da公司代码：600148 公司简称：长春一东
长春一东离合器股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人于中赤、主管会计工作负责人孙长增及会计机构负责人（会计主管人员）王嘉琦声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“管理层讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 17
第七节 优先股相关情况 ...... 19
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 19
第九节 公司债券相关情况 ...... 20
第十节 财务报告 ...... 20
第十一节 备查文件目录 ...... 117
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 长春一东，公司 | 指 | 长春一东离合器股份有限公司，本公司 |
| 东光集团、控股股东 | 指 | 吉林东光集团有限公司，本公司控股股东 |
| 兵器集团 | 指 | 中国兵器工业集团有限公司，本公司实际控制人 |
| 一东零部件 | 指 | 长春一东零部件制造有限责任公司，本公司控股子公司 |
| 一东四环 | 指 | 沈阳一东四环离合器有限责任公司，本公司控股子公司 |
| 一东卡玛斯 | 指 | Yidong Clutch RUS有限责任公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 长春一东离合器股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 长春一东 |
| 公司的外文名称 | Changchun Yidong Clutch CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | CCYD |
| 公司的法定代表人 | 于中赤 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孙长增 | 邢颖 |
| 联系地址 | 长春市高新区超然街2555号 | 长春市高新区超然街2555号 |
| 电话 | 0431-85158575 | 0431-85158570 |
| 传真 | 0431-85174234 | 0431-85174234 |
| 电子信箱 | 600148@ccyd.com.cn | 600148@ccyd.com.cn |
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | www.sse.com.cn |
四、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 长春一东 | 600148 | 离合器 |
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 486,614,981.29 | 487,743,199.58 | -0.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,355,868.03 | 21,728,408.86 | -15.52 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 18,000,231.30 | 20,139,262.75 | -10.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,012,557.69 | -9,413,718.47 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 438,784,724.44 | 419,046,212.55 | 4.71 |
| 总资产 | 1,172,211,840.48 | 1,064,413,546.17 | 10.13 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.1297 | 0.154 | -15.779 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1297 | 0.154 | -15.779 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1272 | 0.142 | -10.423 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.28 | 5.34 | 减少1.06个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.2 | 4.95 | 减少0.75个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 55,072.93 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 150,000 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 210,019.4 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -61,425.88 | |
| 所得税影响额 | 1,970.28 | |
| 合计 | 355,636.73 |
九、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务
公司主要从事汽车离合器及液压举升机构等汽车零部件的研发、生产与销售。本公司是国内主要汽车零部件生产企业，是中国汽车工业协会离合器委员会理事长单位，拥有国家级企业技术中心和博士后流动工作站，是中国离合器行业标准起草单位。配套车型主要覆盖商用车及部分乘用车。报告期内，公司积极进行市场结构和产品结构调整，着重发挥重卡离合器产品技术优势，进一步拓展重卡大马力离合器市场。
（二）经营模式
公司经营模式以主机配套为主，售后服务市场销售为辅。其中主机配套为公司直接接受各大发动机和整车厂商订单，为其配套供应产品；售后市场是公司将产品出售给汽车零配件销售商，汽车零配件销售商再向全国市场零售。
公司具体经营模式为以订单驱动，主要分为销售、生产、采购、售后服务四个环节。
1、销售环节，公司主要开拓国内外规模较大OEM主机厂，并结合公司生产实际，接受主机厂订单，为其配套供货。公司与主机厂签订合同，直接发货到主机厂，并与主机厂直接结算。
2、生产环节，公司及子公司采用独立生产加工模式，并拥有专业的生产设备。公司与子公司一东四环主要从事离合器产品生产、加工；子公司一东零部件主要从事液压翻转机构、电动泵等产品的生产、加工，各子公司均拥有独立的生产、质量管理及设备管理等部门。
3、采购环节，公司生产所需的原材料、通用零配件及非标准零配件等均由采购管理部门进行专门采购，设有ERP采购平台；大宗物资也通过兵器集团的大宗物资采购平台进行采购，以降低采购成本。子公司均设立独立的采购部门，根据生产部门的月度生产计划制定采购计划并予以实施。
4、售后服务环节，公司按照国家有关规定，与主机厂商协商确定产品售后服务规定时限。公司有专门的售后服务部门和售后服务人员。售后服务包括对主机厂商生产过程中使用本公司产品的服务及主机厂商售出后对用户的服务。对主机厂商售出后用户的服务，一般委托主机厂商的售后服务部门统一进行。根据委托协议，双方审核同意后进行费用结算。
（三）行业情况说明
公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造专业化分工的重要组成部分。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31号），公司所处行业为“汽车制造业”，主要生产离合器和驾驶室液压翻转机构，商用车和部分乘用车为公司的主要市场。目前，公司已呈现商用车配套与乘用车配套并举的产业格局。
根据汽车工业协会的统计，对于公司所处的行业情况进行简要说明：
2019年上半年，汽车产销分别完成1213.2万辆和1232.3万辆，产销量比上年同期分别下降
13.7%和12.4%
商用车和乘用车为公司主要市场。
商用车产销分别完成215.4万辆和219.6万辆，产销量比上年同期分别下降2.3%和4.1%。分车型产销情况看，客车产销分别完成20.5万辆和21.1万辆，比上年同期分别下降10.9%和6.9%；货车产销分别完成194.9万辆和198.6万辆，产销量比上年同期分别下降1.3%和3.8%，其中，重型货车产销分别完成63.2万辆和65.6万辆，产量比上年同期增长0.1%，销量比上年同期下降2.3%；
中型货车销售7.2万辆，同比下降2.9%；轻型货车销售95.8万辆，同比下降1.7%；微型货车销售30万辆，同比下降1.7%。
乘用车产销分别完成997.8万辆和1012.7万辆，产销量同比分别下降15.8%和14%。销量降幅比1-5月开始收窄。乘用车四类车型产销情况看：轿车产销比上年同期分别下降13.4%和12.9%；suv产销比上年同期分别下降17.6%和13.4%；mpv产销比上年同期分别下降23.8%和24%；交叉型乘用车产销量比上年同期分别下降5.3%和17.5%。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司及子公司均为汽车零部件生产企业，主要以生产商用车配套产品为主，是国内重型车离合器配套规模较大的生产厂商。公司目前在重型车配套领域拥有一定的竞争优势，市场占有率较高，在某些车型可实现独家配套。随着行业竞争格局愈加激烈，本公司具有以下的核心竞争力：
1、行业地位优势：公司为中国汽车工业协会离合器委员会副理事长单位，是中国汽车离合器行业标准的主要起草单位，是中国汽车工业协会首批CT30(国内零部件最优30家)离合器行业唯一入选单位，拥有多项行业领先发明专利。
2、公司特色文化：2019年为公司“求真务实、真抓实干”年。公司以践行“责任、创新、求实、成事”的企业文化为出发点，为企业持续、健康发展保驾护航。
3、市场优势：公司坐落于汽车之城长春市，拥有地缘优势。公司不仅为国内五十余家整机厂配套供货、销售市场辐射全国，重卡市场占有率达到25%。经过近几年的质量提升和技术升级，公司商用车产品尤其是大马力产品具有一定的市场竞争力，获得广泛认可，2018年终在多个主机获得优秀供应商，在一汽解放公司获得SGS 审核A级评价。公司积极与省市外贸管理部门沟通，公司有专业的对外贸易部门，从事产品出口业务，2018年与俄罗斯卡玛斯公司合资成立的海外公司已剪彩落成，并进入试生产阶段。公司将继续对国外市场进行新的开发，进一步拓宽国际市场，加强贸易合作。
4、研发优势：公司研发中心被评为国家级技术中心，并设立了博士后工作站。公司是中国汽车离合器行业标准的主要起草单位，拥有多项行业领先发明专利。公司在苏州设立了研发中心并利用长三角的资源和人才聚集优势，结合公司既有优势基础，继续优化改进传统离合器产品线，重点发展传动系统新产品的研发及试制试验能力，同时开拓以自动驾驶，辅助驾驶，车联网及大数据技术为代表的智能网联领域业务。
5、试验能力优势：公司拥有国际先进水平的离合器产品试验室，具备行业标准要求的试验能力，且达到国内一流水平。实验室具备模拟整车的实验能力，可以监测离合器从结合到分离的过程中温度、扭矩、摩擦系数等变化的数据，以及获取分离特性曲线等试验检测能力。
6、生产能力优势：公司现有生产设备五百余台、试验设备一百余台。关键设备分别从奥地利、意大利等国家引进，在离合器盖冲压成型、膜片弹簧热处理成型、总成装配及在线检测等方面，具有先进水平。公司围绕冲压、热处理、装配等核心工艺，提高制造过程的自动化水平和在线检测能力，先后建成了自动化冲压线，膜簧热处理工艺一个流自动化生产，半自动化装配线及其他自动化设施，大幅提高了自动化水平。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
根据汽车工业协会的统计分析，2019年上半年，汽车产销分别完成1213.2万辆和1232.3万辆，产销量比上年同期分别下降13.7%和12.4%
商用车和部分乘用车为公司主要市场。
商用车产销分别完成215.4万辆和219.6万辆，产销量比上年同期分别下降2.3%和4.1%。分车型产销情况看，客车产销分别完成20.5万辆和21.1万辆，比上年同期分别下降10.9%和6.9%；货车产销分别完成194.9万辆和198.6万辆，产销量比上年同期分别下降1.3%和3.8%，其中，重型货车产销分别完成63.2万辆和65.6万辆，产量比上年同期增长0.1%，销量比上年同期下降2.3%；
中型货车销售7.2万辆，同比下降2.9%；轻型货车销售95.8万辆，同比下降1.7%；微型货车销售30万辆，同比下降1.7%。
乘用车产销分别完成997.8万辆和1012.7万辆，产销量同比分别下降15.8%和14%。销量降幅比1-5月开始收窄。乘用车四类车型产销情况看：轿车产销比上年同期分别下降13.4%和12.9%；suv产销比上年同期分别下降17.6%和13.4%；mpv产销比上年同期分别下降23.8%和24%；交叉型乘用车产销量比上年同期分别下降5.3%和17.5%。
根据上述细分市场可以看出，2019年上半年，商用车和乘用车产销量同比均有不同程度下降。报告期内公司实现营业收入48661.50万元，同比下降0.23%；归属于上市公司股东的净利润1835.59万元，同比下降15.52%。随着新能源汽车主要是纯电动汽车的快速发展，传统离合器产业也在面临着日益白热化的市场竞争。
2019年公司主要在以下几个方面展开重点工作：
1、以三足鼎立为抓手，初见成效
配套市场方面，持续优化市场结构，继续坚持一把手跑市场的理念、坚持大客户开发战略和一企一策的营销策略，从而来实现精准营销。
售后市场方面，降低生产成本和销售渠道成本，树立品牌意识和服务意识，做到公司、渠道、目标客户三方共赢，实现营销模式新创新。
国际市场方面，围绕“一带一路”推动产能转移，以一东卡马斯为起点，打造海外生产销售系统。积极在俄罗斯、东南亚等国际市场寻求突破，逐步实现从产品制造商向系统供应商、系统解决方案供应商的转变。努力成为重卡离合器市场领导者，售后市场主导者和国际市场参与者的市场定位目标。
2、以科技创新为动力，稳步推进
长春一东：公司努力实现自主创新体系、创新机制的双轨变革、双轮驱动发展，建立开放化、多元化投资的新产品技术开发合作模式，并结合行业的发展趋势，确定公司产品发展路线图，做好产品平台化、零件标准化、开发流程化、验证体系化。
苏州研发中心：充分发挥苏州研发中心优势，以人才为引领，打造问题解决中心并建立一东生态圈，实现大数据的分析及应用，重视科技创新和研发费用的投入。
一东零部件：一方面实现传统产品的升级，另一方面实现新产品开发，进一步提高设计质量，全面打造精品工程。
3、以成本管控为核心，效果显著
树立“大成本”的理念，将成本管控纳入企业发展战略中，加强全面预算管理，严控预算外支出。以问题为导向，价值流分析为手段，坚持“硬节约”理念，将成本管控融入企业管理的全过程，持续推进精益管理提升，进一步落实采购、质量、管理降成本的各项工作，从而保障企业高质量发展。
4、以改革创新为动力，取得突破
公司一方面以精益为抓手，人才为动力，紧跟行业发展趋势，做好两化融合，支撑企业未来发展。以改革为手段，持续优化资源配置，不断激活内生动力，努力促进经营管理实现突破。
另一方面，公司人力资源管理体系、薪酬体系新变革。搭建人才发展通道，完善与之配套的薪酬绩效、考核评价、培训平台来建立人才育成体系。制造“鲶鱼效应”打造可上可下，能进能出的职业晋升、流动机制，继而不断引进高端技术人才和管理人才，建立内训师队伍，提高培训质量。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 486,614,981.29 | 487,743,199.58 | -0.23% |
| 营业成本 | 351,701,645.29 | 350,835,402.26 | 0.25% |
| 销售费用 | 42,307,161.37 | 43,970,609.45 | -3.78% |
| 管理费用 | 29,808,909.15 | 29,340,874.32 | 1.60% |
| 财务费用 | -594,692.84 | 696,571.46 | 不适用 |
| 研发费用 | 24,066,575.28 | 23,071,624.53 | 4.31% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,012,557.69 | -9,413,718.47 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,777,593.40 | -702,533.35 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,992,163.20 | -4,002,447.89 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:/营业成本变动原因说明:/销售费用变动原因说明:/管理费用变动原因说明:/财务费用变动原因说明:/研发费用变动原因说明:/经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:/投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:/筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明://变动原因说明:/
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况 说明 |
| 货币资金 | 79,377,323.22 | 6.77% | 115,584,998.17 | 10.86% | -4.09% | |
| 应收账款 | 350,138,260.71 | 29.87% | 283,022,307.09 | 26.59% | 3.28% | |
| 预付账款 | 11,617,889.57 | 0.99% | 8,976,123.73 | 0.84% | 0.15% | |
| 存货 | 163,211,150.48 | 13.92% | 129,116,184.74 | 12.13% | 1.79% | |
| 固定资产 | 204,268,841.89 | 17.43% | 211,100,553.80 | 19.83% | -2.40% | |
