重庆路桥(600106)_公司公告_重庆路桥2016年年度报告新浪财经

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重庆路桥2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-16
2016 年年度报告公司代码：600106 公司简称：重庆路桥重庆路桥股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人江津、行政负责人谷安东、主管会计工作负责人但晓敏及会计机构负责人（会计主管人员）黄兴家声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案以2016年末股本总数907,742,000股为基数，按每10股派现金红利0.98(含税)元，的比例向全体股东派发现金股利，共计派发现金股利88,958,716元，同时每10股派送红股1股，共计派送红股 90,774,200股。本年净利润结余作为未分配利润，转以后年度分配。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告关于公司未来发展的讨论与分析之可能面对的风险部份内容。 1 / 125 2016 年年度报告十、其他 □适用 √不适用 2 / 125 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9 第五节重要事项........................................................................................................................... 18 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 30 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31 第九节公司治理........................................................................................................................... 36 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 38 第十一节财务报告........................................................................................................................... 41 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 125 3 / 125 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会上交所/交易所指上海证券交易所公司/本公司/重庆路桥指重庆路桥股份有限公司重庆信托指重庆国际信托股份有限公司国信控股指重庆国信投资控股有限公司渝涪公司指重庆渝涪高速公路有限公司报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称重庆路桥股份有限公司公司的中文简称重庆路桥公司的外文名称 chongqing road & bridge co.,ltd 公司的外文名称缩写 cqrb 公司的法定代表人江津二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张漫刘爽朗联系地址重庆南坪经济技术开发区丹龙重庆南坪经济技术开发区丹龙路11号路11号电话 023-62803632 023-62803632 传真 023-62909387 023-62909387 电子信箱 cqrb@cqrb.com.cn cqrb@cqrb.com.cn 三、基本情况简介公司注册地址重庆市渝中区和平路9号10-1 公司注册地址的邮政编码公司办公地址重庆南坪经济技术开发区丹龙路11号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.cqrb.com.cn 电子信箱 cqrb@cqrb.com.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 4 / 125 2016 年年度报告公司年度报告备置地点公司投资管理部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所重庆路桥 600106 无六、其他相关资料名称天健会计师事务所公司聘请的会计师事务所（境办公地址杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦内）签字会计师姓名黄巧梅、赵兴明七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2016年 2015年 2014年期增减 (%) 营业收入 305,068,818.22 320,334,783.94 -4.77 339,609,381.89 归属于上市公司股东的 295,262,983.58 224,749,854.22 31.37 246,919,362.02 净利润归属于上市公司股东的 275,425,240.13 206,289,006.57 33.51 219,342,638.42 扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流 235,137,107.11 385,120,216.41 -38.94 280,766,748.58 量净额本期末比上年 2016年末 2015年末同期末 2014年末增减（% ）归属于上市公司股东的 3,487,730,557.75 3,257,511,874.90 7.07 2,944,386,645.45 净资产总资产 6,848,872,793.70 7,340,689,963.80 -6.70 6,303,179,635.76 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.33 0.25 32.00 0.27 稀释每股收益（元／股） 0.33 0.25 32.00 0.27 扣除非经常性损益后的基本每 0.30 0.23 30.43 0.24 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 8.80 7.26 1.54 8.76 扣除非经常性损益后的加权平 8.21 6.67 1.54 7.78 均净资产收益率（%） 5 / 125 2016 年年度报告报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 78,608,461.18 78,136,833.49 73,130,830.24 75,192,693.31 归属于上市公司股东的净 46,103,355.33 119,278,522.55 78,798,844.36 51,082,261.34 利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利 41,988,658.74 112,453,603.16 72,334,422.88 48,648,555.35 润经营活动产生的现金流量 60,443,282.95 79,733,580.00 15,242,083.31 79,718,160.85 净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额适用）非流动资产处置损益 -22,163.85 -1,606.05 -322,996.01 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与 1,537,317.00 1,800,000.00 1,870,000.00 公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 6 / 125 2016 年年度报告产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有 6,943,143.25 -270,583.25 6,615,505.40 效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益 2,936,888.88 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 -43,227.00 94,379.00 2,561,551.04 入和支出其他符合非经常性损益定义的损 13,438,309.39 18,821,451.68 18,816,411.12 益项目少数股东权益影响额所得税影响额 -2,015,635.34 -1,982,793.73 -4,900,636.83 合计 19,837,743.45 18,460,847.65 27,576,723.60 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额以公允价值计 62,656,433.25 94,231,411.81 31,574,978.56 -2,066,301.71 量且其变动计入当期损益的金融资产可供出售金融 1,003,379,355.61 1,006,951,531.30 3,572,175.69 7 / 125 2016 年年度报告资产合计 1,066,035,788.86 1,101,182,943.11 35,147,154.25 -2,066,301.71 十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务及经营模式说明 1、路桥收费业务公司拥有重庆市主城区长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥，以及长寿区长寿湖旅游专用高速公路的特许经营权。自 2002 年 7 月 1 日起，在重庆市主城区登记上牌的机动车辆均按有关标准一次性缴纳路桥通行年费。重庆市政府于 2002 年 6 月 15 日出具授权委托书，授权重庆市城市建设投资公司与公司签订了《关于“三桥”委托收费的协议》；2004 年 9 月 17 日，经重庆市人民政府授权，重庆市城市建设投资公司与公司签订了《重庆嘉华嘉陵江大桥 BOT 模式投资建设协议书》，因此，公司的三座桥梁收费按协议书的约定，定期向重庆市城市建设投资公司收取（其中长江石板坡大桥收费期限于 2016 年 12 月 31 日到期）；2008 年 12 月 11 日，经长寿区人民政府授权，重庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司与公司签订了《长寿湖旅游专用高速公路工程 BOT 模式投资建设协议书》，长寿湖旅游专用高速公路的收费也按协议约定向重庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司收取。 2、工程总承包业务公司是具有市政公用工程总承包壹级资质的大型基础设施建设企业，但行业竞争激烈，且公司没有自己的施工队伍和机械设备。通常公司是以独立或者联合其他有特色的公司进行工程总承包，即按照合同约定对工程项目的可行性研究、勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包，对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。（二）行业情况说明 1、路桥收费行业 “十三五”期间，中国交通基础设施投资规模仍将保持高位运行，交通运输总投资将会达到 15 万亿，其中铁路固定投资 3.5 万亿，公路 7.8 万亿，民航 6500 亿，水运 5000 亿。2017 年重庆市交通计划投资将达 820 亿元，这意味着我国基础设施建设仍然具有广阔的发展前景与不可估量的发展潜力。在国家发改委推出的 PPP 项目库中，基础设施投资建设也占有较大的比重，相关企业将获得较大的市场机遇。 2、工程总承包行业随着我国市场经济的发展，我国城镇化步伐的加快以及新型城镇的建设，城市人口的不断增加，对市政设施提出了更高、更多的要求，城市道路改扩建、供水工程、供电工程、供热工程、城市绿化、交通绿化等市政工程循环建设将是一个有着广阔发展前景的市场。加之《成渝城市群发展规划》已公布，到 2020 年，成渝地区基本建成经济充满活力、生活品质优良、生态环境优美的国家级城市群。这对市政交通设施建设发展，道路、桥梁、轨道等市政交通设施建设投资均有较大的促进。虽然总承包行业竞争激烈，但全国交通行业、市政行业投资仍将保持较高速度的增长，也为各企业发展提供了机遇。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用根据重庆城市建设投资公司与公司签订的《关于“三桥”委托收费的协议》，公司所属的长江石板坡大桥收费期限已于 2016 年 12 月 31 日到期，至 2017 年起，公司将不再计入长江石板坡大桥的收费收入，有关置换或回购事宜正与政府相关部门协商。报告期公司同意将寸滩土地交由保税港区作为贸易功能区建设的储备用地，并于 6 月份签订了相关协议。保税港区已按协议约定向我司支付了第一次和第二次补偿价款 8,750 万元，相关的收储手续正在办理完善中。 8 / 125 2016 年年度报告三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、拥有路桥收费特许经营权公司拥有重庆市主城区长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥，以及长寿区长寿湖旅游专用高速公路的特许经营权。虽然收入固化，但收益稳定，基本不受经济周期的影响，有较好的现金流，有利于公司以各种灵活的方式投资各类基础设施建设项目和开展工程承包业务。 2、独特的 BOT 经营模式公司通过嘉陵江嘉华大桥和长寿湖旅游专用高速公路两个 BOT 项目的建设、营运，已探索出一套以 BOT 模式投资建设大型基础设施项目的成功经验。BOT 投资模式作为 PPP 投资模式的一种，公司熟悉 BOT 模式的运营，这对公司深入开展 PPP 投融资模式的各类基础设施建设项目打下了坚实基础。 3、路桥经营行业管理经验优势公司由大桥建设公司和桥梁管理处改制而成，积累了丰富的路桥建设、经营和维护管理经验，拥有一批经验丰富的管理者和技术人才，保证了公司基础设施经营管理和建设顺利进行。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年是公司积极进行新的探索，努力进取的一年。公司为加快转型，积极培育新的利润增长极，年内进行重大资产重组，虽然最后因种种原因终止了重组，但公司积累了相关经验，为将来推进公司转型打下了基础。2016 年全年实现主营业务收入 3.05 亿元，实现净利润 2.95 亿元。报告期内，公司重点推进了以下工作： 1、抓好设施管理维护，确保设施安全运行。对现有主要资产的三座大桥的管理维护，一直是公司经营管理的重要任务，2016 年，公司坚持按照多年来形成的行之有效的管理制度实施对桥梁的管理维护，并针对年内大桥运行的实际情况，采取各种措施有力地保证了桥梁的安全畅通。按照《城市桥梁养护技术规范》科学管理相关设施。针对汛期、雨季、冰雪天气等季节特点和特殊时节对设施进行 13 次特殊检查巡查。全年按计划完成“三桥”设施日常维护项目共 53 项，计 193 次，完成新增维护、抢险项目 18 项。通过及时维护维修，有力地保证了“三桥”设施的完好和正常运行。公司把智能视频监控技术防范和护桥执法人员巡查、巡视等结合，组织进行了预防桥梁恐怖袭击应急演练，提高了保卫人员处置突发事件的能力。对外协调处理施工占道、设施索赔、桥梁安全检测等事项 70 次；处理安全区内的乱搭乱建 16 起；坚决制止了各种在大桥设施范围内乱挖、乱接道、乱堆放、乱搭建（四乱）及车辆渣土撒漏等现象。加强了对损坏大桥设施的各种事故的处理力度，年内共处理因车祸对大桥设施造成损坏的事故 10 起，除及时组织修复，确保设施正常功能外，及时通过有关部门向肇事车主进行了索赔。合理利用大桥及附属设施资源，为公司创造收入 297.65 万元。 2、启动了石板坡长江大桥经营期满移交补偿工作。石板坡长江大桥是公司重要资产，按照公司与市政府签订的相关协议，该桥于 2016 年 12 月 31 日经营期满，根据 2001 年 2 月 24 日《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》对公司的承诺，将“在费年限到期时，市政府研究按当时经评估确认后的净资产回收大桥及相关资产，用其它有收益的资产等量置换”。公司于 2016 年 5 月 4 日向市政府提交了书面报告，市政府相关领导于 5 月中旬做出了批示。根据市领导的批示，由市市政委牵头，于 6 月 30 日召开了协调会，对大桥移交补偿涉及的接收单位、补偿价格、相关税收、大桥检测、人员安置等几个方面的问题进行了讨论，形成了初步意见，并以市市政委、市财政局、市 9 / 125 2016 年年度报告国资委三个部门的名义报市政府。10 月上旬，市政府领导做了批示。目前，移交补偿工作已取得了部分进展，明确了接收单位，公司已与接收单位进行了对接，相关的安全检测、价值评估相关工作正在进行中。公司正就有关移交补偿的具体事宜加强与相关部门的沟通和协调，争取最大限度地维护股东的利益。 3、积极推进重大资产重组。公司重大资产重组于 2015 年 8 月开始启动，拟以定向增发股票的形式收购新疆、青海、河北等地的 9 家光伏发电站以及渝涪高速公路 37%的股权。重组过程中相关人员对重组方案进行了反复论证，并根据实际情况的变化对方案进行了重大的调整，其间经历了复杂繁琐的程序和曲折的过程。2016 年 8 月 4 日，公司正式向证监会提交了相关重组审核材料，证监会在受理了公司相关审核材料后于 9 月 1 日向公司出具了本次重组审核材料的《行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（162056 号），要求公司在 30 个工作日内就有关问题作出书面说明和解释。鉴于反馈意见回复所涉及核查工作量较大，本次重组相关财务数据及评估报告有效期均已近届满，且目前监管环境发生变化，为更好地保护上市公司和全体股东利益，经与交易对方国信控股协商一致，公司于决定终止本次重组事项并申请向证监会撤回相关申请文件。11 月 30 日，公司正式收到证监会通知，证监会决定终止对公司重大资产重组行政许可申请的审查。本次重组虽然终止了，但是，这次重组是公司为适应近年来主营业务市场变化的需要，为突破困境，谋求业务转型，争取公司更大的发展空间而进行的积极探索，为公司今后拓宽业务领域，取得更大发展积累了宝贵的经验。 4、积极盘活土地资产。 2016 年公司与保税港区就寸滩地块收储事宜进行了多轮洽谈，经过艰苦努力，双方达成了一致意见。公司同意将寸滩土地交由保税港区作为贸易功能区建设的储备用地，并于 6 月份签订了相关协议。保税港区已按协议约定向我司支付了第一次、第二次补偿价款 8750 万元，相关的收储手续正在办理完善中。 5、加强项目管理，保障工程承包项目的顺利完成公司投入 2.9 亿元资金参与的北碚组团Ⅰ标准分区城乡一体化基础设施项目在报告期内顺利完成，报告期内收回投入本金 2.9 亿元和当期项目管理收入（含税）600 万元。二、报告期内主要经营情况报告期，公司完成路桥收费收入 2.96 亿元，完成工程建设收入 588 万元，实现营业收入 3.05 亿元，营业利润 3.11 亿元，比上年同期增长 34.11%。截止 2016 年 12 月 31 日, 公司总资产 68.49 亿元，总负债 33.61 亿元，比年初减少 17.68%；资产负债率 49.08%；股东权益（归属于母公司） 34.88 亿元，比年初增长 7%。实现净利润 2.95 亿元，同比增长 31.37%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 305,068,818.22 320,334,783.94 -4.77 营业成本 39,421,967.68 39,322,043.16 0.25 销售费用管理费用 16,866,242.57 23,363,989.04 -27.81 财务费用 134,151,949.61 178,252,822.61 -24.74 经营活动产生的现金流量净额 235,137,107.11 385,120,216.41 -38.94 投资活动产生的现金流量净额 449,302,697.09 92,441,798.98 386.04 筹资活动产生的现金流量净额 -1,065,829,919.49 434,631,265.36 -345.23 10 / 125 2016 年年度报告 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用报告期内，公司实现营业收入 3.05 亿元，其中路桥收费收入 2.96 亿元，工程收入 588 万元。营业成本 3,942 万元，其中：路桥收费业务成本 3,428 万元，工程管理成本 324 万元。利润总额 3.13 亿元，归属母公司净利润 2.95 亿元，基本每股收益 0.33 元。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）路桥行业 29,620.88 3,427.90 88.43 -4.31 -5.88 增加 0.19 个百分点工程项目 588.35 324.04 44.92 -26.46 11.66 减少 18.80 个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）过桥项目 8,996.41 2,472.71 72.51 -3.17 -2.77 减少 0.12 个百分点 BOT 项目 20,624.47 955.19 95.37 -4.80 -13.08 增加 0.44 个百分点工程管理 588.35 324.04 44.92 -26.46 11.66 减少 18.80 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用建造经营移交（BOT）项目收入核算方法，以建造期间投入的成本作为 BOT 项目的摊余成本，且连同未来现金流入的折现计算实际利率，经营期间按照摊余成本与实际利率确认 BOT 项目收入。由于公司 BOT 项目核算方法不同于其他项目，因此，其毛利率与其他项目不具可比性。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：万元分产品情况本期金额本期占总上年同期成本构成上年同期较上年同情况分产品本期金额成本比例占总成本项目金额期变动比说明 (%) 比例(%) 例(%) 路桥行业维护管理 3,427.90 91.36 3,641.99 92.62 -5.88 主要系本期维修项目减少所 11 / 125 2016 年年度报告致工程项目工程管理 324.04 8.64 290.21 7.38 11.66 主要系本期项目开支费用增加所致成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 □适用 √不适用 2. 费用 √适用 □不适用项目本期数（万元）上期数（万元）变动比例变动原因税金及附加 824.34 1,912.60 -56.90% 主要系本年 6 月营改增所致主要系上年重组发生中介费用比本年多所管理费用 1,686.62 2,336.40 -27.81% 致财务费用 13,415.19 17,825.28 -24.74% 主要系本年贷款利率下降所致投资收益 21,374.19 17,665.36 20.99% 主要系本投资企业收益增加所致所得税费用 1,745.01 922.85 89.09% 主要系本年应纳税所得额增加所致 3. 研发投入研发投入情况表 □适用√不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用项目本期数（万元）上期数（万元）变动比例变动原因经营活动产生的现 23,513.71 38,512.02 -38.94% 主要系收款时间性差异所致金流量净额投资活动产生的现主要系本年收回了北碚新城项目的投资所 44,930.27 9,244.18 386.04% 金流量净额致筹资活动产生的现 -106,582.99 43,463.13 -345.23% 主要系上年发行了公司债、本年未发生所致金流量净额 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 12 / 125 2016 年年度报告 1. 资产及负债状况单位：万元本期期末金本期期末数上期期末数本期期末上期期末额较上期期项目名称占总资产的占总资产的情况说明数数末变动比例比例（%）比例（%）（%）货币资金 138,091.68 20.16 176,230.69 24.01 -21.64 主要系上期发行了公司债和收款时间性差异所致以公允价值计量 9,423.14 1.38 6,265.64 0.85 50.39 主要系本且其变动计入当期增加了期损益的金融资对金融资产产的投资应收账款 10,685.90 1.56 1.43 0.00 749,295.37 主要系收款时间性差异其他应收款 928.72 0.14 928.99 0.13 -0.03 存货 34,692.39 5.07 34,525.86 4.70 0.48 其他流动资产 3,730.00 0.54 8,000.00 1.09 -53.38 主要系本期收回到期的金融资产可供出售金融资 106,218.71 15.51 105,847.88 14.42 0.35 产长期应收款 214,375.81 31.30 248,585.89 33.86 -13.76 长期股权投资 131,482.73 19.20 117,006.79 15.94 12.37 固定资产 19,866.31 2.90 32,514.77 4.43 -38.90 固定资产清理 0.00 0.00 9.27 0.00 -100.00 无形资产 0.00 0.00 4,042.94 0.55 -100.00 主要系拟将土地用于收储递延所得税资产 236.88 0.03 108.86 0.01 117.61 应付账款 1,950.30 0.28 2,689.66 0.37 -27.49 预收款项 8,912.83 1.30 230.83 0.03 3,761.16 主要系收到寸滩土地收储预付款应付职工薪酬 1,409.40 0.21 1,415.00 0.19 -0.40 应交税费 1,089.46 0.16 464.89 0.06 134.35 主要系本期应纳所得税增加所致应付利息 3,441.24 0.50 5,603.54 0.76 -38.59 其他应付款 2,701.05 0.39 669.55 0.09 303.41 主要系收到神州长城合作诚意金一年内到期的非 18,512.00 2.70 65,584.63 8.93 -71.77 主要系本流动负债年即将到期负债比期初减少所致长期借款 193,195.00 28.21 227,519.80 30.99 -15.09 主要系本年归还了 13 / 125 2016 年年度报告到期借款所致应付债券 85,463.64 12.48 85,325.86 11.62 0.16 长期应付职工薪 812.14 0.12 828.81 0.11 -2.01 酬递延所得税负债 18,627.16 2.72 17,985.23 2.45 3.57 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用资产名称期末账面价值（万元）受限原因嘉华大桥 161,259.42 [注 1] 石门大桥 18,214.24 [注 2] 合计 179,473.67 注 1：以嘉华大桥经营收益权为公司借款提供质押；注 2：以石门大桥收费权为公司借款提供质押。 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用公司主营业务为路桥收费、工程总承包，其中：路桥收费以具有特许经营权模式运营。公司与经重庆市政府授权的重庆市城市建设投资公司签订了《关于“三桥”委托收费的协议》和《重庆嘉华嘉陵江大桥 BOT 模式投资建设协议书》，与经长寿区人民政府授权的重庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司签订了《长寿湖旅游专用高速公路工程 BOT 模式投资建设协议书》，有效地保障了公司路桥收费业务的合法经营地位和持续稳健的盈利能力。 1、路桥收费业十三五时期，中国交通基础设施投资规模仍将保持高位运行，交通运输总投资将会达到 15 万亿，其中铁路固定投资 3.5 万亿，公路 7.8 万亿，民航 6500 亿，水运 5000 亿。2017 年仅重庆市交通计划投资也将达 820 亿元，特别是重庆市地处西部地区，基础设施建设相对薄弱，作为长江经济带上游的特大城市，未来基础设施的投资将显著超过其他地区。由于目前公路交通建设仍存在较大的资金缺口，为了保证资金来源，在一定时期内，“贷款修路、收费还贷”政策仍将继续实行，因此行业发展前景良好。从行业运行效益看，虽然国家有逐步降低公路收费的政策意向，但目前行业盈利和获现能力仍然良好，也相对易于获得融资支持。从国家发改委和各地发改委推荐的 PPP 投资项目库中可以看出，基础设施建设仍占有很大的比例，高速公路和高等级收费公路、桥梁等也有较多的投资项目。因此，路桥收费行业仍具有较大的发展机遇。 2、工程总承包行业公司具有市政公用工程总承包壹级资质。随着我国市场经济的发展，加快城市群建设发展、增强中心城市辐射带动功能已成为共识。国务院关于同意《成渝城市群发展规划》明确提出，成渝城市群的发展目标是建设具有国际竞争力的国家级城市群，全面融入“一带一路”和长江经济带建设，打造新的经济增长极。近年来，特别是重庆市成为城乡集合改革实验区以来，随着城镇化步伐的加快，人口的不断增加，市区范围不断扩大，今年又出台了《成渝城市群发展规划》，更加促进了市政公用、交通等设施建设发展迅速，道路、桥梁、轨道等市政交通设施建设投资仍会较快，为市政建设企业提供了较好的机遇。 14 / 125 2016 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用截止 2016 年末，公司对外投资总额为 13.15 亿元，比上年 12.37%，主要系被投资企业收益增加，公司权益法核算增加投资。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用□不适用 2013年9月，公司与重庆市北碚新城建设有限责任公司(以下简称新城建设公司)签订《北碚组团I标准分区城乡一体化基础设施项目联合建设协议》及《补充协议》，协议约定：双方联合管理北碚组团I标准分区城乡一体化基础设施项目，该项目的合作期限不超过36个月，建设总投资约16 亿元，其中本公司提供2.9亿元联建资金。 2016 年 9 月，该项目合作期限届满，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司收到新城建设公司归还的 2.9 亿元本金以及累计项目收益款及项目建设管理费共计 8,387.44 万元。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用见第二节公司简介和主要财务指标“十一、采用公允价值计量的项目” (六) 重大资产和股权出售 √适用□不适用公司与重庆两路寸滩保税港区土地储备整治中心签订《国有土地使用权收储补偿协议书》，同意将公司合法拥有的位于江北区寸滩街道寸滩村原印子石社、大田沟社和羊坝滩村原前进社面积 78,143 平方米土地交由重庆两路寸滩保税港区土地储备整治中心作为国家重点建设项目的储备用地收回，该公司已预付公司土地补偿款 8,750 万元。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用单位：万元子公司全业权益比总注册主要经营总资产净资产营业利润净利润称务例（%）资本活动交重庆渝涪渝涪高速通高速公路 33 200,000 849,151.03 352,673.88 44,289.06 43,866.49 公路经营运有限公司管理。输重庆市城计计算机系投金卡信算统服务；金息产业股机 2.94 20,000 51,045 26,194 1,951 2,236 融、交通软份有限公及件应用服司应务，IC 卡应 15 / 125 2016 年年度报告用用服务，智服能交通系务统应用服务；智能交通系统设备制造、销售重庆鼎顺房房地产开房地产开地 100 4,520 34,704.42 29,958.77 -7.13 -7.13 发有限公发产司注：城投金卡经营数据未经审计。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 1、路桥收费业务公司拥有重庆市主城区嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥，以及长寿区长寿湖旅游专用高速公路均位于重庆市区域内，具有特许经营权。公司的路桥费收入也与政府授权的单位签订了收费协议，收入稳定，基本不存在竞争的情况。近年来，我国高速公路、高等级公路、桥梁等基础设施建设领域取得了极大的发展。但是，东西部地区、城市与乡村之间的基础设施建设也还存在较大的差距。重庆市作为“一带一路”和长江经济带的重要节点，区域内有长江、嘉陵江两条河流，交通设施较发达地区存在较大差距，因此，道路、桥梁的建设仍将有较大的潜力。2014 年以来，各地也积极推行以 PPP 模式投资建设基础设施项目，国家发改委及各地发改委项目库中基础设施建设项目占有较大的比例，以 PPP 模式及各种投融资模式建设的路桥收费项目仍有较大的发展空间。 2、工程总承包业务公司是具有《市政公用工程总承包壹级》资质的大型基础设施建设企业，但行业竞争激烈，且公司没有自己的施工队伍和机械设备，在此方面处于劣势地位。虽然政府每年进行招投标的建设工程不少，而通常市政项目的规模庞大、人力财力物力消耗大。但公司良好的财务状况，稳定的现金流，以及在工程建设管理方面，在 BOT 模式建设大型基础设施项目上的一整套建设、管理经验，也为公司承建大型项目打下了坚实基础。 (二) 公司发展战略 √适用□不适用未来，公司仍坚持以基础设施项目经营管理为主、工程承包为辅的经营策略，并适时介入其他行业，分散公司业务相对集中的风险。充分发挥上市公司融资功能，多渠道、多方式筹集资金，以加快发展速度、促进公司转型，提升公司业绩、争取股东回报。在基础设施项目经营管理方面，公司将密切关注政策面情况，积极做好 PPP 模式是在基础设施领域内的研究和运用，在做好风险控制和应对措施同时，谨慎投资路桥收费项目，适时介入其他基础设施经营项目，尝试多元化经营，分散公司过于集中于路桥收费建设项目的风险，确保公司具有持续、稳定的发展能力，并在报告期内付诸了行动。 16 / 125 2016 年年度报告报告期为加快公司业务转型公司进行了重大资产重组的尝试，虽然本次重组终止，但公司为了持续稳定发展，解决公司所属桥梁收费逐步到期后资产萎缩的问题，在未来还将积极探索业务转型，力争找到新的利润增长点。 (三) 经营计划 √适用□不适用 2017 年经营目标：公司将继续以发展战略为核心，促进公司的业务转型。合理调度公司资源，优化运行，进一步控制成本费用，实现公司各项业务的稳健发展和股东利益最大化。 2017 年度公司预计完成收入 4.2 亿元，预计成本计划 0.36 亿元，期间费用计划 1.8 亿元。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 1、宏观经济波动风险公司的市政工程总承包业务类似路桥建设施工行业，工程承包及管理业务与宏观经济的运行发展密切相关，公司业务的发展和扩张很大程度上依赖于国民经济整体运行状况及国家固定资产投资规模、城市化发展进程。因此宏观经济波动将导致业主对市政工程项目建设需求的变化，从而直接影响公司的经营业绩。若全球宏观经济进入下行周期或者我国经济增长速度显著放缓，而本公司未能对此有合理预期并相应调整经营策略，则本公司经营业绩存在下滑的风险。我国收费公路的建设经营具有较强的政策性，国家及地方政府相关政策尤其是收费政策的变化将对企业产生较大影响。政府公路规划、收费公路管理方式、运营主体、投融资体制、费率、收费期限、经营权转让等方面的政策变化，都会对收费公路企业产生较大影响。长期看，虽然在相当长的时间内收费公路还将继续存在，但未来面临逐步取消收费的政策风险。公司现有的收费项目均与政府委托机构签订了相对固定的经营收入，不受宏观经济调控的影响。但公司总承包业务受宏观经济波动的影响较大。针对将来的风险，公司将在未来的投资活动中，密切关注政策变化，认真研究风险控制措施，在保证项目有较好的收益的情况下谨慎投资路桥收费项目，并适时介入其他基础设施经营项目，降低对路桥收费行业的依赖。 2、行业风险公司的路桥收费行业由于具有一定的区域垄断性质，行业风险较小。但公司的总承包业务面临行业激烈的竞争，公司虽然具有《市政公用工程总承包壹级》资质，但行业特点是准入门槛较低，竞争激烈，毛利率低，且面临的竞争对手是一些原交通部直属的大型公路桥梁施工单位、铁道部直属的建设单位、各地规模较大的公路桥梁施工单位，其中仅国家一级施工企业就达 500 多家，市场竞争比较激烈。公司资金、人员、信誉方面具有较大的优势，同时，通过近年来公司两个 BOT 模式投资建设项目的成功运营，公司总结了一套完整的建设管理经验，加之重庆基础设施建设发展迅速，为公司在工程总承包方面提供了较大的拓展空间。BOT 模式作为 PPP 投资模式的一种，公司熟悉 BOT 模式，这为公司研究 PPP 模式在基础设施建设方面的应用打下了一定的基础。 3、财务风险由于公司投资建设的基础设施项目为资本密集型行业，资金投入量大，期限久、回收期长。公司融资方式较为单一，主要融资手段为银行借款，虽然 2013 年公司发行了中票，2015 年发行了公司债，使公司的负债结构得到了改善，但是资产流动性仍然偏低。公司一旦获得大型基础设施项目投资，将面临持续性的资金需求，这将对公司的对外融资能力以及内部资金运用管理能力提出更高要求，公司或将存在大规模资本支出而导致的财务风险。公司将进一步强化财务管理，合理有效使用资金，优化财务结构，加强银企合作，拓宽融资渠道，提高公司融资能力；此外，利用上市公司的平台，充分发挥资本市场融资功能，力争实现再融资，优化公司资产结构，降低财务风险。 3、单一客户依赖风险公司路桥收费收入，大部分是通过市财政拨付给重庆市城市建设投资公司，再由其按协议向公司支付，存在一定的依赖风险。 17 / 125 2016 年年度报告根据这一情况，公司以总经理挂帅，加强与该公司的沟通协调，定期派员按协议催收，近年来执行情况良好。 4、资产萎缩风险公司所属石板坡长江大桥收费期限已于 2016 年 12 月 31 日到期，石门嘉陵江大桥收费期限为 2021 年 12 月 31 日，随着老桥收费期的逐步到期，造成公司资产萎缩，具有资产萎缩风险。公司将坚持以基础设施项目经营管理为主、工程承包为辅的经营策略，并适时介入其他行业，充分发挥上市公司融资功能，促进公司转型，保障公司持续发展。 (五) 其他 □适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用为提高对股东的合理投资回报，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等要求，公司第五届董事会第二次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，对《公司章程》中公司利润分配的原则及方式等相关政策进行了修订和完善（相关公告于 2012 年 8 月 14 日、8 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上进行披露）。公司于 2016 年 3 月 17 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《公司 2015 年度利润分配预案》，公司 2015 年度利润分配方案为：以公司 2015 年年末股本总数 907,742,000 股为基数，按每 10 股派 0.75 元(含税)的比例向全体股东派发现金股利，共计派发现金股利 68,080,650 元。公司全体独立董事对公司 2015 年度利润分配预案发表独立意见表示同意。公司于 2016 年 5 月 13 日完成 2015 年度利润分配相关实施工作。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表中分红年度合并报每 10 股送每 10 股派现金分红的归属于上市公分红每 10 股转表中归属于上市红股数息数(元) 数额司普通股股东年度增数（股）公司普通股股东（股）（含税）（含税）的净利润的比的净利润率(%) 2016 年 1 0.98 0 88,958,716 295,262,983.58 30.13 2015 年 0 0.75 0 68,080,650 224,749,854.22 30.29 2014 年 0 0.82 0 74,434,844 246,919,362.02 30.15 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 18 / 125 2016 年年度报告 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用√不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用（四）其他说明 □适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称天健会计师事务所境内会计师事务所报酬 550,000 境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所 200,000 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用公司于 2016 年 3 月 17 日召开的公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于支付 2015 年财务审计机构审计报酬以及聘请 2016 年公司财务审计、内部控制审计机构的议案》，同意支付天健会计师事务所 2015 年度的审计费用 75 万元，并继续聘请天健会计师事务所为公司 2016 年度财务审计、内部控制审计机构。 19 / 125 2016 年年度报告审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用√不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用 20 / 125 2016 年年度报告十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 √适用□不适用 1. 关联担保情况 (1) 明细情况担保担保担保是否已经担保方被担保方担保金额（元）起始日到期日履行完毕 21 / 125 2016 年年度报告 7,553,000.00 2015/6/15 2016/6/15 是 75,097,000.00 2015/6/15 2016/11/3 是 35,416,000.00 2015/6/19 2016/11/3 是国信控股本公司 15,675,000.00 2015/6/24 2016/11/3 是 9,766,000.00 2015/9/18 2016/11/3 是 37,280,000.00 2015/12/18 2016/11/3 是 (2) 其他说明本期国信控股为公司上述借款提供保证担保，公司 2016 年度应付国信控股担保费 758,575.32 元，截至 2016 年 12 月 31 日，上述借款已全部归还。 2. 购买基金 2010 年，公司投资 1,800.00 万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民多利债券型基金”，投资 1,100.00 万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民货币基金”。2016 年度公司通过红利再投资方式购买 270,069.67 元“益民货币基金”。截至 2016 年 12 月 31 日，上述基金的公允价值为 2,881.87 万元。 3. 关联租赁情况本期确认的上年同期确认的出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁收入（元）租赁收入本公司重庆国投物业管理有限公司房屋建筑物 183,085.71 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币租赁租赁租赁出租租赁租赁收益是否资产租赁起租赁终租赁收益关联方名方名资产对公关联涉及始日止日收益确定关系称称情况司影交易金额依据响重庆重庆房屋 60.04 2017-5- 2020-5 18.31 市场 18.31 是其他路桥国投定价关联物业人管理有限公司 (二) 担保情况 □适用 √不适用 22 / 125 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币计报实提是委托酬实际际是否减否委托委托理委托理受托理财确收回获经过值关是否关联理财财起始财终止人产品定本金得法定准联涉诉关系金额日期日期类型方金额收程序备交式益金易额申万申万 3,00 2015-4- 2016-4- 协 3,00 61. 是否否宏源宏源 0 23 22 议 0 44 证券 -重有限庆路公司桥共赢1 号申万永铭 2,00 2015-11 2016-12 协 2,00 23. 是否否宏源 3号 0 -12 -2 议 0 81 证券集合有限资产公司管理计划申万申银 2000 2015-12 2016-2- 协 2,00 79. 是否否宏源万国 -16 21 议 0 31 证券月月有限盈1 公司号集合资产管理计划申万宏源 1,00 2015-12 2017-4- 协 36. 否否宏源 10号 0 -16 4 议证券 35天有限 C类公司国元元益 1,20 2016-10 2017-03 协 600 5.2 是否否证券多 0 -25 -02 议国元国元 130 2016-12 2017-2- 协是否否证券元赢 -1 28 议 3号债券分级集合资产管理计划 23 / 125 2016 年年度报告财通财通 2,00 2016-12 2017-3- 协是否否证券证券 0 -21 21 议月月福集合资产管理合计 11,3 7,60 206 / / / / / / / / 30 0 .51 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）委托理财的情况说明 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用√不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用□不适用报告期内，公司充分重视和切实维护员工的合法权益，以逐步完善的薪酬福利体系作为员工基本保障，为员工提供必备的专业技能培训，搭建职业晋升平台，开展丰富的业余生活陶冶员工的情操，以多种形式的人文关怀温暖员工，同时关注员工职业健康，致力于使公司成为成就员工事业的平台。公司参与多种形式的公益慈善事业，组成志愿者队伍，发扬志愿精神，积极投身社会公益活动。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用 (四) 其他说明 □适用√不适用 24 / 125 2016 年年度报告十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用√不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用√不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用√不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用√不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币发行价格股票及其衍生获准上市交交易终止发行日期（或利发行数量上市日期证券的种类易数量日期率）可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类重庆路桥股份 2015-3-16 5% 450,000,000 2015-3-27 450,000,000 2020-3-16 有限公司 2014 年公司债券（第 25 / 125 2016 年年度报告一期）重庆路桥股份 2015-4-27 4.87% 410,000,000 2015-6-2 410,000,000 2020-4-27 有限公司 2014 年公司债券（第二期）其他衍生证券重庆路桥股份 2013-3-28 5.93 450,000,000 2016-3-29 有限公司 2013 年度第一期中期票据截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用√不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用√不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 58,046 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 53,201 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持质押或有冻结情有况限售股东名称报告期内期末持股数比例股东条股（全称）增减量 (%) 性质件份数股状量份态数量重庆国际信托股份有限公司 0 135,783,192 14.96 0 0 境内非无国有法人重庆国信投资控股有限公司 0 126,119,218 13.89 0 0 境内非无国有法人海通国际控股有限公司－客户资 18,462,977 2.03 0 0 未知无金（交易所） 26 / 125 2016 年年度报告嘉实资管－浦发银行－嘉实资本 15,285,893 1.68 0 0 未知－浦发青岛－浦银嘉实蓝海 2 号资无产管理计划银河资本－工商银行－银河资本 11,935,900 1.31 0 0 未知无资产管理有限公司财富证券－浦发银行－财富证券 11,382,419 1.25 0 0 未知无星城 6 号集合资产管理计划重庆国际信托股份有限公司－兴 10,000,000 1.10 0 0 境内非国 1 号集合资金信托计划无国有法人中粮信托有限责任公司－中粮信 8,545,100 0.94 0 0 未知托五谷丰登（2 期）证券投资集无合资金信托计划中信盈时资产管理有限公司－中 8,360,082 0.92 0 0 未知无信盈时双融盈资产管理计划中融人寿保险股份有限公司－分 7,999,961 0.88 0 0 未知无红保险产品前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量重庆国际信托股份有限公司 135,783,192 人民 135,783,192 币普通股重庆国信投资控股有限公司 126,119,218 人民 126,119,218 币普通股海通国际控股有限公司－客户资金（交易所） 18,462,977 人民 18,462,977 币普通股嘉实资管－浦发银行－嘉实资本－浦发青岛－ 15,285,893 人民 15,285,893 浦银嘉实蓝海 2 号资产管理计划币普通股银河资本－工商银行－银河资本资产管理有限 11,935,900 人民 11,935,900 公司币普通股财富证券－浦发银行－财富证券星城 6 号集合 11,382,419 人民 11,382,419 资产管理计划币普通股重庆国际信托股份有限公司－兴国 1 号集合资 10,000,000 人民 10,000,000 金信托计划币普通股中粮信托有限责任公司－中粮信托五谷丰登 8,545,100 人民 8,545,100 （2 期）证券投资集合资金信托计划币普通股中信盈时资产管理有限公司－中信盈时双融盈 8,360,082 人民 8,360,082 资产管理计划币普通股中融人寿保险股份有限公司－分红保险产品 7,999,961 人民 7,999,961 币普通股 27 / 125 2016 年年度报告上述股东关联关系或一致行动的说明公司上述无限售条件流通股股东中，公司第二大股东重庆国信投资控股有限公司是公司第一大股东重庆国际信托股份有限公司的控股股东，重庆国际信托股份有限公司－兴国 1 号集合资金信托计划系第一大股东重庆国际信托股份有限公司设立并自主管理的信托计划，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称重庆国际信托股份有限公司单位负责人或法定代表人翁振杰成立日期 1984 年 10 月 22 日主要经营业务资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或银行业监管部门批准的其他业务。以上经营范围包括本外币业务。（以上经营范围按相关行政许可核定事项及期限从事经营）。报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 28 / 125 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 √适用□不适用截止报告期末，国信控股的股东为：TF-EPI Co.,Limited、上海渝富资产管理有限公司、上海银信实业发展有限公司、重庆新纪元股权投资有限公司、重庆华葡投资有限公司、重庆新和天地科技发展有限公司、重庆希格玛海源实业发展有限公司、北京正泓瑞沣科技发展有限公司、重庆富春股权投资有限公司、同方金融控股（深圳）有限公司、深圳市华融泰资产管理有限公司、上海奇霖企业发展合伙企业(有限合伙) 、重庆嘉慧量子科技发展有限公司、北京大丰新兴实业有限公司，分别持有国信控股 24.379%、15.866%、10.544%、10.489%、8.059%、7.770%、7.770%、 5.128%、2.226%、1.942%、1.942%、1.554%、1.554%、0.777%的股权。国信控股为中外合资经营企业，董事会为其最高权力机构，该公司股东较为分散，任一单一股东对该公司董事会成员委派不具有影响重大，且该公司任一单一股东对该公司的日常经营亦不具有实质影响，因此，公司应被认定为无实际控制人。 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 □适用√不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 29 / 125 2016 年年度报告 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用√不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币单位负责法人股东组织机构主要经营业务或管理人或法定成立日期注册资本名称代码活动等情况代表人重庆国信刘勤勤 2007-5-23 91500000660887401L 257,416.25 （一）在中国政府鼓励和投资控股允许的领域内依法进行投资；（二）向其所投资有限公司企业提供下列服务：1、协助或代理公司所投资企业从国内外采购该企业自用的机器设备、办公设备和生产所需的原材料、元器件、零部件并提供售后服务；2、为公司所投资企业提供产品生产、销售和市场开发过程中的技术支持、员工培训、企业内部人事管理等服务；3、协助其所投资企业寻求贷款及提供担保；（三）为其投资者提供咨询服务，为其关联公司提供与其投资有关的市场信息等咨询服务；（四）从事母公司及其关联公司、子公司所生产产品的进出口、佣金代理（拍卖除外），并提供相关配套服务。（经营范围涉及许可、审批经营的，须办理相应许可、审批手续后方可经营）情况说明国信控股持有公司股份 126,119,218 股，占公司总股本 13.89%，为公司第二大股东，该公司持有公司第一大股东重庆信托 66.99%的股份，是重庆信托的控股股东。六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 30 / 125 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）江津董事长女 54 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 90.6 否谷安东董事、总经男 59 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 61.6 否理刘勤勤董事男 60 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 6 是吕维董事女 44 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 6 是张漫董事、董事男 47 2015-6-12 2018-6-11 32,326 32,326 0 28.4 否会秘书、副总经理但晓敏董事、财务女 41 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 42.5 否总监蒋亚苏独立董事女 54 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 10.8 否陈青独立董事男 62 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 10.8 否耿利航独立董事男 46 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 10.8 否许瑞监事会主男 55 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 42.6 否席秦晓倩监事女 34 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 0 是李静监事女 37 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 0 是蒋文烈监事男 66 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 0 否黄兴家监事男 41 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 18.2 否张志华副总经理男 48 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 41.7 否曾辉副总经理男 54 2015-6-12 2018-6-11 0 0 0 41.9 否 31 / 125 2016 年年度报告合计 / / / / / 32,326 32,326 0 / 411.9 / 姓名主要工作经历江津现任重庆路桥股份有限公司董事长，深圳世纪星源股份有限公司副董事长，益民基金管理有限公司董事。谷安东曾任重庆市人民检察院第二分院副检察长，重庆渝涪高速公路有限公司董事、总经理；现任重庆渝涪高速公路有限公司董事长，重庆路桥股份有限公司董事、总经理。刘勤勤现任北京中天航业投资有限公司董事长，重庆国信投资控股有限公司总经理，重庆路桥股份有限公司董事。吕维曾任重庆国际信托有限公司法律事务部总经理，重庆渝涪高速公路有限公司监事；现任重庆国际信托股份有限公司副总裁、董事会秘书，重庆银行股份有限公司董事，重庆路桥股份有限公司董事。张漫曾任重庆路桥股份有限公司证券部主任、董事、董事会秘书，益民基金有限公司监事；现任重庆路桥股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。但晓敏曾任重庆路桥股份有限公司监事、计划财务部经理、财务总监；现任重庆路桥股份有限公司董事、副总经理、财务总监，重庆渝涪高速公路有限公司董事。蒋亚苏曾任北京中天航业投资有限公司财务部经理；现任北京东方鼎盛传媒广告有限公司财务总监，重庆路桥股份有限公司独立董事。陈青曾任健特生物科技股份有限公司董事长；现任北京天恒可持续发展研究所所长，无锡健特药业有限公司董事长，重庆路桥股份有限公司独立董事。耿利航曾任中央财经大学法学院副教授；现任山东大学法学院教授、博导，重庆路桥股份有限公司独立董事。许瑞曾任重庆路桥股份有限公司综合管理部经理；现任重庆路桥股份有限公司监事会主席、党委副书记。秦晓倩曾任重庆国际信托有限公司证券投资部高级经理、信托三部高级经理、副总经理、金融市场部副总经理；现任重庆国际信托股份有限公司金融市场部总经理，重庆路桥股份有限公司监事。李静曾任重庆国际信托有限公司法律事务部业务经理、高级经理、副总经理；现任重庆国际信托股份有限公司北京业务管理总部副总经理，重庆路桥股份有限公司监事。蒋文烈曾任重庆市第一中级人民法院巡视员、正厅级，重庆三峡资产管理有限公司顾问；现任重庆路桥股份有限公司监事。黄兴家曾任重庆国际信托有限公司计划财务部业务副经理；现任重庆路桥股份有限公司监事、计划财务部副经理。张志华曾任重庆通信学院学员队教导员、教练营营长、系副主任（副团），重庆路桥股份有限公司综合管理部经理；现任重庆路桥股份有限公司副总经理兼任综合管理部经理。曾辉曾任重庆路桥股份有限公司工程部主任、工程建设分公司经理、项目管理部经理、总经理助理兼项目管理部经理；现任重庆路桥股份有限公司副总经理。其它情况说明 32 / 125 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期刘勤勤重庆国信投资控股有限公司总经理吕维重庆国际信托股份有限公司副总裁吕维重庆国际信托股份有限公司董事会秘书在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期江津深圳世纪星源股份有限公司副董事长江津益民基金管理有限公司董事谷安东重庆渝涪高速公路有限公司董事长吕维重庆银行股份有限公司董事蒋亚苏北京东方鼎盛传媒广告有限公司财务总监陈青北京天恒可持续发展研究所所长陈青无锡健特药业有限公司董事长耿利航山东大学法学院教授、博导但晓敏重庆渝涪高速公路有限公司董事在其他单位任职情况的说明 33 / 125 2016 年年度报告三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司股东大会、董事会决议等董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据股东大会、董事会审议通过的《关于确定外部董事津贴及董事其他费用报销的议案》、《关于对公司董事长、总经理实行年薪制的议案》、《公司调整独立董事、外部董事津贴的议案》、《重庆路桥股份有限公司分配办法》等决议、文件内容作为报酬确定的依据。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司董事会按年度对高级管理人员各自工作目标和计划以及工作业绩完成情况进行考核，以确定高级管况理人员报酬，在履行相关程序后支付。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 411.90 万元获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 34 / 125 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）硕士研究生及以上大学大专高中（中专）及以下合计 (二) 薪酬政策 √适用□不适用公司建立、完善了多层次的薪酬政策，薪酬组成为：员工由基本工资、岗位工资、工龄工资、综合补贴和年度绩效奖励组成。 (三) 培训计划 √适用□不适用公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合的培训计划，以保障员工的健康成长及企业的快速发展。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数 1606.5 劳务外包支付的报酬总额（元）七、其他 □适用√不适用 35 / 125 2016 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用□不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求，不断完善公司治理结构，健全内控制度，规范公司运作，加强信息披露工作，持续优化各项业务流程。公司根据《公司法》、《上市公司章程指引（2016 年修订）》、等法律、法规和规范性文件的规定，结合公司经营发展的实际情况，优化对股东大会和董事会的授权事项及权限，进一步完善权力机构、决策机构、监督机构与经营层之间权责分明、各司其职、科学决策的法人治理结构，明确决策机构和经营层在公司运行过程中的合理定位及恰当衔接。公司董事会及各专业委员会以及董、监事，高级管理人员都能够在日常经营中，严格按照公司现有各项制度规范运作。公司董事会认为公司法人治理的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求，不存在差异。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2015 年年度股东大会 2016 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn 2016 年 3 月 18 日 2016 年第一次临时股 2016 年 2 月 15 日 www.sse.com.cn 2016 年 2 月 16 日东大会 2016 年第二次临时股 2016 年 8 月 1 日 www.sse.com.cn 2016 年 8 月 2 日东大会股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数江津否 10 1 9 0 0 0 谷安东否 10 1 9 0 0 0 刘勤勤否 10 1 9 0 0 0 吕维否 10 1 9 0 0 0 张漫否 10 1 9 0 0 0 但晓敏否 10 1 9 0 0 0 蒋亚苏是 10 1 9 0 0 0 陈青是 10 1 9 0 0 0 耿利航是 10 0 9 1 0 0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 36 / 125 2016 年年度报告年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用√不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用报告期内，公司董事会与薪酬考核委员会按年度经营绩效考核，综合考虑公司主要财务指标和经营目标完成情况，结合其分管工作范围及主要职责，审查其履行职责情况，对公司高级管理人员进行考核并制定薪酬方案。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司内部控制自我评价报告于 2017 年 3 月 16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上进行披露。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用公司内部控制审计报告于 2017 年 3 月 16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上进行披露。是否披露内部控制审计报告：是 37 / 125 2016 年年度报告十、其他 □适用√不适用第十节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:万元币种:人民币债券名还本付交易场简称代码发行日到期日债券余额利率称息方式所重庆路 14 渝路 122364 2015 年 2020 年 45,000.00 5.00% 每年付上海证桥股份 01 3 月 16 3 月 16 息一次，券交易有限公日日到期一所司 2014 次还本，年公司最后一债券（第期利息一期）随本金的兑付一起偿还重庆路 14 渝路 122368 2015 年 2020 年 41,000.00 4.87% 每年付上海证桥股份 02 4 月 27 4 月 27 息一次，券交易有限公日日到期一所司 2014 次还本，年公司最后一债券（第期利息二期）随本金的兑付一起偿还重庆路桥股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）的期限为 5 年，附第 3 年末公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为 2018 年 3 月 16 日。重庆路桥股份有限公司 2014 年公司债券（第二期）的期限为 5 年，附第 3 年末公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为 2018 年 4 月 27 日。公司债券付息兑付情况 √适用□不适用 2016 年 3 月、4 月，公司已按期足额兑付了 14 渝路 01、14 渝路 02 债券的利息。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称摩根士丹利华鑫证券有限责任公司办公地址上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融债券受托管理人中心 75 层联系人耿旭、王子繁联系电话 021-20336000 名称联合信用评级有限公司资信评级机构办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 1201 38 / 125 2016 年年度报告室（100022）其他说明： □适用√不适用三、公司债券募集资金使用情况 √适用□不适用截至报告期末，公司发行的各期公司债已按公司审批程序及募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定使用完毕。四、公司债券评级情况 √适用□不适用 2016 年 4 月，联合信用评级有限公司（以下简称“联合信用”）出具了《重庆路桥股份有限公司公司债券跟踪评级分析报告》，维持公司主体长期信用等级为 AA，评级展望为稳定；维持公司发行的 14 渝路 01 和 14 渝路 02 公司债券信用等级为 AA。报告期内，公司已发行公司债券的评级结果未发生变化。债券存续期内，联合信用将在公司年报公告后 2 个月内进行一次定期跟踪评级，并在存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。跟踪评级结果将在联合信用网站和交易所网站公告。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用□不适用公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。公司发行的公司债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司发行的公司债券的本息偿付提供了可靠的保障。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用√不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用□不适用 “14 渝路 01”、”14 渝路 02“债券受托管理人为摩根士丹利华鑫证券有限责任公司。报告期内，摩根士丹利华鑫证券有限责任公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币本期比上年同期增减主要指标 2016 年 2015 年变动原因（%）息税折旧摊销前利润 48,988.58 45,937.27 6.64 流动比率 5.30 2.95 79.66 主要系一年内到期负债减少速动比率 4.39 2.50 75.60 主要系一年内到期负债减少资产负债率 49.08% 55.62% -6.54 EBITDA 全部债务比 0.16 0.12 33.33 主要系债务 39 / 125 2016 年年度报告减少利息保障倍数 2.93 2.12 38.21 主要系利息支出减少现金利息保障倍数 2.48 2.87 -13.59 主要系收款时间性差异导致经营净现金减少 EBITDA 利息保障倍数 3.03 2.19 38.36 主要系利息支出减少贷款偿还率 100% 100% 利息偿付率 100% 100% 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用□不适用公司于 2013 年 3 月发行了 3 年期中期票据（13 渝路桥 MTN1）4.5 亿元，报告期内按时支付了该期中期票据本金和利息。十、公司报告期内的银行授信情况 √适用□不适用报告期内，公司新增银行授信额度 1 亿元，未使用新增银行借款；报告期内偿还银行借款 3.64 亿元。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用□不适用报告期内，公司均严格执行公司债券募集说明书相关内容，合理使用募集资金，按时兑付公司债券利息，保障债券投资者利益。