | 2,426,678.27 |
| 消费税 | 6,350,063.70 | 3,915,444.21 |
| 营业税 | 112,301.29 | 112,301.29 |
| 企业所得税 | 7,244,540.21 | 6,402,385.61 |
| 个人所得税 | 37,427.56 | 60,772.69 |
| 城市维护建设税 | 444,697.64 | 288,359.46 |
| 教育费附加 | 245,294.33 | 154,846.76 |
| 地方教育费附加 | 162,406.54 | 102,108.19 |
| 土地增值税 | 636,411.34 | 636,411.34 |
| 房产税 | 134,514.09 | 97,986.58 |
| 土地使用税 | 306,589.80 | 306,856.81 |
| 印花税 | 5,229.73 | 89,559.40 |
| 合计 | 17,446,015.51 | 14,593,710.61 |
其他说明：
不适用
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 555,165.00 | 555,165.00 |
| 其他应付款 | 37,942,679.42 | 36,532,093.59 |
| 合计 | 38,497,844.42 | 37,087,258.59 |
其他说明：
不适用
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 555,165.00 | 555,165.00 |
| 合计 | 555,165.00 | 555,165.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 2,147,186.95 | 2,634,147.96 |
| 1-2年 | 2,515,530.37 | 1,466,009.98 |
| 2-3年 | 1,089,710.98 | 643,867.77 |
| 3年以上 | 32,190,251.12 | 31,788,067.88 |
| 合计 | 37,942,679.42 | 36,532,093.59 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户一 | 8,948,519.81 | 经营需要 |
| 客户二 | 5,876,682.70 | 经营需要 |
| 客户三 | 882,447.65 | 经营需要 |
| 客户四 | 630,383.56 | 经营需要 |
| 客户五 | 523,055.00 | 经营需要 |
| 合计 | 16,861,088.72 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的租赁负债 | 8,669,831.17 | 34,679,325.89 |
| 合计 | 8,669,831.17 | 34,679,325.89 |
其他说明：
不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,801,656.71 | 1,699,920.55 |
| 合计 | 1,801,656.71 | 1,699,920.55 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 17,339,662.75 | 43,349,157.47 |
| 未确认的融资费用 | -598,728.79 | -1,188,233.74 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -8,669,831.17 | -34,679,325.89 |
| 合计 | 8,071,102.79 | 7,481,597.84 |
其他说明：
不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 11,644,864.95 | 2,400,000.00 | 1,441,609.40 | 12,603,255.55 | |
| 合计 | 11,644,864.95 | 2,400,000.00 | 1,441,609.40 | 12,603,255.55 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 信息化工程项目等 | 2,264,598.18 | 2,264,598.18 | 与资产相关 | ||||
| 渗透气化膜分离技术在葡萄酒产业的提质增效与应用示范任务 | 2,050,728.74 | 470,739.96 | 1,579,988.78 | 与收益相关 | |||
| 专家田间实验室及温室建设项目 | 146,793.89 | 146,793.89 | 与资产相关 | ||||
| 优质葡萄生产链关键技术与应用 | -19,500.00 | 19,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 博览园运营政府补 | 1,325,650.17 | 504,492.18 | 821,15 | 与收益 |
| 助项目 | 7.99 | 相关 | |||||
| 渗透汽化膜分离葡萄酒生产线项目 | 2,373,774.34 | 2,373,774.34 | 与收益相关 | ||||
| 小型灌装线技术改造项目 | 2,300,000.00 | 80,709.35 | 2,219,290.65 | 与收益相关 | |||
| 自治区葡萄酒及烈酒工程中心项目 | 1,000,000.00 | 278,778.79 | 721,221.21 | 与收益相关 | |||
| 户太系列葡萄配套栽培关键技术研发 | 183,319.63 | 30,225.00 | 153,094.63 | 与收益相关 | |||
| 十四五重大科技项目 | 2,400,000.00 | 96,164.12 | 2,303,835.88 | 与资产、收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,123,726,830.00 | 1,123,726,830.00 | |||||
其他说明：
不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,679,558,771.87 | 2,679,558,771.87 |
| 其他资本公积 | 1,856,783.01 | 1,856,783.01 | ||