| 应付账款 | 312,062,965.53 | 26.62% | 222,337,024.80 | 20.89% | 5.73% | |
| 长期应付款 | 31,988,174.87 | 2.73% | 31,988,174.87 | 3.01% | -0.28% |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期末，公司股权投资总额100万元，与上年同期未发生变动。被投资单位：吉林汽车零部件研发中心有限公司，注册资本：1000万元，本公司投资总额占该公司注册资本额的10%。主要业务为汽车零部件产品和非标设备的研发、设计、试验检测、生产、制造和销售、技术服务等。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
子公司沈阳一东四环本期净利润同比下降81.59%，受市场环境变化影响，主机客户业务严重下滑，收入同比下降,导致公司利润较去年同期下降较大。子公司一东卡玛斯为公司2017年新成立的子公司，去年同期处于建厂阶段，未发生经营活动。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济风险
公司所处行业受国家宏观经济政策，特别是行业或产业结构调整的影响。当前，全球主要发达经济体仍处于深度调整阶段，中国经济增长进入调整的新常态。2019年影响宏观经济的不稳定、不确定性因素依然较多，可能对公司经营业绩产生较大影响。
应对措施：加强对宏观经济形势的分析，提高分析研究的有效性和及时性；通过调整业务模式和产品结构来应对宏观经济形势的变化,降低宏观经济特别是产业结构调整对公司业务发展的影响。加强定期监测分析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。
2、产品结构风险
公司目前处于传统离合器行业，其产品结构需继续调整改善。
应对措施：积极进行市场结构和产品结构调整，继续发挥重卡、轻卡等领域产品技术优势，进一步拓展重卡市场。
3、汇率风险
公司出口业务规模不断扩大并受全球经济波动影响，人民币对美元、欧元等世界主要货币汇率波动较大，加大了公司国际贸易中的汇率风险。
应对措施：公司将积极研判国际汇率市场走势，综合运用多种金融工具有效控制和防范汇率风险的产生。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月14日 | 刊登于www.sse.com.cn《2018年年度股东大会》（公告编号：2019-022） | 2019年5月15日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 吉林东光集团有限公司 | 发起人股东承诺，在其作为本公司股东期间，发起人及其控股单位将不会从事与本公司相竞争的业务。 | 1998年4月9日期限：长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 解决同业竞争 | 中国第一汽车集团有限公司 | 发起人股东承诺，在其作为本公司股东期间，发起人及其控股单位将不会从事与本公司相竞争的业务。 | 1998年4月9日期限：长期 | 否 | 是 | 无 | 无 | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 吉林东光集团有限公司 | 发起人股东承诺，在上市公司中担任经理及其他高级管理人员将不在发起人单位担任高级管理人员职务。 | 1998年4月9日期限：长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 与首次 | 其他 | 中国第 | 发起人股东承诺，在上市公 | 1998年4 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 公开发行相关的承诺 | 一汽车集团有限公司 | 司中担任经理及其他高级管理人员将不在发起人单位担任高级管理人员职务。 | 月9日期限：长期 | |||||
| 其他承诺 | 其他 | 吉林东光集团有限公司 | 积极承担社会责任，自2015年7月10日通知下发之日起六个月内不减持本公司股份；通过合法合规的形式按照有关规定择机增持本公司股份，在增持完成后六个月内及法律法规规定的期限内，不减持本公司股份。 | 2015年7月10日期限：长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位: 万元
| 关联交易方 | 交易内容 | 定价原则 | 上半年 交易金额 | 结算 方式 | 同类交易 市场价格 | 全年预计交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) |
| 鞍山兵工物资有限责任公司 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 153.44 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 200 | 0.09% |
| 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 18.91 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 32 | 0.01% |
| 韩国东进精工株式会社及其所属企业 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 2,139.21 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 3456 | 1.26% |
| 中国兵工物资集团有限公司 | 向关联人购买原材料 | 以市场价格为基础的协议价格 | 4.56 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 50 | 0.0027% |
| 吉林东光集团有限公司 | 向关联人购买燃料和动力 | 以市场价格为基础的协议价格 | 7.61 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 10 | 1.78% |
| 一汽集团及其所属企业 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 29979 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 43750 | 62.06% |
| 内蒙古第一机械集团有限公司及其所属企业 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 828.83 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 2936 | 1.72% |
| 重庆铁马工业集团有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 49.34 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 120 | 0.10% |
| 北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0.00 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 30 | 0.00% |
| 北京北方凌云悬置系统科技有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0.00 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 73 | 0.00% |
| 江麓机电集团有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 4.64 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 100 | 0.01% |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 9.94 | 挂账后定期付款 | 因品种较多，无法详列价格 | 20 | 0.02% |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 向关联人销售产品、商品 | 以市场价格为基础的协议价格 | 106.77 | 挂账后定期付款 | 严格依照市场行情 | 20 | 0.22% |
| 吉林东光精密机械厂 | 接受关联人提供的劳务 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0.00 | 挂账后定期付款 | 严格依照市场行情 | 5 | 0.00% |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 接受关联人提供的劳务 | 以市场价格为基础的协议价格 | 178.04 | 挂账后定期付款 | 严格依照市场行情 | 900 | 41.60% |
| 吉林东光集团有限公司 | 接受关联人提供的劳务 | 以市场价格为基础的协议价格 | 37.49 | 挂账后定期付款 | 严格依照市场行情 | 111 | 100.00% |
| 辽沈工业集团有限公司 | 接受关联人提供的劳务 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0.03 | 挂账后定期付款 | 严格依照市场行情 | 1 | 0.0023% |
| 兵工财务有限责任公司 | 在关联人的财务公司存款 | 人民银行规定利率范围内确定 | 3,215.23 | 季度结息 | 人民银行基准利率 | 3630 | 70.30% |
| 吉林东光集团有限公司 | 发生的设备租赁 | 以市场价格为基础的协议价格 | 0.00 | 挂账后定期付款 | 严格依照市场行情 | 622 | 100.00% |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、会计政策变更
本公司编制2019年度中期报告报表执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）,根据通知的要求，公司对财务报表项目进行相应调整。此项变更仅是报表格式变化，对资产总额和净利润不产生影响。公司对2018年12月31日/2018年度的合并财务报表列报影响如下：
| 原列报报表项目及金额 | 调整后列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 552,433,601.24 | 应收票据 | 269,411,294.15 |
| 应收账款 | 283,022,307.09 | ||
| 应付票据及应付账款 | 393,449,308.66 | 应付票据 | 171,112,283.86 |
| 应付账款 | 222,337,024.80 | ||
公司对2018年12月31日/2018年度的母公司财务报表列报影响如下：
| 原列报报表项目及金额 | 调整后列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 290,927,748.00 | 应收票据 | 138,138,940.20 |
| 应收账款 | 152,788,807.80 | ||
| 应付票据及应付账款 | 198,685,161.31 | 应付票据 | 97,202,697.50 |
| 应付账款 | 101,482,463.81 | ||
2、公司根据2017年财政部修订的《企业会计准则第22号一金融工具确认与计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》及《企业会计准则第37号一金融工具列报》（上述4项准则以下统称“新金融工具准则”）,并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 24,717 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 吉林东光集团有限公司 | 0 | 45,378,919 | 32.07 | 0 | 无 | 45,378,919 | 国有法人 | |
| 一汽股权投资（天津）有限公司 | 0 | 33,277,531 | 23.51 | 0 | 无 | 33,277,531 | 国有法人 | |
| 东莞市晟世欣兴格力贸易有限公司 | -703,400 | 786,499 | 0.56 | 0 | 无 | 786,499 | 未知 | |
| 晏世德 | 0 | 341,769 | 0.24 | 0 | 无 | 341,769 | 境内自然人 | |
| 王川 | 296,700 | 0.21 | 0 | 无 | 296,700 | 境内自然人 | ||
| 顾芳亚 | 75,900 | 274,500 | 0.19 | 0 | 无 | 274,500 | 境内自然人 | |
| 王金忠 | 6,600 | 269,000 | 0.19 | 0 | 无 | 269,000 | 境内自然人 | |
| 田健虎 | 260,000 | 0.18 | 0 | 无 | 260,000 | 境内自然人 | ||
| 王效非 | 180,200 | 0.13 | 0 | 无 | 180,200 | 境内自然人 | ||
| 韩当当 | 30,000 | 159,049 | 0.11 | 0 | 无 | 159,049 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 吉林东光集团有限公司 | 45,378,919 | 人民币普通股 | 45,378,919 | |||||
| 一汽股权投资（天津）有限公司 | 33,277,531 | 人民币普通股 | 33,277,531 | |||||
| 东莞市晟世欣兴格力贸易有限公司 | 786,499 | 人民币普通股 | 786,499 | |||||
| 晏世德 | 341,769 | 人民币普通股 | 341,769 | |||||
| 王川 | 296,700 | 人民币普通股 | 296,700 | |||||
| 顾芳亚 | 274,500 | 人民币普通股 | 274,500 | |||||
| 王金忠 | 269,000 | 人民币普通股 | 269,000 | |||||
| 田健虎 | 260,000 | 人民币普通股 | 260,000 | |||||
| 王效非 | 180,200 | 人民币普通股 | 180,200 | |||||
| 韩当当 | 159,049 | 人民币普通股 | 159,049 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吉林东光集团有限公司和一汽股权投资（天津）有限公司不存在关联关系或一致行动，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 长春一东离合器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 79,377,323.22 | 115,584,998.17 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 312,997,823.89 | 269,411,294.15 | |
| 应收账款 | 350,138,260.71 | 283,022,307.09 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 11,617,889.57 | 8,976,123.73 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,344,682.38 | 1,342,260.28 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 163,211,150.48 | 129,116,184.74 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,224,293.72 | 4,729,348.68 | |
| 流动资产合计 | 926,911,423.97 | 812,182,516.84 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 204,268,841.89 | 211,100,553.80 | |
| 在建工程 | 8,126,777.95 | 7,194,600.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 13,272,128.21 | 13,978,742.88 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,653,505.28 | 2,129,036.88 | |
| 递延所得税资产 | 15,847,499.48 | 15,847,499.48 | |
| 其他非流动资产 | 2,131,663.70 | 1,980,595.89 | |
| 非流动资产合计 | 245,300,416.51 | 252,231,029.33 | |
| 资产总计 | 1,172,211,840.48 | 1,064,413,546.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 159,748,706.87 | 171,112,283.86 | |
| 应付账款 | 312,062,965.53 | 222,337,024.80 | |
| 预收款项 | 3,040,787.81 | 1,625,070.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,447,633.98 | 5,332,122.61 | |
| 应交税费 | 6,925,494.29 | 5,120,780.52 | |
| 其他应付款 | 17,665,201.24 | 24,701,048.80 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 0.00 | 3,277,836.80 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,983,866.28 | 8,983,866.28 | |
