维科技术：维科技术2021年半年度报告

公司代码：600152 公司简称：维科技术

维科技术股份有限公司2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人何承命、主管会计工作负责人杨东文及会计机构负责人（会计主管人员）薛春林声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述了公司可能面对的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 21

第五节 环境与社会责任 ...... 23

第六节 重要事项 ...... 24

第七节 股份变动及股东情况 ...... 32

第八节 优先股相关情况 ...... 37

第九节 债券相关情况 ...... 37

第十节 财务报告 ...... 38

备查文件目录	一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
	二、载有公司董事长签名的半年度报告文件；
	三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、维科技术	指	维科技术股份有限公司
维科控股	指	维科控股集团股份有限公司
维科电池	指	宁波维科电池有限公司
耀宝投资	指	宁波保税区耀宝投资管理中心（普通合伙）
维科新能源	指	宁波维科新能源科技有限公司
维科能源	指	宁波维科能源科技投资有限公司
东莞电池	指	东莞维科电池有限公司
江西维科	指	江西维科技术有限公司
维乐电池	指	江西维乐电池有限公司
锂离子电池	指	通过锂离子在正负极间的嵌脱循环以存储和释放电能的二次电池，具有能量密度高、电压高、无记忆效应、循环寿命长、快速充电和绿色环保等优点，目前广泛应用于消费电子产品、电动交通工具和工业储能领域。
锂离子电芯	指	指采用过渡金属氧化物嵌锂材料为正极、可嵌锂碳材料为负极，通过锂离子在正负极间的嵌脱循环以储存和释放电能的一种电芯。
铝壳锂离子电池	指	以铝壳为外包装材料的锂离子电池。
聚合物锂离子电池	指	按照电解质的状态，锂离子电池主要分为聚合物锂离子电池和液态锂离子电池。与液态锂离子电池相比，聚合物锂离子电池具有能量密度高、更小型化、超薄化、轻量化，以及高安全性等多种明显优势。在形状上，聚合物电池具有超薄化特征，可以配合各种产品的需要，制作成任何形状与容量的电池。
消费类锂离子电池	指	用于手机、笔记本电脑、平板电脑、智能可穿戴设备、移动电源等消费电子产品的锂离子电池。
小动力电池	指	区别于新能源车的动力电池，小动力电池主要是提供各细分产品的动力系统，主要用于三轮车、二轮车、电动工具、清洁工具、AGV车等产品，主要特点是取代原有的动力系统，譬如铅酸、镍氢等电池等。
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
立信中联会计师事务所	指	立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	维科技术股份有限公司
公司的中文简称	维科技术
公司的外文名称	VEKEN TECHNOLOGY.,LTD.
公司的外文名称缩写	VEKEN TECHNOLOGY
公司的法定代表人	何承命

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	薛春林	杨昱
联系地址	宁波市柳汀街225号20楼	宁波市柳汀街225号20楼
电话	0574-87341480	0574-87341480
传真	0574-87279527	0574-87279527
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	宁波市和义路99号
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	宁波市柳汀街225号20楼
公司办公地址的邮政编码	315010
公司网址	http://www.veken-tech.com/
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点	宁波市柳汀街225号20楼董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	维科技术	600152	维科精华、敦煌集团

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	925,721,271.59	627,659,152.51	47.49
归属于上市公司股东的净利润	6,598,337.50	34,164,803.96	-80.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-11,349,815.81	-53,752,541.19	不适用
经营活动产生的现金流量净额	9,623,844.21	18,716,853.03	-48.58
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,432,290,663.01	1,423,075,857.02	0.65
总资产	3,621,988,195.09	3,171,313,866.46	14.21

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.0158	0.0812	-80.54
稀释每股收益（元／股）	0.0158	0.0812	-80.54
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.0272	-0.1277	不适用
加权平均净资产收益率（%）	0.46	2.48	减少2.02个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-0.80	-3.90	增加3.10个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	2,941.75	包含投资性房地产出售产生的损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发

性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	7,197,140.14
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	12,644,484.45
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	991,413.94
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,018,356.68
其他符合非经常性损益定义的损益项

目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-869,470.29
合计	17,948,153.31

智能家居作为国家重点关注的一项新兴产业，由工信部和国家标准化管理委员会共同印发的《智慧家庭综合标准化体系建设指南》和国务院印发的《关于完善促进消费体制机制，进一步激发居民消费潜力的若干意见》，明确提到了升级智能化、高端化、融合化信息产品，重点发展适应消费升级的智慧家庭产品等前沿信息消费产品；随着万物互联等概念的兴起，传统家电、家具类产品向智能化发展，电池作为智能家居的部件，市场空间较大。

⑤无人机

无人机应用领域越来越广，随着5G的到来，通过搭载高清摄像头，小型无人机可以在高空拍摄/录制影视素材，包括极限运动航拍作品、风景航拍作品以及商业宣传片等，无人机航拍在社区视频平台中愈加受欢迎，无人机需求非常大，公司提前布局无人机电池产线和技术，已得到行业大客户的认可。

2.小动力电池（圆柱形电池包和动力型软包电池）

(1)主要产品：磷酸铁锂电池、三元电池

(2)应用领域：电动两轮车、电动工具、储能电池等

(3)主要业绩驱动因素

①电动两轮车

低碳绿色出行观念的不断普及和快递、外卖、配送等行业的崛起等因素影响，我国电动两轮车产业发展迅速，为电动两轮车用锂离子电池开辟了广阔的应用市场。公司凭借产品的技术优势和产能规模的持续扩大，与八方电气（苏州）股份有限公司、天津金轮自行车集团有限公司等建立了合作关系。

②电动工具

电动工具被广泛用于航天，高铁的建设，造船，汽车和其他先进装备制造业和建设道路，装饰，木材加工，金属加工等生产领域；电动工具由有线逐步切换到无线，刺激了电动工具用锂电池市场的需求。公司与苏州爱普电器有限公司建立了长期合作关系。

③储能电池

储能电池主要用于应急电源、电瓶车、电厂富余能量的储存。储能电池概念越来越热，各国政策都在推动储能的发展，日本从资金、技术、政策方面综合发力；美国联邦层面和各州“双管齐下，积极推动储能发展；我国出台《关于促进储能技术与产业发展的指导意见》，积极布局和推动储能发展等。

（三）经营模式

（1）采购模式

公司下属产业公司采购内容主要包括原材料、辅助材料、机器设备、其他办公相关物资和外协加工服务。公司制定了《采购控制程序》和《供方管理控制程序》等采购制度，建立了完整的采购管控系统，确保所有采购物资符合规定要求，对供应商的设计研发能力、客户服务能力、产品质量、产品价格和信用条件等方面进行综合评估的基础上择优选择供应商。

（2）生产模式

公司生产以客户需求为导向，主要采用“以销定产”的生产模式。公司坚持以市场为导向，采用设定目标库存与依照订单生产相结合的生产方式，通常产业公司与客户进行预先沟通，对客户的需求进行预测后安排生产计划。产业公司根据《生产运作控制程序》对产品生产的各个过程进行控制，确保生产过程在受控状态下进行，确保产品质量、生产效率和成本控制达到公司要求。

为适应下游客户需求，产业公司采用的生产模式逐步向“智能化、自动化”发展，使产线既能保证产品高一致性，又能满足“多批次，小批量”生产，在充分理解设备属性的基础上，按照不同电池产品建立快速响应的柔性化生产体系，减少非标准化和小批量带来的频繁设备调试的影响，进而降低生产成本。

（3）销售模式

公司产品定位于中高端品牌厂商，通过加强技术和产品研发，完善生产工艺，提高产品品质，扩建生产能力以增强对客户需求的响应能力。公司目前已与联想、MOTO、传音、TCL、中兴、惠普等国内外知名智能终端产品品牌厂商建立了良好的商贸合作关系。公司主要以直销方式为主。首先，公司通过终端客户的供应商资格认证，成为其合格供应商。然后，根据客户提供的订单需求，设计定制相关电芯或电池产品，组织生产后再销售给客户。

（4）盈利模式

公司主要从事锂离子电池的研发、生产及销售，拥有完善的研发、生产及销售体系，消费类锂离子电池产品销售是公司收入、利润和现金流的主要来源，同时逐步加深在小动力锂离子电池领域的布局。

(四)行业发展情况

作为一种新能源电池，锂离子电池正在改变社会和人们的生活方式，在各领域应用中具有巨大优势并形成较大的行业市场规模。得益于新能源交通工具的不断普及以及消费类电子产品消费量的增长，全球锂离子电池行业及中国锂电新能源行业发展迅速。

当前消费类电子产品市场需求量大、品种日益多样化，且受5G等新科技进步推动的效应显著，产品更新迭代的速度快，消费类锂离子电池需求仍有望保持一定幅度增长。高工产研锂电研究所（GGII）预计2023年全球消费类锂离子电池出货量将达到95GWh。中商产业研究院预计我国消费类锂离子电池出货量将由2020年的37.8GWh提升至2023年的51.5GWh，复合增长率将达到10.86%。

从应用领域来看，目前智能手机、笔记本电脑仍然是消费类锂离子电池的主要应用场景，新兴智能硬件产品成为消费电子行业新的增长点，有望带动相关锂离子电池市场规模的增长。

全球市场和国内智能手机出货量整体呈增长趋势，但出货量增速放缓。根据中国信通院数据显示，2021年1-6月国内智能手机出货量同比增长14.8%，占同期手机出货量的98.2%；国内市场手机总体出货量中5G手机同比增长100.9%；随着 5G 技术的推广和普及，5G将成为智能手机行业的重要推力之一，未来几年内消费者大批量换机有望推动智能手机出货量迎来一轮新的增长。

TrendForce数据显示，2020年全球笔记本电脑的出货量超过2亿台，年增长率超过 20%；预计2021年全球笔记本电脑的出货量将达到2.7亿台。在线教育及远程办公的增量需求将继续推动笔记本电脑市场的增长。

IDC数据显示，2021年第一季度中国智能家居设备市场出货量为4699万台，同比增长27.7%。疫情消退使得市场较去年同期有明显反弹，但各品类均受到来自上游供应链不同幅度的影响，增长承压。IDC预计，2021年中国智能家居设备市场出货量

2.5亿台，同比增长21.1%。

小动力电池方面，在新国标、共享、外卖、快递等众多利好因素的驱动下，我国电动二轮车、电动工具、无线吸尘器、便携式储能等产品需求大幅度增长。目前，公司生产的锂离子电池主要应用于电动两轮车、电动工具等动力电池领域，销售区域主要为境内市场。

根据GGII数据，2020年锂电二轮车用锂电池（含共享电单车、共享换电柜）出货9.7GWh，同比增长78%，主要是受锂电轻型车市场需求大幅增长所致；未来几年，随着国内共享市场规模提升，行业标准化、规范化逐渐完善，以及锂电池替代铅酸加速，GGII预测，到2025年中国锂电轻型车用锂电池出货量将达到35GWh。

随着锂电池不断发展，无绳化、锂电化、小型化将使电动工具更加便捷，将激发消费者更换需求，有助于扩大电动工具用锂电池市场规模。根据GGII数据，2020年TTI等主流电动工具企业产业链向中国转移，带动电动工具出货量同比增长124%；GGII预计，随着国内圆柱锂电池企业加速对LG、SDI和松下的替代，未来五年我国电动工具用锂电池市场将维持19%的年复合增长率。

（五）公司的市场地位

目前，公司为行业领先的集锂离子电池研发、制造、销售及服务于一体的新能源科技型企业，具备电芯制造、封装和系统整合方案一体化能力。经过多年发展，公司消费类锂离子电池业务相对成熟并具有一定的市场地位。

维科电池自成立以来，一直专注于锂离子电池的研发、制造和销售，经过十几年的发展，维科电池凭借其深厚的技术沉淀、成熟的生产工艺、可靠的产品品质，以及快速的技术研发反应能力和良好的售后服务，获得了国内外客户的广泛认可，在市场上具有较强的竞争力，目前是国内排名前五的3C数码电池供应商。

维科新能源以维科电池十余年的锂电池生产技术为依托，可定制开发各种不同用途的电池包，并根据用户的不同需求，提供个性化的电池解决方案，应用领域覆盖二轮乘用车电池、特种车辆电池、家电用电池、储能电池等，目前已成为两轮车换电行业头部企业供应商。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）生产优势

为了顺应消费电子行业对锂电池在安全、续航、快充、能量密度等方面持续提高的趋势，公司结合行业发展趋势和客户需求，以自动化生产线和数据化生产追溯系统为支撑，不断升级自动化流水线，提升涂布、分切、制片、卷绕、封装等工艺水平，促使公司的智能化生产水平较高。同时，公司导入先进的生产管理理念，实现项目开发、原料检验、生产工序的可追溯、无缝隙品质管控体系，保障了生产体系的高效运转。此外，公司依托强大的设计研发能力、稳定可靠的原材料供应体系、良好的生产协调能力、灵活的生产组织管理体系，实现了锂离子电池业务从锂电芯业务向锂电池封装业务延伸，有效缩短了多批次产品转线生产的切换时间，增强了对各类订单的承接能力，使公司能够快速响应客户需求，根据订单快速组织生产并及时交货，并有效降低公司的整体生产成本。

（二）产品优势

公司主要从事消费电子产品的锂电池研发、生产与销售，下游客户主要是手机厂商，手机等消费电子锂电池产品技术指标遵循《移动电话用锂离子蓄电池及蓄电池组总规范》（GB-T18287-2013版）国家标准，公司在生产过程中严格执行国家标准，并通过研发、生产工艺优化等途径提高锂电池产品质量、性能，增强稳定性及安全性。公司质量管理体系通过了ISO9001:2008认证，产品通过了UL1642、UL2054、CE、BIS和CB等认证，在行内具有较高的性价比优势。随着5G进程的加速推进以及消费电子终端产品的不断迭代，锂离子电池呈现能量密度大、工作电压高、循环寿命长、充放电速度快和安全性能好的发展方向。公司与竞争对手的主要产品技术指标对比情况如下：

技术指标	单位	公司	日韩电池厂商	国内主流锂电池厂商	国内中低端 锂电池厂商
容量范围	Ah	0.05-11	0.2-11	0.05-11	0.05-11
量产产品 最高能量密度	Wh/L	750	750	750	≤660
量产产品 最高充放电压	V	4.45-3.0	4.45-3.0	4.45-3.0	4.40-3.0
循环寿命	次	1000	1000	1000	500
最大充放电倍率	C	充电2.0C 放电13C	充电2.0C 放电20C	充电2.0C 放电20C	充电1.0C 放电11C
起鼓漏液率	DPPM	≤1%	≤1%	≤1%	≤1%

密度及快充类锂电池，已完成750Wh/L高能量密度锂电池和720Wh/L高能量密度锂电池快充的研发，并实现小批量中试，处于行业前列水平。

（四）客户优势

基于公司对锂离子电池市场的深刻理解以及公司十余年在锂离子电池领域的深耕经验，公司将自身的目标客户定位于国内外消费电子产品行业中拥有广阔的市场且成长快速的知名企业，目前公司已进入TCL、飞毛腿、传音、神基科技、中兴、海信等知名下游客户的供应商名单，产品广泛应用于各类产品线。目前，公司正在推动国内外一线智能终端产品品牌厂商审核，有望进入一流消费类锂离子电池产品市场，完善公司在消费类锂离子产品领域中的战略定位与布局。此外，除了继续加大手机客户开发及营销力度外，公司利用自身强大的产品设计研发能力，拓展智能穿戴设备、智能家居、POS机、门铃、无人机等新兴消费电子产品市场和两轮自动车、吸尘器、电动工具等小动力锂电池以及家用储能系统领域，并与张飞出行、哈啰出行、大疆、小米生态链等客户建立了合作关系。