| 合计 | 2,681,415,554.88 | 2,681,415,554.88 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 83,578,727.97 | 83,578,727.97 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 83,578,727.97 | 83,578,727.97 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,730,212,464.76 | -1,741,861,805.01 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -5,255,611.62 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,730,212,464.76 | -1,747,117,416.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 286,861.86 | 16,904,951.87 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -1,729,925,602.90 | -1,730,212,464.76 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 92,902,203.27 | 37,867,151.14 | 115,370,526.01 | 46,352,720.10 |
| 其他业务 | 3,292,262.43 | 1,713,316.94 | 1,805,423.56 | 1,177,568.00 |
| 合计 | 96,194,465.70 | 39,580,468.08 | 117,175,949.57 | 47,530,288.10 |
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 5,657,046.68 | 6,801,742.35 |
| 城市维护建设税 | 733,295.51 | 791,786.54 |
| 教育费附加 | 534,051.92 | 664,986.01 |
| 房产税 | 1,819,768.54 | 1,084,809.86 |
| 土地使用税 | 1,150,420.66 | 1,154,662.79 |
| 其他 | 84,309.33 | 93,213.61 |
| 合计 | 9,978,892.64 | 10,591,201.16 |
其他说明：
不适用
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费及业务宣传费 | 1,452,215.25 | 1,376,521.06 |
| 代理费 | 173,162.43 | 105,090.23 |
| 人工费 | 10,112,604.89 | 8,271,884.86 |
| 市场费 | 9,462,838.50 | 3,344,729.31 |
| 差旅费 | 657,048.85 | 676,477.82 |
| 业务招待费 | 207,959.08 | 367,278.48 |
| 折旧费 | 857,376.44 | 1,437,702.84 |
| 其他 | 5,363,638.86 | 5,048,788.89 |
| 合计 | 28,286,844.30 | 20,628,473.49 |
其他说明：
不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 13,056,010.25 | 11,407,160.79 |
| 折旧费用 | 2,112,986.49 | 2,840,599.84 |
| 摊销费用 | 4,473,468.84 | 5,103,869.74 |
| 专业服务费 | 1,013,783.46 | 1,825,060.58 |
| 公杂费 | 548,715.28 | 467,444.71 |
| 差旅费 | 128,142.51 | 253,403.52 |
| 业务招待费 | 330,251.48 | 476,619.12 |
| 其他费用 | 2,688,929.48 | 2,765,471.67 |
| 合计 | 24,352,287.79 | 25,139,629.97 |
其他说明：
不适用
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 利息收入 | -443,837.18 | -219,371.12 |
| 汇兑损益 | 1,552.23 | |
| 银行手续费 | 64,653.90 | 51,385.31 |
| 未确认融资费用 | 589,504.95 | 960,067.53 |
| 合计 | 211,873.90 | 792,081.72 |
其他说明：
不适用
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税手续费返还 | 21,020.03 | 46,282.15 |
| 昌吉企业稳岗扩岗专项支持 | 216,100.00 | |
| 渗透气化膜分离技术在葡萄酒产业的提质增效与应用示范任务 | 470,739.96 | 362,050.41 |
| 玛纳斯博览园运营项目 | 504,492.18 | 26,174.22 |
| 专利补贴 | 562.00 | |
| 企业一次性吸纳就业补助 | 20,487.76 | 2,005.60 |
| 户太系列葡萄配套栽培关键技术研发 | 30,225.00 | 44,640.00 |
| 水磨沟区财政局财政专项资金 | 5,413,800.00 | |
| 江苏徐州泉山经济开发区管委会扶持资金 | 17,007.85 | |
| 收到退回的社保金等 | 35,008.34 | 19,777.37 |
| 小型灌装线技术改造补贴 | 80,709.35 | |
| 自治区葡萄酒及烈酒工程中心 | 278,778.79 | |
| 林果提质增效示范田建设补助资金 | 2,000,000.00 | |
| 林果种苗培育补助资金 | 560,000.00 | |
| 优质葡萄生产链关键技术与应用 | -19,500.00 | |
| 十四五重大科技项目 | 96,164.12 | |
| 合计 | 4,078,125.53 | 6,148,399.60 |
其他说明：
不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 4,000,000.00 | 4,963,200.00 |
| 合计 | 4,000,000.00 | 4,963,200.00 |