| 其他流动负债 | 793,572.44 | 9,611,550.69 | |
| 流动负债合计 | 515,668,228.44 | 448,823,747.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 4,000,000.00 | 0.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 31,988,174.87 | 31,988,174.87 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 26,877,943.64 | 22,355,175.26 | |
| 递延收益 | 42,619,693.51 | 42,619,693.51 | |
| 递延所得税负债 | 27,772.22 | 27,772.22 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 105,513,584.24 | 96,990,815.86 | |
| 负债合计 | 621,181,812.68 | 545,814,563.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 141,516,450.00 | 141,516,450.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 89,117,475.01 | 89,117,475.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -131,948.76 | -562,335.30 | |
| 专项储备 | 11,771,675.09 | 10,819,417.77 | |
| 盈余公积 | 30,756,916.63 | 30,756,916.63 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 165,754,156.47 | 147,398,288.44 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 438,784,724.44 | 419,046,212.55 | |
| 少数股东权益 | 112,245,303.36 | 99,552,770.12 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 551,030,027.80 | 518,598,982.67 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,172,211,840.48 | 1,064,413,546.17 |
法定代表人：于中赤 主管会计工作负责人：孙长增 会计机构负责人：王嘉琦
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:长春一东离合器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 29,355,441.88 | 51,682,768.88 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 141,186,467.16 | 138,138,940.20 | |
| 应收账款 | 190,306,962.83 | 152,788,807.80 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,186,448.10 | 8,049,833.38 | |
| 其他应收款 | 3,432,146.28 | 505,577.64 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 57,033,441.20 | 54,802,302.95 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,342,752.62 | 3,105,076.83 | |
| 流动资产合计 | 433,843,660.07 | 409,073,307.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 14,071,467.93 | 14,322,554.07 | |
| 固定资产 | 167,729,327.06 | 174,023,861.17 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 12,756,669.55 | 13,285,787.81 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 830,498.65 | 1,024,794.84 | |
| 递延所得税资产 | 9,565,379.28 | 9,565,379.28 | |
| 其他非流动资产 | 1,109,218.20 | 1,285,768.20 | |
| 非流动资产合计 | 226,236,624.19 | 233,682,208.89 | |
| 资产总计 | 660,080,284.26 | 642,755,516.57 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 95,608,057.50 | 97,202,697.50 | |
| 应付账款 | 123,468,842.52 | 101,482,463.81 | |
| 预收款项 | 7,314,641.99 | 6,431,514.70 | |
| 应付职工薪酬 | 4,952,077.97 | 2,850,447.42 | |
| 应交税费 | 1,380,426.21 | 1,982,487.80 | |
| 其他应付款 | 16,862,897.78 | 24,269,164.96 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 0.00 | 3,277,836.80 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,983,866.28 | 8,983,866.28 | |
| 其他流动负债 | 635,042.98 | 7,903,833.18 | |
| 流动负债合计 | 259,205,853.23 | 251,106,475.65 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 4,000,000.00 | 0.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 31,988,174.87 | 31,988,174.87 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 42,619,693.51 | 42,619,693.51 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 78,607,868.38 | 74,607,868.38 | |
| 负债合计 | 337,813,721.61 | 325,714,344.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 141,516,450.00 | 141,516,450.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 89,289,559.51 | 89,289,559.51 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 7,288,176.37 | 6,655,105.74 | |
| 盈余公积 | 30,756,916.63 | 30,756,916.63 | |
| 未分配利润 | 53,415,460.14 | 48,823,140.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 322,266,562.65 | 317,041,172.54 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 660,080,284.26 | 642,755,516.57 |
法定代表人：于中赤 主管会计工作负责人：孙长增 会计机构负责人：王嘉琦
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 486,614,981.29 | 487,743,199.58 | |
| 其中：营业收入 | 486,614,981.29 | 487,743,199.58 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 451,162,591.10 | 451,593,085.44 | |
| 其中：营业成本 | 351,701,645.29 | 350,835,402.26 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 3,872,992.85 | 3,678,003.42 | |
| 销售费用 | 42,307,161.37 | 43,970,609.45 | |
| 管理费用 | 29,808,909.15 | 29,340,874.32 | |
| 研发费用 | 24,066,575.28 | 23,071,624.53 | |
| 财务费用 | -594,692.84 | 696,571.46 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 150,000.00 | 2,016,500.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -553,087.23 | 762,650.66 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 55,072.93 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 35,104,375.89 | 38,929,264.80 | |
| 加：营业外收入 | 325,045.06 | 115,869.79 | |
| 减：营业外支出 | 114,953.66 | 284,497.49 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,314,467.29 | 38,760,637.10 | |
| 减：所得税费用 | 4,951,595.50 | 4,997,849.04 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,362,871.79 | 33,762,788.06 | |
| （一）按经营持续性分类 | 30,362,871.79 | 33,762,788.06 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,362,871.79 | 33,762,788.06 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | 30,362,871.79 | 33,762,788.06 | |
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,355,868.03 | 21,728,408.86 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 12,007,003.76 | 12,034,379.20 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 30,362,871.79 | 33,762,788.06 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 18,355,868.03 | 21,728,408.86 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 12,007,003.76 | 12,034,379.20 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1297 | 0.154 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1297 | 0.154 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/ 元, 上期被合并方实现的净利润为： / 元。法定代表人：于中赤 主管会计工作负责人：孙长增 会计机构负责人：王嘉琦
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 230,098,671.87 | 230,077,947.78 | |
| 减：营业成本 | 171,188,351.19 | 169,162,592.64 | |
| 税金及附加 | 2,483,789.62 | 1,967,950.72 | |
| 销售费用 | 16,861,162.49 | 20,349,166.33 | |
| 管理费用 | 21,375,377.63 | 20,248,821.36 | |
| 研发费用 | 14,913,402.64 | 12,831,831.58 | |
| 财务费用 | 512,029.96 | 32,500.18 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 100,000.00 | 1,966,500.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,565,457.26 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,407,181.16 | 714,468.02 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 73,527.02 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,345,266.52 | 17,731,510.25 | |
| 加：营业外收入 | 306,401.19 | 58,160.00 | |
| 减：营业外支出 | 59,348.23 | 114,952.82 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,592,319.48 | 17,674,717.43 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,592,319.48 | 17,674,717.43 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | |||
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.032 | 0.12 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.032 | 0.12 |
法定代表人：于中赤 主管会计工作负责人：孙长增 会计机构负责人：王嘉琦
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 261,885,474.24 | 280,042,467.82 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 0.00 | 251,533.70 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,531,290.98 | 2,367,301.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 263,416,765.22 | 282,661,302.90 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 168,586,186.43 | 195,264,716.21 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 60,154,668.03 | 55,500,121.37 | |
| 支付的各项税费 | 25,070,747.40 | 24,139,887.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,617,721.05 | 17,170,296.32 | |
| 经营活动现金流出小计 | 269,429,322.91 | 292,075,021.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,012,557.69 | -9,413,718.47 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 250,330.00 | 20,230.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 250,330.00 | 20,230.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,027,923.40 | 722,763.35 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,027,923.40 | 722,763.35 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,777,593.40 | -702,533.35 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 4,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现 |