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用√不适用 40 / 125 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告天健审〔2017〕8-65 号重庆路桥股份有限公司全体股东：我们审计了后附的重庆路桥股份有限公司（以下简称重庆路桥公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是重庆路桥公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，重庆路桥公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了重庆路桥公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：黄巧梅中国杭州中国注册会计师：赵兴明二〇一七年三月十四日 41 / 125 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 重庆路桥股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1 1,380,916,786.88 1,762,306,902.17 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 2 94,231,411.81 62,656,433.25 损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 3 106,858,983.82 14,259.36 预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 4 9,287,165.22 9,289,919.14 买入返售金融资产存货 5 346,923,898.00 345,258,585.49 划分为持有待售的资产 6 39,439,285.66 一年内到期的非流动资产其他流动资产 7 37,300,000.00 80,000,000.00 流动资产合计 2,014,957,531.39 2,259,526,099.41 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 8 1,062,187,147.77 1,058,478,755.61 持有至到期投资长期应收款 9 2,143,758,106.09 2,485,858,881.26 长期股权投资 10 1,314,827,278.97 1,170,067,863.09 投资性房地产固定资产 11 198,663,138.13 325,147,722.98 在建工程工程物资固定资产清理 12 92,689.20 生产性生物资产油气资产无形资产 13 40,429,393.30 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 14 2,368,833.20 1,088,558.95 其他非流动资产 15 112,110,758.15 42 / 125 2016 年年度报告非流动资产合计 4,833,915,262.31 5,081,163,864.39 资产总计 6,848,872,793.70 7,340,689,963.80 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 16 19,502,951.97 26,896,571.40 预收款项 17 89,128,333.33 2,308,333.33 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 18 14,093,960.48 14,150,008.68 应交税费 19 10,894,645.35 4,648,865.38 应付利息 20 34,412,431.28 56,035,419.21 应付股利其他应付款 21 27,010,505.57 6,695,499.26 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 22 185,120,000.00 655,846,320.51 其他流动负债流动负债合计 380,162,827.98 766,581,017.77 非流动负债：长期借款 23 1,931,950,000.00 2,275,198,000.00 应付债券 24 854,636,370.78 853,258,636.85 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 25 8,121,442.49 8,288,098.71 专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 14 186,271,594.70 179,852,335.57 其他非流动负债非流动负债合计 2,980,979,407.97 3,316,597,071.13 负债合计 3,361,142,235.95 4,083,178,088.90 所有者权益股本 26 907,742,000.00 907,742,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 27 54,290,513.40 54,290,513.40 43 / 125 2016 年年度报告减：库存股其他综合收益 28 684,064,052.02 681,027,702.69 专项储备盈余公积 29 344,325,408.53 314,791,978.12 一般风险准备未分配利润 30 1,497,308,583.80 1,299,659,680.69 归属于母公司所有者权益合计 3,487,730,557.75 3,257,511,874.90 少数股东权益所有者权益合计 3,487,730,557.75 3,257,511,874.90 负债和所有者权益总计 6,848,872,793.70 7,340,689,963.80 法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:重庆路桥股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,380,655,744.65 1,762,189,755.57 以公允价值计量且其变动计入当期 94,231,411.81 62,656,433.25 损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 1 106,858,983.82 14,259.36 预付款项应收利息应收股利其他应收款 2 56,664,332.21 54,775,225.14 存货 140,830.84 152,277.08 划分为持有待售的资产 39,439,285.66 一年内到期的非流动资产其他流动资产 37,300,000.00 80,000,000.00 流动资产合计 1,715,290,588.99 1,959,787,950.40 非流动资产：可供出售金融资产 1,062,187,147.77 1,058,478,755.61 持有至到期投资长期应收款 2,143,758,106.09 2,485,858,881.26 长期股权投资 3 1,614,581,178.97 1,469,821,763.09 投资性房地产固定资产 198,663,066.13 325,147,650.98 在建工程工程物资固定资产清理 92,689.20 生产性生物资产油气资产无形资产 40,429,393.30 44 / 125 2016 年年度报告开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,368,833.20 1,088,558.95 其他非流动资产 112,110,758.15 非流动资产合计 5,133,669,090.31 5,380,917,692.39 资产总计 6,848,959,679.30 7,340,705,642.79 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 19,502,951.97 26,896,571.40 预收款项 89,128,333.33 2,308,333.33 应付职工薪酬 14,093,960.48 14,150,008.68 应交税费 10,894,485.96 4,648,819.94 应付利息 34,412,431.28 56,035,419.21 应付股利其他应付款 26,931,311.47 6,616,305.16 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 185,120,000.00 655,846,320.51 其他流动负债流动负债合计 380,083,474.49 766,501,778.23 非流动负债：长期借款 1,931,950,000.00 2,275,198,000.00 应付债券 854,636,370.78 853,258,636.85 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 8,121,442.49 8,288,098.71 专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 186,271,594.70 179,852,335.57 其他非流动负债非流动负债合计 2,980,979,407.97 3,316,597,071.13 负债合计 3,361,062,882.46 4,083,098,849.36 所有者权益：股本 907,742,000.00 907,742,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 54,290,513.40 54,290,513.40 减：库存股其他综合收益 684,064,052.02 681,027,702.69 专项储备盈余公积 344,325,408.53 314,791,978.12 45 / 125 2016 年年度报告未分配利润 1,497,474,822.89 1,299,754,599.22 所有者权益合计 3,487,896,796.84 3,257,606,793.43 负债和所有者权益总计 6,848,959,679.30 7,340,705,642.79 法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 305,068,818.22 320,334,783.94 其中：营业收入 1 305,068,818.22 320,334,783.94 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 205,503,218.88 256,713,483.21 其中：营业成本 1 39,421,967.68 39,322,043.16 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 2 8,243,358.77 19,125,954.74 销售费用管理费用 3 16,866,242.57 23,363,989.04 财务费用 4 134,151,949.61 178,252,822.61 资产减值损失 5 6,819,700.25 -3,351,326.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 6 -2,066,301.71 -8,189,323.21 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 7 213,741,850.50 176,653,593.92 其中：对联营企业和合营企业的投资 144,759,415.88 103,162,004.42 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 311,241,148.13 232,085,571.44 加：营业外收入 8 1,540,482.00 1,894,379.00 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 9 68,555.85 1,606.05 其中：非流动资产处置损失 9 22,163.85 1,606.05 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 312,713,074.28 233,978,344.39 减：所得税费用 10 17,450,090.70 9,228,490.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 295,262,983.58 224,749,854.22 归属于母公司所有者的净利润 295,262,983.58 224,749,854.22 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额 11 3,036,349.33 162,810,219.20 46 / 125 2016 年年度报告归属母公司所有者的其他综合收益的税 3,036,349.33 162,810,219.20 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综 -1,844,749.58 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 -1,844,749.58 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 3,036,349.33 164,654,968.78 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 3,036,349.33 164,654,968.78 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 298,299,332.91 387,560,073.42 归属于母公司所有者的综合收益总额 298,299,332.91 387,560,073.42 归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.33 0.25 （二）稀释每股收益(元/股) 0.33 0.25 法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 1 305,068,818.22 320,334,783.94 减：营业成本 1 39,421,967.68 39,322,043.16 税金及附加 8,243,358.77 19,125,954.74 销售费用管理费用 16,794,465.25 23,302,103.46 财务费用 134,152,406.37 178,253,980.12 资产减值损失 6,819,700.25 -3,351,326.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -2,066,301.71 -8,189,323.21 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 2 213,741,850.50 176,653,593.92 其中：对联营企业和合营企业的投资 144,759,415.88 103,162,004.42 收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 311,312,468.69 232,146,299.51 加：营业外收入 1,540,482.00 1,894,379.00 47 / 125 2016 年年度报告其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 68,555.85 1,606.05 其中：非流动资产处置损失 22,163.85 1,606.05 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 312,784,394.84 234,039,072.46 减：所得税费用 17,450,090.70 9,228,490.17 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 295,334,304.14 224,810,582.29 五、其他综合收益的税后净额 3,036,349.33 162,810,219.20 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 -1,844,749.58 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 -1,844,749.58 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 3,036,349.33 164,654,968.78 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 3,036,349.33 164,654,968.78 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 298,370,653.47 387,620,801.49 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 254,423,789.15 413,468,462.06 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 48 / 125 2016 年年度报告回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1 50,157,865.40 49,869,388.93 经营活动现金流入小计 304,581,654.55 463,337,850.99 购买商品、接受劳务支付的现金 8,029,070.40 9,824,151.18 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 24,873,925.04 26,624,237.74 支付的各项税费 28,701,851.11 33,300,409.65 支付其他与经营活动有关的现金 2 7,839,700.89 8,468,836.01 经营活动现金流出小计 69,444,547.44 78,217,634.58 经营活动产生的现金流量净额 235,137,107.11 385,120,216.41 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 395,667,948.58 881,617,220.24 取得投资收益收到的现金 77,457,345.02 170,617,804.17 处置固定资产、无形资产和其他长 87,500,000.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 3 217,701,100.00 投资活动现金流入小计 560,625,293.60 1,269,936,124.41 购建固定资产、无形资产和其他长 7,129,039.00 16,338,813.97 期资产支付的现金投资支付的现金 104,193,557.51 961,155,511.46 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 4 200,000,000.00 投资活动现金流出小计 111,322,596.51 1,177,494,325.43 投资活动产生的现金流量净额 449,302,697.09 92,441,798.98 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 1,398,340,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,398,340,000.00 偿还债务支付的现金 814,387,000.00 700,598,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 251,416,961.89 253,093,410.49 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 5 25,957.60 10,017,324.15 筹资活动现金流出小计 1,065,829,919.49 963,708,734.64 49 / 125 2016 年年度报告筹资活动产生的现金流量净额 -1,065,829,919.49 434,631,265.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -381,390,115.29 912,193,280.75 加：期初现金及现金等价物余额 6 1,762,306,902.17 850,113,621.42 六、期末现金及现金等价物余额 6 1,380,916,786.88 1,762,306,902.17 法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 254,423,789.15 413,468,462.06 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 50,052,597.65 49,212,433.49 经营活动现金流入小计 304,476,386.80 462,680,895.55 购买商品、接受劳务支付的现金 8,029,070.40 9,826,751.18 支付给职工以及为职工支付的现金 24,479,346.96 26,287,185.90 支付的各项税费 27,427,019.11 32,025,577.65 支付其他与经营活动有关的现金 9,547,738.85 9,326,123.68 经营活动现金流出小计 69,483,175.32 77,465,638.41 经营活动产生的现金流量净额 234,993,211.48 385,215,257.14 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 395,667,948.58 881,617,220.24 取得投资收益收到的现金 77,457,345.02 170,617,804.17 处置固定资产、无形资产和其他长 87,500,000.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 217,701,100.00 投资活动现金流入小计 560,625,293.60 1,269,936,124.41 购建固定资产、无形资产和其他长 7,129,039.00 16,338,813.97 期资产支付的现金投资支付的现金 104,193,557.51 961,155,511.46 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00 投资活动现金流出小计 111,322,596.51 1,177,494,325.43 投资活动产生的现金流量净额 449,302,697.09 92,441,798.98 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 1,398,340,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,398,340,000.00 50 / 125 2016 年年度报告偿还债务支付的现金 814,387,000.00 700,598,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 251,416,961.89 253,093,410.49 现金支付其他与筹资活动有关的现金 25,957.60 10,017,324.15 筹资活动现金流出小计 1,065,829,919.49 963,708,734.64 筹资活动产生的现金流量净额 -1,065,829,919.49 434,631,265.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -381,534,010.92 912,288,321.48 加：期初现金及现金等价物余额 1,762,189,755.57 849,901,434.09 六、期末现金及现金等价物余额 1,380,655,744.65 1,762,189,755.57 法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家 51 / 125 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 907,742 54,290, 681,027 314,791 1,299,6 3,257,511 ,000.00 513.40 ,702.69 ,978.12 59,680. ,874.90 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 907,742 54,290, 681,027 314,791 1,299,6 3,257,511 ,000.00 513.40 ,702.69 ,978.12 59,680. ,874.90 三、本期增减变动金额（减 3,036,3 29,533, 197,648 230,218,6 少以“－”号填列） 49.33 430.41 ,903.11 82.85 （一）综合收益总额 3,036,3 295,262 298,299,3 49.33 ,983.58 32.91 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 29,533, -97,614 -68,080,6 430.41 ,080.47 50.06 1．提取盈余公积 29,533, -29,533 52 / 125 2016 年年度报告 430.41 ,430.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -68,080 -68,080,6 分配 ,650.06 50.06 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 907,742 54,290, 684,064 344,325 1,497,3 3,487,730 ,000.00 513.40 ,052.02 ,408.53 08,583. ,557.75 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 907,742 54,290, 518,217 292,310 1,171,8 2,944,386 ,000.00 513.40 ,483.49 ,919.89 25,728. ,645.45 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 907,742 54,290, 518,217 292,310 1,171,8 2,944,386 ,000.00 513.40 ,483.49 ,919.89 25,728. ,645.45 53 / 125 2016 年年度报告三、本期增减变动金额（减 162,810 22,481, 127,833 313,125,2 少以“－”号填列） ,219.20 058.23 ,952.02 29.45 （一）综合收益总额 162,810 224,749 387,560,0 ,219.20 ,854.22 73.42 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 22,481, -96,915 -74,434,8 058.23 ,902.20 43.97 1．提取盈余公积 22,481, -22,481 058.23 ,058.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -74,434 -74,434,8 分配 ,843.97 43.97 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 907,742 54,290, 681,027 314,791 1,299,6 3,257,511 ,000.00 513.40 ,702.69 ,978.12 59,680. ,874.90 54 / 125 2016 年年度报告法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 907,742,0 54,290,51 681,027, 314,791, 1,299,75 3,257,606 00.00 3.40 702.69 978.12 4,599.22 ,793.43 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 907,742,0 54,290,51 681,027, 314,791, 1,299,75 3,257,606 00.00 3.40 702.69 978.12 4,599.22 ,793.43 三、本期增减变动金额（减 3,036,34 29,533,4 197,720, 230,290,0 少以“－”号填列） 9.33 30.41 223.67 03.41 （一）综合收益总额 3,036,34 295,334, 298,370,6 9.33 304.14 53.47 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 29,533,4 -97,614, -68,080,6 30.41 080.47 50.06 1．提取盈余公积 29,533,4 -29,533, 30.41 430.41 2．对所有者（或股东）的分 -68,080, -68,080,6 55 / 125 2016 年年度报告配 650.06 50.06 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 907,742,0 54,290,51 684,064, 344,325, 1,497,47 3,487,896 00.00 3.40 052.02 408.53 4,822.89 ,796.84 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 907,742,0 54,290,51 518,217, 292,310, 1,171,85 2,944,420 00.00 3.40 483.49 919.89 9,919.13 ,835.91 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 907,742,0 54,290,51 518,217, 292,310, 1,171,85 2,944,420 00.00 3.40 483.49 919.89 9,919.13 ,835.91 三、本期增减变动金额（减 162,810, 22,481,0 127,894, 313,185,9 少以“－”号填列） 219.20 58.23 680.09 57.52 （一）综合收益总额 162,810, 224,810, 387,620,8 219.20 582.29 01.49 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 56 / 125 2016 年年度报告资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 22,481,0 -96,915, -74,434,8 58.23 902.20 43.97 1．提取盈余公积 22,481,0 -22,481, 58.23 058.23 2．对所有者（或股东）的分 -74,434, -74,434,8 配 843.97 43.97 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 907,742,0 54,290,51 681,027, 314,791, 1,299,75 3,257,606 00.00 3.40 702.69 978.12 4,599.22 ,793.43 法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家 57 / 125 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用重庆路桥股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经重庆市人民政府重府函[1997]21 号文批复同意，由重庆市大桥建设总公司发起设立，于 1997 年 6 月 13 日在重庆市工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为 9150000020285694X0 的营业执照，注册资本 907,742,000.00 元，股份总数 907,742,000 股（每股面值 1 元），均为无限售条件的流通股份。公司股票已于 1997 年 6 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属城市基础设施建设行业。经营范围：长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、嘉华嘉陵江大桥、长寿湖旅游高速公路经营、维护，市政公用工程施工总承包（壹级），房屋建筑工程（二级），房地产开发（贰级）；销售建筑材料和装饰材料（不含危险化学品）、五金、金属材料（不含稀贵金属）、木材、建筑机械。主要提供的劳务：桥梁、公路的建设、经营和维护。本财务报表业经公司 2017 年 3 月 14 日第六届第十七次董事会批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用本公司将重庆鼎顺房地产开发有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用□不适用除房地产行业以外，本公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 58 / 125 2016 年年度报告 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用（1）同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用（1）合营安排分为共同经营和合营企业。（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： 1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； 2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； 3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 □适用√不适用 10. 金融工具 √适用□不适用（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 59 / 125 2016 年年度报告公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A、按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；B、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： 1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； 3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 60 / 125 2016 年年度报告 1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 3) 可供出售金融资产 A、表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： a、债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； c、公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e、因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； f、其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 B、表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准余额占应收账款账面余额 3%及以上和余额占其他应收款账面余额 6%及以上的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）合并范围内关联方款项组合不计提坏账准备余额百分比法组合余额百分比法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 61 / 125 2016 年年度报告 □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 √适用 □不适用组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 余额百分比法组合 6.00 6.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以余额百分比为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用□不适用（1）存货的分类存货包括在房地产开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。非房地产开发业务存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、工程施工及开发成本等。（2）发出存货的计价方法 1) 房地产业务 A、发出材料、设备采用个别计价法。 B、项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 C、发出开发产品按建筑面积平均法核算。 D、意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 E、如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 2) 非房地产业务存货发出时，原材料采用加权平均法确定发出存货的实际成本，工程施工按个别认定法结转。（3）存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用 62 / 125 2016 年年度报告公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；（2）已经就处置该组成部分作出决议；（3）与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让很可能在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用□不适用（1）共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。（2）投资成本的确定 1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 B、在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 2) 合并财务报表 A、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 63 / 125 2016 年年度报告持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 B、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物直线法 20-60 3 1.62-4.85 专用设备直线法 3-10 3 9.70-32.33 运输工具直线法 5-10 3 9.70-19.40 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用√不适用 17. 在建工程 √适用□不适用（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用□不适用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。（2）借款费用资本化期间 1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 64 / 125 2016 年年度报告 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1）无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。 2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限（年）土地使用权计算机软件 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用□不适用对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 65 / 125 2016 年年度报告 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： A、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； B、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； C、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用□不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26. 股份支付 √适用□不适用 66 / 125 2016 年年度报告（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用（1）收入确认原则 1) 房地产销售收入在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 2) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： A、将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； C、收入的金额能够可靠地计量； D、相关的经济利益很可能流入； E、相关的已发生 67 / 125 2016 年年度报告或将发生的成本能够可靠地计量。 3) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 4) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 5) 建造合同 A、建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 B、固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 C、确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 D、资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。（2）收入确认的具体方法公司过桥费收入为长江大桥、石门大桥的路桥收费，收入确认是根据公司与重庆市城市建设投资公司签订的《关于“三桥”委托收费的协议》，公司按协议规定的金额确认收入。公司工程项目收入主要系 BOT 项目收入，收入确认需满足以下条件：合同授予方为政府及其有关部门或政府授权进行招标的企业，公司为按照有关程序取得该特许经营权合同的企业，特许经营权合同中对所建造基础设施的质量标准、工期、开始经营后提供服务的对象、收费标准及后续调整作出约定，同时在合同期满，公司负有将有关基础设施移交给合同授予方的义务，并对基础设施在移交时的性能、状态等作出明确规定。其中，BOT 项目收入系根据 BOT 项目未实现融资收益当期转出数确认，未实现融资收益当期转出数系以项目建设期间的投入成本作为摊余成本，结合未来现金流入的折现计算实际利率，按照摊余成本与实际利率计算。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 68 / 125 2016 年年度报告 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用□不适用 (1) 维修基金核算方法根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品预售时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (2) 质量保证金核算方法质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 69 / 125 2016 年年度报告 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税提供应税劳务 3%、5%、6%[注] 消费税营业税应纳税营业额 3%、5% 城市维护建设税应缴流转税税额 7% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 注：根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕 36 号)和重庆市国家税务局直属税务分局《税务事项通知书》(渝国税直税通〔2016〕230 号)，公司被认定为增值税一般纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起提供应税劳务缴纳增值税。公司对试点前取得的不动产经营租赁服务收入和试点前建设服务收入选择按简易办法计缴增值税，试点前取得的不动产经营租赁服务收入按 5%的征收率计缴增值税，试点前建设服务收入按 3%的征收率计缴增值税；金融商品转让收入按 6%的税率计缴增值税。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率本公司 15% 重庆鼎顺房地产开发有限公司 25% 2. 税收优惠 √适用□不适用根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》（财税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。2015 年度，经主管税务机关审核批准，本公司企业所得税税率为 15%，2016 年度暂按 15%税率申报缴纳企业所得税。 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 70 / 125 2016 年年度报告库存现金 113,447.68 8,218.27 银行存款 1,380,576,356.59 1,760,249,276.90 其他货币资金 226,982.61 2,049,407.00 合计 1,380,916,786.88 1,762,306,902.17 其中：存放在境外的款项总额其他说明其他货币资金为存出投资款。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 94,231,411.81 62,656,433.25 其中：债务工具投资权益工具投资 94,231,411.81 62,656,433.25 衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 94,231,411.81 62,656,433.25 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额 71 / 125 2016 年年度报告账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 113,679 100.00 6,820,7 6.00 106,858 15,169. 100.00 910.17 6.00 14,259. 征组合计提坏 ,770.02 86.20 ,983.82 53 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 113,679 / 6,820,7 / 106,858 15,169. / 910.17 / 14,259. 合计 ,770.02 86.20 ,983.82 53 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例余额百分比法组合 113,679,770.02 6,820,786.20 6.00 合计 113,679,770.02 6,820,786.20 6.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 6,819,876.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位：元币种：人民币占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 72 / 125 2016 年年度报告重庆市城市建设投资（集团）有 95,904,600.00 84.36 5,754,276.00 限公司重庆市长寿区交通基础设施开 17,775,170.02 15.64 1,066,510.20 发公司小计 113,679,770.02 100.00 6,820,786.20 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 □适用√不适用 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： □适用√不适用其他说明 □适用√不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类期末余额期初余额 73 / 125 2016 年年度报告别账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计提账面提账面比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按 9,879,963.00 100.00 592,797.78 6.00 9,287,165.22 9,882,892.70 100.00 592,973.56 6.00 9,289,919.14 信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 74 / 125 2016 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合 9,879,963.00 / 592,797.78 / 9,287,165.22 9,882,892.70 / 592,973.56 / 9,289,919.14 计期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例余额百分比法组合 9,879,963.00 592,797.78 6.00 合计 9,879,963.00 592,797.78 6.00 确定该组合依据的说明：组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-175.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： 75 / 125 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额嘉陵江牛角沱大桥补偿款 9,877,000.00 9,877,000.00 备用金 2,963.00 5,892.70 合计 9,879,963.00 9,882,892.70 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 重庆市城市建补偿款 9,877,000.00 2-3 年 99.97 592,620.00 设投资（集团）有限公司职工借款备用金 2,963.00 1-2 年 0.03 177.78 合计 / 9,879,963.00 / 100.00 592,797.78 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目跌价准跌价准账面余额账面价值账面余额账面价值备备原材料 140,830.84 140,830.84 152,277.08 152,277.08 在产品库存商品周转材料 76 / 125 2016 年年度报告消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产开发成本 346,783,067.16 346,783,067.16 345,106,308.41 345,106,308.41 合计 346,923,898.00 346,923,898.00 345,258,585.49 345,258,585.49 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用 11、划分为持有待售的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间持有待售的无形资产 39,439,285.66 合计 39,439,285.66 / 其他说明：本期增加系公司寸滩土地被重庆两江新区土地储备整治中心收储，按净值转入划分为持有待售的资产，详见附注十六、其他重要事项 8、（5）。 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的理财产品 37,300,000.00 80,000,000.00 合计 37,300,000.00 80,000,000.00 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 77 / 125 2016 年年度报告减减值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备可供出售债务工具：可供出售权益工 1,062,187,147.77 1,062,187,147.77 1,058,478,755.61 1,058,478,755.61 具：按公允价值 1,006,951,531.30 1,006,951,531.30 1,003,379,355.61 1,003,379,355.61 计量的按成本计量 55,235,616.47 55,235,616.47 55,099,400.00 55,099,400.00 的合计 1,062,187,147.77 1,062,187,147.77 1,058,478,755.61 1,058,478,755.61 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售债可供出售金融资产分类可供出售权益工具合计务工具权益工具的成本/债务工 200,000,000.00 200,000,000.00 具的摊余成本公允价值 1,006,951,531.30 1,006,951,531.30 累计计入其他综合收益 806,951,531.30 806,951,531.30 的公允价值变动金额已计提减值金额 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资被投本本本单位本期现金红资本期期期期期期持股利单位期初期末增加减初增减末比例少加少 (%) 重庆 391,400.00 391,400.00 5.00 两江新区联顺投资管理公司重庆 4,708,000.00 136,216.47 4,844,216.47 2.94 市城投金卡信息产业股份有限公司重庆 50,000,000.00 50,000,000.00 20.00 1,301,000.00 联顺 78 / 125 2016 年年度报告合气创业投资基金合伙企业（有限合伙）合计 55,099,400.00 136,216.47 55,235,616.47 / 1,301,000.00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折坏坏现项目账账率账面余额账面价值账面余额账面价值准准区备备间融资租赁款其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务 79 / 125 2016 年年度报告 BOT 项目 2,143,758,106.09 2,143,758,106.09 2,195,858,881.26 2,195,858,881.26 8-10% 收益权其他 290,000,000.00 290,000,000.00 合计 2,143,758,106.09 2,143,758,106.09 2,485,858,881.26 2,485,858,881.26 / 注：1)嘉华嘉陵江大桥及长寿湖旅游专用高速公路 BOT 项目情况，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。 2) 其他系工程管理项目，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。 3) 期末，长期应收款受限情况详见合并资产负债表项目注释之所有权或使用权受到限制的资产说明。 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润一、合营企业小计二、联 1,170 144,7 1,314 营企 ,067, 59,41 ,827, 业 863.0 5.88 278.9 9 重庆 1,170 144,7 1,314, 渝涪 ,067, 59,41 827,27 8.97 高速 863.0 5.88 公路 9 有限公司小计 1,170 144,7 1,314, ,067, 59,41 827,27 8.97 863.0 5.88 1,170 144,7 1,314, ,067, 59,41 827,27 合计 8.97 863.0 5.88 80 / 125 2016 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计一、账面原值： 1.期初余额 618,461,807.84 1,556,373.05 5,591,192.50 625,609,373.39 2.本期增加金额 92,689.20 24,939.00 117,628.20 （1）购置 24,939.00 24,939.00 （2）在建工程转入（3）企业合并增加（4）其他增加 92,689.20 92,689.20 3.本期减少金额 273,204,788.56 746,925.00 273,951,713.56 （1）处置或报 738,795.00 738,795.00 废 (2)其他减少 273,204,788.56 8,130.00 273,212,918.56 4.期末余额 345,349,708.48 834,387.05 5,591,192.50 351,775,288.03 二、累计折旧 1.期初余额 294,149,715.18 1,466,355.78 4,845,579.45 300,461,650.41 2.本期增加金额 14,190,306.36 20,484.19 258,500.50 14,469,291.05 （1）计提 14,190,306.36 20,484.19 258,500.50 14,469,291.05 3.本期减少金额 161,096,731.41 722,060.15 161,818,791.56 （1）处置或报 716,631.15 716,631.15 废（2）其他减少 161,096,731.41 5,429.00 161,102,160.41 4.期末余额 147,243,290.13 764,779.82 5,104,079.95 153,112,149.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 198,106,418.35 69,607.23 487,112.55 198,663,138.13 2.期初账面价值 324,312,092.66 90,017.27 745,613.05 325,147,722.98 注 1：本期其他增加系从固定资产清理转入的石门大桥收费房拆迁还建房。注 2：本期其他减少系长江石板坡大桥收费权，按净值转入其他非流动资产，详见附注十六其他重要事项、8、（1）之说明。 81 / 125 2016 年年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值房屋及建筑物 1,728,898.08 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因石门东方明珠 A2 一层商铺 8 36,596.16 石门桥收费房拆迁还建，产权正在分割中石门东方明珠 A2 二层 1-1 54,894.24 石门桥收费房拆迁还建，产权正在分割中小计 91,490.40 其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额房屋及建筑物 92,689.20 合计 92,689.20 82 / 125 2016 年年度报告 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件合计一、账面原值 1.期初余额 49,505,380.00 80,688.00 49,586,068.00 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金 49,505,380.00 49,505,380.00 额 (1)处置 49,505,380.00 49,505,380.00 4.期末余额 80,688.00 80,688.00 二、累计摊销 1.期初余额 9,075,986.70 80,688.00 9,156,674.70 2.本期增加金 990,107.64 990,107.64 额（1）计提 990,107.64 990,107.64 3.本期减少金 10,066,094.34 10,066,094.34 额 (1)处置 10,066,094.34 10,066,094.34 4.期末余额 80,688.00 80,688.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金 83 / 125 2016 年年度报告额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价 40,429,393.30 40,429,393.30 值注：本期减少系公司寸滩土地被重庆两江新区土地储备整治中心收储，按净值转入划分为持有待售的资产，详见附注十六、其他重要事项 8、（5）。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 7,413,583.98 1,112,037.60 593,883.73 89,082.56 内部交易未实现利润可抵扣亏损公允价值变动损失 8,378,637.32 1,256,795.60 6,663,175.96 999,476.39 合计 15,792,221.30 2,368,833.20 7,257,059.69 1,088,558.95 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 84 / 125 2016 年年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资 806,951,531.30 121,042,729.70 803,379,355.61 120,506,903.34 产公允价值变动嘉华嘉陵江大桥 345,830,613.70 51,874,592.05 316,437,060.47 47,465,559.07 BOT 项目收益权长寿湖旅游专用 88,815,186.59 13,322,277.99 78,635,014.30 11,795,252.15 高速公路 BOT 项目收益权公允价值变动收 213,299.75 31,994.96 564,140.10 84,621.01 益合计 1,241,810,631.34 186,271,594.70 1,199,015,570.48 179,852,335.57 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 723,121.45 651,800.89 合计 723,121.45 651,800.89 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 年 522,450.96 522,450.96 2018 年 2019 年 68,621.86 68,621.86 2020 年 60,728.07 60,728.07 2021 年 71,320.56 合计 723,121.45 651,800.89 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长江石板坡大桥收费权 112,110,758.15 85 / 125 2016 年年度报告合计 112,110,758.15 其他说明：因长江石板坡大桥收费权已于 2016 年 12 月 31 日到期，故将其转入其他非流动资产，详见附注十六其他重要事项、8、（1）之说明。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额工程款 17,968,034.97 24,371,654.40 咨询服务费 1,534,917.00 2,524,917.00 合计 19,502,951.97 26,896,571.40 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因中铁八局集团第一工程有限公司 12,628,600.00 尚未达到付款条件合计 12,628,600.00 / 其他说明 □适用 √不适用 86 / 125 2016 年年度报告 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收土地补偿款 87,500,000.00 预收租赁费 1,628,333.33 2,308,333.33 合计 89,128,333.33 2,308,333.33 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 14,150,008.68 22,169,825.56 22,225,873.76 14,093,960.48 二、离职后福利-设定提存 1,912,195.14 1,912,195.14 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 14,150,008.68 24,082,020.70 24,138,068.90 14,093,960.48 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 12,824,373.72 19,789,315.15 19,824,668.35 12,789,020.52 补贴二、职工福利费三、社会保险费 1,080,062.41 1,080,062.41 其中：医疗保险费 976,597.09 976,597.09 工伤保险费 56,478.38 56,478.38 生育保险费 46,986.94 46,986.94 四、住房公积金 1,163,038.00 1,163,038.00 五、工会经费和职工教育 1,325,634.96 114,842.50 135,537.50 1,304,939.96 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划其他 22,567.50 22,567.50 合计 14,150,008.68 22,169,825.56 22,225,873.76 14,093,960.48 87 / 125 2016 年年度报告 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,846,908.36 1,846,908.36 2、失业保险费 65,286.78 65,286.78 3、企业年金缴费合计 1,912,195.14 1,912,195.14 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 1,324,106.78 消费税营业税 3,459,675.95 企业所得税 9,281,528.29 748,689.82 个人所得税 111,771.87 23,898.45 城市维护建设税 92,687.47 242,177.38 教育费附加 66,205.34 172,983.78 房产税 18,345.60 1,440.00 合计 10,894,645.35 4,648,865.38 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 2,852,751.83 4,237,502.65 企业债券利息 31,559,679.45 51,797,916.56 短期借款应付利息划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 34,412,431.28 56,035,419.21 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 88 / 125 2016 年年度报告 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额股权转让诚意金 20,000,000.00 应付暂收款 2,203,481.64 2,344,687.91 工程质保金和保证金 1,955,042.79 2,263,238.85 担保费 1,700,275.32 941,700.00 其他 1,151,705.82 1,145,872.50 合计 27,010,505.57 6,695,499.26 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 185,120,000.00 206,259,000.00 1 年内到期的应付债券 449,587,320.51 1 年内到期的长期应付款合计 185,120,000.00 655,846,320.51 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 799,550,000.00 933,550,000.00 抵押借款保证借款 158,128,000.00 信用借款 1,132,400,000.00 1,183,520,000.00 合计 1,931,950,000.00 2,275,198,000.00 89 / 125 2016 年年度报告其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用注：公司以嘉华嘉陵江大桥 BOT 项目收益权、石门大桥收费权为 93,355.00 万元借款提供质押，其中一年内到期的长期借款 13,400.00 万元，长期借款 79,955.00 万元。 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额公司债券 854,636,370.78 853,258,636.85 合计 854,636,370.78 853,258,636.85 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币债债券发行券发行期初本期按面值计提利本期期末面值溢折价摊销名称日期期金额余额发行息偿还余额限 14 450,000,000.00 2015.03.16 5 年 450,000,000.00 446,033,332.15 22,549,011.91 838,088.32 446,871,420.47 渝路 01 公司债券 14 410,000,000.00 2015.04.27 5 年 410,000,000.00 407,225,304.70 20,004,216.73 539,645.61 407,764,950.31 渝路 02 公司债券合计 / / / 860,000,000.00 853,258,636.85 42,553,228.64 1,377,733.93 854,636,370.78 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： 90 / 125 2016 年年度报告 □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债 8,121,442.49 8,288,098.71 二、辞退福利三、其他长期福利合计 8,121,442.49 8,288,098.71 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、期初余额 8,288,098.71 6,746,787.48 二、计入当期损益的设定受益成本 481,326.50 347,444.37 1.当期服务成本 195,293.07 23,955.63 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“－”表示） 4、利息净额 286,033.43 323,488.74 三、计入其他综合收益的设定收益成 1,844,749.58 本 1.精算利得（损失以“－”表示）四、其他变动 -647,982.72 -650,882.72 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -647,982.72 -650,882.72 五、期末余额 8,121,442.49 8,288,098.71 计划资产： □适用√不适用设定受益计划净负债（净资产） √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、期初余额 8,288,098.71 6,746,787.48 二、计入当期损益的设定受益成本 481,326.50 347,444.37 三、计入其他综合收益的设定收益成 1,844,749.58 本四、其他变动 -647,982.72 -650,882.72 五、期末余额 8,121,442.49 8,288,098.71 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： √适用 □不适用公司为现有退休人员及未来退休人员提供退休后福利，即按月为退休人员支付补充养老福利。 91 / 125 2016 年年度报告设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 □适用√不适用涉及政府补助的项目： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 907,742,000.00 907,742,000.00 数 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 92 / 125 2016 年年度报告 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 20,026,913.36 20,026,913.36 价）其他资本公积 34,263,600.04 34,263,600.04 合计 54,290,513.40 54,290,513.40 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初减：前期计入其期末项目本期所得税前减：所得税费税后归属于母税后归属于少余额他综合收益当余额发生额用公司数股东期转入损益一、以后不能重分类进 -1,844,749.58 -1,844,749.58 损益的其他综合收益其中：重新计算设定受 -1,844,749.58 -1,844,749.58 益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损 682,872,452.27 3,572,175.69 535,826.36 3,036,349.33 685,908,801.60 益的其他综合收益其中：权益法下在被投 682,872,452.27 3,572,175.69 535,826.36 3,036,349.33 685,908,801.60 资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益合计 681,027,702.69 3,572,175.69 535,826.36 3,036,349.33 684,064,052.02 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 292,071,886.62 29,533,430.41 321,605,317.03 任意盈余公积 22,720,091.50 22,720,091.50 储备基金企业发展基金其他 93 / 125 2016 年年度报告合计 314,791,978.12 29,533,430.41 344,325,408.53 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：法定盈余公积本期增加系按本期母公司净利润计提盈余公积所致。