（五）人才优势

锂电池行业对管理和技术人才要求较高，人才优势是实现公司持续快速发展的重要保证。在管理人才方面，公司拥有一支经验丰富、稳定高效的职业经理人团队。锂离子电池行业人才流动较为频繁，公司将“以人为本”作为指导思想，不断完善用人机制，通过绩效奖金、专项奖金以及限制性股票激励等方面构建了长中短期相结合的激励体系，以制度留住和培养人才。公司分管业务的总经理、生产副总经理均有生产管理经验超过10年，成熟稳定的职业经理人团队为公司及时调整战略适应市场变化和提高管理水平等提供了重要保证。在技术人才方面，截至2021年6月30日，公司研发人员共计652名。研发团队成员专业背景涵盖材料化学、电化学、化学工程以及机械设计等领域，人员结构合理、分工明确并具有丰富的研发经验，为公司的技术研发工作提供强有力的保障。

三、 经营情况的讨论与分析

报告期内，受益于下游市场需求和景气度持续提升，以及公司产能利用率的提升和优质大客户的开发引进，公司2021年上半年经营收入稳定增长，但受原材料价格上涨因素的影响，导致公司营业成本有所增加。2021年上半年公司经营情况如下：

1.销售收入稳定增长、经营业绩保持稳定

2021年1-6月，公司共实现营业收入92,572.13万元，较上期同比增长47.49%，增幅创3年新高；归属于公司普通股股东的净利润659.83万元，经营业绩稳定；扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1,134.98万元，较上期同比增加4,240.27万元；在公司主营业务收入构成中，能源业务销售收入84,943.01万元，较上期同比增加85.04%；主营业务收入按产品分类中，聚合物类锂离子电池销售收入63,694.41万元，毛利率为15.28%，是公司营业收入的主要来源。

2.持续推进产业项目建设

年产3,800万支聚合物锂电池建设项目维持满产状态；

公司年产6,000万支聚合物锂电池智能化工厂扩产项目已于2020年5月开始动工，截至目前厂房装修及公共配套工程正在施工中；拟用于本项目的非公开发行募集资金已于2021年7月募集完成并存放于募集资金专户进行管理。

随着南昌生产基地建设装修和设备购置逐步完成，维乐电池项目已于2021年4月正式投产。

3.加强技术创新，持续拓展市场

报告期内，公司不断加大对能源业务的研发投入，提高公司的技术创新能力和科研水平，截至2021年6月30日，公司共拥有专利119项，其中发明专利32项、实用新型专利80项、外观设计专利7项，坚持依靠持续的研发投入和技术创新为客户提供更加完善的产品和服务。

公司依托行业客户的品牌效应，新客户开发进展情况良好。公司围绕手机锂电池、笔记本电脑锂电池、移动电源、高倍率锂电池等主要聚合物锂离子电池市场，积极与下游知名厂商进行接洽与合作，未来有望逐步获取下游知名厂商订单，为公司未来业绩带来新的增长点。

4.推进信息化建设，提升运营效率

报告期内，公司进一步优化流程，逐步推进并实现IPD/ISC/LTC等核心业务流程的信息化落地，打通业务链，提升管理效率；持续优化MES等核心业务系统，建设全流程实时信息的智能工厂，提升制造效率与品质管控能力；提升数据质量，推进业务数字化，标准化工作，借用大数据分析手段推动公司业务效率与运营效率。

5.内控风险防范

报告期内，公司继续深化财务管理、审计工作与内控建设相关工作。公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定》等法律法规的相关要求，修订了《公司内幕信息知情人登记制度》，不断完善公司治理；公司继续深化人力资源管理，加强监控预算执行情况力度；组织和协调相关职能部门修订完善业务领域的管理制度，持续推进公司内控制度体系的健全完善。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

√适用 □不适用

2021年3月8日收到中国证监会核发的《关于核准维科技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕602号）（公告编号：2021-011），关于公司2020年度非公开发行A股股票方案获得中国证监会核准。

截止本报告披露日，公司已完成本次非公开发行A股股票工作。根据立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（[2021]D-0035号），公司本次非公开发行股票募集资金总额为人民币699,999,994.35元，扣除相关发行费用（不含增值税）10,249,238.20元后，募集资金净额为人民币689,750,756.15元。其中计入股本金额为人民币114,192,495元，增加资本公积人民币575,558,261.15元，变更后的股本金额为人民币525,795,527元。

本次非公开发行新增股份114,192,495股已于2021年7月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管相关事宜（公告编号：2021-038）。

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	925,721,271.59	627,659,152.51	47.49
营业成本	796,029,886.01	509,531,665.30	56.23
销售费用	22,783,675.81	15,501,143.33	46.98
管理费用	54,341,993.14	47,788,364.28	13.71
财务费用	9,493,440.77	3,330,832.61	185.02
研发费用	53,187,403.01	40,422,770.45	31.58
经营活动产生的现金流量净额	9,623,844.21	18,716,853.03	-48.58
投资活动产生的现金流量净额	-211,870,868.56	194,127,012.79	-209.14
筹资活动产生的现金流量净额	72,447,282.27	-183,384,560.08	不适用

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）	变动原因
其他收益	7,197,140.14	25,297,621.94	-71.55	去年同期江西维科取得政府扶持资金补贴所致。
投资收益	-1,811,552.71	9,271,462.45	-119.54	去年同期出售广东鸿图股票所致。
公允价值变动收益	7,781,624.60	3,157,595.45	146.44	报告期持有广东鸿图股价上升所致。
信用减值损失	6,372,908.77	1,374,849.30	363.54	报告期应收款项减少对应计提的信用减值准备减少所致。
资产减值损失	-1,546,777.53	-1,140,382.70	不适用	报告期存货跌价准备计提增加所致。

资产处置收益	2,941.75	-1,002,899.59	不适用	去年同期处置闲置固定资产亏损所致。
营业外收入	397,525.61	3,010,145.30	-86.79	报告期罚款赔款减少所致。
营业外支出	2,415,882.29	3,615,946.41	-33.19	报告期质量赔款减少所致。

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
预付款项	120,485,119.29	3.33	17,877,460.17	0.56	573.95	注1
其他应收款	15,558,683.89	0.43	28,638,076.11	0.90	-45.67	注2
存货	638,232,178.20	17.62	386,897,134.42	12.20	64.96	注3
投资性房地产	117,677,094.99	3.25	24,653,729.94	0.78	377.32	注4
长期待摊费用	16,360,378.78	0.45	11,976,185.46	0.38	36.61	注5
其他非流动资产	56,403,930.96	1.56	15,145,011.34	0.48	272.43	注6
应付票据	724,056,032.07	19.99	409,887,604.33	12.92	76.65	注7
合同负债	8,464,225.38	0.23	14,895,926.19	0.47	-43.18	注8
应付职工薪酬	36,088,043.47	1.00	56,201,023.25	1.77	-35.79	注9
长期借款	75,093,750.00	2.07	19,023,750.00	0.60	294.74	注10

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截至报告期末，所有权或使用权受到限制的资产情况请详见财务报表附注七、81、所有权或使用权受到限制的资产。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内公司以现金方式直接进行的股权投资额为33702.12万元，与上年同期比增加27431.50万元，增幅为437.46%。2021年上半年具体对外股权投资情况如下：

2020年8月公司设立东莞维科新能源有限公司（以下简称“东莞新能”），该公司注册资本2000万元，该公司主要从事锂离子电池的研发、制造和销售，公司直接持有100%股权，已完成工商登记手续。2021年1月，公司完成对东莞新能的出资2000万元。

2021年1月，公司向下属子公司深圳维科技术有限公司（以下简称“深圳维科”）到位注册资本1000万元，再由深圳维科向深圳爱换电科技有限公司（以下简称“深圳爱换电”）到位注册资本1000万元，深圳维科和深圳爱换电主要从事锂离子电池的技术研发和销售，公司直接持有深圳维科100%股权，间接持有深圳爱换电100%股权，已完成工商登记手续。

2021年1月，公司向下属子公司宁波维科新能源科技有限公司到位注册资本7700万元，维科新能源主要从事锂电池的研发、制造和销售，本公司直接持有维科新能源100%股权，已完成工商登记手续。

2021年5月，公司对深圳市卓力能投资有限公司增资21223元，该公司主要从事电子产品的研发、制造和销售，公司直接持有该公司4.2446%的股权，已完成工商登记手续。

2021年5月，公司向下属子公司维科电池出资23000万元购买维科电池子公司东莞电池100%股权，东莞电池主要从事锂离子电池的研发、制造和销售，东莞电池由公司孙公司变更为公司全资子公司，已完成工商登记手续。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

为优化公司的管理架构，进一步落实公司发展战略，公司第十届董事会第四次会议审议通过了《关于公司全资孙公司变更为全资子公司的议案》，维科电池将东莞电池100%股权以23000万元价格转让给公司。详见刊载于上海证券报及上海证券交易所网站的《公司第十届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2021-013）、《公司关于公司全资孙公司变更为全资子公司的公告》（公告编号：2021-024）。

东莞电池主要从事锂离子电池的研发、制造和销售。转让完成后，公司直接持有东莞电池100%股权，该标的股权权属清晰，不存在抵押、质押或者第三人权利，不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，也不存在查封、冻结等司法措施。2021

年4月，公司与维科电池签订了《股权转让协议》，公司于2021年5月以自有资金支付了转让款价。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	48,683,250.00	51,288,089.00	2,604,839.00	12,224,237.19
其他非流动金融资产	3,466,940.50	2,943,206.23	-523,734.27
其他权益工具投资	80,017,560.00	80,038,783.00	21,223.00
合计	132,167,750.50	134,270,078.23	2,102,327.73	12,224,237.19

公司名称	所处行业	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
宁波维科电池有限公司	制造业	锂离子电池	52,692	139,326.53	53,054.14	-5,187.46
东莞维科电池有限公司	制造业	锂离子电池	26,200	109,120.16	21,091.72	-829.32
东莞市甬维科技有限公司	制造业	锂离子电池	2,000	27,119.54	2,471.18	-307.62
宁波维科能源科技投资有限公司	商务服务业	投资咨询	3,500	7,879.44	7,879.44	350.13
宁波维科新能源科技有限公司	制造业	锂离子电池	20,000	22,199.20	6,339.23	-166.25
宁波维科新能源有限公司	制造业	锂离子电池	3,000	1,388.24	586.82	-134.29
深圳维科新能源科技有限公司	应用服务业	技术咨询	5,500	5,120.06	3,327.28	-81.36
江西维科技术有限公司	制造业	锂离子电池	5,000	20,726.58	4,053.63	-167.48
东莞联志企业管理有限公司	商务服务业	管理咨询	1,471.53	5,155.67	735.18	-190.83
东莞忠信企业管理有限公司	商务服务业	管理咨询	431.99	901.21	778.81	38.40
深圳一维山科技有限公司	软件和信息技术服务业	电子产品	1,000	1,429.93	-91.04	-23.94
深圳爱换电科技有限公司（曾用名：深圳市甬毅科技有限公司）	制造业	锂离子电池	5,000	1,937.44	583.55	-289.70
深圳维科技术有限公司	制造业	锂离子电池	5,000	2,301.47	1,879.96	-42.84
维科新能源科技有限公司	商务服务业	新能源技术开发和咨询	2,500 万港元	8,444.58	2,376.94	1,176.59
深圳云动未来科技有限公司	软件和信息技术服务业	技术开发	485.93	1,589.72	827.11	-239.60

江西维乐电池有限公司

制造业

锂离子电池

5,622万 美元

41,999.00

36,236.01

-1,588.46

公司名称	所处行业	主要产品或服务	营业收入	营业利润	净利润
宁波维科电池有限公司	制造业	锂离子电池	55,577.94	-5,379.16	-5,187.46
东莞维科电池有限公司	制造业	锂离子电池	19,398.85	-973.87	-829.32
东莞市甬维科技有限公司	制造业	锂离子电池	24,445.07	-321.99	-307.62
宁波维科能源科技投资有限公司	商务服务业	投资咨询	-	350.13	350.13
宁波维科新能源科技有限公司	制造业	锂离子电池	10,138.57	-174.76	-166.25
宁波维科新能源有限公司	制造业	锂离子电池	-	-134.29	-134.29
深圳维科新能源科技有限公司	应用服务业	技术咨询	-	-81.36	-81.36
江西维科技术有限公司	制造业	锂离子电池	359.90	-223.53	-167.48
东莞联志企业管理有限公司	商务服务业	管理咨询	-	-254.44	-190.83
深圳爱换电科技有限公司（曾用名：深圳市甬毅科技有限公司）	制造业	锂离子电池	184.20	-289.90	-289.70
维科新能源科技有限公司	商务服务业	新能源技术开发和咨询	10,278.11	1,320.49	1,176.59
深圳云动未来科技有限公司	软件和信息技术服务业	技术开发	458.15	-239.60	-239.60
江西维乐电池有限公司	制造业	锂离子电池	25.76	-1,594.10	-1,588.46

公司主要产品所处行业国内外市场竞争充分，若未来境外企业在国内投资新建生产线和国内企业产能快速扩张，将使公司主要产品市场竞争加剧。锂电池市场竞争主要表现为各企业之间综合实力的竞争，包括技术研发、市场开拓、品牌服务、生产供货等方面。公司如果不能快速提升自己的综合实力，不能及时实现工艺、生产设备与技术的升级，扩大产能，提升服务水平，以满足客户更多及更高的市场需求，公司将面临增长速度放缓，不能继续提高甚至保持市场份额的风险。

4.产品结构相对单一风险

目前公司的产品仍主要应用于智能手机及电脑等传统消费电子产品领域。伴随着世界消费性电子行业的快速发展和5G等新科技进步的推动，消费电子产品更新换代的速度加快，消费电子行业将面临高速发展的机遇，公司未来业务发展具有广阔的市场空间。但如果下游消费电子产品市场出现大幅萎缩，对公司锂电池相关产品的需求也会下降，公司可能面临产品结构单一引致的风险。公司将逐渐加大对消费类锂离子电池其他细分市场以及小动力锂离子电池等产品的研发投入和市场开拓，逐步优化产品结构和客户结构，提高公司锂电池相关产品的市场份额。

5.原材料价格和产品价格波动风险

公司生产锂电池所需的原材料价格存在一定波动，会对主营业务成本产生一定影响，给公司经营业绩带来不确定的风险。若原材料价格出现较大幅度上涨，则将对公司盈利情况产生不利影响；公司产品的下游市场主要是智能手机和电脑等消费电子产品市场，消费电子产品的更新换代速度快、市场竞争激烈，导致其价格容易发生波动，作为消费电子产品核心零部件的锂离子电池，其价格及需求也存在一定的波动性，产品价格的波动将影响到公司的销售收入及毛利率，如果产品价格未来出现较大波动，公司经营业绩可能会受到一定影响。

6.新产品和新技术研发风险

公司锂离子电池业务规模的增长与公司扩大产能、加大科研力度有着紧密联系，随着科技的进步以及下游应用产品对电池产品的更高要求，电池更新换代速度日益加快，要求锂离子电池制造企业加大技术投入、加快技术创新，不断开发高性能产品。如果公司不能及时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者研发和生产不能同步进行，满足不了客户需求，公司市场竞争力和盈利能力将受到不利影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年1月8日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2021年1月9日	会议审议通过关于变更公司经营范围暨修改公司章程的议案，详见公司刊登在上

				海证券交易所的公告（公告编号：2021-004）
2020年年度股东大会	2021年5月7日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2021年5月8日	会议审议通过公司2020年年度报告及其摘要、2020年度财务决算报告、2020年度利润分配预案等议案，详见公司刊登在上海证券交易所的公告（公告编号：2021-031）
2021年第一次临时股东大会	2021年6月10日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2021年6月11日	会议审议通过关于与参股公司签订日常关联交易框架协议暨日常关联交易的议案，详见公司刊登在上海证券交易所的公告（公告编号：2021-036）

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

事项概述	查询索引
2020年7月10日，公司第九届董事会第二十八次会议审议通过《关于回购注销不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,由于公司首期限制性股票激励计划的激励对象马文琴等10人因个人原因离职，已不具备激励对象资格，根据《首期限制性股票激励计划》的相关规定，同意公司将该10名激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票合计1,896,000股进行回购注销，回购价格为3.26元/股，上述股份于2021年3月16日完成注销，工商变更登记手续尚在办理中。	相关事项于2020年7月14日、2021年3月12日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》。