| 金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,000,000 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,836.80 | 3,976,109.44 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 26,338.45 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,836.80 | 4,002,447.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,992,163.20 | -4,002,447.89 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -843,895.20 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,641,883.09 | -14,118,699.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 51,422,228.22 | 50,867,573.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 46,780,345.13 | 36,748,874.03 |
法定代表人：于中赤 主管会计工作负责人：孙长增 会计机构负责人：王嘉琦
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 153,512,355.33 | 156,963,820.60 | |
| 收到的税费返还 | 251,533.70 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 372,257.70 | 2,202,893.14 | |
| 经营活动现金流入小计 | 153,884,613.03 | 159,418,247.44 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 93,382,120.66 | 123,063,089.40 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 42,732,955.03 | 37,207,739.13 | |
| 支付的各项税费 | 10,048,533.51 | 7,842,561.62 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,569,771.54 | 18,533,619.94 | |
| 经营活动现金流出小计 | 153,733,380.74 | 186,647,010.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 151,232.29 | -27,228,762.65 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 7,384,090.52 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 249,730.00 | 20,230.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的 |
| 现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 249,730.00 | 7,404,320.52 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 237,997.16 | 185,475.15 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 237,997.16 | 185,475.15 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 11,732.84 | 7,218,845.37 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 4,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,836.80 | 100,323.62 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,338.45 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 7,836.80 | 126,662.07 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,992,163.20 | -126,662.07 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -0.01 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,155,128.32 | -20,136,579.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 12,813,462.69 | 26,863,404.31 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,968,591.01 | 6,726,824.96 |
法定代表人：于中赤 主管会计工作负责人：孙长增 会计机构负责人：王嘉琦
合并所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 141,516,450 | 89,117,475.01 | -562,335.30 | 10,819,417.77 | 30,756,916.63 | 147,398,288.44 | 419,046,212.55 | 99,552,770.12 | 518,598,982.67 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450 | 89,117,475.01 | -562,335.30 | 10,819,417.77 | 30,756,916.63 | 147,398,288.44 | 419,046,212.55 | 99,552,770.12 | 518,598,982.67 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 430,386.54 | 952,257.32 | 18,355,868.03 | 19,738,511.89 | 12,692,533.24 | 32,431,045.13 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 430,386.54 | 18,355,868.03 | 18,786,254.57 | 12,420,512.41 | 31,206,766.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | 952,257.32 | 952,257.32 | 272,020.83 | 1,224,278.15 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,529,385.11 | 1,529,385.11 | 542,043.92 | 2,071,429.03 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 577,127.79 | 577,127.79 | 270,023.09 | 847,150.88 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450 | 89,117,475.01 | -131,948.76 | 11,771,675.09 | 30,756,916.63 | 165,754,156.47 | 438,784,724.44 | 112,245,303.36 | 551,030,027.80 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 141516450 | 89117475.01 | 46,411.87 | 8,769,701.94 | 29,098,752.47 | 127,191,601.46 | 395,740,392.75 | 84,027,517.61 | 479,767,910.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450 | 89,117,475.01 | 46,411.87 | 8,769,701.94 | 29,098,752.47 | 127,191,601.46 | 395,740,392.75 | 84,027,517.61 | 479,767,910.36 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,013,953.37 | 21,728,408.86 | 22,742,362.23 | 4,931,509.53 | 27,673,871.76 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 21,728,408.86 | 21,728,408.86 | 12,034,379.20 | 33,762,788.06 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的 | |||||||||||||||
| 普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -7,515,716.41 | -7,515,716.41 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -7,515,716.41 | -7,515,716.41 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,013,953.37 | 1,013,953.37 | 412,846.74 | 1,426,800.11 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,451,070.66 | 1,451,070.66 | 533,585.76 | 1,984,656.42 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 437,117.29 | 437,117.29 | 120,739.02 | 557,856.31 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141516450 | 89,117,475.01 | 46,411.87 | 9,783,655.31 | 29,098,752.47 | 148,920,010.32 | 418,482,754.98 | 88,959,027.14 | 507,441,782.12 |
法定代表人：于中赤 主管会计工作负责人：孙长增 会计机构负责人：王嘉琦
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 141,516,450 | 89,289,559.51 | 6655105.74 | 30,756,916.63 | 48,823,140.66 | 317,041,172.54 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450 | 89,289,559.51 | 6,655,105.74 | 30,756,916.63 | 48,823,140.66 | 317,041,172.54 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 633,070.63 | 4,592,319.48 | 5,225,390.11 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,592,319.48 | 4,592,319.48 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 633,070.63 | 633,070.63 | |||||||||
| 1．本期提取 | 877,296.72 | 877,296.72 | |||||||||
| 2．本期使用 | 244,226.09 | 244,226.09 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450 | 89,289,559.51 | 7,288,176.37 | 30,756,916.63 | 53,415,460.14 | 322,266,562.65 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 141516450 | 89,289,559.51 | 5,536,975.90 | 29,098,752.47 | 47,839,034.87 | 313,280,772.75 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450 | 89,289,559.51 | 5,536,975.90 | 29,098,752.47 | 47,839,034.87 | 313,280,772.75 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 529,473.52 | 17,674,717.43 | 18,204,190.95 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,674,717.43 | 17,674,717.43 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 529,473.52 | 529,473.52 | |||||||||
| 1．本期提取 | 814,509.42 | 814,509.42 | |||||||||
| 2．本期使用 | 285,035.90 | 285,035.90 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450 | 89,289,559.51 | 6,066,449.42 | 29,098,752.47 | 65,513,752.30 | 331,484,963.70 |
法定代表人：于中赤 主管会计工作负责人：孙长增 会计机构负责人：王嘉琦
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
长春一东离合器股份有限公司(以下简称 “本公司”)的前身为一汽东光离合器厂。一汽东光离合器厂成立于 1993 年 2 月 11 日，是由中国第一汽车集团公司与吉林东光精密机械厂(现更名为吉林东光集团有限公司)共同出资组建的国有企业，注册地为吉林省长春市，主营汽车离合器的研制、生产和销售。1997 年 11 月 26 日经国家体改委体改生(1997)187 号文批准，由中国第一汽车集团公司和吉林东光集团有限公司联合发起，以其在一汽东光离合器厂中所拥有的全部生产经营性资产进行改组，采取募集方式设立的股份有限公司。1998 年 4 月 7 日经中国证监会发字(1998)51 号文件批准，向社会公开发行A股2,000 万股(含公司职工股200万股)；1998 年 4月16 日通过上海证券交易所证券交易系统上网公开发行社会公众股票1,800万股，向公司职工配售200万股；1998 年 5 月 20 日公司股票正式在上海证券交易所挂牌交易。股票发行上市交易后股本总额为 74,830,000 股。 2000 年 2 月 28 日，召开的公司1999 年度股东大会通过了关于公司资本公积金转增股本的方案，以1999 年底总股本7,483万股为基数，每10股转增8股，共转增5,986.40万股。资本公积金转增股本后股本总额为 134,694,000 股。2000 年经中国证监会长春证券监管特派员办事处“长春证监函［2000］103 号”文初审同意，并经中国证监会“证监公司字［2001］8 号”文核准，公司以1999 年末总股本7,483 万股为基数，按每10股配3股的比例进行配售，共可配2,244.9 万股，配股价9 元。国有法人股部分可配数量为 1,644.9 万股，其中:吉林东光集团有限公司认购50.2928 万股，中国第一汽车集团公司认购31.9522 万股。社会公众配股600 万股。此次配股实际配售数量682,245万股。配股后公司股本总额增至 141,516,450 股。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司行业和主要产品：公司所处行业为汽车零部件加工行业，主要产品为离合器相关产品。 本公司经营范围：制造汽车离合器；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“三来一补”业务；不动产租赁、研发和技术服务；(以下项目仅限分支机构经营)机械配件、汽车零件。本公司总部注册地址：长春市高新开发区超然街2555号。 本公司控股股东为吉林东光集团有限公司，本公司的实际控制人为中国兵器工业集团有限公司。本公司2019年度纳入合并范围的子公司共3户，详见“在其他主体中的权益”。本财务报表业经本公司董事会于2019年8月22日决议批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备.