其他说明：
本期收到新疆金投资产管理股份有限公司分配股利400.00万元。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -731,158.74 | -12,064,022.66 |
| 其他应收款坏账损失 | -213,561.11 | -408,633.47 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -944,719.85 | -12,472,656.13 |
其他说明：
不适用
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 189,900.29 | 4,198.50 | 189,900.29 |
| 其他 | 215,826.32 | 400,001.39 | 215,826.32 |
| 合计 | 405,726.61 | 404,199.89 | 405,726.61 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 189,900.29 | 4,198.50 | 与收益相关 |
| 合计 | 189,900.29 | 4,198.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 280,239.49 | 66,238.35 | 280,239.49 |
| 合计 | 280,239.49 | 66,238.35 | 280,239.49 |
其他说明：
不适用
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 852,403.92 | 349,646.24 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 852,403.92 | 349,646.24 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,042,991.79 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 260,747.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -469,090.87 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -1,000,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,130,257.26 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,617,402.96 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 未确认递延所得税资产的亏损 | 3,332,406.54 |
| 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 | 205,236.68 |
| 以前年度所得税汇算清缴调整和其他 | 10,249.32 |
| 所得税费用 | 852,403.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,233,961.18 | 7,703,688.00 |
| 租金收入 | 2,153,626.60 | 3,517,239.02 |
| 银行利息收入 | 443,837.18 | 219,371.12 |
| 其他 | 2,548,776.65 | 1,052,277.11 |
| 合计 | 10,380,201.61 | 12,492,575.25 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用支出 | 23,173,741.80 | 17,566,579.01 |
| 预付的广告费、运输费用 | 2,478,915.90 | 867,822.87 |
| 其他 | 2,027,992.50 | 2,323,099.00 |
| 合计 | 27,680,650.20 | 20,757,500.88 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信银瑞世租赁费 | 29,390,729.03 |
| 合计 | 29,390,729.03 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 190,587.87 | 11,121,533.90 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 944,719.85 | 12,472,656.13 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,738,830.73 | 12,111,285.25 |
| 使用权资产摊销 | 7,774,197.09 | 7,774,197.04 |
| 无形资产摊销 | 5,009,366.28 | 5,483,088.73 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,009,814.59 | 3,251,680.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 589,504.95 | 960,067.53 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,000,000.00 | -4,963,200.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -13,366,422.38 | -2,661,013.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 18,647,145.35 | -4,049,068.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -22,522,130.64 | -30,476,724.34 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,015,613.69 | 11,024,502.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 129,230,512.87 | 72,067,830.48 |
