证券代码：600136 证券简称：当代文体 公告编号：临2021-010号
武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
债券发行预案公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、关于公司符合面向专业投资者非公开发行公司债券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》等相关法律、法规及规范性文件，公司已将公司的实际情况与上述有关法律、法规和规范性文件的规定逐项对照，公司认为本公司符合现行公司债券监管政策和非公开发行公司债券条件的各项规定，具备非公开发行公司债券的资格，不存在不得非公开发行公司债券的相关情况。
二、本次发行概况
（一）本次债券发行的票面金额、发行规模
本次债券票面金额为人民币100元。本次非公开发行的公司债券规模为不超过人民币4亿元（含4亿元），可一次发行或分期发行。具体发行规模和发行方式提请股东大会授权董事会或董事会授权人士根据公司资金需求和发行时市场情况在上述范围内确定。
（二）债券期限
本次非公开发行的公司债券期限为不超过5年期。具体期限结构提请股东大会授权董事会或董事会授权人士根据公司资金需求和发行时市场情况在上述范围内确定。
（三）债券利率及其确定方式
本次非公开发行公司债券的票面利率及其确定方式由公司与主承销商根据
市场情况询价协商确定。
（四）发行方式及发行对象
本次公司债券的发行方式为非公开发行。发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》的规定的专业投资者，发行对象不超过200人。
（五）担保情况
本次发行公司债券拟由武汉当代科技产业集团股份有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，具体的担保合同提请股东大会授权董事会或董事会授权人士确定。
（六）募集资金用途
本次发行公司债券的募集资金扣除发行费用后拟用于补充流动资金及偿还债务。
（七）向公司股东配售的安排
本次非公开发行公司债券不向公司股东优先配售。
（八）债券转让事宜
公司在本次非公开发行公司债券发行结束后，在满足相关规定条件的前提下，将尽快在证券交易所等相关交易场所申请办理转让相关手续。
（九）公司资信情况及偿债保障措施
公司最近两年资信情况良好。在偿债保障措施方面，提请股东大会授权董事会或董事会授权人士在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下保障措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或停发公司董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）公司主要责任人不得调离。
（十）决议有效期
本次非公开发行公司债券决议自公司股东大会审议通过之日起24个月内有效。
（十一）关于本次发行公司债券的授权事项
为有效协调本次公司债券发行过程中的具体事宜，董事会提请股东大会授权
董事会及董事会获授权人士，根据有关法律法规的规定及监管机构的意见和建议，在股东大会审议通过的框架和原则下，从维护本公司利益最大化的原则出发，全权办理本次发行公司债券的全部事项，包括但不限于：
1、在我国有关法律、法规、规范性文件允许的范围内，根据公司和市场的具体情况，确定本次非公开发行公司债券的具体发行方案以及修订、调整本次发行公司债券的发行条款，包括但不限于具体发行规模、债券利率或其确定方式、发行价格、发行方式、发行对象、发行时机、是否设置回售或赎回条款、担保方案、信用评级安排、还本付息的期限和方式、转让安排等与发行条款有关的一切事宜；
2、决定并聘请本次非公开发行公司债券的中介机构及债券受托管理人，签署债券受托管理协议以及制定债券持有人会议规则；
3、决定并聘请本次非公开发行公司债券的担保方，签署担保协议；
4、签署与本次非公开发行公司债券有关的合同、协议和各项法律文件；
5、依据监管部门意见、政策变化，或市场条件变化，除涉及有关法律、法规及本公司章程规定须由股东大会重新表决的事项外，对与本次非公开发行公司债券有关的事项进行相应调整，或根据实际情况决定是否继续进行本次公司债券发行工作；
6、办理本次非公开发行公司债券备案、发行及转让手续办理等相关事宜；
7、办理与本次非公开发行公司债券有关的其他事项。
以上授权的期限自股东大会批准本次非公开发行公司债券的议案之日起至本次被授权事项办理完毕之日止。
三、公司的简要财务会计信息
对于公司2018年、2019年财务报告，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）分别出具了标准无保留意见审计报告。公司2020年1-9月财务报告未经审计。公司2018-2019年及2020年1-9月财务会计信息情况如下：
（一）最近两年及一期公司合并报表范围变化情况
1、 公司最近两年及一期合并范围变化情况
2018年全年变动情况
| 序号 | 名称 | 变动方式 | 变动原因 |
| 1 | 新英开曼 | 调入 | 系公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司 |
| 2 | 武汉当代职业篮球俱乐部有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 3 | 东阳当代时光文化传媒有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 4 | 上海当代时光文化传媒有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 5 | 高密明诚文化传媒有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 6 | 西安映尚秀影文化传媒有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 7 | 武汉明诚银兴影城有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 8 | 武汉明诚乐教信息技术服务有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 9 | 双刃剑(武汉)体育文化传播有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 10 | 当代明诚体育传播(香港)有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 11 | 重庆当代明诚体育文化传播有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 12 | 登峰体育有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 13 | 