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事汽车零部件相关产品经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、21“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、27“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、
11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的资产负债表日即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生资产负债表日即期汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。 在
处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，考虑历史违约率为零的情况下，因此本公司对应收票据的固定坏账准备率为0。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后的该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法
单项金额不重大但按信用风险特征组合后的该组合的风险较大的应收款项是指账龄在三年以上、单项金额占期末应收账款余额10%以下的应收账款。
本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。如无客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法确认减值损失，计提坏账准备。按组合计提坏账准备的计提方法：
| 按组合计提坏账准备的计提方法： | |
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 | |
| 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 | ||
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 0 | 0 |
| 1-2年 | 50 | 50 |
| 2-3年 | 100 | 100 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
③其他不重大的应收款项
其他不重大的应收款项是指账龄在三年以内、单项金额占期末应收账款余额10%以下的应收账款。本公司对于其他不重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 □不适用
参见应收账款会计政策。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、发出商品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
11、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 | 8-45 | 5 | 11.88-2.11 |
| 机器设备 | 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 | 10-15 | 5 | 9.50-6.33 |
| 运输工具 | 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 | 8 | 5 | 11.88 |
| 其他设备 | 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 | 5 | 5 | 19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
24. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括厂房装修等费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理
32. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司编制2019年度中期报告报表执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）,根据通知的要求，公司对财务报表项目进行相应调整。此项变更仅是报表格式变化，对资产总额和净利润不产生影响。 | 详见下表。 |
其他说明：
公司对2018年12月31日/2018年度的合并财务报表列报影响如下：
| 原列报报表项目及金额 | 调整后列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 552,433,601.24 | 应收票据 | 269,411,294.15 |
| 应收账款 | 283,022,307.09 | ||
| 应付票据及应付账款 | 393,449,308.66 | 应付票据 | 171,112,283.86 |
| 应付账款 | 222,337,024.80 | ||
公司对2018年12月31日/2018年度的母公司财务报表列报影响如下：
| 原列报报表项目及金额 | 调整后列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 290,927,748.00 | 应收票据 | 138,138,940.20 |
| 应收账款 | 152,788,807.80 | ||
| 应付票据及应付账款 | 198,685,161.31 | 应付票据 | 97,202,697.50 |
| 应付账款 | 101,482,463.81 | ||
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（4）长期资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入1-3月按16%，4-6月按13%税率计算销项税、并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 16%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的2%、3%计缴。 | 2%、3% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的15%、20%、25%计缴，详见下表。 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%、3%计缴。 | 2%、3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 长春一东离合器股份有限公司 | 15% |
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 15% |
| 沈阳一东四环离合器有限责任公司 | 25% |
| Yi Clutch RUS有限责任公司 | 20% |
本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率。根据《财政部、国家税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本公司出口货物享受增值税“免、抵、退”政策，退税率为16%/13%。
（2）根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合下发的吉科发办[2017]262号《关于公布吉林省2017年第一批国家高新技术企业认定结果的通知》，认定本公司为吉林省2017年第一批高新技术企业，认定时间为2017年9月25日，认定有效期3年，认定期间企业按15%比例缴纳企业所得税。 （3）根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合下发的国科火字[2016]130号文，本公司下属长春一东汽车零部件制造有限责任公司，按《关于公布吉林省2016年第一批高新技术企业备案的复函》的规定，同意公司作为高新技术企业备案，发证日期为2016年11月1日，认定有效期3年，认定期间企业按15%比例缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 72,674.38 | 60,529.87 |
| 银行存款 | 45,734,184.43 | 51,220,120.58 |
| 其他货币资金 | 33,570,464.41 | 64,304,347.72 |
| 合计 | 79,377,323.22 | 115,584,998.17 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 285,847,724.74 | 207,190,527.00 |
| 商业承兑票据 | 27,150,099.15 | 62,220,767.15 |
| 合计 | 312,997,823.89 | 269,411,294.15 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 91,978,172.94 |
| 商业承兑票据 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 92,978,172.94 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 124,164,552.15 | |
| 商业承兑票据 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 124,164,552.15 | 4,000,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 347,679,728.74 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 347,679,728.74 |
| 1至2年 | 2,458,531.97 |
| 合计 | 350,138,260.71 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 359,891,999.65 | 100 | 9,753,738.94 | 2.68 | 350,138,260.71 | 294,610,979.12 | 100 | 11,588,672.03 | 3.93 | 283,022,307.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 359,891,999.65 | 100 | 9,753,738.94 | 2.68 | 350,138,260.71 | 294,610,979.12 | 100 | 11,588,672.03 | 3.93 | 283,022,307.09 |
| 合计 | 359,891,999.65 | / | 9,753,738.94 | / | 350,138,260.71 | 294,610,979.12 | / | 11,588,672.03 | / | 283,022,307.09 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 347,679,728.74 | ||
| 1至2年 | 4,917,063.95 | 2,458,531.98 | 50 |
| 2至3年 | 830,206.43 | 830,206.43 | 100 |
| 3年以上 | 6,465,000.53 | 6,465,000.53 | 100 |
| 合计 | 359,891,999.65 | 9,753,738.94 | 2.71 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款 | 11,588,672.03 | 1,834,933.09 | 9,753,738.94 | ||
| 合计 | 11,588,672.03 | 1,834,933.09 | 9,753,738.94 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 246,801,247.15 元，占应收账款期末余额合计数的比例为68.58%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为0元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 9,719,839.92 | 83.66 | 7,458,037.64 | 83.09 |
| 1至2年 | 528,042.11 | 4.55 | 264,553.66 | 2.95 |
| 2至3年 | 207,516.24 | 1.79 | 167,881.54 | 1.87 |
| 3年以上 | 1,162,491.30 | 10.01 | 1,085,650.89 | 12.09 |
| 合计 | 11,617,889.57 | 100 | 8,976,123.73 | 100 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为6525185.77元，占预付账款期末余额合计数的比例为56.16%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,344,682.38 | 1,342,260.28 |
| 合计 | 4,344,682.38 | 1,342,260.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 4,021,034.75 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 4,021,034.75 |
| 1至2年 | 323,647.63 |
| 合计 | 4,344,682.38 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫水电费 | 4,475,721.60 | 4,424,835.06 |
| 备用金 | 949,950.07 | 555,537.58 |
| 长期预付款转入 | 40,817.46 | |
| 职工社保 | 2,671,032.49 | 157,432.20 |
| 其他 | 93,475.09 | 76,002.31 |
| 合计 | 8,190,179.25 | 5,254,624.61 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款 | 3,912,364.33 | -66,867.46 | 3,845,496.87 | ||
| 合计 | 3,912,364.33 | -66,867.46 | 3,845,496.87 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 沈阳摩擦密封材料总厂 | 水电费 | 4,335,784.54 | 1年以内373,530.10；1-2年637,395.26；2-3年1,050,821.58；3年以上2,413,974.66。 | 52.94% | 3,783,493.87 |
| 长春市社会医疗保险管理局（医疗）. | 职工医保 | 1,738,757.59 | 1年以内 | 21.23% | |
| 长春市社会保险局. | 职工社保 | 761,249.13 | 1年以内 | 9.29% | |
| 顾哲 | 备用金 | 80,000.00 | 1年以内 | 0.98% | |
| 长春市社会医疗保险管理局（生育）. | 职工医保 | 65,684.10 | 1年以内 | 0.80% | |
| 合计 | / | 6,981,475.36 | / | 85.24% | 3,783,493.87 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 24,043,786.61 | 1,995,437.58 | 22,048,349.03 | 18,331,011.21 | 1814103.4 | 16,516,907.81 |
| 在产品 | 24,021,991.76 | 559,568.14 | 23,462,423.62 | 14,949,215.16 | 563307.6 | 14,385,907.56 |
| 库存商品 | 124,613,881.60 | 7,004,550.40 | 117,609,331.20 | 105,215,743.04 | 7088446.04 | 98,127,297.00 |
| 周转材料 | 91,046.63 | 91,046.63 | 86,072.37 | 86,072.37 | ||
| 合计 | 172,770,706.60 | 9,559,556.12 | 163,211,150.48 | 138,582,041.78 | 9465857.04 | 129,116,184.74 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,814,103.40 | 192,163.66 | 10,829.48 | 1,995,437.58 | ||
| 在产品 | 563,307.60 | 3,739.46 | 559,568.14 | |||
| 库存商品 | 7,088,446.04 | 2,224,966.66 | 2,308,862.30 | 7,004,550.40 | ||
| 合计 | 9,465,857.04 | 2,417,130.32 | 0 | 2,323,431.24 | 0 | 9,559,556.12 |
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
| 项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 生产的产成品可变现净值低于成本，部分原材料可变现净值低于成本 | 材料已生产领用或处置 | |
| 在产品 | 生产的产成品可变现净值低于成本，部分在产品可变现净值低于成本 | 在产品已生产领用或处置 | |
| 库存商品 | 可变现净值低于成本 | 产品已销售 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊销取暖费 | 1,511,152.43 | |
| 待抵扣/待认证进项税 | 4,622,274.67 | 2,777,476.46 |
| 预缴企业所得税 | 189,754.10 | |
| 其他 | 602,019.05 | 250,965.69 |
| 合计 | 5,224,293.72 | 4,729,348.68 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 204,268,841.89 | 211,100,553.80 |
| 合计 | 204,268,841.89 | 211,100,553.80 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 140,783,039.97 | 261,667,457.45 | 2,798,649.13 | 10,251,027.27 | 415,500,173.82 |
| 2.本期增加金额 | 4,105,833.25 | 3,045,489.47 | 7,151,322.72 | ||
| （1）购置 | 4,105,833.25 | 3,045,489.47 | 7,151,322.72 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,243,026.44 | 223,076.93 | 4,161,148.60 | 7,627,251.97 | |
| （1）处置或报废 | 3,243,026.44 | 223,076.93 | 4,161,148.60 | 7,627,251.97 | |