| 减：现金的期初余额 | 144,988,392.91 | 62,614,581.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -15,757,880.04 | 9,453,248.84 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 129,230,512.87 | 144,988,392.91 |
| 其中：库存现金 | 213.44 | 1,391.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 129,230,299.43 | 144,987,001.73 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 129,230,512.87 | 144,988,392.91 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 25,000,000.00 | 票据质押 |
| 合计 | 25,000,000.00 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 个税手续费返还 | 21,020.03 | 其他收益 | 21,020.03 |
| 博览园运营政府补助项目 | 504,492.18 | 其他收益 | 504,492.18 |
| 自治区葡萄酒及烈酒工程中心 | 278,778.79 | 其他收益 | 278,778.79 |
| 企业一次性吸纳就业补助 | 20,487.76 | 其他收益 | 20,487.76 |
| 葡萄酒渗透汽化膜分离技术集成与示范任务 | 470,739.96 | 其他收益 | 470,739.96 |
| 小型灌装线技术改造补贴 | 80,709.35 | 其他收益 | 80,709.35 |
| 户太系列葡萄配套栽培关键技术研发 | 30,225.00 | 其他收益 | 30,225.00 |
| 林果提质增效示范田建设补助资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 林果种苗培育补助资金 | 560,000.00 | 其他收益 | 560,000.00 |
| 优质葡萄酒关键技术与应用 | -19,500.00 | 其他收益 | -19,500.00 |
| 收到退回的社保金等 | 35,008.34 | 其他收益 | 35,008.34 |
| 十四五重大科技项目 | 96,164.12 | 其他收益 | 96,164.12 |
| 稳岗补贴 | 189,900.29 | 营业外收入 | 189,900.29 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新疆中信国安葡萄酒业有限公司 | 玛纳斯县 | 玛纳斯县 | 生产加工 | 97.14 | 设立 | |
| 石河子市中葡尼雅葡萄酒业有限公司 | 石河子市 | 石河子市 | 生产加工 | 77.33 | 设立 | |
| 霍尔果斯中葡尼雅酒业有限公司 | 伊犁霍尔果斯 | 伊犁霍尔果斯 | 生产加工 | 100.00 | 设立 | |
| 阜康市中葡尼雅葡萄酒业有限公司 | 阜康市 | 阜康市 | 生产加工 | 100.00 | 设立 | |
| 烟台中信国安葡萄酒业有限公司 | 蓬莱市 | 蓬莱市 | 生产加工 | 100.00 | 设立 | |
| 尼雅文化传播（香河）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化、咨询、餐饮等服务业；销售 | 100.00 | 设立 | |
| 北京中葡尼雅酒业营销有限公司 | 北京市 | 北京市 | 销售 | 100.00 | 设立 | |
| 新疆中信国安葡萄酒业销售有限公司 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 销售 | 100.00 | 设立 | |
| 新疆西域白兰地有限公司 | 乌鲁木齐市 | 石河子市 | 销售 | 100.00 | 设立 | |
| 新疆中信国安农业科技开发有限公司 | 石河子市 | 石河子市 | 土地农业开发及农作物种植 | 100.00 | 设立 | |
| 新疆中葡尼雅酒业销售有限公司 | 玛纳斯县 | 玛纳斯县 | 销售 | 100.00 | 设立 | |
| 徐州国安尼雅酒业有限责任公司 | 徐州市 | 徐州市 | 销售 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
新疆中信国安西域酒业有限公司本年5月份更名为石河子市中葡尼雅葡萄酒业有限公司；伊犁中信国安葡萄酒业有限公司本年6月份更名为霍尔果斯中葡尼雅酒业有限公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 新疆中信国安葡萄酒业有限公司 | 2.86 | -96,273.99 | -13,052,528.37 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新疆中信国安葡萄酒业有限公司 | 1,748,347,031.46 | 108,083,162.80 | 1,856,430,194.26 | 96,756,437.40 | 1,537,029,785.14 | 1,633,786,222.54 | 1,739,201,320.46 | 114,350,663.50 | 1,853,551,983.96 | 150,368,444.75 | 1,481,511,584.89 | 1,631,880,029.64 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新疆中信国安葡萄酒业有限公司 | 41,270,889.12 | 972,017.40 | 972,017.40 | 50,320,822.77 | 53,687,772.55 | 4,359,314.36 | 4,359,314.36 | 9,566,739.11 |
其他说明：
不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