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,299,659,680.69 1,171,825,728.67 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 1,299,659,680.69 1,171,825,728.67 加：本期归属于母公司所有者的净利 295,262,983.58 224,749,854.22 润减：提取法定盈余公积 29,533,430.41 22,481,058.23 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 68,080,650.06 74,434,843.97 转作股本的普通股股利期末未分配利润 1,497,308,583.80 1,299,659,680.69 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 302,092,305.29 37,519,378.85 317,565,275.61 39,322,043.16 其他业务 2,976,512.93 1,902,588.83 2,769,508.33 合计 305,068,818.22 39,421,967.68 320,334,783.94 39,322,043.16 注：公司主营业务收入中的 BOT 项目收入系根据 BOT 项目未实现融资收益当期转出数确认，未实现融资收益当期转出数系以项目建设期间的投入成本作为摊余成本，结合未来现金流入的折现计算实际利率，按照摊余成本与实际利率计算。2016 年度按照金融工具相关准则确认的 BOT 项目收入为 20,624.47 万元。 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 5,642,865.09 17,398,594.68 城市维护建设税 1,181,658.82 1,217,901.60 教育费附加 506,425.27 509,458.46 资源税房产税 203,277.55 土地使用税 466,097.60 车船使用税 3,902.90 印花税 10,816.50 地方教育费附加 228,315.04 94 / 125 2016 年年度报告合计 8,243,358.77 19,125,954.74 其他说明：注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于（增值税会计处理规定）有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月土地使用税、房产税、印花税及车船使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 □适用 √不适用 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资薪酬 8,276,994.13 10,098,705.20 中介机构服务费 2,461,931.17 5,949,854.45 税金 1,787,044.25 1,936,024.32 折旧费与摊销 874,641.61 1,899,340.15 董事会经费 774,297.25 1,787,880.54 其他 2,691,334.16 1,692,184.38 合计 16,866,242.57 23,363,989.04 其他说明：注：详见本财务报表合并资产负债表项目注释之税金及附加说明。 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 161,713,323.90 209,512,771.47 其他 -27,561,374.29 -31,259,948.86 合计 134,151,949.61 178,252,822.61 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 6,819,700.25 -3,351,326.34 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失 95 / 125 2016 年年度报告十三、商誉减值损失十四、其他合计 6,819,700.25 -3,351,326.34 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 -2,066,301.71 -8,189,323.21 期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -2,066,301.71 -8,189,323.21 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 144,759,415.88 103,162,004.42 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期 8,782,922.34 7,225,016.49 损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入 226,522.62 -1,577,106.31 当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 46,534,680.27 49,022,227.64 益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 13,438,309.39 18,821,451.68 合计 213,741,850.50 176,653,593.92 营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 96 / 125 2016 年年度报告合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 1,537,317.00 1,800,000.00 1,537,317.00 其他 3,165.00 94,379.00 3,165.00 合计 1,540,482.00 1,894,379.00 1,540,482.00 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关企业发展资金 1,440,000.00 1,600,000.00 与收益相关道路清洗降尘专项补 200,000.00 与收益相关贴失业保险稳岗补贴 97,317.00 与收益相关合计 1,537,317.00 1,800,000.00 / 其他说明： □适用 √不适用 69、营业外支出 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 22,163.85 1,606.05 22,163.85 失合计其中：固定资产处置 22,163.85 1,606.05 22,163.85 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠其他 46,392.00 46,392.00 合计 68,555.85 1,606.05 68,555.85 97 / 125 2016 年年度报告 70、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 12,846,932.18 2,361,217.91 递延所得税费用 4,603,158.52 6,867,272.26 合计 17,450,090.70 9,228,490.17 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 312,713,074.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 46,906,961.15 子公司适用不同税率的影响 -7,132.06 调整以前期间所得税的影响 -34,596.11 非应税收入的影响 -29,761,335.90 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 328,363.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 17,830.14 异或可抵扣亏损的影响所得税费用 17,450,090.70 其他说明： □适用 √不适用 71、其他综合收益 √适用 □不适用其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 72、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到利息收入 28,345,907.21 33,552,983.11 收到诚意金 20,000,000.00 收到其他 1,811,958.19 16,316,405.82 合计 50,157,865.40 49,869,388.93 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 98 / 125 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额支付管理费用 7,268,482.64 8,134,818.29 其他 571,218.25 334,017.72 合计 7,839,700.89 8,468,836.01 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到顺风光电投资(中国)有限公司 200,000,000.00 战略合作诚意金收重庆市城市建设投资（集团）有限 17,701,100.00 公司嘉华大桥项目拆迁款利息合计 217,701,100.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付顺风光电投资(中国)有限公司 200,000,000.00 战略合作诚意金合计 200,000,000.00 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额发行企业债券服务费 9,084,000.00 其他 25,957.60 933,324.15 合计 25,957.60 10,017,324.15 73、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 295,262,983.58 224,749,854.22 加：资产减值准备 6,819,700.25 -3,351,326.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 14,469,291.05 14,582,435.46 性生物资产折旧无形资产摊销 990,107.64 990,107.64 99 / 125 2016 年年度报告长期待摊费用摊销 309,065.88 处置固定资产、无形资产和其他长期 22,163.85 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 1,606.05 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 2,066,301.71 8,189,323.21 填列）财务费用（收益以“－”号填列） 162,497,856.82 211,805,805.72 投资损失（收益以“－”号填列） -213,741,850.50 -176,653,593.92 递延所得税资产减少（增加以“－” -1,280,274.25 593,342.86 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 5,883,432.77 6,273,929.40 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -1,665,312.51 -1,610,329.44 经营性应收项目的减少（增加以 -61,560,895.62 104,347,712.79 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 25,373,602.32 -5,107,717.12 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 235,137,107.11 385,120,216.41 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,380,916,786.88 1,762,306,902.17 减：现金的期初余额 1,762,306,902.17 850,113,621.42 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -381,390,115.29 912,193,280.75 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,380,916,786.88 1,762,306,902.17 其中：库存现金 113,447.68 8,218.27 可随时用于支付的银行存款 1,380,576,356.59 1,760,249,276.90 可随时用于支付的其他货币资 226,982.61 2,049,407.00 金 100 / 125 2016 年年度报告可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,380,916,786.88 1,762,306,902.17 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 74、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 75、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金应收票据存货固定资产 182,142,449.25 固定资产受限系以石门大桥收费权为公司借款提供质押无形资产长期应收款 1,612,594,214.41 长期应收款受限系以嘉华大桥经营收益权为公司借款提供质押合计 / 其他说明：注 1：长期应收款受限系以嘉华大桥经营收益权为公司借款提供质押；注 2：固定资产受限系以石门大桥收费权为公司借款提供质押。 76、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 77、套期 □适用 √不适用 101 / 125 2016 年年度报告 78、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 102 / 125 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用 103 / 125 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式重庆鼎顺重庆市沙坪重庆市沙坪房地产业 100.00 非同一控制房地产开坝区坝区下企业合并发有限公取得司 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企合营企业业或联营或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资业名称直接间接的会计处理方法重庆渝涪江北区石马江北区石马高速公路 33.00 权益法核高速公路河河算有限公司持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：公司持有重庆联顺合气创业投资基金合伙企业（有限合伙）20%的股权，因公司不具有投资决策权，仅享有固定分红权利，对其不具有重大影响。 104 / 125 2016 年年度报告 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额重庆渝涪高速公路有重庆渝涪高速公路有限公司限公司流动资产 52,066,055.45 625,787,508.87 非流动资产 8,439,444,214.66 8,525,330,310.14 资产合计 8,491,510,270.11 9,151,117,819.01 流动负债 1,552,975,941.43 2,182,855,591.74 非流动负债 3,411,795,571.96 3,880,188,367.16 负债合计 4,964,771,513.39 6,063,043,958.90 少数股东权益归属于母公司股东权益 3,526,738,756.72 3,088,073,860.11 按持股比例计算的净资产 1,163,823,789.72 1,019,064,373.84 份额调整事项 151,003,489.25 151,003,489.25 --商誉 151,003,489.25 151,003,489.25 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账 1,314,827,278.97 1,170,067,863.09 面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 832,758,084.75 821,782,639.05 净利润 438,664,896.61 312,612,134.60 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 438,664,896.61 312,612,134.60 本年度收到的来自联营企 99,000,000.00 业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用√不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 105 / 125 2016 年年度报告 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收账款、长期应收款本公司的应收账款及长期应收款主要为 BOT 核算模式所产生，公司均与政府授权的相关单位进行交易，对方均具有较高的信用度。另外，本公司对应收款项余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的 100%(2015 年 12 月 31 日：100%)源于前两大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额分析如下：期末数（元）项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上长期应收款 2,143,758,106.09 2,143,758,106.09 小计 2,143,758,106.09 2,143,758,106.09 (续上表) 期初数（元）项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上长期应收款 2,485,858,881.26 2,485,858,881.26 小计 2,485,858,881.26 2,485,858,881.26 106 / 125 2016 年年度报告 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券、对未来 12 个月现金流量的滚动预测以及银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。金融负债按剩余到期日分类期末数（元）项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 2,117,070,000.00 2,906,695,313.98 274,940,434.56 427,140,891.10 2,204,613,988.32 应付账款 19,502,951.97 19,502,951.97 19,502,951.97 应付利息 34,412,431.28 34,412,431.28 34,412,431.28 其他应付款 27,010,505.57 27,010,505.57 27,010,505.57 应付债券 854,636,370.78 1,029,868,000.00 42,467,000.00 84,934,000.00 902,467,000.00 小计 3,052,632,259.60 4,017,489,202.80 398,333,323.38 512,074,891.10 3,107,080,988.32 (续上表) 期初数（元）项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 2,481,457,000.00 3,628,215,659.18 339,509,979.74 659,486,408.53 2,629,219,270.91 应付账款 26,896,571.40 26,896,571.40 26,896,571.40 应付利息 56,035,419.21 56,035,419.21 56,035,419.21 其他应付款 6,695,499.26 6,695,499.26 6,695,499.26 应付债券 1,302,845,957.36 1,549,020,000.00 519,152,000.00 84,934,000.00 944,934,000.00 小计 3,873,930,447.23 5,266,863,149.05 948,289,469.61 744,420,408.53 3,574,153,270.91 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要来源于银行借款及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款。截至2016年12月31日，本公司以固定利率计息的银行借款人民币2,117,070,000.00元(2015 年12月31日：人民币2,481,457,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价值第三层次公允价合计值计量计量值计量一、持续的公允价值计 107 / 125 2016 年年度报告量（一）以公允价值计量且 94,231,411.81 94,231,411.81 变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产 94,231,411.81 94,231,411.81 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 94,231,411.81 94,231,411.81 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 1,006,951,531.30 1,006,951,531.30 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 1,006,951,531.30 1,006,951,531.30 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的 94,231,411.81 1,006,951,531.30 1,101,182,943.11 资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用□不适用公司持有的基金市价为当时公开基金交易市场上的净值；持有的股票市价为当时公开股票交易市场上的收盘价。 108 / 125 2016 年年度报告 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用公司持有的重庆银行股份有限公司（以下简称重庆银行）股票不能在 H 股市场公开转让，因此采用第二层次输入值作为公允价值。 2016 年 12 月 31 日，重庆银行 H 股收盘价为港币 6.57 元/股，按当日港币兑换人民币汇率折算后为 5.88 元/股，低于 2016 年 12 月 31 日账面每股净资产。基于重庆银行作为金融公司的特性及其期末 H 股市价低于每股净资产的现实，公司持有的重庆银行权益投资 12 月 31 日的每股公允价值以 H 股收盘价计量。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的主要股东情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 重庆市渝信托业务 1,280,000.00 14.96 14.96 重庆国际信北区龙溪托股份有限街道金山公司路 9 号附 7 号重庆市渝项目投资与 257,416.25 13.89 13.89 重庆国信投北区龙溪管理资控股有限街道金山公司路 9 号附 7 号其他说明： 109 / 125 2016 年年度报告注 1：重庆信托－兴国 1 号集合资金信托计划系重庆国际信托股份有限公司设立并自主管理的信托计划截至 2016 年 12 月 31 日持有本公司 10,000,000 股,持股比例 1.10%。注 2：重庆国信投资控股有限公司（以下简称国信控股）持有重庆国际信托股份有限公司（以下简称重庆信托）66.99%的股权。 2、本企业的子公司情况 √适用□不适用本企业子公司的情况详见在其他主体中的权益之说明 3、本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系益民基金管理有限公司其他重庆国投物业管理有限公司其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： 110 / 125 2016 年年度报告 √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司重庆国投物业管理有 183,085.71 限公司本公司作为承租方： □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕国信控股 7,553,000.00 2015/6/15 2016/6/15 是国信控股 75,097,000.00 2015/6/15 2016/11/3 是国信控股 35,416,000.00 2015/6/19 2016/11/3 是国信控股 15,675,000.00 2015/6/24 2016/11/3 是国信控股 9,766,000.00 2015/9/18 2016/11/3 是国信控股 37,280,000.00 2015/12/18 2016/11/3 是关联担保情况说明 √适用 □不适用本期国信控股为公司上述借款提供保证担保，公司 2016 年度应付国信控股担保费 758,575.32 元，截至 2016 年 12 月 31 日，上述借款已全部归还。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 411.90 441.70 (8). 其他关联交易 √适用□不适用购买基金 2010 年，公司投资 1,800.00 万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民多利债券型基金”，投资 1,100.00 万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民货币基金”。2016 年度公司通过红利再投资方式购买 270,069.67 元“益民货币基金”。截至 2016 年 12 月 31 日，上述基金的公允价值为 2,881.87 万元。 111 / 125 2016 年年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用√不适用 (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款国信控股 1,700,275.32 941,700.00 7、关联方承诺 □适用√不适用 8、其他 □适用√不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、其他 □适用√不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用√不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 112 / 125 2016 年年度报告 3、其他 □适用√不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 179,732,916.00 经审议批准宣告发放的利润或股利根据 2017 年 3 月 14 日召开的第六届第十七次董事会会议提出的 2016 年度利润分配预案，以 2016 年末股本总数 907,742,000 股为基数，按每 10 股派 0.98 元(含税)的比例向全体股东派发现金股利，共计派发现金股利 88,958,716.00 元，同时每 10 股派送红股 1 股，共计派送红股 90,774,200 股。上述议案需提交公司 2016 年度股东大会审议通过后实施。 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用√不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 113 / 125 2016 年年度报告 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用√不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用√不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： √适用□不适用公司收入主要来源于路桥经营收入，未按分部进行管理。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用 8、其他 √适用□不适用（1）路桥收费权 1) 嘉陵江牛角沱大桥公司原有的“三桥一路”中的嘉陵江牛角沱大桥收费权已于2010年12月31日到期，根据《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》，重庆市政府同意收费权到期时，按其经评估确认后的净资产价值进行回购或置换。 2014年12月，重庆市人民市政府指定重庆市城市建设投资（集团）有限公司（以下简称重庆城投）和公司协商接收事宜。本次移交资产包括嘉陵江牛角沱大桥涉及的道路、桥梁、隧道、挡护工程以及市政综合管网、景观、绿化、照明、交通标志等配套设施，同时重庆城投接收嘉陵江牛角沱大桥相关维护、管理人员20名。 2014年12月26日至2015年2月10日，公司将嘉陵江牛角沱大桥及相关资料移交给重庆城投。 2015年4月10日,公司与重庆城投签订《重庆路桥股份有限公司与重庆市城市建设投资（集团）有限公司关于重庆嘉陵江牛角沱大桥“移交及补偿”协议书》，双方同意，并报经重庆市人民政府同意，本次嘉陵江牛角沱大桥补偿总价参考重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司出具的《资产评估报告书》（重康评报字（2014）第28号），嘉陵江牛角沱大桥评估值为1,419.44万元（评估基准日为2014年11月30日），最终双方同意确定本次移交资产补偿总价为1,291万元。2015 年度，公司收到首笔补偿款423.3万元。截至2016年12月31日，尚余987.70万元补偿款尚未收回。 2) 公司现有收费资产中，长江石板坡大桥收费权已于2016年12月31日到期、嘉陵江石门大桥收费权到期时间为2021年12月31日。根据《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》的批复意见，在现有资产收费权到期时，重庆市政府同意按其经评估确认后的净资产价值回收三桥及相关资产，用其他有收益的资产等量置换。长江石板坡大桥收费权已于2016年12月31日到期，公司目前正积极与有关部门接洽，制定资产置换的方案，以消除收费权到期可能对公司造成的影响。 (2) 委托收费 1) 根据重庆市人民政府 2002 年 6 月 26 日颁布的《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》，公司 2002 年度第一次临时股东大会通过决议，决定从 2002 年 7 月 1 日起，将公司所属“三桥一路”收费业务委托给重庆城投。2002 年 6 月 28 日，公司与重庆城投签订《关于“三桥”委托收 114 / 125 2016 年年度报告费的协议》和《关于“南山公路”委托收费的协议》。协议约定：“三桥 ”收费以 11,800 万元/ 年为基数，从 2002-2004 年每年按 4%增长，之后不再增长；“南山公路”以 1,186 万元/年为基数，从 2002-2004 年每年按 5%增长，之后不再增长；上述收费金额由重庆城投按月、季拨付给公司。“三桥一路”的产权及经营权仍属公司所有，除收费业务外，“三桥一路”的维护、执法、安全及其他经营业务仍由公司负责，上述委托收费期限为政府批准的“三桥一路”收费年限。委托期满后，三桥及相关资产按《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》进行处置。截至 2016 年 12 月 31 日，南山公路已转让；“三桥一路”中的嘉陵江牛角沱大桥收费权、长江石板坡大桥收费权已到期。 2) 2004 年 9 月 17 日，经重庆市人民政府授权，重庆城投与公司签订了《重庆嘉华嘉陵江大桥 BOT 模式投资建设协议书》。协议书约定：公司以 BOT 模式取得嘉华嘉陵江大桥的投资、建设和运营管理权。自该项目建成通车之日起 27 年内，公司负责对嘉华嘉陵江大桥进行经营管理并拥有经营收益权。在整个 27 年收益期内，公司委托重庆城投按照重庆市人民政府的相关规定进行收费，重庆城投每年支付给公司的经营收入的确定原则为：协议确定的“计价基数”的 10%（计价基数是指经重庆城投认可并作为其支付给公司该项目收费权收益基数的公司总投资，其确定方式为：概算中“建筑安装工程费用”下浮 6%，其他费用不作调整，按初设概算审定数额计取）。支付方式为：按月支付，每半年结清。重庆城投的资金来源为：路桥年费收入及其他资金。嘉华嘉陵江大桥总体工程已于 2007 年全部完成并通车。按照 2007 年 10 月 8 日公司与重庆城投达成的协商意见：2007 年 10 月 1 日作为公司拥有嘉华嘉陵江大桥 27 年经营收益权的起算时间；重庆城投暂按每季度 5,000 万元向公司支付嘉华嘉陵江大桥经营收益。 2014 年 1 月 9 日，公司与重庆城投签订了《重庆嘉华嘉陵江大桥 BOT 模式投资建设补充协议（四）》，嘉华大桥工程总计价基数确定为人民币 19.48 亿元，在自 2007 年 10 月 1 日起 27 年内，城投公司每年按此计价基数的 10%即 1.948 亿元(每季度支付 4,870 万元)向公司支付经营收入；原 BOT 协议中实际投资数低于投资控制数的差额部分按比例分配条款，予以解除；对已支付公司的预付经营收入比计价基数多支付部分，城投公司将在 2013 年和 2014 年分次扣回。公司委托重庆城投代收的二桥及嘉华嘉陵江大桥本年度经营收益共计 28,771.38 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已收到 19,180.92 万元，剩余 9,590.46 万元已于 2017 年 3 月全部收回。 3) 2008 年 12 月 21 日，经重庆市长寿区人民政府授权，重庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司（以下简称长寿基础设施开发公司）与公司签订了《长寿湖旅游专用高速公路工程 BOT 模式投资建设协议书》。协议书约定：公司以 BOT 模式取得长寿湖旅游专用高速公路的投资、建设和运营管理权。本项目自开工建设之日起 30 年，扣除建设期后即为公司的经营期，公司负责对长寿湖旅游专用高速公路进行经营管理并拥有收益权（该收益权包括车辆通行费收入及其他相关经营收益）。自该项目竣工通车之日起，长寿基础设施开发公司每年按照协议确定的“计价基数” 的 11.5%向公司支付经营收益。若经营期内人民银行五年期以上基准贷款利率高于 6.12%时，长寿基础设施开发公司同意在 11.5%的基础上增加当时利率高于 6.12%的相应基点数，从利率调整之日的下一季度起按调整后的收益率向公司支付收益。长寿湖旅游高速公路项目总体工程已于 2010 年 5 月通车。按照 2011 年 12 月 16 日公司与长寿基础设施开发公司签订的《结算协议》，确定计价基数为 61,835.08 万元。公司本期应收长寿基础设施开发公司长寿湖旅游专用高速公路经营收益共计 7,111.03 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已收到 5,333.51 万元，剩余 1,777.52 万元已于 2017 年 1 月全部收回。 (3) 工程管理 2013年9月，公司与重庆市北碚新城建设有限责任公司(以下简称新城建设公司)签订《北碚组团I标准分区城乡一体化基础设施项目联合建设协议》及《补充协议》，协议约定：双方联合管理北碚组团I标准分区城乡一体化基础设施项目，该项目的合作期限不超过36个月，建设总投资约16 亿元，其中本公司提供2.9亿元联建资金。双方约定公司享有的项目年收益率不低于9.5%，在项目收益结算前，新城建设公司暂按9.5%的项目年收益率的收益支付给本公司，按季度支付，其中每季度项目建设管理费200万元；待项目结算后，再按双方各自出资额为比例对项目收益进行清算； 115 / 125 2016 年年度报告待项目合作期满后归还本公司投入的2.9亿元资金。重庆缙云资产经营（集团）有限公司为新城建设公司提供连带责任担保。 2016年9月，该项目合作期限届满，本公司收到新城建设公司归还的2.9亿元本金。2016年度，公司确认项目收益款（含税）13,973,750.00元及项目建设管理费（含税）6,000,000.00。根据项目结算情况，新城建设公司最终按9.5%的项目收益率与本公司结算，整个合作期限内需支付给本公司的项目收益款及项目建设管理费共计83,874,444.44元。截至2016年12月31日，新城建设公司已将上述款项全部支付给本公司。 (4) 重大资产重组 2015年12月23日，公司第六届董事会第六次会议审议通过了《重庆路桥股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，并于2016年6月22日召开第六届董事会第十二次会议对重大资产重组方案进行调整。本次重组已经公司董事会、股东大会审议通过，在向中国证监会提交了申请文件后，分别于2016年8月10日和2016年9月1日收到中国证监会下发的《中国证监会行政许可申请受理通知书》及《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。鉴于《反馈意见》回复所涉核查工作量较大，本次重组相关财务数据及评估报告有效期均已近届满，且目前监管环境发生变化，为更好地保护公司和全体股东利益，公司经审慎研究并与交易对方协商一致，拟终止本次发行股份购买资产暨关联交易事项并向中国证监会申请撤回相关申请文件。2016年11月4日，公司召开了第六届董事会第十六次会议，终止本次重组。 (5) 土地收储 2016年2月15日，公司与重庆两江新区土地储备整治中心[注]（原重庆两路寸滩保税港区土地储备整治中心）签订《国有土地使用权收储补偿协议书》，重庆两江新区土地储备整治中心同意将本公司合法拥有的位于江北区寸滩街道寸滩村原印子石社、大田沟社和羊坝滩村原前进社面积 78,143 平方米土地收回作为国家重点建设项目的储备用地，其中46,864.2平方米为出让地，其余为行政划拨地，包括规划城市道路建设的10,627平方米和公共绿地建设的20,652平方米。根据收储协议约定，该交易土地补偿金为人民币8,750.00万元，截至2016年12月31日，公司已收到上述土地补偿金人民币8,750.00万元，该交易土地账面净值为39,439,285.66元。 2016年7月本公司将标的土地按照《土地查验及交付确认书》中记载的土地现状交付给重庆两江新区土地储备整治中心并由其对标的土地进行代管。此外，根据收储协议约定，本公司在重庆两江新区土地储备整治中心取得标的土地收回储备批文后20个工作日内办理完毕标的土地的权证注销手续，并在办理完毕土地的权证注销手续后10个工作日内以土地现有状态进行交付。截至2016 年12月31日，重庆两江新区土地储备整治中心尚未取得标的土地收回储备批文，本公司尚未办理土地权证的注销手续，尚未正式将标的土地交付给重庆两江新区土地储备整治中心。注：根据重庆市机构编制委员会渝编[2016]62 号关于设立重庆两江新区土地整治中心的批复，同意撤销重庆北部新区土地储备整治中心、重庆两江新区土地储备整治中心、重庆两路寸滩保税港区土地储备整治中心独立建制，整合设立为重庆两江新区土地储备整治中心。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计种类提账面提账面比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 116 / 125 2016 年年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用 113,679,770.02 100.00 6,820,786.20 6.00 106,858,983.82 15,169.53 100.00 910.17 6.00 14,259.36 风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 113,679,770.02 / 6,820,786.20 / 106,858,983.82 15,169.53 / 910.17 / 14,259.36 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例余额百分比法组合 113,679,770.02 6,820,786.20 6.00 合计 113,679,770.02 6,820,786.20 6.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 6,819,876.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 117 / 125 2016 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位：元币种：人民币占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 重庆市城市建设投资（集团）有 95,904,600.00 84.36 5,754,276.00 限公司重庆市长寿区交通基础设施开 17,775,170.02 15.64 1,066,510.20 发公司小计 113,679,770.02 100.00 6,820,786.20 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提账面提账面别比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 118 / 125 2016 年年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按 57,257,129.9 100.0 592,797.7 1.0 56,664,332.2 55,368,198.7 100.0 592,973.5 1.0 54,775,225.1 信 9 0 8 4 1 0 0 6 7 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 119 / 125 2016 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合 57,257,129.9 / 592,797.7 / 56,664,332.2 55,368,198.7 / 592,973.5 / 54,775,225.1 计 9 8 1 0 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例余额百分比法组合 9,879,963.00 592,797.78 6.00 合计 9,879,963.00 592,797.78 6.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用期末数组合名称账面余额坏账准备计提比例(%) 合并范围内关联 47,377,166.99 方款项组合小计 47,377,166.99 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-175.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 120 / 125 2016 年年度报告 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 47,377,166.99 45,485,306.00 嘉陵江牛角沱大桥补偿款 9,877,000.00 9,877,000.00 备用金 2,963.00 5,892.70 合计 57,257,129.99 55,368,198.70 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 重庆鼎顺房地往来款 47,377,166.99 1-3 年 82.74 产开发有限公司重庆市城市建补偿款 9,877,000.00 2-3 年 17.25 592,620.00 设投资（集团）有限公司备用金职工借款 2,963.00 1-2 年 0.01 177.78 合计 / 57,257,129.99 / 100.00 592,797.78 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 121 / 125 2016 年年度报告减减值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 299,753,900.00 299,753,900.00 299,753,900.00 299,753,900.00 对联营、合营 1,314,827,278.97 1,314,827,278.97 1,170,067,863.09 1,170,067,863.09 企业投资合计 1,614,581,178.97 1,614,581,178.97 1,469,821,763.09 1,469,821,763.09 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期增本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末加少准备余额重庆鼎顺房地 299,753,900.00 299,753,900.00 产开发有限公司合计 299,753,900.00 299,753,900.00 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润一、合营企业小计二、联营企业重庆渝 1,170, 144,75 1,314, 涪高速 067,86 9,415. 827,27 公路有 3.09 88 8.97 限公司小计 1,170, 144,75 1,314, 067,86 9,415. 827,27 3.09 88 8.97 1,170, 144,75 1,314, 合计 067,86 9,415. 827,27 3.09 88 8.97 4、营业收入和营业成本： √适用□不适用单位：元币种：人民币 122 / 125 2016 年年度报告本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 302,092,305.29 37,519,378.85 317,565,275.61 39,322,043.16 其他业务 2,976,512.93 1,902,588.83 2,769,508.33 合计 305,068,818.22 39,421,967.68 320,334,783.94 39,322,043.16 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 144,759,415.88 103,162,004.42 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8,782,922.34 7,225,016.49 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 226,522.62 -1,577,106.31 益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 46,534,680.27 49,022,227.64 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 13,438,309.39 18,821,451.68 合计 213,741,850.50 176,653,593.92 6、其他 □适用√不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -22,163.85 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,537,317.00 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 123 / 125 2016 年年度报告债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 6,943,143.25 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,227.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,438,309.39 所得税影响额 -2,015,635.34 少数股东权益影响额合计 19,837,743.45 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 8.80 0.33 0.33 利润扣除非经常性损益后归属于 8.21 0.30 0.30 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用√不适用 124 / 125 2016 年年度报告第十二节备查文件目录载有公司法定代表人、行政负责人、主管会计工作负责人、公司会计机备查文件目录构负责人签名并盖章的会计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报刊上公司披露过的所有公告文件的正本及备查文件目录公告原稿董事长：江津总经理：谷安东董事会批准报送日期：2017 年 3 月 14 日修订信息 □适用 √不适用 125 / 125
附件：公告原文

重庆路桥2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-16

2016 年年度报告
公司代码：600106                                             公司简称：重庆路桥
                      重庆路桥股份有限公司
                        2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人江津、行政负责人谷安东、主管会计工作负责人但晓敏及会计机构负责人（会计
     主管人员）黄兴家声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     以2016年末股本总数907,742,000股为基数，按每10股派现金红利0.98(含税)元，的比例向全
体股东派发现金股利，共计派发现金股利88,958,716元，同时每10股派送红股1股，共计派送红股
90,774,200股。本年净利润结余作为未分配利润，转以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告关于公司未来发展的讨论与分析之
可能面对的风险部份内容。
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                  2016 年年度报告
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 18
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 30
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31
第九节     公司治理........................................................................................................................... 36
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 38
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 41
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 125
                                                                3 / 125
                                   2016 年年度报告
                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会/证监会                       指               中国证券监督管理委员会
上交所/交易所                           指               上海证券交易所
公司/本公司/重庆路桥                    指               重庆路桥股份有限公司
重庆信托                                指               重庆国际信托股份有限公司
国信控股                                指               重庆国信投资控股有限公司
渝涪公司                                指               重庆渝涪高速公路有限公司
报告期                                  指               2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
                                                         月 31 日
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      重庆路桥股份有限公司
公司的中文简称                      重庆路桥
公司的外文名称                      chongqing road & bridge co.,ltd
公司的外文名称缩写                  cqrb
公司的法定代表人                    江津
二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        张漫                         刘爽朗
联系地址                    重庆南坪经济技术开发区丹龙   重庆南坪经济技术开发区丹龙
                            路11号                       路11号
电话                        023-62803632                 023-62803632
传真                        023-62909387                 023-62909387
电子信箱                    cqrb@cqrb.com.cn             cqrb@cqrb.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                        重庆市渝中区和平路9号10-1
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        重庆南坪经济技术开发区丹龙路11号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            www.cqrb.com.cn
电子信箱                            cqrb@cqrb.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
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                                           2016 年年度报告
公司年度报告备置地点                           公司投资管理部
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所   股票简称                   股票代码          变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 重庆路桥                   600106              无
六、 其他相关资料
                                  名称                   天健会计师事务所
公司聘请的会计师事务所（境
                                  办公地址               杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦
内）
                                  签字会计师姓名         黄巧梅、赵兴明
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                        本期比
                                                                        上年同
       主要会计数据               2016年                  2015年                      2014年
                                                                        期增减
                                                                          (%)
营业收入                       305,068,818.22        320,334,783.94     -4.77      339,609,381.89
归 属 于 上 市公 司 股东 的    295,262,983.58        224,749,854.22     31.37      246,919,362.02
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的    275,425,240.13        206,289,006.57      33.51       219,342,638.42
扣 除 非 经 常性 损 益的 净
利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流    235,137,107.11        385,120,216.41     -38.94       280,766,748.58
量净额
                                                                        本期末
                                                                        比上年
                                 2016年末                2015年末       同期末         2014年末
                                                                        增减（%
                                                                          ）
归 属 于 上 市公 司 股东 的   3,487,730,557.75     3,257,511,874.90       7.07    2,944,386,645.45
净资产
总资产                        6,848,872,793.70     7,340,689,963.80      -6.70    6,303,179,635.76
(二)      主要财务指标
                                                                     本期比上年同
          主要财务指标               2016年              2015年                          2014年
                                                                       期增减(%)
基本每股收益（元／股）                      0.33              0.25           32.00             0.27
稀释每股收益（元／股）                      0.33              0.25           32.00             0.27
扣除非经常性损益后的基本每                  0.30              0.23           30.43             0.24
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                   8.80              7.26            1.54             8.76
扣除非经常性损益后的加权平                  8.21              6.67            1.54             7.78
均净资产收益率（%）
                                               5 / 125
                                      2016 年年度报告
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                            第一季度          第二季度            第三季度       第四季度
                          （1-3 月份）      （4-6 月份）        （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入                 78,608,461.18      78,136,833.49      73,130,830.24 75,192,693.31
归属于上市公司股东的净
                         46,103,355.33     119,278,522.55      78,798,844.36   51,082,261.34
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益后的净利   41,988,658.74     112,453,603.16      72,334,422.88   48,648,555.35
润
经营活动产生的现金流量
                         60,443,282.95      79,733,580.00      15,242,083.31   79,718,160.85
净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                    附注（如
      非经常性损益项目            2016 年金额                   2015 年金额     2014 年金额
                                                      适用）
非流动资产处置损益                  -22,163.85                    -1,606.05      -322,996.01
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与      1,537,317.00                 1,800,000.00     1,870,000.00
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
                                          6 / 125
                                        2016 年年度报告
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有         6,943,143.25                -270,583.25    6,615,505.40
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益                                                          2,936,888.88
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收          -43,227.00                   94,379.00    2,561,551.04
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损     13,438,309.39                 18,821,451.68   18,816,411.12
益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                     -2,015,635.34                 -1,982,793.73   -4,900,636.83
             合计                19,837,743.45                 18,460,847.65   27,576,723.60
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                            对当期利润的影响
  项目名称           期初余额              期末余额           当期变动
                                                                                   金额
以公允价值计        62,656,433.25        94,231,411.81      31,574,978.56       -2,066,301.71
量且其变动计
入当期损益的
金融资产
可供出售金融      1,003,379,355.61       1,006,951,531.30    3,572,175.69
                                             7 / 125
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资产
       合计       1,066,035,788.86   1,101,182,943.11   35,147,154.25       -2,066,301.71
十二、 其他
□适用 √不适用
                              第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
     （一）主要业务及经营模式说明
     1、路桥收费业务
     公司拥有重庆市主城区长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥，以及长寿区长
寿湖旅游专用高速公路的特许经营权。自 2002 年 7 月 1 日起，在重庆市主城区登记上牌的机动车
辆均按有关标准一次性缴纳路桥通行年费。重庆市政府于 2002 年 6 月 15 日出具授权委托书，授
权重庆市城市建设投资公司与公司签订了《关于“三桥”委托收费的协议》；2004 年 9 月 17 日，
经重庆市人民政府授权，重庆市城市建设投资公司与公司签订了《重庆嘉华嘉陵江大桥 BOT 模式
投资建设协议书》，因此，公司的三座桥梁收费按协议书的约定，定期向重庆市城市建设投资公
司收取（其中长江石板坡大桥收费期限于 2016 年 12 月 31 日到期）；2008 年 12 月 11 日，经长
寿区人民政府授权，重庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司与公司签订了《长寿湖旅游专
用高速公路工程 BOT 模式投资建设协议书》，长寿湖旅游专用高速公路的收费也按协议约定向重
庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司收取。
     2、工程总承包业务
     公司是具有市政公用工程总承包壹级资质的大型基础设施建设企业，但行业竞争激烈，且公
司没有自己的施工队伍和机械设备。通常公司是以独立或者联合其他有特色的公司进行工程总承
包，即按照合同约定对工程项目的可行性研究、勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）
等实行全过程或若干阶段的承包，对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。
   （二）行业情况说明
     1、路桥收费行业
     “十三五”期间，中国交通基础设施投资规模仍将保持高位运行，交通运输总投资将会达到
15 万亿，其中铁路固定投资 3.5 万亿，公路 7.8 万亿，民航 6500 亿，水运 5000 亿。2017 年重庆
市交通计划投资将达 820 亿元，这意味着我国基础设施建设仍然具有广阔的发展前景与不可估量
的发展潜力。在国家发改委推出的 PPP 项目库中，基础设施投资建设也占有较大的比重，相关企
业将获得较大的市场机遇。
     2、工程总承包行业
     随着我国市场经济的发展，我国城镇化步伐的加快以及新型城镇的建设，城市人口的不断增
加，对市政设施提出了更高、更多的要求，城市道路改扩建、供水工程、供电工程、供热工程、
城市绿化、交通绿化等市政工程循环建设将是一个有着广阔发展前景的市场。加之《成渝城市群
发展规划》已公布，到 2020 年，成渝地区基本建成经济充满活力、生活品质优良、生态环境优美
的国家级城市群。这对市政交通设施建设发展，道路、桥梁、轨道等市政交通设施建设投资均有
较大的促进。虽然总承包行业竞争激烈，但全国交通行业、市政行业投资仍将保持较高速度的增
长，也为各企业发展提供了机遇。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    根据重庆城市建设投资公司与公司签订的《关于“三桥”委托收费的协议》，公司所属的长
江石板坡大桥收费期限已于 2016 年 12 月 31 日到期，至 2017 年起，公司将不再计入长江石板坡
大桥的收费收入，有关置换或回购事宜正与政府相关部门协商。
    报告期公司同意将寸滩土地交由保税港区作为贸易功能区建设的储备用地，并于 6 月份签订
了相关协议。保税港区已按协议约定向我司支付了第一次和第二次补偿价款 8,750 万元，相关的
收储手续正在办理完善中。
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、拥有路桥收费特许经营权
    公司拥有重庆市主城区长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥，以及长寿区长
寿湖旅游专用高速公路的特许经营权。虽然收入固化，但收益稳定，基本不受经济周期的影响，
有较好的现金流，有利于公司以各种灵活的方式投资各类基础设施建设项目和开展工程承包业务。
    2、独特的 BOT 经营模式
    公司通过嘉陵江嘉华大桥和长寿湖旅游专用高速公路两个 BOT 项目的建设、营运，已探索出
一套以 BOT 模式投资建设大型基础设施项目的成功经验。BOT 投资模式作为 PPP 投资模式的一种，
公司熟悉 BOT 模式的运营，这对公司深入开展 PPP 投融资模式的各类基础设施建设项目打下了坚
实基础。
    3、路桥经营行业管理经验优势
    公司由大桥建设公司和桥梁管理处改制而成，积累了丰富的路桥建设、经营和维护管理经验，
拥有一批经验丰富的管理者和技术人才，保证了公司基础设施经营管理和建设顺利进行。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     2016 年是公司积极进行新的探索，努力进取的一年。公司为加快转型，积极培育新的利润增
长极，年内进行重大资产重组，虽然最后因种种原因终止了重组，但公司积累了相关经验，为将
来推进公司转型打下了基础。2016 年全年实现主营业务收入 3.05 亿元，实现净利润 2.95 亿元。
     报告期内，公司重点推进了以下工作：
     1、抓好设施管理维护，确保设施安全运行。
     对现有主要资产的三座大桥的管理维护，一直是公司经营管理的重要任务，2016 年，公司坚
持按照多年来形成的行之有效的管理制度实施对桥梁的管理维护，并针对年内大桥运行的实际情
况，采取各种措施有力地保证了桥梁的安全畅通。
     按照《城市桥梁养护技术规范》科学管理相关设施。针对汛期、雨季、冰雪天气等季节特点
和特殊时节对设施进行 13 次特殊检查巡查。全年按计划完成“三桥”设施日常维护项目共 53 项，
计 193 次，完成新增维护、抢险项目 18 项。通过及时维护维修，有力地保证了“三桥”设施的完
好和正常运行。
     公司把智能视频监控技术防范和护桥执法人员巡查、巡视等结合，组织进行了预防桥梁恐怖
袭击应急演练，提高了保卫人员处置突发事件的能力。对外协调处理施工占道、设施索赔、桥梁
安全检测等事项 70 次；处理安全区内的乱搭乱建 16 起；坚决制止了各种在大桥设施范围内乱挖、
乱接道、乱堆放、乱搭建（四乱）及车辆渣土撒漏等现象。加强了对损坏大桥设施的各种事故的