循环利用率，确保污染物达标排放。在能源业务方面，公司加大环保设备的投入和技术改造，致力于新能源产业的发展。控股子公司维科电池已通过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18001职业健康安全管理体系及QC080000有害物质管理体系等。依托上述管理体系，确保对公司各过程、产品及活动中的各类污染物控制达到相关要求，有助于公司树立良好的社会形象，承担起公司对于环境的社会责任。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	其他	杨龙勇	未来12个月内（自股份解除限售之日起），将根据市场情况减持其所持公司股份，通过集中竞价交易方式减持数量合计不超过信息披露义务人目前持有公司股份数量的50%。	2021.4.30-2022.3.31	是	是
与股权激励相关的承诺	股份限售	首期限制性股票激	首次授予的限制性股票自首次授予日起满12个月后，激励对象在解锁期内	12个月、24个月和36	是	是

	励对象	按40%、30%、30%的比例分三期解锁。实际可解锁数量与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。	个月
其他	上市公司	激励对象获授股票所需资金以自筹方式解决，不为激励对象依据本激励计划获得的限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。	2018.6.8-2021.6.7	是	是

事项概述及类型	查询索引
维科电池起诉交易对方（金立系公司）拖欠货款事项	上海证券交易所网站www.sse.com.cn，公告编号：2021-005。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

（1）公司第十届董事会第四会议审议通过《关于预计2021年日常性关联交易情况的议案》，详见刊载于上海证券报及上海证券交易所网站的《公司第十届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2021-013）和《公司关于预计2021年度日常性关联交易情况公告》（公告编号：2021-019）。该日常性关联交易主要为公司及控股子公司与维科控股及其关联方之间发生,报告期内发生情况如下：

单位：万元

公司名称	采购		销售
	2021年1-6月 数据	2021年预计	2021年1-6月 数据	2021年预计
维科控股及其关联方	8.33	200	335.17	1500

公司名称	采购		销售
	2021年1-6月 数据	2021年预计	2021年1-6月 数据	2021年预计
维乐电池	0	10000	56.00	10000

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
宁波维科物业服务有限公司	母公司的控股子公司	水电汽等其他公用事业费用（购买）	物业服务	市场定价		30,340.14	1.57	银行结算
维科控股集团股份有限公司	母公司	水电汽等其他公用事业费用（购买）	水电费	市场定价		36,142.30	5.94	银行结算
宁波维科家纺有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	货物	市场定价		16,796.46	100.00	银行结算
宁波维科特阔家纺有限公司	母公司的控股子公司	水电汽等其他公用事业费用（销售）	物业服务	市场定价		782,114.47	22.21	银行结算
宁波维科特阔家纺有限公司	母公司的控股子公司	提供劳务	加工服务	市场定价		2,325,230.41	66.02	银行结算
宁波维科丝网股份有限公司	母公司的控股子公司	水电汽等其他公用事业费用（销售）	物业服务	市场定价		57,939.04	1.65	银行结算
宁波维科精华浙东针织有限公司	母公司的控股子公司	水电汽等其他公用事业费用（销售）	物业服务	市场定价		84,284.42	2.39	银行结算
宁波人丰家纺有限公司	母公司的控股子公司	水电汽等其他公用事业费用（销售）	服务及水电费	市场定价		85,956.00	2.04	银行结算
宁波维科家纺有限公司	母公司的控股子公司	水电汽等其他公用事业费用（销售）	服务及水电费	市场定价		14,438.14	0.34	银行结算
维科控股集团股份有	母公司的控股子公司	销售商品	货物	市场定价		1,769.91	0.00	银行结算

限公司
江西维乐电池有限公司	联营公司	提供劳务	商务咨询费	市场定价		560,000.00	38.80	银行结算
合计				/	/	3,995,011.29	/	/	/	/
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明					报告期内，公司与控股股东维科控股及其控股子公司、参股公司维乐电池2021年半年度共计发生日常性关联采购8.33万元，关联销售391.17万元（关联销售金额占公司主营业收入的比例为0.46%），合计399.5万元，不影响到公司业务的独立性。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
东海融资租赁股份有限公司	母公司的控股子公司				13,944,019.31	-3,233,017.24	10,711,002.07
东海融资租赁股份有限公司	母公司的控股子公司				7,049,645.97	-1,562,453.33	5,487,192.64
合计					20,993,665.28	-4,795,470.57	16,198,194.71
关联债权债务形成原因		根据第九届董事会第二十四次会议和第二十六次会议决议、东海融资租赁和公司签订的相关合同，由东海融资租赁为公司及下属子公司提供融资等相关服务。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		东海融资租赁熟悉本公司及附属公司实际情况和业务需求，能够设计操作简单的交易结构，提供更加快捷的金融服务；有利于更好的促进公司产品销售和市场开发，盘活资产，加快资金回笼，提高公司资产周转效率，符合公司整体利益。

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
江西维科技术有限公司	江西维乐电池有限公司	南昌市新建区望城新区长堎工业园坚磨大道699号厂房	95,172,944.13	2021年01月20日	2031年01月19日	3,599,004.60	租赁合同		是	联营公司
宁波维科置业有限公司	本公司	宁波市柳汀街225号月湖金汇大厦20层2001室	4,228,815.05	2018年10月1日	2021年9月30日	244,077.60	租赁合同		是	母公司的全资子公司
维科控股集团股份有限公司	宁波维科新能源科技有限公司	北仑小港纬五路27号1至3层	38,212,994.37	2021年1月1日	2022年12月31日	999,549.11	租赁合同		是	母公司

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市

被担保方

担保金额

担保发生日期

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如

担保是否已经

担保是

担保逾

反担保情况

是否为关联方

关联 关系

公司的关系

(协议签署日)

有）

履行完毕

否逾期

期金额

担保

本公司

公司本部

维科控股集团股份有限公司

590,000,000

2020年6月3日

2020年6月8日

2021年5月15日

连带责任担保

是

否

存在反担保

是

控股股东

本公司

公司本部

维科控股集团股份有限公司

240,000,000

2020年10月22日

2020年10月22日

2021年10月21日

连带责任担保

担保借款余额200,000,000元

否

否

存在反担保

是

控股股东

本公司

公司本部

维科控股集团股份有限公司

590,000,000

2021年5月16日

2021年5月16日

2022年5月7日

连带责任担保

担保借款余额565,000,000元

否

否

存在反担保

是

控股股东

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

1,420,000,000.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

830,000,000.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

976,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

758,000,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

1,588,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

110.87

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

830,000,000.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

955,000,000.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

871,854,668.50

上述三项担保金额合计（C+D+E）

1,826,854,668.50

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

维乐电池签订《日常关联交易框架协议》。详见刊载于上海证券报及上海证券交易所网站的《公司第十届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2021-032）、《公司关于与参股公司签订日常关联交易框架协议暨日常关联交易的公告》（公告编号：

2021-033）和《公司2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-036）。

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

2020年4月，公司发布《维科技术股份有限公司2020年度非公开发行A股股票预案》，本次非公开发行的相关事项已经公司第九届董事会第二十六次会议和2019年年度股东大会审议通过。2021年2月1日，公司本次非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过（公告编号：2021-008）。2021年3月8日收到中国证监会核发的《关于核准维科技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕602号）（公告编号：2021-011）。截止本报告披露日，公司已完成本次非公开发行A股股票工作。本次非公开发行股票数量114,192,495股，发行价格为6.13元/股，新增股份已于2021年7月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管相关事宜（公告编号：2021-038）。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	117,594,897	27.94				-114,543,897	-114,543,897	3,051,000	0.74
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	80,908,122	19.22				-77,857,122	-77,857,122	3,051,000	0.74
其中：境内非国有法人持股	54,799,364	13.02				-54,799,364	-54,799,364	0	0.00
境内自然人持股	26,108,758	6.20				-23,057,758	-23,057,758	3,051,000	0.74
4、外资持股	36,686,775	8.72				-36,686,775	-36,686,775	0	0.00

其中：境外法人持股
境外自然人持股	36,686,775	8.72				-36,686,775	-36,686,775	0	0.00
二、无限售条件流通股份	303,325,190	72.06				+105,226,842	+105,226,842	408,552,032	99.26
1、人民币普通股	303,325,190	72.06				+105,226,842	+105,226,842	408,552,032	99.26
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	420,920,087	100.00				-9,317,055	-9,317,055	411,603,032	100.00

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

2021年7月，公司完成非公开发行A股股票工作。本次非公开发行股票数量114,192,495股，新增股份已于2021年7月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管相关事宜，增发后公司的总股本为525,795,527股。本次股份增发未对公司报告期每股收益、每股净资产等财务指标产生影响。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
维科控股	49,155,864	45,639,452	0	0	定增限售期	2021-04-30
杨东文	36,686,775	36,686,775	0	0	定增限售期	2021-04-30
耀宝投资	5,643,500	4,517,874	0	0	定增限售期	2021-04-30
杨龙勇	21,161,758	18,382,741	0	0	定增限售期	2021-04-30
首期限制性股票激励对象	4,947,000	0	0	3,051,000	股权激励限售期	2021-08-02
合计	117,594,897	105,226,842	0	3,051,000	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)

30,011

股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东性质
						股份状态	数量
维科控股集团股份有限公司	-3,516,412	118,789,452		28.86		质押	22,012,065		境内非国有法人
杨东文		36,686,775		8.91		质押	36,686,775		境外自然人
宁波市工业投资有限责任公司		35,685,450		8.67		无			国有法人
杨龙勇	-2,779,017	18,382,741		4.47		无			境内自然人
李婷		4,403,700		1.07		无			境外自然人
肖道志		3,653,200		0.89		未知			未知
赵新苗		2,510,000		0.61		未知			未知
曾以刚		2,313,800		0.56		未知			未知
宁波保税区耀宝投资管理中心（普通合伙）	-4,832,526	2,258,964		0.55		无			境内非国有法人
何承命		2,150,002		0.52		无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类		数量
维科控股集团股份有限公司			118,789,452			人民币普通股		118,789,452
杨东文			36,686,775			人民币普通股		36,686,775
宁波市工业投资有限责任公司			35,685,450			人民币普通股		35,685,450
杨龙勇			18,382,741			人民币普通股		18,382,741

李婷	4,403,700	人民币普通股	4,403,700
肖道志	3,653,200	人民币普通股	3,653,200
赵新苗	2,510,000	人民币普通股	2,510,000
曾以刚	2,313,800	人民币普通股	2,313,800
宁波保税区耀宝投资管理中心（普通合伙）	2,258,964	人民币普通股	2,258,964
何承命	2,150,002	人民币普通股	2,150,002
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、公司实际控制人何承命和公司控股股东维科控股集团股份有限公司为一致行动人，合计持有公司29.38%股份； 2、公司副董事长兼总经理杨东文与李婷为一致行动人，合计持有公司9.98%股份。

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	罗昕昕	1,041,000		1,041,000	股权激励
2	计 阳	675,000		675,000	股权激励
3	黄 竞	120,000		120,000	股权激励
4	李晓玲	120,000		120,000	股权激励
5	陶德瑜	120,000		120,000	股权激励
6	隋东方	120,000		120,000	股权激励
7	杜晨树	75,000		75,000	股权激励
8	罗上煌	75,000		75,000	股权激励
9	邓桃芬	75,000		75,000	股权激励
10	孙益佳	60,000		60,000	股权激励
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东无关联关系，也不属于一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
何承命	董事	2,150,002	2,150,002	0
杨东文	董事	36,686,775	36,686,775	0

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 维科技术股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		520,840,370.91	473,015,111.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		51,288,089.00	48,683,250.00
衍生金融资产
应收票据		176,920,667.58	220,117,985.20
应收账款		550,151,302.18	600,795,922.65
应收款项融资		15,431,015.51	15,431,015.51
预付款项		120,485,119.29	17,877,460.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		15,558,683.89	28,638,076.11
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		638,232,178.20	386,897,134.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		51,307,874.86	39,560,396.16
流动资产合计		2,140,215,301.42	1,831,016,352.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		174,661,321.43	157,378,647.55
其他权益工具投资		80,038,783.00	80,017,560.00

其他非流动金融资产		2,943,206.23	3,466,940.50
投资性房地产		117,677,094.99	24,653,729.94
固定资产		564,674,964.42	541,625,112.89
在建工程		313,509,099.64	353,401,196.74
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		83,150,102.90	90,801,348.34
开发支出		2,694,321.08	1,437,461.99
商誉		5,176,612.72	5,176,612.72
长期待摊费用		16,360,378.78	11,976,185.46
递延所得税资产		64,483,077.52	55,217,706.92
其他非流动资产		56,403,930.96	15,145,011.34
非流动资产合计		1,481,772,893.67	1,340,297,514.39
资产总计		3,621,988,195.09	3,171,313,866.46
流动负债：
短期借款		545,352,916.66	510,608,662.85
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		724,056,032.07	409,887,604.33
应付账款		610,397,267.25	561,322,965.12
预收款项		2,159,402.76	129,566.78
合同负债		8,464,225.38	14,895,926.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		36,088,043.47	56,201,023.25
应交税费		14,960,096.08	12,530,327.36
其他应付款		34,378,794.93	31,237,370.99
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		2,173,057.30	1,542,958.64
流动负债合计		1,978,029,835.90	1,598,356,405.51
非流动负债：

保险合同准备金
长期借款		75,093,750.00	19,023,750.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		18,490,433.12	25,832,456.34
长期应付职工薪酬
预计负债		690,908.46	829,885.59
递延收益		109,021,113.23	94,633,151.82
递延所得税负债		6,098,527.69	6,098,527.69
其他非流动负债
非流动负债合计		209,394,732.50	146,417,771.44
负债合计		2,187,424,568.40	1,744,774,176.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		411,603,032.00	420,920,087.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		903,680,639.30	898,713,886.77
减：库存股		9,946,260.00	16,127,220.00
其他综合收益		-5,368,396.18	-5,368,396.18
专项储备		5,935,704.41	5,149,893.45
盈余公积		144,399,137.07	144,399,137.07
一般风险准备
未分配利润		-18,013,193.59	-24,611,531.09
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,432,290,663.01	1,423,075,857.02
少数股东权益		2,272,963.68	3,463,832.49
所有者权益（或股东权益）合计		1,434,563,626.69	1,426,539,689.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,621,988,195.09	3,171,313,866.46

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		176,214,085.82	277,408,560.66
交易性金融资产		51,288,089.00	48,683,250.00
衍生金融资产
应收票据		31,663,209.93	15,052,304.41
应收账款		217,873,785.16	256,066,322.73
应收款项融资
预付款项		16,728,986.46	7,928,211.43
其他应收款		432,508,107.69	331,859,462.37
其中：应收利息
应收股利
存货		36,254,307.81	13,164,978.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		986,287.04	705,282.07
流动资产合计		963,516,858.91	950,868,371.67
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,948,576,599.87	1,618,293,925.99
其他权益工具投资		80,038,783.00	80,017,560.00
其他非流动金融资产		2,943,206.23	3,466,940.50
投资性房地产		16,923,122.91	24,653,729.94
固定资产		2,828,743.00	3,056,864.32
在建工程		94,000.00	94,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		1,296,199.29	1,374,376.42
开发支出
商誉
长期待摊费用		466,547.37	668,049.56
递延所得税资产
其他非流动资产		1,500,000.00	1,500,000.00
非流动资产合计		2,054,667,201.67	1,733,125,446.73
资产总计		3,018,184,060.58	2,683,993,818.40
流动负债：
短期借款		320,352,916.66	290,351,694.44

交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		135,000,000.00
应付账款		74,870,017.37	14,418,350.32
预收款项		1,279,973.42	129,566.78
合同负债			4,269,323.12
应付职工薪酬		4,980,351.37	12,473,662.79
应交税费		3,165,204.52	3,998,418.96
其他应付款		298,675,712.52	311,922,784.17
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		31,361,367.57	15,729,094.75
流动负债合计		869,685,543.43	653,292,895.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		869,685,543.43	653,292,895.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		411,603,032.00	420,920,087.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,256,266,157.22	1,252,547,314.22
减：库存股		9,946,260.00	16,127,220.00
其他综合收益		-5,368,396.18	-5,368,396.18
专项储备
盈余公积		136,600,158.08	136,600,158.08
未分配利润		359,343,826.03	242,128,979.95