北京当代星光传媒有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 14 | 强视国际（香港）有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 15 | 武汉当代指点未来影院管理有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 16 | 武汉汉为未来体育经纪有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 17 | 武汉汉为索德餐饮管理有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 18 | 武汉汉为置业发展有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 19 | 深圳市汉为体育发展有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 20 | 武汉汉为赛特体育科技有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 21 | 动合（武汉）体育文化传媒有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 22 | 北京丰动体育文化传播有限公司 | 调出 | 系公司通过清算的子公司 |
| 序号 | 名称 | 变动方式 | 变动原因 |
| 1 | 上海日丽文化传媒有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 2 | 武汉当代职业篮球俱乐部有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 3 | 北京新爱体育传媒科技有限公司 | 调出 | 系公司被动稀释及股权转让处置的子公司 |
| 4 | 北京新英世播传媒技术有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
2020年前三季度变动情况
| 序号 | 名称 | 变动方式 | 变动原因 |
| 1 | 新疆华娱时代影业有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 2 | 双刃剑（北京）体育文化传播有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 3 | 武汉汉为锐拓体育有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 4 | 武汉汉为锐新科技有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 5 | 武汉当代星光传媒有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 6 | 武汉薇薇星光传媒有限公司 | 调入 | 系公司通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 7 | 上海日丽文化传媒有限公司 | 调出 | 系公司通过股权转让处置的子公司 |
| 8 | 浙江东阳华娱时代影业有限公司 | 调出 | 系公司通过清算的子公司 |
| 9 | 永康华娱时代影业有限公司 | 调出 | 系公司通过清算的子公司 |
| 10 | 双刃剑德拥（上海）体育发展有限公司 | 调出 | 系公司通过清算的子公司 |
| 公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 强视传媒有限公司 | 北京 | 浙江 | 影视制作和发行 | 97.80 | 非同一控制企业合并 |
| 北京当代星光传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 影视制作 | 40 | 设立 |
| Nice International Sports Limited | 香港 | 香港 | 体育文化信息咨询 | 100.00 | 非同一控制企业合并 |
| 北京象舞文化投资有限公司 | 北京 | 北京 | 项目投资 | 100.00 | 设立 |
| 当代明诚（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 项目投资 | 100.00 | 设立 |
| 武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司 | 武汉 | 武汉 | 影院投资、管理 | 69.89 | 设立 |
| 武汉当代明诚体育发展集团有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育活动、赛事策划 | 88.89 | 设立 |
| 当代明诚体育传播(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 体育赛事活动策划 | 100.00 | 设立 |
| 武汉当代明诚体育文化传播有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育赛事活动策划 | 45.00 | 设立 |
| 宁波梅山保税港区晟业景丰投资管理合伙企业（有限合伙） | 浙江 | 宁波 | 投资管理 | 75.00 | 设立 |
| 武汉当代明诚乐教文化发展有限公司 | 武汉 | 武汉 | 文化艺术交流活动策划 | 70.00 | 设立 |
| 公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 重庆当代明诚体育文化传播有限公司 | 重庆 | 重庆 | 体育赛事活动策划 | 51.00 | 设立 |
| 武汉市新英体育有限公司 | 武汉 | 武汉 | 版权转让与代理服务 | 100.00 | 设立 |
| 北京新英体育传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 英超联赛转播权国内广告营销 | 100.00 | 非同一控制下企业合并） |
| 武汉当代星光传媒有限公司 | 武汉 | 武汉 | 广播、电视、电影和影视录音制作业 | 51.00 | 设立 |
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 资产总额 | 971,703.20 | 1,040,154.22 | 1,063,419.48 |
| 负债总额 | 656,441.24 | 581,406.76 | 639,839.48 |
| 少数股东权益 | 13,818.64 | 28,524.03 | 88,653.15 |
| 归属于母公司所有者权益 | 301,443.33 | 430,223.43 | 334,926.84 |
| 项目 | 2020年1-9月 | 2019年度 | 2018年度 |
