2016 年第三季度报告
公司代码:600139 公司简称:西部资源
四川西部资源控股股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录..................................................................... 10
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一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人段志平、主管会计工作负责人于宗阵及会计机构负责人(会计主管人员)于宗阵
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 6,867,249,204.38 8,037,380,663.51 -14.56
归属于上市公司股东的净资
790,112,286.39 1,023,954,177.58 -22.84
产
归属于上市公司股东的每股
1.19 1.55 -23.23
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减(%)
(1-9 月) 末(1-9 月)
经营活动产生的现金流量净
-403,583,331.98 176,284,180.72 -328.94
额
每股经营活动产生的现金流
-0.610 0.266 -329.32
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
(1-9 月) 末(1-9 月) (%)
营业收入 682,563,101.58 974,604,279.92 -29.97
归属于上市公司股东的净利
-230,754,593.98 3,409,433.83 -6,868.12
润
归属于上市公司股东的扣除
-192,360,555.68 -92,669,079.20 不适用
非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率(%) -25.40 0.26 减少 25.66 个百分点
基本每股收益(元/股) -0.349 0.005 -7,080.00
稀释每股收益(元/股) -0.349 0.005 -7,080.00
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
(7-9 月) (1-9 月)
主要系公司转让子公司
非流动资产处置损益 6,500,066.22 39,109,413.79 龙能科技和宇量电池取
得的投资收益。
计入当期损益的政府
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合 主要系子公司递延收益
国家政策规定、按照一 8,155,678.66 17,742,630.04 结转、交融租赁即征即退
定标准定额或定量持 增值税等。
续享受的政府补助除
外
除上述各项之外的其 主要系对交融租赁原股
-33,755,413.58 -99,118,043.10
他营业外收入和支出 东计提业绩承诺补偿款
所得税影响额 270,432.69 628,705.09
少数股东权益影响额
982,599.73 3,243,255.88
(税后)
合计 -17,846,636.28 -38,394,038.30
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) 46,189
前十名股东持股情况
股东名称 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
期末持股数量 股东性质
(全称) (%) 件股份数量 股份状态 数量
四川恒康发展有限责 境内非国有
267,835,141 40.46 0 质押 227,140,000
任公司 法人
陈守成 11,329,639 1.71 0 未知 境内自然人
杨建民 10,965,400 1.66 0 未知 境内自然人
中国建设银行-华夏
红利混合型开放式证 6,317,039 0.95 0 未知 未知
券投资基金
四川信托有限公司-
宏赢 212 号证券投资 4,953,500 0.75 0 未知 未知
集合资金信托计划
范钦宝 4,919,700 0.74 0 质押 4,910,000 境内自然人
江信基金-国泰君安
证券-江信基金聚财 4,020,540 0.61 0 未知 未知
21 号资产管理计划
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张秀娟 3,750,100 0.57 0 未知 境内自然人
丁勤祥 3,508,800 0.53 0 未知 境内自然人
鹏华资产-浦发银行
-鹏华资产金润 24 号 3,451,300 0.52 0 未知 未知
资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
四川恒康发展有限责任公司 267,835,141 人民币普通股 267,835,141
陈守成 11,329,639 人民币普通股 11,329,639
杨建民 10,965,400 人民币普通股 10,965,400
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证
6,317,039 人民币普通股 6,317,039
券投资基金
四川信托有限公司-宏赢 212 号证券投资
4,953,500 人民币普通股 4,953,500
集合资金信托计划
范钦宝 4,919,700 人民币普通股 4,919,700
江信基金-国泰君安证券-江信基金聚财
4,020,540 人民币普通股 4,020,540
21 号资产管理计划
张秀娟 3,750,100 人民币普通股 3,750,100
丁勤祥 3,508,800 人民币普通股 3,508,800
鹏华资产-浦发银行-鹏华资产金润 24 号
3,451,300 人民币普通股 3,451,300
资产管理计划
公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系或属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)报告期内公司资产构成同比发生重大变动的情况
单位:元 币种:人民币
增减比
项目 期末金额 期初金额 增减额 说明
例(%)
本期经营性现金净流量减
货币资金 489,839,722.26 866,681,809.54 -376,842,087.28 -43.48
少所致
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本期子公司恒通客车未到