所有者权益（或股东权益）合计		2,148,498,517.15	2,030,700,923.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,018,184,060.58	2,683,993,818.40

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		925,721,271.59	627,659,152.51
其中：营业收入		925,721,271.59	627,659,152.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		939,894,008.19	627,136,593.89
其中：营业成本		796,029,886.01	509,531,665.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		4,057,609.45	10,561,817.92
销售费用		22,783,675.81	15,501,143.33
管理费用		54,341,993.14	47,788,364.28
研发费用		53,187,403.01	40,422,770.45
财务费用		9,493,440.77	3,330,832.61
其中：利息费用		10,954,948.32	6,309,071.57
利息收入		2,155,790.79	2,977,444.83
加：其他收益		7,197,140.14	25,297,621.94
投资收益（损失以“－”号填列）		-1,811,552.71	9,271,462.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-6,674,412.56	-61,654.08
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”

号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		7,781,624.60	3,157,595.45
信用减值损失（损失以“-”号填列）		6,372,908.77	1,374,849.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-1,546,777.53	-1,140,382.70
资产处置收益（损失以“－”号填列）		2,941.75	-1,002,899.59
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,823,548.42	37,480,805.47
加：营业外收入		397,525.61	3,010,145.30
减：营业外支出		2,415,882.29	3,615,946.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,805,191.74	36,875,004.36
减：所得税费用		-3,602,276.95	2,885,954.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		5,407,468.69	33,989,049.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		5,408,013.18	33,989,049.84
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-544.49
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		6,598,337.50	34,164,803.96
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,190,868.81	-175,754.12
六、其他综合收益的税后净额			-6,607,915.18
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额			-6,607,915.18
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益			-6,607,915.18
（1）权益法下可转损益的其他综合收益			-6,607,915.18
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		5,407,468.69	27,381,134.66
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		6,598,337.50	27,556,888.78
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,190,868.81	-175,754.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0158	0.0812
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0158	0.0812

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		357,891,906.55	171,633,913.53
减：营业成本		304,713,737.05	102,768,668.42
税金及附加		1,216,471.43	8,697,006.64
销售费用		15,112,951.96	5,501,244.06
管理费用		17,437,650.24	13,881,728.16
研发费用
财务费用		1,595,749.28	79,647.01
其中：利息费用		7,900,650.77	5,391,438.91
利息收入		6,734,082.94	5,386,270.52
加：其他收益		107,762.02	180,152.14

投资收益（损失以“－”号填列）		91,686,747.29	129,739,462.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-6,674,412.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		7,781,624.60	3,157,595.45
信用减值损失（损失以“-”号填列）		1,733,901.06	-1,372,385.81
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		2,941.75	-54,904.19
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		119,128,323.31	172,355,539.28
加：营业外收入		63,000.23	576,573.42
减：营业外支出		1,976,477.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		117,214,846.08	172,932,112.70
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		117,214,846.08	172,932,112.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		117,214,846.08	172,932,112.70
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		117,214,846.08	172,932,112.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.2848	0.4108
（二）稀释每股收益(元/股)		0.2848	0.4108

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,008,355,951.97	539,278,911.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		26,168,550.48	6,907,199.98
收到其他与经营活动有关的现金		44,173,374.56	43,716,181.92
经营活动现金流入小计		1,078,697,877.01	589,902,292.92
购买商品、接受劳务支付的现金		775,331,844.25	321,166,719.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		227,215,108.11	177,445,096.06
支付的各项税费		26,107,904.14	34,483,396.20
支付其他与经营活动有关的现金		40,419,176.30	38,090,227.89
经营活动现金流出小计		1,069,074,032.80	571,185,439.89
经营活动产生的现金流量净额		9,623,844.21	18,716,853.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		10,186,046.02	306,425,163.68
取得投资收益收到的现金			3,213,974.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,169,994.00	148,525,562.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		13,356,040.02	458,164,701.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		225,205,685.58	141,210,934.50
投资支付的现金		21,223.00	122,826,754.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		225,226,908.58	264,037,688.52
投资活动产生的现金流量净额		-211,870,868.56	194,127,012.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		266,000,000.00	170,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			9,721,800.00
筹资活动现金流入小计		266,000,000.00	179,721,800.00
偿还债务支付的现金		175,000,000.00	350,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		11,210,694.51	6,585,881.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		7,342,023.22	6,520,478.79
筹资活动现金流出小计		193,552,717.73	363,106,360.08
筹资活动产生的现金流量净额		72,447,282.27	-183,384,560.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-129,799,742.08	29,459,305.74
加：期初现金及现金等价物余额		309,799,552.07	189,277,066.29
六、期末现金及现金等价物余额		179,999,809.99	218,736,372.03

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到		375,195,339.31	6,168,597.21

的现金
收到的税费返还		16,595,376.48
收到其他与经营活动有关的现金		13,886,050.25	22,640,601.13
经营活动现金流入小计		405,676,766.04	28,809,198.34
购买商品、接受劳务支付的现金		154,851,900.34	24,573,313.79
支付给职工及为职工支付的现金		31,525,238.91	18,489,552.19
支付的各项税费		6,798,731.46	17,437,570.50
支付其他与经营活动有关的现金		12,554,332.64	53,443,118.77
经营活动现金流出小计		205,730,203.35	113,943,555.25
经营活动产生的现金流量净额		199,946,562.69	-85,134,356.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		10,186,046.02	306,425,163.68
取得投资收益收到的现金		93,498,300.00	93,681,974.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,169,994.00	146,052,290.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		106,854,340.02	546,159,428.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,100.00	12,409.72
投资支付的现金		337,021,223.00	182,735,787.52
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		117,057,115.45
投资活动现金流出小计		454,080,438.45	182,748,197.24
投资活动产生的现金流量净额		-347,226,098.43	363,411,231.17

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		80,000,000.00	170,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		5,493,214.59
筹资活动现金流入小计		85,493,214.59	170,000,000.00
偿还债务支付的现金		50,000,000.00	350,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,214,512.89	5,663,080.24
支付其他与筹资活动有关的现金		8,693,640.80
筹资活动现金流出小计		64,908,153.69	355,663,080.24
筹资活动产生的现金流量净额		20,585,060.90	-185,663,080.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-126,694,474.84	92,613,794.02
加：期初现金及现金等价物余额		277,408,560.66	84,519,365.76
六、期末现金及现金等价物余额		150,714,085.82	177,133,159.78

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	420,920,087.00				898,713,886.77	16,127,220.00	-5,368,396.18	5,149,893.45	144,399,137.07		-24,611,531.09		1,423,075,857.02	3,463,832.49	1,426,539,689.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	420,920,087.00				898,713,886.77	16,127,220.00	-5,368,396.18	5,149,893.45	144,399,137.07		-24,611,531.09		1,423,075,857.02	3,463,832.49	1,426,539,689.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-9,317,055.00				4,966,752.53	-6,180,960.00		785,810.96			6,598,337.50		9,214,805.99	-1,190,868.81	8,023,937.18
（一）综合收益总额											6,598,337.50		6,598,337.50	-1,190,868.81	5,407,468.69
（二）所有者投入和减少资本	-9,317,055.00				4,966,752.53	-6,180,960.00							1,830,657.53		1,830,657.53
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,297,589.98								1,297,589.98		1,297,589.98
4．其他	-9,317,055.00				3,669,162.55	-6,180,960.00							533,067.55		533,067.55
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储								785,810.					785,810.9		785,810.9

备								96					6		6
1．本期提取								2,424,464.79					2,424,464.79		2,424,464.79
2．本期使用								1,638,653.83					1,638,653.83		1,638,653.83
（六）其他
四、本期期末余额	411,603,032.00				903,680,639.30	9,946,260.00	-5,368,396.18	5,935,704.41	144,399,137.07		-18,013,193.59		1,432,290,663.01	2,272,963.68	1,434,563,626.69

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	420,920,087.00				896,551,884.27	26,073,480.00	-6,607,915.18	4,143,061.13	124,186,671.70		-53,541,804.90		1,359,578,504.02	-26,290,609.19	1,333,287,894.83
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	420,920,087.00				896,551,884.27	26,073,480.00	-6,607,915.18	4,143,061.13	124,186,671.70		-53,541,804.90		1,359,578,504.02	-26,290,609.19	1,333,287,894.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,868,751.08			-532,055.35			35,624,803.96		37,961,499.69	-175,754.12	37,785,745.57
（一）综合收益总额											34,164,803.96		34,164,803.96	-175,754.12	33,989,049.84

（二）所有者投入和减少资本

2,868,751.08

2,868,751.08

2,868,751.08

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

2,868,751.08

2,868,751.08

2,868,751.08

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-532,055.35					-532,055.35		-532,055.35
1．本期提取								1,795,091.86					1,795,091.86		1,795,091.86
2．本期使用								2,327,147.21					2,327,147.21		2,327,147.21
（六）其他											1,460,000.00		1,460,000.00		1,460,000.00
四、本期期末余额	420,920,087.00				899,420,635.35	26,073,480.00	-6,607,915.18	3,611,005.78	124,186,671.70		-17,917,000.94		1,397,540,003.71	-26,466,363.31	1,371,073,640.40

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	420,920,087.00				1,252,547,314.22	16,127,220.00	-5,368,396.18		136,600,158.08	242,128,979.95	2,030,700,923.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	420,920,087.00				1,252,547,314.22	16,127,220.00	-5,368,396.18		136,600,158.08	242,128,979.95	2,030,700,923.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-9,317,055.00				3,718,843.00	-6,180,960.00				117,214,846.08	117,797,594.08

（一）综合收益总额										117,214,846.08	117,214,846.08
（二）所有者投入和减少资本	-9,317,055.00				3,718,843.00	-6,180,960.00					582,748.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					582,750.00						582,750.00
4．其他	-9,317,055.00				3,136,093.00	-6,180,960.00					-2.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	411,603,032.00				1,256,266,157.22	9,946,260.00	-5,368,396.18		136,600,158.08	359,343,826.03	2,148,498,517.15

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	420,920,087.00				1,250,385,311.72	26,073,480.00	-6,607,915.18		116,387,692.71	60,216,791.62	1,815,228,487.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	420,920,087.00				1,250,385,311.72	26,073,480.00	-6,607,915.18		116,387,692.71	60,216,791.62	1,815,228,487.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,029,456.13					174,392,112.70	175,421,568.83
（一）综合收益总额										172,932,112.70	172,932,112.70
（二）所有者投入和减少资本					1,029,456.13						1,029,456.13
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,029,456.13						1,029,456.13
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转

留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他										1,460,000.00	1,460,000.00
四、本期期末余额	420,920,087.00				1,251,414,767.85	26,073,480.00	-6,607,915.18		116,387,692.71	234,608,904.32	1,990,650,056.70

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

维科技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1993年7月经宁波市经济体制改革办公室甬体改办[1993]44号文批准，由宁波线带集团公司独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。

公司的统一社会信用代码：91330200144069541X 。1998年6月在上海证券交易所上市。所属行业为“电气机械和器材制造-电池制造”类。

截至2020年12月31日止，本公司累计发行股本总数42,092.0087万股，注册资本为42,092.0087万元，注册地：宁波市海曙区和义路99号，总部地址：宁波市柳汀街225号20楼。

本公司主要经营活动为：锂离子电池、电池材料及配件、新能源汽车的电机及整车控制系统、锂聚合物电池、燃料电池、动力电池、储能电池、超级电容器、电池管理系统及可充电电池包、风光电储能系统的研发、制造和销售（制造限分支机构经营）；对新能源、新材料行业的投资；锂电池及相关产品的技术服务、测试服务、咨询服务以及售后服务；家纺织品、针织品、装饰布的制造、加工（制造、加工限分支机构经营）；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；房屋租赁；经济贸易咨询、技术咨询、投资咨询服务。（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司的母公司为维科控股集团股份有限公司，本公司的实际控制人为何承命。

本财务报表业经公司董事会于2021年8月26日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2021年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称	简称
宁波维科电池有限公司	宁波电池
东莞市甬维科技有限公司	东莞甬维
东莞维科电池有限公司	东莞电池
南昌维科电池有限公司	南昌电池
宁波维科能源科技投资有限公司	能源投资
宁波维科新能源科技有限公司	宁波新能
宁波维科新能源有限公司	维科新能
深圳维科新能源科技有限公司	深圳新能
深圳维科技术有限公司	深圳维科
深圳市爱换电科技有限公司	爱换电
深圳一维山科技有限公司	一维山
深圳云动未来科技有限公司	云动未来
镇江维科精华棉纺织有限公司	镇江棉纺
江西维科技术有限公司	江西维科
东莞联志企业管理有限公司	东莞联志
东莞忠信企业管理有限公司	东莞忠信

维科新能源科技有限公司	香港新能
东莞维科新能源有限公司	东莞新能

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、21.长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体如下：

（1） 应收票据

组合名称	确定组合的依据	计量信用损失的方法
组合一	银行承兑票据	通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%
组合二	商业承兑汇票	通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失

组合名称	确定组合的依据	计量信用损失的方法
组合一	合并范围内关联方	通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%
组合二	账龄组合	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

组合名称	确定组合的依据	计量信用损失的方法
组合一	合并范围内关联方	通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%
组合二	押金保证金	通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失
组合三	备用金
组合四	除以上组合外的其他各种应收及暂付款项

组合名称	确定组合的依据	计量信用损失的方法
银行承兑汇票	信用风险较低的银行	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款	应收一般经销商
商业承兑汇票	信用风险较高的企业

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本附注“五、10.金融工具”

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见本附注“五、10.金融工具”

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本附注“五、10.金融工具”

15. 存货

√适用 □不适用

1、存货的分类

存货分类为：库存商品、原材料、在产品、发出商品、委托加工物资、包装物、低值易耗品等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注五“10.之6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中有关应收账款的会计处理。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-50	3.00-10.00	4.85-1.80
通用设备	年限平均法	3-10	3.00-10.00	32.33-9.00
专用设备	年限平均法	6-28	3.00-10.00	16.17-3.21
运输工具	年限平均法	3-10	3.00-10.00	32.33-9.00
其他设备	年限平均法	3-10	3.00-10.00	32.33-9.00

工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

1、租赁负债的初始计量金额；

2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3、本公司发生的初始直接费用；

4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	摊销方法	依据
土地使用权	33.67-50	直线法	土地使用年限
软件	2-5	直线法	预计使用年限
专利权	5	直线法	预计使用年限
商标	5	直线法	预计使用年限

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修及办公家具费、模具、软件费、更新改造费等。长期待摊费用按其收益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入

其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3、本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；

4、租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

5、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：

1、因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

2、根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。

35. 预计负债

√适用 □不适用

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

2020年1月1日起适用的会计政策

1、一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益 ；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3) 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

可变对价

本公司部分与客户之间的合同存在销售返利、数量折扣、商业折扣、业绩奖金和索赔等的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

合同开始日，企业预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，应当作为可变对价按照相关规定进行会计处理。

应付客户对价

对于应付客户对价，本公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。

附有销售退回条款的销售

对于附有销售退回条款的销售，我公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品

转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。于每一资产负债表日，重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。附有质量保证条款的销售对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

主要责任人与代理人本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。附有客户额外购买选择权的销售对于附有客户额外购买选择权的销售，本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的，应当作为单项履约义务，按照准则相关规定将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本公司在综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。客户虽然有额外购买商品选择权，但客户行使该选择权购买商品时的价格反映了这些商品单独售价的，不应被视为公司向该客户提供了一项重大权利。向客户授予知识产权许可向客户授予知识产权许可的，本公司按照准则相关规定评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，应当进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。同时满足下列条件时，作为在某一时段内履行的履约义务确认相关收入；否则，作为在某一时点履行的履约义务确认相关收入：

（一）合同要求或客户能够合理预期企业将从事对该项知 产权有重大影响的活动；

（二）该活动对客户将产生有利或不利影响；

（三）该活动不会导致向客户转让某项商品。

本公司向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，应当在下列两项孰晚的时点确认收入：

（一）客户后续销售或使用行为实际发生；

（二）企业履行相关履约义务。

售后回购交易

对于售后回购交易，本公司区分下列两种情形分别进行会计处理：

（一）因存在与客户的远期安排而负有回购义务或本公司享有回购权利的，本公司作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的，应当视为租赁交易，按照准则相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的，应当视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回