| 营业收入 | 41,136.95 | 178,233.54 | 266,838.57 |
| 利润总额 | -147,839.15 | -3,501.52 | 19,762.19 |
| 净利润 | -143,536.28 | -6,836.64 | 8,084.78 |
| 归属于母公司所有者净利润 | -129,865.74 | 10,508.27 | 17,798.61 |
3、合并现金流量表
单位：万元
| 项目 | 2020年1-9月 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,212.02 | 35,740.06 | 21,668.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,572.07 | -169,199.77 | -381,762.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 26,433.65 | 94,030.02 | 358,482.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 11,064.66 | -41,828.55 | 185.89 |
| 项目 | 2020年1-9月 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 资产总额 | 803,759.42 | 748,173.67 | 593,873.17 |
| 负债总额 | 539,263.74 | 458,714.58 | 355,283.60 |
| 所有者权益 | 264,495.68 | 289,459.09 | 238,589.57 |
| 项目 | 2020年1-9月 | 2019年度 | 2018年度 |
| 营业收入 | 6.92 | 103.84 | 943.40 |
| 利润总额 | -24,856.66 | -28,473.64 | 1,320.03 |
| 净利润 | -24,856.66 | -28,473.64 | 1,320.03 |
| 项目 | 2020年1-9月 | 2019年度 | 2018年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,602.35 | -119,063.12 | 28,178.79 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,564.34 | -3,135.15 | -144,188.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,096.55 | 107,843.15 | 89,936.84 |
| 现金及等价物净值增加额 | -3,058.55 | -15,217.39 | -26,072.57 |
| 财务指标 | 2020年9月30日 /2020年1-9月 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 |
| 资产负债率（合并）（%） | 67.56 | 55.90 | 60.32 |
| 营业毛利率（%） | -25.37 | 22.11 | 34.97 |
| 销售净利率（%） | -348.92 | -3.84 | 3.03 |
| 加权平均净资产收益率 | -35.53 | 3.02 | 6.66 |
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 货币资金 | 25,454.65 | 2.62 | 15,890.00 | 1.53 | 85,268.54 | 8.04 |
| 应收票据 | 118.6 | 0.01 | 2,110.00 | 0.20 | 1,505.00 | 0.14 |
| 应收账款 | 46,549.91 | 4.79 | 119,344.10 | 11.47 | 197,343.71 | 18.60 |
| 预付款项 | 94,326.01 | 9.71 | 70,482.43 | 6.78 | 77,953.58 | 7.35 |
| 应收股利 | - | - | - | |||
| 其他应收款 | 15,271.24 | 1.57 | 21,829.03 | 2.10 | 27,645.52 | 2.61 |
| 存货 | 119,581.87 | 12.31 | 120,890.69 | 11.62 | 119,042.57 | 11.22 |
| 其他流动资产 | 5,983.11 | 0.62 | 7,633.70 | 0.73 | 13,746.69 | 1.30 |
| 流动资产合计 | 308,324.76 | 31.73 | 360,791.31 | 34.69 | 522,905.61 | 49.29 |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | |||
| 长期股权投资 | 116,679.50 | 12.01 | 123,464.17 | 11.87 | - | |
| 其他权益工具投资 | 53,425.08 | 5.50 | 48,266.48 | 4.64 | 42,755.16 | 4.03 |
| 固定资产 | 1,828.68 | 0.19 | 2,057.10 | 0.20 | 2,091.98 | 0.20 |
| 无形资产 | 56,416.19 | 5.81 | 50,441.08 | 4.85 | 60,482.22 | 5.70 |
| 商誉 | 315,534.06 | 32.47 | 339,129.36 | 32.60 | 389,417.27 | 36.71 |
| 长期待摊费用 | 3,764.33 | 0.39 | 4,576.13 | 0.44 | 5,121.13 | 0.48 |
| 递延所得税资产 | 9,677.56 | 1.00 | 5,362.37 | 0.52 | 3,600.14 | 0.34 |
| 非流动资产合计 | 663,378.44 | 68.27 | 679,362.91 | 65.31 | 537,958.85 | 50.71 |
| 资产总计 | 971,703.20 | 100.00 | 1,040,154.22 | 100.00 | 1,060,864.45 | 100.00 |
2、负债结构分析：
公司截至2020年9月30日、2019年12月31日和2018年12月31日的负债（合并报表口径）情况如下表所示：
单位：万元
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 短期借款 | 65,599.00 | 9.99 | 146,821.60 | 25.25 | 131,387.80 | 20.53 |
| 应付票据 | - | 1,500.00 | 0.26 | 3,800.00 | 0.59 | |