处理力度，年内共处理因车祸对大桥设施造成损坏的事故 10 起，除及时组织修复，确保设施正常
功能外，及时通过有关部门向肇事车主进行了索赔。合理利用大桥及附属设施资源，为公司创造
收入 297.65 万元。
     2、启动了石板坡长江大桥经营期满移交补偿工作。
     石板坡长江大桥是公司重要资产，按照公司与市政府签订的相关协议，该桥于 2016 年 12 月
31 日经营期满，根据 2001 年 2 月 24 日《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥
收费年限有关问题的复函》对公司的承诺，将“在费年限到期时，市政府研究按当时经评估确认
后的净资产回收大桥及相关资产，用其它有收益的资产等量置换”。公司于 2016 年 5 月 4 日向市
政府提交了书面报告，市政府相关领导于 5 月中旬做出了批示。根据市领导的批示，由市市政委
牵头，于 6 月 30 日召开了协调会，对大桥移交补偿涉及的接收单位、补偿价格、相关税收、大桥
检测、人员安置等几个方面的问题进行了讨论，形成了初步意见，并以市市政委、市财政局、市
                                        9 / 125
                                      2016 年年度报告
国资委三个部门的名义报市政府。10 月上旬，市政府领导做了批示。目前，移交补偿工作已取得
了部分进展，明确了接收单位，公司已与接收单位进行了对接，相关的安全检测、价值评估相关
工作正在进行中。公司正就有关移交补偿的具体事宜加强与相关部门的沟通和协调，争取最大限
度地维护股东的利益。
    3、积极推进重大资产重组。
    公司重大资产重组于 2015 年 8 月开始启动，拟以定向增发股票的形式收购新疆、青海、河北
等地的 9 家光伏发电站以及渝涪高速公路 37%的股权。重组过程中相关人员对重组方案进行了反
复论证，并根据实际情况的变化对方案进行了重大的调整，其间经历了复杂繁琐的程序和曲折的
过程。2016 年 8 月 4 日，公司正式向证监会提交了相关重组审核材料，证监会在受理了公司相关
审核材料后于 9 月 1 日向公司出具了本次重组审核材料的《行政许可项目审查一次反馈意见通知
书》（162056 号），要求公司在 30 个工作日内就有关问题作出书面说明和解释。鉴于反馈意见
回复所涉及核查工作量较大，本次重组相关财务数据及评估报告有效期均已近届满，且目前监管
环境发生变化，为更好地保护上市公司和全体股东利益，经与交易对方国信控股协商一致，公司
于决定终止本次重组事项并申请向证监会撤回相关申请文件。11 月 30 日，公司正式收到证监会
通知，证监会决定终止对公司重大资产重组行政许可申请的审查。
    本次重组虽然终止了，但是，这次重组是公司为适应近年来主营业务市场变化的需要，为突
破困境，谋求业务转型，争取公司更大的发展空间而进行的积极探索，为公司今后拓宽业务领域，
取得更大发展积累了宝贵的经验。
    4、积极盘活土地资产。
    2016 年公司与保税港区就寸滩地块收储事宜进行了多轮洽谈，经过艰苦努力，双方达成了一
致意见。公司同意将寸滩土地交由保税港区作为贸易功能区建设的储备用地，并于 6 月份签订了
相关协议。保税港区已按协议约定向我司支付了第一次、第二次补偿价款 8750 万元，相关的收储
手续正在办理完善中。
    5、加强项目管理，保障工程承包项目的顺利完成
    公司投入 2.9 亿元资金参与的北碚组团Ⅰ标准分区城乡一体化基础设施项目在报告期内顺利
完成，报告期内收回投入本金 2.9 亿元和当期项目管理收入（含税）600 万元。
二、报告期内主要经营情况
    报告期，公司完成路桥收费收入 2.96 亿元，完成工程建设收入 588 万元，实现营业收入 3.05
亿元，营业利润 3.11 亿元，比上年同期增长 34.11%。截止 2016 年 12 月 31 日, 公司总资产 68.49
亿元，总负债 33.61 亿元，比年初减少 17.68%；资产负债率 49.08%；股东权益（归属于母公司）
34.88 亿元，比年初增长 7%。实现净利润 2.95 亿元，同比增长 31.37%。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数             上年同期数      变动比例（%）
营业收入                             305,068,818.22     320,334,783.94              -4.77
营业成本                              39,421,967.68      39,322,043.16               0.25
销售费用
管理费用                              16,866,242.57      23,363,989.04             -27.81
财务费用                             134,151,949.61     178,252,822.61             -24.74
经营活动产生的现金流量净额           235,137,107.11     385,120,216.41             -38.94
投资活动产生的现金流量净额           449,302,697.09      92,441,798.98             386.04
筹资活动产生的现金流量净额        -1,065,829,919.49     434,631,265.36            -345.23
                                          10 / 125
                                         2016 年年度报告
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
     报告期内，公司实现营业收入 3.05 亿元，其中路桥收费收入 2.96 亿元，工程收入 588 万元。
营业成本 3,942 万元，其中：路桥收费业务成本 3,428 万元，工程管理成本 324 万元。利润总额
3.13 亿元，归属母公司净利润 2.95 亿元，基本每股收益 0.33 元。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                      主营业务分行业情况
                                                     营业收入                营业成本       毛利率比
 分行业       营业收入        营业成本   毛利率（%） 比上年增                比上年增       上年增减
                                                     减（%）                 减（%）          （%）
路桥行业      29,620.88         3,427.90     88.43       -4.31                   -5.88      增加 0.19
                                                                                              个百分点
工程项目          588.35          324.04           44.92           -26.46        11.66      减少 18.80
                                                                                              个百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                     营业收入                营业成本       毛利率比
 分产品       营业收入        营业成本   毛利率（%） 比上年增                比上年增       上年增减
                                                     减（%）                 减（%）          （%）
过桥项目        8,996.41        2,472.71     72.51       -3.17                   -2.77      减少 0.12
                                                                                              个百分点
BOT 项目      20,624.47           955.19           95.37            -4.80       -13.08      增加 0.44
                                                                                              个百分点
工程管理          588.35          324.04           44.92           -26.46        11.66      减少 18.80
                                                                                              个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    建造经营移交（BOT）项目收入核算方法，以建造期间投入的成本作为 BOT 项目的摊余成本，
且连同未来现金流入的折现计算实际利率，经营期间按照摊余成本与实际利率确认 BOT 项目收入。
由于公司 BOT 项目核算方法不同于其他项目，因此，其毛利率与其他项目不具可比性。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                         单位：万元
                                          分产品情况
                                                                                本期金额
                                       本期占总                     上年同期
             成本构成                                   上年同期                较上年同       情况
  分产品                   本期金额    成本比例                     占总成本
               项目                                       金额                  期变动比       说明
                                         (%)                        比例(%)
                                                                                  例(%)
路桥行业     维护管理      3,427.90        91.36        3,641.99       92.62        -5.88     主要系
                                                                                              本期维
                                                                                              修项目
                                                                                              减少所
                                             11 / 125
                                               2016 年年度报告
                                                                                                 致
工程项目        工程管理         324.04            8.64        290.21         7.38       11.66   主要系
                                                                                                 本期项
                                                                                                 目开支
                                                                                                 费用增
                                                                                                 加所致
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
2. 费用
√适用 □不适用
    项     目      本期数（万元）        上期数（万元）     变动比例                  变动原因
税金及附加                   824.34           1,912.60        -56.90%   主要系本年 6 月营改增所致
                                                                        主要系上年重组发生中介费用比本年多所
管理费用                   1,686.62           2,336.40        -27.81%
                                                                        致
财务费用                13,415.19            17,825.28        -24.74%   主要系本年贷款利率下降所致
投资收益                21,374.19            17,665.36         20.99%   主要系本投资企业收益增加所致
所得税费用                 1,745.01             922.85         89.09%   主要系本年应纳税所得额增加所致
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
      项 目          本期数（万元）        上期数（万元）       变动比例                  变动原因
经营活动产生的现
                            23,513.71            38,512.02        -38.94%   主要系收款时间性差异所致
金流量净额
投资活动产生的现                                                            主要系本年收回了北碚新城项目的投资所
                            44,930.27             9,244.18        386.04%
金流量净额                                                                  致
筹资活动产生的现
                           -106,582.99           43,463.13       -345.23%   主要系上年发行了公司债、本年未发生所致
金流量净额
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
                                                   12 / 125
                                       2016 年年度报告
1.    资产及负债状况
                                                                                          单位：万元
                                                                            本期期末金
                              本期期末数                      上期期末数
                 本期期末                    上期期末                       额较上期期
     项目名称                 占总资产的                      占总资产的                   情况说明
                   数                          数                           末变动比例
                              比例（%）                       比例（%）
                                                                              （%）
货币资金         138,091.68         20.16    176,230.69             24.01        -21.64    主要系上
                                                                                           期发行了
                                                                                           公司债和
                                                                                           收款时间
                                                                                           性差异所
                                                                                           致
以公允价值计量    9,423.14           1.38      6,265.64              0.85        50.39     主要系本
且其变动计入当                                                                             期增加了
期损益的金融资                                                                             对金融资
产                                                                                         产的投资
应收账款         10,685.90           1.56              1.43          0.00    749,295.37    主要系收
                                                                                           款时间性
                                                                                           差异
其他应收款          928.72           0.14        928.99              0.13         -0.03
存货             34,692.39           5.07     34,525.86              4.70          0.48
其他流动资产      3,730.00           0.54      8,000.00              1.09        -53.38    主要系本
                                                                                           期收回到
                                                                                           期的金融
                                                                                           资产
可供出售金融资   106,218.71         15.51    105,847.88             14.42          0.35
产
长期应收款       214,375.81         31.30    248,585.89             33.86        -13.76
长期股权投资     131,482.73         19.20    117,006.79             15.94         12.37
固定资产          19,866.31          2.90     32,514.77              4.43        -38.90
固定资产清理           0.00          0.00          9.27              0.00       -100.00
无形资产               0.00          0.00      4,042.94              0.55       -100.00    主要系拟
                                                                                           将土地用
                                                                                           于收储
递延所得税资产      236.88           0.03        108.86              0.01        117.61
应付账款          1,950.30           0.28      2,689.66              0.37        -27.49
预收款项          8,912.83           1.30        230.83              0.03      3,761.16    主要系收
                                                                                           到寸滩土
                                                                                           地收储预
                                                                                           付款
应付职工薪酬      1,409.40           0.21      1,415.00              0.19         -0.40
应交税费          1,089.46           0.16        464.89              0.06        134.35    主要系本
                                                                                           期应纳所
                                                                                           得税增加
                                                                                           所致
应付利息          3,441.24           0.50      5,603.54              0.76        -38.59
其他应付款        2,701.05           0.39        669.55              0.09        303.41    主要系收
                                                                                           到神州长
                                                                                           城合作诚
                                                                                           意金
一年内到期的非   18,512.00           2.70     65,584.63              8.93        -71.77    主要系本
流动负债                                                                                   年即将到
                                                                                           期负债比
                                                                                           期初减少
                                                                                           所致
长期借款         193,195.00         28.21    227,519.80             30.99        -15.09    主要系本
                                                                                           年归还了
                                            13 / 125
                                       2016 年年度报告
                                                                                到期借款
                                                                                所致
应付债券         85,463.64          12.48     85,325.86     11.62        0.16
长期应付职工薪      812.14           0.12        828.81      0.11       -2.01
酬
递延所得税负债   18,627.16           2.72     17,985.23      2.45        3.57
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
  资产名称                       期末账面价值（万元）                受限原因
嘉华大桥                                       161,259.42            [注 1]
石门大桥                                        18,214.24            [注 2]
  合 计                                        179,473.67
     注 1：以嘉华大桥经营收益权为公司借款提供质押；
     注 2：以石门大桥收费权为公司借款提供质押。
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
     公司主营业务为路桥收费、工程总承包，其中：路桥收费以具有特许经营权模式运营。公司
与经重庆市政府授权的重庆市城市建设投资公司签订了《关于“三桥”委托收费的协议》和《重
庆嘉华嘉陵江大桥 BOT 模式投资建设协议书》，与经长寿区人民政府授权的重庆市长寿区交通基
础设施开发有限责任公司签订了《长寿湖旅游专用高速公路工程 BOT 模式投资建设协议书》，有
效地保障了公司路桥收费业务的合法经营地位和持续稳健的盈利能力。
     1、路桥收费业
     十三五时期，中国交通基础设施投资规模仍将保持高位运行，交通运输总投资将会达到 15
万亿，其中铁路固定投资 3.5 万亿，公路 7.8 万亿，民航 6500 亿，水运 5000 亿。2017 年仅重庆
市交通计划投资也将达 820 亿元，特别是重庆市地处西部地区，基础设施建设相对薄弱，作为长
江经济带上游的特大城市，未来基础设施的投资将显著超过其他地区。由于目前公路交通建设仍
存在较大的资金缺口，为了保证资金来源，在一定时期内，“贷款修路、收费还贷”政策仍将继
续实行，因此行业发展前景良好。从行业运行效益看，虽然国家有逐步降低公路收费的政策意向，
但目前行业盈利和获现能力仍然良好，也相对易于获得融资支持。从国家发改委和各地发改委推
荐的 PPP 投资项目库中可以看出，基础设施建设仍占有很大的比例，高速公路和高等级收费公路、
桥梁等也有较多的投资项目。因此，路桥收费行业仍具有较大的发展机遇。
     2、工程总承包行业
     公司具有市政公用工程总承包壹级资质。随着我国市场经济的发展，加快城市群建设发展、
增强中心城市辐射带动功能已成为共识。国务院关于同意《成渝城市群发展规划》明确提出，成
渝城市群的发展目标是建设具有国际竞争力的国家级城市群，全面融入“一带一路”和长江经济
带建设，打造新的经济增长极。近年来，特别是重庆市成为城乡集合改革实验区以来，随着城镇
化步伐的加快，人口的不断增加，市区范围不断扩大，今年又出台了《成渝城市群发展规划》，
更加促进了市政公用、交通等设施建设发展迅速，道路、桥梁、轨道等市政交通设施建设投资仍
会较快，为市政建设企业提供了较好的机遇。
                                            14 / 125
                                        2016 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    截止 2016 年末，公司对外投资总额为 13.15 亿元，比上年 12.37%，主要系被投资企业收益
增加，公司权益法核算增加投资。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
    2013年9月，公司与重庆市北碚新城建设有限责任公司(以下简称新城建设公司)签订《北碚组
团I标准分区城乡一体化基础设施项目联合建设协议》及《补充协议》，协议约定：双方联合管理
北碚组团I标准分区城乡一体化基础设施项目，该项目的合作期限不超过36个月，建设总投资约16
亿元，其中本公司提供2.9亿元联建资金。
    2016 年 9 月，该项目合作期限届满，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司收到新城建设公司归
还的 2.9 亿元本金以及累计项目收益款及项目建设管理费共计 8,387.44 万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
    见第二节公司简介和主要财务指标“十一、采用公允价值计量的项目”
(六) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
    公司与重庆两路寸滩保税港区土地储备整治中心签订《国有土地使用权收储补偿协议书》，
同意将公司合法拥有的位于江北区寸滩街道寸滩村原印子石社、大田沟社和羊坝滩村原前进社面
积 78,143 平方米土地交由重庆两路寸滩保税港区土地储备整治中心作为国家重点建设项目的储
备用地收回，该公司已预付公司土地补偿款 8,750 万元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
                                                                                 单位：万元
 子公司全   业      权益比    总注册                                                       主要经营
                                         总资产           净资产   营业利润    净利润
   称       务      例（%）     资本                                                         活动
            交
 重庆渝涪                                                                                  渝涪高速
            通
 高速公路             33      200,000   849,151.03     352,673.88 44,289.06   43,866.49    公路经营
            运
 有限公司                                                                                  管理。
            输
 重庆市城   计                                                                            计算机系
 投金卡信   算                                                                            统服务；金
 息产业股   机       2.94     20,000     51,045           26,194    1,951      2,236      融、交通软
 份有限公   及                                                                            件应用服
   司       应                                                                            务，IC 卡应
                                            15 / 125
                                    2016 年年度报告
            用                                                                     用服务，智
            服                                                                     能交通系
            务                                                                     统应用服
                                                                                   务；智能交
                                                                                   通系统设
                                                                                   备制造、销
                                                                                       售
 重庆鼎顺
             房
 房地产开                                                                           房地产开
             地    100     4,520    34,704.42      29,958.77   -7.13     -7.13
 发有限公                                                                             发
             产
   司
     注：城投金卡经营数据未经审计。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用□不适用
    1、路桥收费业务
    公司拥有重庆市主城区嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥，以及长寿区长寿湖旅游专用高速
公路均位于重庆市区域内，具有特许经营权。公司的路桥费收入也与政府授权的单位签订了收费
协议，收入稳定，基本不存在竞争的情况。
    近年来，我国高速公路、高等级公路、桥梁等基础设施建设领域取得了极大的发展。但是，
东西部地区、城市与乡村之间的基础设施建设也还存在较大的差距。重庆市作为“一带一路”和
长江经济带的重要节点，区域内有长江、嘉陵江两条河流，交通设施较发达地区存在较大差距，
因此，道路、桥梁的建设仍将有较大的潜力。2014 年以来，各地也积极推行以 PPP 模式投资建设
基础设施项目，国家发改委及各地发改委项目库中基础设施建设项目占有较大的比例，以 PPP 模
式及各种投融资模式建设的路桥收费项目仍有较大的发展空间。
    2、工程总承包业务
    公司是具有《市政公用工程总承包壹级》资质的大型基础设施建设企业，但行业竞争激烈，
且公司没有自己的施工队伍和机械设备，在此方面处于劣势地位。虽然政府每年进行招投标的建
设工程不少，而通常市政项目的规模庞大、人力财力物力消耗大。但公司良好的财务状况，稳定
的现金流，以及在工程建设管理方面，在 BOT 模式建设大型基础设施项目上的一整套建设、管理
经验，也为公司承建大型项目打下了坚实基础。
(二)    公司发展战略
√适用□不适用
    未来，公司仍坚持以基础设施项目经营管理为主、工程承包为辅的经营策略，并适时介入其
他行业，分散公司业务相对集中的风险。充分发挥上市公司融资功能，多渠道、多方式筹集资金，
以加快发展速度、促进公司转型，提升公司业绩、争取股东回报。
    在基础设施项目经营管理方面，公司将密切关注政策面情况，积极做好 PPP 模式是在基础设
施领域内的研究和运用，在做好风险控制和应对措施同时，谨慎投资路桥收费项目，适时介入其
他基础设施经营项目，尝试多元化经营，分散公司过于集中于路桥收费建设项目的风险，确保公
司具有持续、稳定的发展能力，并在报告期内付诸了行动。
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    报告期为加快公司业务转型公司进行了重大资产重组的尝试，虽然本次重组终止，但公司为
了持续稳定发展，解决公司所属桥梁收费逐步到期后资产萎缩的问题，在未来还将积极探索业务
转型，力争找到新的利润增长点。
(三)    经营计划
√适用□不适用
    2017 年经营目标：公司将继续以发展战略为核心，促进公司的业务转型。合理调度公司资源，
优化运行，进一步控制成本费用，实现公司各项业务的稳健发展和股东利益最大化。
    2017 年度公司预计完成收入 4.2 亿元，预计成本计划 0.36 亿元，期间费用计划 1.8 亿元。
(四)    可能面对的风险
√适用□不适用
    1、宏观经济波动风险
    公司的市政工程总承包业务类似路桥建设施工行业，工程承包及管理业务与宏观经济的运行
发展密切相关，公司业务的发展和扩张很大程度上依赖于国民经济整体运行状况及国家固定资产
投资规模、城市化发展进程。因此宏观经济波动将导致业主对市政工程项目建设需求的变化，从
而直接影响公司的经营业绩。若全球宏观经济进入下行周期或者我国经济增长速度显著放缓，而
本公司未能对此有合理预期并相应调整经营策略，则本公司经营业绩存在下滑的风险。
    我国收费公路的建设经营具有较强的政策性，国家及地方政府相关政策尤其是收费政策的变
化将对企业产生较大影响。政府公路规划、收费公路管理方式、运营主体、投融资体制、费率、
收费期限、经营权转让等方面的政策变化，都会对收费公路企业产生较大影响。长期看，虽然在
相当长的时间内收费公路还将继续存在，但未来面临逐步取消收费的政策风险。
    公司现有的收费项目均与政府委托机构签订了相对固定的经营收入，不受宏观经济调控的影
响。但公司总承包业务受宏观经济波动的影响较大。针对将来的风险，公司将在未来的投资活动
中，密切关注政策变化，认真研究风险控制措施，在保证项目有较好的收益的情况下谨慎投资路
桥收费项目，并适时介入其他基础设施经营项目，降低对路桥收费行业的依赖。
    2、行业风险
    公司的路桥收费行业由于具有一定的区域垄断性质，行业风险较小。但公司的总承包业务面
临行业激烈的竞争，公司虽然具有《市政公用工程总承包壹级》资质，但行业特点是准入门槛较
低，竞争激烈，毛利率低，且面临的竞争对手是一些原交通部直属的大型公路桥梁施工单位、铁
道部直属的建设单位、各地规模较大的公路桥梁施工单位，其中仅国家一级施工企业就达 500 多
家，市场竞争比较激烈。
    公司资金、人员、信誉方面具有较大的优势，同时，通过近年来公司两个 BOT 模式投资建设
项目的成功运营，公司总结了一套完整的建设管理经验，加之重庆基础设施建设发展迅速，为公
司在工程总承包方面提供了较大的拓展空间。BOT 模式作为 PPP 投资模式的一种，公司熟悉 BOT
模式，这为公司研究 PPP 模式在基础设施建设方面的应用打下了一定的基础。
    3、财务风险
    由于公司投资建设的基础设施项目为资本密集型行业，资金投入量大，期限久、回收期长。
公司融资方式较为单一，主要融资手段为银行借款，虽然 2013 年公司发行了中票，2015 年发行
了公司债，使公司的负债结构得到了改善，但是资产流动性仍然偏低。公司一旦获得大型基础设
施项目投资，将面临持续性的资金需求，这将对公司的对外融资能力以及内部资金运用管理能力
提出更高要求，公司或将存在大规模资本支出而导致的财务风险。
    公司将进一步强化财务管理，合理有效使用资金，优化财务结构，加强银企合作，拓宽融资
渠道，提高公司融资能力；此外，利用上市公司的平台，充分发挥资本市场融资功能，力争实现
再融资，优化公司资产结构，降低财务风险。
      3、单一客户依赖风险
    公司路桥收费收入，大部分是通过市财政拨付给重庆市城市建设投资公司，再由其按协议向
公司支付，存在一定的依赖风险。
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     根据这一情况，公司以总经理挂帅，加强与该公司的沟通协调，定期派员按协议催收，近年
来执行情况良好。
     4、资产萎缩风险
     公司所属石板坡长江大桥收费期限已于 2016 年 12 月 31 日到期，石门嘉陵江大桥收费期限
为 2021 年 12 月 31 日，随着老桥收费期的逐步到期，造成公司资产萎缩，具有资产萎缩风险。
     公司将坚持以基础设施项目经营管理为主、工程承包为辅的经营策略，并适时介入其他行业，
充分发挥上市公司融资功能，促进公司转型，保障公司持续发展。
(五)      其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                                     第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    为提高对股东的合理投资回报，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知》等要求，公司第五届董事会第二次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过了《关
于修订〈公司章程〉的议案》，对《公司章程》中公司利润分配的原则及方式等相关政策进行了
修订和完善（相关公告于 2012 年 8 月 14 日、8 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》以及
上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上进行披露）。
    公司于 2016 年 3 月 17 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《公司 2015 年度利润分配
预案》，公司 2015 年度利润分配方案为：以公司 2015 年年末股本总数 907,742,000 股为基数，
按每 10 股派 0.75 元(含税)的比例向全体股东派发现金股利，共计派发现金股利 68,080,650 元。
    公司全体独立董事对公司 2015 年度利润分配预案发表独立意见表示同意。
    公司于 2016 年 5 月 13 日完成 2015 年度利润分配相关实施工作。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                 占合并报表中
                                                                 分红年度合并报
           每 10 股送   每 10 股派                  现金分红的                   归属于上市公
 分红                                 每 10 股转                 表中归属于上市
             红股数     息数(元)                      数额                       司普通股股东
 年度                                 增数（股）                 公司普通股股东
             （股）     （含税）                    （含税）                     的净利润的比
                                                                    的净利润
                                                                                     率(%)
2016 年             1        0.98              0    88,958,716   295,262,983.58          30.13
2015 年             0        0.75              0    68,080,650   224,749,854.22          30.29
2014 年             0        0.82              0    74,434,844   246,919,362.02          30.15
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
                                              18 / 125
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(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                          天健会计师事务所
境内会计师事务所报酬                                                             550,000
境内会计师事务所审计年限
                                          名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所      天健会计师事务所                                   200,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司于 2016 年 3 月 17 日召开的公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于支付 2015 年财
务审计机构审计报酬以及聘请 2016 年公司财务审计、内部控制审计机构的议案》，同意支付天健
会计师事务所 2015 年度的审计费用 75 万元，并继续聘请天健会计师事务所为公司 2016 年度财务
审计、内部控制审计机构。
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审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
√适用□不适用
    1. 关联担保情况
    (1) 明细情况
                                                          担保   担保     担保是否已经
 担保方               被担保方    担保金额（元）
                                                        起始日   到期日     履行完毕
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                                              2016 年年度报告
                                             7,553,000.00        2015/6/15       2016/6/15      是
                                            75,097,000.00        2015/6/15       2016/11/3      是
                                            35,416,000.00        2015/6/19       2016/11/3      是
国信控股                    本公司
                                            15,675,000.00        2015/6/24       2016/11/3      是
                                             9,766,000.00        2015/9/18       2016/11/3      是
                                            37,280,000.00        2015/12/18      2016/11/3      是
    (2) 其他说明
    本期国信控股为公司上述借款提供保证担保，公司 2016 年度应付国信控股担保费 758,575.32
元，截至 2016 年 12 月 31 日，上述借款已全部归还。
    2. 购买基金
    2010 年，公司投资 1,800.00 万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民多利债券型
基金”，投资 1,100.00 万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民货币基金”。2016 年
度公司通过红利再投资方式购买 270,069.67 元“益民货币基金”。
    截至 2016 年 12 月 31 日，上述基金的公允价值为 2,881.87 万元。
    3. 关联租赁情况
                                                                     本期确认的       上年同期确认的
  出租方名称                承租方名称             租赁资产种类
                                                                   租赁收入（元）         租赁收入
本公司             重庆国投物业管理有限公司        房屋建筑物          183,085.71
十五、重大合同及其履行情况
(一)       托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                                   租赁
                                租赁                                    租赁
出租       租赁      租赁                                                          收益  是否
                                资产     租赁起    租赁终       租赁    收益                     关联
方名       方名      资产                                                          对公  关联
                                涉及       始日      止日       收益    确定                     关系
称         称        情况                                                          司影  交易
                                金额                                    依据
                                                                                    响
重 庆      重 庆    房屋       60.04     2017-5-   2020-5       18.31   市 场     18.31 是     其 他
路桥       国 投                                                        定价                   关 联
           物 业                                                                               人
           管 理
           有 限
           公司
(二)       担保情况
□适用 √不适用
                                                   22 / 125
                                     2016 年年度报告
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                          计
                                         报                实             提 是
       委托                              酬     实际       际    是否     减 否
              委托   委托理    委托理
受托   理财                              确     收回       获    经过     值 关 是否 关联
              理财   财起始    财终止
人     产品                              定     本金       得    法定     准 联 涉诉 关系
              金额     日期      日期
       类型                              方     金额       收    程序     备 交
                                         式                益             金 易
                                                                          额
申万   申万   3,00   2015-4-   2016-4-   协         3,00   61.   是            否 否
宏源   宏源      0   23        22        议            0    44
证券   -重
有限   庆路
公司   桥共
       赢1
       号
申万   永铭   2,00   2015-11   2016-12   协         2,00   23.   是           否   否
宏源   3号       0   -12       -2        议            0    81
证券   集合
有限   资产
公司   管理
       计划
申万   申银   2000   2015-12   2016-2-   协         2,00   79.   是           否   否
宏源   万国          -16       21        议            0    31
证券   月月
有限   盈1
公司   号集
       合资
       产管
       理计
       划
申万   宏源   1,00   2015-12   2017-4-   协                36.                否   否
宏源   10号      0   -16       4         议
证券   35天
有限   C类
公司
国元   元益   1,20   2016-10   2017-03   协          600   5.2   是           否   否
证券   多        0   -25       -02       议
国元   国元    130   2016-12   2017-2-   协                      是           否   否
证券   元赢          -1        28        议
       3号
       债券
       分级
       集合
       资产
       管理
       计划
                                         23 / 125
                                     2016 年年度报告
财通   财通   2,00   2016-12   2017-3-   协                      是   否   否
证券   证券      0   -21       21        议
       月月
       福集
       合资
       产管
       理
合计          11,3                                  7,60   206
         /              /       /         /                       /   /     /    /
                30                                     0   .51
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用□不适用
    报告期内，公司充分重视和切实维护员工的合法权益，以逐步完善的薪酬福利体系作为员工
基本保障，为员工提供必备的专业技能培训，搭建职业晋升平台，开展丰富的业余生活陶冶员工
的情操，以多种形式的人文关怀温暖员工，同时关注员工职业健康，致力于使公司成为成就员工
事业的平台。
    公司参与多种形式的公益慈善事业，组成志愿者队伍，发扬志愿精神，积极投身社会公益活
动。
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)   其他说明
□适用√不适用
                                         24 / 125
                                    2016 年年度报告
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：股 币种：人民币
                          发行价格
股票及其衍生                                                      获准上市交    交易终止
                发行日期    （或利     发行数量       上市日期
  证券的种类                                                        易数量        日期
                              率）
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
重庆路桥股份    2015-3-16          5% 450,000,000     2015-3-27   450,000,000   2020-3-16
有限公司 2014
年公司债券（第
                                        25 / 125
                                       2016 年年度报告
一期）
重庆路桥股份      2015-4-27    4.87%    410,000,000      2015-6-2     410,000,000       2020-4-27
有限公司 2014
年公司债券（第
二期）
其他衍生证券
重庆路桥股份      2013-3-28     5.93    450,000,000                                     2016-3-29
有限公司 2013
年度第一期中
期票据
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            58,046
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                              53,201
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                 前十名股东持股情况
                                                                       持   质押或
                                                                       有   冻结情
                                                                       有     况
                                                                       限
                                                                       售
           股东名称              报告期内       期末持股数    比例                         股东
                                                                       条   股
           （全称）                增减             量        (%)                          性质
                                                                       件   份   数
                                                                       股   状   量
                                                                       份   态
                                                                       数
                                                                       量
重庆国际信托股份有限公司                   0    135,783,192   14.96    0            0    境内非
                                                                            无           国有法
                                                                                         人
重庆国信投资控股有限公司                   0    126,119,218   13.89     0           0    境内非
                                                                            无           国有法
                                                                                         人
海通国际控股有限公司－客户资                     18,462,977    2.03     0           0    未知
                                                                            无
金（交易所）
                                           26 / 125
                                    2016 年年度报告
嘉实资管－浦发银行－嘉实资本                   15,285,893     1.68   0          0   未知
－浦发青岛－浦银嘉实蓝海 2 号资                                           无
产管理计划
银河资本－工商银行－银河资本                   11,935,900     1.31   0          0   未知
                                                                          无
资产管理有限公司
财富证券－浦发银行－财富证券                   11,382,419     1.25   0          0   未知
                                                                          无
星城 6 号集合资产管理计划
重庆国际信托股份有限公司－兴                   10,000,000     1.10   0          0   境内非
国 1 号集合资金信托计划                                                   无        国有法
                                                                                    人
中粮信托有限责任公司－中粮信                 8,545,100    0.94   0              0   未知
托五谷丰登（2 期）证券投资集                                              无
合资金信托计划
中信盈时资产管理有限公司－中                 8,360,082    0.92   0              0   未知
                                                                          无
信盈时双融盈资产管理计划
中融人寿保险股份有限公司－分                 7,999,961    0.88   0              0   未知
                                                                          无
红保险产品
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                           持有无限售条件流通股的           股份种类及数量
                股东名称
                                                     数量                 种类       数量
重庆国际信托股份有限公司                               135,783,192        人民 135,783,192
                                                                          币普
                                                                          通股
重庆国信投资控股有限公司                                    126,119,218   人民 126,119,218
                                                                          币普
                                                                          通股
海通国际控股有限公司－客户资金（交易所）                    18,462,977    人民    18,462,977