□适用 □不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | ||||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 206,867,612.25 | 206,867,612.25 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 206,867,612.25 | 206,867,612.25 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于不在活跃市场上交易的其他非流动金融资产,由于公司持有被投资单位的股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，公司从可获取的相关信息分析，合理地对年末其他非流动金融资产公允价值做出判断。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中信国安集团有限公司 | 北京 | 通信、能源、房地产、文化、体育、旅游、广告项目的投资、投资咨询、资产受托管理等 | 716,177万元 | 44.93 | 44.93 |
本企业的母公司情况的说明
| 名称 | 中信国安集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 夏桂兰 |
| 成立日期 | 1994年5月10日 |
| 主要经营业务 | 通信、能源、房地产、文化、体育、旅游、广告项目的投资；投资咨询；资产受托管理；资产重组策划；物业管理；组织文化、体育交流；承办国内展览及展销会、学术报告会、技术交流会；机械设备、电子设备、房屋的租赁；钟表的销售与维修；技术转让、技术咨询及技术服务；企业财务和经营管理咨询；销售黄金、白银制品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） |
本企业最终控制方是中信国安集团有限公司其他说明：
不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 | 参股股东 |
| 北京国安城市物业管理有限公司 | 其他 |
| 北京国安宾馆有限公司 | 其他 |
| 河北国安第一城景区管理有限公司 | 其他 |
| 北京信达置业有限公司 | 其他 |
| 中信国安投资有限公司 | 其他 |
| 鸿联九五信息产业股份有限公司 | 其他 |
| 中信国安有限公司 | 其他 |
| 国安（北京）资本管理有限公司 | 其他 |
| 北京国安项目管理有限公司 | 其他 |
| 中信国安信息产业股份有限公司 | 其他 |
| 邮电国际旅行社有限责任公司 | 其他 |
| 青海中信国安科技发展有限公司 | 其他 |
| 中信国安化工有限公司 | 其他 |
| 国安社区（北京）科技有限公司 | 其他 |
| 北京国安广视网络有限公司 | 其他 |
| 北海国安城市开发有限公司 | 其他 |
| 北海红树林房地产开发有限公司 | 其他 |
| 国安水清木华房地产开发有限公司 | 其他 |
| 中信国安（西藏）创新基金管理有限公司 | 其他 |
| 峨眉山国安象城项目管理有限公司 | 其他 |
| 青海中信国安锂业发展有限公司 | 其他 |
| 西藏国安睿博私募基金管理有限公司 | 其他 |
| 北京国安养老产业投资管理有限公司 | 其他 |
| 香河国信房地产开发有限公司 | 其他 |
| 国安文化传媒（北京）有限公司 | 其他 |
| 国安（北京）旅游投资有限责任公司 | 其他 |
| 白银有色集团股份有限公司 | 其他 |
| 中信国安城市发展控股有限公司 | 其他 |
| 信之云国际贸易（上海）有限公司 | 其他 |
其他说明不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京国安城市物业管理有限公司 | 房租、物业费等 | 1,304,447.03 | 1,341,890.37 |
| 北京国安宾馆有限公司 | 房租、住宿费、餐费等 | 552,927.86 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中信国安集团有限公司及子公司 | 销售葡萄酒等 | 3,462,646.04 | 14,346,690.23 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 718,380.00 | 1,021,928.18 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中信国安集团有限公司 | 1,095,316.00 | 1,095,316.00 | 1,095,316.00 | 1,095,316.00 |
| 应收账款 | 中信国安投资有限公司 | 133,600.00 | 6,680.00 | 133,600.00 | 1,336.00 |
| 应收账款 | 鸿联九五信息产业股份有限公司 | 74,760.00 | 7,650.06 | 71,424.00 | 1,793.04 |
| 应收账款 | 国安社区（北京）科技有限公司 | 203,911.86 | 202,793.26 | 203,911.86 | 61,013.76 |
| 应收账款 | 北京国安广视网络有限公司 | 13,956.00 | 2,247.60 | ||
| 应收账款 | 中信国安信息产业股份有限公司 | 526,524.00 | 71,289.23 | 524,616.00 | 18,520.45 |
| 应收账款 | 中信国安（西藏）创新基金管理有限公司 | 148.00 | 44.40 | 148.00 | 29.60 |
| 应收账款 | 峨眉山国安象 | 4,777.00 | 47.77 | ||
| 城项目管理有限公司 | |||||
| 应收账款 | 青海中信国安锂业发展有限公司 | 443,560.00 | 19,442.00 | 375,160.00 | 3,751.60 |
| 应收账款 | 国安水清木华房地产开发有限公司 | 1,176.00 | 58.80 | ||
| 应收账款 | 香河国信房地产开发有限公司 | 36,480.00 | 7,296.00 | ||
| 应收账款 | 北京国安宾馆有限公司 | 114,416.00 | 3,772.80 | 114,416.00 | 1,144.16 |
| 应收账款 | 中信国安农业有限公司 | 60,330.00 | 7,351.80 | 60,330.00 | 1,759.37 |
| 应收账款 | 北京国安农业发展有限公司 | 1,632.00 | 326.40 | 1,632.00 | 81.60 |
| 应收账款 | 视京呈通信（上海）有限公司 | 13,530.00 | 2,761.60 | ||
| 应收账款 | 中信国安有限公司 | 57,540.00 | 2,877.00 | 57,540.00 | 575.40 |