购期间内确认为利息费用等。本公司到期未行使回购权利的，在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。

（二）本公司负有应客户要求回购商品义务的，应当在合同开始日评估客户是否具有行使该要求权的重大经济动因。客户具有行使该要求权重大经济动因的，企业应当将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条（一）规定进行会计处理；否则，本公司将其作为附有销售退回条款的销售交易，按照准则相关规定进行会计处理。客户未行使的权利本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时，才能将上述负债的相关余额转为收入。无需退回的初始费本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格，并评估该初始费是否与向客户转让已承诺的商品相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费应当作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。本公司收取了无需退回的初始费且为履行合同应开展初始活动，但这些活动本身并没有向客户转让已承诺的商品的，该初始费与未来将转让的已承诺商品相关，应当在未来转让该商品时确认为收入，本公司在确定履约进度时不考虑这些初始活动；本公司为该初始活动发生的支出应当按照准则相关规定确认为一项资产或计入当期损益。

2、具体原则

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

（1）外销收入

公司以产品出口装船离岸时点作为收入确认时点。

（2）内销收入

公司将产品交付给客户，以经客户确认的对账单（书面或电子）作为收入确认依据。

2020年1月1日前适用的会计政策

1、销售商品收入确认的一般原则

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则

（1）外销收入

公司以产品出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、装船单、出口报关单等资料，开具发票并确认收入。

（2）内销收入

公司将产品交付给客户，以经客户确认的对账单（书面或电子）作为收入确认依据。

3、让渡资产使用权收入确认原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

（1）利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算；

（2）租金收入：按照租赁合同、协议约定的承租日期、租赁金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时，按承租期间确认租金收入的实现。

4、提供劳务收入确认原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按以下情况处理：

若已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已将发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

2、确认时点

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

2021年1月1日起适用的会计政策

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

1、 本公司作为承租人

本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。

对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

2、 本公司作为出租人

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1) 经营租赁

本公司经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。

(2) 融资租赁

于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

1、终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2、专项储备

公司的电池制造业务根据财政部、安全监管总局颁布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》中的第二章、第十一条机械制造企业相关规定计提安全生产经费，以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：

（1）营业收入不超过1000万元的，按照2%提取；

（2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取；

（3）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取；

（4）营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；

（5）营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。

按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》中的第三章、第二十三条规定的使用范围进行安全生产费用的列支。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2018年12月7日，财政部以财会【2018】35号修订了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），本公司自2021年1月1日起实施。	董事会、监事会审议通过	本公司在编制2021 年半年度财务报表时，执行了相关会计准则，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%，9%，6%
增值税	应税销售额	5%，3%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计缴	7%、5%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%，20%、25%
教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	3%
地方教育附加	按实际缴纳的增值税计缴	2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
宁波电池	15
东莞甬维	15
东莞电池	15
宁波新能	15
东莞忠信	20
东莞联志	20

2、2020年12月1日，根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，广东省2020年第一批3507家企业拟认定高新技术企业名单予以公示，子公司东莞甬维在该次名单中，2020至2022年度企业所得税税率减按15%计缴。

3、2020年12月9日，根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，广东省2020年第二批4531家企业拟认定高新技术企业名单予以公示，子公司东莞电池在该次名单中，2020至2022年度企业所得税税率减按15%计缴。

4、子公司宁波新能于2020年12月1日获得宁波市科技局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局联合颁发的编号为GR202033100439号的《高新技术企业证书》，2020至2022年度企业所得税税率减按15%计缴。

5、子公司东莞忠信、东莞联志根据财政部和国家税务总局联合发布的财税[2019]13号文《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	164,353.39	63,308.66
银行存款	179,835,374.50	309,667,844.94
其他货币资金	340,840,643.02	163,283,958.25
合计	520,840,370.91	473,015,111.85
其中：存放在境外的款项总额	13,041,882.84	7,315,905.20

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	340,840,560.92	163,215,559.78
合计	340,840,560.92	163,215,559.78

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	51,288,089.00	48,683,250.00
其中：
权益工具投资	51,288,089.00	48,683,250.00
合计	51,288,089.00	48,683,250.00

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	147,136,021.36	197,350,122.01
商业承兑票据	29,784,646.22	22,767,863.19
合计	176,920,667.58	220,117,985.20

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	82,561,400.75
商业承兑票据
合计	82,561,400.75

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	185,781,638.37
商业承兑票据
合计	185,781,638.37

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	178,488,280.54	100.00	1,567,612.96	0.88	176,920,667.58	221,316,293.8	100.00	1,198,308.60	0.54	220,117,985.20
其中：
银行承兑汇票	147,136,021.36	82.43			147,136,021.36	197,350,122.01	89.17			197,350,122.01
商业承兑汇票	31,352,259.18	17.57	1,567,612.96	5.00	29,784,646.22	23,966,171.79	10.83	1,198,308.60	5.00	22,767,863.19
合计	178,488,280.54	/	1,567,612.96	/	176,920,667.58	221,316,293.80	/	1,198,308.60	/	220,117,985.20

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
商业承兑汇票	31,352,259.18	1,567,612.96	5.00
合计	31,352,259.18	1,567,612.96	5.00

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销
商业承兑 汇票	1,198,308.60	1,017,392.88	648,088.52		1,567,612.96
合计	1,198,308.60	1,017,392.88	648,088.52		1,567,612.96

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	561,297,236.02
1至2年	37,804,697.42
2至3年	567,705.75
3年以上	103,165,355.04
合计	702,834,994.23

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备	177,748,901.60	25.29	125,390,576.05	70.54	52,358,325.55	181,355,861.28	23.86	127,333,764.31	70.21	54,022,096.97
按组合计提坏账准备	525,086,092.63	74.71	27,293,116.00	5.20	497,792,976.63	578,701,770.47	76.14	31,927,944.79	5.52	546,773,825.68
其中：
账龄组合	525,086,092.63	74.71	27,293,116.00	5.20	497,792,976.63	578,701,770.47	76.14	31,927,944.79	5.52	546,773,825.68
合计	702,834,994.23	/	152,683,692.05	/	550,151,302.18	760,057,631.75	/	159,261,709.10	/	600,795,922.65

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
东莞市金铭电子有限公司	82,238,714.04	82,238,714.04	100.00	预计无法收回
东莞金卓通信科技有限公司
深圳市友尚宝润实业有限公司
深圳市赛科龙电源科技有限公司	8,443,110.53	8,443,110.53	100.00	预计无法收回
河南欧唯通信设备有限公司	3,989,555.70	514,385.46	12.89	涉及诉讼，剔除抵押全额计提
东莞市德尔能新能源股份有限公司	557,236.52	557,236.52	100.00	预计无法收回
成都智慧海派科技有限公司	336,646.40	336,646.40	100.00	预计无法收回
智慧海派科技有限公司	317,522.65	317,522.65	100.00	预计无法收回
与德科技有限公司	3,372,810.38	3,372,810.38	100.00	预计无法收回
深圳市三讯电子有限公司	1,300,876.70	1,300,876.70	100.00	预计无法收回
深圳市朗能电池有限公司	90,038.88	90,038.88	100.00	预计无法收回
深圳市兴飞科技有限公司	40,000.00	40,000.00	100.00	预计无法收回
Pacific Cyber	45,065,223.37	13,519,567.01	30.00	回款逾期

Technology Private Lt
ILUMINAR MERCHANDISING PRIVATE LIMI	3,734,949.60	1,867,474.80	50.00	回款逾期
山东国晟电池科技有限公司	10,668,765.59	4,267,506.24	40.00	回款逾期
北京电小二网络科技有限公司	15,114,608.00	6,045,843.20	40.00	回款逾期
联志玩具礼品（东莞）有限公司	2,229,443.24	2,229,443.24	100.00	预计无法收回
忠信制模（东莞）有限公司	239,400.00	239,400.00	100.00	预计无法收回
东莞联健医疗器材有限公司	10,000.00	10,000.00	100.00	预计无法收回
合计	177,748,901.60	125,390,576.05	70.54	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	516,289,825.06	25,814,491.25	5.00
1至2年	8,341,454.39	1,251,218.16	15.00
2至3年	454,813.18	227,406.59	50.00
合计	525,086,092.63	27,293,116.00	5.20

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备的应收账款	127,333,764.31	-951,774.32	991,413.94			125,390,576.05
按组合计提坏账准备的应收账款	31,927,944.79		4,634,828.79			27,293,116.00
合计	159,261,709.10	-951,774.32	5,626,242.73			152,683,692.05

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
金立系公司（注）	82,238,714.04	11.70	82,238,714.04
飞毛腿（福建）电子有限公司	73,376,971.49	10.44	3,668,848.57
深圳小传实业有限公司	51,504,471.50	7.33	2,575,223.58
TCL MOBILE COMMUNICATION (HK) CO	45,291,989.08	6.44	2,264,599.45
Pacific Cyber Technology Private Lt	45,065,223.37	6.41	13,519,567.01
合 计	297,477,369.48	42.33	104,266,952.65

注：包括东莞市金铭电子有限公司、东莞金卓通信科技有限公司、深圳市友尚宝润实业有限公司。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收账款	15,431,015.51	15,431,015.51
合计	15,431,015.51	15,431,015.51

项目	期初余额	本期增加	本期终止确认	期末余额
应收融资款项-原值	25,718,359.18			25,718,359.18
信用减值损失	-10,287,343.67			-10,287,343.67
合计	15,431,015.51			15,431,015.51

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	119,841,142.40	99.47	16,645,891.90	93.11
1至2年	577,225.40	0.48	1,189,609.40	6.65

2至3年	58,897.40	0.05	32,723.39	0.18
3年以上	7,854.09	0.01	9,235.48	0.06
合计	120,485,119.29	100.00	17,877,460.17	100.00

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
湖南杉杉新能源有限公司	69,793,550.06	57.93
安徽利维能动力电池有限公司	5,495,844.00	4.56
湖州昆仑亿恩科电池材料有限公司	5,120,000.00	4.25
深圳市昭佑科技有限公司	5,033,858.78	4.18
东莞市和鸿升新材料科技有限公司	3,599,999.99	2.99
合计	89,043,252.83	73.90

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	15,558,683.89	28,638,076.11
合计	15,558,683.89	28,638,076.11

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
1年以内小计	15,614,036.08
1至2年	775,368.72
2至3年	132,572.40
3年以上	1,272,839.09
合计	17,794,816.29

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	1,254,708.41	1,702,321.50
备用金	5,446,405.48	1,628,856.00
应收暂付款及其他	11,093,702.40	27,707,227.09
合计	17,794,816.29	31,038,404.59

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信	整个存续期预期信用损失(已发生信

		用减值)	用减值)
2021年1月1日余额	2,400,328.48			2,400,328.48
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	164,196.08			164,196.08
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	2,236,132.40			2,236,132.40

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	2,400,328.48		164,196.08			2,236,132.40
合计	2,400,328.48		164,196.08			2,236,132.40

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
应收出口退税	出口退税	4,119,216.46	1年以内	23.15
罗昕昕	借款及备用金	1,089,000.00	1年以内	6.12	54,450.00
湖南衡盈电子科技有限公司	往来款	1,000,000.00	1年以内	5.62	50,000.00
南昌市新建区劳动监察局	保障金	988,600.00	1年以内	5.56	49,430.00
东莞市新太阳企业开发有限公司	押金	850,816.00	3年以上	4.78	850,816.00
合计	/	8,047,632.46	/	45.23	1,004,696.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值

原材料	135,467,476.21	857,448.02	134,610,028.19	66,202,730.06	1,124,457.41	65,078,272.65
在产品	87,694,605.06		87,694,605.06	75,964,324.94		75,964,324.94
库存商品	275,289,003.62	7,307,968.17	267,981,035.45	182,316,766.36	7,545,783.30	174,770,983.06
委托加工物资	31,830,978.38		31,830,978.38	16,500,922.90		16,500,922.90
发出商品	116,117,880.89	2,349.77	116,115,531.12	61,804,924.50	7,222,293.63	54,582,630.87
合计	646,399,944.16	8,167,765.96	638,232,178.20	402,789,668.76	15,892,534.34	386,897,134.42

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,124,457.41	442269.74		709,279.13		857,448.02
在产品
库存商品	7,545,783.30	1,000,163.74		1,237,978.87		7,307,968.17
委托加工物资
发出商品	7,222,293.63	104,344.05		7,324,287.91		2,349.77
合计	15,892,534.34	1,546,777.53		9,271,545.91	0.00	8,167,765.96

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴税费	931,297.23	931,297.23
待抵扣税金	48,960,403.03	37,770,697.05
待摊费用	1,416,174.60	858,401.88
合计	51,307,874.86	39,560,396.16

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
上海中城渝通投资中心（有限合伙）	42,913.56		42,913.56								11,543,491.93
江西维乐电池有限公司	157,335,733.99			-6,674,412.56						150,661,321.43
中瀚锂业有限公司		24,000,000.00								24,000,000.00
小计	157,378,647.55	24,000,000.00	42,913.56	-6,674,412.56						174,661,321.43	11,543,491.93
合计	157,378,647.55	24,000,000.0	42,913.56	-6,674,412.56						174,661,321.	11,543,491.93

0

43

项目	期末余额	期初余额
ULTIMEMS,INC.	17,425,200.00	17,425,200.00
深圳市卓力能电子有限公司		50,997,960.00
深圳市卓力能投资有限公司	51,019,183.00
北京电小二网络科技有限公司	11,594,400.00	11,594,400.00
合计	80,038,783.00	80,017,560.00

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
ULTIMEMS,INC.					非财务性投资
深圳市卓力能电子有限公司	341,690.30	341,690.30			非财务性投资
北京电小二网络科技有限公司					非财务性投资

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：其他	2,943,206.23	3,466,940.50
合计	2,943,206.23	3,466,940.50

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	27,638,610.12			27,638,610.12
2.本期增加金额	96,316,705.00	5,609,073.33		101,925,778.33
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	96,316,705.00	5,609,073.33		101,925,778.33
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	8,544,004.23			8,544,004.23
（1）处置	8,544,004.23			8,544,004.23
（2）其他转出
4.期末余额	115,411,310.89	5,609,073.33		121,020,384.22
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	2,984,880.18			2,984,880.18
2.本期增加金额	1,549,653.02	28,045.38		1,577,698.40
（1）计提或摊销	1,549,653.02	28,045.38		1,577,698.40
3.本期减少金额	1,219,289.35			1,219,289.35
（1）处置	1,219,289.35			1,219,289.35
（2）其他转出
4.期末余额	3,315,243.85	28,045.38		3,343,289.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	112,096,067.04	5,581,027.95		117,677,094.99
2.期初账面价值	24,653,729.94			24,653,729.94

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
江西南昌厂房	95,172,944.13	厂房预竣工，未办理决算。

项目	期末余额	期初余额
固定资产	564,674,964.42	541,625,112.89
固定资产清理
合计	564,674,964.42	541,625,112.89

项目	房屋及建筑物	专用设备	通用设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	178,026,170.72	458,050,266.33	4,539,548.90	4,022,849.53	154,365,927.26	799,004,762.74
2.本期增加金额	139,636,178.69	25,809,968.63	1,802,121.32	111,859.32	17,410,469.87	184,770,597.83
（1）购置
（2）在建工程转入	139,636,178.69	25,809,968.63	1,802,121.32	111,859.32	17,410,469.87	184,770,597.83