应收票据 53,003,460.00 27,185,228.82 25,818,231.18 94.97 期兑付的应收票据增加所
致
本期子公司恒通客车应收
其他应收款 103,578,854.51 78,792,996.34 24,785,858.17 31.46
新能源车国补款增加所致
本期子公司宇量电池股权
存货 121,124,055.69 179,381,853.89 -58,257,798.20 -32.48
出售,合并范围内变更所致
其他非流动
2,600,000.00 16,331,786.95 -13,731,786.95 -84.08 同上
资产
(2)报告期公司负债构成同比发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民币
增减比
项目 期末金额 期初金额 增减额 说明
例(%)
本期短期融资增加所
短期借款 892,937,531.20 434,060,000.00 458,877,531.20 105.72
致
本期子公司恒通客车、
应付票据 129,901,422.96 356,741,223.52 -226,839,800.56 -63.59 恒通电动应付票据到
期兑付所致
本期支付上年末计提
应付职工薪酬 35,050,384.53 54,373,390.61 -19,323,006.08 -35.54
的工资所致
本期支付债券 2015 年
应付利息 12,848,058.19 33,490,440.41 -20,642,382.22 -61.64
度利息所致
本期债券部分回售所
应付债券 120,060,563.85 598,114,858.79 -478,054,294.94 -79.93
致
本期计提对交融租赁
预计负债 209,912,283.83 122,863,413.78 87,048,870.05 70.85 原股东的业绩承诺补
偿款所致
(3)报告期内公司利润构成同比发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民币
增减比例
项目 本期金额 上年同期金额 增减额 说明
(%)
本期新能源汽车销量减少
营业收入 682,563,101.58 974,604,279.92 -292,041,178.34 -29.97
所致
资产减值 本期根据会计准则计提坏
4,019,157.11 -3,390,947.11 7,410,104.22 -218.53
损失 账损失所致
本期处置子公司取得的投
投资收益 38,442,522.06 91,178,945.47 -52,736,423.41 -57.84 资收益较上年同期减少所
致
营业外收 本期子公司递延收益结转
19,148,317.85 12,862,297.67 6,286,020.18 48.87
入 及取得政府补助所致
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营业外支 本期计提对交融租赁原股
92,112,917.24 5,408,808.48 86,704,108.76 1,603.02
出 东的业绩承诺补偿款所致
本期新能源汽车销量减少
净利润 -247,606,000.60 13,687,971.36 -261,293,971.96 -1,908.93 及计提对交融租赁原股东
的业绩承诺补偿款所致
(4) 报告期公司现金流量构成同比发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民币
增减比
项目 本期金额 上年同期金额 增减额 说明
例(%)
本期子公司交融租赁贷
经营现金流
-403,583,331.98 176,284,180.72 -579,867,512.70 -328.94 款净增加额较上年同期
量净额
减少所致
本期处置子公司产生的
投资活动现
-24,997,273.79 83,271,154.91 -108,268,428.70 -130.02 现金流入较上年同期减
金流量净额
少所致
筹资活动现
138,456,835.87 -264,551,867.71 403,008,703.58 -152.34 本期融资增加所致
金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、报告期内,为补充流动资金,缓解资金压力,经公司第八届董事会第四十九次会议审议通
过,同意公司通过在产权交易所公开挂牌的方式,出售银茂矿业 80%股权,本次交易构成重大资
产重组。
截至本报告日,公司及相关各方正积极推进本次重组工作。标的资产银茂矿业 80%股权的审
计、评估工作已基本完成,将于近期出具正式报告,并提交董事会会议审议。同时,公司正积极
与拟挂牌的产权交易所联系沟通,准备挂牌相关资料,在通过公开挂牌方式确定最终交易对方并
签订附条件生效的股权转让协议后,公司将再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项,
披露重大资产重组报告书,并提请股东大会审议。
2、报告期内,公司终止与长影集团有限责任公司(以下简称“长影集团”)、控股股东四川
恒康发展有限责任公司(以下简称“四川恒康”)签署的《备忘录》及《<备忘录>之补充条款》
下所有事项,注销已设立的涉及体育文化影视行业的 3 家全资子公司,并不再继续办理其余 2 家
全资子公司的设立登记工作。
截至本报告日,上述子公司的注销工作正积极推进中。
3、报告期内,公司召开第八届董事会第四十九次会议,提名朱啸先生为候选董事,尚未提交
股东大会审议。朱啸先生当时作为新任董事长的人选,拥有丰富的企业经营管理经验和财务管理
专业能力,公司控股股东四川恒康希望能凭借其在行业的社会资源优势为公司导入优质资产和业
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务,提高公司的盈利能力和经营业绩,促进公司的长远发展, 并与其于 2016 年 7 月 25 日签署《流
通股票转让协议》,约定通过协议转让方式,将持有的本公司 33,200,000 股流通股票转让给朱啸
先生,转让条件为朱啸先生经公司股东大会审议通过出任公司董事,转让时间为朱啸先生出任公
司董事后 3 个月内完成。
截至本报告日,朱啸先生仍在办理前任工作的离职手续,预计尚需一定的时间,暂不能出任
公司董事长,而公司原董事长王成先生已于 2016 年 7 月提出辞职申请,为规范公司治理,保障公
司正常生产经营,经公司第八届董事会第五十六次会议审议通过,选举段志平先生为公司第八届
董事会董事长。根据四川恒康与朱啸先生签署的《流通股票转让协议》,尚未达到约定的股票转
让条件,该事宜暂未实施。
4、报告期内,公司分别与交易对方签署框架协议,拟以现金方式收购云南伟力达地球物理勘