| 4.期末余额 | 140,783,039.97 | 262,530,264.26 | 2,575,572.20 | 9,135,368.14 | 415,024,244.57 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 41,040,757.73 | 155,203,318.13 | 1,922,969.96 | 5,708,030.62 | 203,875,076.44 |
| 2.本期增加金额 | 2,267,950.13 | 6,925,178.01 | 98,166.78 | 1,368,802.38 | 10,660,097.30 |
| （1）计提 | 2,267,950.13 | 6,925,178.01 | 98,166.78 | 1,368,802.38 | 10,660,097.30 |
| 3.本期减少金额 | 3,078,612.03 | 1,225,702.60 | 4,304,314.63 | ||
| （1）处置或报废 | 3,078,612.03 | 1,225,702.60 | 4,304,314.63 | ||
| 4.期末余额 | 43,308,707.86 | 159,049,884.11 | 2,021,136.74 | 5,851,130.40 | 210,230,859.11 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 304,543.58 | 220,000.00 | 524,543.58 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 304,543.58 | 220,000.00 | 524,543.58 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 97,474,332.11 | 103,175,836.57 | 554,435.46 | 3,064,237.75 | 204,268,841.89 |
| 2.期初账面价值 | 99,742,282.24 | 106,159,595.74 | 875,679.17 | 4,322,996.66 | 211,100,553.80 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 离合器静扭矩检测试验机 | 557,194.65 | 180,856.07 | 376,338.58 | |
| 振动与噪声检测系统 | 2,173,397.41 | 705,448.55 | 1,467,948.86 | |
| 盖总成综合性能试验检测机 | 1,319,452.21 | 428,272.16 | 891,180.05 | |
| 离合器从动盘扭转位移拖曳试验机 | 548,060.32 | 177,891.24 | 370,169.08 | |
| 车削加工中心（2台） | 3,130,247.01 | 1,016,025.98 | 2,114,221.03 |
| 可在线检测离合器装配线 | 27,703,906.99 | 8,992,226.49 | 18,711,680.50 | |
| 渗碳热处理机组 | 2,448,899.85 | 794,872.04 | 1,654,027.81 | |
| 单动薄板框架式冲压液压机 | 13,092,552.07 | 4,249,624.18 | 8,842,927.89 | |
| 精压机 | 1,313,321.29 | 426,282.22 | 887,039.07 | |
| 合 计 | 52,287,031.80 | 16,971,498.93 | 35,315,532.87 |
注:公司于2016年1月租入吉林东光集团有限公司生产设备10台套，租赁期初设备原值53,996,934.80元，累计折旧1,709,903.00元，设备账面价值52,287,031.80元，协议价款53,996,934.80元，年租金5,399,693.48元，租赁期为10年，由于协议约定租赁期限届满，项目资产的所有权归公司所有，故公司按照融资租赁进行会计处理。
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 8,126,777.95 | 7,194,600.40 |
| 合计 | 8,126,777.95 | 7,194,600.40 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 卡玛斯离合器装配生产线 | 8,126,777.95 | 8,126,777.95 | 7,194,600.40 | 7,194,600.40 | ||
| 合计 | 8,126,777.95 | 8,126,777.95 | 7,194,600.40 | 7,194,600.40 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 卡玛斯离合器装配生产线 | 7,340,000 | 7,194,600.4 | 932,177.55 | 8,126,777.95 | 110.72 | |||||||
| 合计 | 7,340,000 | 7,194,600.4 | 932,177.55 | 8,126,777.95 | 110.72 | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 11,740,430.35 | 7,329,662.47 | 1,318,496.29 | 20,388,589.11 | |
| 2.本期增加金额 | 47,017.24 | 47,017.24 | |||
| (1)购置 | 47,017.24 | 47,017.24 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 11,740,430.35 | 7,376,679.71 | 1,318,496.29 | 20,435,606.35 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,535,444.64 | 2,555,905.30 | 1,318,496.29 | 6,409,846.23 | |
| 2.本期增加金额 | 121,035.36 | 632,596.55 | 753,631.91 | ||
| （1）计提 | 121,035.36 | 632,596.55 | 753,631.91 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,656,480.00 | 3,188,501.85 | 1,318,496.29 | 7,163,478.14 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 9,083,950.35 | 4,188,177.86 | 13,272,128.21 | ||
| 2.期初账面价值 | 9,204,985.71 | 4,773,757.17 | 13,978,742.88 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例/%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 2,129,036.88 | 18,248.34 | 493,779.94 | 1,653,505.28 | |
| 合计 | 2,129,036.88 | 18,248.34 | 493,779.94 | 1,653,505.28 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 26,491,436.98 | 4,603,164.21 | 26,491,436.98 | 4,603,164.21 |
| 内部交易未实现利润 | 22,355,175.26 | 3,817,345.00 | 22,355,175.26 | 3,817,345.00 |
| 可抵扣亏损 | 45,755,653.89 | 6,863,348.08 | 45,755,653.89 | 6,863,348.08 |
| 暂估运费及仓储费 | 3,755,042.10 | 563,642.19 | 3,755,042.10 | 563,642.19 |
| 合计 | 98,357,308.23 | 15,847,499.48 | 98,357,308.23 | 15,847,499.48 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产账面价值高于计税基础 | 138,861.09 | 27,772.22 | 138,861.09 | 27,772.22 |
| 合计 | 138,861.09 | 27,772.22 | 138,861.09 | 27,772.22 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款 | 2,131,663.70 | 1,980,595.89 |
| 合计 | 2,131,663.70 | 1,980,595.89 |
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 12,798,174.49 | |
| 银行承兑汇票 | 146,950,532.38 | 171,112,283.86 |
| 合计 | 159,748,706.87 | 171,112,283.86 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料采购款 | 312,062,965.53 | 222,337,024.80 |
| 合计 | 312,062,965.53 | 222,337,024.80 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 烟台环球液压气动制造有限公司 | 1,027,484.11 | 质保金 |
| 天津市精志诚拉线厂 | 630,327.67 | 质保金 |
| 常州庆昊液压机械有限公司 | 361,016.96 | 质保金 |
| 合计 | 2,018,828.74 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 2,683,998.82 | 1,319,815.41 |
| 1至2年 | 76,145.81 | 22,125.32 |
| 2至3年 | 5,110.75 | 10,667.82 |
| 3年以上 | 275,532.43 | 272,461.53 |
| 合计 | 3,040,787.81 | 1,625,070.08 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,311,888.76 | 49,684,970.01 | 48,742,581.79 | 6,254,276.98 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 20,233.85 | 5,646,074.90 | 5,472,951.75 | 193,357.00 |
| 三、辞退福利 | 50,255.93 | 50,255.93 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 5,332,122.61 | 55,381,300.84 | 54,265,789.47 | 6,447,633.98 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,132,752.79 | 37,867,913.79 | 39,000,666.58 | 0.00 |
| 二、职工福利费 | 0.00 | 2,997,070.26 | 2,997,070.26 | 0 |
| 三、社会保险费 | 2,937.80 | 4,764,119.07 | 2,961,153.65 | 1,805,903.22 |
| 其中：医疗保险费 | 2,461.97 | 4,386,900.11 | 2,764,375.04 | 1,624,987.04 |
| 工伤保险费 | 475.83 | 144,862.25 | 33,009.28 | 112,328.8 |
| 生育保险费 | 0.00 | 232,356.71 | 163,769.33 | 68,587.38 |
| 四、住房公积金 | 7,554.08 | 2,990,576.24 | 2,989,009.24 | 9,121.08 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,168,644.09 | 1,065,290.65 | 794,682.06 | 4,439,252.68 |
| 合计 | 5,311,888.76 | 49,684,970.01 | 48,742,581.79 | 6,254,276.98 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 19,123.25 | 5,427,281.75 | 5,267,001.59 | 179,403.41 |
| 2、失业保险费 | 295.37 | 218,793.15 | 205,134.93 | 13,953.59 |
| 3、企业年金缴费 | 815.23 | 0.00 | 815.23 | 0.00 |
| 合计 | 20,233.85 | 5,646,074.90 | 5,472,951.75 | 193,357.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本年1-4月份本公司分别按员工基本工资的20%、1%每月向该等计划缴存费用，本年5-6月份本公司分别按员工基本工资的16%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,646,600.78 | 2,946,036.33 |
| 企业所得税 | 4,394,578.65 | 1,528,306.27 |
| 个人所得税 | 441,373.23 | 196,961.47 |
| 城市维护建设税 | 112,682.8 | 206,222.54 |
| 教育费附加 | 80,487.72 | 147,301.82 |
| 印花税 | 36,181.3 | 42,262.19 |
| 水利基金 | 123,485.47 | 51,858.80 |
| 房产税 | 29,204.34 | 1,831.10 |
| 城镇土地使用税 | 60,900.00 | |
| 合计 | 6,925,494.29 | 5,120,780.52 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,277,836.80 | |
| 其他应付款 | 17,665,201.24 | 21,423,212.00 |
| 合计 | 17,665,201.24 | 24,701,048.80 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程及设备款 | 2,658,694.09 | 3,194,866.73 |
| 水电费、设备租赁费等 | 9,526,333.28 | 13,181,698.43 |
| 代扣代缴款项 | 2,446,811.31 | 1,984,951.26 |
| 物流运输费 | 1,296,080.43 | |
| 其他 | 3,033,362.56 | 1,765,615.15 |
| 合计 | 17,665,201.24 | 21,423,212.00 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吉林东光集团有限公司 | 9,102,715.40 | 未到结算期 |
| 合计 | 9,102,715.40 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期应付款 | 8,983,866.28 | 8,983,866.28 |
| 合计 | 8,983,866.28 | 8,983,866.28 |
42、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 793,572.44 | 2,361,550.69 |
| 已背书未到期的应收票据 | 7,250,000 | |
| 合计 | 793,572.44 | 9,611,550.69 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 4,000,000 |
| 合计 | 4,000,000 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
本笔长期借款的借款日为2019年5月8日，到期日为2022年5月7日，年利率为2.25%。
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 31,988,174.87 | 31,988,174.87 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 31,988,174.87 | 31,988,174.87 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁固定资产长期应付款 | 41,847,622.65 | 41,847,622.65 |
| 减：未确认融资费用 | -875,581.50 | -875,581.50 |
| 减：一年内到期部分 | -8,983,866.28 | -8,983,866.28 |
| 合计 | 31,988,174.87 | 31,988,174.87 |
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 22,355,175.26 | 26,877,943.64 | 计提产品质量索赔 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 22,355,175.26 | 26,877,943.64 | / |
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 42,619,693.51 | 42,619,693.51 | |||
| 合计 | 42,619,693.51 | 42,619,693.51 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 搬迁补偿款 | 41,269,693.51 | 41,269,693.51 | 与资产相关 | ||||
| 新动能产业培育项目专项基金 | 1,350,000 | 1,350,000 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 141,516,450 | 141,516,450 | |||||
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 87,289,833.82 | 87,289,833.82 | ||
| 其他资本公积 | 1,827,641.19 | 1,827,641.19 | ||
| 合计 | 89,117,475.01 | 89,117,475.01 |
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -562,335.3 | 843,895.18 | 430,386.54 | 413,508.64 | -131,948.76 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算 | -562,33 | 843,895 | 430,386 | 413,50 | -131,94 | |||
| 差额 | 5.3 | .18 | .54 | 8.64 | 8.76 | |||
| 其他综合收益合计 | -562,335.3 | 843,895.18 | 430,386.54 | 413,508.64 | -131,948.76 |