（3）企业合并增加
3.本期减少金额	96,316,705.00	23,625,419.55	61,825.34	411,075.65	5,585,889.51	126,000,915.05
（1）处置或报废		23,625,419.55	61,825.34	411,075.65	5,585,889.51	29,684,210.05
（2）转投资性房地产	96,316,705.00					96,316,705.00
4.期末余额	221,345,644.41	460,234,815.41	6,279,844.88	3,723,633.20	166,190,507.62	857,774,445.52
二、累计折旧
1.期初余额	23,773,182.21	130,567,767.21	2,862,598.71	2,334,791.82	97,603,804.55	257,142,144.50
2.本期增加金额	5,220,182.66	22,177,157.18	665,990.59	297,877.90	8,979,810.35	37,341,018.68
（1）计提	5,220,182.66	22,177,157.18	665,990.59	297,877.90	8,979,810.35	37,341,018.68
3.本期减少金额		1,319,812.99	32,011.77	256,415.45	12,947.22	1,621,187.43
（1）处置或报废		1,319,812.99	32,011.77	256,415.45	12,947.22	1,621,187.43
4.期末余额	28,993,364.87	151,425,111.40	3,496,577.53	2,376,254.27	106,570,667.68	292,861,975.75
三、减值准备
1.期初余额		140,664.79			96,840.56	237,505.35
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		140,664.79			96,840.56	237,505.35
四、账面价值
1.期末	192,352,279.54	308,669,039.22	2,783,970.31	1,347,378.93	59,522,296.42	564,674,964.42

账面价值
2.期初账面价值	154,252,988.51	327,341,834.33	1,676,950.19	1,688,057.71	56,665,282.15	541,625,112.89

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
专用设备	210,419.71	56,707.60	140,664.79	13,047.32
其他设备	221,666.39	115,749.46	96,840.56	9,076.37

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
江西南昌厂房	42,598,063.81	厂房预竣工，未办理决算。

项目	期末余额	期初余额
在建工程	313,509,099.64	353,401,196.74
工程物资
合计	313,509,099.64	353,401,196.74

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
厂房工程	6,373,310.80		6,373,310.80	122,123,396.72		122,123,396.72
待安装设备	44,133,716.48	1,399,875.90	42,733,840.58	31,607,587.46	1,399,875.90	30,207,711.56
聚合物技改项目	3,158,641.46		3,158,641.46	3,158,641.46		3,158,641.46
聚合物锂电池产线技术升级项目	6,821,844.03		6,821,844.03	15,248,205.65		15,248,205.65
年产6000万只聚合物锂电池智能化工厂扩产项目	254,421,462.77		254,421,462.77	182,663,241.35		182,663,241.35
合计	314,908,975.54	1,399,875.90	313,509,099.64	354,801,072.64	1,399,875.90	353,401,196.74

项目 名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金 来源

聚合物升级

14,000.00

1,524.82

731.04

1,573.68

682.18

106.26

部分完工

募集资金、自有资金

聚合物建设

22,200.00

完工投产

募集 资金

聚合物扩产	69,004.00	18,266.32	7,720.26	3.00	541.43	25,442.15	36.87					自筹 资金
江西厂房	13,000.00	11,642.34	2,350.12	13,992.46		0.00	107.63	部分完工				自筹 资金
合计	118,204.00	31,433.48	10,801.42	15,569.14	541.43	26,124.33	/	/

项目	土地使用权	专利权	软 件	商 标	合计
一、账面原值
1.期初余额	87,381,079.56	436,400.66	19,121,159.16	3,100.00	106,941,739.38
2.本期增加金额	0.00	0.00	607,517.95	0.00	607,517.95
(1)购置			607,517.95		607,517.95
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	5,609,073.33	0.00	0.00	0.00	5,609,073.33
(1)处置
(2) 转投资性房地产	5,609,073.33				5,609,073.33
4.期末余额	81,772,006.23	436,400.66	19,728,677.11	3,100.00	101,940,184.00
二、累计摊销
1.期初余额	7,102,792.02	58,368.38	8,979,230.64		16,140,391.04
2.本期增加金额	750,919.08	20,600.61	1,878,170.37		2,649,690.06
（1）计提	750,919.08	20,600.61	1,878,170.37		2,649,690.06
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	7,853,711.10	78,968.99	10,857,401.01	0.00	18,790,081.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值

1.期末账面价值	73,918,295.13	357,431.67	8,871,276.10	3,100.00	83,150,102.90
2.期初账面价值	80,278,287.54	378,032.28	10,141,928.52	3,100.00	90,801,348.34

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
软件开发	1,437,461.99	1,256,859.09						2,694,321.08
合计	1,437,461.99	1,256,859.09						2,694,321.08

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
云动未来	5,176,612.72			5,176,612.72
合计	5,176,612.72			5,176,612.72

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

本公司期末以云动未来经营性资产作为一个资产组，评估其资产组的可收回金额，并进行商誉减值测试。该商誉资产组的认定与商誉形成时点的资产组认定一致，商誉资产组于本年度未发生变化。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增

长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

云动未来成立于2018年3月，是一个集软件、硬件、云服务一站式电动车电池智能化服务的运营商，云动未来技术团队有多年锂电池相关从业经验，在电池模组BMS开发过程中，对于电池SOC估算和BMS保护的参数设置具有特有的经验优势。2021年2月云动未来与深圳市麦哲伦资本管理有限公司及Zelos Venture Partners Pte.Led签订了《投资意向书》。经测试，根据投资意向书，因收购云动未来形成的商誉本期末未发生减值。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

商誉形成说明本公司于2020年支付人民币13,310,800.00元合并成本，收购了云动未来65.37%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币5,176,612.72元，确认为云动未来相关的商誉。

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修及办公家具	3,830,237.43	5,568,407.29	1,655,274.18		7,743,370.54
更新改造	6,576,769.23	2,463,332.24	1,820,363.02		7,219,738.45
其他	1,569,178.80	6,713.33	178,622.34		1,397,269.79
合计	11,976,185.46	8,038,452.86	3,654,259.54		16,360,378.78

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	138,128,034.99	20,626,027.79	148,848,794.93	22,234,141.78
内部交易未实现利润	1,679,038.16	251,855.73	9,172,648.79	1,488,484.02
可抵扣亏损	140,901,176.72	20,203,891.52	85,743,684.98	12,181,602.35
确认为递延收益的政府补助	106,525,029.90	20,851,576.98	91,942,568.49	16,763,753.27
可抵扣股份支付	16,998,170.00	2,549,725.50	16,998,170.00	2,549,725.50
合计	404,231,449.77	64,483,077.52	352,705,867.19	55,217,706.92

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产折旧差异	40,656,851.26	6,098,527.69	40,656,851.26	6,098,527.69
合计	40,656,851.26	6,098,527.69	40,656,851.26	6,098,527.69

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	39,708,041.54	43,084,958.77
可抵扣亏损	397,091,499.61	386,754,219.69
合计	436,799,541.15	429,839,178.46

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	8,266,083.83	8,266,083.83
2022年	13,812,596.79	13,812,596.79
2023年	223,073,104.39	223,073,104.39
2024年	121,902,257.45	121,902,257.45
2025年	19,700,177.23	19,700,177.23
2026年	10,337,279.92
合计	397,091,499.61	386,754,219.69	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备款	56,403,930.96		56,403,930.96	15,145,011.34		15,145,011.34
合计	56,403,930.96		56,403,930.96	15,145,011.34		15,145,011.34

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款		50,042,500.00
保证借款	545,352,916.66	435,533,388.88
信用借款		25,032,773.97
合计	545,352,916.66	510,608,662.85

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	50,000,000
银行承兑汇票	674,056,032.07	409,887,604.33
合计	724,056,032.07	409,887,604.33

项目	期末余额	期初余额
货款	513,055,332.70	455,052,150.15
设备及工程款	97,341,934.55	106,270,814.97
合计	610,397,267.25	561,322,965.12

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租金	2,159,402.76	129,566.78
合计	2,159,402.76	129,566.78

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	56,182,680.00	197,974,657.99	218,637,670.70	35,519,667.29
二、离职后福利-设定提存计划	18,343.25	8,797,962.34	8,247,929.41	568,376.18
三、辞退福利		329,508.00	329,508.00	0.00
四、一年内到期的其他福利
合计	56,201,023.25	207,102,128.33	227,215,108.11	36,088,043.47

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴	55,541,805.69	183,523,276.51	204,368,230.22	34,696,851.98
二、职工福利费	289,187.94	6,147,563.61	6,314,685.17	122,066.38
三、社会保险费	237,675.18	4,225,470.44	3,877,836.92	585,308.70
其中：医疗保险费	94,490.87	3,827,205.98	3,510,304.51	411,392.34
工伤保险费	1,575.16	227,927.80	197,665.75	31,837.21
生育保险费	141,609.15	170,336.66	169,866.66	142,079.15
四、住房公积金	17,756.19	3,716,349.97	3,728,802.07	5,304.09
五、工会经费和职工教育经费	96,255.00	361,997.46	348,116.32	110,136.14
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	56,182,680.00	197,974,657.99	218,637,670.70	35,519,667.29

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	15,392.36	8,475,976.12	7,972,958.94	518,409.54
2、失业保险费	2,950.89	321,986.22	274,970.47	49,966.64
3、企业年金缴费
合计	18,343.25	8,797,962.34	8,247,929.41	568,376.18

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,777,221.43	3,167,067.80
企业所得税	7,841,387.80	5,486,911.78
个人所得税	733,479.38	904,946.67
城市维护建设税	340,354.82	957,507.27
教育费附加及地方教育附加	272,424.04	683,018.35
房产税	704,145.21	759,416.47
土地使用税	197,400.38	477,625.88
其他	93,683.02	93,833.14
合计	14,960,096.08	12,530,327.36

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	34,378,794.93	31,237,370.99
合计	34,378,794.93	31,237,370.99

项目	期末余额	期初余额
应付保证金及押金	9,575,194.33	10,721,501.93
未解禁股权激励款项	9,946,260.00	16,127,220.00
其他	14,857,340.60	4,388,649.06
合计	34,378,794.93	31,237,370.99

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
计提的费用	1,111,549.02	212,467.39
待转销项税	1,061,508.28	1,330,491.25
合计	2,173,057.30	1,542,958.64

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
保证加抵押借款	75,093,750.00	19,023,750.00
合计	75,093,750.00	19,023,750.00

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	18,490,433.12	25,832,456.34
专项应付款
合计	18,490,433.12	25,832,456.34

项目	期末余额	期初余额
应付保理融资款	18,376,335.96	25,718,359.18
应付融资租赁款	114,097.16	114,097.16
合计	18,490,433.12	25,832,456.34

其他说明：

无

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证	829,885.59	690,908.46
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计	829,885.59	690,908.46	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	94,633,151.82	19,600,000.00	5,212,038.59	109,021,113.23	与资产相关
合计	94,633,151.82	19,600,000.00	5,212,038.59	109,021,113.23	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
电芯生产线技改补助款	920,000.00			57,499.98		862,500.02	与资产相关

全自动锂电池生产线改造设备补助款	250,000.00			25,000.02		224,999.98	与资产相关
企业技术中心设备补助款	150,000.00			15,000.00		135,000.00	与资产相关
聚合物电芯技改设备补助款	500,000.00			49,999.98		450,000.02	与资产相关
重点产业技改项目补贴	2,236,500.00			189,000.00		2,047,500.00	与资产相关
2017年第五批工业与科技发展专项资金技改补贴	1,826,666.67			136,999.98		1,689,666.69	与资产相关
2017年度宁波市工业投资(技术改造)竣工项目补助资金	4,937,333.33			322,000.02		4,615,333.31	与资产相关
2017年度新建重大工业投资项目补助资金	2,690,583.33			194,500.00		2,496,083.33	与资产相关
锂电池项目扶持资金	10,123,679.97			105,455.04		10,018,224.93	与资产相关
锂电池项目扶持资金	19,600,000.00	19,600,000.00		490,000.02		38,709,999.98	与资产相关
聚合物电芯生产线智能化技术改造及产业化项目	32,339,999.99			1,470,000.00		30,869,999.99	与资产相关
2018年度宁波市企业信息化提升项目补助	1,610,000.00			92,000.00		1,518,000.00	与资产相关
2019年度工业物联网试点项目、制造业重点服务平台补助	936,250.00			53,500.00		882,750.00	与资产相关

2019年第十一批工业与科技发展专项资金	954,000.00			54,000.00		900,000.00	与资产相关
2019年第二十批工业与科技发展专项资金	1,070,891.77			60,050.00		1,010,841.77	与资产相关
2019年第13批科技发展专项补贴资金	1,830,355.00			103,605.00		1,726,750.00	与资产相关
2020年第一批宁波市工业投资（技术改造）市级竣工项目	7,431,700.00			1,238,616.67		6,193,083.33	与资产相关
2020年第二批宁波市工业投资（技术改造）项目补助资金	1,369,691.76			136,969.17		1,232,722.59	与资产相关
2020年第九批工业与科技发展专项资金	2,128,000.00			262,729.37		1,865,270.63	与资产相关
2020年第二批宁波市工业投资（技术改造）项目补助资金	669,300.00			66,930.00		602,370.00
2020年东莞市工业和信息化局20年稳增长市技改项目	1,058,200.00			88,183.34		970,016.66

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	420,920,087.00				-9,317,055.00	-9,317,055.00	411,603,032.00

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	895,367,925.40	9,251,712.53	4,284,960.00	900,334,677.93
其他资本公积	3,345,961.37			3,345,961.37
合计	898,713,886.77	9,251,712.53	4,284,960.00	903,680,639.30

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股权激励	16,127,220.00		6,180,960.00	9,946,260.00
合计	16,127,220.00		6,180,960.00	9,946,260.00

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其	-5,271,640.00							-5,271,640.00

他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-5,271,640.00							-5,271,640.00
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	-96,756.18							-96,756.18
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-96,756.18							-96,756.18
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备

外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	-5,368,396.18							-5,368,396.18

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	5,149,893.45	2,424,464.79	1,638,653.83	5,935,704.41
合计	5,149,893.45	2,424,464.79	1,638,653.83	5,935,704.41

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	144,399,137.07			144,399,137.07
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	144,399,137.07			144,399,137.07

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	-24,611,531.09	-53,541,804.90
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-24,611,531.09	-53,541,804.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润	6,598,337.50	49,142,739.18
减：提取法定盈余公积		20,212,465.37

提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-18,013,193.59	-24,611,531.09

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	852,952,182.65	741,876,323.58	462,043,227.67	416,119,143.84
其他业务	72,769,088.94	54,153,562.43	165,615,924.84	93,412,521.46
合计	925,721,271.59	796,029,886.01	627,659,152.51	509,531,665.30

项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	852,952,182.65	741,876,323.58	462,043,227.67	416,119,143.84
聚合物类锂离子电池	636,944,112.84	539,639,402.97	335,365,853.22	295,256,445.41
铝壳类锂离子电池	90,029,076.36	82,671,412.02	55,682,038.80	52,474,758.12
其他电池类	122,456,895.09	116,823,120.87	68,010,789.15	65,832,631.04

其他类	3,522,098.36	2,742,387.72	2,984,546.49	2,555,309.27
其他业务	72,769,088.94	54,153,562.43	165,615,924.84	93,412,521.46
材料销售	45,571,654.19	42,510,560.11	16,138,403.21	14,927,825.24
租赁业务	4,038,721.32	1,721,794.20	2,567,425.38	2,102,072.92
水电销售	700,674.93	608,472.85	687,582.82	563,480.84
废料销售	13,329,842.32		4,587,381.59
投资性房地产处置	7,684,980.28	7,376,140.23
其他	1,443,215.90	1,936,595.04	141,635,131.84	75,819,142.46
合计	925,721,271.59	796,029,886.01	627,659,152.51	509,531,665.30

地 区	本期发生额		上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
国外销售	187,501,767.93	155,998,123.19	89,727,565.58	77,834,936.80
国内销售	665,450,414.72	585,878,200.39	372,315,662.09	338,284,207.04
合 计	852,952,182.65	741,876,323.58	462,043,227.67	416,119,143.84

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,207,542.17	974,212.89
房产税	627,861.95	811,548.77
土地使用税	261,855.18	657,479.35
教育费附加及地方教育附加	933,292.48	712,430.72
土地增值税	347,564.73	6,952,673.81
其他	679,492.94	453,472.38
合计	4,057,609.45	10,561,817.92