| 应收账款 | 中信国安化工有限公司 | 66,060.00 | 3,303.00 | 66,060.00 | 660.60 |
| 应收账款 | 北京信达置业有限公司 | 592.00 | 29.60 | 16,492.00 | 164.92 |
| 应收账款 | 白银有色集团股份有限公司 | 216,000.00 | 2,160.00 | ||
| 应收账款 | 信之云国际贸易（上海）有限公司 | 951,780.00 | 9,517.80 | ||
| 其他应收款 | 国安社区（北京）科技有限公司 | 5,000.00 | 1,500.00 | 5,000.00 | 1,000.00 |
| 其他应收款 | 北京国安宾馆有限公司 | 181,931.20 | 165,323.70 | 181,931.20 | 52,206.86 |
| 预付账款 | 河北国安第一城景区管理有限公司 | 1,050.00 | 1,050.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债（新收入准则适用） | 中信国安资本管理有限公司 | 775.20 | 775.20 |
| 合同负债（新收入准则适用） | 青海中信国安科技发展有限公司 | 90,724.00 | 90,724.00 |
| 合同负债（新收入准则 | 西藏国安睿博私募基 | 3,764.00 | 3,764.00 |
| 适用） | 金管理有限公司 | ||
| 合同负债（新收入准则适用） | 中科同德（北京）生态科技有限公司 | 34,740.00 | 34,740.00 |
| 合同负债（新收入准则适用） | 中信国安城市发展控股有限公司 | 1,166.00 | 1,166.00 |
| 合同负债（新收入准则适用） | 北海国安城市开发有限公司 | 60,240.00 | |
| 其他应付款 | 中信国安集团有限公司 | 107,426.76 | |
| 应付账款 | 河北国安第一城景区管理有限公司 | 73,800.00 | 73,800.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额公司向信银瑞世（上海）融资租赁有限公司租用的设备于2018年6月15日到期，根据公司实际发展需要，公司与信银瑞世（上海）融资租赁有限公司重新签订租赁合同约定，租期为60个月，每年的租赁金额为19,593,819.35元人民币，每半年支付租金9,796,909.67元，公司需向其支付保证金人民币18,760,039.80元。截至本报告日，公司尚未支付该笔保证金。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
截至本报告日，中信国安葡萄酒业股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东中信国安集团有限公司（以下简称“国安集团”）持有公司股份387,473,586股，占公司总股本比例为34.48%；中信国安投资有限公司（以下简称“国安投资”）系国安集团一致行动人持有公司股份117,452,712股，占公司总股本比例为10.45%；国安集团与国安投资作为一致行动人，合计持有公司股份504,926,298股，占公司总股本的44.93%。国安集团及其一致行动人国安投资持有的公司股份累计被司法冻结数量为504,926,298股，占其持股数量比例为100%。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4年以上 | 2,309,728.17 |
| 合计 | 2,309,728.17 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账 | 账面余额 | 坏账准备 | 账 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 面 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 面 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,309,728.17 | 100 | 2,309,728.17 | 100 | 2,309,728.17 | 100 | 2,309,728.17 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,309,728.17 | 100 | 2,309,728.17 | 100 | 2,309,728.17 | 100 | 2,309,728.17 | 100 | ||
| 合计 | 2,309,728.17 | / | 2,309,728.17 | / | 2,309,728.17 | / | 2,309,728.17 | / | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 4年以上 | 2,309,728.17 | 2,309,728.17 | 100 |
| 合计 | 2,309,728.17 | 2,309,728.17 | 100 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 2,309,728.17 | 2,309,728.17 | ||||
| 合计 | 2,309,728.17 | 2,309,728.17 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司 关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 预期信用损失准备期末金额 |
| 客户一 | 非关联方 | 357,770.00 | 5年以上 | 15.49 | 357,770.00 |
| 客户二 | 非关联方 | 335,970.42 | 5年以上 | 14.55 | 335,970.42 |
| 客户三 | 非关联方 | 317,500.00 | 5年以上 | 13.75 | 317,500.00 |
| 客户四 | 非关联方 | 264,987.47 | 5年以上 | 11.47 | 264,987.47 |
| 客户五 | 非关联方 | 167,657.00 | 5年以上 | 7.26 | 167,657.00 |
| 合计 | 1,443,884.89 | 62.52 | 1,443,884.89 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,630,713,653.66 | 1,575,541,729.42 |