                                                                          币普
                                                                          通股
嘉实资管－浦发银行－嘉实资本－浦发青岛－                    15,285,893    人民    15,285,893
浦银嘉实蓝海 2 号资产管理计划                                             币普
                                                                          通股
银河资本－工商银行－银河资本资产管理有限                    11,935,900    人民    11,935,900
公司                                                                      币普
                                                                          通股
财富证券－浦发银行－财富证券星城 6 号集合                   11,382,419    人民    11,382,419
资产管理计划                                                              币普
                                                                          通股
重庆国际信托股份有限公司－兴国 1 号集合资                   10,000,000    人民    10,000,000
金信托计划                                                                币普
                                                                          通股
中粮信托有限责任公司－中粮信托五谷丰登                       8,545,100    人民     8,545,100
（2 期）证券投资集合资金信托计划                                          币普
                                                                          通股
中信盈时资产管理有限公司－中信盈时双融盈                     8,360,082    人民     8,360,082
资产管理计划                                                              币普
                                                                          通股
中融人寿保险股份有限公司－分红保险产品                       7,999,961    人民     7,999,961
                                                                          币普
                                                                          通股
                                         27 / 125
                                      2016 年年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明                 公司上述无限售条件流通股股东中，公司第二大
                                                 股东重庆国信投资控股有限公司是公司第一大
                                                 股东重庆国际信托股份有限公司的控股股东，重
                                                 庆国际信托股份有限公司－兴国 1 号集合资金
                                                 信托计划系第一大股东重庆国际信托股份有限
                                                 公司设立并自主管理的信托计划，属于《上市公
                                                 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
                                                 行动人；除此之外，公司未知其它股东之间是否
                                                 存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信
                                                 息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               重庆国际信托股份有限公司
单位负责人或法定代表人             翁振杰
成立日期                           1984 年 10 月 22 日
主要经营业务                       资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财
                                   产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人
                                   从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、
                                   公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准
                                   的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保
                                   管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投
                                   资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同
                                   业拆借；法律法规规定或银行业监管部门批准的其他业务。
                                   以上经营范围包括本外币业务。（以上经营范围按相关行政
                                   许可核定事项及期限从事经营）。
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
                                            28 / 125
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(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用□不适用
    截止报告期末，国信控股的股东为：TF-EPI Co.,Limited、上海渝富资产管理有限公司、上
海银信实业发展有限公司、重庆新纪元股权投资有限公司、重庆华葡投资有限公司、重庆新和天
地科技发展有限公司、重庆希格玛海源实业发展有限公司、北京正泓瑞沣科技发展有限公司、重
庆富春股权投资有限公司、同方金融控股（深圳）有限公司、深圳市华融泰资产管理有限公司、
上海奇霖企业发展合伙企业(有限合伙) 、重庆嘉慧量子科技发展有限公司、北京大丰新兴实业有
限公司，分别持有国信控股 24.379%、15.866%、10.544%、10.489%、8.059%、7.770%、7.770%、
5.128%、2.226%、1.942%、1.942%、1.554%、1.554%、0.777%的股权。
    国信控股为中外合资经营企业，董事会为其最高权力机构，该公司股东较为分散，任一单一
股东对该公司董事会成员委派不具有影响重大，且该公司任一单一股东对该公司的日常经营亦不
具有实质影响，因此，公司应被认定为无实际控制人。
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用√不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
                                         29 / 125
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(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                             单位：万元 币种：人民币
           单位负责
法人股东                                组织机构                    主要经营业务或管理
           人或法定   成立日期                          注册资本
  名称                                    代码                          活动等情况
             代表人
重庆国信   刘勤勤     2007-5-23   91500000660887401L   257,416.25   （一）在中国政府鼓励和
投资控股                                                            允许的领域内依法进行
                                                                    投资；（二）向其所投资
有限公司
                                                                    企业提供下列服务：1、
                                                                    协助或代理公司所投资
                                                                    企业从国内外采购该企
                                                                    业自用的机器设备、办公
                                                                    设备和生产所需的原材
                                                                    料、元器件、零部件并提
                                                                    供售后服务；2、为公司
                                                                    所投资企业提供产品生
                                                                    产、销售和市场开发过程
                                                                    中的技术支持、员工培
                                                                    训、企业内部人事管理等
                                                                    服务；3、协助其所投资
                                                                    企业寻求贷款及提供担
                                                                    保；（三）为其投资者提
                                                                    供咨询服务，为其关联公
                                                                    司提供与其投资有关的
                                                                    市场信息等咨询服务；
                                                                    （四）从事母公司及其关
                                                                    联公司、子公司所生产产
                                                                    品的进出口、佣金代理
                                                                    （拍卖除外），并提供相
                                                                    关配套服务。（经营范围
                                                                    涉及许可、审批经营的，
                                                                    须办理相应许可、审批手
                                                                    续后方可经营）
情况说明   国信控股持有公司股份 126,119,218 股，占公司总股本 13.89%，为公司第二大股东，
           该公司持有公司第一大股东重庆信托 66.99%的股份，是重庆信托的控股股东。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         30 / 125
                                                               2016 年年度报告
                                       第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：股
                                                                                                                    报告期内从   是否在公司
                                       任期起始    任期终止     年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的   关联方获取
  姓名    职务(注)      性别    年龄
                                         日期        日期         数               数       增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
                                                                                                                    额（万元）
江津      董事长       女      54      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    90.6   否
谷安东    董事、总经   男      59      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    61.6   否
          理
刘勤勤    董事         男      60      2015-6-12   2018-6-11            0               0            0                       6   是
吕维      董事         女      44      2015-6-12   2018-6-11            0               0            0                       6   是
张漫      董事、董事   男      47      2015-6-12   2018-6-11       32,326          32,326            0                    28.4   否
          会秘书、副
          总经理
但晓敏    董事、财务   女      41      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    42.5   否
          总监
蒋亚苏    独立董事     女      54      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    10.8   否
陈青      独立董事     男      62      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    10.8   否
耿利航    独立董事     男      46      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    10.8   否
许瑞      监事会主     男      55      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    42.6   否
          席
秦晓倩    监事         女      34      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                       0   是
李静      监事         女      37      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                       0   是
蒋文烈    监事         男      66      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                       0   否
黄兴家    监事         男      41      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    18.2   否
张志华    副总经理     男      48      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    41.7   否
曾辉      副总经理     男      54      2015-6-12   2018-6-11              0             0            0                    41.9   否
                                                                   31 / 125
                                                             2016 年年度报告
  合计         /         /       /         /           /         32,326        32,326         0      /             411.9       /
    姓名                                                             主要工作经历
江津           现任重庆路桥股份有限公司董事长，深圳世纪星源股份有限公司副董事长，益民基金管理有限公司董事。
谷安东         曾任重庆市人民检察院第二分院副检察长，重庆渝涪高速公路有限公司董事、总经理；现任重庆渝涪高速公路有限公司董事长，重庆路
               桥股份有限公司董事、总经理。
刘勤勤         现任北京中天航业投资有限公司董事长，重庆国信投资控股有限公司总经理，重庆路桥股份有限公司董事。
吕维           曾任重庆国际信托有限公司法律事务部总经理，重庆渝涪高速公路有限公司监事；现任重庆国际信托股份有限公司副总裁、董事会秘书，
               重庆银行股份有限公司董事，重庆路桥股份有限公司董事。
张漫           曾任重庆路桥股份有限公司证券部主任、董事、董事会秘书，益民基金有限公司监事；现任重庆路桥股份有限公司董事、副总经理、董
               事会秘书。
但晓敏         曾任重庆路桥股份有限公司监事、计划财务部经理、财务总监；现任重庆路桥股份有限公司董事、副总经理、财务总监，重庆渝涪高速
               公路有限公司董事。
蒋亚苏         曾任北京中天航业投资有限公司财务部经理；现任北京东方鼎盛传媒广告有限公司财务总监，重庆路桥股份有限公司独立董事。
陈青           曾任健特生物科技股份有限公司董事长；现任北京天恒可持续发展研究所所长，无锡健特药业有限公司董事长，重庆路桥股份有限公司
               独立董事。
耿利航         曾任中央财经大学法学院副教授；现任山东大学法学院教授、博导，重庆路桥股份有限公司独立董事。
许瑞           曾任重庆路桥股份有限公司综合管理部经理；现任重庆路桥股份有限公司监事会主席、党委副书记。
秦晓倩         曾任重庆国际信托有限公司证券投资部高级经理、信托三部高级经理、副总经理、金融市场部副总经理；现任重庆国际信托股份有限公
               司金融市场部总经理，重庆路桥股份有限公司监事。
李静           曾任重庆国际信托有限公司法律事务部业务经理、高级经理、副总经理；现任重庆国际信托股份有限公司北京业务管理总部副总经理，
               重庆路桥股份有限公司监事。
蒋文烈         曾任重庆市第一中级人民法院巡视员、正厅级，重庆三峡资产管理有限公司顾问；现任重庆路桥股份有限公司监事。
黄兴家         曾任重庆国际信托有限公司计划财务部业务副经理；现任重庆路桥股份有限公司监事、计划财务部副经理。
张志华         曾任重庆通信学院学员队教导员、教练营营长、系副主任（副团），重庆路桥股份有限公司综合管理部经理；现任重庆路桥股份有限公
               司副总经理兼任综合管理部经理。
曾辉           曾任重庆路桥股份有限公司工程部主任、工程建设分公司经理、项目管理部经理、总经理助理兼项目管理部经理；现任重庆路桥股份有
               限公司副总经理。
其它情况说明
                                                                 32 / 125
                                                           2016 年年度报告
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称              在股东单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
刘勤勤                     重庆国信投资控股有限公司          总经理
吕维                       重庆国际信托股份有限公司          副总裁
吕维                       重庆国际信托股份有限公司          董事会秘书
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称              在其他单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
江津                       深圳世纪星源股份有限公司          副董事长
江津                       益民基金管理有限公司              董事
谷安东                     重庆渝涪高速公路有限公司          董事长
吕维                       重庆银行股份有限公司              董事
蒋亚苏                     北京东方鼎盛传媒广告有限公司      财务总监
陈青                       北京天恒可持续发展研究所          所长
陈青                       无锡健特药业有限公司              董事长
耿利航                     山东大学法学院                    教授、博导
但晓敏                     重庆渝涪高速公路有限公司          董事
在其他单位任职情况的说明
                                                               33 / 125
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司股东大会、董事会决议等
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据股东大会、董事会审议通过的《关于确定外部董事津贴及董事其他费用报销的议案》、《关于对公
                                         司董事长、总经理实行年薪制的议案》、《公司调整独立董事、外部董事津贴的议案》、《重庆路桥股
                                         份有限公司分配办法》等决议、文件内容作为报酬确定的依据。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事会按年度对高级管理人员各自工作目标和计划以及工作业绩完成情况进行考核，以确定高级管
况                                       理人员报酬，在履行相关程序后支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 411.90 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                               34 / 125
                                    2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                 生产人员
                 销售人员
                 技术人员
                 财务人员
                 行政人员
                   合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
硕士研究生及以上
大学
大专
高中（中专）及以下
                   合计
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    公司建立、完善了多层次的薪酬政策，薪酬组成为：员工由基本工资、岗位工资、工龄工资、
综合补贴和年度绩效奖励组成。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人
成长及企业需要相结合的培训计划，以保障员工的健康成长及企业的快速发展。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                             1606.5
劳务外包支付的报酬总额（元）
七、其他
□适用√不适用
                                        35 / 125
                                           2016 年年度报告
                                   第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、 上
海证券交易所有关要求，不断完善公司治理结构，健全内控制度，规范公司运作，加强信息披露
工作，持续优化各项业务流程。 公司根据《公司法》、《上市公司章程指引（2016 年修订）》、
等法律、 法规和规范性文件的规定，结合公司经营发展的实际情况，优化对股东大会和董事会的
授权事项及权限，进一步完善权力机构、决策机构、监督机构与经营层之间权责分明、各司其职、
科学决策的法人治理结构，明确决策机构和经营层在公司运行过程中的合理定位及恰当衔接。公
司董事会及各专业委员会以及董、监事，高级管理人员都能够在日常经营中，严格按照公司现有
各项制度规范运作。公司董事会认为公司法人治理的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求，
不存在差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2015 年年度股东大会     2016 年 3 月 17 日         www.sse.com.cn            2016 年 3 月 18 日
2016 年第一次临时股     2016 年 2 月 15 日         www.sse.com.cn            2016 年 2 月 16 日
东大会
2016 年第二次临时股     2016 年 8 月 1 日          www.sse.com.cn            2016 年 8 月 2 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                  加次数                          加会议        数
江津       否              10        1            9            0      0   0
谷安东     否              10        1            9            0      0   0
刘勤勤     否              10        1            9            0      0   0
吕维       否              10        1            9            0      0   0
张漫       否              10        1            9            0      0   0
但晓敏     否              10        1            9            0      0   0
蒋亚苏     是              10        1            9            0      0   0
陈青       是              10        1            9            0      0   0
耿利航     是              10        0            9            1      0   0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
                                               36 / 125
                                     2016 年年度报告
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    报告期内，公司董事会与薪酬考核委员会按年度经营绩效考核，综合考虑公司主要财务指标
和经营目标完成情况，结合其分管工作范围及主要职责，审查其履行职责情况，对公司高级管理
人员进行考核并制定薪酬方案。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制自我评价报告于 2017 年 3 月 16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上进
行披露。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司内部控制审计报告于 2017 年 3 月 16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上进行披
露。
是否披露内部控制审计报告：是
                                         37 / 125
                                     2016 年年度报告
十、其他
□适用√不适用
                           第十节      公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                   单位:万元 币种:人民币
债券名                                                                  还本付   交易场
            简称      代码     发行日    到期日   债券余额      利率
   称                                                                   息方式      所
重庆路    14 渝路 122364      2015 年 2020 年 45,000.00 5.00%           每年付   上海证
桥股份    01                  3 月 16   3 月 16                         息一次， 券交易
有限公                        日        日                              到期一   所
司 2014                                                                 次还本，
年公司                                                                  最后一
债券（第                                                                期利息
一期）                                                                  随本金
                                                                        的兑付
                                                                        一起偿
                                                                        还
重庆路    14 渝路 122368      2015 年 2020 年 41,000.00 4.87%           每年付   上海证
桥股份    02                  4 月 27   4 月 27                         息一次， 券交易
有限公                        日        日                              到期一   所
司 2014                                                                 次还本，
年公司                                                                  最后一
债券（第                                                                期利息
二期）                                                                  随本金
                                                                        的兑付
                                                                        一起偿
                                                                        还
    重庆路桥股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）的期限为 5 年，附第 3 年末公司调整票
面利率选择权及投资者回售选择权。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为
2018 年 3 月 16 日。重庆路桥股份有限公司 2014 年公司债券（第二期）的期限为 5 年，附第 3
年末公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债
券的兑付日为 2018 年 4 月 27 日。
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
    2016 年 3 月、4 月，公司已按期足额兑付了 14 渝路 01、14 渝路 02 债券的利息。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                  摩根士丹利华鑫证券有限责任公司
                       办公地址              上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融
  债券受托管理人                             中心 75 层
                       联系人                耿旭、王子繁
                       联系电话              021-20336000
                       名称                  联合信用评级有限公司
   资信评级机构
                       办公地址              北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 1201
                                         38 / 125
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其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
    截至报告期末，公司发行的各期公司债已按公司审批程序及募集说明书承诺的用途、使用计
划及其他约定使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
    2016 年 4 月，联合信用评级有限公司（以下简称“联合信用”）出具了《重庆路桥股份有限
公司公司债券跟踪评级分析报告》，维持公司主体长期信用等级为 AA，评级展望为稳定；维持公
司发行的 14 渝路 01 和 14 渝路 02 公司债券信用等级为 AA。
    报告期内，公司已发行公司债券的评级结果未发生变化。债券存续期内，联合信用将在公司
年报公告后 2 个月内进行一次定期跟踪评级，并在存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。
跟踪评级结果将在联合信用网站和交易所网站公告。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
    公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。公司发行的公司债券的偿债资金将主要来源
于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司发
行的公司债券的本息偿付提供了可靠的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
    “14 渝路 01”、”14 渝路 02“债券受托管理人为摩根士丹利华鑫证券有限责任公司。报告
期内，摩根士丹利华鑫证券有限责任公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人
职责。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                               本期比上年同期增减
           主要指标              2016 年         2015 年                             变动原因
                                                                     （%）
息税折旧摊销前利润               48,988.58     45,937.27                      6.64
流动比率                              5.30          2.95                     79.66 主要系一年
                                                                                   内到期负债
                                                                                   减少
速动比率                              4.39              2.50                 75.60 主要系一年
                                                                                   内到期负债
                                                                                           减少
资产负债率                         49.08%             55.62%                 -6.54
EBITDA 全部债务比                    0.16               0.12                 33.33 主要系债务
                                           39 / 125
                                     2016 年年度报告
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利息保障倍数                          2.93          2.12              38.21   主要系利息
                                                                                支出减少
现金利息保障倍数                      2.48          2.87             -13.59   主要系收款
                                                                              时间性差异
                                                                              导致经营净
                                                                                现金减少
EBITDA 利息保障倍数                   3.03          2.19              38.36   主要系利息
                                                                                支出减少
贷款偿还率                            100%          100%
利息偿付率                            100%          100%
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用□不适用
    公司于 2013 年 3 月发行了 3 年期中期票据（13 渝路桥 MTN1）4.5 亿元，报告期内按时支付
了该期中期票据本金和利息。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
    报告期内，公司新增银行授信额度 1 亿元，未使用新增银行借款；报告期内偿还银行借款 3.64
亿元。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
    报告期内，公司均严格执行公司债券募集说明书相关内容，合理使用募集资金，按时兑付公
司债券利息，保障债券投资者利益。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用√不适用
                                         40 / 125
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                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                     审 计 报 告
                                 天健审〔2017〕8-65 号
重庆路桥股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的重庆路桥股份有限公司（以下简称重庆路桥公司）财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是重庆路桥公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，重庆路桥公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了重庆路桥公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）               中国注册会计师：黄巧梅
            中国杭州                           中国注册会计师：赵兴明
                                                    二〇一七年三月十四日
                                         41 / 125
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二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位: 重庆路桥股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注                期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                             1              1,380,916,786.88     1,762,306,902.17
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期       2                94,231,411.81         62,656,433.25
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             3               106,858,983.82             14,259.36
  预付款项
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                           4                 9,287,165.22          9,289,919.14
  买入返售金融资产
  存货                                 5               346,923,898.00        345,258,585.49
  划分为持有待售的资产                 6                39,439,285.66
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                         7                 37,300,000.00        80,000,000.00
    流动资产合计                                      2,014,957,531.39     2,259,526,099.41
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                     8              1,062,187,147.77     1,058,478,755.61
  持有至到期投资
  长期应收款                            9             2,143,758,106.09     2,485,858,881.26
  长期股权投资                         10             1,314,827,278.97     1,170,067,863.09
  投资性房地产
  固定资产                             11              198,663,138.13        325,147,722.98
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理                         12                                         92,689.20
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                             13                                     40,429,393.30
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                       14                2,368,833.20          1,088,558.95
  其他非流动资产                       15              112,110,758.15
                                           42 / 125
                                   2016 年年度报告
    非流动资产合计                                4,833,915,262.31   5,081,163,864.39
      资产总计                                    6,848,872,793.70   7,340,689,963.80
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                           16              19,502,951.97     26,896,571.40
  预收款项                           17              89,128,333.33      2,308,333.33
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                       18              14,093,960.48     14,150,008.68
  应交税费                           19              10,894,645.35      4,648,865.38
  应付利息                           20              34,412,431.28     56,035,419.21
  应付股利
  其他应付款                         21              27,010,505.57      6,695,499.26
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债             22            185,120,000.00     655,846,320.51
  其他流动负债
    流动负债合计                                   380,162,827.98     766,581,017.77
非流动负债：
  长期借款                           23           1,931,950,000.00   2,275,198,000.00
  应付债券                           24             854,636,370.78     853,258,636.85
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                   25               8,121,442.49      8,288,098.71
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                     14            186,271,594.70     179,852,335.57
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                2,980,979,407.97   3,316,597,071.13
      负债合计                                    3,361,142,235.95   4,083,178,088.90
所有者权益
  股本                               26            907,742,000.00     907,742,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                           27              54,290,513.40     54,290,513.40
                                       43 / 125
                                     2016 年年度报告
  减：库存股
  其他综合收益                         28              684,064,052.02         681,027,702.69
  专项储备
  盈余公积                             29              344,325,408.53         314,791,978.12
  一般风险准备
  未分配利润                           30             1,497,308,583.80      1,299,659,680.69
  归属于母公司所有者权益合计                          3,487,730,557.75      3,257,511,874.90
  少数股东权益
    所有者权益合计                                    3,487,730,557.75      3,257,511,874.90
      负债和所有者权益总计                            6,848,872,793.70      7,340,689,963.80
法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:重庆路桥股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                  附注                期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             1,380,655,744.65      1,762,189,755.57
  以公允价值计量且其变动计入当期                          94,231,411.81         62,656,433.25
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             1                106,858,983.82              14,259.36
  预付款项
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                           2                 56,664,332.21          54,775,225.14
  存货                                                      140,830.84             152,277.08
  划分为持有待售的资产                                   39,439,285.66
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            37,300,000.00         80,000,000.00
    流动资产合计                                       1,715,290,588.99      1,959,787,950.40
非流动资产：
  可供出售金融资产                                     1,062,187,147.77      1,058,478,755.61
  持有至到期投资
  长期应收款                                           2,143,758,106.09      2,485,858,881.26
  长期股权投资                         3               1,614,581,178.97      1,469,821,763.09
  投资性房地产
  固定资产                                              198,663,066.13         325,147,650.98
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理                                                                      92,689.20
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                                      40,429,393.30
                                           44 / 125
                                   2016 年年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      2,368,833.20       1,088,558.95
  其他非流动资产                                    112,110,758.15
    非流动资产合计                                5,133,669,090.31    5,380,917,692.39
      资产总计                                    6,848,959,679.30    7,340,705,642.79
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            19,502,951.97     26,896,571.40
  预收款项                                            89,128,333.33      2,308,333.33
  应付职工薪酬                                        14,093,960.48     14,150,008.68
  应交税费                                            10,894,485.96      4,648,819.94
  应付利息                                            34,412,431.28     56,035,419.21
  应付股利
  其他应付款                                          26,931,311.47      6,616,305.16
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                             185,120,000.00    655,846,320.51
  其他流动负债
    流动负债合计                                     380,083,474.49    766,501,778.23
非流动负债：
  长期借款                                        1,931,950,000.00    2,275,198,000.00
  应付债券                                          854,636,370.78      853,258,636.85
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                     8,121,442.49      8,288,098.71
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                     186,271,594.70    179,852,335.57
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                2,980,979,407.97    3,316,597,071.13
      负债合计                                    3,361,062,882.46    4,083,098,849.36
所有者权益：
  股本                                               907,742,000.00    907,742,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                            54,290,513.40     54,290,513.40
  减：库存股
  其他综合收益                                       684,064,052.02    681,027,702.69
  专项储备
  盈余公积                                           344,325,408.53    314,791,978.12
                                       45 / 125
                                   2016 年年度报告
  未分配利润                                        1,497,474,822.89     1,299,754,599.22
    所有者权益合计                                  3,487,896,796.84     3,257,606,793.43
      负债和所有者权益总计                          6,848,959,679.30     7,340,705,642.79
法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          305,068,818.22      320,334,783.94
其中：营业收入                               1          305,068,818.22      320,334,783.94
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          205,503,218.88     256,713,483.21
其中：营业成本                               1           39,421,967.68      39,322,043.16
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                             2            8,243,358.77      19,125,954.74
      销售费用
      管理费用                               3           16,866,242.57      23,363,989.04
      财务费用                               4          134,151,949.61     178,252,822.61
      资产减值损失                           5            6,819,700.25      -3,351,326.34
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号       6           -2,066,301.71      -8,189,323.21
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）         7          213,741,850.50     176,653,593.92
      其中：对联营企业和合营企业的投资                  144,759,415.88     103,162,004.42
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      311,241,148.13     232,085,571.44
  加：营业外收入                             8            1,540,482.00       1,894,379.00
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                             9               68,555.85           1,606.05
      其中：非流动资产处置损失               9               22,163.85           1,606.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  312,713,074.28     233,978,344.39
  减：所得税费用                            10           17,450,090.70       9,228,490.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      295,262,983.58     224,749,854.22
  归属于母公司所有者的净利润                            295,262,983.58     224,749,854.22
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额                  11            3,036,349.33     162,810,219.20
                                         46 / 125
                                    2016 年年度报告
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    3,036,349.33      162,810,219.20
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综                                     -1,844,749.58
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或                                       -1,844,749.58
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                  3,036,349.33      164,654,968.78
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                    3,036,349.33      164,654,968.78