项目

本期发生额

上期发生额

运输费		2,624,053.49
广告费、展览、策划费	332,584.41	188,695.34
职工薪酬	12,239,434.27	7,734,672.81
办公、差旅费、业务招待费	3,563,388.12	1,985,906.46
租赁费	8,256.76
商场费、专柜费
维修费	400.00
检验检疫费	674,121.71	35,164.13
折旧及其他	378,665.48	60,757.68
保险费	1,425,205.16	131,103.14
中介服务费	1,403,934.17	819,276.87
其他	2,757,685.73	1,921,513.41
合计	22,783,675.81	15,501,143.33

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	32,170,701.71	31,135,659.30
折旧和摊销费用	5,126,350.61	4,138,706.88
办公、差旅、业务招待费	3,367,509.49	2,606,558.78
修理、物料消耗费	575,560.37	559,714.43
检测认证费	22,169.82	33,396.23
安全生产费	1,878,857.78	1,215,087.41
物业租赁费	2,369,888.63	2,053,153.22
运输、汽车费用	340,845.22	341,440.47
中介服务费用	5,094,192.86	1,078,741.46
排污费	559,360.91	295,270.96
董事会费用	190,409.43	105,717.93
其他	2,646,146.31	4,224,917.21
合计	54,341,993.14	47,788,364.28

项目

本期发生额

上期发生额

人员人工费用	32,718,062.79	24,065,775.81
直接投入费用	12,245,287.24	9,232,255.21
折旧费用	4,192,906.62	3,893,154.03
无形资产摊销费用	21,322.89	50,958.56
新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费	403,416.07
其他相关费用	3,606,407.40	3,180,626.84
合计	53,187,403.01	40,422,770.45

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	11,114,073.32	6,309,071.57
利息收入	-2,163,039.23	-2,977,444.83
汇兑损益	851,847.49	-173,366.61
现金折扣	-854,103.56	-230,848.62
手续费等	544,662.75	403,421.10
合计	9,493,440.77	3,330,832.61

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	7,197,140.14	25,297,621.94
合计	7,197,140.14	25,297,621.94

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
聚合物电芯生产线智能化技术改造及产业化项目	1,470,000.00	1,435,783.14	与资产相关
锂电池项目扶持资金	595,455.06	105,455.00	与资产相关
2017年第五批工业与科技发展专项资金技改补贴	136,999.98	136,999.98	与资产相关

2017年度宁波市工业投资(技术改造)竣工项目补助资金	322,000.02	322,000.02	与资产相关
2018年度宁波市企业信息化提升项目补助	92,000.00	92,000.00	与资产相关
2019年第13批科技发展专项补贴资金	103,605.00	103,605.00	与资产相关
2019年第二十批工业与科技发展专项资金	60,050.00	60,050.00	与资产相关
2019年第十一批工业与科技发展专项资金	54,000.00	54,000.00	与资产相关
2019年度工业物联网试点项目、制造业重点服务平台补助	53,500.00	53,500.00	与资产相关
2020年第一批工业与科技发展专项资金补助	1,238,616.67	60,333.33	与资产相关
2020年第二批宁波市工业投资（技术改造）项目补助资金-锂电池数字化车间提升项目	136,969.17	25,000.00	与资产相关
2020年第九批工业与科技发展专项资金-研发投入补助			与资产相关
电芯生产线技改补助款	57,499.98	114,999.96	与资产相关
聚合物电芯技改设备补助款	49,999.98	49,999.98	与资产相关
企业技术中心设备补助款	15,000.00	15,000.00	与资产相关
全自动锂电池生产线改造设备补助款	25,000.02	25,000.02	与资产相关
重点产业技改项目补贴	189,000.00	189,000.00	与资产相关
2017年度新建重大工业投资项目补助资金	194,500.00	194,500.00	与资产相关
2020年东莞市工业和信息化局20年稳增长市技改项目	88,183.34		与资产相关
2020年第九批工业与科技投资专项资金	262,729.37		与资产相关
2020年第二批宁波市工业投资（技术改造项目补助资金）	66,930.00		与资产相关
“小升规”企业奖励扶持		100,000.00	与收益相关
科技补贴	1,230,000.00		与收益相关
甬财经（二零二零）二 高新补贴	200,000.00		与收益相关
商标补贴	11,400.00		与收益相关
岗前技能培训补贴	65,800.00		与收益相关
失业补贴	7,150.00		与收益相关
市级奖励资金	90,000.00		与收益相关
财政局高品技术奖励		5,000.00	与收益相关
财政局知识产权贯标奖励	10,000.00	20,000.00	与收益相关

东莞市工业和信息化稳定增长产业集群资助款		365,000.00	与收益相关
2019年新增入统规上企业区财政配套奖励资金		19,750,000.00	与收益相关
就业补助	12,000.00	103,878.41	与收益相关
甬政发一二六六号补贴		500,000.00	与收益相关
博士后津贴		60,000.00	与收益相关
社保返还		136,090.00	与收益相关
税收返还	358,751.55	220,427.10	与收益相关
政府增资扩产补贴		1,000,000.00	与收益相关
合 计	7,197,140.14	25,297,621.94

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-6,674,412.56	-61,654.08
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	420,247.26	2,444,415.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	4,442,612.59	6,119,141.80
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益		769,559.73
合计	-1,811,552.71	9,271,462.45

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	7,781,624.60	3,157,595.45
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	7,781,624.60	3,157,595.45
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	7,781,624.60	3,157,595.45

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-448,279.95	-359,408.39
应收账款坏账损失	6,886,534.86	2,285,960.93
其他应收款坏账损失	-65,346.14	-423,650.39
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收款项融资减值损失		-128,052.85
合计	6,372,908.77	1,374,849.30

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-1,546,777.53	-1,140,382.70
三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-1,546,777.53	-1,140,382.70

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	2,941.75	-1,002,899.59
合计	2,941.75	-1,002,899.59

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款及违约金收入	257,686.83	1,696,683.01
其他	139,838.78	1,313,462.29
合计	397,525.61	3,010,145.30

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出	123,159.11	334.80
非流动资产毁损报废损失	1,092.52	103,331.50
质量赔款	2,289,458.35	3,283,473.43
其他	2,172.31	228,806.68
合计	2,415,882.29	3,615,946.41

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	5,663,093.65	3,373,574.56
递延所得税费用	-9,265,370.60	-487,620.04
合计	-3,602,276.95	2,885,954.52

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	1,805,191.74
按法定/适用税率计算的所得税费用	451,297.94
子公司适用不同税率的影响	1,235,577.06
调整以前期间所得税的影响	9,147.77
非应税收入的影响	105,061.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	359,650.1
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	10,671.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-4,174,615.73
研发费用加计扣除的影响	-1,599,067.04
所得税费用	-3,602,276.95

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	21,585,101.55	36,095,395.51
营业外收入
利息收入	2,163,039.63	2,977,444.83
收到的往来款等	20,425,233.38	4,643,341.58
合计	44,173,374.56	43,716,181.92

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付各项费用	29,341,482.57	29,617,219.81
支付的往来款等	11,077,693.73	8,473,008.08
合计	40,419,176.30	38,090,227.89

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款融资		9,721,800.00
合计		9,721,800.00

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁	7,342,023.22	6,520,478.79
合计	7,342,023.22	6,520,478.79

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	5,407,468.69	33,989,049.84
加：资产减值准备	1,546,777.53	1,140,382.70
信用减值损失	-6,372,908.77	-1,374,819.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	37,341,018.68	30,791,453.23
投资性房地产折旧摊销	1,577,698.40	5,171,246.43
使用权资产摊销
无形资产摊销	2,649,690.06	2,304,062.82
长期待摊费用摊销	3,654,259.54	3,072,898.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-2,941.75	-56,221,243.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		103,331.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-7,781,624.60	3,157,595.45
财务费用（收益以“－”号填列）	11,114,073.32	6,309,071.57
投资损失（收益以“－”号填列）	1,811,552.71	-9,271,462.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-9,265,370.60	-487,620.04
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-241,931,236.74	-97,549,351.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	97,183,181.65	193,242,040.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	112,692,206.09	-95,659,783.39
其他
经营活动产生的现金流量净额	9,623,844.21	18,716,853.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	179,999,809.99	218,736,372.03
减：现金的期初余额	309,799,552.07	189,277,066.29

加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-129,799,742.08	29,459,305.74

项目	期末余额	期初余额
一、现金	179,999,809.99	309,799,552.07
其中：库存现金	164,353.39	63,308.66
可随时用于支付的银行存款	179,835,374.50	309,667,844.94
可随时用于支付的其他货币资金	82.10	68,398.47
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	179,999,809.99	309,799,552.07
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	340,840,560.92	163,215,559.78

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	340,840,560.92	应付票据保证金
应收票据	82,561,400.75	质押
存货
固定资产
无形资产	27,002,729.70	抵押
合计	450,404,691.37	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	4,743,543.04	6.4601	30,643,762.40
港币	68.27	0.8321	56.81
韩元	33,000.00	0.0043	142.93
日元	170	0.0577	9.81
应收账款	-	-
其中：美元	9,925,744.17	6.4601	64,121,299.91
长期借款	-	-
其中：美元
应付账款
其中：美元	7,674,114.92	6.4601	49,575,549.79

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
电芯生产线技改补助款	862,500.02	递延收益	57,499.98
全自动锂电池生产线改造设备补助款	224,999.98	递延收益	25,000.02
企业技术中心设备补助款	135,000.00	递延收益	15,000.00
聚合物电芯技改设备补助款	450,000.02	递延收益	49,999.98
重点产业技改项目补贴	2,047,500.00	递延收益	189,000.00
2017年第五批工业与科技发展专项资金技改补贴	1,689,666.69	递延收益	136,999.98
2017年度宁波市工业投资(技术改造)竣工项目补助资金	4,615,333.31	递延收益	322,000.02
2018年度宁波市企业信息化提升项目补助	1,518,000.00	递延收益	92,000.00
2019年度工业物联网试点项目、制造业重点服务平台补助	882,750.00	递延收益	53,500.00
2019年第13批科技发展专项补贴资金	1,726,750.00	递延收益	103,605.00
2019年第十一批工业与科技发展专项资金	900,000.00	递延收益	54,000.00
2019年第二十批工业与科技发展专项资金	1,010,841.77	递延收益	60,050.00
2020年第一批宁波市工业投资（技术改造）市级竣工项目	6,193,083.33	递延收益	1,238,616.67
2020年第二批宁波市工业投资（技术改造）项目补助资金-数字化车间项目	1,232,722.59	递延收益	136,969.17

2020年第九批工业与科技发展专项资金-研发投入补助	1,865,270.63	递延收益	262,729.37
2020年第二批宁波市工业投资（技术改造）项目补助资金-信息化提升项目	602,370.00	递延收益	66,930.00
锂电池项目扶持资金	10,018,224.93	递延收益	105,455.04
锂电池项目扶持资金	38,709,999.98	递延收益	490,000.02
2017年度新建重大工业投资项目补助资金	2,496,083.33	递延收益	194,500.00
聚合物电芯生产线智能化技术改造及产业化项目	30,869,999.99	递延收益	1,470,000.00
2020年东莞市工业和信息化局20年稳增长市技改项目	970,016.66	递延收益	88,183.34
科技补贴	1,230,000.00	其他收益	1,230,000.00
甬财经（二零二零）二高新补贴	200,000.00	其他收益	200,000.00
商标补贴	11,400.00	其他收益	11,400.00
岗前技能培训补贴	65,800.00	其他收益	65,800.00
失业补贴	7,150.00	其他收益	7,150.00
财政局知识产权贯标奖励	10,000.00	其他收益	10,000.00
就业补助	12,000.00	其他收益	12,000.00
市级专项补助	90,000.00	其他收益	90,000.00
税收返还	358,751.55	其他收益	358,751.55

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
镇江棉纺	镇江	镇江市丹徒区辛丰镇	制造业	75.00	-	设立和投资
能源投资	宁波	宁波市海曙区和义路99号	商务服务业	100.00		同一控制下企业合并
宁波新能	宁波	宁波保税区港西大道3号-1北侧厂房	制造业	100.00		同一控制下企业合并
维科新能	宁波	浙江省宁波市北仑区小港纬五路27号1幢(1)二楼	制造业		100.00	设立和投资
深圳新能	深圳	深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）	制造业	100.00		设立和投资

深圳维科	深圳	深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）	租赁和商务服务业	100.00		同一控制下企业合并
爱换电	深圳	深圳市南山区粤海街道高新技术产业园区科技南12路迈瑞大厦副楼二层2A01	贸易与研发		100.00	设立和投资
一维山	深圳	深圳市南山区粤海街道科技南12路迈瑞大厦D座2A	贸易与研发		80.00	设立和投资
云动未来	深圳	深圳市南山区粤海街道高新区社区粤兴三道9号华中科技大学深圳产学研基地大楼B1201	技术服务		52.30	非同一控制下企业合并
江西维科	南昌	江西省南昌市新建区望城新区璜溪大道19号十一楼1166室	研发与贸易	100.00		设立和投资
东莞联志	深圳	东莞市横沥镇新城工业区联志1号厂房201室	租赁和商务服务业	100.00		非同一控制下企业合并
东莞忠信	深圳	东莞市横沥镇新城工业区1栋201室	租赁和商务服务业	100.00		非同一控制下企业合并
宁波电池	宁波	宁波保税区港西大道5号2号标准厂房	制造业	96.39	3.61	同一控制下企业合并
东莞甬维	东莞	东莞市塘夏镇林村新富路26-101号	制造业		100.00	同一控制下企业合并
东莞电池	东莞	东莞市横沥镇田坑村新城工业区兴华路19号	制造业		100.00	设立和投资
南昌电池	南昌	江西省南昌市新建区璜溪大道19号十一楼1168室	研发与贸易		100.00	设立和投资
香港维科	香港	FLAT/RM B 5/F GAYLORD COMM BLDG 114-118	投资管理	100.00		设立和投资

		LOCKHART RD HK
东莞新能	东莞	广东省东莞市横沥镇横沥景福路3号2号楼	制造业	100.00		设立和投资

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
上海中城渝通投资中心（有限合伙）	上海	上海市奉贤区海航路2号第4幢111室	投资	40.00		权益法
江西维乐电池有限公司	江西	江西省南昌市新建区望城新区长堎工业园区坚磨大道699号	制造业	42.00		权益法

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	江西维乐电池公司	江西维乐电池公司
流动资产	91,112,576.96	318,334,880.26
非流动资产	328,877,458.98	84,103,308.84
资产合计	419,990,035.94	402,438,189.10
流动负债	49,929,942.31	24,193,543.55
非流动负债	7,700,000.00
负债合计	57,629,942.31	24,193,543.55
少数股东权益
归属于母公司股东权益	362,360,093.63	378,244,645.55
按持股比例计算的净资产份额	152,191,239.32	159,024,146.61

调整事项		-1,688,412.62
--商誉
--内部交易未实现利润		-1,688,412.62
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	257,633.62
净利润	-15,884,551.92	1,410,710.88
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-15,884,551.92	1,410,710.88
本年度收到的来自联营企业的股利

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

于2021年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

（1）合并资产负债表中已确认的金融资产账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

（2）为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

(二)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司的利率风险主要产生于银行及信托机构等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截至2021年6月30日止，本公司银行及信托机构等带息债务本金金额为620,000,000.00元，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 25个基点，而其他因素保持不变，公司的银行借款利息支出会增加或减少约1,550,000.00元，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。

（2）汇率风险

汇率风险，是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有的美元的银行存款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元的银行存款于本公司总资产所占比例很小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产余额情况参见本财务报表附注附注七、82。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

单位：元 币种：人民币

项 目	期末余额	年初余额
交易性金融资产	51,288,089.00	48,683,250.00

项 目	期末余额
	1年以内	1-5年	5年以上	合 计
短期借款	545,000,000.00			545,000,000.00
应付票据	724,056,032.07			724,056,032.07
应付账款	610,397,267.25			610,397,267.25
合 计	1,879,453,299.32			1,879,453,299.32

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	51,288,089.00			51,288,089.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	51,288,089.00			51,288,089.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	51,288,089.00			51,288,089.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资