测有限公司 100%股权、广西防城港创越矿业有限公司不超过 51%股权及永德县华铜金属矿业有限
责任公司不超过 51%股权。
截至本报告日,上述标的资产的相关尽职调查工作正积极推进中,尚未签署正式的收购协议。
5、报告期内,经第八届董事会第四十七次会议审议通过,公司向中国长城资产管理公司成都
办事处(以下简称“长城资管”)及关联方长城资本管理有限公司申请融资,德阳银行股份有限
公司成都分行(以下简称“德阳银行成都分行”)受托向本公司发放总额不超过人民币 4 亿元(含)
的委托贷款,期限为 3 个月。到期后,德阳银行成都分行已按相关合同约定将该笔债权转让给长
城资管。
6、报告期内,公司实际控制人阙文彬先生收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》(沪
证专调查字 2016124 号),因涉嫌违反证券法律法规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规
定,中国证券监督管理委员会决定对其立案稽查。
截至本报告日,尚未收到相关部门就上述立案稽查事项的结论性意见或决定,后续公司将根
据该事项的进展情况严格履行信息披露义务。
7、报告期内,为避免宇量电池对公司业绩造成不利影响,缓解资金压力,经公司第八届董事
会第五十三次会议、2016 年第三次临时股东大会审议通过,同意将其持有的宇量电池 66%股权转
让给控股股东四川恒康,14%股权转让给宇量电池另一股东苏州力能技术投资合伙企业(有限合伙)
苏州力能,转让价格分别为人民币 4,356 万元、924 万元。
截至本报告日,宇量电池的股权过户相关手续仍在积极办理中。
8、报告期内,公司控股子公司恒通客车收到财政部下发的《财政部行政处罚事项告知书》,
财政部将追回恒通客车 2013 年至 2014 年 874 辆新能源汽车已获得的中央财政补助资金 20,788
万元,拟对恒通客车作出按问题金额的 30%处以 6,236.4 万元罚款的行政处罚,2015 年生产销售
不符合申报条件的 302 辆新能源汽车中央财政不予补助,并取消恒通客车 2016 年中央财政补助资
金预拨资格。
恒通客车正就此积极向财政部进行书面陈述、听证及申辩,截至本报告日,尚未收到财政部
的正式处罚文件。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、2008 年重大资产重组、发行股份购买资产暨关联交易
公司控股股东四川恒康作出了《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于规范关联交易的承诺
函》、《关于保证上市公司独立性的承诺函》、《关于托河-柯家河探矿权的承诺函》、《关于铁
炉沟铜矿采矿权逾期未办毕或最终无法办理的补偿承诺函》、《关于 9,444.01 万元或有债务的承
诺函》以及《关于承担资产交割前阳坝铜业生产经营活动产生的税务风险的承诺函》;
实际控制人阙文彬先生作出了《关于避免或消除同业竞争的承诺函》、《关于减少和规范关
联交易的承诺函》以及《关于保证上市公司独立性的承诺函》。
2、非公开发行股票募集资金购买银茂矿业 80%股权
公司控股股东四川恒康作出了《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺
函》;
实际控制人阙文彬先生作出了《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺
函》。
3、2014 年重大资产重组以自筹资金购买恒通客车 59%股权、交通租赁 57.55%股权以及恒通
电动 35%股权
公司控股股东四川恒康作出了《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺
函》、《关于保证上市公司独立性的承诺函》以及《关于承担西部资源向开投集团承诺支付的利
润补偿款的承诺》;
实际控制人阙文彬先生作出了《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺
函》以及《关于保证上市公司独立性的承诺函》;
公司作出了《关于形成年产不低于 1.5 万辆客车规模的承诺》、《关于向开投集团支付利润
补偿款的承诺》。
4、2016 年重大资产出售,公开挂牌转让银茂矿业 80%股权
公司控股股东四川恒康作出了《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于规范关联交易的承诺
函》、《关于四川西部资源控股股份有限公司独立性的承诺函》以及《关于促使西部资源解除对
银茂矿业担保责任或由其承担该担保责任的承诺》;
实际控制人阙文彬先生作出了《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于规范关联交易的承诺
函》、《关于四川西部资源控股股份有限公司独立性的承诺函》以及《关于促使西部资源解除对
银茂矿业担保责任或由其承担该担保责任的承诺》;
公司作出了《关于拟出售股权、财产权利完整的承诺》、《关于解除对银茂矿业担保责任的
承诺》。
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截至本报告披露日,公司、公司控股股东四川恒康及实际控制人阙文彬先生均严格履行了上
述各项承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
受国家新能源政策调整的影响,公司新能源汽车板块生产订单不饱和,业绩大幅下滑,而有
色金属部分产品短期内仍将处于底部运行,加之公司将对交融租赁原股东计提业绩补偿款,恒通
客车如在本年度内收到财政部正式的处罚文件,将可能导致公司 2016 年度累计净利润为亏损。
公司正积极推进银茂矿业的重大资产出售,如能在本年度内顺利实施,将会对公司本年度的
业绩产生积极影响。
四川西部资源控股股份有
公司名称
限公司
法定代表人 段志平
日期 2016 年 10 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
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合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:四川西部资源控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 489,839,722.26 866,681,809.54
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 53,003,460.00 27,185,228.82
应收账款 456,519,060.46 624,543,409.54
预付款项