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 10,819,417.77 | 1,529,385.11 | 577,127.79 | 11,771,675.09 |
| 合计 | 10,819,417.77 | 1,529,385.11 | 577,127.79 | 11,771,675.09 |
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,756,916.63 | 30,756,916.63 | ||
| 合计 | 30,756,916.63 | 30,756,916.63 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 147,398,288.44 | 127,191,601.46 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 147,398,288.44 | 127,191,601.46 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 18,355,868.03 | 21,728,408.86 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 165,754,156.47 | 148,920,010.32 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润/ 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润/ 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润/ 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润/ 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润/ 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 483,093,786.59 | 350,753,469.84 | 484,602,174.05 | 350,142,654.86 |
| 其他业务 | 3,521,194.70 | 948,175.45 | 3,141,025.53 | 692,747.40 |
| 合计 | 486,614,981.29 | 351,701,645.29 | 487,743,199.58 | 350,835,402.26 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,128,656.09 | 1,241,862.29 |
| 教育费附加 | 806,182.92 | 887,044.47 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 903,438.62 | 897,335.06 |
| 土地使用税 | 427,027.98 | 425,020.18 |
| 车船使用税 | 1,771.60 | 1,909.92 |
| 印花税 | 227,660.50 | 224,831.50 |
| 水利基金 | 378,255.14 | |
| 合计 | 3,872,992.85 | 3,678,003.42 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售服务费 | 23,641,910.94 | 24,108,636.27 |
| 运输费 | 6,611,230.00 | 8,855,525.56 |
| 职工薪酬 | 5,326,507.57 | 5,750,692.85 |
| 包装费仓储保管费 | 3,123,314.89 | 2,812,267.89 |
| 差旅费 | 1,346,361.73 | 1,172,606.00 |
| 办公费 | 58,507.40 | 84,208.57 |
| 其他 | 2,199,328.84 | 1,186,672.31 |
| 合计 | 42,307,161.37 | 43,970,609.45 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,224,843.34 | 20,414,575.40 |
| 运输费 | 670,640.75 | 727,737.71 |
| 物料消耗 | 254,666.69 | 396,289.98 |
| 修理费 | 1,385,750.66 | 859,219.41 |
| 聘请中介机构费用 | 719,535.44 | 901,170.05 |
| 差旅费 | 850,518.78 | 773,665.71 |
| 折旧费 | 575,274.83 | 654,488.05 |
| 办公费 | 327,346.82 | 396,477.38 |
| 业务招待费 | 522,020.23 | 420,066.86 |
| 咨询费、技术服务费 | 959,172.41 | 529,886.45 |
| 其他 | 4,319,139.20 | 3,267,297.32 |
| 合计 | 29,808,909.15 | 29,340,874.32 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及劳务费 | 7,411,190.22 | 5,471,790.82 |
| 材料费 | 11,166,296.78 | 11,489,001.88 |
| 试验费 | 244,919.53 | 353,648.90 |
| 固定资产使用费 | 1,015,313.85 | 884,450.86 |
| 管理费 | 1,901,970.81 | 1,577,228.34 |
| 设计费 | 1,462.26 | 833,333.33 |
| 外协费 | 2,325,421.83 | 2,462,170.40 |
| 合计 | 24,066,575.28 | 23,071,624.53 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 9,250.00 | 794,328.32 |
| 减：利息收入 | -1,185,604.58 | -206,482.40 |
| 加：汇兑损益 | 630,690.35 | 95.94 |
| 手续费 | 88,349.68 | 109,588.37 |
| 其他 | -137,378.29 | -958.77 |
| 合计 | -594,692.84 | 696,571.46 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 高新技术企业补助 | 50,000 | 350,000.00 |
| 新动能产业项目 | 1,500,000.00 | |
| 激光焊接技术项目 | 150,000.00 | |
| 专利补助 | 16,500.00 | |
| 小巨人补助 | 100,000 | |
| 合计 | 150,000.00 | 2,016,500.00 |
66、 投资收益
□适用 √不适用
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,864,043.09 | 762,650.66 |
| 二、存货跌价损失 | -2,417,130.32 | |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -553,087.23 | 762,650.66 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 55,072.93 | |
| 合计 | 55,072.93 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 325,045.06 | 115,869.79 | |
| 合计 | 325,045.06 | 115,869.79 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 防洪基金、水利基金 | 272,861.02 | ||
| 其他 | 114,953.66 | 11,636.47 | |
| 合计 | 114,953.66 | 284,497.49 |
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,951,595.50 | 4,997,849.04 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 4,951,595.50 | 4,997,849.04 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 35,314,467.29 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,297,170.09 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 79,745.80 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -425,320.39 |
| 所得税费用 | 4,951,595.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注55
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 150,000 | 2,016,500.00 |
| 利息收入 | 1,185,604.58 | 206,482.40 |
| 其他 | 195,686.4 | 144,318.98 |
| 合计 | 1,531,290.98 | 2,367,301.38 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用、销售费用等现金支出 | 15,617,721.05 | 17,170,296.32 |
| 合计 | 15,617,721.05 | 17,170,296.32 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁固定资产租金 | 0.00 | 26,338.45 |
| 合计 | 0.00 | 26,338.45 |
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 30,362,871.79 | 33,762,788.06 |
| 加：资产减值准备 | 553,087.23 | -762,650.66 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,660,097.30 | 9,937,315.38 |
| 无形资产摊销 | 753,631.91 | 356,868.39 |
| 长期待摊费用摊销 | 475,531.6 | 385,793.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,250.00 | 794,328.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -34,188,664.82 | 16,440,357.96 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -118,187,968.90 | -80,298,905.28 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 103,549,606.20 | 9,970,385.48 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,012,557.69 | -9,413,718.47 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 46,780,345.13 | 36,748,874.03 |
| 减：现金的期初余额 | 51,422,228.22 | 50,867,573.74 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -4,641,883.09 | -14,118,699.71 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 46,780,345.13 | 51,422,228.22 |
| 其中：库存现金 | 72,674.38 | 60,529.87 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 45,734,184.43 | 51,220,120.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 973,486.32 | 141,577.77 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 46,780,345.13 | 51,422,228.22 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 32,596,978.09 | 承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 92,978,172.94 | 质押给银行开具银行承兑汇票 |
| 合计 | 125,575,151.03 | / |
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 小巨人补助 | 100,000 | 其他收益 | 1,000,000 |
| 高新技术企业补助 | 50,000 | 其他收益 | 50,000 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 长春市 | 长春市 | 汽车零部件制造 | 56.00 | 设立 | |
| 沈阳一东四环离合器有限责任公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 汽车零部件制造 | 51.00 | 设立 | |
| Yidong Clutch RUS有限责任公司 | 俄罗斯叶拉布加地区 | 叶拉布加市 | 汽车零部件制造 | 51.00 | 设立 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 44 | 11,429,875.83 | 91,628,304.05 | |
| 沈阳一东四环离合器有限责任公司 | 49 | 47,663.84 | 15,713,233.33 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产 合计 | 流动 负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 438,965,068.39 | 21,143,161.66 | 460,108,230.05 | 229,651,341.98 | 22,210,742.51 | 251,862,084.49 | 351,124,750.16 | 21,220,088.24 | 372,344,838.40 | 172,714,612.28 | 17,714,488.19 | 190,429,100.47 |
| 沈阳一东四环离合器有限责任公司 | 51,185,511.71 | 9,546,918.98 | 60,732,430.69 | 23,997,406.44 | 4,667,201.13 | 28,664,607.57 | 50,054,031.42 | 9,854,040.61 | 59,908,072.03 | 23,534,625.41 | 4,640,687.07 | 28,175,312.48 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 一东零部件 | 232,678,560.28 | 25,976,990.53 | 25,976,990.53 | -11,727,612.45 | 232,970,550.61 | 26,762,161.67 | 26,762,161.67 | 19,425,366.81 |
| 一东四环 | 20,678,348.90 | 97,273.15 | 97,273.15 | 4,700,967.36 | 27,616,643.30 | 528,628.71 | 528,628.71 | -1,610,322.63 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 吉林东光集团有限公司 | 长春市 | 光学仪器、汽车零部件、机械加工 | 30,000 | 32.07 | 32.07 |
企业最终控制方是中国兵器工业集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 股东的子公司 |
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司内燃机制造分公司 | 股东的子公司 |
| 一汽—大众汽车有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放大连柴油机有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放柳州特种汽车有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放汽车有限公司长春特种车分公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放汽车有限公司长春智慧客车分公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放汽车有限公司成都分公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放汽车有限公司柳州分公司 | 股东的子公司 |
| 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 股东的子公司 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 股东的子公司 |
| 一汽客车有限公司 | 股东的子公司 |
| 中国第一汽车股份有限公司技术中心 | 股东的子公司 |
| 中国第一汽车股份有限公司天津乘用车动力总成分公司 | 股东的子公司 |
| 吉林东光集团有限公司 | 参股股东 |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 吉林东光精密机械厂 | 母公司的控股子公司 |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 沈阳摩擦密封材料总厂 | 其他 |
| 韩国东进精工株式会社 | 其他 |
| 青岛东进电机有限公司 | 其他 |
| 鞍山兵工物资有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京北方凌云悬置系统科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 长春亚大汽车零部件制造有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 东北工业集团有限公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 江麓机电集团有限公司 | 其他 |
| 辽沈工业集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 中国兵工物资集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 重庆铁马工业集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 鞍山兵工物资有限责任公司 | 采购材料 | 1,534,416.42 | 627,401.60 |