（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		51,019,183.00	29,019,600.00	80,038,783.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产		2,161,265.73	781,940.50	2,943,206.23
持续以公允价值计量的资产总额	51,288,089.00	53,180,448.73	29,801,540.50	134,270,078.23
（七）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用 □不适用

（1）其他权益工具投资系公司持有的无控制、共同控制、和重大影响的“三无”股权投资，采用近期被投资单位股权交易价格确定公允价值。

（2）其他非流动金融资产系公司持有的私募证券投资基金，按期末份额净值确定公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用 □不适用

（1）其他权益工具投资系公司持有的无控制、共同控制、和重大影响的“三无”股权投资，由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

（2）其他非流动金融资产系公司持有的股权投资基金，按投资成本确定公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

√适用 □不适用

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
维科控股集团股份有限公司	宁波	批发零售、房屋租赁等	107,065,497.00	28.86	28.86

合营或联营企业名称	与本企业关系
江西维乐电池有限公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
宁波维科物业服务有限公司	母公司的控股子公司
宁波维科家纺有限公司	母公司的控股子公司
宁波维科棉纺织有限公司	母公司的控股子公司

宁波维科精华浙东针织有限公司	母公司的控股子公司
宁波维科特阔家纺有限公司	母公司的控股子公司
宁波维科丝网股份有限公司	母公司的控股子公司
宁波人丰家纺有限公司	母公司的控股子公司
宁波维科精华进出口有限公司	母公司的控股子公司
宁波维科置业有限公司	母公司的控股子公司
东海融资租赁股份有限公司	母公司的控股子公司
江苏省纺织（集团）有限公司	其他

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宁波维科物业服务有限公司	物业服务	30,340.14	27,401.15
维科控股集团股份有限公司	水电费	36,142.30
宁波维科家纺有限公司	货物	16,796.46
宁波维科棉纺织有限公司	水电费		22,896.96
宁波维科精华浙东针织有限公司	水电费		9,406.40

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宁波维科特阔家纺有限公司	物业服务	782,114.47	410,389.41
宁波维科特阔家纺有限公司	加工服务	2,325,230.41	1,715,621.53
宁波维科丝网股份有限公司	物业服务	57,939.04	62,665.44
宁波维科精华浙东针织有限公司	物业服务	84,284.42	74,584.49
宁波人丰家纺有限公司	服务及水电费	85,956.00	93,426.20
宁波维科家纺有限公司	服务及水电费	14,438.14	20,728.32
维科控股集团股份有限公司	货物	1,769.91
江西维乐电池有限公司	商务咨询费	560,000.00

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
江西维乐电池有限公司	南昌市新建区望城新区长堎工业园坚磨大道699号厂房	3,599,004.60
宁波维科丝网股份有限公司	宁波市北仑维科工业园区的职工宿舍3间		4,114.28
宁波维科家纺有限公司	北仑维科工业园部分厂房5,944平方米		239,220.87
宁波维科精华浙东针织有限公司	宁波市北仑区维科工业园部分厂房14,204平方米		557,359.74

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
宁波维科置业有限公司	宁波市柳汀街225号月湖金汇大厦20层2001室	244,077.60	220,172.40
维科控股集团股份有限公司	北仑小港纬五路27号1至3层	999,549.11	892,307.40

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
维科控股	59,000	2021年05月16日	2022年05月07日	否
维科控股	24,000	2020年10月22日	2021年10月21日	否
宁波电池	7,500	2021年02月21日	2022年02月20日	否
宁波电池	8,800	2021年05月16日	2022年05月07日	否
宁波电池	10,000	2021年01月02日	2022年01月01日	否
宁波电池	5,000	2020年08月21日	2021年08月21日	否
宁波电池	9,000	2020年10月22日	2021年10月22日	否
宁波电池	5,000	2020年11月09日	2021年11月09日	否
宁波电池	10,000	2021年06月03日	2022年06月02日	否
宁波电池	8,000	2021年06月24日	2022年05月06日	否
宁波新能	5,000	2020年08月31日	2021年08月31日	否
江西维科	7,500	2020年10月28日	2029年10月27日	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
维科控股	9,000	2018年07月27日	2021年07月27日	否
维科控股	15,000	2020年02月01日	2022年02月01日	否
维科控股	8,000	2020年06月12日	2021年06月12日	是
维科控股	8,000	2020年10月19日	2021年10月18日	否
维科控股	6,000	2021年03月05日	2022年03月04日	否
维科控股	6,000	2021年03月02日	2022年03月01日	否

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
维科控股	不动产		145,992,290.00

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	270.85	235.10

关联方	应收保理金额	合同生效日	合同到期日	说明
东海融资租赁股份有限公司	19,951,700.00	2019.12.5	2022.12.15	有追索权保理
东海融资租赁股份有限公司	9,721,800.00	2020.2.15	2023.1.15	有追索权保理

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	宁波维科家纺有限公司			514.80
应收账款	宁波维科特阔家纺有限公司	1,470,092.81		137,778.21
应收账款	宁波维科精华浙东针织有限公司	5,059.20		7,325.60
应收账款	江西维乐电池有限公司	3,159,800.00		4,514,000.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
长期应付款	东海融资租赁股份有限公司	16,198,194.71	20,993,665.28

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司2018年度授予的各项权益工具总额	47,922,000.00
公司2018年度行权的各项权益工具总额	47,922,000.00
公司2019年度失效的各项权益工具总额	4,466,200.00
公司2020年度失效的各项权益工具总额	6,180,960.00
公司本期授予的各项权益工具总额	0
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

授予日权益工具公允价值的确定方法	股权激励计划草案公告前20个交易日公司股票交易均价（前 20 个交易日股票交易总额/前 20 个交易日股票交易总量）的50%，为每股 3.26 元。
可行权权益工具数量的确定依据	37,274,840.00
本期估计与上期估计有重大差异的原因	股权激励对象离职，授予股权注销
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	30,459,047.50
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	1,297,589.98

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(一)重要承诺事项

1、宁波电池与中国银行宁波分行签订编号为宁波2018保质字第0002号《保证金质押总协议》，为宁波电池与其自2018年1月18日起发生的债务提供担保。截至2021年6月30日止，宁波电池在该质押协议下，宁波电池以其他货币资11,313,143.82元（承兑保证金）为质开具了应付承兑汇票75,420,957.99元。

2、公司与中国工商银行股份有限公司宁波分行签订编号为2020年东门保字0015号《最高额保证合同》，为宁波电池与其自2020年05月15日至2021年05月15日止的期间内发生的债务提供最高额人民币8,800万元的担保。截至2021年6月30日止，宁波电池在上述最高额保证合同项下，宁波电池以其他货币资金9,092,383.24元为质，开具了应付承兑汇票60,615,887.46元。

3、公司与浙商银行股份有限公司宁波分行签订《资产池质押担保合同》，编号为（33100000）浙商资产池质字（2021）第14657号，为公司及其集团成员与其自2021年6月29日至2022年6月29日止的期间内发生的业务提供融资额度最高不超过60,000万元的担保。截至2021年6月30日止，在上述资产池质押担保合同下，宁波电池以应收票据48,426,689.80元及其他货币资金39,109,345.05元为质开具了应付承兑汇票79,366,521.78元，宁波新能以应收票据750,000.00元以其他货币资金5,580.93元为质开具了应付承兑汇票727,580,25元，东莞甬维以应收票据21,065,896.95元及其他货币资金26,100,441,95元为质开具应付承兑汇票46,086,125.29元，东莞电池以应收票据11,818,814.00元及其他货币资金209,729,282.60元为质开具了应付承兑汇票220,750,568.48元，东莞新能源以应收票据500,000.00为质开具了应付承兑汇票228,473.33元。

4、公司与中国农业银行宁波海曙支行签订编号为82100520210000076《最高额保证合同》，为宁波电池与其自2021年01月02日至2022年01月01日止的期间内发生的债务提供最高额人民币10,000万元的担保。截至2021年6月30日止，宁波电池在上述最高额保证合同项下，宁波电池以其他货币资金11,060,401.00元为质，开具了应付承兑汇票56,656,897.25元。

5、公司与中信银行宁波分行签订编号为2020信银甬最高额保证担保合同字第600152号《最高额保证合同》，为宁波电池与其自2020年08月21日至2021年08月21日止的期间内发生的债务提供最高额人民币5,000万元的担保。截至2021年6月30日止，宁波电池在上述最高额保证合同项下，宁波电池以其他货币资金2,210,000.00元为质，开具了应付承兑汇票22,000,000.00元。

6、公司与交通银行宁波分行签订编号为2001最保0051《最高额保证合同》，为宁波新能源与其自2020年08月23日至2021年08月23日止的期间内发生的债务提

供最高额人民币5,000万元的担保。截至2021年6月30日止，宁波新能源在上述最高额保证合同项下，宁波新能源以其他货币资金5,440,604.05元为质，开具了应付承兑汇票27,203,020.24元。

7、江西维科以账面土地为抵押物（产权证编号：赣（2020）新建区不动产权第0003117号）与中国银行江西南昌新建支行签订2020年新中银企抵字第017号的《抵押合同》，截至2021年6月30日止，江西维科在该抵押担保下合同借款余额为7,500.00万元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

本公司为维科控股提供关联担保，详见本财务报表附注“十二、5、（4）关联担保情况”项目注释。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的 原因
股票和债券的发行	详见说明	不适用	不适用
首期限制性股票激励计划首次授予部分第三期解锁	详见说明	不适用	不适用

有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕602 号）。公司本次发行普通股114,192,495股，发行价格：6.13元/股，募集资金总额：699,999,994.35元。2021年7月12日，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信中联”）出具了《维科技术股份有限公司非公开发行A股股票认购资金验资报告》（[2021]D-0034号）。根据该验资报告，截至2021年7月9日止，中天国富证券为本次发行指定的认购资金专用账户已收到本次发行对象缴纳的申购款人民币699,999,994.35元。

2021年7月12日，中天国富证券将上述募集资金扣除承销保荐费用后划付至发行人指定的募集资金专户。立信中联对发行人募集资金专户的募集资金到账情况进行了验资。同日，立信中联就公司本次非公开发行募集资金到账事项出具了《验资报告》（[2021]D-0035号）。根据该验资报告，截至2021年7月12日止，公司本次非公开发行股票募集资金总额为人民币699,999,994.35元，扣除相关发行费用（不含增值税）10,249,238.20元后，募集资金净额为人民币689,750,756.15元。其中计入股本金额为人民币114,192,495元，增加资本公积人民币575,558,261.15元，变更后的股本金额为人民币525,795,527元。本次发行新增股份已于2021年7月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管相关事宜。

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

2021年7月21日，公司成立全资子公司上海维蕴新能源科技有限公司，公司注册资本5500万元。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	归属于母公司所有者的终止经营利润
终止经营的损益			-544.49		-544.49

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司所有者的持续经营净利润	6,598,745.87	34,166,004.01
归属于母公司所有者的终止经营净利润	-408.37	-1,200.05
合计	6,598,337.50	34,164,803.96

项目	本期金额	上期金额
经营活动现金流量净额	-544.49	-1,600.07
投资活动现金流量净额
筹资活动现金流量净额

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说

明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	229,340,826.48
1至2年
2至3年
3年以上
合计	229,340,826.48

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	229,340,826.48	100.00	11,467,041.32	5.00	217,873,785.16	269,543,497.62	100.00	13,477,174.89	5.00	256,066,322.73
其中：
账龄组合	229,340,826.48	100.00	11,467,041.32	5.00	217,873,785.16	269,543,497.62	100.00	13,477,174.89	5.00	256,066,322.73
合计	229,340,826.48	/	11,467,041.32	/	217,873,785.16	269,543,497.62	/	13,477,174.89	/	256,066,322.73

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	229,340,826.48	11,467,041.32	5.00
合计	229,340,826.48	11,467,041.32	5.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	13,477,174.89		2,010,133.57			11,467,041.32
合计	13,477,174.89		2,010,133.57			11,467,041.32

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
飞毛腿（福建）电子有限公司	73,376,971.49	31.99	3,668,848.57
TCL MOBILE COMMUNICATION (HK) CO	45,291,989.08	19.75	2,264,599.45
深圳市天珑移动技术有限公司	21,931,176.14	9.56	1,096,558.81
深圳晶诺新材料科技有限公司	13,595,326.88	5.93	679,766.34
誉娇诚科技（惠州）有限公司	9,548,579.66	4.16	477,428.98
合计	163,744,043.25	71.40	8,187,202.15

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	432,508,107.69	331,859,462.37
合计	432,508,107.69	331,859,462.37

账龄

期末账面余额

1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	432,695,289.40
1至2年
2至3年
3年以上	87,706,772.47
合计	520,402,061.87

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方拆借	512,539,211.14	395,482,095.69
备用金	3,287,306.00	1,049,089.00
应收暂付款及其他	4,575,544.73	23,849,959.85
合计	520,402,061.87	420,381,144.54

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	814,909.70		87,706,772.47	88,521,682.17
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	627,727.99			627,727.99
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	187,181.71		87,706,772.47	87,893,954.18

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备的其他应收款	87,706,772.47					87,706,772.47
按组合计提坏账准备的其他应收款	814,909.70		627,727.99			187,181.71
合计	88,521,682.17		627,727.99			87,893,954.18

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
东莞电池	关联方拆借	341,039,753.33	1年以内	65.53
镇江维棉	关联方拆借	87,706,772.47	3年以上	16.85	87,706,772.47
东莞联志	关联方拆借	35,941,285.97	1年以内	6.91
深圳新能	关联方拆借	17,925,360.19	1年以内	3.44
宁波新能	关联方拆借	17,244,305.13	1年以内	3.31
合计	/	499,857,477.09	/	96.04	87,706,772.47

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,856,658,635.52	58,743,357.08	1,797,915,278.44	1,519,658,635.52	58,743,357.08	1,460,915,278.44
对联营、合营企业投资	162,204,813.36	11,543,491.93	150,661,321.43	168,922,139.48	11,543,491.93	157,378,647.55
合计	2,018,863,448.88	70,286,849.01	1,948,576,599.87	1,688,580,775.00	70,286,849.01	1,618,293,925.99

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
镇江维棉	58,743,357.08			58,743,357.08		58,743,357.08
能源投资	83,989,745.43			83,989,745.43
宁波电池	955,906,052.46			955,906,052.46
东莞电池		230,000,000.00		230,000,000.00
宁波新能	115,084,277.58	77,000,000.00		192,084,277.58
东莞新能		20,000,000.00		20,000,000.00
深圳维科	24,830,000.00	10,000,000.00		34,830,000.00
东莞联志	109,307,984.80			109,307,984.80
东莞忠信	66,205,718.17			66,205,718.17

深圳新能	45,000,000.00			45,000,000.00
江西维科	50,000,000.00			50,000,000.00
香港维科	10,591,500.00			10,591,500.00
合计	1,519,658,635.52	337,000,000.00		1,856,658,635.52		58,743,357.08

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
上海中城渝通投资中心（有限合伙）	42,913.56		42,913.56								11,543,491.93
江西维乐电池有限公司	157,335,733.99			-6,674,412.56						150,661,321.43
小计	157,378,647.55		42,913.56	-6,674,412.56						150,661,321.43	11,543,491.93
合计	157,378,647.55		42,913.56	-6,674,412.56						150,661,321.43	11,543,491.93

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本

主营业务	348,032,514.81	295,385,469.53	28,816,963.21	25,564,084.87
其他业务	9,859,391.74	9,328,267.52	142,816,950.32	77,204,583.55
合计	357,891,906.55	304,713,737.05	171,633,913.53	102,768,668.42

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	93,498,300.00	120,468,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-6,674,412.56	-61,654.08
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	420,247.26	2,444,415.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	4,442,612.59	6,119,141.80
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品的投资收益		769,559.73
合计	91,686,747.29	129,739,462.45

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	2,941.75	包含投资性房地产出售产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	7,197,140.14
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损	12,644,484.45

益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	991,413.94
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,018,356.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-869,470.29
少数股东权益影响额
合计	17,948,153.31

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.46	0.0158	0.0158
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-0.80	-0.0272	-0.0272

董事长：何承命董事会批准报送日期：2021年8月26日

修订信息

□适用 √不适用