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      298,299,332.91      387,560,073.42
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    298,299,332.91      387,560,073.42
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                     0.33                0.25
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     0.33                0.25
法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                 1        305,068,818.22       320,334,783.94
  减：营业成本                               1         39,421,967.68        39,322,043.16
      税金及附加                                         8,243,358.77       19,125,954.74
      销售费用
      管理费用                                         16,794,465.25       23,302,103.46
      财务费用                                        134,152,406.37      178,253,980.12
      资产减值损失                                      6,819,700.25       -3,351,326.34
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                 -2,066,301.71       -8,189,323.21
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）         2        213,741,850.50      176,653,593.92
      其中：对联营企业和合营企业的投资                144,759,415.88      103,162,004.42
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    311,312,468.69      232,146,299.51
  加：营业外收入                                        1,540,482.00        1,894,379.00
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                                    2016 年年度报告
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                             68,555.85          1,606.05
       其中：非流动资产处置损失                              22,163.85          1,606.05
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  312,784,394.84    234,039,072.46
    减：所得税费用                                       17,450,090.70      9,228,490.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      295,334,304.14    224,810,582.29
五、其他综合收益的税后净额                                3,036,349.33    162,810,219.20
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合                                     -1,844,749.58
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净                                      -1,844,749.58
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                    3,036,349.33    164,654,968.78
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                     3,036,349.33    164,654,968.78
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        298,370,653.47    387,620,801.49
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        254,423,789.15      413,468,462.06
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
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                                   2016 年年度报告
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金       1                50,157,865.40      49,869,388.93
    经营活动现金流入小计                             304,581,654.55     463,337,850.99
  购买商品、接受劳务支付的现金                         8,029,070.40       9,824,151.18
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      24,873,925.04      26,624,237.74
  支付的各项税费                                      28,701,851.11      33,300,409.65
  支付其他与经营活动有关的现金       2                 7,839,700.89       8,468,836.01
    经营活动现金流出小计                              69,444,547.44      78,217,634.58
      经营活动产生的现金流量净额                     235,137,107.11     385,120,216.41
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 395,667,948.58     881,617,220.24
  取得投资收益收到的现金                              77,457,345.02     170,617,804.17
  处置固定资产、无形资产和其他长                      87,500,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金       3                                   217,701,100.00
    投资活动现金流入小计                             560,625,293.60    1,269,936,124.41
  购建固定资产、无形资产和其他长                       7,129,039.00       16,338,813.97
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     104,193,557.51     961,155,511.46
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金       4                                   200,000,000.00
    投资活动现金流出小计                             111,322,596.51    1,177,494,325.43
      投资活动产生的现金流量净额                     449,302,697.09       92,441,798.98
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                                   1,398,340,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                               1,398,340,000.00
  偿还债务支付的现金                                 814,387,000.00      700,598,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     251,416,961.89      253,093,410.49
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金       5                     25,957.60     10,017,324.15
    筹资活动现金流出小计                            1,065,829,919.49    963,708,734.64
                                         49 / 125
                                    2016 年年度报告
      筹资活动产生的现金流量净额                     -1,065,829,919.49        434,631,265.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -381,390,115.29        912,193,280.75
  加：期初现金及现金等价物余额        6               1,762,306,902.17        850,113,621.42
六、期末现金及现金等价物余额          6               1,380,916,786.88      1,762,306,902.17
法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          254,423,789.15        413,468,462.06
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           50,052,597.65         49,212,433.49
    经营活动现金流入小计                                304,476,386.80        462,680,895.55
  购买商品、接受劳务支付的现金                            8,029,070.40          9,826,751.18
  支付给职工以及为职工支付的现金                         24,479,346.96         26,287,185.90
  支付的各项税费                                         27,427,019.11         32,025,577.65
  支付其他与经营活动有关的现金                            9,547,738.85          9,326,123.68
    经营活动现金流出小计                                 69,483,175.32         77,465,638.41
  经营活动产生的现金流量净额                            234,993,211.48        385,215,257.14
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    395,667,948.58        881,617,220.24
  取得投资收益收到的现金                                 77,457,345.02        170,617,804.17
  处置固定资产、无形资产和其他长                         87,500,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                217,701,100.00
    投资活动现金流入小计                                560,625,293.60      1,269,936,124.41
  购建固定资产、无形资产和其他长                          7,129,039.00         16,338,813.97
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        104,193,557.51        961,155,511.46
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                200,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                111,322,596.51      1,177,494,325.43
      投资活动产生的现金流量净额                        449,302,697.09         92,441,798.98
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                                        1,398,340,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                    1,398,340,000.00
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                                   2016 年年度报告
  偿还债务支付的现金                                 814,387,000.00    700,598,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     251,416,961.89    253,093,410.49
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                            25,957.60     10,017,324.15
    筹资活动现金流出小计                           1,065,829,919.49    963,708,734.64
      筹资活动产生的现金流量净额                  -1,065,829,919.49    434,631,265.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -381,534,010.92     912,288,321.48
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,762,189,755.57     849,901,434.09
六、期末现金及现金等价物余额                       1,380,655,744.65   1,762,189,755.57
法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           907,742                                  54,290,              681,027             314,791            1,299,6               3,257,511
                           ,000.00                                   513.40              ,702.69             ,978.12            59,680.                 ,874.90
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           907,742                                  54,290,              681,027             314,791            1,299,6               3,257,511
                           ,000.00                                   513.40              ,702.69             ,978.12            59,680.                 ,874.90
三、本期增减变动金额（减                                                                 3,036,3             29,533,            197,648               230,218,6
少以“－”号填列）                                                                         49.33              430.41            ,903.11                   82.85
（一）综合收益总额                                                                       3,036,3                                295,262               298,299,3
                                                                                           49.33                                ,983.58                   32.91
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                               29,533,            -97,614               -68,080,6
                                                                                                              430.41            ,080.47                   50.06
1．提取盈余公积                                                                                              29,533,            -29,533
                                                                              52 / 125
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                                                                                                              430.41            ,430.41
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                         -68,080              -68,080,6
分配                                                                                                                            ,650.06                  50.06
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           907,742                                  54,290,              684,064             344,325            1,497,3              3,487,730
                           ,000.00                                   513.40              ,052.02             ,408.53            08,583.                ,557.75
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           907,742                                  54,290,              518,217             292,310            1,171,8              2,944,386
                           ,000.00                                   513.40              ,483.49             ,919.89            25,728.                ,645.45
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           907,742                                  54,290,              518,217             292,310            1,171,8              2,944,386
                           ,000.00                                   513.40              ,483.49             ,919.89            25,728.                ,645.45
                                                                              53 / 125
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三、本期增减变动金额（减                                  162,810   22,481,   127,833   313,125,2
少以“－”号填列）                                        ,219.20    058.23   ,952.02       29.45
（一）综合收益总额                                        162,810             224,749   387,560,0
                                                          ,219.20             ,854.22       73.42
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                      22,481,   -96,915   -74,434,8
                                                                     058.23   ,902.20       43.97
1．提取盈余公积                                                     22,481,   -22,481
                                                                     058.23   ,058.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                       -74,434   -74,434,8
分配                                                                          ,843.97       43.97
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           907,742   54,290,              681,027   314,791   1,299,6   3,257,511
                           ,000.00    513.40              ,702.69   ,978.12   59,680.     ,874.90
                                               54 / 125
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法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                收益                               润       益合计
一、上年期末余额            907,742,0                                     54,290,51                681,027,              314,791,     1,299,75   3,257,606
                                00.00                                          3.40                  702.69                978.12     4,599.22     ,793.43
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            907,742,0                                     54,290,51                681,027,              314,791,     1,299,75   3,257,606
                                00.00                                          3.40                  702.69                978.12     4,599.22     ,793.43
三、本期增减变动金额（减                                                                           3,036,34              29,533,4     197,720,   230,290,0
少以“－”号填列）                                                                                     9.33                 30.41       223.67       03.41
（一）综合收益总额                                                                                 3,036,34                           295,334,   298,370,6
                                                                                                       9.33                             304.14       53.47
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                           29,533,4     -97,614,   -68,080,6
                                                                                                                            30.41       080.47       50.06
1．提取盈余公积                                                                                                          29,533,4     -29,533,
                                                                                                                            30.41       430.41
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                             -68,080,   -68,080,6
                                                                        55 / 125
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配                                                                                                                                   650.06      50.06
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            907,742,0                                    54,290,51                684,064,              344,325,   1,497,47   3,487,896
                                00.00                                         3.40                  052.02                408.53   4,822.89     ,796.84
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            907,742,0                                    54,290,51                518,217,              292,310,   1,171,85   2,944,420
                                00.00                                         3.40                  483.49                919.89   9,919.13     ,835.91
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            907,742,0                                    54,290,51                518,217,              292,310,   1,171,85   2,944,420
                                00.00                                         3.40                  483.49                919.89   9,919.13     ,835.91
三、本期增减变动金额（减                                                                          162,810,              22,481,0   127,894,   313,185,9
少以“－”号填列）                                                                                  219.20                 58.23     680.09       57.52
（一）综合收益总额                                                                                162,810,                         224,810,   387,620,8
                                                                                                    219.20                           582.29       01.49
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
                                                                       56 / 125
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 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                                 22,481,0   -96,915,   -74,434,8
                                                                                                   58.23     902.20       43.97
 1．提取盈余公积                                                                                22,481,0   -22,481,
                                                                                                   58.23     058.23
 2．对所有者（或股东）的分                                                                                 -74,434,   -74,434,8
 配                                                                                                          843.97       43.97
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            907,742,0                           54,290,51           681,027,   314,791,   1,299,75   3,257,606
                                 00.00                                3.40             702.69     978.12   4,599.22     ,793.43
法定代表人：江津行政负责人：谷安东主管会计工作负责人：但晓敏会计机构负责人：黄兴家
                                                               57 / 125
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    重庆路桥股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经重庆市人民政府重府函[1997]21 号文
批复同意，由重庆市大桥建设总公司发起设立，于 1997 年 6 月 13 日在重庆市工商行政管理局登
记注册。公司现持有统一社会信用代码为 9150000020285694X0 的营业执照，注册资本
907,742,000.00 元，股份总数 907,742,000 股（每股面值 1 元），均为无限售条件的流通股份。
公司股票已于 1997 年 6 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属城市基础设施建设行业。经营范围：长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、嘉华嘉陵
江大桥、长寿湖旅游高速公路经营、维护，市政公用工程施工总承包（壹级），房屋建筑工程（二
级），房地产开发（贰级）；销售建筑材料和装饰材料（不含危险化学品）、五金、金属材料（不
含稀贵金属）、木材、建筑机械。主要提供的劳务：桥梁、公路的建设、经营和维护。
    本财务报表业经公司 2017 年 3 月 14 日第六届第十七次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
    本公司将重庆鼎顺房地产开发有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附
注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用□不适用
    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用□不适用
    除房地产行业以外，本公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性
划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据
开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
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4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
    （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    （1）合营安排分为共同经营和合营企业。
    （2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
    1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
    2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
    3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
    5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用√不适用
10. 金融工具
√适用□不适用
    （1）金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
    （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
                                          59 / 125
                                    2016 年年度报告
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：A、按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；B、初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
    （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
                                        60 / 125
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    1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    3) 可供出售金融资产
    A、表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    a、债务人发生严重财务困难；
    b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    c、公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    e、因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    f、其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    B、表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使
公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               余额占应收账款账面余额 3%及以上和余额占其
                                               他应收款账面余额 6%及以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
合并范围内关联方款项组合                    不计提坏账准备
余额百分比法组合                            余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
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□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
余额百分比法组合                                     6.00                         6.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     应收款项的未来现金流量现值与以余额百分比为
                                           信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现
                                           值存在显著差异。
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
    （1）存货的分类
    存货包括在房地产开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售
而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开
发成本。非房地产开发业务存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程
中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、工程施工及开发成本等。
    （2）发出存货的计价方法
    1) 房地产业务
    A、发出材料、设备采用个别计价法。
    B、项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
    C、发出开发产品按建筑面积平均法核算。
    D、意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊
销。
    E、如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项
目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工
的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预
提数之间的差额调整有关开发产品成本。
    2) 非房地产业务
    存货发出时，原材料采用加权平均法确定发出存货的实际成本，工程施工按个别认定法结转。
    （3）存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    （4）存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
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    公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：（1）该
组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；（2）已
经就处置该组成部分作出决议；（3）与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让很可能
在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
    （1）共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    （2）投资成本的确定
    1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    A、在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    B、在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    （3）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
    （4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    2) 合并财务报表
    A、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
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持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    B、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）         残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物      直线法            20-60               3                 1.62-4.85
专用设备        直线法            3-10                3                 9.70-32.33
运输工具        直线法            5-10                3                 9.70-19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
    （1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    （2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用□不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    （2）借款费用资本化期间
    1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经
发生；C、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
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3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    （3）借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1）无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
    2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
                      项目                                 摊销年限（年）
                  土地使用权
                  计算机软件
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表
日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产
组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
    2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    A、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    B、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    C、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用□不适用
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
√适用□不适用
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    （1）股份支付的种类
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    （2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    1) 以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
    换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
    2) 以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
    3) 修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    （1）收入确认原则
    1) 房地产销售收入
    在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权
和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
    出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有
权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
    2) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： A、 将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方； B、公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有
效控制； C、收入的金额能够可靠地计量； D、相关的经济利益很可能流入； E、相关的已发生
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或将发生的成本能够可靠地计量。
    3) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认劳务收入。
    4) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    5) 建造合同
    A、建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同
费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根
据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不
可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
    B、固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与
合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果
能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠
地计量。
    C、确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    D、资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中
的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
    （2）收入确认的具体方法
    公司过桥费收入为长江大桥、石门大桥的路桥收费，收入确认是根据公司与重庆市城市建设
投资公司签订的《关于“三桥”委托收费的协议》，公司按协议规定的金额确认收入。公司工程
项目收入主要系 BOT 项目收入，收入确认需满足以下条件：合同授予方为政府及其有关部门或政
府授权进行招标的企业，公司为按照有关程序取得该特许经营权合同的企业，特许经营权合同中
对所建造基础设施的质量标准、工期、开始经营后提供服务的对象、收费标准及后续调整作出约
定，同时在合同期满，公司负有将有关基础设施移交给合同授予方的义务，并对基础设施在移交
时的性能、状态等作出明确规定。其中，BOT 项目收入系根据 BOT 项目未实现融资收益当期转出
数确认，未实现融资收益当期转出数系以项目建设期间的投入成本作为摊余成本，结合未来现金
流入的折现计算实际利率，按照摊余成本与实际利率计算。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但
是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
    (1) 维修基金核算方法
    根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品预售时，向购房人收取或由公司计提
计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
    (2) 质量保证金核算方法
    质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，
冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                         税率
增值税                       提供应税劳务                   3%、5%、6%[注]
消费税
营业税                       应纳税营业额                   3%、5%
城市维护建设税               应缴流转税税额                 7%
企业所得税                   应纳税所得额                   15%、25%
教育费附加                   应缴流转税税额                 3%
地方教育附加                 应缴流转税税额                 2%
     注：根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕
36 号)和重庆市国家税务局直属税务分局《税务事项通知书》(渝国税直税通〔2016〕230 号)，公
司被认定为增值税一般纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起提供应税劳务缴纳增值税。公司对试点前取
得的不动产经营租赁服务收入和试点前建设服务收入选择按简易办法计缴增值税，试点前取得的
不动产经营租赁服务收入按 5%的征收率计缴增值税，试点前建设服务收入按 3%的征收率计缴增值
税；金融商品转让收入按 6%的税率计缴增值税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
本公司                                                                                 15%
重庆鼎顺房地产开发有限公司                                                             25%
2.   税收优惠
√适用□不适用
    根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问
题的通知》（财税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的
鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。2015 年度，经主管税务机关审核批准，本公司
企业所得税税率为 15%，2016 年度暂按 15%税率申报缴纳企业所得税。
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                          期初余额
                                          70 / 125
                                        2016 年年度报告
库存现金                                      113,447.68                      8,218.27
银行存款                                1,380,576,356.59              1,760,249,276.90
其他货币资金                                  226,982.61                  2,049,407.00
合计                                    1,380,916,786.88              1,762,306,902.17
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
    其他货币资金为存出投资款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                 期初余额
交易性金融资产                                 94,231,411.81            62,656,433.25
其中：债务工具投资
      权益工具投资                              94,231,411.81            62,656,433.25
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                                94,231,411.81            62,656,433.25
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    类别                     期末余额                             期初余额
                                            71 / 125
                                           2016 年年度报告
                   账面余额         坏账准备                   账面余额          坏账准备
                                                     账面                                          账面
                         比例           计提比                       比例            计提比
                 金额             金额               价值    金额              金额                价值
                         (%)            例(%)                        (%)               例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 113,679 100.00 6,820,7          6.00 106,858 15,169.     100.00   910.17      6.00 14,259.
征组合计提坏 ,770.02          86.20               ,983.82      53
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
              113,679     /      6,820,7     /      106,858 15,169.    /       910.17      /    14,259.
    合计      ,770.02              86.20            ,983.82      53
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
    余额百分比
                                应收账款                    坏账准备                    计提比例
余额百分比法组合                113,679,770.02                6,820,786.20                          6.00
      合计                      113,679,770.02                6,820,786.20                          6.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,819,876.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                              占应收账款余额
  单位名称                                 账面余额                                坏账准备
                                                                的比例(%)
                                                 72 / 125
                                       2016 年年度报告
重庆市城市建设投资（集团）有
                                   95,904,600.00          84.36      5,754,276.00
限公司
重庆市长寿区交通基础设施开
                                   17,775,170.02          15.64      1,066,510.20
发公司
  小 计                           113,679,770.02         100.00      6,820,786.20
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
□适用√不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
类                  期末余额                             期初余额
                                           73 / 125
                                          2016 年年度报告
别      账面余额          坏账准备                       账面余额         坏账准备
                                   计                                              计
                                   提      账面                                    提      账面
                 比例                                            比例
       金额               金额     比      价值          金额             金额     比      价值
                 (%)                                             (%)
                                   例                                              例
                                  (%)                                             (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 9,879,963.00 100.00 592,797.78 6.00 9,287,165.22 9,882,892.70 100.00 592,973.56 6.00 9,289,919.14
信
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                              74 / 125
                                           2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 9,879,963.00    /   592,797.78   /   9,287,165.22 9,882,892.70   /   592,973.56   /   9,289,919.14
计
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
      余额百分比
                               其他应收款                    坏账准备             计提比例
余额百分比法组合                 9,879,963.00                    592,797.78                6.00
    合计                        9,879,963.00                592,797.78                      6.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-175.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
                                               75 / 125
                                          2016 年年度报告
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          款项性质                        期末账面余额                   期初账面余额
嘉陵江牛角沱大桥补偿款                            9,877,000.00                   9,877,000.00
备用金                                                2,963.00                       5,892.70
            合计                                  9,879,963.00                   9,882,892.70
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                              占其他应收款期
                                                                                坏账准备
  单位名称        款项的性质       期末余额         账龄      末余额合计数的