| 中国兵工物资集团有限公司 | 采购材料 | 45,648.19 | 95,158.15 |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 加工费 | 1,780,407.12 | 4,616,204.92 |
| 辽沈工业集团有限公司 | 加工费 | 281.54 | |
| 青岛东进电机有限公司 | 采购材料 | 18,792,607.54 | 18,400,325.35 |
| 韩国东进精工株式会社 | 采购材料 | 2,599,493.63 | 4,052,957.64 |
| 吉林东光集团有限公司 | 园区管理费等 | 451,052.75 | 179,633.27 |
| 长春亚大汽车零部件制造有限公司 | 材料采购 | 189,091.86 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国第一汽车股份有限公司技术中心 | 汽车零部件 | 25,456.60 | |
| 一汽客车有限公司 | 汽车零部件 | 146,354.00 | |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 汽车零部件 | 99,029,649.77 | 72,784,102.02 |
| 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 汽车零部件 | 2,040,360.63 | 1,897,641.96 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 汽车零部件 | 167,380,054.98 | 155,648,279.78 |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 汽车零部件 | 30,871.80 | 47,111.00 |
| 一汽解放大连柴油机有限公司 | 汽车零部件 | 7,395.00 | 303,276.00 |
| 一汽解放柳州特种汽车有限公司 | 汽车零部件 | 152,906.00 | 4,740,357.38 |
| 重庆铁马工业集团有限公司 | 汽车零部件 | 493,389.06 | 1,104.80 |
| 北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司 | 汽车零部件 | 302,225.65 | |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 汽车零部件 | 5,500,168.06 | 10,680,100.30 |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 汽车零部件 | 1,067,678.71 | 76,695.59 |
| 内蒙古第一机械集团有限公司 | 汽车零部件 | 2,788,096.74 | 7,055,574.91 |
| 一汽—大众汽车有限公司 | 汽车零部件 | 68,827.40 | 115,379.90 |
| 一汽解放汽车有限公司成都分公司 | 汽车零部件 | 30,509,716.00 | 9,821,960.00 |
| 江麓机电集团有限公司 | 汽车零部件 | 46,410.25 | 159,623.93 |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 销售材料 | 99,360.00 | 111,780.00 |
| 一汽解放汽车有限公司长春智慧客车分公司 | 汽车零部件 | 75,216.00 | |
| 一汽解放汽车有限公司柳州分公司 | 汽车零部件 | 492,907.67 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 吉林东光集团有限公司 | 及其设备 | 1,554,773.26 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,462,099.24 | 1,532,941.52 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
在兵工财务有限责任公司存款 单位：元
| 关联方名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 兵工财务有限责任公司 | 49617142.57 | 109,313,206.35 | 126,778,025.06 | 32,152,323.86 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中国第一汽车股份有限公司天津乘用车动力总成分公司 | 246,773.49 | 276,400.35 | ||
| 应收账款 | 中国第一汽车股份有限公司技术中心 | 21,361.93 | 21,361.93 | ||
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司长春特种车分公司 | 76,071.99 | 76,071.99 | ||
| 应收账款 | 一汽客车有限公司 | 516,686.09 | 331,904.14 | 523,235.45 | 154,513.71 |
| 应收账款 | 一汽解放青岛汽车有限公司 | 85,545,559.38 | 57,949,785.74 | ||
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 1,596,032.82 | 2,032,707.05 | ||
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司 | 109,197,453.75 | 107,402,175.80 | ||
| 应收账款 | 一汽解放柳州特种汽车有限公司 | ||||
| 应收账款 | 一汽解放大连柴油机有限公司 | 126,508.14 | 53,425.97 | 117,929.94 | |
| 应收账款 | 一汽—大众汽车有限公司 | 23,657.5 | |||
| 应收账款 | 一汽吉林汽车有限公司 | 94,232.48 | 59,347.35 | ||
| 应收账款 | 天津一汽夏利汽车股份有限公司内燃机制造分公司 | ||||
| 应收账款 | 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 23,634.50 | 23,634.50 | 23,634.50 | |
| 应收账款 | 江麓机电集团有限公司 | 140,127.86 | 1,086,291.96 | ||
| 应收账款 | 吉林大华机械制造有限公司 | 115,862.60 | 79,444.40 | ||
| 应收账款 | 北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司 | 13,896.22 | 6,948.11 | 13,896.22 | |
| 应收账款 | 北奔重型汽车集团有限公司 | 7,216,225.82 | 3,973,757.68 | ||
| 应收账款 | 山东蓬翔汽车有限公司 | 1,348,786.17 | 62,351.92 | 260,278.84 | |
| 应收账款 | 内蒙古第一机械集团有限公司 | 11,880,697.84 | 10,712,562.16 | ||
| 应收账款 | 北京北方凌云悬置系统科技有限公司 | 797,719.57 | 797,719.57 | ||
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司成都分公司 | 20,446,014.82 | |||
| 应收账款 | 一汽解放汽车有限公司柳州分公司 | 579,608.11 | |||
| 应收账款 | 重庆铁马工业集团有限公司 | 1,196,790.00 | 1,032,200.00 | ||
| 应收账款 | 合 计 | 241,127,629.09 | 186,438,800.93 | 230,585.70 | |
| 应收票据 | 北奔重型汽车集团有限公司 | 6,233,896.19 | 15,511,767.15 | ||
| 应收票据 | 内蒙古第一机械集团有限公司 | 1,950,000.00 | 11,109,000.00 | ||
| 应收票据 | 一汽解放汽车有限公司 | 116,460,000.00 | 37,220,000.00 | ||
| 应收票据 | 一汽解放汽车有限公司成都分公司 | 723,096.44 | |||
| 应收票据 | 一汽解放汽车有限公司柳州分公司 | 1,500,000.00 | |||
| 应收票据 | 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 1,909,300.00 | |||
| 应收票据 | 山东蓬翔汽车有限公司 | 100,000.00 | |||
| 应收票据 | 吉林东光精密机械厂 | 1,200,000.00 | |||
| 应收票据 | 一汽解放汽车有限公司柳州分公司 | 323,470.09 | |||
| 应收票据 | 江麓机电集团有限公司 | 1,000,000.00 | |||
| 应收票据 | YDL一汽解放汽车有限公司成都分公司 | 19,713,963.36 | |||
| 应收票据 | 重庆铁马工业集团有限公司 | 400,000.00 | |||
| 应收票据 | 吉林大华机械制造有限公司 | 360,000.00 | |||
| 应收票据 | 一汽解放青岛汽车有限公司 | 73,150,000.00 | 44,950,000.00 | ||
| 应收票据 | 合计 | 222,800,629.64 | 111,013,863.59 | ||
| 预付款项 | 辽沈工业集团有限公司 | 281.54 | |||
| 预付款项 | 韩国东进精工株式会社 | 64,824.87 | |||
| 预付款项 | 合计 | 281.54 | 64,824.87 | ||
| 其他应收款 | 沈阳摩擦密封材料总厂 | 4,475,721.60 | 3,783,493.87 | 4,374,835.06 | 3,783,493.87 |
| 其他应收款 | 合计 | 4,475,721.60 | 3,783,493.87 | 4,374,835.06 | 3,783,493.87 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 鞍山兵工物资有限责任公司 | 1,315,778.41 | 41,307.95 |
| 应付账款 | 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 2,419,904.78 | 5,100,854.81 |
| 应付账款 | 青岛东进电机有限公司 | 13,683,370.38 | 8,243,789.95 |
| 应付账款 | 韩国东进精工株式会社 | 61,141.41 | 12,581.60 |
| 应付账款 | 长春亚大汽车零部件制造有限公司 | 119,858.09 | |
| 应付账款 | 中国兵工物资集团有限公司 | 52,951.9 | |
| 应付账款 | 合 计 | 17,533,146.88 | 13,518,392.40 |
| 预收款项 | 一汽解放汽车销售公司 | 129,101.13 | 129,101.13 |
| 预收款项 | 东北工业集团有限公司 | 233 | 233 |
| 预收款项 | 一汽解放汽车有限公司长春智慧客车分公司 | 209,813.93 | |
| 预收款项 | 中国第一汽车股份有限公司技术中心 | 21.76 | |
| 预收款项 | 合 计 | 339,148.06 | 129,355.89 |
| 其他应付款 | 吉林东光集团有限公司 | 9,102,715.40 | 12,757,238.60 |
| 其他应付款 | 东北工业集团有限公司 | 36,000.00 | 44,800.00 |
| 其他应付款 | 合 计 | 9,138,715.40 | 12,802,038.60 |
| 长期应付款 | 吉林东光集团有限公司 | 31,988,174.87 | 31,988,174.87 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 187,880,156.88 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 187,880,156.88 |
| 1至2年 | 2,426,805.95 |
| 合计 | 190,306,962.83 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 199,865,263.42 | 100 | 9,558,300.59 | 4.78 | 190,306,962.83 | 163,753,239.55 | 100 | 10,964,431.75 | 6.7 | 152788807.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 199,865,263.42 | 100 | 9,558,300.59 | 4.78 | 190,306,962.83 | 163,753,239.55 | 100 | 10,964,431.75 | 6.7 | 152,788,807.80 |
| 合计 | 199,865,263.42 | / | 9,558,300.59 | / | 190,306,962.83 | 163,753,239.55 | / | 10,964,431.75 | / | 152,788,807.80 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 187,880,156.88 | ||
| 1至2年 | 4,853,611.91 | 2,426,805.96 | 50 |
| 2至3年 | 821,007.81 | 821,007.81 | 100 |
| 3年以上 | 6,310,486.82 | 6,310,486.82 | 100 |
| 合计 | 199,865,263.42 | 9,558,300.59 | 4.78 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款 | 10,964,431.75 | 1,406,131.16 | 9,558,300.59 | ||
| 合计 | 10,964,431.75 | 1,406,131.16 | 9,558,300.59 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额125,750,370.57 元，占应收账款期末余额合计数的比例62.92%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,589,007.71元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,432,146.28 | 505,577.64 |
| 合计 | 3,432,146.28 | 505,577.64 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 3,427,196.28 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 3,427,196.28 |
| 1至2年 | 4,950.00 |
| 合计 | 3,432,146.28 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 821,478.12 | 524,985.64 |
| 职工社保 | 2,629,026.16 | |
| 其他 | 43,645.00 | 43,645.00 |
| 合计 | 3,494,149.28 | 568,630.64 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款 | 63,053.00 | 1,050.00 | 62,003.00 | ||
| 合计 | 63,053.00 | 1,050.00 | 62,003.00 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 长春市社会医疗保险管理局（医疗） | 职工社保 | 1,738,757.59 | 1年以内 | 49.76% | |
| 长春市社会保险局 | 职工社保 | 761,249.13 | 1年以内 | 21.79% | |
| 顾哲 | 备用金 | 80,000.00 | 1年以内 | 2.29% | |
| 长春市社会医疗保险管理局（生育） | 职工社保 | 65,684.10 | 1年以内 | 1.88% | |
| 长春市社会医疗保险管理局（工伤） | 职工社保 | 63,335.34 | 1年以内 | 1.81% | |
| 合计 | / | 2,709,026.16 | / | 77.53% |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | ||
| 合计 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 沈阳一东四环离合器有限责任公司 | 9,745,824.00 | 9,745,824.00 | ||||
| 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 | 5,843,851.38 | 5,843,851.38 | ||||
| YiDong Clutch RUS有限责任公司 | 4,584,388.14 | 4,584,388.14 |
| 合计 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 223,970,859.20 | 170,571,722.65 | 224,389,647.45 | 168,567,936.60 |
| 其他业务 | 6,127,812.67 | 616,628.54 | 5,688,300.33 | 594,656.04 |
| 合计 | 230,098,671.87 | 171,188,351.19 | 230,077,947.78 | 169,162,592.64 |
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,565,457.26 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 9,565,457.26 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 55,072.93 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 150,000 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 210,019.4 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 1,970.28 | |
| 少数股东权益影响额 | -61,425.88 | |
| 合计 | 355,636.73 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.28 | 0.1297 | 0.1297 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.2 | 0.1272 | 0.1272 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：于中赤董事会批准报送日期：2019年8月22日
修订信息
□适用 √不适用