| 应付账款 | 58,012.35 | 8.84 | 36,780.79 | 6.33 | 45,108.39 | 7.05 |
| 预收款项 | - | 29,934.22 | 5.15 | 43,455.16 | 6.79 | |
| 应付职工薪酬 | 808.61 | 0.12 | 958.45 | 0.16 | 1,763.65 | 0.28 |
| 应交税费 | 9,977.47 | 1.52 | 15,700.50 | 2.70 | 21,645.74 | 3.38 |
| 应付利息 | 9,590.76 | 1.46 | 6,207.22 | 1.07 | 7,733.45 | 1.21 |
| 应付股利 | 6,367.42 | 0.97 | 6,467.42 | 1.11 | 6,488.82 | 1.01 |
| 其他应付款 | 246,959.98 | 37.62 | 92,039.69 | 15.83 | 75,950.21 | 11.87 |
| 流动负债合计 | 469,227.55 | 71.48 | 346,965.26 | 59.68 | 368,086.08 | 57.52 |
| 长期借款 | 80,862.33 | 12.32 | 128,665.39 | 22.13 | 162,110.07 | 25.33 |
| 应付债券 | 64,224.31 | 9.78 | 59,954.06 | 10.31 | 59,753.82 | 9.34 |
| 预计负债 | - | - | 136.09 | 0.02 | ||
| 非流动负债合计 | 187,213.69 | 28.52 | 234,441.50 | 40.32 | 271,858.32 | 42.48 |
| 负债合计 | 656,441.24 | 100.00 | 581,406.76 | 100.00 | 639,944.40 | 100.00 |
3、现金流量分析：
单位：万元
| 项目 | 2020年1-9月 | 2019年度 | 2018年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,212.02 | 35,740.06 | 21,668.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,572.07 | -169,199.77 | -381,762.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 26,433.65 | 94,030.02 | 358,482.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 11,064.66 | -41,828.55 | 185.89 |
2019年度，发行人筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少264,451.98万元，主要系发行人取得借款收到的现金减少和偿还债务支付的现金增加所致。2020年1-9月，发行人筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少67,596.37万元。
4、偿债能力分析：
公司近两年一期主要偿债能力如下表所示：
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 资产负债率（%） | 67.56 | 55.90 | 60.32 |
| 流动比率（倍） | 0.66 | 1.04 | 1.42 |
| 速动比率（倍） | 0.40 | 0.69 | 1.10 |
| 类别 | 2020年1-9月 | 2019年度 | 2018年度 | |||
| 收入 | 占比(%) | 收入 | 占比(%) | 收入 | 占比(%) | |
| 影视板块 | -6,558.38 | -15.94 | 24,035.88 | 13.49 | 113,283.00 | 42.45 |
| 体育板块 | 47,695.32 | 115.94 | 154,197.67 | 86.51 | 153,555.57 | 57.55 |
| 合计 | 41,136.94 | 100.00 | 178,233.54 | 100.00 | 266,838.57 | 100.00 |
近两年及一期，公司营业收入分别为266,838.57万元、178,233.54万元及41,136.95万元， 2019年营业收入较上年度减少88,605.02万元，降幅33.21%，主要系报告期内影视行业整体下滑的趋势下，为减小存货对公司发展的影响，公司加强新增项目的投资论证工作，确保新增存货的减少。因此2019年度公司新参投的影视剧项目仅有电视剧《枫叶红了》，而且完成相关制作发行工作的4部电视剧中仅《女儿之国世无双》为公司主投，因此导致报告期内公司制作的影视剧同比下降了56.54%，影视板块业务收入下降较多所致。2020年1-9月营业收入较上年度减少-137,096.59万元，降幅76.92%，主要系报告期受疫情的影响公司业务收入减少所致。
（2）盈利能力分析
公司最近两年及一期的盈利能力状况如下：
单位：万元
| 项目 | 2020年1-9月 | 2019年度 | 2018年度 |
| 营业收入 | 41,136.95 | 178,233.54 | 266,838.57 |
| 营业利润 | -147,676.68 | -4,039.01 | 19,810.90 |
| 利润总额 | -147,839.15 | -3,501.52 | 19,762.19 |
| 净利润 | -143,536.28 | -6,836.64 | 8,084.78 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -129,865.74 | 10,508.27 | 17,798.61 |
| 基本每股收益（元/股） | -2.22 | 0.22 | 0.37 |
| 营业毛利率 | -25.37% | 22.11% | 34.97% |
合平台”的美好愿景。
四、本次债券发行的募集资金用途
本次债券的募集资金扣除发行费用后用于补充流动资金及偿还债务等符合法律法规规定的用途。此举将有利于优化公司债务结构，拓宽公司融资渠道，降低公司融资成本，促进公司稳步健康发展。
五、其他重要事项
（一）担保情况
截至本公告披露日，公司累计对外担保金额为76,602.34万元，其中公司对控股子公司提供的担保金额为73,602.34万元；截至本公告披露日，公司为国华文创就公司控股子公司申请综合授信提供反担保、公司及控股子公司霍尔果斯华娱为北京担保就公司控股子公司申请综合授信进行担保提供反担保，反担保金额共计3,000 万元。
（二）重大未决诉讼或仲裁
截至本公告披露日，公司无未决或未了结的重大诉讼或仲裁。
特此公告。
武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
2021年3月4日