                                                                                期末余额
                                                                  比例(%)
重庆市城市建 补偿款              9,877,000.00 2-3 年                     99.97    592,620.00
设投资（集团）
有限公司
职工借款       备用金                2,963.00 1-2 年                     0.03          177.78
    合计             /           9,879,963.00     /                    100.00      592,797.78
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                  期初余额
   项目                        跌价准                                    跌价准
                 账面余额                 账面价值          账面余额              账面价值
                                 备                                        备
原材料            140,830.84               140,830.84         152,277.08            152,277.08
在产品
库存商品
周转材料
                                              76 / 125
                                            2016 年年度报告
 消耗性生
 物资产
 建造合同
 形成的已
 完工未结
 算资产
 开发成本      346,783,067.16          346,783,067.16 345,106,308.41               345,106,308.41
   合计        346,923,898.00          346,923,898.00 345,258,585.49               345,258,585.49
 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用√不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
         项目          期末账面价值       公允价值     预计处置费用    预计处置时间
 持有待售的无形资产    39,439,285.66
         合计          39,439,285.66                                         /
 其他说明：
 本期增加系公司寸滩土地被重庆两江新区土地储备整治中心收储，按净值转入划分为持有待售的
 资产，详见附注十六、其他重要事项 8、（5）。
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                               期末余额                    期初余额
1 年内到期的理财产品                                 37,300,000.00               80,000,000.00
              合计                                   37,300,000.00               80,000,000.00
 14、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    项目                     期末余额                               期初余额
                                                77 / 125
                                            2016 年年度报告
                                     减                                                减
                                     值                                                值
                    账面余额                 账面价值                账面余额                       账面价值
                                     准                                                准
                                     备                                                备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工    1,062,187,147.77         1,062,187,147.77        1,058,478,755.61            1,058,478,755.61
具：
    按公允价值    1,006,951,531.30         1,006,951,531.30        1,003,379,355.61            1,003,379,355.61
计量的
    按成本计量      55,235,616.47            55,235,616.47           55,099,400.00                  55,099,400.00
的
      合计        1,062,187,147.77         1,062,187,147.77        1,058,478,755.61            1,058,478,755.61
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                    可供出售债
 可供出售金融资产分类       可供出售权益工具                                                         合计
                                                      务工具
权益工具的成本/债务工
                               200,000,000.00                                                  200,000,000.00
具的摊余成本
公允价值                    1,006,951,531.30                                                1,006,951,531.30
累计计入其他综合收益
                               806,951,531.30                                                  806,951,531.30
的公允价值变动金额
已计提减值金额
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                            在被
                          账面余额                                    减值准备
                                                                                            投资
被投
                                      本                             本    本               单位     本期现金红
资
                          本期        期                      期     期    期     期        持股         利
单位       期初                                期末
                          增加        减                      初     增    减     末        比例
                                      少                             加    少               (%)
重庆      391,400.00                          391,400.00                                     5.00
两江
新区
联顺
投资
管理
公司
重庆    4,708,000.00   136,216.47           4,844,216.47                                     2.94
市城
投金
卡信
息产
业股
份有
限公
司
重庆   50,000,000.00                       50,000,000.00                                    20.00    1,301,000.00
联顺
                                                78 / 125
                                      2016 年年度报告
合气
创业
投资
基金
合伙
企业
（有
限合
伙）
合计     55,099,400.00   136,216.47   55,235,616.47                      /    1,301,000.00
(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                        期末余额                               期初余额               折
                          坏                                     坏                   现
  项目                    账                                     账                   率
               账面余额          账面价值             账面余额           账面价值
                          准                                     准                   区
                          备                                     备                   间
融资租赁
款
    其
中：未实
现融资收
益
分期收款
销售商品
分期收款
提供劳务
                                          79 / 125
                                        2016 年年度报告
BOT 项目 2,143,758,106.09      2,143,758,106.09 2,195,858,881.26   2,195,858,881.26 8-10%
收益权
其他                                              290,000,000.00     290,000,000.00
   合计 2,143,758,106.09       2,143,758,106.09 2,485,858,881.26   2,485,858,881.26 /
      注：1)嘉华嘉陵江大桥及长寿湖旅游专用高速公路 BOT 项目情况，详见本财务报表附注其他
 重要事项之说明。
      2) 其他系工程管理项目，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
      3) 期末，长期应收款受限情况详见合并资产负债表项目注释之所有权或使用权受到限制的资
 产说明。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                        本期增减变动
                                权益                      宣告
                                                                                          减值
 被投                           法下    其他              发放
         期初                                    其他            计提            期末     准备
 资单             追加   减少   确认    综合              现金
         余额                                    权益            减值     其他   余额     期末
 位               投资   投资   的投    收益              股利
                                                 变动            准备                     余额
                                资损    调整              或利
                                  益                      润
一、合
营 企
业
小计
二、联   1,170                  144,7                                            1,314
营 企    ,067,                  59,41                                            ,827,
业       863.0                   5.88                                            278.9
             9
重 庆    1,170                  144,7                                            1,314,
渝 涪    ,067,                  59,41                                            827,27
                                                                                   8.97
高 速    863.0                   5.88
公 路        9
有 限
公司
小计     1,170                  144,7                                            1,314,
         ,067,                  59,41                                            827,27
                                                                                   8.97
         863.0                   5.88
         1,170                  144,7                                            1,314,
         ,067,                  59,41                                            827,27
 合计                                                                              8.97
         863.0                   5.88
                                            80 / 125
                                   2016 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
    项目          房屋及建筑物     机器设备     运输工具               合计
一、账面原值：
    1.期初余额          618,461,807.84 1,556,373.05 5,591,192.50         625,609,373.39
    2.本期增加金额           92,689.20    24,939.00                          117,628.20
      （1）购置                           24,939.00                          24,939.00
      （2）在建工程
转入
      （3）企业合并
增加
      （4）其他增加          92,689.20                                       92,689.20
     3.本期减少金额     273,204,788.56   746,925.00                      273,951,713.56
      （1）处置或报
                                         738,795.00                          738,795.00
废
      (2)其他减少       273,204,788.56     8,130.00                      273,212,918.56
    4.期末余额          345,349,708.48   834,387.05 5,591,192.50         351,775,288.03
二、累计折旧
    1.期初余额          294,149,715.18 1,466,355.78 4,845,579.45         300,461,650.41
    2.本期增加金额       14,190,306.36    20,484.19   258,500.50         14,469,291.05
      （1）计提          14,190,306.36    20,484.19   258,500.50         14,469,291.05
    3.本期减少金额      161,096,731.41   722,060.15                      161,818,791.56
      （1）处置或报
                                         716,631.15                          716,631.15
废
      （2）其他减少     161,096,731.41     5,429.00                      161,102,160.41
    4.期末余额          147,243,290.13   764,779.82 5,104,079.95         153,112,149.90
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报
废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值      198,106,418.35    69,607.23   487,112.55         198,663,138.13
    2.期初账面价值      324,312,092.66    90,017.27   745,613.05         325,147,722.98
    注 1：本期其他增加系从固定资产清理转入的石门大桥收费房拆迁还建房。
    注 2：本期其他减少系长江石板坡大桥收费权，按净值转入其他非流动资产，详见附注十六
其他重要事项、8、（1）之说明。
                                       81 / 125
                                      2016 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                                           期末账面价值
房屋及建筑物                                                                    1,728,898.08
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                          账面价值                      未办妥产权证书的原因
石门东方明珠 A2 一层商铺 8                           36,596.16    石门桥收费房拆迁还建，产权正
                                                                  在分割中
石门东方明珠 A2 二层 1-1                             54,894.24    石门桥收费房拆迁还建，产权正
                                                                  在分割中
小 计                                                91,490.40
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                               期初余额
房屋及建筑物                                                                        92,689.20
          合计                                                                      92,689.20
                                          82 / 125
                                     2016 年年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目          土地使用权     专利权         非专利技术   计算机软件       合计
一、账面原值
      1.期初余额    49,505,380.00                                 80,688.00   49,586,068.00
     2.本期增加金
额
       (1)购置
       (2)内部研
发
      (3)企业合
并增加
    3.本期减少金    49,505,380.00                                             49,505,380.00
额
      (1)处置       49,505,380.00                                             49,505,380.00
     4.期末余额                                                   80,688.00      80,688.00
二、累计摊销
     1.期初余额       9,075,986.70                                80,688.00    9,156,674.70
     2.本期增加金      990,107.64                                               990,107.64
额
       （1）计提       990,107.64                                               990,107.64
     3.本期减少金   10,066,094.34                                             10,066,094.34
额
        (1)处置     10,066,094.34                                             10,066,094.34
     4.期末余额                                                   80,688.00      80,688.00
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
       （1）计提
     3.本期减少金
                                         83 / 125
                                      2016 年年度报告
额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价
值
    2.期初账面价 40,429,393.30                                          40,429,393.30
值
    注：本期减少系公司寸滩土地被重庆两江新区土地储备整治中心收储，按净值转入划分为持
有待售的资产，详见附注十六、其他重要事项 8、（5）。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                           期初余额
         项目           可抵扣暂时性    递延所得税         可抵扣暂时性    递延所得税
                            差异           资产                差异            资产
  资产减值准备          7,413,583.98    1,112,037.60         593,883.73       89,082.56
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
公允价值变动损失         8,378,637.32       1,256,795.60   6,663,175.96      999,476.39
    合计            15,792,221.30       2,368,833.20   7,257,059.69    1,088,558.95
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                          84 / 125
                                       2016 年年度报告
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                期末余额                              期初余额
      项目
                                        递延所得税                             递延所得税
                    应纳税暂时性差异                      应纳税暂时性差异
                                          负债                                     负债
非同一控制企业
合并资产评估增
值
可供出售金融资        806,951,531.30   121,042,729.70       803,379,355.61     120,506,903.34
产公允价值变动
嘉华嘉陵江大桥        345,830,613.70    51,874,592.05       316,437,060.47      47,465,559.07
BOT 项目收益权
长寿湖旅游专用         88,815,186.59    13,322,277.99          78,635,014.30    11,795,252.15
高速公路 BOT 项目
收益权
公允价值变动收           213,299.75          31,994.96           564,140.10           84,621.01
益
      合计          1,241,810,631.34   186,271,594.70     1,199,015,570.48     179,852,335.57
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                        723,121.45                      651,800.89
           合计                                   723,121.45                      651,800.89
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          年份             期末金额                   期初金额               备注
2017 年                        522,450.96                 522,450.96
2018 年
2019 年                         68,621.86                 68,621.86
2020 年                         60,728.07                 60,728.07
2021 年                         71,320.56
          合计                 723,121.45                651,800.89               /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                          期初余额
长江石板坡大桥收费权                        112,110,758.15
                                           85 / 125
                                     2016 年年度报告
             合计                           112,110,758.15
其他说明：
    因长江石板坡大桥收费权已于 2016 年 12 月 31 日到期，故将其转入其他非流动资产，详见附
注十六其他重要事项、8、（1）之说明。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                       期初余额
工程款                                   17,968,034.97                    24,371,654.40
咨询服务费                                1,534,917.00                     2,524,917.00
             合计                        19,502,951.97                    26,896,571.40
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                未偿还或结转的原因
中铁八局集团第一工程有限公司                 12,628,600.00   尚未达到付款条件
            合计                             12,628,600.00               /
其他说明
□适用 √不适用
                                         86 / 125
                                    2016 年年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                          期初余额
预收土地补偿款                            87,500,000.00
预收租赁费                                  1,628,333.33                        2,308,333.33
           合计                           89,128,333.33                         2,308,333.33
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬              14,150,008.68    22,169,825.56      22,225,873.76 14,093,960.48
二、离职后福利-设定提存                        1,912,195.14     1,912,195.14
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            14,150,008.68    24,082,020.70      24,138,068.90    14,093,960.48
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    12,824,373.72    19,789,315.15      19,824,668.35 12,789,020.52
补贴
二、职工福利费
三、社会保险费                               1,080,062.41      1,080,062.41
其中：医疗保险费                               976,597.09        976,597.09
      工伤保险费                                56,478.38         56,478.38
      生育保险费                                46,986.94         46,986.94
四、住房公积金                               1,163,038.00      1,163,038.00
五、工会经费和职工教育     1,325,634.96        114,842.50        135,537.50     1,304,939.96
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他                                           22,567.50          22,567.50
         合计             14,150,008.68    22,169,825.56      22,225,873.76    14,093,960.48
                                          87 / 125
                                      2016 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额           本期增加         本期减少       期末余额
1、基本养老保险                              1,846,908.36     1,846,908.36
2、失业保险费                                   65,286.78        65,286.78
3、企业年金缴费
         合计                                1,912,195.14     1,912,195.14
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
增值税                                        1,324,106.78
消费税
营业税                                                                        3,459,675.95
企业所得税                                     9,281,528.29                     748,689.82
个人所得税                                       111,771.87                      23,898.45
城市维护建设税                                    92,687.47                     242,177.38
教育费附加                                        66,205.34                     172,983.78
房产税                                            18,345.60                       1,440.00
            合计                              10,894,645.35                   4,648,865.38
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                     期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息               2,852,751.83                    4,237,502.65
企业债券利息                                31,559,679.45                  51,797,916.56
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                            34,412,431.28                  56,035,419.21
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
                                          88 / 125
                                     2016 年年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                 期初余额
股权转让诚意金                            20,000,000.00
应付暂收款                                  2,203,481.64            2,344,687.91
工程质保金和保证金                          1,955,042.79            2,263,238.85
担保费                                      1,700,275.32              941,700.00
其他                                        1,151,705.82            1,145,872.50
           合计                           27,010,505.57             6,695,499.26
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                 期初余额
1 年内到期的长期借款                      185,120,000.00           206,259,000.00
1 年内到期的应付债券                                               449,587,320.51
1 年内到期的长期应付款
            合计                          185,120,000.00          655,846,320.51
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额               期初余额
质押借款                                  799,550,000.00           933,550,000.00
抵押借款
保证借款                                                           158,128,000.00
信用借款                                1,132,400,000.00         1,183,520,000.00
             合计                       1,931,950,000.00         2,275,198,000.00
                                         89 / 125
                                                2016 年年度报告
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
    注：公司以嘉华嘉陵江大桥 BOT 项目收益权、石门大桥收费权为 93,355.00 万元借款提供质
押，其中一年内到期的长期借款 13,400.00 万元，长期借款 79,955.00 万元。
46、 应付债券
(1).    应付债券
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                期末余额                            期初余额
公司债券                                                854,636,370.78                      853,258,636.85
                合计                                    854,636,370.78                      853,258,636.85
(2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                              债
债券                 发行     券       发行           期初      本期 按面值计提利               本期      期末
    面值                                                                        溢折价摊销
名称                 日期     期       金额           余额      发行      息                    偿还      余额
                              限
14 450,000,000.00 2015.03.16 5 年 450,000,000.00 446,033,332.15      22,549,011.91 838,088.32        446,871,420.47
渝路
01
公司
债券
14 410,000,000.00 2015.04.27 5 年 410,000,000.00 407,225,304.70      20,004,216.73 539,645.61        407,764,950.31
渝路
02
公司
债券
合计      /            /       / 860,000,000.00 853,258,636.85       42,553,228.64 1,377,733.93      854,636,370.78
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
                                                     90 / 125
                                    2016 年年度报告
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                    期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债               8,121,442.49                8,288,098.71
二、辞退福利
三、其他长期福利
               合计                                8,121,442.49             8,288,098.71
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                   上期发生额
一、期初余额                                   8,288,098.71                 6,746,787.48
二、计入当期损益的设定受益成本                   481,326.50                   347,444.37
1.当期服务成本                                   195,293.07                    23,955.63
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额                                         286,033.43               323,488.74
三、计入其他综合收益的设定收益成                                           1,844,749.58
本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动                                        -647,982.72              -650,882.72
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                      -647,982.72             -650,882.72
五、期末余额                                       8,121,442.49            8,288,098.71
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                   上期发生额
一、期初余额                                   8,288,098.71                 6,746,787.48
二、计入当期损益的设定受益成本                   481,326.50                   347,444.37
三、计入其他综合收益的设定收益成                                            1,844,749.58
本
四、其他变动                                        -647,982.72             -650,882.72
五、期末余额                                       8,121,442.49            8,288,098.71
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
公司为现有退休人员及未来退休人员提供退休后福利，即按月为退休人员支付补充养老福利。
                                        91 / 125
                                    2016 年年度报告
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                    本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行         公积金                         期末余额
                                    送股             其他     小计
                             新股           转股
股份总      907,742,000.00                                             907,742,000.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                        92 / 125
                                                       2016 年年度报告
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
      项目                    期初余额                   本期增加                       本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢             20,026,913.36                                                               20,026,913.36
价）
其他资本公积                 34,263,600.04                                                                      34,263,600.04
      合计                   54,290,513.40                                                                      54,290,513.40
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                        本期发生金额
                           期初                        减：前期计入其                                                      期末
    项目                            本期所得税前                     减：所得税费   税后归属于母   税后归属于少
                           余额                        他综合收益当                                                        余额
                                            发生额                             用           公司           数股东
                                                         期转入损益
一、以后不能重分类进    -1,844,749.58                                                                                  -1,844,749.58
损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受    -1,844,749.58                                                                                  -1,844,749.58
益计划净负债和净资产
的变动
  权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损   682,872,452.27   3,572,175.69                      535,826.36    3,036,349.33                  685,908,801.60
益的其他综合收益
其中：权益法下在被投   682,872,452.27   3,572,175.69                      535,826.36    3,036,349.33                  685,908,801.60
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
  可供出售金融资产公
允价值变动损益
  持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
  现金流量套期损益的
有效部分
  外币财务报表折算差
额
其他综合收益合计       681,027,702.69   3,572,175.69                      535,826.36    3,036,349.33                  684,064,052.02
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
      项目                  期初余额                     本期增加                       本期减少          期末余额
法定盈余公积             292,071,886.62                29,533,430.41                                  321,605,317.03
任意盈余公积              22,720,091.50                                                                 22,720,091.50
储备基金
企业发展基金
其他
                                                            93 / 125
                                     2016 年年度报告
     合计          314,791,978.12   29,533,430.41                           344,325,408.53
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定盈余公积本期增加系按本期母公司净利润计提盈余公积所致。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                            上期
调整前上期末未分配利润                       1,299,659,680.69               1,171,825,728.67
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                         1,299,659,680.69              1,171,825,728.67
加：本期归属于母公司所有者的净利                     295,262,983.58          224,749,854.22
润
减：提取法定盈余公积                                  29,533,430.41           22,481,058.23
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                  68,080,650.06             74,434,843.97
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  1,497,308,583.80           1,299,659,680.69
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                          上期发生额
      项目
                     收入               成本              收入               成本
  主营业务       302,092,305.29      37,519,378.85    317,565,275.61      39,322,043.16
  其他业务         2,976,512.93       1,902,588.83      2,769,508.33
      合计       305,068,818.22      39,421,967.68    320,334,783.94      39,322,043.16
    注：公司主营业务收入中的 BOT 项目收入系根据 BOT 项目未实现融资收益当期转出数确认，
未实现融资收益当期转出数系以项目建设期间的投入成本作为摊余成本，结合未来现金流入的折
现计算实际利率，按照摊余成本与实际利率计算。2016 年度按照金融工具相关准则确认的 BOT 项
目收入为 20,624.47 万元。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                         上期发生额
消费税
营业税                                        5,642,865.09                    17,398,594.68
城市维护建设税                                1,181,658.82                     1,217,901.60
教育费附加                                      506,425.27                       509,458.46
资源税
房产税                                              203,277.55
土地使用税                                          466,097.60
车船使用税                                            3,902.90
印花税                                               10,816.50
地方教育费附加                                      228,315.04
                                         94 / 125
                                    2016 年年度报告
             合计                            8,243,358.77                   19,125,954.74
其他说明：
    注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于（增值税会计处
理规定）有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月土地使用税、房产税、印花税及车船使用
税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
□适用 √不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                    项目                       本期发生额                上期发生额
工资薪酬                                            8,276,994.13            10,098,705.20
中介机构服务费                                      2,461,931.17             5,949,854.45
税金                                                1,787,044.25             1,936,024.32
折旧费与摊销                                          874,641.61             1,899,340.15
董事会经费                                            774,297.25             1,787,880.54
其他                                                2,691,334.16             1,692,184.38
合计                                               16,866,242.57            23,363,989.04
其他说明：
    注：详见本财务报表合并资产负债表项目注释之税金及附加说明。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                    项目                       本期发生额                上期发生额
利息支出                                         161,713,323.90            209,512,771.47
其他                                             -27,561,374.29            -31,259,948.86
合计                                             134,151,949.61            178,252,822.61
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                               6,819,700.25                      -3,351,326.34
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
                                        95 / 125
                                      2016 年年度报告
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                             6,819,700.25               -3,351,326.34
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源              本期发生额                  上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                -2,066,301.71               -8,189,323.21
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                              -2,066,301.71             -8,189,323.21
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益               144,759,415.88                 103,162,004.42
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期                 8,782,922.34                7,225,016.49
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                   226,522.62               -1,577,106.31
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收               46,534,680.27                49,022,227.64
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他                                         13,438,309.39                18,821,451.68
              合计                          213,741,850.50               176,653,593.92
      营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                    计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                          的金额
非流动资产处置利得
                                          96 / 125
                                      2016 年年度报告
合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                    1,537,317.00                 1,800,000.00            1,537,317.00
其他                            3,165.00                    94,379.00                3,165.00
    合计                1,540,482.00                 1,894,379.00            1,540,482.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
企业发展资金                 1,440,000.00                1,600,000.00 与收益相关
道路清洗降尘专项补                                         200,000.00 与收益相关
贴
失业保险稳岗补贴                97,317.00                               与收益相关
    合计                 1,537,317.00                1,800,000.00                /
其他说明：
□适用 √不适用
69、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损               22,163.85                      1,606.05             22,163.85
失合计
其中：固定资产处置             22,163.85                     1,606.05                    22,163.85
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他                           46,392.00                                                 46,392.00
    合计                   68,555.85                     1,606.05                    68,555.85
                                          97 / 125
                                     2016 年年度报告
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                12,846,932.18                 2,361,217.91
递延所得税费用                                 4,603,158.52                 6,867,272.26
            合计                              17,450,090.70                 9,228,490.17
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                      项目                                    本期发生额
利润总额                                                                  312,713,074.28
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            46,906,961.15
子公司适用不同税率的影响                                                       -7,132.06
调整以前期间所得税的影响                                                      -34,596.11
非应税收入的影响                                                          -29,761,335.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              328,363.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                       17,830.14