| 合计 | 1,630,713,653.66 | 1,575,541,729.42 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 68,191,284.21 |
| 1至2年 | 71,368,780.30 |
| 2至3年 | 12,631,791.84 |
| 3至4年 | 120,428,300.10 |
| 4年以上 | 1,374,559,759.54 |
| 坏账准备 | -16,466,262.33 |
| 合计 | 1,630,713,653.66 |
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收合并范围内关联方往来款 | 1,630,670,879.25 | 1,575,507,973.22 |
| 应收其他往来款 | 16,509,036.74 | 16,497,424.74 |
| 应收保证金 | ||
| 合计 | 1,647,179,915.99 | 1,592,005,397.96 |
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 2,459.29 | 16,461,209.25 | 16,463,668.54 | |
| 2022年1月1日余额在本期 |
| --转入第二阶段 | -1,758.88 | 1,758.88 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,765.46 | 879.45 | 2,644.91 | |
| 本期转回 | 51.12 | 51.12 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 2,414.75 | 2,638.33 | 16,461,209.25 | 16,466,262.33 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 125,000.00 | 125,000.00 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 16,338,668.54 | 2,644.91 | 51.12 | 16,341,262.33 | ||
| 合计 | 16,463,668.54 | 2,644.91 | 51.12 | 16,466,262.33 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 客户一 | 往来款 | 1,517,669,052.40 | 0-4年 | 92.14 | |
| 客户二 | 往来款 | 113,001,826.85 | 0-4年 | 6.86 | |
| 客户三 | 往来款 | 2,191,871.24 | 4年以上 | 0.13 | 2,191,871.24 |
| 客户四 | 往来款 | 1,906,251.75 | 4年以上 | 0.12 | 1,906,251.75 |
| 客户五 | 往来款 | 1,796,986.70 | 4年以上 | 0.11 | 1,796,986.70 |
| 合计 | / | 1,636,565,988.94 | / | 99.36 | 5,895,109.69 |
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,101,810,321.20 | 1,101,810,321.20 | 1,101,810,321.20 | 1,101,810,321.20 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,101,810,321.20 | 1,101,810,321.20 | 1,101,810,321.20 | 1,101,810,321.20 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 新疆中信国安葡萄酒业有限公司 | 860,660,000.00 | 860,660,000.00 | ||||
| 新疆中信国安农业科技开发有限公司 | 71,491,110.21 | 71,491,110.21 | ||||
| 徐州国安尼雅酒业有限责任公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||||
| 北京中葡尼雅酒业营销有限公司 | 19,659,210.99 | 19,659,210.99 | ||||
| 新疆中信国安葡萄酒业销售 | 0.00 | 0.00 |
| 有限公司 | ||||||
| 合计 | 1,101,810,321.20 | 1,101,810,321.20 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 44,247.79 | 34,576.99 | ||
| 其他业务 | 1,216,449.27 | 1,106,739.87 | ||
| 合计 | 1,216,449.27 | 1,150,987.66 | 34,576.99 | |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 4,000,000.00 | 4,963,200.00 |
| 合计 | 4,000,000.00 | 4,963,200.00 |
其他说明：
本期收到新疆金投资产管理股份有限公司分配股利400.00万元。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,078,125.53 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 125,487.12 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -638,264.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -103,441.45 | |
| 合计 | 3,461,906.36 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.0133 | 0.0003 | 0.0003 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.1471 | -0.0028 | -0.0028 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：李向禹董事会批准报送日期：2022年8月25日
修订信息
□适用 √不适用