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                 17,450,090.70
其他说明：
□适用 √不适用
71、 其他综合收益
√适用 □不适用
    其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
72、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                  上期发生额
收到利息收入                                  28,345,907.21               33,552,983.11
收到诚意金                                    20,000,000.00
收到其他                                        1,811,958.19               16,316,405.82
               合计                           50,157,865.40                49,869,388.93
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                          98 / 125
                                   2016 年年度报告
               项目                      本期发生额                    上期发生额
支付管理费用                                   7,268,482.64                  8,134,818.29
其他                                             571,218.25                    334,017.72
               合计                            7,839,700.89                  8,468,836.01
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
收到顺风光电投资(中国)有限公司                                              200,000,000.00
战略合作诚意金
收重庆市城市建设投资（集团）有限                                            17,701,100.00
公司嘉华大桥项目拆迁款利息
              合计                                                         217,701,100.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
支付顺风光电投资(中国)有限公司                                             200,000,000.00
战略合作诚意金
              合计                                                         200,000,000.00
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
发行企业债券服务费                                                           9,084,000.00
其他                                                   25,957.60               933,324.15
              合计                                     25,957.60            10,017,324.15
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         295,262,983.58              224,749,854.22
加：资产减值准备                                 6,819,700.25               -3,351,326.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                14,469,291.05               14,582,435.46
性生物资产折旧
无形资产摊销                                        990,107.64                 990,107.64
                                         99 / 125
                                     2016 年年度报告
长期待摊费用摊销                                                              309,065.88
处置固定资产、无形资产和其他长期                       22,163.85
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                                                1,606.05
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                    2,066,301.71            8,189,323.21
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                162,497,856.82               211,805,805.72
投资损失（收益以“－”号填列）               -213,741,850.50              -176,653,593.92
递延所得税资产减少（增加以“－”               -1,280,274.25                   593,342.86
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                    5,883,432.77            6,273,929.40
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）               -1,665,312.51               -1,610,329.44
经营性应收项目的减少（增加以                  -61,560,895.62              104,347,712.79
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                    25,373,602.32              -5,107,717.12
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                    235,137,107.11              385,120,216.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              1,380,916,786.88            1,762,306,902.17
减：现金的期初余额                          1,762,306,902.17              850,113,621.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -381,390,115.29              912,193,280.75
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                      期初余额
一、现金                                   1,380,916,786.88              1,762,306,902.17
其中：库存现金                                   113,447.68                      8,218.27
    可随时用于支付的银行存款               1,380,576,356.59              1,760,249,276.90
    可随时用于支付的其他货币资                   226,982.61                  2,049,407.00
金
                                        100 / 125
                                    2016 年年度报告
     可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                1,380,916,786.88          1,762,306,902.17
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末账面价值                    受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产                                       182,142,449.25 固定资产受限系以石门大桥
                                                              收费权为公司借款提供质押
无形资产
长期应收款                                   1,612,594,214.41 长期应收款受限系以嘉华大
                                                              桥经营收益权为公司借款提
                                                              供质押
             合计                                                         /
其他说明：
     注 1：长期应收款受限系以嘉华大桥经营收益权为公司借款提供质押；
     注 2：固定资产受限系以石门大桥收费权为公司借款提供质押。
76、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
                                        101 / 125
                           2016 年年度报告
78、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                              102 / 125
                                   2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
                                      103 / 125
                                      2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                    持股比例(%)          取得
           主要经营地       注册地      业务性质
   名称                                                 直接          间接       方式
重庆鼎顺   重庆市沙坪    重庆市沙坪   房地产业            100.00             非同一控制
房地产开   坝区          坝区                                                下企业合并
发有限公                                                                     取得
司
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                            持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                       业或联营
或联营企    主要经营地      注册地      业务性质                               企业投资
  业名称                                                 直接         间接     的会计处
                                                                                 理方法
重庆渝涪    江北区石马 江北区石马 高速公路                 33.00               权益法核
高速公路    河          河                                                     算
有限公司
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
    公司持有重庆联顺合气创业投资基金合伙企业（有限合伙）20%的股权，因公司不具有投资决
策权，仅享有固定分红权利，对其不具有重大影响。
                                         104 / 125
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(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额        期初余额/ 上期发生额
                         重庆渝涪高速公路有             重庆渝涪高速公路有
                               限公司                         限公司
流动资产                    52,066,055.45                 625,787,508.87
非流动资产               8,439,444,214.66               8,525,330,310.14
资产合计                 8,491,510,270.11               9,151,117,819.01
流动负债                 1,552,975,941.43               2,182,855,591.74
非流动负债               3,411,795,571.96               3,880,188,367.16
负债合计                 4,964,771,513.39               6,063,043,958.90
少数股东权益
归属于母公司股东权益     3,526,738,756.72               3,088,073,860.11
按持股比例计算的净资产   1,163,823,789.72               1,019,064,373.84
份额
调整事项                  151,003,489.25                  151,003,489.25
--商誉                    151,003,489.25                  151,003,489.25
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账   1,314,827,278.97               1,170,067,863.09
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入                  832,758,084.75                  821,782,639.05
净利润                    438,664,896.61                  312,612,134.60
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额              438,664,896.61                  312,612,134.60
本年度收到的来自联营企                                     99,000,000.00
业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
                                         105 / 125
                                          2016 年年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收账款、长期应收款
    本公司的应收账款及长期应收款主要为 BOT 核算模式所产生，公司均与政府授权的相关单位
进行交易，对方均具有较高的信用度。另外，本公司对应收款项余额进行持续监控，以确保本公
司不致面临重大坏账风险。
    由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的
100%(2015 年 12 月 31 日：100%)源于前两大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其
他信用增级。
    本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额分析如下：
                                                  期末数（元）
  项    目                                        已逾期未减值
                  未逾期未减值                                                   合 计
                                     1 年以内         1-2 年     2 年以上
长期应收款        2,143,758,106.09                                          2,143,758,106.09
  小    计        2,143,758,106.09                                          2,143,758,106.09
       (续上表)
                                                  期初数（元）
  项    目                                        已逾期未减值
                  未逾期未减值                                                   合 计
                                     1 年以内         1-2 年     2 年以上
长期应收款        2,485,858,881.26                                          2,485,858,881.26
  小    计        2,485,858,881.26                                          2,485,858,881.26
                                                106 / 125
                                                  2016 年年度报告
    (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
    为控制该项风险，本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券、对未来 12 个月现金流
量的滚动预测以及银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构
的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
    金融负债按剩余到期日分类
                                                           期末数（元）
  项 目
                    账面价值          未折现合同金额            1 年以内            1-3 年           3 年以上
银行借款        2,117,070,000.00      2,906,695,313.98         274,940,434.56   427,140,891.10   2,204,613,988.32
应付账款             19,502,951.97       19,502,951.97          19,502,951.97
应付利息             34,412,431.28       34,412,431.28          34,412,431.28
其他应付款           27,010,505.57       27,010,505.57          27,010,505.57
应付债券            854,636,370.78    1,029,868,000.00          42,467,000.00    84,934,000.00     902,467,000.00
  小 计         3,052,632,259.60      4,017,489,202.80         398,333,323.38   512,074,891.10   3,107,080,988.32
  (续上表)
                                                           期初数（元）
  项 目
                    账面价值         未折现合同金额           1 年以内            1-3 年             3 年以上
银行借款       2,481,457,000.00      3,628,215,659.18       339,509,979.74      659,486,408.53   2,629,219,270.91
应付账款            26,896,571.40       26,896,571.40        26,896,571.40
应付利息            56,035,419.21       56,035,419.21        56,035,419.21
其他应付款          6,695,499.26         6,695,499.26         6,695,499.26
应付债券       1,302,845,957.36      1,549,020,000.00       519,152,000.00       84,934,000.00    944,934,000.00
  小 计        3,873,930,447.23      5,266,863,149.05       948,289,469.61      744,420,408.53   3,574,153,270.91
    (三) 市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
    1. 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要来源于银行借款及应付债券。公司目前的政策是固定利率借
款。
    截至2016年12月31日，本公司以固定利率计息的银行借款人民币2,117,070,000.00元(2015
年12月31日：人民币2,481,457,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
    2. 外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不
重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                         期末公允价值
             项目              第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公允价
                                                                                                          合计
                                   值计量           计量           值计量
一、持续的公允价值计
                                                         107 / 125
                                      2016 年年度报告
量
（一）以公允价值计量且   94,231,411.81                                 94,231,411.81
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产        94,231,411.81                                 94,231,411.81
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资        94,231,411.81                                 94,231,411.81
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产                   1,006,951,531.30           1,006,951,531.30
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                        1,006,951,531.30           1,006,951,531.30
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的     94,231,411.81 1,006,951,531.30             1,101,182,943.11
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
    公司持有的基金市价为当时公开基金交易市场上的净值；持有的股票市价为当时公开股票交
易市场上的收盘价。
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3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
     公司持有的重庆银行股份有限公司（以下简称重庆银行）股票不能在 H 股市场公开转让，因
此采用第二层次输入值作为公允价值。
2016 年 12 月 31 日，重庆银行 H 股收盘价为港币 6.57 元/股，按当日港币兑换人民币汇率折算后
为 5.88 元/股，低于 2016 年 12 月 31 日账面每股净资产。基于重庆银行作为金融公司的特性及其
期末 H 股市价低于每股净资产的现实，公司持有的重庆银行权益投资 12 月 31 日的每股公允价值
以 H 股收盘价计量。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的主要股东情况
√适用□不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                           母公司对本企
                                                                           母公司对本企业
 公司名称        注册地     业务性质          注册资本     业的持股比例
                                                                           的表决权比例(%)
                                                           (%)
             重庆市渝      信托业务        1,280,000.00              14.96            14.96
重庆国际信   北区龙溪
托股份有限   街道金山
公司         路 9 号附 7
             号
             重庆市渝      项目投资与         257,416.25            13.89            13.89
重庆国信投   北区龙溪      管理
资控股有限   街道金山
公司         路 9 号附 7
             号
其他说明：
                                           109 / 125
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    注 1：重庆信托－兴国 1 号集合资金信托计划系重庆国际信托股份有限公司设立并自主管理
的信托计划截至 2016 年 12 月 31 日持有本公司 10,000,000 股,持股比例 1.10%。
    注 2：重庆国信投资控股有限公司（以下简称国信控股）持有重庆国际信托股份有限公司（以
下简称重庆信托）66.99%的股权。
2、 本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见在其他主体中的权益之说明
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
    本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
    本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
益民基金管理有限公司                    其他
重庆国投物业管理有限公司                其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
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√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
   承租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
本公司             重庆国投物业管理有                     183,085.71
                   限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日           担保到期日
                                                                                 毕
国信控股              7,553,000.00 2015/6/15           2016/6/15       是
国信控股           75,097,000.00 2015/6/15             2016/11/3       是
国信控股           35,416,000.00 2015/6/19             2016/11/3       是
国信控股           15,675,000.00 2015/6/24             2016/11/3       是
国信控股            9,766,000.00 2015/9/18             2016/11/3       是
国信控股           37,280,000.00 2015/12/18            2016/11/3       是
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    本期国信控股为公司上述借款提供保证担保，公司 2016 年度应付国信控股担保费 758,575.32
元，截至 2016 年 12 月 31 日，上述借款已全部归还。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
            项目                               本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                               411.90                  441.70
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
    购买基金
    2010 年，公司投资 1,800.00 万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民多利债券型
基金”，投资 1,100.00 万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民货币基金”。2016 年
度公司通过红利再投资方式购买 270,069.67 元“益民货币基金”。
截至 2016 年 12 月 31 日，上述基金的公允价值为 2,881.87 万元。
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6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用√不适用
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目名称               关联方            期末账面余额         期初账面余额
其他应付款             国信控股                    1,700,275.32             941,700.00
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
                                         112 / 125
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3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                         179,732,916.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
    根据 2017 年 3 月 14 日召开的第六届第十七次董事会会议提出的 2016 年度利润分配预案，以
2016 年末股本总数 907,742,000 股为基数，按每 10 股派 0.98 元(含税)的比例向全体股东派发现
金股利，共计派发现金股利 88,958,716.00 元，同时每 10 股派送红股 1 股，共计派送红股
90,774,200 股。上述议案需提交公司 2016 年度股东大会审议通过后实施。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).   其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
                                        113 / 125
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6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).   其他说明：
√适用□不适用
公司收入主要来源于路桥经营收入，未按分部进行管理。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
√适用□不适用
    （1）路桥收费权
    1) 嘉陵江牛角沱大桥
    公司原有的“三桥一路”中的嘉陵江牛角沱大桥收费权已于2010年12月31日到期，根据《重
庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》，重庆市政府同
意收费权到期时，按其经评估确认后的净资产价值进行回购或置换。
    2014年12月，重庆市人民市政府指定重庆市城市建设投资（集团）有限公司（以下简称重庆
城投）和公司协商接收事宜。本次移交资产包括嘉陵江牛角沱大桥涉及的道路、桥梁、隧道、挡
护工程以及市政综合管网、景观、绿化、照明、交通标志等配套设施，同时重庆城投接收嘉陵江
牛角沱大桥相关维护、管理人员20名。
    2014年12月26日至2015年2月10日，公司将嘉陵江牛角沱大桥及相关资料移交给重庆城投。
2015年4月10日,公司与重庆城投签订《重庆路桥股份有限公司与重庆市城市建设投资（集团）有
限公司关于重庆嘉陵江牛角沱大桥“移交及补偿”协议书》，双方同意，并报经重庆市人民政府
同意，本次嘉陵江牛角沱大桥补偿总价参考重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司出具
的《资产评估报告书》（重康评报字（2014）第28号），嘉陵江牛角沱大桥评估值为1,419.44万
元（评估基准日为2014年11月30日），最终双方同意确定本次移交资产补偿总价为1,291万元。2015
年度，公司收到首笔补偿款423.3万元。截至2016年12月31日，尚余987.70万元补偿款尚未收回。
    2) 公司现有收费资产中，长江石板坡大桥收费权已于2016年12月31日到期、嘉陵江石门大桥
收费权到期时间为2021年12月31日。
    根据《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》的
批复意见，在现有资产收费权到期时，重庆市政府同意按其经评估确认后的净资产价值回收三桥
及相关资产，用其他有收益的资产等量置换。长江石板坡大桥收费权已于2016年12月31日到期，
公司目前正积极与有关部门接洽，制定资产置换的方案，以消除收费权到期可能对公司造成的影
响。
    (2) 委托收费
    1) 根据重庆市人民政府 2002 年 6 月 26 日颁布的《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》，
公司 2002 年度第一次临时股东大会通过决议，决定从 2002 年 7 月 1 日起，将公司所属“三桥一
路”收费业务委托给重庆城投。2002 年 6 月 28 日，公司与重庆城投签订《关于“三桥”委托收
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费的协议》和《关于“南山公路”委托收费的协议》。协议约定：“三桥 ”收费以 11,800 万元/
年为基数，从 2002-2004 年每年按 4%增长，之后不再增长；“南山公路”以 1,186 万元/年为基
数，从 2002-2004 年每年按 5%增长，之后不再增长；上述收费金额由重庆城投按月、季拨付给公
司。“三桥一路”的产权及经营权仍属公司所有，除收费业务外，“三桥一路”的维护、执法、
安全及其他经营业务仍由公司负责，上述委托收费期限为政府批准的“三桥一路”收费年限。委
托期满后，三桥及相关资产按《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限
有关问题的复函》进行处置。
    截至 2016 年 12 月 31 日，南山公路已转让；“三桥一路”中的嘉陵江牛角沱大桥收费权、长
江石板坡大桥收费权已到期。
    2) 2004 年 9 月 17 日，经重庆市人民政府授权，重庆城投与公司签订了《重庆嘉华嘉陵江大
桥 BOT 模式投资建设协议书》。协议书约定：公司以 BOT 模式取得嘉华嘉陵江大桥的投资、建设和
运营管理权。自该项目建成通车之日起 27 年内，公司负责对嘉华嘉陵江大桥进行经营管理并拥有
经营收益权。在整个 27 年收益期内，公司委托重庆城投按照重庆市人民政府的相关规定进行收费，
重庆城投每年支付给公司的经营收入的确定原则为：协议确定的“计价基数”的 10%（计价基数
是指经重庆城投认可并作为其支付给公司该项目收费权收益基数的公司总投资，其确定方式为：
概算中“建筑安装工程费用”下浮 6%，其他费用不作调整，按初设概算审定数额计取）。支付方
式为：按月支付，每半年结清。重庆城投的资金来源为：路桥年费收入及其他资金。
    嘉华嘉陵江大桥总体工程已于 2007 年全部完成并通车。按照 2007 年 10 月 8 日公司与重庆城
投达成的协商意见：2007 年 10 月 1 日作为公司拥有嘉华嘉陵江大桥 27 年经营收益权的起算时间；
重庆城投暂按每季度 5,000 万元向公司支付嘉华嘉陵江大桥经营收益。
    2014 年 1 月 9 日，公司与重庆城投签订了《重庆嘉华嘉陵江大桥 BOT 模式投资建设补充协议
（四）》，嘉华大桥工程总计价基数确定为人民币 19.48 亿元，在自 2007 年 10 月 1 日起 27 年内，
城投公司每年按此计价基数的 10%即 1.948 亿元(每季度支付 4,870 万元)向公司支付经营收入；
原 BOT 协议中实际投资数低于投资控制数的差额部分按比例分配条款，予以解除；对已支付公司
的预付经营收入比计价基数多支付部分，城投公司将在 2013 年和 2014 年分次扣回。
    公司委托重庆城投代收的二桥及嘉华嘉陵江大桥本年度经营收益共计 28,771.38 万元。截至
2016 年 12 月 31 日，公司已收到 19,180.92 万元，剩余 9,590.46 万元已于 2017 年 3 月全部收回。
    3) 2008 年 12 月 21 日，经重庆市长寿区人民政府授权，重庆市长寿区交通基础设施开发有
限责任公司（以下简称长寿基础设施开发公司）与公司签订了《长寿湖旅游专用高速公路工程 BOT
模式投资建设协议书》。协议书约定：公司以 BOT 模式取得长寿湖旅游专用高速公路的投资、建
设和运营管理权。本项目自开工建设之日起 30 年，扣除建设期后即为公司的经营期，公司负责对
长寿湖旅游专用高速公路进行经营管理并拥有收益权（该收益权包括车辆通行费收入及其他相关
经营收益）。自该项目竣工通车之日起，长寿基础设施开发公司每年按照协议确定的“计价基数”
的 11.5%向公司支付经营收益。若经营期内人民银行五年期以上基准贷款利率高于 6.12%时，长寿
基础设施开发公司同意在 11.5%的基础上增加当时利率高于 6.12%的相应基点数，从利率调整之日
的下一季度起按调整后的收益率向公司支付收益。
    长寿湖旅游高速公路项目总体工程已于 2010 年 5 月通车。按照 2011 年 12 月 16 日公司与长
寿基础设施开发公司签订的《结算协议》，确定计价基数为 61,835.08 万元。
    公司本期应收长寿基础设施开发公司长寿湖旅游专用高速公路经营收益共计 7,111.03 万元。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司已收到 5,333.51 万元，剩余 1,777.52 万元已于 2017 年 1 月全部
收回。
    (3) 工程管理
    2013年9月，公司与重庆市北碚新城建设有限责任公司(以下简称新城建设公司)签订《北碚组
团I标准分区城乡一体化基础设施项目联合建设协议》及《补充协议》，协议约定：双方联合管理
北碚组团I标准分区城乡一体化基础设施项目，该项目的合作期限不超过36个月，建设总投资约16
亿元，其中本公司提供2.9亿元联建资金。双方约定公司享有的项目年收益率不低于9.5%，在项目
收益结算前，新城建设公司暂按9.5%的项目年收益率的收益支付给本公司，按季度支付，其中每
季度项目建设管理费200万元；待项目结算后，再按双方各自出资额为比例对项目收益进行清算；
                                          115 / 125
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待项目合作期满后归还本公司投入的2.9亿元资金。重庆缙云资产经营（集团）有限公司为新城建
设公司提供连带责任担保。
    2016年9月，该项目合作期限届满，本公司收到新城建设公司归还的2.9亿元本金。2016年度，
公司确认项目收益款（含税）13,973,750.00元及项目建设管理费（含税）6,000,000.00。根据项
目结算情况，新城建设公司最终按9.5%的项目收益率与本公司结算，整个合作期限内需支付给本
公司的项目收益款及项目建设管理费共计83,874,444.44元。截至2016年12月31日，新城建设公司
已将上述款项全部支付给本公司。
    (4) 重大资产重组
    2015年12月23日，公司第六届董事会第六次会议审议通过了《重庆路桥股份有限公司发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，并于2016年6月22日召开第六届董事会
第十二次会议对重大资产重组方案进行调整。本次重组已经公司董事会、股东大会审议通过，在
向中国证监会提交了申请文件后，分别于2016年8月10日和2016年9月1日收到中国证监会下发的
《中国证监会行政许可申请受理通知书》及《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。
鉴于《反馈意见》回复所涉核查工作量较大，本次重组相关财务数据及评估报告有效期均已近届
满，且目前监管环境发生变化，为更好地保护公司和全体股东利益，公司经审慎研究并与交易对
方协商一致，拟终止本次发行股份购买资产暨关联交易事项并向中国证监会申请撤回相关申请文
件。2016年11月4日，公司召开了第六届董事会第十六次会议，终止本次重组。
    (5) 土地收储
    2016年2月15日，公司与重庆两江新区土地储备整治中心[注]（原重庆两路寸滩保税港区土地
储备整治中心）签订《国有土地使用权收储补偿协议书》，重庆两江新区土地储备整治中心同意
将本公司合法拥有的位于江北区寸滩街道寸滩村原印子石社、大田沟社和羊坝滩村原前进社面积
78,143 平方米土地收回作为国家重点建设项目的储备用地，其中46,864.2平方米为出让地，其余
为行政划拨地，包括规划城市道路建设的10,627平方米和公共绿地建设的20,652平方米。根据收
储协议约定，该交易土地补偿金为人民币8,750.00万元，截至2016年12月31日，公司已收到上述
土地补偿金人民币8,750.00万元，该交易土地账面净值为39,439,285.66元。
    2016年7月本公司将标的土地按照《土地查验及交付确认书》中记载的土地现状交付给重庆两
江新区土地储备整治中心并由其对标的土地进行代管。此外，根据收储协议约定，本公司在重庆
两江新区土地储备整治中心取得标的土地收回储备批文后20个工作日内办理完毕标的土地的权证
注销手续，并在办理完毕土地的权证注销手续后10个工作日内以土地现有状态进行交付。截至2016
年12月31日，重庆两江新区土地储备整治中心尚未取得标的土地收回储备批文，本公司尚未办理
土地权证的注销手续，尚未正式将标的土地交付给重庆两江新区土地储备整治中心。
    注：根据重庆市机构编制委员会渝编[2016]62 号关于设立重庆两江新区土地整治中心的批复，
同意撤销重庆北部新区土地储备整治中心、重庆两江新区土地储备整治中心、重庆两路寸滩保税
港区土地储备整治中心独立建制，整合设立为重庆两江新区土地储备整治中心。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用□不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                              期末余额                            期初余额
            账面余额            坏账准备                 账面余额    坏账准备
                                        计                                  计
 种类                                   提        账面                      提 账面
                       比例                                    比例
           金额                 金额    比        价值   金额        金额 比   价值
                       (%)                                     (%)
                                        例                                  例
                                       (%)                                 (%)
                                           116 / 125
                                           2016 年年度报告
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按 信 用 113,679,770.02 100.00 6,820,786.20 6.00 106,858,983.82 15,169.53 100.00 910.17 6.00 14,259.36
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
  合计 113,679,770.02     /    6,820,786.20 / 106,858,983.82 15,169.53      /    910.17 / 14,259.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
    余额百分比
                                     应收账款                  坏账准备               计提比例
余额百分比法组合                     113,679,770.02              6,820,786.20                    6.00
          合计                       113,679,770.02              6,820,786.20                    6.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,819,876.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
                                              117 / 125
                                     2016 年年度报告
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                                       占应收账款余额
  单位名称                           账面余额                             坏账准备
                                                         的比例(%)
重庆市城市建设投资（集团）有
                                      95,904,600.00             84.36       5,754,276.00
限公司
重庆市长寿区交通基础设施开
                                      17,775,170.02             15.64       1,066,510.20
发公司
  小 计                              113,679,770.02            100.00       6,820,786.20
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                     期末余额                                    期初余额
    账面余额       坏账准备                     账面余额       坏账准备
                               计                                          计
类
                               提    账面                                  提   账面
别              比例                                        比例
    金额           金额    比    价值           金额           金额    比   价值
                 (%)                                         (%)
                               例                                          例
                              (%)                                          (%)
                                        118 / 125
                                       2016 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 57,257,129.9 100.0 592,797.7 1.0 56,664,332.2 55,368,198.7 100.0 592,973.5 1.0 54,775,225.1
信            9     0         8   4            1            0     0         6   7
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                           119 / 125
                                         2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 57,257,129.9   /   592,797.7   /   56,664,332.2 55,368,198.7      /   592,973.5   /   54,775,225.1
计            9               8                  1            0                  6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                   期末余额
             余额百分比
                                          其他应收款               坏账准备         计提比例
余额百分比法组合                          9,879,963.00               592,797.78             6.00
              合计                        9,879,963.00               592,797.78             6.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                        期末数
  组合名称
                          账面余额                      坏账准备                 计提比例(%)
合并范围内关联              47,377,166.99
方款项组合
  小 计                     47,377,166.99
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-175.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                            120 / 125
                                         2016 年年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           款项性质                      期末账面余额                期初账面余额
往来款                                         47,377,166.99               45,485,306.00
嘉陵江牛角沱大桥补偿款                           9,877,000.00                9,877,000.00
备用金                                               2,963.00                    5,892.70
            合计                               57,257,129.99               55,368,198.70
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                               比例(%)
重庆鼎顺房地 往来款           47,377,166.99 1-3 年                    82.74
产开发有限公
司
重庆市城市建 补偿款           9,877,000.00 2-3 年                   17.25      592,620.00
设投资（集团）
有限公司
备用金         职工借款            2,963.00 1-2 年                   0.01          177.78
    合计             /        57,257,129.99     /                  100.00      592,797.78
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目                      期末余额                             期初余额
                                            121 / 125
                                           2016 年年度报告
                                   减                                          减
                                   值                                          值
                   账面余额                 账面价值            账面余额               账面价值
                                   准                                          准
                                   备                                          备
对子公司投资   299,753,900.00             299,753,900.00 299,753,900.00               299,753,900.00
对联营、合营 1,314,827,278.97           1,314,827,278.97 1,170,067,863.09           1,170,067,863.09
企业投资
    合计     1,614,581,178.97           1,614,581,178.97 1,469,821,763.09           1,469,821,763.09
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                本期计   减值准
                                        本期增       本期减
 被投资单位         期初余额                                     期末余额       提减值   备期末
                                          加           少
                                                                                准备       余额
重庆鼎顺房地      299,753,900.00                              299,753,900.00
产开发有限公
司
    合计          299,753,900.00                              299,753,900.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                            本期增减变动
                                权益                          宣告
                                                                                                减值
                                法下        其他              发放
投资     期初                                          其他          计提               期末    准备
                  追加   减少   确认        综合              现金
单位     余额                                          权益          减值      其他     余额    期末
                  投资   投资   的投        收益              股利
                                                       变动          准备                       余额
                                资损        调整              或利
                                  益                          润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
重庆渝   1,170,                 144,75                                                 1,314,
涪高速   067,86                 9,415.                                                 827,27
公路有     3.09                     88                                                   8.97
限公司
小计     1,170,                 144,75                                                 1,314,
         067,86                 9,415.                                                 827,27
           3.09                     88                                                   8.97
         1,170,                 144,75                                                 1,314,
 合计    067,86                 9,415.                                                 827,27
           3.09                     88                                                   8.97
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                 122 / 125
                                   2016 年年度报告
                                 本期发生额                           上期发生额
           项目
                            收入          成本                  收入             成本
主营业务               302,092,305.29 37,519,378.85        317,565,275.61    39,322,043.16
其他业务                 2,976,512.93 1,902,588.83           2,769,508.33
           合计        305,068,818.22 39,421,967.68        320,334,783.94    39,322,043.16
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                       144,759,415.88           103,162,004.42
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的                 8,782,922.34             7,225,016.49
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损                  226,522.62             -1,577,106.31
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                46,534,680.27            49,022,227.64
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他                                                13,438,309.39            18,821,451.68
                合计                               213,741,850.50           176,653,593.92
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益                                    -22,163.85
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                 1,537,317.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
                                       123 / 125
                                    2016 年年度报告
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                  6,943,143.25
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -43,227.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目                 13,438,309.39
所得税影响额                                       -2,015,635.34
少数股东权益影响额
                合计                               19,837,743.45
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                8.80                     0.33                      0.33
利润
扣除非经常性损益后归属于                8.21                     0.30                      0.30
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
                                       124 / 125
                                2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有公司法定代表人、行政负责人、主管会计工作负责人、公司会计机
    备查文件目录
                   构负责人签名并盖章的会计报表
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件
                   报告期内在中国证监会指定报刊上公司披露过的所有公告文件的正本及
    备查文件目录
                   公告原稿
                                                                           董事长：江津
                                                                        总经理：谷安东
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 3 月 14 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   125 / 125

附件：公告原文

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